每日必读
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事长赵明远先生因公出差指派董事刘伟先生主持本次董事会，公司董事周建平先
生、刘宇先生因公出差委托董事刘伟先生出席并代为行使表决权，董事魏守忠先生因公
出差委托董事隋万玲女士出席并代为行使表决权，并代为行使表决权。董事会审议通过
了公司2004年年度报告正文。
公司董事长赵明远先生、总经理刘伟先生、财务负责人王勇先生声明：保证本年度
报告中的财务报告真实、完整。
大连金牛股份有限公司二○○四年年度报告
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）公司的法定中文名称：大连金牛股份有限公司
中文缩写：大连金牛
公司的法定英文名称：Dalian jinniu Co.,Ltd
（二）公司法定代表人：赵明远
（三）公司董事会秘书：周建平
董秘授权代表：王永杰
联系地址：大连市甘井子区工兴路4号
联系电话：0411-86676868、86672112-2198、2188
传 真：0411-86678899
电子信箱：stock@dljn.com
（四）公司注册地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路4号
办公地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路4号
邮政编码：116031
网 址：http://www.dljn.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地：大连金牛股份有限公司证券部
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：大连金牛
股票代码：000961
（七）其他有关资料：
公司变更注册登记日期：2002年4月12日
公司变更注册登记地点：大连市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：（大工商企法字）21020011035276
税务登记号码：210211711341725
公司聘请的会计师事务所：大连华连会计师事务所
办公地点：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标情况 单位：人民币元
项 目 金 额
利润总额 34,048,758.71
净利润 21,355,599.50
扣除非经常性损益后的净利润 18,322,669.46
主营业务利润 187,443,440.94
其它业务利润 1,248,448.33
营业利润 31,015,828.67
投资收益
补贴收入
营业外收支净额 3,032,930.04
经营活动产生的现金流量净额 57,762,485.79
现金及现金等价物净增加额 71,664,983.08
注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： 单位：人民
币元
项 目 金 额
处理固定资产净损益 3,032,930.04
（二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项 目 2004年12月31日
主营业务收入 2,972,246,373.95
净利润 21,355,599.50
总资产 3,551,745,680.32
股东权益 1,082,375,063.95
每股收益（元/股） 0.07
每股收益（元/股）（加权） 0.07
每股收益（元/股）（扣除非经常性损益） 0.06
每股净资产（元） 3.60
调整后的每股净资产 3.52
每股经营活动产生的现金流量净额 0.19
净资产收益率（%） 1.97
净资产收益率（%）（加权） 1.99
扣除非经常性损益的净资产收益率（%）（加权） 1.80
项 目 2003年12月31日
主营业务收入 1,784,204,156.20
净利润 23,717,699.38
总资产 3,200,052,657.03
股东权益 1,061,712,062.41
每股收益（元/股） 0.08
每股收益（元/股）（加权） 0.08
每股收益（元/股）（扣除非经常性损益） 0.08
每股净资产（元） 3.53
调整后的每股净资产 3.44
每股经营活动产生的现金流量净额 0.32
净资产收益率（%） 2.23
净资产收益率（%）（加权） 2.24
扣除非经常性损益的净资产收益率（%）（加权） 2.23
项 目 2002年12月31日
主营业务收入 1,198,840,887.57
净利润 43,867,537.66
总资产 3,006,870,384.33
股东权益 1,037,817,472.61
每股收益（元/股） 0.15
每股收益（元/股）（加权） 0.15
每股收益（元/股）（扣除非经常性损益） 0.15
每股净资产（元） 3.45
调整后的每股净资产 3.36
每股经营活动产生的现金流量净额 0.24
净资产收益率（%） 4.23
净资产收益率（%）（加权） 4.30
扣除非经常性损益的净资产收益率（%）（加权） 4.32
利润表附表(根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求
计算的净资产收益率和每股收益)
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 17.32 17.48
营业利润 2.87 2.89
净利润 1.97 1.99
扣除非经常性损益后的净利润 1.79 1.80
报告期利润 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.62 0.62
营业利润 0.10 0.10
净利润 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的净利润 0.06 0.06
（三）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积金
期初数 300,530,000.00 575,432,073.75 31,784,653.32
本期增加 5,318,002.04 3,203,339.93
本期减少
期末数 300,530,000.00 580,750,075.79 34,987,993.25
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 10,594,884.45 153,965,335.34 1,061,712,062.41
本期增加 1,067,779.98 21,355,599.50 28,809,161.49
本期减少 9,213,939.93 9,213,939.93
期末数 11,662,664.43 166,106,994.91 1,082,375,063.95
变动原因：
1、报告期内股东权益增加2,881万元。
2、报告期内盈余公积增加320万元。(其中：法定公益金增加107万元)
3、报告期内未分配利润增加2,136万元。
4、报告期内资本公积增加532万元。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表 数量单位：股
本次变动前
一、未上市流通股份
1、 发起人股份 170,530,000
其中：
国家持有股份 169,230,000
境内法人持有股份 1,300,000
境外法人持有股份 -
其他 -
2、 募集法人股份 -
3、 内部职工股 -
4、 优先股或其他 -
其中：转配股 -
未上市流通股份合计 170,530,000
二、已上市流通股份
1、 人民币普通股 130,000,000
2、 境内上市的外资股 -
3、 境外上市的外资股 -
4、 其他 -
已上市流通股份合计 130,000,000
三、股份总数 300,530,000
本次变动增减（+、-）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、 发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、 募集法人股份
3、 内部职工股
4、 优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、 人民币普通股
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
一、未上市流通股份
1、 发起人股份 170,530,000
其中：
国家持有股份 169,230,000
境内法人持有股份 1,300,000
境外法人持有股份 -
其他 -
2、 募集法人股份 -
3、 内部职工股 -
4、 优先股或其他 -
其中：转配股 -
未上市流通股份合计 170,530,000
二、已上市流通股份
1、 人民币普通股 130,000,000
2、 境内上市的外资股 -
3、 境外上市的外资股 -
4、 其他 -
已上市流通股份合计 130,000,000
三、股份总数 300,530,000
2、股票发行及上市情况
(1)经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]128号文核准，公司于1999年12
月8日在深圳证券交易所首次上网发行人民币普通股A股10,000万股，发行价每股4.08元
，其中向证券投资基金配售2,500万股。招股说明书刊登于1999年12月4日的《中国证券
报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
经深圳证券交易所深证上〖2000〗11号《上市通知书》批准，2000年3月1日，向社
会公众发行的7,500万股人民币普通股A股股票在深圳交易所挂牌上市交易；根据中国证
监会《关于证券投资基金配售新股有关问题的补充通知》的有关规定，向证券投资基金
配售2,500万股，其中50%部分自配售之日起6个月内不能流通，其余50%部分自挂牌交易
之日起即可流通。上市公告书刊登于2000年2月25日的《中国证券报》、《上海证券报
》和《证券时报》上。
经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]93号文核准，公司实施了配股，配股
类型为人民币普通股，每股面值1.00元，配股价格每股人民币7.5元，每10股配3股，由
于法人股股东已书面承诺全部放弃配股，向社会公众股股东配售3,000万股，此次配股
共计3,000万股，股权登记日2001年10月12日，2001年10月15日为除权日，配股缴款起
止日为2001年10月16日至2001年10月29日。《配股说明书》刊登于2001年9月28日的《
中国证券报》上。经深圳证券交易所安排，公司配股新增可流通股份3,000万股于2001
年11月15日上市交易，《大连金牛股份有限公司股本变动及2001年配股可流通股份上市
公告》刊登于2001年11月14日的《中国证券报》上。公司由于配股，公司总股本由27,
053万股增加为30,053万股，由于法人股股东已书面承诺全部放弃配股，增加的3,000万
股全部为社会流通股，现在公司总股本30,053万股中，国有法人股为16,923万股，法人
股130万股，社会流通股为13,000万股。
(2)报告期内公司没有内部职工股。
（二）股东情况介绍
1、报告期末股东总数：截止2004年12月31日公司在中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司登记的股东共有65,533户。
2、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东、前10名股东及前十名流通股股东名单
（截止2004年12月31日）
名 股东名称 年度内 年末持股数
次 增减(股) （股）
1 东北特殊钢集团有限责任公司 无 165,000,000
2 兰州炭素有限责任公司 无 1,300,000
3 瓦房店轴承集团有限责任公司 无 1,300,000
4 北京祥恒科技有限公司 +1,300,000 1,300,000
5 大连华信信托投资股份有限公司 无 980,000
6 吉林铁合金集团有限责任公司 无 650,000
7 孟强 无 322,857
8 赵正民 +236,000 236,000
9 区树标 +4,000 234,000
10 张燕 无 202,100
名 股东名称 占股本 所持股份
次 比例(%) 类别
1 东北特殊钢集团有限责任公司 54.90 发起人国有法人股
2 兰州炭素有限责任公司 0.43 发起人国家股
3 瓦房店轴承集团有限责任公司 0.43 发起人国家股
4 北京祥恒科技有限公司 0.43 发起人境内法人股
5 大连华信信托投资股份有限公司 0.32 发起人国家股
6 吉林铁合金集团有限责任公司 0.22 发起人国家股
7 孟强 0.11 流通股
8 赵正民 0.08 流通股
9 区树标 0.08 流通股
10 张燕 0.07 流通股
名 股东名称 股份质押或冻
次 结情况(股)
1 东北特殊钢集团有限责任公司 165,000,000
2 兰州炭素有限责任公司 无
3 瓦房店轴承集团有限责任公司 无
4 北京祥恒科技有限公司 无
5 大连华信信托投资股份有限公司 无
6 吉林铁合金集团有限责任公司 无
7 孟强 无
8 赵正民 无
9 区树标 无
10 张燕 无
注：
⑴东北特殊钢集团有限责任公司为本公司的控股股东，所持股份未上市流通。
⑵前10名股东中国有法人股股东东北特殊钢集团有限责任公司与其他股东之间不存
在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
⑶本公司发起人股东吉林炭素股份有限公司因债务原因，其所持有的本公司法人股
130万股（占总股本0.43%）于2004年12月3日在辽宁名成拍卖行拍卖完毕，买受方为北
京祥恒科技有限公司。
北京祥恒科技有限公司情况介绍
法定代表人：章义培
注册资金：2,800万元
成立日期：2002年9月5日
经营范围：法律法规禁止不得经营；应该审批的未获审批前不得经营；法律法规未
规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
⑷大股东所持股份的冻结情况
报告期内，因债务原因，控股股东东北特殊钢集团有限责任公司被营口市中级人民
法院冻结1,300万股国有法人股现已被解冻。因公司第一大股东与大连市甘井子城区建
筑工程总公司、大连金华钢丝厂等债权人的债务原因，经大连市甘井子区人民法院裁定
，又冻结以上1,300万股国有法人股，冻结期限为2004年8月13日至2005年8月12日止；
因债务原因被大连市中级人民法院冻结15,200万股国有法人股已到期，经大连市中级人
民法院裁定继续冻结，冻结期限为2004年12月10日至2005年6月10日止。（详见2004年
8月28日和2005年1月18日的《中国证券报》、《证券时报》）
持有本公司股票前10名流通股股东名单（截止2004年12月31日）
股东名称 年末持有流通股数量（股）
孟强 322,857
赵正民 236,000
区树标 234,000
张燕 202,100
刘戈 201,400
戴钟锋 198,816
宋铸峰 153,000
刘喜院 147,380
薛学英 143,100
方驰 136,000
股东名称 种类（A、B、H股或其他）
孟强 A股
赵正民 A股
区树标 A股
张燕 A股
刘戈 A股
戴钟锋 A股
宋铸峰 A股
刘喜院 A股
薛学英 A股
方驰 A股
注：未知前十名流通股东是否存在关联或一致行动人关系，也未知是否属于《上市
公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、公司控股股东情况介绍
公司第一大股东为东北特殊钢集团有限责任公司（以下简称“东北特钢集团公司”
）。根据辽宁省人民政府《关于组建东北特殊钢集团有限责任公司有关问题的批复》和
黑龙江省人民政府《关于同意以北满特殊钢集团有限责任公司部分净资产出资与辽宁特
殊钢集团有限责任公司共同组建东北特殊钢集团有限责任公司的批复》以及《增资协议
书》，黑龙江省人民政府国有资产监督管理委员会以其持有的北满特殊钢集团有限责任
公司净资产52,910万元所对应的股权向辽宁特殊钢集团有限责任公司（以下简称“辽
特集团公司”）增资，本次增资后，辽特集团公司更名为东北特殊钢集团有限责任公司
，企业工商变更登记已于2004年5月18日在辽宁省工商行政管理局办理完毕。注册资本
由311,507万元变更为364,417万元，注册地址、法定代表人、经营范围未变。2004年
9月23日在大连正式挂牌运营。
名称：东北特殊钢集团有限责任公司
住所：大连市甘井子区工兴路4号
法定代表人：赵明远
公司经营范围：钢冶炼、钢压延加工、汽车保养、汽车(轿车除外)销售，特殊钢产
品、深加工产品及附加产品生产、销售；机械加工制造；机电设备设计、制造、安装、
维修；来料加工；房屋、设备租赁；冶金技术咨询及服务。
公司与实际控制人之间的产权和控制关系图如下：
■■图像■■
4、其他持股10%以上（含10%）的法人股东情况
报告期内本公司没有其他持股10%以上（含10%）的法人股东。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）基本情况
姓名 性别 年龄 职务
赵明远 男 52岁 董事长
刘 伟 男 38岁 董事、总经理
董学东 男 44岁 副董事长
邵福群 男 42岁 董事
周建平 男 55岁 董事、董秘
刘 宇 男 45岁 董事
魏守忠 男 40岁 董事
隋万玲 女 51岁 董事
李源山 男 66岁 独立董事
姚殿礼 男 67岁 独立董事
屈广金 男 63岁 独立董事
刘 勇 男 37岁 副总经理
董嘉庆 男 40岁 副总经理
唐律今 男 57岁 监事、监事会主席
王昭利 男 45岁 监事
孟绍渤 男 51岁 监事
姓名 任期起止日 持股数
赵明远 2004.7.28-2007.7.28 0
刘 伟 2004.7.28-2007.7.28 0
董学东 2004.7.28-2007.7.28 0
邵福群 2004.7.28-2007.7.28 0
周建平 2004.7.28-2007.7.28 0
刘 宇 2004.7.28-2007.7.28 0
魏守忠 2004.7.28-2007.7.28 0
隋万玲 2004.7.28-2007.7.28 0
李源山 2004.7.28-2007.7.28 0
姚殿礼 2004.7.28-2007.7.28 0
屈广金 2004.7.28-2007.7.28 0
刘 勇 2004.7.28-2007.7.28 0
董嘉庆 2004.7.28-2007.7.28 0
唐律今 2004.7.28-2007.7.28 0
王昭利 2004.7.28-2007.7.28 0
孟绍渤 2004.7.28-2007.7.28 0
姓名 备注
赵明远 在股东单位任职
刘 伟 在股东单位任职
董学东 在股东单位任职
邵福群 在股东单位任职
周建平 在股东单位任职
刘 宇 在股东单位任职
魏守忠 在股东单位任职
隋万玲
李源山
姚殿礼
屈广金
刘 勇
董嘉庆
唐律今
王昭利 在股东单位任职
孟绍渤
注：公司董事、监事、高管人员在股东单位的任职情况
1、董事长赵明远先生在本公司控股股东东北特殊钢集团有限责任公司任董事长、
党委书记。
2、董事、总经理刘伟先生在本公司控股股东东北特殊钢集团有限责任公司任董事
、总经理、党委副书记。
3、副董事长董学东先生在本公司控股股东东北特殊钢集团有限责任公司任副董事
长。
4、董事邵福群先生在本公司控股股东东北特殊钢集团有限责任公司任董事、党委
副书记、纪委书记。
5、董事、董事会秘书周建平先生在公司控股股东东北特殊钢集团有限责任公司任
副总经理。
6、董事刘宇先生在本公司控股股东北特殊钢集团有限责任公司任总工程师。
7、董事魏守忠先生在本公司控股股东东北特殊钢集团有限责任公司任副总经理。
8、监事王昭利先生在本公司控股股东东北特殊钢集团有限责任公司任对标挖潜办
公室副主任。
现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和除股东单位外的其它的任职或者
兼职情况
赵明远，1969年12月参加工作，大专学历，高级经济师。历任大连钢厂水汽车间党
