每日必读
中通客车控股股份有限公司2004年年度报告正文
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长王庆福、总会计师主任宓保伦、财务部主任侯晶声明：保证年度报告中
财务报告的真实、准确、完整。
目录
一、重要提示
二、公司简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
第二节 公司简介
（一）公司法定中英文名称及缩写
中文名称：中通客车控股股份有限公司
英文名称：Zhongtong Bus & Holding Co.,Ltd
英文缩写：ZTBH
（二）、公司法定代表人:王庆福 先生
（三）、公司董事会秘书:于春印 先生
联系地址：山东省聊城市建设东路10号
电话：0635-8322765
传真：0635-8328905
电子信箱：yuchunyin2000@yahoo.com
（四）、公司注册地址:山东省聊城市建设东路10号
公司办公地址：山东省聊城市建设东路10号
邮政编码：252000
公司国际互联网网址：http://www.zhongtong.com.cn
电子信箱：sdlck@lc-public.sd.cninfo.net
（五）、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
(六)、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：中通客车
股票代码：000957
（七）、其他有关资料
公司变更注册登记日期：2002年6月5日
注册登记地点：山东省聊城市建设东路10号
企业法人营业执照注册号：3700001800757
税务登记号码：372500163080447
（八）、公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司(原名：
天一会计师事务所)
办公地址:北京市朝阳区东三环中路25号
第三节 会计数据和业务数据摘要
（一）、公司本年度主要会计数据（单位：人民币元）
利润总额 13,281,786.02
净利润 8,468,774.00
扣除非经常性损益后的净利润 7,934,459.39
主营业务利润 87,306,326.17
其他业务利润 5,086,666.07
营业利润 13,902,869.06
投资收益 -399,310.96
补贴收入 503,183.47
营业外收支净额 -724955.55
经营活动产生的现金流量净额 61,866,808.14
现金及现金等价物净增加额 72,828,961.49
注：扣除非经常性损益包括的项目和涉及金额(单位：人民币元)：
项目 金额
各项政府补贴 214,492.61
除减值准备以外的营业外支出 300,000.00
除减值准备以外的营业外收入 884,050.76
收取的资金占用费 887,045.49
其他
所得税影响额 142,267.94
合计 534,314.61
（二）、公司前三年的主要会计数据和财务指标（金额单位：人民币元）
项 目 2004年
主营业务收入 700,523,879.92
净利润 8,468,774.00
总资产 1,292,842,657.12
股东权益 457,517,158.49
每股收益 全面摊薄 0.04
每股净资产 1.92
调整后的每股净资产 1.92
每股经营活动产生的现金流量净额 0.26
全面摊薄 1.85
净资产收益率(%)
加权平均 1.81
项 目 2003年
主营业务收入 511,965,646.21
净利润 8,450,778.17
总资产 1,072,960,333.20
股东权益 472,898,879.49
每股收益 全面摊薄 0.0354
每股净资产 1.98
调整后的每股净资产 1.98
每股经营活动产生的现金流量净额 0.099
全面摊薄 1.79
净资产收益率(%)
加权平均 1.787
项 目 2002年
主营业务收入 425,694,214.52
净利润 16,832,561.78
总资产 877,122,143.69
股东权益 463,994,866.43
每股收益 全面摊薄 0.0705
每股净资产 1.95
调整后的每股净资产 1.95
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0370
全面摊薄 3.63
净资产收益率(%)
加权平均 3.70
（三）、利润表附表
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.08 18.61
营业利润 3.04 2.96
净利润 1.85 1.81
扣除非经常性损益后的
1.73 1.69
净利润
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.37 0.37
营业利润 0.06 0.06
净利润 0.04 0.04
扣除非经常性损益后的
0.03 0.03
净利润
（四）、报告期内股东权益变动情况及说明（单位：人民币元）
项目 股本（股）
期初数 238504950
本期增加
本期减少
期末数 238504950
变动原因
项目 资本公积金
期初数 139699118.62
本期增加
本期减少
期末数 139699118.62
变动原因
项目 法定公积金
期初数 24790076.98
本期增加 874553.95
本期减少
期末数 25664630.93
变动原因 按规定提取
项目 法定公益金
期初数 4317765.21
本期增加 437276.98
本期减少
期末数 4755042.19
变动原因 按规定提取
项目 未分配利润
期初数 64127829.4
本期增加 8468774
本期减少 25162325.93
期末数 47434277.47
变动原因 按规定提取
项目 股东权益合计
期初数 472898879.49
本期增加
本期减少
期末数 457517158.49
提取盈余公积
变动原因
金及分配利润
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）报告期内公司股本结构如下： 数量单位：股
本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中
国家持有股份 100,378,543
境内法人持有股份 11,749,005
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 112,127,547
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 126,377,402
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 126,377,402
三、股份总数 238,504,95
本次变动增减（+、-）
公积金
配股 送股
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动增减（+、-）
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中
国家持有股份 100,378,543
境内法人持有股份 11,749,005
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 0
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 112,127,547
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 126,377,402
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 126,377,402
三、股份总数 238,504,950
（二）到报告期末为止的前三年公司无股票发行情况。
二、股东情况介绍
（一）报告期末股东总数为47191户。
（二）报告期末公司前10名股东持股情况及持股5%以上的股东持股变动情况
名次 股东名称 持股数量（股）
1 山东聊城客车工业集团有限责任公司 53,659,000
2 中国公路车辆机械总公司 28,119,543
3 聊城市昌润投资发展有限责任公司 15,400,000
4 山东双环车轮股份有限公司 11,749,005
5 山东省交通工业集团总公司 3,200,000
6 敖学英 781,200
8 翁金荣 747,000
10 陈秀珍 739,800
9 曲大明 720,000
10 王学玲 638,000
名次 股东名称 占总股本比例（%）
1 山东聊城客车工业集团有限责任公司 22.5
2 中国公路车辆机械总公司 11.79
3 聊城市昌润投资发展有限责任公司 6.46
4 山东双环车轮股份有限公司 4.93
5 山东省交通工业集团总公司 1.34
6 敖学英 0.33
8 翁金荣 0.31
10 陈秀珍 0.31
9 曲大明 0.30
10 王学玲 0.27
名次 股东名称 股权性质
1 山东聊城客车工业集团有限责任公司 法人股东
2 中国公路车辆机械总公司 法人股东
3 聊城市昌润投资发展有限责任公司 法人股东
4 山东双环车轮股份有限公司 法人股东
5 山东省交通工业集团总公司 法人股东
6 敖学英 流通股东
8 翁金荣 流通股东
10 陈秀珍 流通股东
9 曲大明 流通股东
10 王学玲 流通股东
说明：报告期内、持有公司5%以上股份的股东持股数量无增减变化，前10名股东中
，法人股股东之间无相互关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
其他股东之间关系不详。未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法
》规定的一致行动人。
（三）公司控股股东和实际控制人情况介绍
实际控股股东和实际可控制人名称：山东聊城客车工业集团有限责任公司
法人代表：王庆福
成立日期：1997年10月29日
注册资本：8258万元
注册地址：山东省聊城市经济开发区中华路北首
经营范围：客车、汽车底盘制造：汽车配件及防盗门生产：车内配套电器、配套设
备安装：五金制品加工：电动自行车开发：蓄电池生产与销售：全挂车及配件生产销售
：化工产品、橡胶制品、建材装饰材料销售；电器维修；汽车维修、公路运输、宾馆服
务、汽柴油、润滑油零售。
公司与实际控制人之间的产权关系
（四）其他持股10%以上法人股股东情况介绍
中国公路车辆机械总公司，成立于1986年1月，法定代表人为邹虎啸先生，注册资
本为2196.7万元。该公司持有本公司股票2811.9543万股，占总股本的11.79%。经营范
围为：组织生产、开发汽车产品；汽车（其中小轿车直接销售到最终用户及底盘的销售
）：组织生产、开发、销售汽车全挂车、汽车总成、汽车零部件、汽车保修机具和检测
设备、工程机械：经营本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术出口业务；经营本
企业或本企业成员企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表零配件等商品及
相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的12种商品除外）；承办中外合作经营、
合作生产及开展“三来一补”业务。该公司的控股股东为中国路桥(集团)总公司,法定
代表人为周纪昌先生,注册资本为38832万元。经营范围为：国内外公路、桥梁、港口、
隧道、给水、排水及其他土木工程建设项目总承包；国外（含境内外资）上述工程咨询
、勘察、设计：承包工程所需材料、设备计划内供应和出口；对外派遣与上述工程有关
的工程技术的服务人员；利用外方资源、资金和技术在境内外开展土木工程经营和劳务
合作等。
(五)公司前10名流通股东情况
名次 股东名称 持股数量（股）
1 敖学英 781,200
2 翁金荣 747,000
3 陈秀珍 739,800
4 曲大明 720,000
5 王学玲 638,000
6 陈建辉 510,000
7 王莹 473,760
8 高三成 430,000
9 周正霞 376,380
10 卓雪荣 373,344
名次 股东名称 占总股本比例（%）
1 敖学英 0.33
2 翁金荣 0.31
3 陈秀珍 0.31
4 曲大明 0.30
5 王学玲 0.27
6 陈建辉 0.21
7 王莹 0.20
8 高三成 0.20
9 周正霞 0.16
10 卓雪荣 0.16
流通股股东之间关系不详。未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
姓名 性别
王庆福 男
邹虎啸 男
李海平 男
裴志浩 男
郑伟国 男
康顺新 男
王磊 女
匡洪涛 男
丁昀 男
贾开潜 男
孙庆民 男
时洪功 男
李树朋 男
马湘红 女
宓保伦 男
胡景涵 男
于春印 男
姓名 年龄
王庆福 57
邹虎啸 52
李海平 46
裴志浩 55
郑伟国 50
康顺新 39
王磊 34
匡洪涛 46
丁 昀 41
贾开潜 34
孙庆民 47
时洪功 47
李树朋 42
马湘红 43
宓保伦 35
胡景涵 50
于春印 36
姓名 职 务
王庆福 董事长
邹虎啸 副董事长
李海平 董事 总经理
裴志浩 董事
郑伟国 董事
康顺新 独立董事
王磊 独立董事
匡洪涛 监事会主席
丁 昀 监事
贾开潜 监事
孙庆民 副总经理
时洪功 副总经理
李树朋 副总经理
马湘红 副总经理
宓保伦 总会计师
胡景涵 总工程师
于春印 董事会秘书
姓名 任期起止日期
王庆福 2004.12 2007.12
邹虎啸 2004.12 2007.12
李海平 2004.12 2007.12
裴志浩 2004.12 2007.12
郑伟国 2004.12 2007.12
康顺新 2004.12 2007.12
王磊 2004.12 2007.12
匡洪涛 2004.12 2007.12
丁 昀 2004.12 2007.12
贾开潜 2004.12 2007.12
孙庆民 2004.12 2007.12
时洪功 2004.12 2007.12
李树朋 2004.12 2007.12
马湘红 2004.12 2007.12
宓保伦 2004.12 2007.12
胡景涵 2004.12 2007.12
于春印 2004.12 2007.12
持股数量(股)
姓名
期初数
王庆福 5760
邹虎啸 2700
李海平 5760
裴志浩 2700
郑伟国 5760
康顺新 0
王磊 0
匡洪涛 4500
丁 昀 2700
贾开潜 0
孙庆民 5760
时洪功 5760
李树朋 0
马湘红 0
宓保伦 0
胡景涵 0
于春印 0
持股数量(股)
姓名
期末数
王庆福 5760
邹虎啸 2700
李海平 5760
裴志浩 2700
郑伟国 5760
康顺新 0
王磊 0
匡洪涛 4500
丁 昀 2700
贾开潜 0
孙庆民 5760
时洪功 5760
李树朋 0
马湘红 0
宓保伦 0
胡景涵 0
于春印 0
(二)近五年的主要工作经历
王庆福先生，历任原山东省聊城客车厂党委书记、厂长，本公司董事、董事长等职
。现任山东聊城客车工业集团有限责任公司党委书记、董事长，本公司第五届董事会董
事长。
邹虎啸先生历任中国公路车辆机械总公司办公室主任、总经理助理和副总经理等职
务。现任中国公路车辆机械总公司总经理，本公司第四届董事会副董事长。
李海平先生历任本公司第三届董事会董事、常务副总经理、总会计师；2001年12月
至今继任本公司第四届、第五届董事会董事兼总经理。
郑伟国先生历任本公司副总经理，山东聊城客车工业集团有限责任公司副总经理，
现任本公司第五届董事会董事。
裴志浩先生历任中国公路车辆机械总公司副总经理,本公司第四届董事会董事。现
任本公司第五届董事会董事。
康顺新先生历任中国人保信托投资公司部门副总经理，中国银河证券有限责任公司
经理，本公司第四届董事会独立董事。现任银河保险经纪（北京）有限责任公司副总经
理，本公司第五届董事会独立董事。
王磊女士历任天同证券投资银行总部总经理助理，天同证券聊城营业部总经理，本
公司第四届董事会独立董事。现任天同证券北京营业部总经理，本公司第五届董事会独
立董事。
匡洪涛先生历任聊城客车工业集团公司企业文化部主任兼工会副主席、综合管理办
公室主任兼工会副主席、调研员、纪委副书记兼审计处处长，本公司第四届监事会监事
。现任本公司第五届监事会主席。
丁昀先生：历任中国公路机械车辆总公司财务副主任、主任等职务。总会计师，本
公司四届监事会监事。现任中国公路车辆机械总公司总会计师，本公司第五届监事会监
事。
贾开潜先生，历任原聊城客车厂生产调度处处长、制造部副主任、生产计划调度中
心主任，本公司生产计划调度中心主任，第四届监事会职工代表监事。现任本公司第五
届监事会职工代表监事。
时洪功先生历任原山东省聊城客车厂一分厂技术厂长、副厂长，本公司副总经理。
现任本公司副总经理。
孙庆民历任本公司营销公司总经理\总经理助理\副总经理,现任本公司副总经理。
李树朋先生历任原山东省聊城客车厂制造部主任，中通客车控股股份有限公司营销
公司副总经理，聊城中通轻型客车有限公司总经理。现任本公司副总经理。
马湘红女士历任郑州宇通客车股份有限公司办公室副主任、营销公司副总经理、总
经理，郑州猛狮客车股份有限公司销售经理，本公司总经理助理兼营销公司总经理。现
任本公司副总经理。
宓保伦先生历任山东聊城客车工业集团有限责任公司资产运营部主任，本公司财务
部主任，现任中通客车控股股份有限公司总会计师。
胡景涵先生历任天津客车厂技术科科长，天津伊利萨尔客车制造有限公司开发部部
长，北京京通客车厂副总工程师，神马客车厂总工程师，本公司总经理助理兼技术中心
主任。现任本公司总工程师。
于春印先生历任本公司市场部主任、外经办主任；2001年9月至2003年3月赴荷兰B
reda专业教育大学攻读英国格林威治大学国际财务管理专业MBA；现任中通客车控股股
份有限公司董事会秘书兼对外合作部部长。
二、年度报酬情况
（一）、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据
1、决策程序:董事、监事的年度报酬由股东大会决定，高级管理人员的年度报酬由
董事会决定。
2、报酬依据:四届十一次董事会审议通过的《公司高级管理人员年薪管理办法》。
(二)本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资
、各项奖金、福利及其他津贴等）为158.54万元；
（三）金额最高的前三名董事的报酬总额为50.21万元、金额最高的前三名高级管
理人员的报酬总额为63.95万元。
（四）独立董事津贴为4000元/月。
（五）公司董事、监事、高级管理人员的报酬区间及每个报酬区间的人数如下：
报酬区间 人数
20 25万 2
15 20万 2
10 15万 3
5万以下 11
三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况
姓名 原职务 离任原因
张道广 董事 任期届满
张怀恩 董事 任期届满
赵景华 独立董事 任期届满
单群 监事会主席 任期届满
中通客车控股股份有限公司五届一次董事会于2005年1月9日在公司召开，会议选举
王庆福先生为公司第五届董事会董事长，邹虎啸先生为副董事长；聘任李海平先生为公
司总经理，时洪功先生、孙庆民先生、李树朋先生、马湘红女士为公司副总经理，宓保
伦先生为公司总会计师，胡景涵先生为公司总工程师，于春印先生为公司董事会秘书。
四、公司员工情况
（一）公司员工的数量
本年度公司平均员工人数为1591人，期末人数为1604人。
（二）员工专业构成
生产人员：1110人，占68.01%
销售人员：125人，占7.67%
技术人员：249人，占15.26%
财务人员：33人，占2.02%
行政人员：115人，占7.04%
(三)员工受教育程度
大学本科及本科以上学历人员:169人，占10.36%；
大学专科学历人员：388人，占23.77%；
中专及中专以下学历人员：1075人，占65.87%。
（四）公司需承担费用的离退休职工人数为0人。
第六节 公司治理结构
一、公司治理结构
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、深圳证券交易所有关法律、
法规和中国证监会山东证监局的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公
司修订了《公司章程》，制定了《总经理工作细则》。根据中国证监会和国家经贸委联
合发布的《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，公司拟订了《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《
董事会专门委员会实施细则》、《募集资金管理办法》和《信息披露管理办法》。上述
制度的制订使公司治理结构日趋合理、完善，主要情况如下：
1、关于股东与股东大会：确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所
有股东能够充分行使自己的权利；严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召召
开股东大会，尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；保证公司
的关联交易公平合理，并对具体内容，定价依据及履行情况予以充分披露。
2、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事
；董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会制定了《董事会议事规则》
，各位董事能够以认真、负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，
熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司依据《上市公司治理准则