支部副书记，机动科党总支副书记，团委副书记、书记，铸造车间党支部书记、供应处
支部书记、处长，厂副总经济师、副厂长、厂长，大连钢铁集团有限责任公司董事长、
总经理、党委副书记，大连金牛股份有限公司董事长、总经理，抚顺特殊钢集团有限责
任公司董事长、总经理，抚顺特殊钢股份有限公司董事长，辽宁特殊钢集团有限责任公
司董事长、总经理、党委副书记。现任中国特钢企业协会理事长，东北特殊钢集团有限
责任公司董事长、党委书记，大连金牛股份有限公司董事长，抚顺特殊钢集团有限责任
公司董事长，东北特钢集团北满特殊钢集团有限责任公司董事长。
刘伟，1986年7月参加工作，研究生学历，工程师。历任大连钢厂煤气车间技术员
、主任、党支部书记，大连钢铁集团有限责任公司劳人处副处长、总经理办主任、总经
理助理、副总经理，大连钢铁集团有限责任公司董事，辽宁特殊钢集团有限责任公司董
事，大连金牛股份有限公司监事会主席、董事、总经理。现任东北特殊钢集团有限责任
公司董事、总经理、党委副书记，大连金牛股份有限公司董事、总经理。
董学东，1985年8月参加工作，大学学历，高级工程师。历任抚顺钢厂三炼分厂专
责工程师、技术组长、主任工程师、副厂长、厂长；抚顺特殊钢集团有限责任公司副总
经理、党委书记、副董事长、常务副总经理，辽宁特殊钢集团有限责任公司副董事长、
党委书记、常务副总经理，大连金牛股份有限公司有限公司副董事长，抚顺特殊钢股份
有限公司董事，东北特钢集团北满特殊钢集团有限责任公司党委书记、总经理。现任东
北特殊钢集团有限责任公司副董事长，大连金牛股份有限公司副董事长，抚顺特殊钢股
份有限公司董事。
邵福群，1981年10月参加工作，研究生学历，政工师。历任大连钢厂宣传部干事、
团委副书记、《冶金报》驻大连钢厂记者、宣传部副部长、厂部办公室副主任、主任，
大连钢铁集团有限责任公司总经理办公室主任、董事会办公室主任、总经理助理，大连
钢铁集团有限责任公司董事、副总经理、工会主席，辽宁特殊钢集团有限责任公司董事
、党委副书记、纪委书记，东北特钢集团北满特殊钢集团有限责任公司副总经理、党委
副书记、纪委书记，抚顺特殊钢集团有限责任公司纪委书记，大连金牛股份有限公司董
事。现任东北特殊钢集团有限责任公司董事、党委副书记、纪委书记、抚顺特殊钢集团
有限责任公司纪委书记，大连金牛股份有限公司董事。
周建平，1968年12月参加工作，大专学历，高级会计师。历任大连钢厂财务处处长
、副总会计师、总会计师，大连钢铁集团有限责任公司董事会董事、常务副总经理，大
连金牛股份有限公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书，辽宁特殊钢集团有限责
任公司副总经理。现任大连金牛股份有限公司董事、董事会秘书，东北特殊钢集团有限
责任公司副总经理。
刘宇，1977年参加工作，研究生学历，教授级高级工程师。历任大连钢厂特钢研究
所高工钢室主任，不锈钢研究室主任，大连钢厂精密合金钢研究所所长，大连钢厂总工
程师，大连钢铁集团有限责任公司董事、党委副书记、副总经理、总工程师，大连金牛
股份有限公司董事、副总经理，辽宁特殊钢集团有限责任公司总工程师。现任东北特殊
钢集团有限责任公司总工程师，大连金牛股份有限公司董事。
魏守忠，1987年7月参加工作，研究生学历，会计师，工程师。历任大连钢厂热处
理分厂设备组长，劳资处副处长，企管处副处长，大连钢铁集团有限责任公司资产部部
长，财务处处长，副总会计师，大连钢铁集团有限责任公司董事，大连金牛股份有限公
司董事、证券部长、财务部长、财务总监、副总经理，辽宁特殊钢集团有限责任公司董
事兼营销管理处处长。现任东北特殊钢集团有限责任公司副经理、大连金牛股份有限公
司董事。
隋万玲，1970年9月参加工作，大专学历，统计师。历任大连钢厂经营办公室团总
支副书记，大连钢厂供应处科长、副处长、原料处处长、党总支书记，大连钢厂厂长助
理，大连钢铁集团有限责任公司董事、副总经理，大连金牛股份有限公司董事、副总经
理。现任大连金牛股份有限公司董事。
李源山，大学学历，工程师，1986-1999年先后任大连市人民政府市体改委处长、
副主任，被聘为东北财经大学客座教授、中国管理科学研究院特约研究员，退休后任大
连市体改研究会会长。现任辽宁省体改研究会常务理事，大连上市公司协会顾问，现任
大连金牛股份有限公司独立董事。
姚殿礼，1956年参加工作，大学学历，高级会计师、中国注册会计师。历大连重机
厂工人、会计员，大连市财政局科员、大连财政局科研所副所长，大连经济技术开发区
财政局副局长，大连市财政局工财处处长，大连市国有资产管理局局长，东北财经大学
、大连理工大学兼职教授。1997年4月退休后任大连中连资产评估公司顾问，大连德坤
联合会计师事务所所长。现任大连金牛股份有限公司独立董事。
屈广金，1967年参加工作，大学学历，高级经济师、注册会计师。历任兰州电机厂
科长，中共甘肃省党校教研室主任，大连市财政局副局长，财政部驻大连专员办事处专
员，东北财经大学兼职教授。现任大连金牛股份有限公司独立董事。
刘勇，1986年8月参加工作，大专学历，助理工程师，经济师。历任大连钢厂生产
处调度员、科研所科员、初轧分厂调度长、销售总公司本部公司经理、物供部副部长、
制造部部长、生产总调度长、副总工程师。现任大连金牛股份有限公司副总经理。
董嘉庆,1988年8月参加工作，大学本科，高级工程师。历任抚顺特殊钢集团有限责
任公司四炼分厂机修段副段长、设备厂厂长助理，模具钢分厂设备厂厂长助理、厂长，
装备动力部副部长，方扁钢精轧分厂厂长，装备动力部部长、党委书记，抚顺特殊钢股
份有限公司副总经理。现任大连金牛股份有限公司副总经理。
唐律今，1969年3月参加工作，大学学历，高级工程师。历任大连钢厂特钢研究所
副所长、所长，冶金部赴新加坡大众钢铁公司专家组组长，大连钢铁集团有限责任公司
副总工程师，科技开发中心主任，棒线材分厂厂长，大连钢铁集团有限责任公司总经理
助理，大连金牛股份有限公司董事、总经理助理。现任大连金牛股份有限公司监事会主
席。
王昭利，1976年7月参加工作，研究生学历，高级政工师。历任大连钢厂运输公司
党总支干事、办公室主任，大连钢厂党委办公室副主任、主任，大连钢铁集团有限责任
公司党委工作部部长，辽宁特殊钢集团有限责任公司党委工作处处长，大连金牛股份有
限公司监事、辽宁特殊钢集团有限责任公司集团机关总支书记。现任东北特殊钢集团有
限责任公司对标挖潜办公室副主任、大连金牛股份有限公司监事。
孟绍渤，1969年12月参加工作，大专学历，政工师。历任大连钢厂干校教员、工会
干事、副主任、副主席，大连钢厂行政处处长，大连钢铁集团有限责任公司工会副主席
，辽宁特殊钢集团有限责任公司工会副主席、大连金牛股份有限司监事。现任大连金牛
股份有限公司监事。
(二)年度报酬情况
根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司高级管理人员的年度报酬以股东
大会决议通过的年度报酬议案而定。
本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为688,810元；本
年度在公司受薪的金额最高的前三名董事的报酬总额为183,256元；金额最高的前三名
高级管理人员的报酬总额为456,442元。
独立董事的津贴及其他待遇：每位独立董事年度津贴为4万元，独立董事因履行独
立董事职责而发生的相关费用在公司具实报销。
本年度在公司受薪的董事、监事、高级管理人员年度报酬在12万元以上的有4人，
10万元以下有3人（不包括独立董事）。
赵明远、董学东、邵福群、刘宇、魏守忠、王昭利在股东单位领取报酬。
(三)报告期内，离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
1、公司第二届董事会董事任期至2004年7月28日，董事会董事期满换届，唐律今先
生不再担任董事一职，公司第二届董事会提名屈广金先生为公司第三届董事会独立董事
侯选人，经公司2004年第一次临时股东大会讨论并通过。（已公告于2004年7月29日的
《中国证券报》、《证券时报》）
2、公司第二届监事会监事任期至2004年7月28日，监事会监事期满换届，孙宝惠先
生不再担任监事一职，公司第二届监事会提名唐律今先生为公司第三届监事会监事侯选
人，经公司2004年第一次临时股东大会讨论并通过。（已公告于2004年7月29日的《中
国证券报》、《证券时报》）
3、2004年10月18日公司三届二次董事会审议并通过《关于魏守忠先生辞去公司副
总经理和财务总监职务的议案》，魏守忠先生因工作变动原因，经本人申请辞去公司副
总经理和财务总监职务，董事会同意其辞职申请。（已公告于2004年10月19日的《中国
证券报》、《证券时报》）
4、2004年10月18日公司三届二次董事会审议并通过《关于魏险峰先生辞去公司副
总经理职务的议案》，魏险峰先生因工作变动原因，经本人申请辞去公司副总经理职务
，董事会同意其辞职申请。（已公告于2004年10月19日的《中国证券报》、《证券时报
》）
(四)员工情况
截止2004年12月31日，公司共有员工3,722人，其中：生产人员3,216人、技术人员
210人、财务人员31人、行政人员265人。教育程度：本科以上232人、大专179人、中专
124人、其他3,187人。公司已实行劳动统筹，没有需公司负担的离退休人员。
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市
公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规的要求，制定了《股东大会议事
规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交
易实施细则》、《信息披露管理办法》、《募集资金管理办法》、《控股股东行为规范
》等一系列制度，公司建立了独立董事制度，聘任了三名独立董事，不断完善公司法人
治理结构、规范公司运作。公司治理情况基本上符合上述法律法规等规范性文件的要求
。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事出席董事会的情况
独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注
姓名 事会次数 （次） （次） （次）
李源山 5 5 - -
姚殿礼 5 5 - -
屈广金 5 5 - -
2、独立董事没有对公司有关事项提出异议。
（三）股份公司与控股股东“五分开”情况介绍
本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开，并具有独立
完整的业务及自主经营的能力。
1、业务独立性
公司拥有独立的采购和销售系统，自主决定主要原材料和产品的采购、销售，不受
控股股东的干预；
2、资产独立性
公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、工
业产权、非专利技术等资产；
3、人员独立性
公司按照国家有关法规建立了一套完整的劳动、人事和工资管理制度，不受控股股
东及其它单位的干涉，本公司的劳动、人事、工资管理完全独立；
4、机构独立性
公司拥有自己的生产经营场所和独立的办公大楼。公司的办公机构和生产经营场所
已与控股股东分开，不存在“一块牌子，两套人马”，混合经营、合署办公的情况；
5、财务独立性
⑴、在财务管理方面，公司已按《中华人民共和国会计法》和《企业会计制度》的
要求，设立了独立的财务部门，并建立起独立的会计核算体系和财务管理制度；公司无
控股子公司，故不存在对子公司、分公司的财务管理制度。
⑵、公司在中国工商银行大连市甘井子支行独立开设了银行帐户，开户行帐号为：
3400201109003204092,不存在与控股股东共用银行帐户的情况；也不存在公司将资金
存入控股股东的财务公司或结算中心帐户的情况；
⑶、公司依法独立纳税，税务登记证编号为：210211711341725；
⑷、公司根据自身的财务状况独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使
用的情况。
6、报告期内，公司制定了管理人员及员工的激励机制和考核办法。考评及激励机
制的建立和实施，极大的调动了公司全体工作人员的积极性，提高了工作效率；对公司
高级管理人员的考核由公司董事会根据年度目标责任制的标准要求按工作责任、绩效等
进行考核，决定年度薪酬总额。
六、股东大会情况简介
报告期内本公司共召开二次股东大会。
(一)2003年度股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况
2004年3月26日，本公司董事会在《中国证券报》上刊登了《大连金牛股份有限公
司召开2003年年度股东大会的通知》。2004年4月28日，本公司2003年年度股东大会在
大连市甘井子区工兴路4号公司九楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表
共6人，代表公司股份17,053万股，占公司有表决权股份总数的56.74%，符合《公司法
》及《公司章程》的规定。
2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况
会议以投票表决方式审议通过了以下报告及议案：
⑴审议通过了《2003年年度董事会工作报告》；
⑵审议通过了《2003年年度监事会工作报告》；
⑶审议通过了《2003年年度利润分配预案》；
⑷审议通过了《2003年年度财务决算报告》；
⑸审议通过了《公司董事、高级管理人员年度薪酬的议案》；
⑹审议通过了《续聘大连华连会计师事务所的议案》；
⑺审议通过了《关于修改公司章程的议案》；
⑻审议通过了《关于公司关联交易的议案》；
⑼审议通过了《关于调整独立董事津贴的议案》；
本次股东大会决议公告刊登在2004年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》上
。
（二）2004年度第一次临时股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况
2004年6月26日，本公司董事会在《中国证券报》上刊登了《大连金牛股份有限公
司召开股东大会的通知》。大连金牛股份有限公司2004年第一次临时股东大会于2004年
7月28日(星期三)上午9：00在大连市甘井子区工兴路4号公司九楼会议室召开，会议由
公司董事长赵明远先生主持，公司股东授权委托代表人共6人出席会议，代表公司股份
数量17,053万股，占公司有表决权股份总数的56.74％，符合《公司法》及《公司章程
》的规定。
2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况
会议采取记名投票表决方式和累积投票制表决方式，审议通过了以下议案：
⑴《关于董事换届选举的议案》
选举赵明远先生、董学东先生、邵福群先生、刘伟先生、周建平先生、魏守忠先生
、刘宇先生、隋万玲女士为公司第三届董事会董事。选举李源山先生、姚殿礼先生、屈
广金先生为公司第三届董事会独立董事。
⑵《关于监事换届选举的议案》
选举唐律今先生、王昭利先生为公司第三届监事会监事，与本公司职工代表大会选
举的监事孟绍渤先生共同组成监事会。
本次股东大会决议公告刊登在2004年7月29日的《中国证券报》、《证券时报》上
。
七、董事会报告
（一）经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的讨论与分析
2004年为深入贯彻落实党中央振兴东北老工业基地精神,增强公司的整体竞争能力
，在辽宁省委、省政府以及黑龙江省委、省政府的领导和大力支持下,本公司原第一大
股东辽宁特殊钢集团有限责任公司实现与原北满特钢集团的重组，共同组建了东北特殊
钢集团有限责任公司（现为公司第一大股东）。东北特钢集团公司的成立，对推动本公
司生产经营的发展、提高管理水平和市场竞争力起到了极其重要的作用。
报告期内,公司在面临原材料价格居高不下以及国家对钢铁行业进行宏观调控等形
势下,公司以建成国际化科技型一流特钢企业为目标,以提高经济效益为核心，全力开展
技术、产品、管理、制度四大创新,快速推进产品“两大转变”,大力拓展国内国际两个
市场,迅速提升公司核心竞争力,紧紧抓住市场机遇,积极开展“对标挖潜”活动,使各项
工作得以高速度、高水平、高质量快速推进,取得了较好的经营业绩。2004年全年生产
钢53.25万吨,钢材49.23万吨,其中生产不锈钢材8.48万吨,为上年的153.40%,轴承钢材
18.17万吨,为上年的115.22%,合工钢1.41万吨,为上年的216.18%；电渣钢0.60万吨,为
上年的141.15%；扁钢2.29万吨,为上年的238.36%。全员劳动生产率55.1万元/人,为上
年的100.31%。报告期内,公司实现主营业务收入297,225万元,主营业务利润18,744万元
,税后净利润2,136万元,出口创汇2,993万美元,基本完成了全年生产经营计划。
2、2005年公司面临的主要形势
2005年国内特钢市场总体的运行态势将继续保持2004年的基本格局，整个市场的需
求仍处于增长期，高端产品资源仍然趋紧，生产运营制约因素增多，汇率的变动，废钢
、生铁、铁合金、煤、电、油等原辅材料紧缺和价格上涨的状况将长期存在，煤、电、
油、运供需矛盾依然十分突出,特钢行业竞争将更加激烈，高成本、高价位、保本防亏
是特钢企业的运营特征。在面对严峻形势的情况下，我们要认清形势，明确任务，坚定
信心，深入贯彻“严、细、活”的治企方针，夯实管理基础。以“品种、质量、效益”
为核心，以“机遇观、拼命观、科学观”为保证，优化产品结构，狠抓产品质量，降低
成本，不断提升综合竞争力，增强抵御和化解风险的能力，把公司建设成为国际化科技
型一流的特钢企业。
（二）报告期内公司经营情况
1、主营业务范围及其经营状况
公司属特殊钢生产企业，主要从事特殊钢冶炼、特殊钢材产品压延加工业务，报告
期内，公司主营业务收入及主营业务利润的具体构成情况如下：
（1）公司主营业务分行业情况 单位
：人民币万元
行业 主营业务 主营业 毛利率 主营业务
收入 务成本 （%） 收入比上
年增减（%）
机械 105,966 98,866 6.70 27.67
汽车 93,114 86,945 6.63 208.13
化工 34,983 31,629 7.2 1.69
冶金 63,162 60,376 4.41 105.71
其中：关联交易 18,444 17,631 5.41 114.9
行业 主营业务成 毛利率比
本比上年增 上年增减
减（%） （%）
机械 33.04 -36.01
汽车 214.17 -35.38
化工 3.67 -36.34
冶金 117.52 -55.36
其中：关联交易 122.1 -27.77
（2）公司主营业务分产品情况 单位
：人民币万元
主营业 主营业 主营业务收入
产品 务收入 务成本 毛利率（%） 比上年增减（%）
碳结材 17,883 16,352 8.56 66.26
碳工材 593 432 27.03 91.58
合结材 57,190 54,682 4.39 71.38
合工材 19,211 17,133 10.82 328.34
弹簧材 13,571 12,948 4.59 225.36
高工材 831 656 21.06 106.72
滚珠材 84,403 76,542 9.31 71.57
不锈材 102,085 98,123 3.88 85.86
其他 1,458 949 34.91 -92.99
合计 297,225 277,817 6.53 66.59
其中：关联交易 18,444 17,631 5.41 114.9
主营业务成本 毛利率比上
产品 比上年增减（%） 年增减（%）
碳结材 69.45 -16.73
碳工材 100 -10.20
合结材 81.84 -55.61
合工材 306.96 76.51
弹簧材 263.09 -68.34
高工材 71.28 345.24
滚珠材 77.02 -23.12
不锈材 91.31 -41.39
其他 -94.62 129.67
合计 73.35 -35.79
其中：关联交易 122.1 -27.77
（3）公司主营业务分地区情况
单位：人民币万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
华东 158,299 79.61
东北 111,885 48.74
华南 19,712 87.95
西北 7,329 60.16