》的要求，建立董事会专门委员会并完善《公司章程》和其他有关规章制度，进一步规
范董事会的行为。
3、关于监事和监事会:公司监事会的人数和构成符合法律、法规的要求；公司监事
能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理和
其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见以维护公司及股东
的合法权益。
4、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权、职工、消费者等
其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。
5、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来
访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、完整地披露有
关信息，并确保所有股东享有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露
大股东或实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
二、独立董事履行职责情况
1、独立董事出席董事会会议情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数
赵景华 5 5
康顺新 5 5
王磊 5 5
报告期内,公司已经建立了独立董事制度。三名独立董事能够以认真、负责的态度
参加董事会会议，对所议事项进行独立客观判断，发表明确意见，积极参与公司日常重
大事务的决策，审核公司财务报告，对各项事项做出客观、公正的判断，并发表独立意
见，对公司的发展起到了积极作用，切实维护了公司股东的利益。
2、报告期内，三名独立董事没有对公司的有关事项提出过异议。
三、在人员、资产、财务、机构和业务等方面的独立性、完整性情况
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面均做到了明确分开，具有独
立完整的业务和面向市场自主经营的能力。
1、人员独立：公司在劳动、人事、工资管理方面完全独立。公司总经理、董事会
秘书等高级管理人员专职在公司工作，在公司领取薪酬均未在控股股东公司兼任任何职
务或领取薪酬。
2、资产完整：公司资产独立。拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、
商标、专利、工业产权和土地使用权。
3、财务独立：公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务
管理制度，现有财务人员未在控股股东及其他公司兼职：公司独立在银行开户，依法独
立纳税：公司财务决策独立。
4、机构独立：公司拥有独立的生产经营和行政管理体系，完全独立于控股股东：
公司所属子公司也均完全独立于控股股东。
5、业务独立：公司拥有独立的产、供、销系统，不存在受控股股东控制的情况，
具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力。
四、高级管理人员的考评及激励机制
报告期内，公司四届十一次董事会审议通过了《公司2004年高级管理人员年薪管理
办法》，按照年度经营计划完成情况对公司高级管理人员进行考核，并根据业绩超额情
况进行奖励。
第七节 股东大会情况简介
报告期内，公司共召开了二次股东大会
一、年度股东大会通知、召集、召开情况：
公司于2004年4月10日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及巨
潮网站上向全体股东发出了召开2003年度股东大会的通知。大会于2004年5月15日在公
司二楼大会议室召开，出席会议的股东及股东代表7人，代表股份数97,204,822股，占
公司股份总数的40.76%，符合《公司法》及本公司章程的有关规定。会议以记名投票表
决方式审议通过了以下议程：
1、公司2003年度董事会工作报告；
2、公司2003年度监事会工作报告；
3、审议通过了公司2003年度财务决算及2004年度财务预算的报告；
4、审议通过了公司2003年度利润分配方案；
公司2003年度的利润分配预案为：以2003年末总股本238,504,950股为基数,向全体
股东每10股派送现金红利1元（含个人所得税），共计23,850,495元，剩余40,277,334
.4元转入以后年度分配；
5、审议通过关于修改《公司章程》的议案。
本次年度股东大会决议公告已于2004年5月16日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》和《证券时报》上。
山东德衡律师事务所王波涛律师出席了本次股东大会，进行了现场见证并出具了法
律意见书，认为公司本次股东大会的召集、召开及表决程序等有关事项符合法律、法规
和公司章程的规定，本次股东大会决议合法有效。
二、第一次临时股东大会通知、召集、召开情况：
公司于2004年4月10日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及巨
潮网站上向全体股东发出了召开2004年第一次临时股东大会的通知。大会于2004年第一
次临时股东大会于2004年12月30日在公司二楼大会议室召开，出席会议的股东及股东代
表9人，代表股份数108,964,987股，占公司股份总数的45.69%，符合《公司法》及本公
司章程的有关规定。会议以记名投票逐项表决的方式审议通过了以下议程：
1、选举王庆福先生、李海平先生、郑伟国先生、邹虎啸先生、裴志浩先生为公司
第五届董事会董事，康顺新先生、王磊女士为公司第五届董事会独立董事。
2、选举匡洪涛先生、丁昀先生为公司第五届监事会股东监事。
公司第五届八次职工代表大会选举贾开潜先生为公司第五届职工代表监事。
3、审议通过了修改公司章程的议案
本次临时股东大会决议公告已于2004年12月31日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》和《证券时报》上。
山东德衡律师事务所王波涛律师出席了本次股东大会，进行了现场见证并出具了法
律意见书，认为公司本次股东大会的召集、召开及表决程序等有关事项符合法律、法规
和公司章程的规定，本次股东大会决议合法有效。
三、选举、更换公司董事、监事情况
截止2004年12月，我公司第四届董事会、监事会任期已满，经公司2004年12月30日
召开的临时股东大会审议通过，选举王庆福先生、李海平先生、郑伟国先生、邹虎啸先
生、裴志浩先生为公司第五届董事会董事，康顺新先生、王磊女士为公司第五届董事会
独立董事：
选举匡洪涛先生、丁昀先生为公司第五届监事会股东监事。
公司董事张道广先生、张怀恩先生，独立董事赵景华先生、监事会主席单群先生任
期已满，不在担任公司董事、监事职务。
2005年1月9日，公司召开五届一次董事会会议和五届一次监事会，选举王庆福先生
为公司第五届董事会董事长，选举匡洪涛先生为公司第五届监事会主席。
第八节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年我们为了进一步提高经济效益，采取了诸多措施。第一加大宣传力度，使中
通客车的品牌进一步得到了推广；第二积极开拓国外市场。我们的产品在占有一定国内
市场的同时，加强海外销售力度，产品已经相继销售到中东、东南亚、西亚、非洲等地
区，逐步走向国际市场；第三为适应市场需求，积极调整产品结构。在巩固、优化原有
产品的基础上，做好中高档客车的开发和生产，同时淘汰了一些没有竞争力的产品，使
我们的产品更加适应市场的需求。在2004年第四届世界客车博览亚洲展会上，我公司以
优越的产品，精湛的工艺获得了世界客车联盟颁发的“2004年年度最佳客车制造商奖”
。全年公司共生产客车4790辆，销售客车4800辆，实现销售收入7亿元，实现利润1328
.2万元。分别比去年增长了36.83%和3.04%，成功的完成了当年的经营目标。
二、公司经营情况
（一）主营业务构成情况
1、主营业务分行业情况表 单位：万元
产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
客车 70052.00 61225.84 12.94
其中：关联交易 9447.80 8340.46 12.00
2、主营业务分产品情况表 单位：万元
产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
10米系列 8391.04 6973.00 16.90
11米系列 9303.30 8368.40 10.05
12米系列 7028.15 6053.52 13.87
6米系列 10728.88 9692.67 9.66
7米系列 5033.53 4553.40 9.54
8米系列 28616.73 24715.73 13.63
9米系列 950.37 869.20 8.54
3、报告期内主营业务分地区情况 单位：万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减
中国 67402.41 31.65
其他国家 2649.60 100
（二）、主营业务的范围及经营状况
本公司的主营业务范围为客车、汽车底盘、挂车及专用配件的开发、制造、销售；
工业生产资料的销售；技术咨询、服务；高新技术、信息产业投资；资格证书范围内自
营进出口业务。
（三）、公司对外投资情况
2004年9月26日，本公司受让新疆中通客车有限公司50%的股权。（详细内容见本文
第十节第三项）
（四）、主要控股及参股公司的经营情况及业绩
北京五洲传媒有限公司，注册资本为人民币3800万元。本公司出资1596万元，拥有
其42%的股权。经营范围为：网络信息技术开发转让培训服务、承接计算机网络工程等
。截止2004年12月31日，公司总资产为3536万元，净利润为0.47万元。
新疆中通客车有限公司 注册资本为2000万元，本公司出资1600万元，拥有80%的股
权，该公司经营范围为：客车生产、大修、汽车配件、机电产品、金属材料、化工产品
、五金交电、润滑油、日用百货、针纺织品、服装鞋帽、装饰装潢材料销售、房屋租赁
截止2004年12月31日，公司总资产为4825.72万元，净利润为-107.6万元。
上海中通客车销售有限公司，注册资本为人民币500万元。本公司出资150万元，占
注册资本的30%。经营范围为：汽车销售（不含小轿车）及汽车配件的销售（涉及许可
经营的凭许可证经营）。截止2004年12月31日，公司总资产为5070.4万元，净利润为3
.6万元。
（五）、主要供应商、客户情况
公司前五名供应商合计采购金额为20942万元，占年度采购总额的比例为33%，前五
名客户销售额合计22445万元，占公司销售总额的比例31.8%。
（六）、在经营中出现的问题与困难及解决方案
受宏观环境的影响，2004年国内客车市场竞争不断加剧，价格竞争尤为激烈，利润
空进一步间下降。为解决当前困难，我公司通过网站、媒体等多种渠道扩大宣传，调整
产品结构，适应市场的需求，同时我们积极开拓海外市场，使我公司的产销情况保持了
较快的增长。
三、报告期内公司财务状况及经营成果分析
单位：人民币万元
项 目 2004年
总资产 129358
长期负债 0
股东权益 45751.716
主营业务利润 8730.6326
净利润 846.8774
现金及现金等价物净增加额 7282.8961
项 目 2003年
总资产 107296
长期负债 8000.00
股东权益 47289.888
主营业务利润 6145.8312
净利润 845.0778
现金及现金等价物净增加额 11714.6587
项 目 增减比例
总资产 20.56%
长期负债
股东权益 -3.26%
主营业务利润 42.06%
净利润 0.21%
现金及现金等价物净增加额 37.83%
项 目 增减原因
总资产 合并报表酬资增加
长期负债 转为短期负债
股东权益 分配利润造成
主营业务利润 收入增长
净利润 产销量增加
现金及现金等价物净增加额 回款增加
四、董事会日常工作情况
（一）、本年度共召开5次董事会会议，主要内容如下：
1、公司四届十一次董事会于2003年4月6日在公司二楼会议室召开。公
司监事会成员列席了会议，经过充分的研究和讨论，逐项审议并投票表决通过了
如下议案：
1）、审议公司董事会2003年度工作报告；
2）、审议公司总经理2003年度工作报告；
3）、审议公司2003年年度报告及摘要；
4）、审议公司2004年第1季度报告；
5）、审议公司2003年度财务决算及2004年度财务预算的报告；
6）、审议公司2003年度利润分配预案；
7）、审议关于修改公司章程的议案；
8）、审议关于变更公司高级管理人员的议案；
9）、审议公司高级管理人员2003年度薪酬兑现的议案；
10）、审议公司高管人员2004年度薪酬管理办法；
11）、审议公司2004年度生产经营计划；
12）、审议关于聘任公司2004年度审计机构的议案
13）、审议关于召开公司2003年度股东大会的议案。
2、公司第四届十二次董事会于2004年7月28日在新疆自治区乌鲁木齐市召开，会议
审议并通过了如下决议：
1）公司2004年半年度报告及摘要。
2）同意授权公司董事长王庆福先生代表公司在公司客户申请汽车按揭贷款时给借
款人提供担保，担保的总额度不超过人民币三亿元。
3、公司四届十三次董事会于2004年9月26日以通讯表决的方式召开，审议通过了《
关于公司收购新疆中通有限公司部分股权的议案》，同意公司按出资原价收购聊城中通
实业有限公司所持有的新疆中通客车有限公司1000万股的股权，收购价款为1000万元人
民币。此项交易完成后，公司持有新疆中通客车有限公司1600万股的股权，持股比例占
其总股本的80%，新疆中通客车有限公司将变更为本公司的控股子公司。
4、公司四届十四次董事会于2004年10月14日以通讯方式召开，会议审议通过了公
司2004年第三季度报告。
5、公司第四届十五次董事会会议于2004年11月28日在中通宾馆三楼会议室召开，
经过充分的研究和讨论，逐项审议并投票表决通过了如下议案:
1）向公司股东大会提交王庆福先生、李海平先生、郑伟国先生、邹虎啸先生、裴
志浩先生、为公司第五届董事会董事候选人，康顺新先生和王磊女士为公司独立董事候
选人的议案：
2）将本公司持有的北京中科网威信息技术有限公司500万股股权与公司第一大股东
山东聊城客车工业集团有限责任公司持有的中通轻型客车有限公司1580万股的股权进行
资产置换的议案。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
本年度，股东大会授权董事会的各种事项均得到了较为全面的贯彻执行。
五、本次利润分配预案
经中和正信会计师事务所有限公司审计，公司2004年度共实现净利润8,468,774元
，依据《公司法》和《公司章程》的规定，按10%比例提取法定公积金共计874,553.95
元，按5%比例提取法定公益金共计437,276.98元，当年可供股东分配的净利润为7,156
,943.07元。加上以前年度留存的未分配利润40,277,334.4元，可供股东分配的利润为
47,434,277.47元。
公司2004年度的利润分配预案为：根据公司经营情况，本年度拟不进行利润分配，
也不进行资本公积金转增股本。
公司独立董事对不进行利润分配发表了意见，并对此项决议表示认可。
六、报告期内，中和正信会计师事务所有限公司对截止到2004年12月31日公司与控
股股东及关联方的资金往来和对外担保情况进行了审计，出具了中和正信专字(2005)第
2-051号《关于中通客车控股股份有限公司2004年度大股东及其他关联方占用资金情况
的专项审核说明》，具体情况如下表：
大股东及其他关联方资金占用情况表
编制单位：中通客车控股股份有限公司 2004年12月31
日 单位：人民币元
资金占
用方与
资金占用方名称
该公司
的关系
山东聊城客车工
业集团有限责任 第一大
公司 股东
其中:青岛发动机厂
第一大
山东中通钢构建 股东的
筑有限公司 子公司
第一大
山东龙兴汽车附 股东的
件有限公司 子公司
合计
资金占用方名称
山东聊城客车工
业集团有限责任 其他应
公司 收款
其中:青岛发动机 其他应
厂 收款
山东中通钢构建 其他应
筑有限公司 收款
山东龙兴汽车附 其他应
件有限公司 收款
合 计
2004年12月31
资金占用方名称
日余额
山东聊城客车工
业集团有限责任
公司 28,983,135.24
其中:青岛发动机
厂 17,254,408.69
山东中通钢构建
筑有限公司 3,968,013.49
山东龙兴汽车附
件有限公司 12,491,382.68
合 计 45,442,531.41
2003年12月31
资金占用方名称
日余额
山东聊城客车工
业集团有限责任
公司 17,590,929.86
其中:青岛发动机
厂 14,431,539.21
山东中通钢构建
筑有限公司 3,881,117.86
山东龙兴汽车附
件有限公司 10,756,136.18
合 计 32,228,183.90
2004年度资金
资金占用方名称 占用借方累计
发生金额
山东聊城客车工
业集团有限责任
公司 57,418,893.28
其中:青岛发动机
厂 31,483,417.41
山东中通钢构建
筑有限公司 86,895.63
山东龙兴汽车附
件有限公司 23,172,591.32
合 计 80,678,380.23
2004年度资金
资金占用方名称 占用贷方累计
发生金额
山东聊城客车工
业集团有限责任
公司 46,026,687.90
其中:青岛发动机
厂 28,660,547.93
山东中通钢构建
筑有限公司
山东龙兴汽车附
件有限公司 21,437,344.82
合 计 67,464,032.72
占用方
资金占用方名称
式
山东聊城客车工 借款及
业集团有限责任 代垫款
公司 项
借款及
其中:青岛发动机 代垫款
厂 项
借款及
山东中通钢构建 代垫款
筑有限公司 项
借款及
山东龙兴汽车附 代垫款
件有限公司 项
合 计
资金占用方名称
备
注
山东聊城客车工
业集团有限责任公司
其中:青岛发动机厂
山东中通钢构建
筑有限公司
山东龙兴汽车附件有限公司
合计
七、就公司对外担保事项，独立董事已发表独立意见如下：截止到本报告期末，公
司没有对外提供担保情况；也没有为公司控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况
；公司运作符合有关法律、法规的规定。
八、其他报告事项:本公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》，《上海证券报
》和《证券时报》，未发生变更。
第九节 监事会报告
2003年度，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的权限，严格遵循监事
会议事规则，积极开展各项监督工作，充分发挥了监事会的作用。现将监事会工作情况
报告如下：
一、监事会会议情况及决议披露情况
报告期内监事会共召开四次会议，主要内容如下：
（一）、公司第十届十次监事会会议于二OO四年四月六-七日在公司会议室召开。
会议审议并通过了如下决议：
1）审议通过了公司2003年监事会工作报告；
2）审议通过了公司2003年年度报告及摘要；
3）审议通过了公司2004年第一季度报告；
4）审议通过了公司2003年度利润分配预案；
5）审议通过了公司2003年度财务决算及2004年度财务预算方案；
6）审议通过了更换公司监事的议案。由于工作原因，经公司职工代表大会审议，
李怀臣先生不再担任公司职工代表监事，选举贾开潜先生为公司职工代表监事。
（二）、公司四届十一次监事会于2004年7月28日在新疆乌鲁木齐市召开，会议审
议并通过了《公司2004年半年度报告及摘要》。
（三）、公司四届十二次监事会于2004年11月14日以通讯的方式召开，会议审议并
通过了《公司2004年第3季度报告》。
（四）、公司四届十三次监事会于2004年11月28日在公司召开，本次会议审议并通
过了如下决议：
1）关于向公司股东大会提交丁昀先生、匡洪涛先生为公司第五届监事会股东监事
候选人；
2）同意修改《公司章程》的议案：
3）同意召开公司2004年临时股东大会的议案。
二、监事会的独立意见
（一）公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议
事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司管理人员执行职务的情况以及公司管理
制度等进行了认真地监督。监事会认为公司董事会2003年度能够严格按照《公司法》、
《证券法》、《公司章程》及其他法规制度规范运作，工作认真负责、经营决策科学合
理；建立了独立董事制度并进一步完善了内部管理和内部控制制度；董事、经理无违反
法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。
（二）检查公司财务的情况
公司监事会定期查阅会计、统计报表，并认为，中和正信会计师事务所有限公司出
具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。
（三）报告期内，公司进行的关联交易遵循了公开、公正、公平的原则，交易程序
合法、合规，没有损害公司的利益和股东的权益。
（四）股东大会决议执行情况
公司监事会成员列席了董事会和股东大会会议，对董事会提交股东大会审议的各项
报告和提案内容无异议。监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为董事会能
够认真履行股东大会的有关决议。
第十节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并等事项
本节第三条“报告期内的关联交易事项”适用于本条。
三、报告期内，公司关联交易事项：
（一）、本公司与2004年9月26日签署了《新疆中通客车有限公司股权转让协议》
，本公司出资1000万元人民币收购聊城中通实业有限公司持有的新疆中通客车有限公司
50%的股权，通过此次转让本公司持有该公司80%的股权。
1、被投资企业名称：新疆中通客车有限公司成立于2004年6月5日，经营范围为：
客车生产 、大修、汽车配件、机电产品、金属材料、化工产品、五金交电、润滑油、
日用百货、针纺织品、服装鞋帽、装饰装潢材料销售、房屋租赁。截止2004年8月31日
，公司总资产为人民币65,282,974.97元，净资产为人民币22,632,081.63元，主营业务
收入为人民币23,352,606.90元。
2、关联方：聊城中通实业有限公司，成立于2001年12月31日，注册资本2634万元
，经营范围：汽车及配件销售，钢材、化工及代理、建材购销，进出口贸易，煤碳经营
，物流运营，投资运营等。
3、结算方式：本公司以现金1000万元人民币收购新疆中通客车有限公司50%股权。
4、定价原则：按出资原价。
5、对本公司的影响：本次关联交易实施后，新疆中通客车有限公司将变更为本公
司的控股子公司，符合公司经营发展和产业的整体布局，有利于进一步突出本公司主营
业务，促进客车产品的发展。
（二）、本公司于2004年12月28日同公司第一大股东山东聊城客车工业集团有限责
任公司（以下简称“聊客集团”）签署了《资产置换协议》，以本公司持有的北京中科
网威信息技术有限公司 以下简称 中科网威 28.53%的股权与聊客集团持有的聊城
中通轻型客车有限公司（以下简称“中通轻客”）96.34%的股权进行置换。
1、定价原则：交易双方协商一致，本着公平、公正、自愿、诚信的原则协议定价
。资产价格不足的一方以现金补足差额。
2、交易价格及支付方式：
1）、中和正信会计师事务所有限公司出具的中和正信会审（2004）第2-221号《聊
城中通轻客有限公司审计报告》认定，以2004年11月30日为基准日，中通轻客经审计后
的帐面总资产62,448,091.88元、总负债43,095,297.19元、净资产19,352,794.69元，
聊客集团持有96.34%的股权对应净资产作价18,644,482.4元。山东海天有限责任会计师
事务所出具了(鲁海会评报字[2004]121号)《聊城中通轻客有限公司资产置换项目资产
资产评估报告书》，以2004年11月30日为基准日，中通轻客经评估总资产62,796,166.
53元、总负债43,095,297.19元、净资产19,700,869.34元。聊客集团持有96.34%的股权
对应净资产作价18,979,817.52元。
2）、本公司持有中科网威28.53%的股权按出资原价19,300,000元
3）、价款支付方式：聊客集团以现金320182.48元补足置出资产与置入资产的差额
。
3、进行关联交易的目的及本次关联交易对本公司的影响
中科网威属高科技行业，与本公司主业关联不大。中通轻客和本公司同属汽车制造
业，且净资产收益能力较好，此次交易的目的旨在通过优化产业结构和资产结构强化公
司主营业务，集中精力发展客车制造产业。交易的实施将对公司扩大产品范围，增加市
场占有率和行业影响，提高公司知名度和盈利能力有着十分积极的影响。
四、公司重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无重大担保事项。
2、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
3、报告期内，公司无其他需披露的重大合同。
五、本公司或公司持股5%以上的股东在报告期内无承诺事项。
六、报告期内，本公司继续聘请中和正信会计师事务所(曾用名:天一会计师事务所
)作为财务审计机构。本报告年度支付给会计师事务所的报酬为40万元，全部为财务审
计费用。
七、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证
监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情况。
第十一节财务会计报告
审计报告
中和正信审字(2005)第2-145号
中通客车控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中通客车控股股份有限公司（以下简称贵公司）2004年12月31日
的资产负债表和合并资产负债表，2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配
表，2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局
的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况和合并财务状况，200
4年度的经营成果和合并经营成果以及2004年度的现金流量和合并现金流量。
附送：1、2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表；
2、2004年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表；
3、2004年度现金流量表和合并现金流量表；
4、2004年度会计报表附注。
资产负债表
编制单位：中通客车控股股份有限公司
单位：人民币元
注释
项目
号
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利
应收利息 4
应收账款 5
其他应收款 6
预付账款 7
应收补贴款
存货 8
待摊费用 9
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 10
长期债权投资 11
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 12
减：累计折旧 12
固定资产净值 12
减：固定资产减值准备 12
固定资产净额 12
工程物资
在建工程 13
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 14
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2004年12月31日
项目
合并
流动资产：
货币资金 284,849,084.85
短期投资 4,891,500.00
应收票据 50,733,250.00
应收股利
应收利息 29,535.49
应收账款 169,692,801.47
其他应收款 77,864,539.44
预付账款 53,263,948.35
应收补贴款
存货 321,521,062.77
待摊费用 38,293.73
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 962,884,016.10
长期投资：
长期股权投资 37,558,043.75
长期债权投资 23,550,000.00
长期投资合计 61,108,043.75
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 297,952,867.08
减：累计折旧 67,690,919.62
固定资产净值 230,261,947.46
减：固定资产减值准备 9,894,474.45
固定资产净额 220,367,473.01
工程物资
在建工程 324,500.00
固定资产清理
固定资产合计 220,691,973.01
无形资产及其他资产：
无形资产 48,896,583.34
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 48,896,583.34
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,293,580,616.20
2004年12月31日
项目
母公司
流动资产：
货币资金 282,150,411.66
短期投资 4,891,500.00
应收票据 50,733,250.00
应收股利
应收利息 29,535.49
应收账款 155,462,372.33
其他应收款 75,569,812.24
预付账款 52,094,005.06
应收补贴款
存货 312,986,237.95
待摊费用 38,293.73
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 933,955,418.46
长期投资：
长期股权投资 53,834,809.28
长期债权投资 23,550,000.00
长期投资合计 77,384,809.28
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 282,993,909.60
减：累计折旧 60,421,614.69
固定资产净值 222,572,294.91
减：固定资产减值准备 9,894,474.45
固定资产净额 212,677,820.46
工程物资
在建工程 324,500.00
固定资产清理
固定资产合计 213,002,320.46
无形资产及其他资产：
无形资产 25,299,563.35
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 25,299,563.35
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,249,642,111.55
2003年12月31日
项目
母公司
流动资产：
货币资金 212,020,123.36
短期投资 200,000.00
应收票据 79,977,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 118,848,810.41
其他应收款 58,266,427.21
预付账款 45,986,398.45
应收补贴款
存货 279,094,679.85
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 794,393,439.28
长期投资：
长期股权投资 36,928,141.77
长期债权投资
长期投资合计 36,928,141.77
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 273,002,824.13
减：累计折旧 49,261,135.13
固定资产净值 223,741,689.00
减：固定资产减值准备 10,471,015.24
固定资产净额 213,270,673.76
工程物资
在建工程 264,138.10
固定资产清理
固定资产合计 213,534,811.86
无形资产及其他资产：
无形资产 28,103,940.29
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 28,103,940.29
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,072,960,333.20
资产负债表
编制单位：中通客车控股股份有限公司
单位：人民币元
项目 注释号
流动负债：
短期借款 15
应付票据 16
应付账款 17
预收账款 18
应付工资
应付福利费 19
应付股利
应交税金 20
其他应交款 21
其他应付款 22
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 23
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 24
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本 25
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 25
资本公积 26
盈余公积 27
其中：法定公益金 27
未分配利润 28
其中：待分配现金股利
股东权益合计
负债和股东权益合计
2004年12月31日
项目
合并
流动负债：
短期借款 75,000,000.00
应付票据 464,000,000.00
应付账款 160,652,534.96
预收账款 13,230,153.74
应付工资
应付福利费 5,410,106.09
应付股利
应交税金 10,473,097.33
其他应交款 91,535.45
其他应付款 23,136,838.76
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 831,994,266.33
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 831,994,266.33
少数股东权益 4,069,191.38
股东权益：
股本 238,504,950.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 238,504,950.00
资本公积 141,158,257.90
盈余公积 30,419,673.12
其中：法定公益金 4,755,042.19
未分配利润 47,434,277.47
其中：待分配现金股利
股东权益合计 457,517,158.49
负债和股东权益合计 1,293,580,616.20
2004年12月31日
项目
母公司
流动负债：
短期借款 75,000,000.00
应付票据 464,000,000.00
应付账款 137,174,565.73
预收账款 10,794,039.70
应付工资
应付福利费 5,022,197.23
应付股利
应交税金 9,652,769.73
其他应交款 75,462.31
其他应付款 10,405,918.36
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 792,124,953.06
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 792,124,953.06
少数股东权益
股东权益：
股本 238,504,950.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 238,504,950.00
资本公积 141,158,257.90
盈余公积 30,378,158.29
其中：法定公益金 4,741,203.91
未分配利润 47,475,792.30
其中：待分配现金股利
股东权益合计 457,517,158.49
负债和股东权益合计 1,249,642,111.55
2003年12月31日
项目
母公司
流动负债：
短期借款 43,496,823.40
应付票据 335,020,000.00
应付账款 105,625,429.30
预收账款 8,634,384.81
应付工资
应付福利费 3,468,389.94
应付股利
应交税金 8,563,993.81
其他应交款 73,276.31
其他应付款 8,179,156.14
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 7,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 520,061,453.71
长期负债：
长期借款 80,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 80,000,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 600,061,453.71
少数股东权益
股东权益：
股本 238,504,950.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 238,504,950.00
资本公积 141,158,257.90
盈余公积 29,107,842.19
其中：法定公益金 4,317,765.21
未分配利润 64,127,829.40
其中：待分配现金股利 23,850,495.00
股东权益合计 472,898,879.49
负债和股东权益合计 1,072,960,333.20
公司负责人 王庆福 主管会计工作负责人 宓保伦 会计机构负责人
侯晶
利润表
编制单位：中通客车控股股份有限公司
单位：人民币元
项目 注释号
一、主营业务收入 29
减：主营业务成本 30
主营业务税金及附加 31
二、主营业务利润
加：其他业务利润 32
减：营业费用
管理费用
财务费用 33
三、营业利润
加：投资收益 34
补贴收入 35
营业外收入 36
减：营业外支出 37
四、利润总额
减：所得税 38
减：少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润
2004年度
项目
合并
一、主营业务收入 700,523,879.92
减：主营业务成本 612,258,425.34
主营业务税金及附加 959,128.41
二、主营业务利润 87,306,326.17
加：其他业务利润 5,086,666.07
减：营业费用 28,379,881.88
管理费用 29,205,587.00
财务费用 20,886,205.32
三、营业利润 13,921,318.04
加：投资收益 -417,759.94
补贴收入 503,183.47
营业外收入 159,095.21
减：营业外支出 884,050.76
四、利润总额 13,281,786.02
减：所得税 4,448,637.01
减：少数股东损益 364,375.01
加：未确认的投资损失
五、净利润 8,468,774.00
2004年度
项目
母公司
一、主营业务收入 685,141,588.99
减：主营业务成本 600,159,413.53
主营业务税金及附加 889,144.53
二、主营业务利润 84,093,030.93
加：其他业务利润 4,486,062.31
减：营业费用 27,545,004.10
管理费用 27,612,383.71
财务费用 20,898,488.31
三、营业利润 12,523,217.12
加：投资收益 1,121,160.12
补贴收入
营业外收入 155,779.53
减：营业外支出 882,745.76
四、利润总额 12,917,411.01
减：所得税 4,448,637.01
减：少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润 8,468,774.00
2003年度
项目
母公司
一、主营业务收入 511,965,646.21
减：主营业务成本 450,252,020.43
主营业务税金及附加 255,313.05
二、主营业务利润 61,458,312.73
加：其他业务利润 2,835,171.13
减：营业费用 22,944,477.06
管理费用 22,355,242.40
财务费用 11,235,352.72
三、营业利润 7,758,411.68
加：投资收益 90,393.74
补贴收入 5,765,784.04
营业外收入 358,024.70
减：营业外支出 1,083,108.53
四、利润总额 12,889,505.63
减：所得税 4,438,727.46
减：少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润 8,450,778.17
补充资料：
项目 注释号
1、出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总
额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总
额
5、债务重组损失
6、其他
2004年度
项目
合并 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总
额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总
额
5、债务重组损失
6、其他
2003年度
项目
母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：王庆福 主管会计工作负责人：宓保伦 会计机构负责人：侯晶
利润分配表
编制单位：中通客车控股股份有限公司 单位：人民币
元
项目 注释号
一、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
二、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
2004年度
项目
合并
一、净利润 8,468,774.00
加：年初未分配利润 64,127,829.40
其他转入
二、可供分配的利润 72,596,603.40
减：提取法定盈余公积 874,553.95
提取法定公益金 437,276.98
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 71,284,772.47
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,850,495.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 47,434,277.47
2004年度
项目
母公司
一、净利润 8,468,774.00
加：年初未分配利润 64,127,829.40
其他转入
二、可供分配的利润 72,596,603.40
减：提取法定盈余公积 846,877.40
提取法定公益金 423,438.70
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 71,326,287.30
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,850,495.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 47,475,792.30
2003年度
项目
母公司