合计 297,225 66.59
（4）报告期内公司主营业务及其结构没有发生变化。
2、公司主要供应商、客户情况
报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额为102,108万元，占年度采购总额的
35.41%；公司前五名客户销售收入总额为59,017万元，占公司全部销售收入的19.86%。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在经营中出现的主要问题与困难：
（1）、2004年特钢市场比2003年趋于平稳，但原材料价格的涨幅远远大于钢材的
价格涨幅，致使企业的利润增长空间很小。
（2）、企业内部的装备水平需要进一步提高,技改项目有的尚未达产，限制了产量
的提高，质量的改进。
（3）、企业的管理水平还与先进的企业存在差距，机构设置及员工素质需进一步
优化和提高，缺乏懂管理、懂技术的复合型人才。
针对以上情况，公司采取的对策是：
（1）、通过内部挖潜增效，进一步降低生产成本。通过产品结构调整，形成具有
自身特点的优势产品。制定适应企业发展要求的规划，进一步适应市场的需求。
（2）、加快技术改造的步伐，尽快达产创效，对现有的不合理工艺布局进行调整
，以适应生产经营的需要。
（3）、对内培养和挖掘人才，对外招聘优秀的人才，加强对员工的素质培训，提
高员工素质。机构设置合理化，逐步实现扁平化管理，提高工作效率。
（三）公司投资情况
1、报告期内公司无募集资金使用情况报告期内公司无募集资金使用或报告期之前
募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。
2、报告期内公司非募集资金使用情况
2004年公司主要投资于一炼钢厂工程、二炼钢厂工程、初轧厂工程、棒线材厂工程
、银亮材厂工程、制氧厂工程、信息化工程、新钢丝厂工程等技术改造项目，实际累计
完成投资48,413万元，占计划预算投资81.53%。
这些项目在本年度大部分已竣工投产，对于公司在产品结构调整中，降低能耗和成
本、提高产品产量质量、满足市场需求、提高企业的经济效益发挥了重要的作用。初轧
型材改造工程全面投产，本年度已生产合金钢大圆材72,683吨；钢丝改造工程全面投产
，本年度已生产合金钢丝5,089吨；银亮材改造工程年新增剥皮材、冷拔材30,000吨；
棒线材厂工程年增加了酸洗能力5,000吨、退火能力增加14,000吨；1,000m3/h变压吸咐
制氧机也已全面投入生产，基本保证了目前炼钢生产的需要。
棒线材厂工程预算投资2,925万元，实际完成投资3,606万元，超过预算681万元。
主要原因是根据市场对产品质量的需求，2004年下半年新增棒线材配套工程、棒线材固
溶炉工程、棒线材台车退火炉工程等三个主要技术改造项目。这三个项目计划投资2,3
35万元，2004年实际完成投资1,344万元，因此项目实际完成投资超过了预算额。由于
上述原因，棒线材厂工程项目预算投资由原来2,925万元调整为5,260万元。
3、收购资产
报告期内公司无收购资产情况。
（四）报告期内财务状况分析
单位:人民币万元
项目 2003年 2004年 增幅（%）
总资产 320,005 355,175 10.99
主营业务收入 178,420 297,225 66.59
股东权益 106,171 108,237 1.95
主营业务利润 17,281 18,744 8.47
净利润 2,372 2,136 -9.95
经营活动产生的现金流量净额： 9,717 5,776 -40.56
现金及现金等价物 -21,065 7,166 134.02
增减原因:
1、总资产为：355,175万元，比上年增加了35,169万元，增加了10.99%，主要是：
①固定资产增加14,592万元；②流动资产增20,722万元，其中：货币资金减少44万元，
存货增加15,792万元。
2、主营业务收入较上一年度有较大幅度增长，增加：118,804万元，增长了66.5
9%，主要是由于优化产品结构，大幅增加高附加值、不锈钢材、高合金钢钢材的比重和
增加销售钢材量所致。
3、股东权益为：108,237万元，较上年增加了2,066万元，增加了1.95%，主要是提
取盈余公积320万元，当年净利润扣除分配后的未分配利润1,215万元等所致。
4、主营业务利润较上一年度增加1,463万元。
5、税后净利润较上一年度减少236万元，减少的主要原因是由于原主材料（尤其是
废钢和部分铁合金:钼、钒、镍、铬等）、燃料等大幅涨价，造成销售成本提高及期间
费用增加所致。期间费用中营业费用比上年增加了1,090万元,增加的主要原因是销售数
量明显增加。管理费用较上年增加了205万元，增加的主要原因是增加统筹退休金、各
项保险金、技术开发费等所致。财务费用较上年增加了244万元，增加主要原因是由于
大幅增加规模产量，尤其是增加高附加值、高合金钢产量的比重而使投入资金增大而增
加银行贷款利息支出所致。
6、经营活动产生的现金流量净额为：5,776万元，较上年减少3,941万元，减少了
40.56%。
7、现金及现金等价物较上年增加额为：7,166万元，增加了134.02%。其中：经营
活动产生的现金净流量增加5,776万元，投资活动产生的流量净额减少10,698万元，筹
资活动产生的现金净流量增加12,088万元。
（五）经营环境及宏观政策、法规的影响
1、国民经济健康快速发展，依然为特钢行业形成强有力的支撑。
2、国家振兴东北老工业基地的政策，为公司的发展创造了有利的条件。
3、机械、汽车、电力、石化、造船、铁路等行业对特钢需求潜力很大，市场前景
看好，为公司的发展带来较大的发展空间。
4、受上游原材料的制约，加大了特钢企业的成本压力。2004年，生铁、废钢、铁
合金等价格大幅上涨，尤其是钼铁、镍板、钒铁等铁合金的价格持续高走，而2005年特
钢生产所需原材料“货紧价高”的局面将继续存在，对特钢市场走势将会产生较大的影
响。
5、由于国家宏观调控政策，钢铁行业被列入控制发展范围，在资金上将给公司带
来巨大压力。
（六）公司2005年业务发展计划
2005年公司的核心工作就是“品种、质量、效益”。全年工作指导方针是：以“品
种、质量、效益”为核心，以“机遇观、拼命观、科学观”为保证，快速提高管理水平
，大力度调整产品结构，狠抓产品质量，提高员工队伍整体素质，建设现代企业文化，
全面提高企业经济效益。
1、增加高附加值、高档次重点产品品种产量和比重，压缩低档、低效品种产量和
比重。加快新产品开发步伐，大力开发高技术含量、高附加值的市场短线产品，压缩长
线产品。
2、强化质量工作，全力打造特钢产品品牌。加大创优工作的力度，树立全员精品
意识，并建立具有企业特色的“个性化”服务。要全面提高为客户服务水平，提高客户
对我们产品的信任度。
3、采取切实措施提高经济效益。企业运行的根本就是创造经济效益，2005年一切
工作的出发点都是要提高经济效益，要实行“优质优价”的经营策略，向技术含量要效
益，向质量档次要效益，向深加工精品要效益。
4、加大降低成本工作力度，严格控制费用。通过技术进步、工艺改革降本增效，
降低财务费用和销售费用，加快资金流动，科学、合理、有效地使用资金。
5、强化班组核算，把全面预算和对标挖潜工作推向深入。
6、加强营销管理，调整市场战略，真正建立起以市场为导向、以销售为龙头的工
作格局。强化营销工作管理，加强销售队伍建设，不断提高营销队伍的整体素质。
7、全面实施国际化经营战略。2005年公司要制订和实施国际化经营战略。产品质
量标准要国际化、市场要国际化，快速提升出口产品在总销售额中的比重。
8、加强员工队伍素质建设，把员工培训作为企业持续发展的重要战略。与此同时
，要继续大力度引进企业所需人才，全面建立起有效激励机制，合理利用人力资源，充
分发挥每个人的长处，真正做到人尽其才。
（七）董事会日常工作情况
1、董事会的会议情况及决议内容：
报告期内董事会共召开五次董事会。
①公司第二届董事会第十一次会议于2004年3月24日在公司九楼会议室召开，会议
应到董事11人，实到董事9人，3名监事和高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了
如下议案：
⑴《2003年年度董事会工作报告》；
⑵《2003年年度总经理工作报告》；
⑶《2003年年度报告及年度报告摘要》；
⑷《2003年年度利润分配预案》；
⑸《2003年年度财务决算报告》；
⑹《2004年公司全面预算报告及说明》；
⑺《2004年公司生产经营计划的议案》；
⑻《公司董事、高级管理人员年度薪酬的议案》；
⑼《续聘大连华连会计师事务所的议案》；
⑽《关于修改公司章程的议案》；
⑾《关于公司关联交易的议案》；
⑿《关于调整独立董事津贴的议案》；
⒀《关于召开2003年年度股东大会的议案》。
会议决议公告刊登在2004年3月26日的《中国证券报》、《证券时报》上。
②公司第二届董事会第十二次会议于2004年4月16日召开，本次会议采取通讯表决
的方式举行，应参与表决的董事11人，实际表决的董事11人。审议通过了《大连金牛股
份有限公司2004年第一季度报告》的议案。
会议决议公告刊登在2004年4月17日的《中国证券报》、《证券时报》上。
③公司第二届董事会第十三次会议于2004年6月25日在公司九楼会议室召开，会议
应到董事11人，实到董事10人，3名监事和高级管理人员列席了会议。审议通过了《关
于董事换届选举的议案》、《大连金牛股份有限公司关于召开2004年第一次临时股东大
会的议案》共2项议案。
会议决议公告刊登在2004年6月26日的《中国证券报》、《证券时报》上。
④公司第三届董事会第一次会议于2004年7月28日在公司九楼会议室召开，会议应
到董事11人，实到董事9人，3名监事和高级管理人员列席了会议。审议通过如下议案：
⑴《关于选举董事长、副董事长的议案》；
⑵《关于董事长提名聘任总经理、董事会秘书的议案》；
⑶《关于总经理提名聘任副总经理、财务负责人的议案》；
⑷《大连金牛股份有限公司2004年半年度报告》及《大连金牛股份有限公司2004年
半年度报告摘要》。
会议决议公告刊登在2004年7月30日的《中国证券报》、《证券时报》上。
⑤公司第三届董事会第二次会议于2004年10月18日在公司九楼会议室召开，会议应
到董事11人，实到董事9人，公司全体监事及高管人员列席了会议。审议过如下议案：
⑴《2004年第三季度报告》；
⑵《关于魏守忠同志辞去公司副总经理和财务总监职务的议案》；
⑶《关于魏险峰同志辞去公司副总经理职务的议案》。
会议决议公告刊登在2004年10月19日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，董事会对股东
大会决议的执行情况如下：
(1)2003年度利润分配方案的执行情况：
本公司2003年度利润分配方案经公司2004年4月28日召开的公司2003年度股东大会
决议通过，以本公司2003年12月31日总股本30,053万股为基数，向全体股东按每10股派
现金0.20元(含税),社会公众股的个人股东扣税后，实际每10股派发现金红利0.16元。
本公司董事会于2004年6月4日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《大连金牛股
份有限公司2003年度分红派息公告》。本次派息股权登记日为2004年6月11日，除息日
为2004年6月14日，分红派息工作在报告期内已顺利完成。
⑵收购资产
报告期内公司无收购资产情况。
（八）本次利润分配预案
公司拟对2004年年度利润作如下分配：
经大连华连会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，公司2004年年度实现税
后净利润：21,355,599.50元，提取10%的法定公积金：2,135,559.50元；提取5%的法定
公益金：1,067,779.98元；当年可供股东分配的利润：18,152,259.57元，加上上年度
结转未分配利润153,965,335.34元，实际可供股东分配利润为172,117,594.91元。
公司拟以2004年年末总股本30,053万股为基数，向全体股东按每10股派现金0.20元
(含税),总计派付现金：6,010,600元，所剩余未分配利润166,106,994.91元结转下年度
。
本年度内不以资本公积金转增股本。
（九）其他重要事项
1、报告期内，公司聘请的财务审计机构是大连华连会计师事务所。
2、报告期内，公司信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。
3、公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明专项审计意见报告内审字
（2005）170-1号大连金牛股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据《中国注册会计师独立审计准则》、《关于上报上市公司大股
东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》（上市部函[2003]13号）和《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56号
）要求，对大连金牛股份有限公司2004年度财务会计报告期内控股股东及其他关联方资
金占用情况进行了审核，现将有关情况报告如下：
（1）、大股东及其他关联方关系情况说明
⑴、存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与股份公司关系
东北特殊钢集团 大连市甘井子 特殊钢冶炼、
有限责任公司 区工兴路4号 延压加工等 母公司
企业名称 经济性质 法定代表人
东北特殊钢集团
有限责任公司 有限责任公司 赵明远
⑵、不存在控制关系的关联方的性质
企 业 名 称 与股份公司的关系
东北特殊钢集团精密合金有限公司 与股份公司同一母公司
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 与股份公司同一母公司
大连冶金物资公司 与股份公司同一母公司
大连经济技术开发区特殊钢制品公司 与股份公司同一母公司
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 与股份公司同一母公司
大连三大钢材销售公司 与股份公司同一母公司
大连涪润实业总公司 与股份公司同一母公司
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 与股份公司同一母公司
大连金利德工贸有限公司 与股份公司同一母公司
大连亿顺物资供应中心 与股份公司同一母公司
抚顺特殊钢股份有限公司 与股份公司同一母公司
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 与股份公司同一母公司
东北特钢集团北满特殊钢集团有限责任公司 与股份公司同一母公司
东北特殊钢集团国际贸易有限公司 与股份公司同一母公司
（2）、与大股东及其他关联方资金占用情况说明
⑴、销售货物结算，体现在“应收账款”和“应收票据”科目
①、关联方应收账款、应收票据期初、期末及差额如下表所示：
单位：元
项 目 新增（减）净额
应收账款： 5,522,089.50
大连冶金物资公司 345,461.71
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 2,235,531.36
东北特殊钢集团有限责任公司 -4,844,934.04
抚顺特殊钢股份有限公司 615,330.59
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 4,634,134.90
大连三大钢材销售公司 1,885,426.38
东北特殊钢集团精密合金有限公司 -359,973.60
东北特殊钢集团国际贸易公司 1,011,112.20
应收票据： -9,023,745.79
东北特殊钢集团有限责任公司 -11,000,000.00
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 1,500,000.00
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 310,000.00
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 166,254.21
项 目 2004年末余额
应收账款： 146,494,995.45
大连冶金物资公司 899,057.57
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 2,235,531.36
东北特殊钢集团有限责任公司 135,214,402.45
抚顺特殊钢股份有限公司 615,330.59
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 4,634,134.90
大连三大钢材销售公司 1,885,426.38
东北特殊钢集团精密合金有限公司 -
东北特殊钢集团国际贸易公司 1,011,112.20
应收票据： 1,976,254.21
东北特殊钢集团有限责任公司 -
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 1,500,000.00
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 310,000.00
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 166,254.21
项 目 2003年末余额
应收账款： 140,972,905.95
大连冶金物资公司 553,595.86
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 -
东北特殊钢集团有限责任公司 140,059,336.49
抚顺特殊钢股份有限公司 -
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 -
大连三大钢材销售公司 -
东北特殊钢集团精密合金有限公司 359,973.60
东北特殊钢集团国际贸易公司 -
应收票据： 11,000,000.00
东北特殊钢集团有限责任公司 11,000,000.00
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 -
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 -
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 -
②、2004年度应收账款、应收票据借方、贷方发生额如下表所示：
单位：元
项 目 2004年借方发生额
应收账款： 128,006,322.03
大连冶金物资公司 2,726,036.73
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 21,791,470.24
东北特殊钢集团有限责任公司 63,874,633.42
抚顺特殊钢股份有限公司 921,295.68
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 26,844,309.80
大连三大钢材销售公司 6,539,562.07
东北特殊钢集团精密合金有限公司 4,297,901.89
东北特殊钢集团国际贸易公司 1,011,112.20
应收票据： 379,036,254.21
东北特殊钢集团有限责任公司 377,060,000.00
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 1,500,000.00
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 310,000.00
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 166,254.21
项 目 2004年贷方发生额
应收账款： 122,484,232.53
大连冶金物资公司 2,380,575.02