一、净利润 8,450,778.17
加：年初未分配利润 56,944,667.96
其他转入
二、可供分配的利润 65,395,446.13
减：提取法定盈余公积 845,077.82
提取法定公益金 422,538.91
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 64,127,829.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 64,127,829.40
公司负责人：王庆福 主管会计工作负责人：宓保伦 会计机构负责人
：侯晶
现金流量表（1）
2004年度
编制单位：中通客车控股股份有限公司
单位：人民币元
注释
项目
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 39
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 40
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
2004年度
项目
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 629,765,079.96
收到的税费返还 203,183.47
收到的其他与经营活动有关的现金 5,910,389.07
现金流入小计 635,878,652.50
购买商品、接受劳务支付的现金 473,072,766.03
支付给职工以及为职工支付的现金 31,082,070.81
支付的各项税费 19,782,594.55
支付的其他与经营活动有关的现金 50,074,412.97
现金流出小计 574,011,844.36
经营活动产生的现金流量净额 61,866,808.14
二、投资活动产生的现金流量： #REF!
收回投资所收到的现金 830,000.00
取得投资收益所收到的现金 184,957.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 246,322.90
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 1,261,280.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,288,402.92
投资所支付的现金 40,260,156.33
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 50,548,559.25
投资活动产生的现金流量净额 -49,287,279.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 150,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 84,798,206.19
现金流入小计 234,998,206.19
偿还债务所支付的现金 130,155,390.70
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,592,322.41
其中：子公司支付少数股东的股利 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,060.50
现金流出小计 174,748,773.61
筹资活动产生的现金流量净额 60,249,432.58
四、汇率变动对现金的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 72,828,961.49
2004年度
项目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 615,196,335.36
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4,350,423.80
现金流入小计 619,546,759.16
购买商品、接受劳务支付的现金 464,797,185.96
支付给职工以及为职工支付的现金 29,441,471.83
支付的各项税费 18,259,534.45
支付的其他与经营活动有关的现金 47,587,966.67
现金流出小计 560,086,158.91
经营活动产生的现金流量净额 59,460,600.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 830,000.00
取得投资收益所收到的现金 184,957.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 246,322.90
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 1,261,280.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,207,799.92
投资所支付的现金 45,071,500.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 55,279,299.92
投资活动产生的现金流量净额 -54,018,019.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 150,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 84,785,421.06
现金流入小计 234,985,421.06
偿还债务所支付的现金 125,705,390.70
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,592,322.41
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 170,297,713.11
筹资活动产生的现金流量净额 64,687,707.95
四、汇率变动对现金的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 70,130,288.30
公司负责人：王庆福 主管会计工作负责人：宓保伦 会计机构负责
人：侯晶
现金流量表（2）
2004年度
编制单位：中通客车控股股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 注释号
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
2004年度
补充资料
合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 8,468,774.00
加：少数股东损益 364,375.01
计提的资产减值准备 2,579,652.35
固定资产折旧 12,831,871.69
无形资产摊销 2,958,093.73
长期待摊费用摊销 0.00
待摊费用的减少（减：增加） -38,293.73
预提费用的增加（减：减少） -281,066.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 703,826.71
固定资产报废损失 0.00
财务费用 23,263,161.17
投资损失（减：收益） 399,310.96
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） -30,965,732.28
经营性应收项目的减少（减：增加） -20,170,803.29
经营性应付项目的增加（减：减少） 61,753,638.09
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 61,866,808.14
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 284,849,084.85
减：现金的期初余额 212,020,123.36
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 72,828,961.49
2004年度
补充资料
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 8,468,774.00
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 2,585,344.88
固定资产折旧 12,624,327.87
无形资产摊销 2,836,716.94
长期待摊费用摊销 0.00
待摊费用的减少（减：增加） -38,293.73
预提费用的增加（减：减少） 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 703,826.71
固定资产报废损失 0.00
财务费用 23,263,161.17
投资损失（减：收益） -1,139,609.10
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） -33,891,558.10
经营性应收项目的减少（减：增加） -18,013,120.52
经营性应付项目的增加（减：减少） 62,061,030.13
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 59,460,600.25
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 282,150,411.66
减：现金的期初余额 212,020,123.36
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 70,130,288.30
公司负责人：王庆福 主管会计工作负责人：宓保伦 会计机构负
责人：侯晶
资产减值准备明细表(合并）
2004年度
编制单位：中通客车控股股份有限公司
单位：人民币元
项目 行次
①
一、坏帐准备合计 1
其中：应收帐款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
九、总计 21
年初
项目
余额
① ②
一、坏帐准备合计 6,407,584.74
其中：应收帐款 4,924,198.72
其他应收款 1,483,386.02
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,471,015.24
其中：房屋、建筑物 3,237,460.45
机器设备 7,233,554.79
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 16,878,599.98
本年
项目
增加数
① ③
一、坏帐准备合计 2,612,656.95
其中：应收帐款 2,229,189.57
其他应收款 383,467.38
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 2,612,656.95
本年减少数
项目 因资产价
值回升转
回数
① ④
一、坏帐准备合计 0.00
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 0.00
本年减少数
项目
其他原因转
出数
① ⑤
一、坏帐准备合计 0.00
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 576,540.79
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 576,540.79
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 576,540.79
本年减少数
项目
合计
① ⑥
一、坏帐准备合计 1,666,978.60
其中：应收帐款 1,666,978.60
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 576,540.79
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 576,540.79
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
九、总计 2,243,519.39
年末
项目
余额
① ⑦
一、坏帐准备合计 7,353,263.09
其中：应收帐款 5,486,409.69
其他应收款 1,866,853.40
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 9,894,474.45
其中：房屋、建筑物 3,237,460.45
机器设备 6,657,014.00
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备
九、总计 17,247,737.54
公司负责人：王庆福 主管会计工作负责人：宓保伦 会计机构
负责人：侯晶
资产减值准备明细表(母公司）
2004年度
单位：人民币元
编制单位：中通客车控股股份有限公司
行
项目
次
①
一、坏帐准备合计 1
其中：应收帐款 2
其他
3
应收款
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券
6
投资
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材
9
料
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资11
长期
12
债权投资
五、固定资产减值准备合计 13
其中房屋、建筑物14
机器
15
设备
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标
18
权
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
九、总计 21
年初
项目
余额
① ②
一、坏帐准备合计 6,407,584.74
其中：应收帐款 4,924,198.72
其他
1,483,386.02
应收款
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资
债券
投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材
料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资11
长期
债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,471,015.24
其中房屋、建筑物14 3,237,460.45
机器
7,233,554.79
设备
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权
商标
权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 16,878,599.98
本年
项目
增加数
① ③
一、坏帐准备合计 2,569,915.54
其中：应收帐款 2,192,612.90
其他
377,302.64
应收款
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资
债券
投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材
料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资11
长期
债权投资
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中房屋、建筑物14
机器
设备
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权
商标
权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 2,569,915.54
本年减少数
因资产价
项目
值回升转
① 回数
④
一、坏帐准备合计 0.00
其中：应收帐款
其他
应收款
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资
债券
投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材
料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资11
长期
债权投资
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中房屋、建筑物14
机器
设备
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权
商标
权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 0.00
本年减少数
项目 其他原因
① 转出数
⑤
一、坏帐准备合计 0.00
其中：应收帐款
其他
应收款
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资
债券
投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材
料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资11
长期
债权投资
五、固定资产减值准备合计 576,540.79
其中房屋、建筑物14
机器
576,540.79
设备
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权
商标
权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 576,540.79
本年减少数
项目
合计
①
⑥
一、坏帐准备合计 1,666,978.60
其中：应收帐款 1,666,978.60
其他
应收款
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券
0.00
投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品 0.00
原材
0.00
料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资11 0.00
长期
0.00
债权投资
五、固定资产减值准备合计 576,540.79
其中房屋、建筑物14 0.00
机器
576,540.79
设备
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标
0.00
权
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
九、总计 2,243,519.39
年末
项目
余额
①
⑦
一、坏帐准备合计 7,310,521.68
其中：应收帐款 5,449,833.02
其他
1,860,688.66
应收款
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券
0.00
投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品 0.00
原材
0.00
料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资11 0.00
长期
0.00
债权投资
五、固定资产减值准备合计 9,894,474.45
其中房屋、建筑物14 3,237,460.45
机器
6,657,014.00
设备
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标
0.00
权
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备
九、总计 17,204,996.13
公司负责人：王庆福 主管会计工作负责人：宓保伦 会计机
构负责人：侯晶
2004年度会计报表附注
一、公司基本情况
本公司系1993年3月16日经山东省聊城地区经济体制改革委员会以聊体改[1993]15
号文批准，由山东省聊城客车厂、中国重型汽车集团公司和中国公路车辆机械总公司三
家共同发起，以定向募集方式设立，并取得注册号为3700001800757的企业法人营业执
照。1998年4月28日,经山东省经济体制改革委员会以鲁体改企字[1998]第70号批准将公
司原名“山东客车股份有限公司“更名为”中通客车股份有限公司”。2000年10月16日
,经国家工商行政管理局以（国）名称变核内字[2000]第353号批准,更名为“中通客车
控股股份有限公司”。
1999年9月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[1999]118号文批准，公司向
社会发行人民币普通股4500万股，发行后公司总股本变更为132,502,750股。2000年5月
26日，经鲁体改企字[2000]第23号批准，以1999年末的总股本为基数，向全体股东每1
0股送2股转增6股，股本变更为238,504,950股,股本结构为；中国公路车辆机械总公司
51,319,542.6股，占21.52%：山东聊城客车工业集团有限责任公司49,059,000股，占2
0.57%；山东双环车轮股份有限公司11,749,005股，占4.93%；内部职工股45,377,402.
4股，占19.03%；社会公众股81,000,000股，占33.95%。
2002年9月20日财政部以财企[2002]379号批准同意中国公路车辆机械总公司将其所
持有的部分国有法人股予以股权转让，其中：15,400,000股转让给聊城市昌润投资发展
有限责任公司；4,600,000股转让给山东聊城客车工业集团有限责任公司。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）65号文《关于核准深圳市天健股
份有限公司等9家公司内部职工股上市流通的通知》，截至2002年9月20日，公司内部职
工股45,377,402.4股距A股发行之日已满三年，于2002年9月20日上市流通。本次申请上
市流通的内部职工股为45,377,402.4股，其中董事、监事、高管人员持内部职工股63,
360股按规定暂时锁定。
截至2004年12月31日,本公司的总股本为238,504,950股其中中国公路车辆机械总公
司持有国有法人股28,119,542.6股，占总股本的11.79%；聊城市昌润投资发展有限责任
公司持有国有法人股15,400,000股，占总股本的6.46%；山东聊城客车工业集团有限责
任公司持有国有法人股53,659,000股，占总股本的22.50%；山东双环车轮股份有限公司
11,749,005股，占4.93%，股份性质为社会法人股；山东省交通工业集团总公司持有国
有法人股3,200,000股，占总股本的1.34%；社会公众股126,377,402.4股，占52.98%
本公司业务范围：客车、汽车底盘、挂车及专用配件的开发、制造、销售；工业生
产资料（不含专营专控）的销售；技术咨询、服务；高新技术、信息产业投资；资格证
书范围内自营进出口业务。
二、公司采用的主要会计政策和会计估计
（一）会计制度
本公司执行《企业会计制度》、企业会计准则及有关补充规定。
（二）会计年度
本公司会计年度采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日。
（三）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，按业务发生日国家公布的外汇汇率（中间价）折合为人民
币记账，月末按月末汇率对各外币账户的余额进行调整，调整后余额与原账面余额的差
额扣除应予资本化的金额后作为当期汇兑损益计入财务费用。
（六）现金等价物的确定标准
本公司现金等价物指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且
价值变动风险小的投资。
（七）坏账损失核算方法
1、坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不
能收回的应收款项，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，并有确凿证据证明仍然
不能收回的应收款项。
2、坏账损失采用备抵法核算，应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据历史
经验及债务人的偿付能力等按账龄分析法提取坏账准备，具体的提取比例为：
账龄 计提比例（%）
1年以内 0
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 30
4-5年 50
5年以上 100
（八）短期投资核算方法
1、短期投资按取得时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告尚未领取
的现金股利或已到付息期尚未领取的债券利息，则单独进行核算。
2、期末，对各项短期投资进行全面检查，按照成本与市价孰低计量，对各单项投
资市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备。
（九）存货核算方法
1、存货分类：原材料、产成品、在产品和低值易耗品等。
2、原材料按计划成本法核算，计划成本与实际成本之差设“材料成本差异”科目
核算，按月计算并结转应负担的材料成本差异。
3、低值易耗品采用一次摊销法核算。
4、产成品按发生时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
5、本公司采用永续盘存制确定存货的数量。
6、期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司在期末对存货进行全面清查，
当出现以下情形之一时，计提存货跌价准备：
（1）市价持续下跌：
（2）公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格：
（3）公司因更新换代，原有库存原材料已不能适应新产品的需要，而该原材料的
市场价格又低于其账面成本：
（4）因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化
，导致市场价格逐渐下跌；
（5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货具有类似
用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其
他项目区别开来进行存货估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多
单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
可变现净值指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所
必须的估计费用后的价值。
（十）长期投资核算方法
1、长期股权投资的核算方法：
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对拥有20%以下
或拥有20%以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响力的长期股权投资，采
用成本法核算；对拥有20%以上或虽拥有20%以下股权但对被投资单位的经营管理具有重
大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对拥有50%以上股权并对被投资单位的经营
管理拥有控制权的长期股权投资，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
股权投资差额的摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定
投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超
过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，
直接计入资本公积-股权投资准备。
2、长期债权投资的核算方法：
长期债权投资按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未
领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计
入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确
认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利
息收入时采用直线法摊销。
3、长期投资减值准备计提方法：
期末，本公司对长期投资逐项进行检查，当发生下列情形之一时，将各单项长期投
资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备：
（1）有市价的长期投资：
①市价持续2年低于账面价值；
②该项投资暂停交易1年或1年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续2年发生亏损
⑤被投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象
(2)无市价的长期投资:
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化,如税收、贸易等法规的颁布或修
订可能导致被投资单位出现巨额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变需求而使市
场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重变化；
③被投资单位所在行业的生产技术等，发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力
，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
（十一）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产确认标准：
为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较
高的有形资产。
2、固定资产计价：
按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关
费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
3、固定资产分类为：
房屋建筑物、机器设备、专用设备、运输工具。
4、固定资产折旧方法：
采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值（
原值的3%）确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限（年） 残值率（%）
房屋建筑物 30-40 3
专用设备 10-14 3
机器设备 10-14 3
运输设备 5-10 3
类别 年折旧率（%）
房屋建筑物 3.2-2.4
专用设备 9.7-6.9
机器设备 9.7-6.9
运输设备 19.4-9.7
5、固定资产减值准备：
年末，本公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其
账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当发生下
列情形之一时，应当全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（十二）在建工程核算方法
1、在建工程按实际成本计价。
2、所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固
定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作资产成本和已提取折旧的调整。
3、资本化利息根据专项借款的实际占用期间和资本化利率计算计入工程成本。
4、期末，本公司对在建工程逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧
、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低
于其账面价值的差额计提在建工程减值准备，在建工程减值准备按单项资产计提。
(十三)委托贷款核算方法
1、委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利率
计提应收利息。
2、委托贷款期末按照委托贷款本金与可回收金额孰低计量：
（1）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收
回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复。
（2）委托贷款减值准备计提方法：每年中期结束或年度终了时，按单项委托贷款
的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。
（十四）无形资产计价及摊销政策
1、无形资产取得时按实际成本计价。
2、无形资产从取得的当月起，在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限
超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定
受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定
的有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年
限和有效年限两者之中较短者；
（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超
过10年。
3、无形资产减值准备的核算：
期末，本公司对无形资产逐项进行检查，如果出现下列一项或若干项情形时，应当
对各单项无形资产按其账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受
到重大不利影响：
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复：
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值：
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形。
当存在以下一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损
益：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该无形资产已无使用价值和转
让价值：
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益：
（3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
（十五）借款费用及利息资本化处理办法
1、公司为购建某项固定资产而专门借入的借款、发行的债券发生的利息、汇兑损
益、折价溢价摊销、手续费符合以下条件，计入购建的固定资产成本：
（1）资产支出（专为购建某固定资产发生的现金支付、非现金资产的转移或承担
带息债务）已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使某项资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始，尚未结束的
期间之内。
2、资本化利率根据专项借款的实际利率确定，资本化利息基数按照实际占用期间
、数额折算年平均占用数额。
（十六）长期待摊费用摊销方法
本公司对发生的长期待摊费用按实际支付的金额入账，在费用项目的受益期限内分
期摊销。
（十七）收入确认的方法
1、销售商品
公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能
够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认销售商品收
入的实现。
2、提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流
入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
（十八）所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
（十九）合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据
，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制而成。
子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间
的交易和资金往来等均已在合并时抵销。
三、税项
（一）增值税
按销项税（销售收入的17%计算）抵扣购进货物进项税后的差额交纳；
（二）营业税
按照相关经营收入的5%、10%计缴；
（三）城建税
按照应缴纳增值税、营业税总额的7%计缴；
（四）教育费附加
按照应缴纳增值税、营业税总额的3%计缴；
（六）所得税
本公司及控股子公司适用所得税率为33%。
四、利润分配
公司章程规定的利润分配顺序如下：
（一）弥补亏损；
（二）提取法定盈余公积，提取比例为净利润的10%；
（三）提取法定公益金,提取比例为净利润的5%；
（四）提取任意公积金；
（五）分配股利。
五、控股子公司及合营企业
（一）截至2004年12月31日，本公司的控股子公司概况如下：
子公司名称 注册地
聊城中通客车检 聊城市
修有限公司
新疆中通客车有 乌鲁木齐市
限公司
子公司名称 注册资本
聊城中通客车检 50万元
修有限公司
新疆中通客车有 2000万元
限公司
子公司名称 经营范围
聊城中通客车检 汽车维修、技
修有限公司 术服务，汽车
配件销售
新疆中通客车有 客车生产、大
限公司 修，汽车配件、
机电产品销售
子公司名称 投资额
聊城中通客车检 35万元
修有限公司
新疆中通客车有 1600万元
限公司
子公司名称 拥有权益比例
聊城中通客车检 70%
修有限公司
新疆中通客车有 80%
限公司
（二）2004年度合并范围变化情况：
新疆中通客车有限公司是由本公司与聊城中通实业有限公司、新疆客车厂工会委员
会于2004年5月28日组建成立的，本公司持有30%的股权，聊城中通实业有限公司持有5
0%的股权，新疆客车厂工会委员会持有20%的股权。2004年9月，聊城中通实业有限公司
将其持有的股权全部转让给本公司。新疆中通客车有限公司自2004年10月纳入合并报表
范围。
（三）2004年度持股比例达到50%以上控股子公司而未纳入合并范围的说明：
聊城中通客车检修有限公司2004年末资产总额为723,247.96元、2004年度实现收入
总额为43,941.62元，对企业的整体财务状况及经营成果影响较小，故未纳入合并范围
。
六、合并会计报表主要项目注释（金额单位：元）
（一）资产负债表项目注释
注释1、货币资金 期末数为284,849,084.85元
（1）明细情况：
项 目 期末数 期初数
现金 144,445.71 1,897.46
银行存款 284,704,639.14 212,018,225.90
合 计 284,849,084.85 212,020,123.36
（2）银行存款期末余额中有200,970,000.00元汇票保证金。
（3）期末银行存款较期初增长34.35%，原因在于本年度大量采用票据结算方式和
合并范围的增加所致。
注释2、短期投资 期末数为4,891,500.00元
（1）明细情况：
期末数
项目 账面余额 跌价准备
其他投资 4,891,500.00
合 计 4,891,500.00
期初数
项目 账面余额 跌价准备
其他投资 200,000.00
合 计 200,000.00
（2）其他投资均为一年内到期的委托贷款，其明细如下所示：
受托金融机构名称 贷款本金
威海市商业银行济南支行 540,000.00
威海市商业银行济南支行 495,500.00
中国光大银行广州五羊支行 3,856,000.00
合 计 4,891,500.00
受托金融机构名称 贷款利率
威海市商业银行济南支行 2.52%
威海市商业银行济南支行 5.31%
中国光大银行广州五羊支行 5.31%
合 计
受托金融机构名称 贷款期限
威海市商业银行济南支行 2004.9.24-2005.9.24
威海市商业银行济南支行 2004.12.24-2005.12.24
中国光大银行广州五羊支行 2004.12.15-2005.12.14
合 计
（3）经分析，期末短期投资不存在可收回净值低于投资成本的现象，故未计提短
期投资减值准备。
（4）短期投资不存在变现的重大限制。
注释3、应收票据 期末数为50,733,250.00元
（1）明细情况：
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,257,450.00 100,000.00
商业承兑汇票 42,475,800.00 79,877,000.00
合 计 50,733,250.00 79,977,000.00
（2）本公司无用于质押的商业承兑汇票。
（3）截至2004年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠
款。
注释4、应收利息 期末数为29,535.49元
项 目 期末数 期初数
委托贷款利息 29,535.49
合 计 29,535.49
注释5、应收账款 期末数为169,692,801.47元
（1）账龄分析：
期末数
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内
148,471,543.17 84.75
1-2年 17,443,784.74 9.96 1,744,378.48
2-3年 2,503,338.07 1.43 500,667.61
3-4年 2,327,260.00 1.33 698,178.00
4-5年 3,780,199.16 2.16 1,890,099.58
5年以上 653,086.02 0.37 653,086.02
合 计 175,179,211.16 100.00 5,486,409.69
期初数
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 104,446,542.28 84.39
1-2年 6,169,017.00 4.98 616,901.70
2-3年 4,171,504.40 3.37 834,300.88
3-4年 7,117,814.75 5.75 2,135,344.43
4-5年 1,060,957.98 0.86 530,478.99
5年以上 807,172.72 0.65 807,172.72
合 计 123,773,009.13 100.00 4,924,198.72
（2）截至2004年12月31日，应收账款中欠款前5名的欠款金额总计为44,736,008.