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 19,555,938.88
东北特殊钢集团有限责任公司 68,719,567.46
抚顺特殊钢股份有限公司 305,965.09
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 22,210,174.90
大连三大钢材销售公司 4,654,135.69
东北特殊钢集团精密合金有限公司 4,657,875.49
东北特殊钢集团国际贸易公司 -
应收票据： 388.060,000.00
东北特殊钢集团有限责任公司 388.060,000.00
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 -
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 -
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 -
⑵、能源动力、材料、劳务费用及其他体现在“其他应收款”科目
①、2003年末、2004年末股份公司与控股股东和其他关联方“其他应收款”余额均
为0。
②、2004年度其他应收款借方、贷方发生额如下表所示：
单位：元
项 目 2004年借方发生额
其他应收款： 901,490,410.81
东北特殊钢集团有限责任公司 865,039,594.03
东北特殊钢集团钢丝制品有限公司 1,774,736.12
东北特殊钢集团精密合金有限公司 6,828,094.60
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 26,054,937.12
大连经济技术开发区特钢制品公司 1,793,048.94
项 目 2004年贷方发生额
其他应收款： 901,490,410.81
东北特殊钢集团有限责任公司 865,039,594.03
东北特殊钢集团钢丝制品有限公司 1,774,736.12
东北特殊钢集团精密合金有限公司 6,828,094.60
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 26,054,937.12
大连经济技术开发区特钢制品公司 1,793,048.94
⑶、采购货物、接受劳务的核算体现在“应付帐款”和“应付票据”科目
①、关联方应付账款、应付票据期初、期末及差额如下表所示： 单
位：元
项 目 新增（减）净额
应付账款: 11,570,631.87
大连金利德工贸有限公司 -15,666.95
大连涪润实业总公司 -
大连亿顺物资供应中心 -482,559.12
抚顺特殊钢股份有限公司 6,966,051.18
大连三大钢材销售公司 327,440.88
东北特钢集团北满特殊钢集团有限责任公司 4,775,365.88
应付票据: -121,264,800.00
东北特殊钢集团有限责任公司 -121,264,800.00
项 目 2004年末余额
应付账款: 13,694,427.17
大连金利德工贸有限公司 268,436.56
大连涪润实业总公司 28,403.47
大连亿顺物资供应中心 92,077.15
抚顺特殊钢股份有限公司 8,202,703.23
大连三大钢材销售公司 327,440.88
东北特钢集团北满特殊钢集团有限责任公司 4,775,365.88
应付票据: 179,900,000.00
东北特殊钢集团有限责任公司 179,900,000.00
项 目 2003年末余额
应付账款: 2,123,795.30
大连金利德工贸有限公司 284,103.51
大连涪润实业总公司 28,403.47
大连亿顺物资供应中心 574,636.27
抚顺特殊钢股份有限公司 1,236,652.05
大连三大钢材销售公司 -
东北特钢集团北满特殊钢集团有限责任公司 -
应付票据: 301,164,800.00
东北特殊钢集团有限责任公司 301,164,800.00
②、2004年度应付账款、应付票据借方、贷方发生额如下表所示： 单
位：元
项 目 2004年借方发生额
应付账款： 2,853,766.33
大连金德利工贸有限公司 284,103.51
大连涪润实业总公司 -
大连亿顺物资供应中心 1,333,010.77
抚顺特殊钢股份有限公司 1,236,652.05
大连三大钢材销售公司 -
东北特钢集团北满特殊钢集团有限责任公司 -
应付票据: 594,806,852.94
东北特殊钢集团有限责任公司 594,806,852.94
项 目 2004年贷方发生额
应付账款： 14,424,398.20
大连金德利工贸有限公司 268,436.56
大连涪润实业总公司 -
大连亿顺物资供应中心 850,451.65
抚顺特殊钢股份有限公司 8,202,703.23
大连三大钢材销售公司 327,440.88
东北特钢集团北满特殊钢集团有限责任公司 4,775,365.88
应付票据: 473,542,052.94
东北特殊钢集团有限责任公司 473,542,052.94
⑷、销售货物结算，体现在“预收账款”
①、关联方预收账款期初、期末及差额如下表所示： 单
位：元
项 目 新增（减）净额
预收账款: -59,747.59
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 365,657.22
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 -269,844.39
大连三大钢材销售公司 -6,244.24
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 -84,065.73
东北特殊钢集团开发区特钢制品公司 -78,322.22
东北特殊钢集团精密合金有限公司 13,071.77
项 目 2004年末余额
预收账款: 419,734.37
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 365,657.22
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 6,710.49
大连三大钢材销售公司 -
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 -
东北特殊钢集团开发区特钢制品公司 34,294.89
东北特殊钢集团精密合金有限公司 13,071.77
项 目 2003年末余额
预收账款: 479,481.96
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 _
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 276,554.88
大连三大钢材销售公司 6,244.24
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 84,065.73
东北特殊钢集团开发区特钢制品公司 112,617.11
东北特殊钢集团精密合金有限公司 -
②2004年度预收账款借方、贷方发生额如下表所示：
单
位：元
项 目 2004年借方发生额
预收账款: 29,999,667.64
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 24,151,363.00
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 5,519,844.39
大连三大钢材销售公司 6,244.24
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 84,065.73
东北特殊钢集团开发区特钢制品公司 238,150.28
东北特殊钢集团精密合金有限公司 -
项 目 2004年贷方发生额
预收账款: 29,939,920.05
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 24,517,020.22
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 5,250,000.00
大连三大钢材销售公司 -
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 -
东北特殊钢集团开发区特钢制品公司 159,828.06
东北特殊钢集团精密合金有限公司 13,071.77
⑸、非销售结算的往来款，体现在“其他应付款”
①、关联方其他应付款期初、期末及差额如下表所示：
单
位：元
项 目 新增（减）净额
其他应付款: -610,731.33
东北特殊钢集团有限责任公司 -1,210,333.33
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 599,602.00
项 目 2004年末余额
其他应付款: 599,602.00
东北特殊钢集团有限责任公司 -
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 599,602.00
项 目 2003年末余额
其他应付款: 1,210,333.33
东北特殊钢集团有限责任公司 1,210,333.33
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司
②、2004年度其他应付款借方、贷方发生额如下表所示：
单
位：元
项 目 2004年借方发生额
其他应付款: 1,210,333.33
东北特殊钢集团有限责任公司 1,210,333.33
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 -
项 目 2004年贷方发生额
其他应付款: 599,602.00
东北特殊钢集团有限责任公司 -
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 599,602.00
大连华连会计师事务所有限公司
二ＯＯ五年四月八日
4、独立董事关于公司对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况的专项
说明及独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（以下简称“通知”）对上市公司的规定和要求，作为大
连金牛股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们对公司的对外担保情况和
控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真的核查。
我们认为：公司能够认真贯彻执行《公司法》、《通知》的有关规定，截止到本报
告期末，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或
个人提供担保。亦没有发生违规担保及关联方占用资金情况；控股股东及其他关联方也
未强制公司为他人提供担保。
报告期内公司为大连市热电集团有限公司提供担保，担保金额为人民币3,000万元
，担保期限为2003年6月28日——2004年6月27日，至截止日不再提供担保。公司对外担
保严格履行了证监发[2003]56号《通知》及《公司章程》规定的相关程序，认真履行了
对外担保情况的信息披露义务，按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保事项
，不存在损害公司和股东利益的情形。
八、监事会报告
（一）监事会工作情况
报告期内，公司监事会共召开五次会议
1、本公司第二届监事会第九次会议于2004年3月24日在公司会议室召开，会议应到
监事3人，实到监事3人。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通
过了以下议案：
⑴《2003年年度监事会工作报告》；
⑵《2003年年度报告及年度报告摘要》；
⑶《2003年年度财务决算报告》；
⑷《2003年年度利润分配预案》；
⑸《2004年公司全面预算报告及说明》；
⑹《关于公司关联交易的议案》。
本次会议决议公告刊登在2004年3月26日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、本公司第二届监事会第十次会议于2004年4月16日在公司会议室召开，3名监事
全部出席会议，会议审议通过了《大连金牛股份有限公司2004年第一季度季度报告》。
本次会议决议公告刊登在2004年4月17日的《中国证券报》、《证券时报》上。
3、公司第二届监事会第十一次会议于2004年6月25日在公司会议室召开，3名监事
全部出席会议，会议审议通过了《关于监事换届选举的议案》。
本次会议决议公告刊登在2004年6月26日的《中国证券报》、《证券时报》上。
4、公司第三届监事会第一次会议于2004年7月28日在公司会议室召开，3名监事全
部出席会议，会议审议通过了《关于选举监事会主席的议案》。
本次会议决议公告刊登在2004年7月30日的《中国证券报》、《证券时报》上。
5、公司第三届监事会第二次会议于2004年10月18日在公司会议室召开，3名监事全
部出席会议，会议审议通过了《公司2004年第三季度报告》。
本次会议决议公告刊登在2004年10月19日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（二）监事会对2004年公司有关事项的独立意见
监事会按照《公司法》和《公司章程》行使职权，在本报告期内对公司财务管理、
内控制度、执行股东大会决议、经营决策及董事会和高级管理人员的决策及经营行为进
行了认真的检查和监督。现对下列事项发表独立意见：
1、公司依法运作情况
2004年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律
、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决
议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督。监事会认为，公司
董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作
，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态
度，建立和完善了各项内部控制制度。公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务
时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为2004年度财务报告真
实地反映了公司的财务状况和经营成果，大连华连会计师事务所出具的审计报告是客观
公正的。
3、募集资金使用情况
2004年度公司无募集资金使用项目。
4、收购、出售资产情况
公司在报告期内无收购、出售资产情况。
5、公司关联交易情况
公司与各关联方的关联交易，以国家定价、市场价格、协议价为基础进行核算。其
关联交易公平合理，关联交易的定价是公允的，未损害本公司利益，未损害非关联股东
的利益。
6、大连华连会计师事务所对公司2004年的财务报告进行全面的审计，并出具了华
连内审字[2005]170号无保留意见的审计报告。监事会认为，该报告真实反映了公司的
财务状况和经营成果，报告是公正、客观、真实、可信的。
九、重要事项
（一）报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
在报告期内，公司无资产收购、出售和吸收合并事项。
（三）重大关联交易事项
1、报告期内公司重大关联交易事项详见审计报告(三)会计报表附注5关联方关系及
关联方交易
2、报告期内公司与关联方未发生共同投资的事项。
（四）公司重大合同及其履行情况
报告期内，公司的各项业务合同履行基本正常，无重大诉讼发生。
1、报告期内，公司除与公司关联方外，无其他托管、承包、租赁其他公司资产或
其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内公司为大连市热电集团有限公司提供担保，担保金额为人民币3,000万
元，担保期限为2003年6月28日——2004年6月27日，至截止日不再提供担保。
3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。
4、报告期内无其他重大合同发生。
（五）公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项在报告期内的履行情况
公司报告期内按承诺完成了2003年度分红派息工作；
（详见2004年6月4日的《中国证券报》第十七版、《证券时报》）
（六）聘请会计师事务所情况
报告期内，公司聘请大连华连会计师事务所为本公司的财务审计机构，该事务所为
本公司提供审计服务的年限为1年，公司支付给会计师事务所的年度审计费用为35万元
。
（七）报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国
证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
（八）根据《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试
行）第十七条规定，公司经理层变动情况如下：
1、2004年7月28日公司三届一次董事会审议并通过《关于总经理提名聘任副总经理
、财务负责人的议案》，聘任刘勇先生、董嘉庆先生为本公司副总经理。（已公告于2
004年7月30日的《中国证券报》、《证券时报》）。
2、2004年10月18日公司三届二次董事会审议并通过《关于魏守忠先生辞去公司副
总经理和财务总监职务的议案》，魏守忠先生因工作变动原因，经本人申请辞去公司副
总经理和财务总监职务，董事会同意其辞职申请。（已公告于2004年10月19日的《中国
证券报》、《证券时报》）。
3、2004年10月18日公司三届二次董事会审议并通过《关于魏险峰先生辞去公司副
总经理职务的议案》，魏险峰先生因工作变动原因，经本人申请辞去公司副总经理职务
，董事会同意其辞职申请。（已公告于2004年10月19日的《中国证券报》、《证券时报
》）。
十、财务会计报告
(一)审计报告
内审字（2005）170号
大连金牛股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大连金牛股份有限公司（以下简称贵公司）2004年12月31日的资
产负债表以及2004年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局
的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
大连华连会计师事务所 中国注册会计师：张耀麟
中国 大连 中国注册会计师：臧德盛
二○○五年四月八日
(二)会计报表
资产负债表
编报单位：大连金牛股份有限公司 单
位：人民币元
附
资 产 注
流动资产：
货币资金 1
短期投资
应收票据 2
应收股利
应收利息
应收帐款 3
其他应收款 4
预付帐款 5
应收补帖款
存货 6
待摊费用 7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 8
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 9
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
工程物资 10
在建工程 11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 12
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及递延资产合计：
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 13
应付票据 14
应付帐款 15
预收帐款 16