00元，占应收账款账面余额的25.54%。
（3）截至2004年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
合计544,843.99元，明细情况详见附注八·（三）。
（4）本公司认为账龄为一年以内的应收账款发生坏账的可能性很小，故不计提坏
账准备。
（5）期末应收账款较期初增长41.53%,主要原因为随着销售收入的增长，赊销形成
的应收账款也随之增长以及合并范围的增加所致。
注释6、其他应收款 期末数为77,864,539.44元
（1）账龄分析：
期末数
账龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 69,216,055.19 86.81
1-2年 7,184,139.04 9.01 718,413.90
2-3年 1,142,200.00 1.43 228,440.00
3-4年 954,779.42 1.20 286,433.83
4-5年 1,201,307.05 1.51 600,653.53
5年以上 32,912.14 0.04 32,912.14
合 计 79,731,392.84 100.00 1,866,853.40
期初数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 53,520,625.52 89.58
1-2年 2,070,117.50 3.46 207,011.75
2-3年 1,053,721.06 1.76 210,744.21
3-4年 2,525,856.46 4.23 757,756.94
4-5年 543,239.15 0.91 271,619.58
5年以上 36,253.54 0.06 36,253.54
合 计 59,749,813.23 100.00 1,483,386.02
（2）截至2004年12月31日，其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计为50,523,13
6.38元，占其他应收款账面余额的63.37%。
（3）截至2004年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
合计29,217,835.24元，明细情况详见附注八·（三）。
（4）账龄为一年以内的其它应收款因发生坏账的可能性很小，故不计提坏账准备
。
注释7、预付账款 期末数为53,263,948.35元
（1）账龄分析：
期末数
账龄 金 额 比例（%）
1年以内 42,263,543.08 79.35
1-2年 6,129,277.06 11.51
2-3年 3,083,796.76 5.79
3年以上 1,787,331.45 3.35
合 计 53,263,948.35 100.00
期初数
账龄 金 额 比例（%）
1年以内 35,572,751.93 77.36
1-2年 4,637,326.85 10.08
2-3年 3,972,522.72 8.64
3年以上 1,803,796.95 3.92
合 计 45,986,398.45 100.00
（2）截至2004年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
合计3,330,286.25元，明细情况详见附注八·（三）。
（3）账龄一年以上的预付账款主要因预付货款未及时结算所致。
注释8、存货 期末数为321,521,062.77元
（1）明细情况：
项 目 期末数
金 额 跌价准备
原材料 63,649,208.48
低值易耗品 40,381.40
自制半成品 897,806.26
库存商品 117,215,820.08
在产品 139,717,846.55
合 计 321,521,062.77
项 目 期初数
金 额 跌价准备
原材料 69,450,051.27
低值易耗品
自制半成品 546,718.31
库存商品 84,391,675.84
在产品 124,706,234.43
合 计 279,094,679.85
（2）存货跌价准备：存货可变现净值系按单个存货项目在公平的市场交易中，交
易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定
。公司按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。经分析，本
报告期内存货不存在毁损及成本低于可变现净值现象，故未计提存货跌价准备。
（3）上述存货均未用于担保。
注释9、待摊费用 期末数为38,293.73元
项 目 期末数 期初数
车辆保险费 38,293.73
合 计 38,293.73
注释10、长期股权投资 期末数为37,558,043.75元
（1）明细情况：
项 目 期初数
长期股权投资
其中：对子公司投资 343,743.66
对联营企业投资 17,284,398.11
对合营企业投资
其他股权投资 19,300,000.00
合 计 36,928,141.77
项 目 本期增加
长期股权投资
其中：对子公司投资 737,959.08
对联营企业投资 51,228.60
对合营企业投资
其他股权投资
合 计 789,187.68
项 目 本期减少
长期股权投资
其中：对子公司投资 18,702.00
对联营企业投资 140,583.70
对合营企业投资
其他股权投资
合 计 159,285.70
项 目 期末数
长期股权投资
其中：对子公司投资 1,063,000.74
对联营企业投资 17,195,043.01
对合营企业投资 0
其他股权投资 19,300,000.00
合 计 37,558,043.75
（2）按长期股权投资的核算方法分类
①采用成本法核算的股权投资
被投资单位名称 期初数 本期增加
北京中科网威信息技术有限公
19,300,000.00
司
小 计 19,300,000.00
被投资单位名称 本期减少 期末数
北京中科网威信息技术有限公
19,300,000.00
司
小 计 19,300,000.00
②采用权益法核算的股权投资
被投资单
初始投资额
位名称
北京五洲
传媒有限 15,960,000.00
公司
济南泉润
交通旅游 1,320,000.00
有限公司
聊城中通
客车检修 350,000.00
有限公司
上海中通
客车销售 1,500,000.00
有限公司
小 计 19,130,000.00
被投资单
期初数
位名称
北京五洲
传媒有限 14,816,791.66
公司
济南泉润
交通旅游 891,251.86
有限公司
聊城中通
客车检修 343,743.66
有限公司
上海中通
客车销售 1,576,354.59
有限公司
小 计 17,628,141.77
被投资单
本期追加投资额
位名称
北京五洲
传媒有限
公司
济南泉润
交通旅游
有限公司
聊城中通
客车检修
有限公司
上海中通
客车销售
有限公司
小 计
本期被投资
被投资单
单位权益增
位名称
减额
北京五洲
传媒有限 51,228.60
公司
济南泉润
交通旅游 -123,556.86
有限公司
聊城中通
客车检修 -253.02
有限公司
上海中通
客车销售 -17,026.84
有限公司
小 计 -89,608.12
被投资单 累计被投资单
位名称 位权益增减额
北京五洲
传媒有限 -1,091,979.74
公司
济南泉润
交通旅游 -552,305.00
有限公司
聊城中通
客车检修 -6,509.36
有限公司
上海中通
客车销售 59,327.75
有限公司
小 计 -1,591,466.35
被投资单 期末数
位名称
北京五洲
传媒有限 14,868,020.26
公司
济南泉润
交通旅游 767,695.00
有限公司
聊城中通
客车检修 343,490.64
有限公司
上海中通
客车销售 1,559,327.75
有限公司
小 计 17,538,533.65
（3）股权投资差额情况
被投资单位名称 原始金额 摊销期限
新疆中通客车有限 737,959.08 10年
公司
公司
合计 737,959.08 10年
被投资单位名称 期初数 本期变化数
新疆中通客车有限 737,959.08
公司
公司
合计 737,959.08 18,448.98
被投资单位名称 本期摊销额
新疆中通客车有限 18,448.98
公司
公司
合计 719,510.10
被投资单位名称 摊余金额
新疆中通客车有限 719,510.10
公司
公司
合计
注释11、长期债权投资 期末数为23,550,000.00元
（1）明细情况：
投资种类 期初数 本期增加
长期债券投资
其他债权投资 23,550,000.00
合 计 23,550,000.00
投资种类 本期减少 期末数
长期债券投资
其他债权投资 23,550,000.00
合 计 23,550,000.00
（2）其他债权投资均为一年以上到期的委托贷款，其明细如下所示：
受托金融机构名称 本金 年利率
工商银行聊城市振兴路支行 16,000,000.00 2.655%
威海市商业银行济南支行 7,550,000.00 5.49%
合 计 23,550,000.00
受托金融机构名称 到期日
工商银行聊城市振兴路支行 2004.6.24-2006.6.24
威海市商业银行济南支行 2004.12.2-2006.5.20
合 计
注释12、固定资产 期末净额220,367,473.01元
（1）明细情况：
项 目 期初数
固定资产原值：
房屋及建筑物 175,775,023.81
机器设备 53,917,942.58
运输工具 14,529,478.12
专用设备 28,780,379.62
小 计 273,002,824.13
累计折旧：
房屋及建筑物 18,850,418.47
机器设备 23,006,456.25
运输工具 3,163,114.53
专用设备 4,241,145.88
小 计 49,261,135.13
固定资产净值
房屋及建筑物 156,924,605.34
机器设备 30,911,486.33
运输工具 11,366,363.59
专用设备 24,539,233.74
小 计 223,741,689.00
固定资产减值准备 10,471,015.24
固定资产净额： 213,270,673.76
项 目 本期增加
固定资产原值：
房屋及建筑物 11,957,657.30
机器设备 7,991,323.61
运输工具 1,289,738.10
专用设备 6,820,184.51
小 计 28,058,903.52
累计折旧：
房屋及建筑物 7,600,195.61
机器设备 8,148,801.76
运输工具 1,156,318.82
专用设备 3,037,855.51
小 计 19,943,171.70
固定资产净值
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
专用设备
小 计
固定资产减值准备
固定资产净额：
项 目 本期减少
固定资产原值：
房屋及建筑物 91,537.80
机器设备 125,876.34
运输工具 91,673.92
专用设备 2,799,772.51
小 计 3,108,860.57
累计折旧：
房屋及建筑物 33,769.40
机器设备 97,377.00
运输工具 23,194.28
专用设备 1,359,046.53
小 计 1,513,387.21
固定资产净值
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
专用设备
小 计
固定资产减值准备
固定资产净额：
项 目 期末数
固定资产原值：
房屋及建筑物 187,641,143.31
机器设备 61,783,389.85
运输工具 15,727,542.30
专用设备 32,800,791.62
小 计 297,952,867.08
累计折旧：
房屋及建筑物 26,416,844.68
机器设备 31,057,881.01
运输工具 4,296,239.07
专用设备 5,919,954.86
小 计 67,690,919.62
固定资产净值
房屋及建筑物 161,224,298.63
机器设备 30,725,508.84
运输工具 11,431,303.23
专用设备 26,880,836.76
小 计 230,261,947.46
固定资产减值准备 9,894,474.45
固定资产净额： 220,367,473.01
（2）报告期内，本公司固定资产中由在建工程转入的金额为2,056,347.45元。
（3）截至2004年12月31日，本公司无用于抵押、担保的固定资产。
（4）本期减少固定资产主要系清理所致。
（5）本期固定资产减值准备增减变动情况:
项 目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 3,237,460.45
机器设备 3,771,444.40
运输设备 911,307.18
专用设备 2,550,803.21
合 计 10,471,015.24
本期减少
项 目 期末数
转回 其他减少
房屋及建筑物 3,237,460.45
机器设备 3,771,444.40
运输设备 911,307.18
专用设备 576,540.79 1,974,262.42
合 计 576,540.79 9,894,474.45
注释13、在建工程 期末数为324,500.00元
（1）明细情况：
本期转入固定
项目名称 期初数 本期增加
高档车车间 109,172.00
涂装前处理车间 470,000.00
厂北办公楼 1,158,037.35
座椅公司搬建工程 287,100.00
检测线改造工程 92,400.00
其他 264,138.10
合 计 264,138.10 2,116,709.35
本期转入固定 本期其他
项目名称 期末数
资产 减少数
高档车车间 109,172.00
涂装前处理车间 470,000.00
厂北办公楼 1,158,037.35
座椅公司搬建工程 55,000.00 232,100.00
检测线改造工程 92,400.00
其他 264,138.10
合 计 2,056,347.45 324,500.00
资金
项目名称
来源
高档车车间 自筹
涂装前处理车间 自筹
厂北办公楼 自筹
座椅公司搬建工程 自筹
检测线改造工程 自筹
其他 自筹
合 计
（2）截至2004年12月31日，无资本化利息。
注释14、无形资产 期末数为48,896,583.34元
（1）明细情况：
项目 取得
原始金额 期初数
名称 方式
土地使
用权 购入 36,458,734.98 10,727,146.24
BOVA技
术转让 购入 19,006,154.00 14,902,772.31
费
东岳商
标注册 申请 218,750.00 195,052.17
费
中通商
标转让 购入 600,000.00 580,000.00
费
其他 购入 3,649,910.00 1,698,969.57
合计 59,933,548.98 28,103,940.29
项目 其他
本期增加 本期摊销
名称 减少
土地使
23,699,246.78 375,609.07
用权
BOVA技 1,900,615.44
术转让
费
东岳商 21,874.92
标注册
费
中通商 60,000.00
标转让
费 51,490.00 599,994.30
其他 23,750,736.78 2,958,093.73
合计
项目
累计摊销额 期末数
名称
土地使
2,407,951.03 34,050,783.95
用权
BOVA技 6,003,997.13 13,002,156.87
术转让
费
东岳商 45,572.75 173,177.25
标注册
费
中通商 80,000.00 520,000.00
标转让
费 2,499,444.73 1,150,465.27
其他 11,036,965.64 48,896,583.34
合计
项目 剩余摊
名称 销月数
土地使 477- 597
用权
BOVA技 82
术转让
费
东岳商 95
标注册
费
中通商 104
标转让
费 45-114
其他
合计
（2）期末无形资产较期初增长73.98%,主要原因为本年度新疆中通客车有限公司纳
入合并范围，其本年度新购的土地使用权期末余额23,578,827.47元并入报表所致。
（3）经分析，截至2004年12月31日，未发现上述无形资产有明显减值迹象，因而
未计提无形资产减值准备。
注释15、短期借款 期末数为75,000,000.00元
明细情况：
借款条件 期末数 期初数
保证担保借款 75,000,000.00 43,496,823.40
合 计 75,000,000.00 43,496,823.40
注释16、应付票据 期末数为464,000,000.00元
（1）明细情况：
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 414,000,000.00 335,020,000.00
商业承兑汇票 50,000,000.00
合 计 464,000,000.00 335,020,000.00
（2）截至2004年12月31日,无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票
据。
（3）期末应付票据较期初增长38.50%,主要原因为本年度大量采用票据结算方式所
致。
注释17、应付账款 期末数为160,652,534.96元
（1）截至2004年12月31日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的
款项。
（2）截至2004年12月31日账龄超过3年未偿还的应付账款的金额为5,736,500.96元
，主要为尚未结算的货款尾款。
（3）期末应付账款较期初增长52.10%,主要原因为随着业务量和采购量的增长，应
付账款也随之增长以及合并范围的增加所致。
注释18、预收账款 期末数为13,230,153.74元