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 17
其他应交款 18
其他应付款 19
预提费用
一年内到期的长期负债 20
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 21
应付债券
长期应付款
专项应付款 22
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
股东权益：
股本 23
减：已归还投资
股本净额
资本公积 24
盈余公积 25
其中：法定公益金
未分配利润 26
其中：现金股利
股东权益合计
负债及股东权益总计
资 产 2004.12.31 2003.12.31
流动资产：
货币资金 272,351,170.23 272,793,659.19
短期投资
应收票据 18,036,499.35 25,283,540.00
应收股利
应收利息
应收帐款 498,256,791.26 441,188,619.78
其他应收款 3,865,704.70 5,541,713.89
预付帐款 91,365,741.02 89,789,740.25
应收补帖款
存货 541,694,583.65 383,769,150.86
待摊费用 10,765.51
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,425,581,255.72 1,218,366,423.97
长期投资：
长期股权投资 1,300,000.00 1,300,000.00
长期债权投资
长期投资合计 1,300,000.00 1,300,000.00
固定资产：
固定资产原价 2,759,907,772.13 2,303,184,934.84
减：累计折旧 790,742,088.21 693,675,162.96
固定资产净值 1,969,165,683.92 1,609,509,771.88
减：固定资产减值准备 4,514,496.60 4,514,496.60
工程物资 120,453,215.04 110,329,265.35
在建工程 31,113,516.44 254,974,102.33
固定资产清理
固定资产合计 2,116,217,918.80 1,970,298,642.96
无形资产及其他资产：
无形资产 8,646,505.80 10,087,590.10
长期待摊费用
其他长期资产 - -
无形资产及递延资产合计： 8,646,505.80 10,087,590.10
递延税项：
递延税款借项 -
资 产 总 计 3,551,745,680.32 3,200,052,657.03
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 1,204,016,722.80 965,320,000.00
应付票据 179,900,000.00 389,744,565.00
应付帐款 729,636,107.79 392,452,064.52
预收帐款 97,343,352.40 95,932,275.98
应付工资 -
应付福利费 -
应付股利 -
应交税金 -2,057,877.08 12,696,893.67
其他应交款 49,005.61 414,342.35
其他应付款 51,079,304.85 45,936,053.10
预提费用 -
一年内到期的长期负债 15,000,000.00 -
其他流动负债 -
流动负债合计 2,274,966,616.37 1,902,496,194.62
长期负债：
长期借款 193,704,000.00 235,194,400.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 700,000.00 650,000.00
其他长期负债 -
长期负债合计 194,404,000.00 235,844,400.00
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 2,469,370,616.37 2,138,340,594.62
股东权益：
股本 300,530,000.00 300,530,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 300,530,000.00 300,530,000.00
资本公积 580,750,075.79 575,432,073.75
盈余公积 34,987,993.25 31,784,653.32
其中：法定公益金 11,662,664.43 10,594,884.45
未分配利润 166,106,994.91 153,965,335.34
其中：现金股利 6,010,600.00 6,010,600.00
股东权益合计 1,082,375,063.95 1,061,712,062.41
负债及股东权益总计 3,551,745,680.32 3,200,052,657.03
利润及利润分配表
编报单位：大连金牛股份有限公司
单位：人民币元
项 目 附注
一、主营业务收入 27
减：主营营业成本 28
主营业务税金及附加 29
二、主营业务利润（亏损以“—”填列）
加：其他业务利润（亏损以“—”填列）
减：营业费用
管理费用
财务费用 30
三、营业利润（亏损以“—”填列）
加：投资收益（损失以“—”填列）
补贴收入
营业外收入 31
减：营业外支出 32
四、利润总额（亏损总额以“—”填列）
减：所得税 33
五、净利润（净亏损以“—”填列）
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“—”填列）
其他转入
六、可供分配的利润（亏损以“—”填列）
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
补充流动资本
七、可供股东分配的利润（亏损以“—”填列）
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（亏损以“—”填列）
补充资料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计估计变更增加（或减少）利润总额
会计政策变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其他
项 目 2004年度
一、主营业务收入 2,972,246,373.95
减：主营营业成本 2,778,167,182.71
主营业务税金及附加 6,635,750.30
二、主营业务利润（亏损以“—”填列） 187,443,440.94
加：其他业务利润（亏损以“—”填列） 1,248,448.33
减：营业费用 30,076,860.46
管理费用 63,794,715.15
财务费用 63,804,484.99
三、营业利润（亏损以“—”填列） 31,015,828.67
加：投资收益（损失以“—”填列） -
补贴收入 -
营业外收入 4,677,469.00
减：营业外支出 1,644,538.96
四、利润总额（亏损总额以“—”填列） 34,048,758.71
减：所得税 12,693,159.21
五、净利润（净亏损以“—”填列） 21,355,599.50
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“—”填列） 153,965,335.34
其他转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“—”填列） 175,320,934.84
减：提取法定盈余公积 2,135,559.95
提取法定公益金 1,067,779.98
补充流动资本 -
七、可供股东分配的利润（亏损以“—”填列） 172,117,594.91
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 6,010,600.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润（亏损以“—”填列） 166,106,994.91
补充资料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益 -
自然灾害发生的损失 -
会计估计变更增加（或减少）利润总额 -
会计政策变更增加（或减少）利润总额 -
债务重组损失 -
其他 -
项 目 2003年度
一、主营业务收入 1,784,204,156.20
减：主营营业成本 1,602,658,665.43
主营业务税金及附加 8,729,444.19
二、主营业务利润（亏损以“—”填列） 172,816,046.58
加：其他业务利润（亏损以“—”填列） 7,238,004.72
减：营业费用 19,177,485.66
管理费用 61,744,153.06
财务费用 61,363,224.88
三、营业利润（亏损以“—”填列） 37,769,187.70
加：投资收益（损失以“—”填列） -
补贴收入 -
营业外收入 200,446.98
减：营业外支出 848,955.41
四、利润总额（亏损总额以“—”填列） 37,120,679.27
减：所得税 13,402,979.89
五、净利润（净亏损以“—”填列） 23,717,699.38
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“—”填列） 142,821,190.87
其他转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“—”填列） 166,538,890.25
减：提取法定盈余公积 2,371,769.94
提取法定公益金 1,185,884.97
补充流动资本 -
七、可供股东分配的利润（亏损以“—”填列） 162,981,235.34
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 9,015,900.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润（亏损以“—”填列） 153,965,335.34
补充资料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益 -
自然灾害发生的损失 -
会计估计变更增加（或减少）利润总额 -
会计政策变更增加（或减少）利润总额 -
债务重组损失 -
其他 -
现金流量表
编报单位：大连金牛股份有限公司 单位
：人民币元
项 目 行次 附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 34
现金流入小计 4
购买商品、接受劳务所支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8 35
现金流出小计 9
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 17
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20
投资活动产生的现金流量净额 21
三、筹资活动产生的现金流量 22
吸收投资所收到的现金 23
借款所收到的现金 24
收到的其他与筹资活动有关的现金 25
现金流入小计 26
偿还债务所支付的现金 27
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28
支付的其他与筹资活动有关的现金 29
现金流出小计 30
筹资活动产生的现金流量净额 31
四、汇率变动对现金的影响 32
五、现金及现金等价物净增加额 33
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 34
加：计提的资产减值准备 35
固定资产折旧 36
无形资产摊销 37
长期待摊费用摊销 38
待摊费用减少（减：待摊费用增加） 39
预提费用增加（减：减少） 40
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） 41
固定资产报废损失 42
财务费用 43
投资损失（减：收益） 44
递延税款贷项（减：借项） 45
存货的减少（减：增加） 46
经营性应收项目的减少（减：增加） 47
经营性应付项目的增加（减：减少） 48
其他 49
经营活动产生的现金流量净额 50
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 51
债务转为资本 52
一年内到期的可转换公司债券 53
融资租入固定资产 54
3.现金及现金等价物净增加情况 55
现金的期末余额 56
减：现金的期初余额 57
加：现金等价物的期末余额 58
减：现金等价物的期初余额 59
现金及现金等价物净增加额 60
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3,630,553,699.16
收到的税费返还 7,369,781.64
收到的其他与经营活动有关的现金 62,870,199.11
现金流入小计 3,700,793,679.91
购买商品、接受劳务所支付的现金 3,448,460,676.93
支付给职工以及为职工支付的现金 74,229,431.72
支付的各项税费 98,048,336.43
支付的其他与经营活动有关的现金 22,292,749.04
现金流出小计 3,643,031,194.12
经营活动产生的现金流量净额 57,762,485.79
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,446,700.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,446,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 111,430,830.71
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 111,430,830.71
投资活动产生的现金流量净额 -106,984,130.71
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,289,650,722.80
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,289,650,722.80
偿还债务所支付的现金 1,077,394,400.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 91,369,694.80
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,168,764,094.80
筹资活动产生的现金流量净额 120,886,628.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 71,664,983.08
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 21,355,599.50
加：计提的资产减值准备 -50,806.02
固定资产折旧 109,861,225.58
无形资产摊销 1,441,084.30
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：待摊费用增加） -10,765.51
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） -3,032,930.04
固定资产报废损失 -
财务费用 63,804,484.99
投资损失（减：收益） -
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -154,143,710.50
经营性应收项目的减少（减：增加） -50,445,958.31
经营性应付项目的增加（减：减少） 68,984,261.80
其他
经营活动产生的现金流量净额 57,762,485.79
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 208,321,244.85
减：现金的期初余额 136,656,261.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 71,664,983.08
(三)会计报表附注
1、公司概况
本公司是经大连市人民政府〔1998〕58号文件批准，由东北特殊钢集团有限责任公
司（以下简称东北特钢集团公司，更名前为辽宁特殊钢集团有限责任公司、大连钢铁集
团有限责任公司）、吉林炭素股份有限公司、瓦房店轴承集团有限责任公司、兰州炭素
有限公司、大连华信信托投资股份有限公司和吉林铁合金集团有限责任公司共同发起,
以东北特钢集团公司部分主体资产改组并设立，于1998年7月28日取得大连市工商局核
发的21020011035276-2916号企业法人营业执照，注册资本为人民币17,053万元，业经
大连会计师事务所于1998年8月8日以大会师内验字（1998）9号验资报告予以审验；而
后根据中国证券监督管理委员会“证监发行字（1999）128号”文件的核准，于1999年
12月8日向社会募集公开发行人民币普通股10,000万股，公司注册资本增加为27,053万
元人民币，业经大连正元会计师事务所于1999年12月22日以大正会内验字（1999）19号
验资报告予以审验；2001年度按照本公司2000年度股东会决议和中国证券监督管理委员
会证监公司字(2001)93号文批准，以10:3比例向社会公众股股东配售3000万股普通股,
公司注册资本增加为30,053万元人民币,业经大连华连会计师事务所于2001年11月7日以
华连内验字（2001）30号验资报告予以审验。本公司下设第一炼钢厂、第二炼钢厂、初
轧厂、中型材厂、棒线材连轧厂、银亮材厂、钢丝厂、制氧厂、铁运队、钢渣厂等十个
分厂，是以特钢为生产主体，主要生产高工、不锈、轴承、合工、合结、碳结、弹簧、
等几大类钢产品。
2、公司采用的主要会计政策
（1）会计制度
执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
（2）会计期间
本公司采用公历年度，即从1月1日至当年12月31日为一个完整的会计期间。
（3）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础及计价原则
公司以权责发生制为计账基础，以历史成本为计价原则。
（5）外币业务核算方法
公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月月初的中国人民银行公布
的市场汇价折合人民币记账，期末，外币账户余额按当月月末市场汇价进行调整，差额
部分按其归属分别记入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊用；属于与购建固定
资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
（6）现金等价物的确认标准
公司在编制现金流量表时确定的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性高、易
于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。
（7）短期投资的核算办法
短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的
投资包括股票投资、债券投资等。
A、短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续
费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后
的金额。