（1）截至2004年12月31日，无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的
款项。
（2）截至2004年12月31日，账龄超过1年未结算的预收账款金额为800,352.04元。
（3）期末预收账款较期初增长53.23%,主要原因为随着销售规模的扩大，客户交付
的预付购货款也有一定程度的增长以及合并范围的增加所致。
注释19、应付福利费 期末数为5,410,106.09元
明细情况：
项 目 期末数 期初数
应付福利费 5,410,106.09 3,468,389.94
合 计 5,410,106.09 3,468,389.94
注释20、应交税金 期末数为10,473,097.33元
税 种 期末数 期初数
增值税 3,028,861.59 1,945,692.44
企业所得税 4,053,349.33 6,022,250.84
土地使用税 23,612.70 38,436.42
城市维护建设税 198,580.01 170,978.04
房产税 262,616.20 134,131.56
营业税 254,935.78 193,132.09
应交个人所得税 2,588,980.62 59,372.42
其他 62,161.10
合 计 10,473,097.33 8,563,993.81
税 种 法定税率
增值税 17%
企业所得税 33%
土地使用税 3.4元/平方米
城市维护建设税 7%
房产税 1.2%
营业税 5%
应交个人所得税
其他
合 计
注释21、其他应交款 期末数为91,535.45元
项 目 期末数 期初数
教育费附加 85,105.71 73,276.31
人民教育基金 6,429.74
合 计 91,535.45 73,276.31
项 目 性质及计缴标准
教育费附加 3%
人民教育基金
合 计
注释22、其他应付款 期末数为23,136,838.76元
（1）截至2004年12月31日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的
款项。
（2）截至2004年12月31日，账龄超过3年的其他应付款为2,613,539.73元。
（3）期末其他应付款较期初增长182.88%,主要原因为合并范围的增加所致。
注释23、一年内到期的长期负债 期末数为80,000,000.00元
一年内到期的长期借款
借款条件 期末数 期初数
保证担保借款 80,000,000.00 7,000,000.00
合 计 80,000,000.00 7,000,000.00
注释24、长期借款 期末数为0.00元
明细情况：
借款条件 期末数 期初数
保证担保借款 80,000,000.00
合 计 80,000,000.00
注释25、股本 期末数为238,504,950.00元
（1）公司股份变动情况表： 数量单位：股
本期变动增减（+、-）
项 目 期初数
公积金
配股 送股 其他
转股
一、尚未流通股份
（一）发起人股份
1、国家拥有股份 100,378,542.60
2、境内法人持有股份 11,749,005.00
3、外资法人持有股份
4、其他
（二）募集法人股
（三）内部职工股
（四）优先股或其他
尚未流通股份合计 112,127,547.60
二、已流通股份
（一）境内上市的人民币
126,377,402.40
普通股
（二）境内上市的外资股
（三）境外上市的外资股
（四）其他
已流通股份合计 126,377,402.40
三、股份总数 238,504,950.00
项 目 期末数
小计
一、尚未流通股份
（一）发起人股份
1、国家拥有股份 100,378,542.60
2、境内法人持有股份 11,749,005.00
3、外资法人持有股份
4、其他
（二）募集法人股
（三）内部职工股
（四）优先股或其他
尚未流通股份合计 112,127,547.60
二、已流通股份
（一）境内上市的人民币
126,377,402.40
普通股
（二）境内上市的外资股
（三）境外上市的外资股
（四）其他
已流通股份合计 126,377,402.40
三、股份总数 238,504,950.00
注释26、资本公积 期末数141,158,257.90元
明细情况：
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 139,699,118.62
接受捐赠资产准备 176,218.00
关联交易差价 277,016.89
其他资本公积 1,005,904.39
合 计 141,158,257.90
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 139,699,118.62
接受捐赠资产准备 176,218.00
关联交易差价 277,016.89
其他资本公积 1,005,904.39
合 计 141,158,257.90
注释27、盈余公积 期末数为30,419,673.12元
项 目 期初数 本期增加
法定公积金 24,790,076.98 874,553.95
法定公益金 4,317,765.21 437,276.98
合 计 29,107,842.19 1,311,830.93
项 目 本期减少 期末数
法定公积金 25,664,630.93
法定公益金 4,755,042.19
合 计 30,419,673.12
注释28、未分配利润
（1）明细情况
项 目 期末数 期初数
期初未分配利润 64,127,829.40 56,944,667.96
加:其他转入
加:本期净利润 8,468,774.00 8,450,778.17
减:提取盈余公积 1,311,830.93 1,267,616.73
减:已分配股利 23,850,495.00
减:转作股本
期末未分配利润 47,434,277.47 64,127,829.40
（2）根据本公司2004年5月15日召开的2003年度股东大会审议通过的2003年度分红
派息方案，以2003年末总股本238,504,950股为基数，向全体股东每10股派发现金股利
1.00元（含税）,共派发现金股利23,850,495.00元。
（二）利润表项目注释
注释29、主营业务收入
项目 本年度 上年度
客车 700,523,879.92 511,965,646.21
合计 700,523,879.92 511,965,646.21
说明:
（1）本年度主营业务收入较上年度增长36.83%，主要系本年度高档车销量增加、
开拓新增了出口业务以及子公司新疆中通客车有限公司纳入合并范围所致。
（2）本公司前五名客户销售收入总额为151,868,627.59元,占全年主营业务收入的
21.68%。
注释30、主营业务成本
项 目 本年度 上年度
客 车 612,258,425.34 450,252,020.43
合 计 612,258,425.34 450,252,020.43
说明：本年度主营业务成本较上年度增长35.98%，主要系本期销售收入增加成本相
应增加所致。
注释31、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 本年度
实缴增值税及
城建税 671,389.89
营业税的7%
实缴增值税及
教育费附加 287,738.52
营业税的3%
合 计 959,128.41
项 目 上年度
城建税 178,719.13
教育费附加 76,593.92
合 计 255,313.05
注释32、其他业务利润
项 目 本年度 上年度
租金收入 50,316.92 2,144,060.89
销售材料 2,311,959.47 691,110.24
饮食服务收入 2,162,764.73
其他 561,624.95
合 计 5,086,666.07 2,835,171.13
注释33、财务费用
项 目 本年度 上年度
利息支出 23,263,161.17 10,588,796.80
减:利息收入 3,098,134.97 3,004,617.35
其他 721,179.12 3,651,173.27
合 计 20,886,205.32 11,235,352.72
说明：本年度财务费用较上年度增长85.90%，主要由于银行承兑汇票贴现的增加所
致。
注释34、投资收益
（1）明细情况：
项 目 本年度 上年度
债权投资收益 214,492.61
股权投资收益 -613,803.57 -161,606.26
联营或合营公司分配来的利润 250,000.00
股权投资差额摊销 -18,448.98
短期投资跌价准备 2,000.00
合 计 -417,759.94 90,393.74
（2）截至2004年12月31日，本公司投资收益汇回未受到重大限制。
注释35、补贴收入
项 目 本年度 上年度
销售车辆补助 3,874,000.00
省级新产品扶持资金 300,000.00 1,891,784.04
军车返还增值税 203,183.47
合 计 503,183.47 5,765,784.04
说明：
（1）根据新疆自治区财政厅、经济贸易委员会联合下发的《关于下达2004年自治
区重点技术创新（新产品、新技术开发资金）项目拨款计划的通知》，本公司2004年度
收到重点技术创新项目拨款300,000.00元。
（2）根据乌鲁木齐市沙依巴克区国家税务局《关于对新疆中通客车有限公司免征
增值税的通知》（乌沙国税办[2004]133号），返还本公司2003年度销售高原边防巡逻
车的增值税203,183.47元。
注释36、营业外收入
项 目 本年度 上年度
罚款收入 102,296.40 240,347.00
固定资产清理 39,528.13 93,267.50
其他 17,270.68 24,410.20
合 计 159,095.21 358,024.70
注释37、营业外支出
项 目 本年度 上年度
罚 款 54,532.41 200.00
固定资产清理 743,354.84 1,082,908.53
其 他 86,163.51
合 计 884,050.76 1,083,108.53
注释38、所得税
（1）明细情况：
项 目 本年度 上年度
本期计提所得税 4,448,637.01 4,438,727.46
减 所得税减免
合 计 4,448,637.01 4,438,727.46
注释39、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金为5,910,389.07元，主要系收到的利息收入及其
他往来款等。
注释40、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为50,074,412.97元，主要系支付的营业费用、
管理费用等。
七、母公司会计报表重要项目注释（金额单位：元）
注释1、应收账款 期末数为155,462,372.33元
（1）账龄分析：
期末数
账龄 金 额 比例（%）
1年以内 134,570,304.06 83.63
1-2年 17,078,018.04 10.61
2-3年 2,503,338.07 1.56
3-4年 2,327,260.00 1.45
4-5年 3,780,199.16 2.35
5年以上 653,086.02 0.40
合 计 160,912,205.35 100.00
期末数 期初数
账龄 坏账准备 金额
1年以内 104,446,542.28
1-2年 1,707,801.81 6,169,017.00
2-3年 500,667.61 4,171,504.40
3-4年 698,178.00 7,117,814.75
4-5年 1,890,099.58 1,060,957.98
5年以上 653,086.02 807,172.72
合 计 5,449,833.02 123,773,009.13
期初数
账龄 比例（%） 坏账准备
1年以内 84.39
1-2年 4.98 616,901.70
2-3年 3.37 834,300.88
3-4年 5.75 2,135,344.43
4-5年 0.86 530,478.99
5年以上 0.65 807,172.72
合 计 100.00 4,924,198.72
（2）截至2004年12月31日应收账款中欠款前5名的欠款金额总计为44,736,008.00
元，占应收账款账面余额的27.80%。
（3）截至2004年12月31日，持本公司5%（含
5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计544,843.99元，明细情况详见附注八·（三）
。
（4）本公司认为账龄为一年以内的应收账款发生坏账的可能性很小,故不计提坏账
准备。
（5）期末应收账款较期初增长30.00%,主要原因为随着销售收入的增长，赊销形成
的应收账款也随之增长。
注释2、其他应收款 期末数为75,569,812.24元
（1）账龄分析：
账龄 期末数
金 额 比例（%）
1年以内 66,976,810.60 86.50
1-2年 7,122,491.69 9.20
2-3年 1,142,200.00 1.48
3-4年 954,779.42 1.23
4-5年 1,201,307.05 1.55
5年以上 32,912.14 0.04
合 计 77,430,500.90 100.00
账龄 期末数 期初数
坏账准备 金额
1年以内 53,520,625.52
1-2年 712,249.17 2,070,117.50
2-3年 228,440.00 1,053,721.06
3-4年 286,433.83 2,525,856.46
4-5年 600,653.52 543,239.15
5年以上 32,912.14 36,253.54
合 计 1,860,688.66 59,749,813.23
账龄 期初数
比例（%） 坏账准备
1年以内 89.58
1-2年 3.46 207,011.75
2-3年 1.76 210,744.21
3-4年 4.23 757,756.94
4-5年 0.91 271,619.58
5年以上 0.06 36,253.54
合 计 100.00 1,483,386.02
（2）截至2004年12月31日，其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计为50,523,13
6.38元，占其他应收款账面余额的65.25%。
（3）截至2004年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
合计29,217,835.24元，明细情况详见附注八·（三）。
（4）账龄为一年以内的其它应收款因发生坏账的可能性很小，故不计提坏账准备
。
注释3、长期股权投资 期末数为53,834,809.28元
（1）明细情况：
项 目 期初数 本期增加
长期股权投资
其中 对子公司投资 343,743.66 17,014,724.61
对联营企业投资 17,284,398.11 51,228.60
对合营企业投资
其他股权投资 19,300,000.00
合 计 36,928,141.77 17,065,953.21
项 目 本期减少 期末数
长期股权投资
其中 对子公司投资 18,702.00 17,339,766.27
对联营企业投资 140,583.70 17,195,043.01
对合营企业投资
其他股权投资 19,300,000.00
合 计 159,285.70 53,834,809.28
（2）按长期股权投资的核算方法分类
①采用成本法核算的股权投资
被投资单位名称 期初余额 本期增加
北京中科网威信息技术有限公司
19,300,000.00
小 计 19,300,000.00
被投资单位名称 本期减少 期末余额
北京中科网威信息技术有限公司
19,300,000.00
小 计 19,300,000.00
②采用权益法核算的股权投资
被投资单位
初始投资额 期初数
名称
北京五洲
传媒有限 15,960,000.00 14,816,791.66
公司
济南泉润
交通旅游 1,320,000.00 891,251.86
有限公司
聊城中通
客车检修 350,000.00 343,743.66
有限公司
上海中通
客车销售 1,500,000.00 1,576,354.59
有限公司
新疆中通
客车有限 15,262,040.92
公司
小 计 34,392,040.92 17,628,141.77
被投资单位 本期被投资单位
本期追加投资额
名称 权益增减额
北京五洲
传媒有限 51,228.60
公司
济南泉润
交通旅游 -123,556.86
有限公司
聊城中通
客车检修 -253.02
有限公司
上海中通
客车销售 -17,026.84
有限公司
新疆中通
客车有限 15,262,040.92 1,014,724.61
公司
小 计 15,262,040.92 925,116.49
被投资单位 累计被投资单
期末数
名称 位权益增减额
北京五洲
传媒有限 -1,091,979.74 14,868,020.26
公司
济南泉润
交通旅游 -552,305.00 767,695.00
有限公司
聊城中通
客车检修 -6,509.36 343,490.64
有限公司
上海中通
客车销售 59,327.75 1,559,327.75
有限公司
新疆中通
客车有限 1,014,724.61 16,276,765.53
公司
小 计 -576,741.74 33,815,299.18
（3）股权投资差额情况
被投资单位名称 原始金额 摊销期限
新疆中通客车有限
737,959.08 10年
公司
合计 737,959.08 10年
被投资单位名称 期初数 本期变化数
新疆中通客车有限
737,959.08
公司
合计 737,959.08
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
新疆中通客车有限
18,448.98 719,510.10
公司
合计 18,448.98 719,510.10
注释4、主营业务收入
项目 本年度 上年度
客车 685,141,588.99 511,965,646.21
合计 685,141,588.99 511,965,646.21
说明:
（1）本年度主营业务收入较上年度增长33.83%，主要系本年度高档车销量增加及
开拓新增了出口业务所致。
（2）本公司前五名客户销售收入总额为151,868,627.59元,占全年主营业务收入的
22.17%。
注释5、主营业务成本
项目 本年度 上年度
客车 600,159,413.53 450,252,020.43
合计 600,159,413.53 450,252,020.43
说明：本年度主营业务成本较上年度增长33.29%，主要系本年度销售收入增加成本
相应增加所致。
注释6、投资收益
（1）明细情况：
项 目 本年度 上年度
债权投资收益 214,492.61
股权投资收益 925,116.49 -161,606.26
联营或合营公司分配来的利润 250,000.00
股权投资差额摊销 -18,448.98
短期投资跌价准备 2,000.00
合 计 1,121,160.12 90,393.74
（2)截至2004年12月31日,本公司投资收益汇回未受到重大限制。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
聊城中通客车 汽车修理、技术服务、
聊城市
检修有限公司 汽车配件销售
新疆中通客车
乌鲁木齐市 客车生产、大修
有限公司
与本企
企业名称 经济性质或类型 法人代表
业关系
聊城中通客车
子公司 有限责任公司 冯舒平
检修有限公司
新疆中通客车
子公司 有限责任公司 李海平
有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
聊城中通客车检修有限公司 50万元
新疆中通客车有限公司 2000万元
企业名称 本期减少 期末数
聊城中通客车检修有限公司 50万元
新疆中通客车有限公司 2000万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加
金额 比例% 金额 比例%
聊城中通客车检
35万元 70
修有限公司
新疆中通客车有
1600万元 80
限公司
企业名称 本期减少 年末数
金额 比例% 金额 比例%
聊城中通客车检
35万元 70
修有限公司
新疆中通客车有
1600万元 80
限公司
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
中国公路车辆机械总公司 股东之一
山东聊城客车工业集团有限责任公司 股东之一
山东双环车轮股份有限公司 股东之一
聊城市昌润投资发展有限责任公司 股东之一
北京中科网威信息技术有限公司 公司的参股企业
北京五洲传媒有限公司 公司的参股企业
济南泉润交通旅游有限公司 公司的参股企业
上海中通客车销售有限公司 公司的参股企业
山东中通挂车制造有限公司 第一大股东的子公司
聊城中通轻型客车有限公司 第一大股东的子公司
聊城中通光岳特种车制造有限公司 第一大股东的子公司
聊城中通房地产开发有限公司 第一大股东的子公司
山东中通钢构建筑有限公司 第一大股东的子公司
山东龙兴汽车附件有限公司 第一大股东的子公司
山东中通华盛强汽车空调有限公司 第一大股东的子公司
聊城博通新技术开发有限公司 第一大股东的子公司
聊城中通实业有限公司 关键管理人员控制的公司
（二）关联交易
1、关联方交易的定价政策：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和遵循公
开公平、合理、平等的原则进行。
2、采购货物:
本年度
企业名称 金 额 占年度购货
聊城中通轻型客车有限公司 92,718,265.48 14.69%
山东龙兴汽车附件有限公司 6,274,852.98 0.99%
山东中通华盛强汽车空调有限公司 11,981,255.56 1.90%
聊城中通光岳特种车制造有限公司 174,975.51 0.03%
聊城中通实业有限公司 7,765,082.41 1.23%
聊城博通新技术开发有限公司 393,657.21 0.06%
山东聊城客车工业集团有限责任公司 2,475,013.43 0.39%
其中：汽车电器公司 855,084.84 0.14%
青岛发动机厂 3,418.80 0.00%
合 计 121,783,102.58 19.29%
上年度
企业名称 金 额 占年度购货
聊城中通轻型客车有限公司 34,726,758.35 6.58%
山东龙兴汽车附件有限公司 6,288,630.60 1.19%
山东中通华盛强汽车空调有限公司 6,120,674.70 1.16%
聊城中通光岳特种车制造有限公司 1,231,107.90 0.23%
聊城中通实业有限公司
聊城博通新技术开发有限公司
山东聊城客车工业集团有限责任公司 1,431,737.17 0.27%
其中：汽车电器公司 120,028.60 0.02%
青岛发动机厂 1,311,708.57 0.25%
合 计 49,798,908.72 9.44%
3、销售货物：
企业名称 本年度
金 额 占年度销货
上海中通客车销售有限公司 73,223,222.22 10.45%
聊城中通光岳特种车制造有限公司
聊城中通轻型客车有限公司 4,937,880.31 0.70%
山东龙兴汽车附件有限公司 108,226.96 0.02%
中国公路车辆机械总公司 205,982.91 0.03%
济南泉润交通旅游有限公司 817,094.02 0.12%
山东聊城客车工业集团有限责任公司 1,324,049.13 0.19%
其中：汽车电器公司 1,149,709.81 0.16%
青岛发动机厂
合 计 80,616,455.55 11.51%
企业名称 上年度
金 额 占年度销货
上海中通客车销售有限公司 58,677,783.00 11.27%
聊城中通光岳特种车制造有限公司 1,156,514.67 0.22%
聊城中通轻型客车有限公司 1,591,142.56 0.31%
山东龙兴汽车附件有限公司 485,170.60 0.09%
中国公路车辆机械总公司
济南泉润交通旅游有限公司
山东聊城客车工业集团有限责任公司 625,395.70 0.12%
其中：汽车电器公司 353,991.43 0.07%
青岛发动机厂 271,404.27 0.05%
合 计 62,536,006.53 12.01%
4、采购固定资产
本年度
企业名称 金 额
山东聊城客车工业集团有限责任公司 560,975.32
聊城博通新技术开发有限公司 41,858.00
山东中通钢构建筑有限公司 1,685,368.86
合 计 2,288,202.18
企业名称 占年度采购的比例
山东聊城客车工业集团有限责任公司 4.37%
聊城博通新技术开发有限公司 0.33%
山东中通钢构建筑有限公司 13.13%
合 计 17.83%
5、共同投资
根据2004年5月8日本公司与聊城中通实业有限公司、新疆客车厂工会委员会签订的
出资协议书，三方共同出资组建新疆中通客车有限公司。其中：本公司出资600万元，
占注册资本的30%；聊城中通实业有限公司出资1,000万元，占注册资本的50%；新疆客
车厂工会委员会出资400万元，占注册资本的20%。该公司已于2004年5月28日办理完毕
工商登记手续。
6、股权受让
根据2004年9月27日本公司与聊城中通实业有限公司签订的《股权转让协议书》，
聊城中通实业有限公司将其持有的新疆中通客车有限公司50%的股权以1,000万元的价格
转让给本公司。此次股权转让行为已经新疆中通客车有限公司2004年9月27日召开的临
时股东会审议通过，并于本年度办理了工商变更登记手续。
7、关联方担保情况：
（1）截至2004年12月31日，山东聊城客车工业集团有限责任公司为本公司应付票
据提供担保的余额为21,993万元。
（2）截至2004年12月31日，山东聊城客车工业集团有限责任公司为本公司7,500万
元短期借款余额提供担保。
（3）截至2004年12月31日，山东聊城客车工业集团有限责任公司为本公司8,000万
元长期借款余额提供担保。
8、收取关联方资金占用费：
①按照本公司与山东聊城客车工业集团有限责任公司签订的《关于对往来款项收取
资金占用费的协议》，本期按往来款项余额收取其资金占用费252,033.88元。（年利率
为1.98%）
②按照本公司与山东聊城客车工业集团有限责任公司下属青岛发动机厂签订的《关
于对往来款项收取资金占用费的协议》，本期按往来款项余额收取其资金占用费322,8
69.48元。（年利率为1.98%）
③按照本公司与山东中通钢构建筑有限公司签订的《关于对往来款项收取资金占用
费的协议》，本期按往来款项余额收取其资金占用费76,895.63元。（年利率为1.98%）
④按照本公司与山东龙兴汽车附件有限公司签订的《关于对往来款项收取资金占用
费的协议》，本期按往来款项余额收取其资金占用费235,246.50元。（年利率为1.98%
）
以上收取关联方资金占用费合计887,045.49元。
（三）关联方往来余额
单位名称 科目名称 期末余额
中国公路车辆机械总公司
其他应收款 234,700.00
山东聊城客车工业集团
其他应收款 28,983,135.24
有限责任公司
其中：青岛发动机厂
其他应收款 17,254,408.69
山东聊城客车工业集团
应收账款 544,843.99
有限责任公司
其中：汽车电器分公司
应收账款 123,402.59
青岛发动机厂
应收账款 42,649.00
山东聊城客车工业集团
预付账款 3,330,286.25
有限责任公司
其中：青岛发动机厂
预付账款 3,173,305.29
山东龙兴汽车附件有限
应收账款 8,870.00
公司
山东龙兴汽车附件有限
其他应收款 12,491,382.68
公司
山东龙兴汽车附件有限
应付账款 1,465,659.81
公司
上海中通客车销售有限
应收账款 235,557.00
公司
上海中通客车销售有限
应收票据 22,230,150.00
公司
上海中通客车销售有限
预收账款
公司
上海中通客车销售有限
其他应付款 725,927.11
公司
聊城中通客车检修有限
应收账款 222,547.04
公司
济南泉润交通旅游有限
应收账款 856,000.00
公司
济南泉润交通旅游有限
其他应收款 500,000.00
公司
聊城中通轻型客车有限
应收账款 693,871.84
公司
山东中通华盛强汽车空
预付账款
调有限公司
山东中通华盛强汽车空
应付账款 2,611,359.00
调有限公司
山东中通钢构建筑有限
应收账款 98,362.63
公司
山东中通钢构建筑有限
其他应收款 3,968,013.49
公司
山东中通钢构建筑有限
应付账款 791,804.94
公司
中通实业有限公司
应付账款 28,256.20
聊城博通新技术开发有
应付账款 273,766.53
限公司
占总额的
单位名称 期初余额
比例
中国公路车辆机械总公司
0.29% 231,100.00
山东聊城客车工业集团
36.35% 17,590,929.86
有限责任公司
其中：青岛发动机厂
21.64% 14,431,539.21
山东聊城客车工业集团
0.31% 1,013,257.65
有限责任公司
其中：汽车电器分公司
0.07% 634,465.25
青岛发动机厂
0.02%
山东聊城客车工业集团
6.25% 1,254,017.91
有限责任公司
其中：青岛发动机厂
5.96% 952,802.29
山东龙兴汽车附件有限
0.01% 489,134.72
公司
山东龙兴汽车附件有限
15.67% 10,756,136.18
公司
山东龙兴汽车附件有限
0.91% 928,664.34
公司
上海中通客车销售有限
0.13%
公司
上海中通客车销售有限
43.82%
公司
上海中通客车销售有限
1,213,927.00
公司
上海中通客车销售有限
3.14% 725,927.11
公司
聊城中通客车检修有限
0.13% 222,547.04
公司
济南泉润交通旅游有限
0.49% 1,045,000.00
公司
济南泉润交通旅游有限
0.63%
公司
聊城中通轻型客车有限
0.40% 1,460,802.00
公司
山东中通华盛强汽车空
3,943,329.00
调有限公司
山东中通华盛强汽车空
1.63%
调有限公司
山东中通钢构建筑有限
0.06%
公司
山东中通钢构建筑有限
4.98% 3,881,117.86
公司
山东中通钢构建筑有限
0.49%
公司
中通实业有限公司
0.02%
聊城博通新技术开发有
0.17%
限公司
占总额 备注
单位名称
的比例
中国公路车辆机械总公司
0.39% 暂借款
山东聊城客车工业集团
29.44% 暂借款
有限责任公司
其中：青岛发动机厂
24.15% 暂借款
山东聊城客车工业集团
0.82% 货款
有限责任公司
其中：汽车电器分公司
0.51% 货款
青岛发动机厂
山东聊城客车工业集团
2.73% 货款
有限责任公司
其中：青岛发动机厂
2.07% 货款
山东龙兴汽车附件有限
0.40% 货款
公司
山东龙兴汽车附件有限
18.00% 暂借款
公司
山东龙兴汽车附件有限
0.88% 货款
公司
上海中通客车销售有限
货款
公司
上海中通客车销售有限
货款
公司
上海中通客车销售有限
14.06% 货款
公司
上海中通客车销售有限
8.88% 暂借款
公司
聊城中通客车检修有限
0.18% 货款
公司
济南泉润交通旅游有限
0.84% 货款
公司
济南泉润交通旅游有限
暂借款
公司
聊城中通轻型客车有限
1.18% 货款
公司
山东中通华盛强汽车空
8.57% 货款
调有限公司
山东中通华盛强汽车空
货款
调有限公司
山东中通钢构建筑有限
货款
公司
山东中通钢构建筑有限
6.50% 暂借款
公司
山东中通钢构建筑有限
货款
公司
中通实业有限公司
货款
聊城博通新技术开发有
货款
限公司
九、或有事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的或有事项。
十、承诺事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
（一）收回关联方欠款情况
山东聊城客车工业集团有限责任公司2005年3月31日归还欠款20,000,000.00元，其
中青岛发动机厂归还17,254,408.69元，上述款项归还后山东聊城客车工业集团有限责
任公司尚欠本公司8,983,135.24元。
山东龙兴汽车附件有限公司2005年3月31日归还欠款12,491,382.68元，此笔款项归
还后山东龙兴汽车附件有限公司与本公司的往来已结清。
山东中通钢构建筑有限公司2005年3月31日归还欠款3,968,013.49元，此笔款项归
还后山东中通钢构建筑有限公司与本公司的往来已结清。
（二）根据2004年12月28日本公司与聊城客车工业集团有限责任公司（以下简称“
聊客集团”）签订的资产置换协议，聊客集团以其持有的聊城中通轻型客车有限公司（
以下简称“中通轻客”）96.34%的股权与本公司持有的北京中科网威信息技术有限公司
（以下简称“中科网威”）28.53%的股权进行置换。中通轻客的股权以山东海天有限责
任会计师事务所评估的净资产为依据作价1,897.98万元，中科网威以本公司原投资成本
为依据作价1,930万元，其股权差价32.02万元由聊客集团支付给本公司。本次股权置换
行为的工商变更登记手续已于2005年1月22日办理完毕。
十二、其他重要事项
本公司无需要披露的其他重要事项。
十三、公司本年度主要财务指标
本公司按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的
计算及披露》计算的本年度每股收益、净资产收益率指标如下：
净资产收益率、每股收益计算表
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.08 18.61
营业利润
3.04 2.96
净利润
1.85 1.81
扣除非经常性损益后
1.73 1.69
的净利润
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.37 0.37
营业利润
0.06 0.06
净利润
0.04 0.04
扣除非经常性损益后
0.03 0.03
的净利润
非经常性损益项目明细:
项目 金额
短期投资收益 214,492.61
各项政府补贴 300,000.00
除减值准备以外的营业外支出 884,050.76
除减值准备以外的营业外收入 159,095.21
收取的资金占用费 887,045.49
所得税影响额 142,267.94
合计 534,314.61
以上指标的计算过程：
其中:P为2004年已审实现利润;NP为2004年已审已实现净利润:E0为2004年初已审净
资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产:Ej为报告期回购或现金分红等减少净
资产;M0为12个月:Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产
下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)=P/(S0+S1+Si×Mi/M0-Sj×Mj/M0
其中:P为2004年已审实现利润；S0为2004年初股份总数:S1为报告期因公积金转增
股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数:Sj
为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为12个月：Mi为增加股份下一月份起至报告期
期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
2、载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
董事长：王庆福
中通客车控股股份有限公司
2005年4月8日
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