B、期末，按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分，按单项投资计提短期
投资跌价准备，并进入当期损益。
C、在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期的投资收
益。
（8）坏账核算方法
A、坏账确认标准：
①对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行清偿义务且有充足证据表明无法收回的应收款项。
B、公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备按账龄分析法计提,根据债务单位的财务
状况、现金流量等情况,规定的提取比例为：账龄1年(含1年)以内的,按其余额的5%计提
；账龄1—2年(含2年)的，按其余额的25%计提；账龄2—3年 (含3年)的，按其余额的3
0%计提；账龄3—4年(含4年)的,按其余额的35%计提；账龄4—5年(含5年以上)的按其余
额的40%计提。
（9）存货计价方法
A、公司存货包括物资采购、原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、在
产品、库存商品等。
B、核算方法：其中原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品按计划成本计
价，发出时分摊差异调整为实际成本；在产品、库存商品按实际成本计价；期末在产品
成本仅计算原主材料成本。库存商品发出时采用月末一次加权平均法。低值易耗品采用
领用时一次摊销法。
C、存货盘存制度采取永续盘存制。
D、年度终了，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备
。公司存货可变现净值的确认依据为：①产成品：公司资产负债表日前后的销售同一产
品的价格减一定的销售税金及销售费用；②原材料（包括委托加工材料、包装物、低值
易耗品）：公司资产负债表日前后的购入相同或相似材料的价格；
③在产品：按产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认。
（10）长期投资的核算方法：
A、长期债权投资：
①债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到
期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢价
或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债
券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时，以实际
取得的价款与账面值的差额确认为当期投资损益。
②其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息记入当期投资损益。
B、长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚未领
取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额20%以下且不具
有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%至50%或虽投
资不超过20％但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位有表决权资
本总额50%以上或虽投资不超过50％但具有实际控制权的，按权益法核算并编制合并会
计报表。按权益法核算时，长期股权投资的实际成本大于其在被投资单位所有者权益中
所占份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在规定期限内平均摊销。长期股权投资
的实际成本小于其在被投资单位所有者权益中所占有份额之间的差额计入资本公积。
C、长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状
况恶化等原因导致其可收回的金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来
期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备
。预计的长期投资减值损失计入当期损益类项。
（11）委托贷款计价及减值准备
委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收
利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原
已计提的利息并冲减当期“投资收益”，在期末时按照可收回金额低于委托贷款账面价
值的差额，计提减值准备。
（12）固定资产及累计折旧的核算方法
公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机械设备、运输工具以及
其它与生产经营有关的设备、器具、工具和不属于生产、经营的单位价值在2000元以上
，并且使用期限超过两年的设备物品。
A、本公司固定资产分为房屋、建筑物、传导设备、动力机器设备、运输设备和仪
器管理用具。
公司的固定资产除公司改制设立时发起人投入的固定资产按评估确认值计价外，均
按实际成本计价。固定资产折旧按固定资产原值扣除预计5%的净残值后，根据固定资产
预计使用年限采用直线法计提。各类固定资产折旧年限确定如下：
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋 35-45年 2.71%-2.11%
建筑物 20年 4.75%
传导设备 25年 3.80%
动力\机械设备 14-18年 6.79%-5.28%
运输设备 10年 9.50%
仪器\管理用具 8年 11.88%
B、固定资产减值准备的计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产
的市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值
的，期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，提取时按单个固定
资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。已计提减值准备的固定资产在计提折旧
时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减累计折旧和已计提的减值准备）
，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（13）在建工程
A、所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，估价转入固
定资产，并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价数和已提折旧。与购
建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产达到预定可使用状态
之前计入该项资产的购建成本。
B、在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在①
在建工程长期停建并且预计在未来三年内不重新开工的；②所建项目无论在性能上还是
在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性；③其他足以证明在
建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准
备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
（14）借款费用的会计处理
A、借款费用资本化的确认原则：当①资本支出已经发生；②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，因专门借款而发生的利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化。
B、资本化期间：是指借款费用从开始资本化到停止资本化这一段期间。开始资本
化的时点为上述三个条件同时具备时；如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且
中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资
产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的
程序，则借款费用的资本化应当继续进行。
C、借款费用资本化金额的确定：每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建
固定资产累积支出加权平均数*资本化率累积支出加权平均数=Σ[每月资产支出金额*（
每月资产支出实际占用的月数/12）]加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和
/专门借款本金加权平均数*100%专门借款本金加权平均数=Σ[每月专门借款本金*（每
月借款实际占用的月数/12）]
（15）无形资产的计价和摊销方法
A、无形资产按取得或形成时发生的实际成本计价，按受益期确定摊销年限，采用
直线法摊销。
B、无形资产减值准备的计提方法：期末对无形资产逐项进行检查，
如果①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受
到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会
恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证
明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的差额计
提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定
。
（16）长期待摊费用的核算方法
企业在筹建期间发生的费用，应当在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营
当月的损益；其他长期待摊费用按受益期平均摊销。
（17）收入确认原则
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理
权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的
成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
（18）所得税的处理方法
公司的所得税会计处理采用应付税款法。
（19）合并报表的编制方法及范围
A、合并报表的编制方法：
根据财政部财会字（1995）11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》
的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并
编制而成。合并时：
①公司提供母公司、子公司提供子公司以及母公司提供子公司的产品和服务等，在
合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵消。
②投资和投资收益与子公司所有者权益相抵消。
③内部往来相互抵消。
④子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。
B、合并范围
本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽占该单位资本总
额不足50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
（20）利润分配
根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序进行分配：
A、弥补亏损；
B、提取10%的法定盈余公积，当法定盈余公积金达到注册资本的50%时可不再提取
；
C、提取5%—10%的公益金；
D、经股东大会同意提取任意公积金；
E、支付普通股股利。
具体分配方案由董事会提出分配预案，经股东大会审议决定。
3、税项
(1)增值税：按产品、劳务销售收入的17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵扣的
进项税额后的余额缴纳；
(2)城市建设维护税：按当期应缴流转税的7%计缴；
(3)教育费附加：按当期应缴流转税的3%计缴；
(4)地方教育费附加：按当期应缴流转税的1％计缴；
(5)费用性税金：包括房产税、车船使用税、印花税等，按有关规定上缴，计入当
期损益；
(6)所得税：本公司从2002年1月1日起按33%上缴所得税。
4、2004年12月31日资产负债表和2004年度利润表及现金流量表有关项目
附注
附注1.货币资金 单位：人民币元
项 目 期 末数 期 初 数
现 金 4,464.73 7,755.14
银行存款 208,316,780.12 136,648,506.63
其他货币资金 64,029,925.38 136,137,397.42
合 计 272,351,170.23 272,793,659.19
注：(1)除其他货币资金是为应付票据贴现的保证金外，无抵押、冻结等对变现有
限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。(2)年末银行存款中有外币存款42,884
.21美元,折合人民币为355,081.21元。
附注2.应收票据 单位：人民币 元
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 18,036,499.35 25,283,540.00
注：期末比期初减少40.18%，主要原因为本年度销售现款交易比重较大，相应票据
发生额较少。
附注3、应收账款
(1)应收账款的余额、账龄情况如下：
单位：人民币元
账龄 坏账准备 期末金额 期末占总
计提比例 额比例
1年以内 5% 484,049,953.75 90%
1—2年 25% 23,362,233.14 4%
2--3年 30% 7,971,793.44 1%
3—4年 35% 3,979,037.67 1%
4年以上 40% 21,201,717.42 4%
合计 540,564,735.42 100%
账龄 期末坏账准备 期初金额
1年以内 24,202,497.69 416,322,404.98
1—2年 5,840,558.29 28,125,996.29
2--3年 2,391,538.03 11,150,292.78
3—4年 1,392,663.18 7,317,075.73
4年以上 8,480,686.97 20,044,222.76
合计 42,307,944.16 482,959,992.54
账龄 期初占总 期初坏账准备
额比例
1年以内 84.59% 20,816,120.25
1—2年 6.5% 7,031,499.07
2--3年 2.58% 3,345,087.83
3—4年 1.69% 2,560,976.51
4年以上 4.64% 8,017,689.10
合计 100% 41,771,372.76
（2）本账户余额中持有公司5％以上股份的股东东北特钢集团欠款135,214,402.4
5元。
（3）前五名债务人金额合计为246,180,026.73元，占应收账款总额的45.54%
（4）根据特钢行业特点，在初始制定坏账准备政策时，就将四年以上的应收款项
的坏账准备确定为40%。
附注4.其它应收款
（1）其它应收款期末余额、账龄情况如下： 单位：人
民币元
账 龄 坏账准备 期末金额 期末占
计提比例 总额比例
1年内 5% 354,069.64 6.29%
1-2年 25% 736,978.48 13.10%
2-3年 30% 565,099.05 10.04%
3-4年 35% 3,970,823.62 70.57%
合计 5,626,970.79 100.00%
账 龄 期末坏账准备 期初金额
1年内 17,703.48 1,983,287.00
1-2年 184,244.62 1,311,826.09
2-3年 169,529.72 3,819,602.39
3-4年 1,389,788.27
合计 1,761,266.09 7,114,715.48
账 龄 期初占总额 期初坏账准备
比例
1年内 27.88% 99,164.35
1-2年 18.43% 327,956.52
2-3年 53.69% 1,145,880.72
3-4年
合计 100.00% 1,573,001.59
（2）本账户余额中无持股5％以上股东欠款。
（3）前五名债务人金额合计为4,666,186.32元，占其他应收款总额的82.93%。
附注5.预付账款
(1)预付账款的余额、账龄情况如下： 单位：人民币
元
账 龄 期末金额 期末占总额比例
1年以内 91,365,741.02 100%
合计 91,365,741.02 100%
账 龄 期初金额 期初占总额比例
1年以内 89,789,740.25 100%
合计 89,789,740.25 100%
(2)本账户余额中无持有本公司5%以上股份的主要股东欠款。
附注6.存货及存货跌价准备 单位：人
民币元
期末数
存货项目 金额 跌价准备
物资采购 4,013,114.94
原主材料 88,060,936.65 62,901.54
辅助材料 18,735,049.46
修理备件 45,730,976.26
燃料 3,702,007.55
低值易耗品 1,786,535.04
库存商品 133,981,552.22 661,583.97
在产品 246,408,897.04
存货合计 542,419,069.16 724,485.51
期初数
存货项目 金额 跌价准备
物资采购 5,174,734.12
原主材料 30,512,312.12 354,221.43
辅助材料 78,196,359.30
修理备件 39,293,284.39
燃料
低值易耗品 1,709,146.63
库存商品 70,913,756.82 1,145,906.00
在产品 159,469,684.91
存货合计 385,269,278.29 1,500,127.43
注：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。公司存货
可变现净值的确认依据为：①库存商品：公司资产负债表日前后的销售同一产品的价格
减一定的销售税金及销售费用；②原材料（包括委托加工材料、包装物、低值易耗品）
：公司资产负债表日前后的购入相同或相似材料的价格；③在产品：按产成品确认的可
变现净值与完工程度计算确认。④存货年末比年初增加41.15%，主要为生产规模扩大和
价格上涨所致。
附注7.待摊费用 单位：人民币元
类别 原始金额 期初数 本期增加
待抵扣税金 - 410,811.65
合计 - 410,811.65
类别 本期转出 本期摊销 期末数
待抵扣税金 400,046.14 10,765.51
合计 400,046.14 10,765.51
附注8.长期股权投资 单位：人民币元
项 目 期初数 本期增加本期减少
长期股权投资 1,300,000.00 -
项 目 期末数 减值准备 期末净额
长期股权投资 -1,300,000.00 - 1,300,000.00
本公司的长期股权投资,具体情况如下: 单位：人民币元
被投资单位名称 被投资单位注册资本 投资期限
吉林铁合金股份有限公司 130,000,000.00
东北特钢集团上海特殊钢有限公司 11,000,000.00
合 计 141,000,000.00
被投资单位名称 投资股份 占被投资单位股
本比例
吉林铁合金股份有限公司 _ 650,000.00 0.5%
东北特钢集团上海特殊钢有限公司 300,000.00 2.73%
合 计 _ 950,000.00
附注9.固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值 单位：人民币元
类别 期初数 本期增加
房屋 558,101,769.99 48,616,243.43
建筑物 105,816,114.91 13,086,394.72
传导设备 7,671,542.46 3,800,000.00
动力机器设备 1,601,115,312.12 397,830,736.52
仪器管理用具 19,181,321.04 1,960,878.42
运输设备 11,298,874.32 6,510,312.50
合计 2,303,184,934.84 471,804,565.59
类别 本期减少 期末数
房屋 65,455.00 606,652,558.42
建筑物 195,000.00 118,707,509.63
传导设备 - 11,471,542.46
动力机器设备 14,634,758.30 1,984,311,290.34
仪器管理用具 7,815.00 21,134,384.46
运输设备 178,700.00 17,630,486.82
合计 15,081,728.30 2,759,907,772.13
（2）累计折旧 单位：人民币
元
类 别 期初数 本期增加
房屋 188,659,026.91 12,866,364.38
建筑物 10,434,353.49 4,969,801.74
传导设备 2,886,007.69 230,353.24
动力机器设备 483,985,123.61 88,782,791.81
仪器管理用具 3,879,502.35 2,220,800.50
运输设备 3,831,148.91 791,113.91
合计 693,675,162.96 109,861,225.58
类 别 本期减少 期末数
房屋 22,173.88 201,503,217.41
建筑物 14,665.63 15,389,489.60
传导设备 - 3,116,360.93
动力机器设备 12,630,697.69 560,137,217.73
仪器管理用具 1,470.00 6,098,832.85
运输设备 125,293.13 4,496,969.69
合计 12,794,300.33 790,742,088.21
（3）减值准备 单位：人民币
元
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
4,514,496.60 - - 4,514,496.60
注：(1)本公司固定资产无对外抵押的情况。
(2)本年度由在建工程转入固定资产明细表 单位：人
民币元
工程项目 转入数
房屋 建筑物
一炼钢工程项目 2,555,860.09 1,287,956.00
二炼钢工程项目 19,345,976.11 -
初轧厂工程项目 728,391.77 -
中型材工程项目 601,632.92 558,928.80
棒线材工程项目 681,181.61 6,031,129.12
银亮材工程项目 15,027,149.76 113,400.00
钢丝工程项目 7,534,770.07 1,126,928.87
制氧工程项目 - 3,303,000.00
其他项目 2,141,281.10 665,051.93
合计 48,616,243.43 13,086,394.72
工程项目 转入数
动力机器设备 传导设备
一炼钢工程项目 68,940,851.30 _
二炼钢工程项目 25,477,716.85 3,800,000.00
初轧厂工程项目 151,442,472.13 -
中型材工程项目 16,666,207.04 -
棒线材工程项目 24,502,843.45 -
银亮材工程项目 94,200,972.62 -
钢丝工程项目 8,243,466.59 -
制氧工程项目 6,331,921.10 -
其他项目 2,024,285.44 -
合计 397,830,736.52 3,800,000.00
工程项目 转入数
仪器管理用具 运输设备
一炼钢工程项目 306,480.68 -
二炼钢工程项目 21,000.00 3,627,278.84
初轧厂工程项目 40,170.94 600,988.91
中型材工程项目 74,556.42 -
棒线材工程项目 294,451.45 642,774.54
银亮材工程项目 611,405.51 576,000.00
钢丝工程项目 70,117.09 -
制氧工程项目 - -
其他项目 542,696.33 1,063,270.21
合计 1,960,878.42 6,510,312.50
工程项目 合计
一炼钢工程项目 73,091,148.07
二炼钢工程项目 52,271,971.80
初轧厂工程项目 152,812,023.75
中型材工程项目 17,901,325.18
棒线材工程项目 32,152,380.17
银亮材工程项目 110,528,927.89
钢丝工程项目 16,975,282.62
制氧工程项目 9,634,921.10
其他项目 6,436,585.01
合计 471,804,565.59
附注10.工程物资 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加
在库设备 6,358,263.00 106,487,896.20
在途设备 103,971,002.35 129,972,187.06
合计 110,329,265.35 236,460,083.26
项目 本期减少 期末余额
在库设备 106,887,496.49 5,958,662.71
在途设备 119,448,637.08 114,494,552.33
合计 226,336,133.57 120,453,215.04
附注11.在建工程： 单位：人
民币元
工程 期初数 本期增加
一炼钢工程项目 52,567,004.39 20,524,143.68
二炼钢工程程目 23,395,716.34 41,509,202.67
初轧厂(大型材\中
型材)工程项目 98,065,010.89 54,747,012.86
中型材工程项目 380,036.74 17,929,137.27
棒线材退火炉工程
项目 3,462,581.41 32,602,692.84
银亮材厂(棒材/线
材)工程项目 71,557,923.91 38,971,003.98
钢丝工程项目 16,975,282.62
制氧厂工程项目 448,782.05 9,186,139.05
信息化工程项目 1,475,317.07 6,358,950.49
其他工程项目 - 6,468,553.08
预付工程款项目 3,621,729.53 2,671,861.16
合 计 254,974,102.33 247,943,979.70
其中：本年增
加中的资本 本期转入固定
工程 化利息 资产
一炼钢工程项目 1,931,895.57 73,091,148.07
二炼钢工程程目 1,922,491.84 52,271,971.80
初轧厂(大型材\中
型材)工程项目 3,881,885.17 152,812,023.75
中型材工程项目 356,099.52 17,901,325.18
棒线材退火炉工程
项目 618,987.56 32,152,380.17
银亮材厂(棒材/线
材)工程项目 2,729,974.64 110,528,927.89
钢丝工程项目 362,389.89 16,975,282.62
制氧厂工程项目 174,989.07 9,634,921.10
信息化工程项目 334,657.76 -
其他工程项目 76,912.99 6,436,585.01
预付工程款项目 - -
合 计 12,390,284.01 471,804,565.59
资金来
工程 期末数 源
一炼钢工程项目 - 自筹
二炼钢工程程目 12,632,947.21 自筹
初轧厂(大型材\中
型材)工程项目 - 自筹
中型材工程项目 407,848.83 自筹
棒线材退火炉工程
项目 3,912,894.08 自筹
银亮材厂(棒材/线
材)工程项目 - 自筹
钢丝工程项目 -
制氧厂工程项目 - 自筹
信息化工程项目 7,834,267.56 自筹
其他工程项目 31,968.07
预付工程款项目 6,293,590.69
合 计 31,113,516.44
工程投入
占预算比
工程 预算数 例
一炼钢工程项目 81,820,000.00 89.33%
二炼钢工程程目 75,710,000.00 85.73%
初轧厂(大型材\中
型材)工程项目 151,350,000.00 100,..96%
中型材工程项目 41,330,000.00 44.30%
棒线材退火炉工程
项目 52,600,000.00 68.56%
银亮材厂(棒材/线
材)工程项目 140,000,000.00 78.94%
钢丝工程项目 49,800,000.00 34.03%
制氧厂工程项目 14,410,000.00 66.86%
信息化工程项目 10,000,000.00 78.34%
其他工程项目
预付工程款项目
合 计
注:(1)本期在建工程无减值现象。（2）在建工程年末比年初降低87.80% ,
主要为上年投入的工程项目，本年大规模竣工所形成。
附注12.无形资产 单
位：人民币元
类别 原始金额 期初数
用水权 14,410,843.00 10,087,590.10
合计 14,410,843.00 10,087,590.10
类别 本期增加 本期转出
用水权 -
合计 - -
类别 本期摊销 期末数
用水权 1,441,084.30 8,646,505.80
合计 1,441,084.30 8,646,505.80
注：（1）上述无形资产系收购棒线材项目随之带来的用水权。
（2）公司未计提无形资产减值准备。原因系不存在按单个无形资产项目的成本高于
其可收回金额。
附注13、短期借款 单位：人民币 元
借款类别 期末数 期初数
担保借款 1,204,016,722.80 965,320,000.00
合计 1,204,016,722.80 965,320,000.00
附注14、应付票据 单位：人民币 元
票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 179,900,000.00 389,744,565.00
注：(1)全部票据在2005年6月23日之前到期，其中142,000,000.00元缴纳30%的保
证金；37,000,000.00元缴纳50%的保证金。本账户余额中全部为银行承兑汇票。(2)持
本公司5%以上股份的股东-东北特钢集团的应付票据为179,000,000.00元。(3)年末比年
初降低53.84%，主要为改变采购结算方式所致。
附注15.应付账款 单位：人民币 元
项目 期末数 期初数
应付账款 729,636,107.79 392,452,064.52
注:（1）本账户余额中无欠持有本公司5％以上股份的主要股东款项。账龄超过三
年的大额应付账款为5,754,105.77元，主要欠付铁合金等供应商材料款，多年积累形成
上述账项。（2）年末比年初增加85.92%，主要原因为本年度扩大生产规模，增加材料
采购量所致。
附注16.预收货款 单位：人民币 元
项目 期末数 期初数
预收货款 97,343,352.40 95,932,275.98
注：本账户余额中无欠持有本公司5％以上股份的主要股东款项。
附注17、应交税金 单位：人民币 元
税种 税率 期末数 期初数
增值税 17% 800,497.73 7,081,257.84
营业税 -44,791.68 -44,791.68
城建税 7% 85,759.83 725,099.11
应交所得税 33% 1,456,204.61 4,935,328.40
固定资产待抵扣进项税 17% -4,355,547.57 -
合计 -2,057,877.08 12,696,893.67
注：根据《东北地区扩大增值税抵扣范围若干问题的规定》（财税[2004]156号）
，本年度增加固定资产待抵扣进项税11,631,773.79元，实际该项目退税额为7,274,79
5.31元。
附注18、其它未交款 单位：人民币 元
项目 费率 期末数 期初数
教育费附加 3% 36,754.21 310,756.76
地方教育费 1% 12,251.40 103,585.59
合计 49,005.61 414,342.35
附注19.其他应付款 单位：人民币 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 51,079,304.85 45,936,053.10
注:本账户余额中无持股5％以上股东欠款,账龄超过三年的大额应付款项为1,623,
673.01元。
附注20.一年内到期的长期负债 单位：人民币 元
借款类别 借款币种 期末数 期初数
担保借款 人民币 15,000,000.00 -
合计 15,000,000.00 -
附注21.长期借款 单位：人民币 元
借款类别 借款币种 期末数 期初数
担保借款 人民币 96,000,000.00 136,000,000.00
担保借款 美元 97,704,000.00 99,194,400.00
合计 193,704,000.00 235,194,400.00
附注22.专项应付款 单位：人民币 元
项 目 年初数 本年增加
国家级新产品拨款 650,000.000 -
市财政信息化建设补助金 50,000.00
合计 650,000.000 50,000.00
项 目 本年减少 期末余额
国家级新产品拨款 - 650,000.00
市财政信息化建设补助金 - 50,000.00
合计 - 700,000.00
附注23.股本 单位：人民币 元
期初数 本次变动增减
配股 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国有法人股 169,230,000.00
其他法人持有股份 1,300,000.00
未上市流通股份合计 170,530,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 130,000,000.00
已上市流通股份合计 130,000,000.00
三、股份总数 300,530,000.00
期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国有法人股 169,230,000.00
其他法人持有股份 1,300,000.00
未上市流通股份合计 170,530,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 130,000,000.00
已上市流通股份合计 130,000,000.00
三、股份总数 300,530,000.00
附注24.资本公积 单位：人民币 元
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 575,255,183.33 _
债务重组收益 176,890.42 5,168,002.04
财政拨挖潜改造金 - 150,000.00
合 计 575,432,073.75 5,318,002.04
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 _ 575,255,183.33
债务重组收益 - 5,344,892.46
财政拨挖潜改造金 150,000.00
合 计 _ 580,750,075.79
附注25.盈余公积 单位：人民币 元
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积金 21,189,768.87 2,135,559.95
法定公益金 10,594,884.45 1,067,779.98
合 计 31,784,653.32 3,203,339.93
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积金 - 23,325,328.82
法定公益金 - 11,662,664.43
合 计 - 34,987,993.25
注：本年实现净利润21,355,599.50元，根据董事会预案，按10%提取法定盈余公积
金2,135,559.95元，按5%提取法定公益金1,067,779.98元。
附注26.未分配利润 单位：人民币 元
期初数 本期增加 本期减少 期末数
153,965,335.34 21,355,599.50 9,213,939.93 166,106,994.91
注：年初未分配利润为153,965,335.34元,本年度实现净利润21,355,599.50元，分
配2003年度现金股利6,010,600.00元，按10%提取法定盈余公积金2,135,559.95元，按
5%提取法定公益金1,067,779.98元，年末未分配利润为166,106,994.91元。根据第三届
三次董事会预案，2004年度每10股预分配现金股利0.20元（含税）。
附注27.主营业务收入 单位：人民币 元
产品名称 2004年 2003年
碳 结 材 178,833,116.01 107,563,836.34
碳 工 材 5,924,693.13 3,085,332.78
合 结 材 571,902,422.32 333,702,339.52
合 工 材 192,111,238.17 44,850,443.57
弹 簧 材 135,707,453.36 41,711,151.50
高 工 材 8,308,238.58 4,020,203.34
滚 珠 材 844,026,180.69 491,950,826.90
不 锈 材 1,020,851,538.69 549,248,614.71
其 他 14,581,493.00 208,071,407.54
合 计 2,972,246,373.95 1,784,204,156.20
注：（1）公司前五名客户销售收入总额为590,166,518.88元，占公司全部销售收
入的19.86%。（2）本年收入比上年增长66.59%，主要原因为销量增加和价格上涨所致
。
附注28.主营业务成本 单位：人民币元
产品名称 2004年 2003年
碳 结 材 163,523,943.60 97,263,583.78
碳 工 材 4,319,759.75 2,178,373.57
合 结 材 546,814,347.13 304,734,178.91
合 工 材 171,333,852.03 42,432,637.53
弹 簧 材 129,481,174.19 35,936,049.21
高 工 材 6,560,818.89 3,859,011.17
滚 珠 材 765,417,098.09 435,793,039.68
不 锈 材 981,224,799.13 516,921,609.58
其 他 9,491,389.90 176,437,737.98
合 计 2,778,167,182.71 1,615,556,221.42
注：本年成本比上年增长71.96%，主要原因为销量增加和价格上涨所致。
附注29、主营业务税金及附加 单位：人民币 元
项 目 2004年 2003年 计缴比例
城市维护建设税 4,222,750.19 5,555,100.84 7%
教育费附加 1,809,750.08 2,380,757.51 3%
地方教育费 603,250.03 793,585.84 1%
合 计 6,635,750.30 8,729,444.19 -
附注30.财务费用 单位：人民币 元
项 目 2004年 2003年
利息支出 77,764,277.32 71,607,012.15
减:利息收入 13,157,563.34 5,520,582.35
银行手续费 10,400.19 15,615.91
汇兑损益 198,483.02 228,707.29
合 计 64,815,597.19 66,330,753.00
附注31.营业外收入 单位：人民币 元
项 目 2004年 2003年
处置固定资产净收益 4,666,754.00 163,268.73
罚款收入 10,715.00 3,100.00
其他 - 34,078.25
合 计 4,677,469.00 200,446.98
附注32.营业外支出 单位：人民币 元
项 目 2004年 2003年
处置固定资产净损失 1,621,538.96 255,313.61
罚款支出 23,000.00 93,500.00
其他 - 500,141.80
合 计 1,644,538.96 848,955.41
附注33：所得税 单位：人民币 元
项 目 2004年 2003年
所得税 12,693,159.21 13,402,979.89
附注34.收到的其它与经营活动有关的现金 单位：人民币 元
项 目 金 额
出口创汇奖 469,000.00
东特亚铁交工资 54,000.00
信息化建设补助款 50,000.00
深交所退股东所得税 521,820.61
罚款收入 10,715.00
公司往来 61,764,663.50
合 计 62,870,199.11
附注35.支付的其它与经营活动有关的现金 单位：人民币 元
项 目 金 额
差旅费 3,168,434.54
水电费 280,794.61
运杂费 8,472,571.78
通勤费 1,460,944.00
会议费 428,471.06
办公费 2,745,952.84
修理费 1,098,322.80
业务招待费 1,421,612.57
审计费 350,000.00
物料消耗 734,748.52
排污费 1,205,000.00
其他 925,896.32
合 计 22,292,749.04
5、关联方关系及关联方交易
（1）关联方关系
A、存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
东北特殊钢集团 大连市甘井子 特殊钢冶炼、
有限责任公司 区工兴路4号 延压加工等
企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人
东北特殊钢集团
有限责任公司 母公司 有限责任公司 赵明远
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币 万元
企业名称 年初数 本年增加数
东北特殊钢集团有限责任公司 311,507 52,910
企业名称 本年减少数 期末数
东北特殊钢集团有限责任公司 - 364,417
C、不存在控制关系的关联方的性质
企 业 名 称 与股份公司的关系
东北特殊钢集团精密合金有限公司 与股份公司同一母公司
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 与股份公司同一母公司
大连冶金物资公司 与股份公司同一母公司
大连经济技术开发区特殊钢制品公司 与股份公司同一母公司
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 与股份公司同一母公司
大连三大钢材销售公司 与股份公司同一母公司
大连涪润实业总公司 与股份公司同一母公司
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 与股份公司同一母公司
大连金利德工贸有限公司 与股份公司同一母公司
大连亿顺物资供应中心 与股份公司同一母公司
抚顺特殊钢股份有限公司 与股份公司同一母公司
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 与股份公司同一母公司
东北特殊钢集团北满特殊钢集团有限责任公司 与股份公司同一母公司
东北特殊钢集团国际贸易有限公司 与股份公司同一母公司
(2)关联方交易
A、采购货物
按照招股说明书披露的公司与东北特钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司
从东北特钢集团及其子公司购入的产品按实际成本加价5％计算。2004年及
2003年交易金额如下: 单位：人民币 元
企 业 名 称 2004年
东北特殊钢集团有限责任公司 473,495,884.05
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 -
抚顺特殊钢股份有限公司 352,777,790.04
东北特殊钢集团北满特殊钢集团有限责任公司 5,882,394.40
合 计 832,156,068.49
企 业 名 称 2003年
东北特殊钢集团有限责任公司 355,150,351.76
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 9,435,308.60
抚顺特殊钢股份有限公司 108,769,003.51
东北特殊钢集团北满特殊钢集团有限责任公司
合 计 473,354,663.87
B、接受劳务
按照招股说明书披露的公司与东北特钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司
接受东北特钢集团公司及其子公司动力、劳务等辅助服务凡是外购的按市场结算价格计
算、凡属自制的按实际成本加价5％计算。2004年及2003年交易金额
如下: 单位：人民币 元
企业名称 2004年 2003年
东北特殊钢集团有限责任公司 19,502,299.86 15,487,893.51
东北特殊钢集团精密合金有限公司 - 167,050.00
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 11,398,532.87 10,171,671.00
合 计 30,900,832.73 25,826,614.51
C、销售货物
按照招股说明书披露的公司与东北特钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司
销售给东北特钢集团公司及其子公司的产品按同期市场价格计算。2004年及2003年交易
金额
如下： 单位：人民币 元
企 业 名 称 2004年
东北特殊钢集团有限责任公司 89,115,422.21
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 24,460,157.48
东北特殊钢集团精密合金有限公司 5,982,956.05
大连经济技术开发区特殊钢制品公司 238,150.28
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 21,870,988.76
大连冶金物资公司 2,480,575.02
大连三大钢材销售公司 6,545,806.31
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 6,119,996.03
大连亿顺物资供应中心 -
抚顺特殊钢股份有限公司 782,071.51
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 26,844,309.80
合计 184,440,433.45
企 业 名 称 2003年
东北特殊钢集团有限责任公司 93,577,872.64
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 16,086,992.96
东北特殊钢集团精密合金有限公司 12,586,170.24
大连经济技术开发区特殊钢制品公司 1,457.72
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 10,120,176.75
大连冶金物资公司 1,430,082.42
大连三大钢材销售公司 2,587,678.18
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 9,553,973.68
大连亿顺物资供应中心 2,051,518.40
抚顺特殊钢股份有限公司 -
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 -
合计 147,995,922.99
D、提供劳务
依据招股说明书披露的公司与东北特钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司
提供东北特钢集团公司及其子公司动力、劳务等辅助服务凡是外购的按市场结算价格计
算、凡属自制的按实际成本加价5％计算。2004年及2003年交易金额
如下: 单位：人民币 元
企 业 名 称 2004年 2003年
东北特殊钢集团有限责任公司 794,436.28 -
E、租赁业务
本公司原租赁东北特钢集团公司土地155,529.94平方米，根据国家有关规定及双方
的协议年付租金334万元；2003年4月本公司正式收购了东北特钢集团公司的银亮材厂、
制氧厂及铁路运输队的全部固定资产，收购上述资产所涉国有土地99,599.5平方米，双
方签署了《土地租赁合同》年租金213.8万元；2004年初公司与东北特钢集团精密合金
有限公司、东北特钢集团机电工程有限公司分别签定了资产租赁协议，年租金分别为3
24万元和66万元；公司2004年实际支付土地租金547.80万元,实际支付设备租赁费390万
元。
F、代理出口
公司2004年3月24日与东北特殊钢集团国际贸易有限公司签署了《代理进出口协议
》。主要内容为：东北特钢国际贸易有限公司代理本公司进出口业务，按出口销售收入
的0.7%收取代理费，代理进口业务暂不收费。本年度出口销售收入为235,989,241.58元
，代理费支出为1,470,637.97元。
G、担保：公司部分长、短期借款由关联方提供担保，情况如下：
借款种类 金额
745,896,722.80
短期借款 20,000,000.00
一年内到期的长期负债 15,000,000.00
长期借款 97,704,000.00
借款种类 担保单位
东北特钢集团公司
短期借款 东北特钢大连精密合金有限公司
一年内到期的长期负债 东北特钢集团公司
长期借款 东北特钢集团公司
H、关联方应收应付账项余额 单位：人民币
元
项 目 2004年末余额
应收账款： 146,494,995.45
大连冶金物资公司 899,057.57
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 2,235,531.36
东北特殊钢集团有限责任公司 135,214,402.45
抚顺特殊钢股份有限公司 615,330.59
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 4,634,134.90
大连三大钢材销售公司 1,885,426.38
东北特殊钢集团精密合金有限公司 -
东北特殊钢集团国际贸易公司 1,011,112.20
应收票据： 1,976,254.21
东北特殊钢集团有限责任公司 -
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 1,500,000.00
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 310,000.00
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 166,254.21
应付账款: 13,694,427.17
大连金利德工贸有限公司 268,436.56
大连涪润实业总公司 28,403.47
大连亿顺物资供应中心 92,077.15
抚顺特殊钢股份有限公司 8,202,703.23
大连三大钢材销售公司 327,440.88
北满特殊钢集团有限责任公司 4,775,365.88
应付票据: 179,900,000.00
东北特殊钢集团有限责任公司 179,900,000.00
预收账款: 419,734.37
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 365,657.22
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 6,710.49
大连三大钢材销售公司 -
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 -
东北特殊钢集团开发区特钢制品公司 34,294.89
东北特殊钢集团精密合金有限公司 13,071.77
其他应付款: 599,602.00
东北特殊钢集团有限责任公司 -
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 599,602.00
项 目 2003年末余额
应收账款： 140,972,905.95
大连冶金物资公司 553,595.86
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 -
东北特殊钢集团有限责任公司 140,059,336.49
抚顺特殊钢股份有限公司 -
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 -
大连三大钢材销售公司 -
东北特殊钢集团精密合金有限公司 359,973.60
东北特殊钢集团国际贸易公司 -
应收票据： 11,000,000.00
东北特殊钢集团有限责任公司 11,000,000.00
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 -
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 -
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 -
应付账款: 2,123,795.30
大连金利德工贸有限公司 284,103.51
大连涪润实业总公司 28,403.47
大连亿顺物资供应中心 574,636.27
抚顺特殊钢股份有限公司 1,236,652.05
大连三大钢材销售公司 -
北满特殊钢集团有限责任公司 -
应付票据: 301,164,800.00
东北特殊钢集团有限责任公司 301,164,800.00
预收账款: 479,481.96
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 _
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 276,554.88
大连三大钢材销售公司 6,244.24
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 84,065.73
东北特殊钢集团开发区特钢制品公司 112,617.11
东北特殊钢集团精密合金有限公司 -
其他应付款: 1,210,333.33
东北特殊钢集团有限责任公司 1,210,333.33
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 -
6、或有事项
本公司未向其他任何单位和个人提供债务担保,亦无影响生产经营的重大诉讼事项
。
7、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
8、资产负债表日后事项
本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。
9、其他重要事项
（1）公司原第一大股东—辽宁特殊钢集团有限责任公司以全部资产和北满特殊钢
集团有限责任公司主要经营性资产重组而成东北特殊钢集团有限责任公司，于2004年5
月18日正式挂牌成立，由国家工商管理总局授权，辽宁省工商行政管理局注册，注册资
本为364,417.15万元。
（2）公司与辽宁特殊钢集团有限责任公司（现为东北特殊钢集团有限责任公司）
、抚顺特殊钢股份有限公司、东北特钢国际贸易有限公司，于2004年3月24日在大连分
别签署了《辽宁特殊钢集团有限责任公司与大连金牛股份有限公司供货协议》、《抚顺
特殊钢股份有限公司与大连金牛股份有限公司供货协议》、《代理进出口协议》。主要
内容为：向东北特钢集团公司采购废钢、铬铁；向抚顺特殊钢股份有限公司采购钢锭、
钢坯；东北特钢国际贸易有限公司代理本公司进出口业务。由于本公司、抚顺特殊钢股
份有限公司、东北特钢国际贸易有限公司的控股股东均为东北特钢集团公司，上述协议
所约定的交易构成关联交易。（详见2004年3月26日《中国证券报》）
（3）截止2004年2月28日，本公司第一大股东东北特殊钢集团有限责任公司的国有
法人股被冻结情况如下:
A、2004年8月13日,大连市甘井子区人民法院冻结1300万股国有法人股，冻结时间
为一年。
B、2004年12月10日,大连市人民中级法院冻结15200万股国有法人股，冻结时间为
半年。
10、非经常性损益
项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减
值准备后的其他各项营业外收支净额 3,032,930.04
所得税影响数 1,000,866.91
影响净利润 2,032,063.13
11、补充资料
（1）资产减值准备明细表
单位：人民币元
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 43,344,374.35 724,835.90
其中：应收账款 41,771,372.76 536,571.40
其他应收款 1,573,001.59 188,264.50
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 1,500,127.43
其中：库存商品 1,145,906.00 -
原材料 354,221.43 -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 4,514,496.60 -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 4,514,496.60 -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
本年减少数
项 目 因资产价值 其他原因转
回升转回数 出数
一、坏账准备合计 - -
其中：应收账款 - -
其他应收款 - -
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - 775,641.92
其中：库存商品 - 484,322.03
原材料 - 291,319.89
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项 目 期末余额
合计
一、坏账准备合计 - 44,069,210.25
其中：应收账款 - 42,307,944.16
其他应收款 - 1,761,266.09
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 775,641.92 724,485.51
其中：库存商品 484,322.03 661,583.97
原材料 291,319.89 62,901.54
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - 4,514,496.60
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - 4,514,496.60
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
（2）净资产收益率及每股收益明细表
净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
% %
主营业务利润 17.32 17.48
营 业 利 润 2.87 2.89
净 利 润 1.97 1.99
扣除非经常性损益后的净利润 1.79 1.80
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
（元） （元）
主营业务利润 0.62 0.62
营 业 利 润 0.10 0.10
净 利 润 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的净利润 0.06 0.06
十一、备查文件目录
本公司保证以下备查文件齐备、完整的置于公司证券部
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |