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第一节 重要提示及目录
一、重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事出席了董事会。公司负责人刘彭龄、主管会计工作负责人杨元顶及会计主
管人员李延力声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。公司半年度财务报告未
经审计。
二、目录
第一节 重要提示及目录
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第二节 公司基本情况
一、公司简介
（一）中文名称：国电长源电力股份有限公司
英文名称：GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD
（二）股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：长源电力
股票代码：000966
（三）注册地址：武汉市武昌区徐东路
办公地址：武汉市武昌区徐东大街351号长源电力商务中心
邮政编码：430077
国际互联网网址：www.cydl.com.cn
电子信箱：cyzqb01@cydl.com.cn
（四）法定代表人：刘彭龄
（五）董事会秘书：赵虎
董事会证券事务代表：胡谦
联系地址：武汉市武昌区徐东大街351号
电话：027-86778352、86778357
传真：027-86786970
电子信箱：zhaohu310@163.net dd312@sina.com
（六）选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定登载公司半年度报告的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：武汉市武昌区徐东大街351号公司证券部
二、主要财务数据和指标
项 目 2004年1月1日至2004年6月30日
净利润（元） 28,658,680.89
扣除非经常性损益后的净利润（元） 29,309,522.52
经营活动产生的现金流量净额（元） 14,276,141.49
净资产收益率（%） 3.3244
每股收益（元） 0.0774
项 目 2003年1月1日至2003年6月30日
净利润（元） 27,844,573.63
扣除非经常性损益后的净利润（元） 28,081,316.06
经营活动产生的现金流量净额（元） 21,713,928.75
净资产收益率（%） 3.3205
每股收益（元） 0.0752
注：非经常性损益的项目（扣除所得税及少数股东损益影响额）
营业外收支净额 -725,445.30
以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 74,603.67
项 目 2004年6月30日
流动资产（元） 471,640,903.40
流动负债（元） 959,955,456.28
总资产（元） 2,969,631,732.96
股东权益（不含少数股东权益）（元） 862,082,850.37
每股净资产（元） 2.3291
调整后的每股净资产（元） 2.3187
项 目 2003年12月31日
流动资产（元） 401,441,370.50
流动负债（元） 736,510,643.16
总资产（元） 2,680,320,986.42
股东权益（不含少数股东权益）（元） 877,841,214.28
每股净资产（元） 2.3716
调整后的每股净资产（元） 2.3545
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股本未发生变动。
二、报告期末公司股东总数为55225户。
三、主要股东持股情况
（一）报告期公司前十名股东持股情况
股 东 名 称 持股数量(股)
1
、湖北省电力公司 133692480
2、湖北省电力开发公司 69481560
3、武汉银厦房地产综合发展公司 20160000
4、上海证大投资管理有限公司 17760000
5、湖北民源电力实业发展有限责任公司 11136000
6、华中电力开发公司 5616000
7、武汉市建银房地产开发公司 1979999
9、东风汽车公司 1896000
9、湖北友宁建筑装饰工程有限公司 420000
10、王宗任 296920
股 东 名 称 股份性质
1、湖北省电力公司 国有法人股
2、湖北省电力开发公司 国有法人股
3、武汉银厦房地产综合发展公司 国有法人股
4、上海证大投资管理有限公司 法人股
5、湖北民源电力实业发展有限责任公司 法人股
6、华中电力开发公司 国有法人股
7、武汉市建银房地产开发公司 法人股
9、东风汽车公司 国有法人股
9、湖北友宁建筑装饰工程有限公司 法人股
10、王宗任 公众股
股 东 名 称 占总股本比例（%)
1、湖北省电力公司 36.12
2、湖北省电力开发公司 18.77
3、武汉银厦房地产综合发展公司 5.45
4、上海证大投资管理有限公司 4.80
5、湖北民源电力实业发展有限责任公司 3.01
6、华中电力开发公司 1.52
7、武汉市建银房地产开发公司 0.53
9、东风汽车公司 0.51
9、湖北友宁建筑装饰工程有限公司 0.11
10、王宗任 0.08
注：1、持股5%(含5%)以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结等情况。
2、前十名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。
（二）报告期内公司实际控制人已发生了变化，由湖北省电力公司变为中国国电集
团公司（以下简称国电集团），有关详细情况见2003年1月28日、4月11日及7月15日的
《中国证券报》和《证券时报》。目前该部分国有法人股过户手续正在办理之中。
（三）报告期公司前十名流通股股东持股情况
股 东 名 称 持股数量(股)
1、王宗任 296920
2、中国工商银行—普丰证券投资基金 255424
3、林月柳 215000
4、郭宏 200000
5、广东东莞市万源实业有限公司 183600
6、黄双河 167140
7、姚雨行 150664
8、陈金荣 150000
9、张兰江 140000
10、蒋雯 138100
股 东 名 称 股份种类
1、王宗任 A股
2、中国工商银行—普丰证券投资基金 A股
3、林月柳 A股
4、郭宏 A股
5、广东东莞市万源实业有限公司 A股
6、黄双河 A股
7、姚雨行 A股
8、陈金荣 A股
9、张兰江 A股
10、蒋雯 A股
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股情况
报告期内董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
二、董事、监事、高级管理人员聘用情况
公司2003年年度股东大会于2004年5月12日召开，审议通过了关于董事会换届选举
及增补独董的议案和关于监事会换届选举的议案，确定刘彭龄、张玉新、肖宏江、刘兴
华、张明冲、刘庭功、周细春、王伯富、王维华、汪舒鸥、张龙平、温世扬、梁文潮、
王茂坚、柴德平（其中后五名为独立董事）为新一届董事会成员；栾宝兴、刘倪、施辉
、李彦、刘贤荣、朱虹（其中后两名为职工监事）为新一届监事会成员。经2004年5月
12日召开的第四届董事会第一次会议审议，同意聘任刘兴华先生为公司总经理，赵虎先
生、雷元太先生为公司副总经理，杨元顶先生为公司总会计师兼财务负责人，吕东先生
为公司总经济师。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内财务状况与经营成果分析
单位：
人民币元
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
应收票据 93,360,025.34 16,096,000.00
其他应收款 49,571,922.86 77,824,779.57
预付账款 23,918,834.04 3,051,853.04
工程物资 95,205,337.50 48,206,384.60
在建工程 264,352,403.09 103,727,657.91
总资产 2,969,631,732.96 2,680,320,986.42
短期借款 605,000,000.00 423,000,000.00
应付账款 19,733,521.12 58,860,747.87
应付股利 51,328,726.74 12,294,605.04
其他应付款 236,164,322.94 173,272,294.74
预提费用 5,051,666.20 10,492,970.38
股东权益 862,082,850.37 877,841,214.28
增减率（%）
项 目 480.02
应收票据 -36.30
其他应收款 683.75
预付账款 97.50
工程物资 154.85
在建工程 10.79
总资产 43.03
短期借款 -66.47
应付账款 317.49
应付股利 36.30
其他应付款 -51.86
预提费用 -1.80
股东权益
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
主营业务收入 523,694,610.44 516,471,078.49
主营业务利润 49,397,502.29 73,494,132.08
投资收益 26,553,311.26 10,384,040.11
营业外支出 884,110.50 310,486.36
净利润 28,658,680.89 27,844,573.63
现金及现金等价物净增加额 -15,245,850.97 5,017.481.84
项 目 增减率（%）
主营业务收入 1.40
主营业务利润 -32.79
投资收益 155.71
营业外支出 184.75
净利润 2.92
现金及现金等价物净增加额 -403.85
注：（1）应收票据与期初相比增加7,726.40万元，增加幅度为480.02%，主要系本
期湖北省电力公司以票据形式结算电费的比例上升，期末应收票据增加7,726.40万元所
致。
（2）其他应收款与期初相比减少2,825.29万元，减少幅度为36.30%，主要系本期
收回垫付租赁荆门热电厂流动资金4,952.24万元、增加应收荆门热电厂往来款2,677.5
1万元所致。
（3）预付账款与期初相比增加2,086.70万元，增加幅度为683.75%，主要系控股子
公司湖北长源第一发电有限责任公司（以下简称长源一发）预付购煤款增加2,273.14万
元所致。
（4）工程物资与期初相比增加4,699.90万元，增加幅度为97.50%，主要系控股子
公司长源一发“油改煤”工程增加4,699.90万元所致。
（5）在建工程与期初相比增加16,062.47万元，增加幅度为154.85%，主要系控股
子公司长源一发“油改煤”工程增加15,821.00万元所致。
（6）短期借款与期初相比增加18,200.00万元，增加幅度为43.03%，主要系公司增
加13,000.00万元、控股子公司十堰陡岭子水电有限责任公司（以下简称陡岭子公司）
增加5,200.00万元所致。
（7）应付账款与期初相比减少3,912.72万元，减少幅度为66.47%，主要系控股子
公司陡岭子公司应付工程及设备款减少3,584.72万元所致。
（8）应付股利与期初相比增加3,903.41万元，增加幅度为317.49%，主要系公司根
据2003年度股东大会决议分配股利4,441.70万元所致。
（9）其他应付款与期初相比增加6,289.20万元，增加幅度为36.30%，主要系控股
子公司长源一发应付湖北青山热电厂燃料款增加6,027.27万元所致。
（10）预提费用与期初相比减少544.13万元，减少幅度为51.86%，主要系控股子公
司长源一发支付上年度预提股东融资借款利息959.30万元，同时预提本期股东融资借款
利息365.97万元所致。
（11）主营业务利润与上年同期相比减少2,409.66万元，减少幅度为32.79%，主要
系本期售电收入因售电均价提高而增加1,209.06万元，发电燃料成本因电煤价格上升而
增加5,391.84万元，固定成本因公司采取节能降耗等措施减少1,623.47万元所致。
（12）投资收益与上年同期相比增加1,616.93万元，增加幅度为155.71%，主要系
投资湖北汉新发电有限公司（以下简称汉新公司）因股权比例同比提高，投资收益增加
1,794.24万元所致。
（13）营业外支出与上年同期相比增加57.36万元，增加幅度为184.75%，主要系公
司处理职工住房损益增加65.40万元所致。
（14）净利润与上年同期相比增加81.41万元，增加幅度为2.92%，主要系主营业务
利润减少2,409.66万元、财务费用因借款增加而增加445.63万元、投资收益增加1,616
.93万元、所得税减少479.30万元、以及控股子公司长源一发、陡岭子公司本期利润减
少引起少数股东损益减少986.31万元所致。
（15）现金及现金等价物净增加额与上年同期相比减少2,026.33万元，减少幅度为
403.85%，主要系本期因购建固定资产、投资增加引起投资活动现金流量净额增加22,1
65.55万元，借款增加引起筹资活动现金流量增加19,600.00万元所致。
二、报告期内经营情况及所面临的问题
（一）公司主营电力及热力的生产，产品主要销售在湖北省内。报告期内，公司总
计完成发电量226998万千瓦时，比去年同期发电量降低0.09%；完成售电量209091万千
瓦时，同比降低0.59%；完成供热量77920百万千焦，比去年同期供热量减少51.6%。发
电量减少的主要原因一是公司所属火电厂燃料供应不足，无法满足机组正常运行的需要
；二是水电厂上游来水情况不如去年同期，机组平均利用小时明显减少。报告期内主营
业务收入52,369.46万元，其中电力销售收入52,201.08万元，占主营业务收入的99.68
%。主营业务成本46,779.89万元，其中电力成本46,563.93万元，占主营业务成本的99
.54%。
（二）报告期内，公司参股的汉新公司按权益法核算实现投资收益2,338.01万元，
占公司报 告期净利润2,865.87万元的81.58%。该公司为我公司参股30%的中港合资
公司，主营电力生产，2004年1-6月实现净利润7,793.37万元。
（三）公司面临的问题有：
1、燃料成本持续上升。报告期内公司燃料成本支出29,693.05万元，较上年同期2
4,169.50万元增加5,523.55万元。燃料成本上升的原因一是由于全国性的煤炭市场供应
和运力紧张，湖北省又是煤炭稀缺省份，上半年公司所属各厂煤炭到货率和计划兑现率
大幅度降低，煤炭库存量基本处于警戒线以下，甚至出现由于缺煤造成停机现象，影响
了公司正常的生产经营；二是煤炭价格持续走高，而且仍然保持上升的趋势，原煤的质
量得不到保证，进厂煤热值和入炉煤热值均降低，增加了原煤的消耗量。公司各火电厂
加权平均发电标煤单价为396.93元/吨，较上年全年平均324.49元/吨上升了72.44元/吨
，增加燃料成本5,391.84万元。
2、电价调整对利润有一定影响。根据国家发改委文件精神，长源一发和汉新公司
的电价自2004年6月15日起分别降低13.06元/千千瓦时和17.54元/千千瓦时（详见2004
年6月24日的《中国证券报》和《证券时报》），对公司利润产生了一定的负面影响。
三、报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况
报告期内无募集资金投资项目。公司于2000年2月17日以上网定价的方式向社会公
开募得的人民币53108万元已于2003年度全部使用完毕，具体情况详见公司2003年年度
报告。
（二）非募股资金投资项目
经第三届董事会第二十次会议和2003年度股东大会批准，同意公司控股投资建设荆
门热电厂三期扩建工程。荆门热电厂三期扩建工程建设规模为2台60万千瓦超临界燃煤
机组，该工程经原国家计委批准立项，并列入国家“九五”计划，工程总投资约48000
0万元。公司与关联方国电集团、荆门市城市建设投资公司组建项目公司，项目公司资
本金占总投资的20％即96000万元，三方出资比例分别为55％、35％、10％。资本金以
外所需建设资金，将通过银行贷款解决。上述事项公司于2004年4月2日、5月13日和5月
29日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司严格贯彻执行中国证监会颁发的《上市公司治理准则》各项规定，不断完善公
司治理，规范公司运作，目前公司治理现状已基本符合《上市公司治理准则》的要求。
2004年5月，公司2003年年度股东大会审议通过了关于董事会换届选举及增补独董的议
案，选举的新一届董事会由15名董事组成，其中独董5名，占董事会总人数的1/3,达到
了中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中对独立董事人数的要
求。2004年6月，公司和长源一发、中信实业银行武汉分行签署协议，解除了公司为长
源一发4亿元债权提供的连带责任担保，此外，公司为陡岭子公司的担保有部分到期解
除。报告期内，公司累计对外担保数为35700万元，占公司经审计的2003年12月31日净
资产值的40.67％，达到了中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》中对对外担保总额的要求。
二、2003年度利润分配方案执行情况
公司2003年度实现净利润56,862,931.17元，累计可供股东分配利润60,021,704.8
4元。年度利润分配方案为：以2003年期末总股本370,142,040股为基数，每10股派发现
金红利1.20元（含税），计44,417,044.80元，剩余可供分配利润15,604,660.04元结转
下年度。
上述分配方案经公司2004年5月12日召开的2003年度股东大会审议通过。该次分红
派息的股权登记日为2004年7月9日，除息日为2004年7月12日，上述事项已公告于2004
年7月5日的《中国证券报》和《证券时报》。其他法人股东的股息分配已如期完成。
经公司第四届董事会第二次会议审议，决定2004年中期不进行利润分配，也不进行
公积金转增股本。
三、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项如下：
（一）电力销售和燃料采购
报告期内，公司实际控制人已由湖北省电力公司变为国电集团，由于国有法人股过
户手续尚未完成，湖北省电力公司仍为公司名义控股股东。公司向湖北省电力公司出售
电力209,091.60万千瓦时，交易金额52,201.08万元，占主营业务收入的99.68%。电费
根据湖北省物价局核定的电价进行结算，上月电费一般于下月进行结算并付费。
报告期内，由于电力体制改革，公司所属电厂发电用燃煤、燃油不再通过湖北省电
力公司控股的湖北电力燃料公司及其分公司代为采购，而是由各电厂自行采购，因而该
关联交易不复存在。
（二）关联方债权、债务及担保事项
1、提供资金
余额 发生额
关联方名称
（万元） （万元）
湖北汉新发电有限公司 19,239.40
关联方名称 形成原因 清偿情况
股东融资
湖北汉新发电有限公司
借款
对经营成果及财务 有关
关联方名称
状况的影响 承诺
报告期计提应收借
湖北汉新发电有限公司
款利息556.41万元
2、债权、债务
余额 发生额
项 目
（万元） （万元）
(1)应收票据
湖北省电力公司 9,336.00 30,779.82
(2)应收账款
湖北省电力公司 16,051.43 64,585.27
(3)其他应收款
湖北省电力公司 -4,952.24
荆门热电厂 2,807.56 2,792.61
(4)应收利息
湖北汉新发电有限公司 276.29 556.41
(5)应付股利
中国国电集团公司 2,178.94 1,671.70
(6)其他应付款
中国国电集团公司 925.02 1,850.00
沙市热电厂 1,877.33 779.66
荆门热电厂 490.54 17,539.25
项 目 形成原因 清偿情况
(1)应收票据
湖北省电力公司 购电费 到期收回
(2)应收账款
跨月结算
湖北省电力公司 购电费
9,588.58万元
(3)其他应收款
垫付流动
湖北省电力公司 已收回
资金
荆门热电厂 往来款
(4)应收利息
股东融资
湖北汉新发电有限公司 下半年收回
借款利息
(5)应付股利
中国国电集团公司 股利分配 下半年支付
(6)其他应付款
中国国电集团公司 租赁费 下半年支付
沙市热电厂 往来款
荆门热电厂 往来款
对经营成果及财务 有关
项 目
状况的影响 承诺
(1)应收票据
湖北省电力公司 无重大影响
(2)应收账款
除跨月结算外的电
费按其回收率向发
湖北省电力公司
电企业结算，一般在
年底和次年初结清。
(3)其他应收款
湖北省电力公司 无重大影响
荆门热电厂 无重大影响
(4)应收利息
湖北汉新发电有限公司 无重大影响
(5)应付股利
中国国电集团公司 无重大影响
(6)其他应付款
中国国电集团公司 无重大影响
沙市热电厂 无重大影响
荆门热电厂 无重大影响
3、担保
截止2004年6月30日，湖北省电力公司为本公司控股子公司陡岭子公司的银行借款
9,000万元提供连带责任保证，该担保事项在本公司投资陡岭子公司前已经存在。
公司为长源一发和陡岭子公司的担保事项详见六-2
（三）投资建设荆门热电厂三期扩建工程 详见六-3
（四）其他关联交易详见财务报告中会计报表附注
六、重大合同及其履行情况
1、公司与国电集团签订的关于荆门热电厂资产《经营租赁合同》延续到本报告期
，该合同详细情况见2003年8月29日的《中国证券报》和《证券时报》。报告期内租赁
经营利润总额为22.09万元，占公司当期利润总额的0.66%。
2、报告期内，公司累计对外担保数为35700万元，占公司经审计的2003年12月31日
净资产值的40.67％，其中为控股子公司长源一发担保30000万元，为控股子公司陡岭子
公司担保5700万元，上述担保都在正常履行之中，无逾期担保。报告期内，公司解除了
一笔为长源一发的担保40000万元（详见2004年6月26日的《中国证券报》和《证券时报
》），解除了三笔为陡岭子公司的担保计5500万元（分别为1500万元，期限2002年12月
23日至2011年10月12日；2000万元，期限2003年3月19日至2004年3月19日；2000万元，
期限2003年6月23日至2004年6月23日），新增了一笔为陡岭子公司的担保1200万元，期
限为2004年3月19日至2004年9月19日。公司控股的子公司没有发生对外担保事项。
3、报告期内，公司与关联方国电集团、荆门市城市建设投资公司于2004年5月签署
了股东协议书，投资建设荆门热电厂三期扩建工程。上述事项公司于2004年4月2日、5
月13日和5月29日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。
4、报告期内，公司与中国建设银行武汉市省直支行、招商银行水果湖支行和中信
实业银行武汉分行分别签订了四笔合计金额为1.3亿元的借款合同，用于流动资金周转
，并采取信用方式担保。上述事项公司于2004年7月9日在《中国证券报》和《证券时报
》上进行了披露。
5、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财合同。
七、报告期内，公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发生或以前期间
发生但
延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
八、公司本期财务报告未经审计。
九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取
司法强制措施的情况。
十、报告期内公司控股股东及其子公司占用公司资金情况
与公司 期初金额
关联方名称
的关系 （万元）
名义母
湖北省电力公司 1,609.60
公司
名义母
湖北省电力公司 14,673.93
公司
名义母
湖北省电力公司 4,952.24
公司
本期增加 本期减少
关联方名称
（万元） （万元）
湖北省电力公司 30,779.82 23,053.42
湖北省电力公司 64,585.27 63,207.77
湖北省电力公司 4,952.24
期末金额
关联方名称 占用原因
（万元）
湖北省电力公司 9,336.00 电力销售款项
湖北省电力公司 16,051.43 电力销售款项
湖北省电力公司 垫付流动资金
关联方名称 对应科目
湖北省电力公司 应收票据
湖北省电力公司 应收账款
湖北省电力公司 其他应收款
注：公司的电力产品全部销售给湖北省电力公司，相关款项通过应收票据及应收账
款科目核算。
十一、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
（一）关于公司对外担保的专项说明
1、公司累计对外担保情况
截至2004年6月30日，本公司累计对外担保数为35700万元，占公司经审计的2003年
12月31日净资产值的40.67％，其中为长源一发提供担保30000万元，为陡岭子公司提供
担保5700万元，上述担保都在正常履行之中，无逾期担保。
2、被担保企业性质及担保明细
长源一发主营业务为电力生产，装机容量为30万千瓦，该公司截至2003年12月31日
的资产负债率为68.36％。本公司对其出资额占其注册资本的69.15％。本公司为其两笔
借款提供担保：①根据2000年度股东大会决议，同意为其贷款4亿元提供连带责任担保
，该公司取得的贷款全部用于归还本公司的股东融资款。为此，该公司分别于2001年8
月和9月与中信实业银行签定了规模为1.3亿元和2.7亿元的贷款合同，贷款期限为五年
零一个月，公司对上述贷款事项进行了担保，目前该担保合同已解除；②该公司于200
3年5月9日与国家开发银行签署的资金借款合同。借款金额为人民币3亿元整，用于该公
司“油改煤”工程，期限从2003年5月28日起，至2018年5月28日止，共计15年，宽限期
2年。经公司第三届董事会第十五次会议批准，公司为其上述借款提供连带责任保证，
长源一发以电费做质押，为本公司提供反担保。
陡岭子公司主营业务为电力生产，装机容量为7.05万千瓦，该公司截至2003年12月
31日的资产负债率为64.24％。本公司对其出资额占其注册资本的63.04％。本公司为其
三笔借款提供担保：①经公司第三届董事会第六次会议决议，同意为其6000万元贷款提
供担保，担保期限从2002年12月23日至2011年10月12日，该担保合同已履行完毕1500万
元，尚余4500万元继续担保；②根据《公司章程》的授权，经公司董事长批准，同意为
其1200万元贷款提供担保，担保期限从2002年12月18日至2003年12月17日，该担保合同
已履行完毕。③经公司第三届董事会第十三次会议决议，同意为其4000万元贷款提供一
般担保，担保期限为2003年3月19日至2004年3月19日（2000万元）和2003年6月23日至
2004年6月23日（2000万元），该担保合同已履行完毕。④根据《公司章程》的授权，
经公司董事长批准，同意为其1200万元贷款提供担保，担保期限从2004年3月19日至20
04年9月19日。
（二）关于公司对外担保事项的独立意见
1、公司累计对外担保总额为公司最近一个会计年度合并会计报表净资产的40.67％
，符合监管部门的文件要求。
2、公司对外担保对象截至2003年12月31日的资产负债率均低于70%，符合监管部门
的文件要求。
3、公司董事会审慎对待对外担保事项，采取了必要措施，减少了担保数额，降低
了担保风险，使对外担保形成的或有债务下降了50.46%。
十二、报告期内的其它重大事项
1、关于收购汉新公司股权进展情况的公告刊登于2004年1月3日的《中国证券报》
第40版和《证券时报》，同时登载于http://www.cnifo.com.cn，在“个股资料查询”
输入本公司股票代码查询。
2、关于国家发展改革委调整电价方案的实施对公司及所属、控股电厂影响的系列
公告分别刊登于2004年1月6日、3月6日、4月6日、6月24日和7月24日的《中国证券报》
第3版、第43版、第23版、第27版、第B02版和《证券时报》，同时登载于http://www.
cnifo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
3、关于2003年业绩增长提示性公告刊登于2004年1月14日的《中国证券报》第13版
和《证券时报》，同时登载于http://www.cnifo.com.cn，在“个股资料查询”输入本
公司股票代码查询。
4、国家发展改革委关于湖北青山热电厂“油改煤”二期技改工程可行性研究报告
批复的公告刊登于2004年2月10日的《中国证券报》第25版和《证券时报》，同时登载
于http://www.cnifo.com.cn,在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
5、国务院国有资产监督管理委员会关于国电电力国有股变更和长源电力国有股划
转有关问题批复的公告刊登于2004年3月26日的《中国证券报》第25版和《证券时报》
，同时登载于http://www.cnifo.com.cn,在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询
。
6、公司关于变更工商注册名称的公告刊登于2004年6月11日的《中国证券报》第2
4版和《证券时报》，同时登载于http://www.cnifo.com.cn，在“个股资料查询”输入
本公司股票代码查询。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（以下序号重新排列）
国电长源电力股份有限公司
会计报表注释
一、公司的基本情况
国电长源电力股份有限公司（以下简称“公司”），是经湖北省体改委鄂改生（1
995）12号文批准，由湖北省电力公司、湖北省电力开发公司、华中电力开发公司、东
风汽车公司、中国建设银行湖北省分行直属支行、中国工商银行湖北省分行直属支行、
华中电力集团财务有限责任公司等七家大型国有企业于1995年4月7日以发起方式设立的
股份有限公司。公司在湖北省工商行政管理局注册登记，注册资本108,000,000.00元。
1996年7月30日经湖北省人民政府同意，湖北省体改委以鄂体改（1996）133号文批
准公司增资扩股，扩股后注册资本为218,451,700.00元。2000年2月17日经中国证监会
以证监发行字（1999）138号文批准，公司发行人民币普通股9000万股并于当年3月16日
在深圳证券交易所上市交易，证券代码000966,发行后注册资本为308,451,700.00元。
2001年5月10日，公司根据2000年度股东大会决议，按2000年12月31日的股本308,
451,700股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，共计转增61,690,340股，
每股面值1元，计转增股本61,690,340.00元。资本公积转增股本后，公司股份总数为3
70,142,040股，注册资本变更为370,142,040.00元。
公司法人营业执照注册号：4200001100124。
公司法定代表人：刘彭龄。
公司注册地：湖北省武汉市武昌区徐东大街351号。
公司经营范围：电力、热力及设备生产及其有关技术的开发、技术服务和培训；批
零兼营机电设备、黑色金属、铜及铜材、铝及铝材、汽车（不含小轿车）及配件、轻工
化工材料（不含化学危险物品）、煤炭、五金交电、日用百货、纺织品、建筑材料的生
产与销售；汽车货运；人身及财产保险代理。
二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度：公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币核算方法
对发生的外币经济业务，按当日中国人民银行市场汇率的中间价折合人民币记账，
期末对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇率的中间价折合本位币进行调整。
属筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用，与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用
的处理原则处理，其他汇兑损益计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动
性强、易于转化为已知现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1)短期投资成本的确认
a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用作为投资成本，但不包括实际价款中已宣告发放而尚未支取的现金股利，或已到付息
期尚未领取的债券利息。
b、投资者投入的短期投资按各方确认的价值，作为投资成本。
c、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换
入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资含
有的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期，但尚未领取的债券利息，作为投资
成本；涉及补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补差；支付补价的，按应收债
权账面价值加上已支付的补价和应付的相关税费作为短期投资成本。
d、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上支付的相关税费
，作为投资成本。
(2)短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。
(3)处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损
益。
(4)期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体计提跌价准备。
8、坏账损失的确认及核算方法
(1)坏账的确认：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债
务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾
期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
(2)公司坏账准备的核算方法采用备抵法，按与股份公司控制关联方以外的单位所
发生的应收款项（包括应收账款及其他应收款）以账龄分析法计提坏账准备。计提标准
和比例如下：
账 龄 1年以内 1－2年
计
提比例 0 3%
账 龄 2－3年 3－4年
计提比例 5% 20%
账 龄 4－5年 5－6年
计提比例 40% 70%
账 龄 6年以上
计
提比例 100%
9、存货核算方法
(1)公司存货分为原材料、燃料、低值易耗品。
(2)公司存货在取得时按实际成本入账，原材料、燃料领用和发出采用加权平均法
计价，低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。
(3)期末存货数量采用永续盘存制确定，定期实盘调整。
(4)期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，原则上以单个存货项目的可变现净
值低于成本的差额提取存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货则按存货类别计提
存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
A、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定
：
a、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用），扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
d、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投
资成本。
B、公司持有被投资单位有表决权资本50%以上及虽在50%以下但拥有实际控制权的
，采用权益法核算并编制合并会计报表；公司持有被投资单位有表决权资本50%且投资
双方共同拥有控制权的，采用权益法核算并按比例法编制合并会计报表；公司持有被投
资单位有表决权资本20%（含20%）以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核
算；公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽占20%（含20%）以上，但不具有
重大影响，采用成本法核算。
C、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资
收益；采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位实
现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
D、长期股权投资采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单
位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资
成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“长期股权投资—股权投资差
额”项目，并按规定的期限摊销（股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同
没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。）；初始投资成本小于应享有被投资
单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积—股权投资准备”项目。
E、处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损
益。
(2)长期债权投资
A、长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投
资成本按以下方法确定：
a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相
关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收
债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认
为当期投资收益。长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于
确认相关债券利息收入时摊销。
C、处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资损益。
(3)长期投资减值准备
A、长期投资减值准备的计提标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未
来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减
值准备。
B、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目账面价值高于其可收回金额的
差额计提。
11、委托贷款的核算方法
委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提
的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原计提的利息。
期末有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金
的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租
或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
(2)固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；接受的债务
人非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债
权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产
，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。
(3)固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的预计使用年限和预计残值
确定折旧率。固定资产的预计可使用年限、残值率及折旧率如下：
项 目 预计可使用年限（年）
房屋及建筑类 15－45
专用设备 12－30
通用设备 12
运输设备 6－12
其他设备 5－18
项 目 残值率（%）
房屋及建筑类 3
专用设备 3
通用设备 3
运输设备 3
其他设备 0－3
项 目 年折旧率（%）
房屋及建筑类 6.47－2.16
专用设备 8.08－3.23
通用设备 8.08
运输设备 16.17－8.08
其他设备 20－5.39
未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和预计可使用年限扣除预计净残值
计提折旧；已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该固定资产的账面价值（即
固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧
率和折旧额；已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧。
(4)固定资产减值准备的核算方法
固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产
减值准备按单项资产计提。
当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备
：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
d、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其他实质上已经不再有使用价值的固定资产。
13、在建工程核算方法
(1)在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。
(2)在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差
额计提在建工程减值准备。
存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性。
c、足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价及其摊销
(1)无形资产计价
a、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；
b、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值计价；
c、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请
律师等费用计价；
d、接受捐赠的无形资产，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上
应支付的相关税费，作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的，按同类或类似无形资
产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费或按接受捐赠的无形资产的预计未来
现金流量现值作为实际成本；
e、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费作为实际成本；
f、以债务重组方式取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》的有关规定
确定其价值。
(2)摊销方法：公司各项无形资产在合同或法律规定有效使用期内平均摊销，合同
或法律没有明确规定有效使用期的按不超过10年的期限摊销。
公司无形资产为土地使用权，按50年摊销。
(3)无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回
金额的差额计提无形资产减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用按实际发生额分项核算，在费用项目受益期内平均摊销。除购建固定
资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营
当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
16、借款费用的会计处理方法
(1)为购建固定资产而发生的专门长期借款费用，在固定资产尚未达到预计可使用
状态前，并同时满足下列三个条件时予以资本化，计入所建造的固定资产价值：
a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,应当停止借款费用的资本化；以后
发生的借款费用应于发生当期直接计入财务费用。
(3)固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款
费用的资本化。
(4)如果建造的某项固定资产的各部分分别完工，某部分在其余部分继续建造过程
中可供使用，并且为使该部分达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，
则这部分资产所发生的借款费用不再计入所建造的固定资产成本，直接计入当期财务费
用。
17、收入的确认方法
A、销售商品：
(1)公司已将商品所有权上主要风险和报酬转移给买方；
(2)公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；
(3)与交易相关的经济利益很可能流入公司；
(4)与该商品相关的收入和成本能够可靠计量。
上述条件同时具备时，确认商品销售收入。
B、提供劳务：
(1)在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认劳务收入。
(2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务的交易结果能在资产负债
表日作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。
C、让渡资产使用权：
(1)与交易相关的经济利益很可能流入公司；
(2)收入的金额能可靠的计量时，确认利息和使用费收入。
18、所得税核算方法：公司所得税采用应付税款法核算。
19、利润分配
根据《公司法》的规定，公司税后利润按下列顺序分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取法定公积金10%；
(3)提取法定公益金5%；
(4)提取任意盈余公积金；
(5)支付普通股股利。
20、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确认原则：公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总
额50%以上的，以及虽在50%以下但有实际控制权的，采用权益法核算，并将该单位纳入
合并报表的范围。若该被投资单位的资产总额、主营业务收入、净利润较小，符合财政
部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件规定，则不在
合并范围内。
(2)合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规
定》编制合并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为
依据，合并各项目数额编制而成。合并时，纳入合并报表范围的重大内部交易和事项均
予以合并抵销。
三、税项
1、增值税：公司电力产品按17%、热力产品按13%的税率计算增值税销项税额，按
销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。
2、城建税及附加：公司按应交流转税额的5%、7%计缴城市维护建设税，按应交流
转税额的3%计缴教育费附加。
3、所得税：公司及所属控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司、湖北长源科
技发展有限责任公司被武汉市人民政府东湖新技术开发区管理委员会认定为高新技术企
业，本期执行税率为15%；公司从2000年7月1日起租赁经营荆门热电厂，租赁期内所得
收益执行税率为33%。公司所属控股子公司十堰陡岭子水电有限责任公司本期执行税率
为33%。四、控股子公司
注册资本 投资金额
控股子公司名称
（万元） （万元）
湖北长源第一发电有限责任公司 39,400.00 27,245.24
湖北长源科技发展有限责任公司 400.00 380.00
十堰陡岭子水电有限责任公司 15,990.00 10,080.00
所占权益
控股子公司名称 经营范围
（%）
湖北长源第一发电有限责任公司 69.15 电力、热力生产销售
湖北长源科技发展有限责任公司 95.00 新技术及产品开发
十堰陡岭子水电有限责任公司 63.04 电力生产经营
是否
控股子公司名称
合并报表
湖北长源第一发电有限责任公司 是
湖北长源科技发展有限责任公司 是
十堰陡岭子水电有限责任公司 是
五、合并报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2004年6月30日
现 金 64,727.29
银行存款 98,394,015.95
其他货币资金 14,212,912.65
合 计 112,671,655.89
项 目 2003年12月31日
现 金 39,048.77
银行存款 112,629,420.08
其他货币资金 15,249,038.01
合 计 127,917,506.86
2、短期投资及跌价准备
2004年6月30日
项 目
投资金额 跌价准备
股权投资 820,382.31
其中：股票投资 820,382.31
债权投资
其中：国债投资
基金投资 7,326,608.68 35,303.07
其他投资 800,000.00 247,562.97
合 计 8,946,990.99 282,866.04
2003年12月31日
项 目
投资金额 跌价准备
股权投资 588,396.25
其中：股票投资 588,396.25
债权投资
其中：国债投资
基金投资 5,349,485.40 123,072.10
其他投资 800,000.00 247,562.97
合 计 6,737,881.65 370,635.07
3、应收票据
种 类 2004年6月30日
银行承兑汇票 73,360,025.34
商业承兑汇票 20,000,000.00
合 计 93,360,025.34
种 类 2003年12月31日
银行承兑汇票 14,096,000.00
商业承兑汇票 2,000,000.00
合 计 16,096,000.00
注：应收票据与期初相比增加77,264,025.34元，增加幅度为480.02%，主要系本期
湖北省电力公司以票据形式结算电费的比例上升，期末应收票据增加所致。
4、应收利息
单位名称 2004年6月30日
湖北汉新发电有限公司 2,762,883.26
定期存款利息
合 计 2,762,883.26
单位名称 2003年12月31日
湖北汉新发电有限公司 2,801,256.64
定期存款利息 52,890.00
合 计 2,854,146.64
5、应收账款
2004年6月30日
账 龄 比例
金 额
（%）
1年以内 163,455,560.67 95.50
1-2年 7,704,669.20 4.50
合 计 171,160,229.87 100.00
2004年6月30日 2003年12月31日
账 龄
坏账准备 金 额
1年以内 149,694,392.67
1-2年 231,140.08 7,704,669.20
合 计 231,140.08 157,399,061.87
2003年12月31日
账 龄 比例
坏账准备
（%）
1年以内 95.11
1-2年 4.89 231,140.08
合 计 100.00 231,140.08
注：(1)持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位湖北省电力公司的欠电
费款为160,514,270.72元；
(2)应收账款期末数中除湖北省电力公司的欠电费款160,514,270.72元外，另一单
位沙隆达股份公司欠热费款10,070,959.15元，两单位合计占应收账款总额的99.66%。
6、其他应收款
2004年6月30日
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 39,637,622.61 79.33
1-2年 9,569,137.70 19.15
2-3年 375,914.59 0.75
3-4年 313,775.15 0.63
4-5年 70,000.00 0.14
合 计 49,966,450.05 100.00
2004年6月30日 2003年12月31日
账 龄
坏账准备 金 额
1年以内 67,890,479.32
1-2年 284,976.43 9,569,137.70
2-3年 18,795.73 375,914.59
3-4年 62,755.03 313,775.15
4-5年 28,000.00 70,000.00
合 计 394,527.19 78,219,306.76
2003年12月31日
账 龄
比例(%) 坏账准备
1年以内 86.80
1-2年 12.23 284,976.43
2-3年 0.48 18,795.73
3-4年 0.40 62,755.03
4-5年 0.09 28,000.00
合 计 100.00 394,527.19
注：(1)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
(2)其他应收款前五名金额合计为40,566,732.32元，占其他应收款总额的81.19%。
7、预付账款
2004年6月30日
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 23,918,834.04 100.00
合 计 23,918,834.04 100.00
2003年12月31日
账 龄
金 额 比例(%)
1年以内 3,051,853.04 100.00
合 计 3,051,853.04 100.00
注：(1)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的欠款；
(2)预付账款与期初相比增加20,866,981.00元，增加幅度为683.75%，主要系控股
子公司湖北长源第一发电有限责任公司预付购煤款增加所致。
8、存货
项 目 2004年6月30日 跌价准备
原材料 9,401,424.27
低值易耗品 35,591.00
库存商品 68,602.00
合 计 9,505,617.27
项 目 2003年12月31日 跌价准备
原材料 9,632,481.02
低值易耗品 30,591.00
库存商品 89,774.00
合 计 9,752,846.02
注：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。公司期末对存货进行了检查，未发
现可收回金额低于其账面价值的情形，故本期未计提存货跌价准备。
9、长期股权投资
投资比例 原始
被投资单位名称
(%) 投资额
湖北汉新发电有限公司 30.00 259,390,000.00
松树岭电厂 60.00 25,560,000.00
湖北高新热电股份有限公司 10.00 15,000,000.00
武汉华工创业投资有限责任公司 16.66 10,000,000.00
芭蕉河水电开发公司 2.00 2,000,000.00
荆门发电有限公司 55.00
珠海金长源软件有限公司 20.00 1,539,147.10
湖北天隆药业有限公司 39.60 3,485,338.95
湖北今人电力科技有限公司 23.40 1,050,000.00
合并价差
合 计 318,024,486.05
本期增加 被投资单位
被投资单位名称
投资额 权益增减额
湖北汉新发电有限公司 44,446,357.60
松树岭电厂
湖北高新热电股份有限公司
武汉华工创业投资有限责任公司
芭蕉河水电开发公司
荆门发电有限公司 52,800,000.00
珠海金长源软件有限公司 -765,000.00 -714,237.91
湖北天隆药业有限公司 -265,301.57
湖北今人电力科技有限公司 -93,110.43
合并价差
合 计 52,035,000.00 43,373,707.69
分得现金 摊销股权
被投资单位名称
红利额 投资差额
湖北汉新发电有限公司 15,481,885.20 2,703,903.98
松树岭电厂
湖北高新热电股份有限公司
武汉华工创业投资有限责任公司
芭蕉河水电开发公司
荆门发电有限公司
珠海金长源软件有限公司
湖北天隆药业有限公司
湖北今人电力科技有限公司
合并价差
合 计 15,481,885.20 2,703,903.98
期末 核算
被投资单位名称
余额 方法
湖北汉新发电有限公司 285,650,568.42 权益法
松树岭电厂 25,560,000.00 权益法
湖北高新热电股份有限公司 15,000,000.00 成本法
武汉华工创业投资有限责任公司 10,000,000.00 成本法
芭蕉河水电开发公司 2,000,000.00 成本法
荆门发电有限公司 52,800,000.00 权益法
珠海金长源软件有限公司 59,909.19 权益法
湖北天隆药业有限公司 3,220,037.38 权益法
湖北今人电力科技有限公司 956,889.57 权益法
合并价差 5,560,900.38
合 计 400,808,304.94
注：合并价差余额5,560,900.38元，其中：4,319,923.32元系公司收购十堰陡岭子
水电有限责任公司时形成的股权投资差额余额；1,240,977.06元系公司对湖北长源第一
发电有限公司增资时形成的股权投资差额余额。
10、长期债权投资
2004年6月30日
被投资单位名称 年利率
本金
（%）
湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 5.76
合 计 192,394,000.00
2003年12月31日
被投资单位名称 年利率
本金
（%）
湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 5.76
合 计 192,394,000.00
11、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项 目 期初数 本期增加数
房屋建筑物 924,251,595.84 217,313.89
专用设备 1,432,635,494.16 253,893.53
通用设备 8,384,124.62 733,912.00
运输设备 18,294,515.35 1,966,263.27
其 他 746,112.99
合 计 2,384,311,842.96 3,171,382.69
项 目 本期减少数 期末数
房屋建筑物 1,438,768.20 923,030,141.53
专用设备 1,432,889,387.69
通用设备 192,723.00 8,925,313.62
运输设备 116,600.00 20,144,178.62
其 他 746,112.99
合 计 1,748,091.20 2,385,735,134.45
(2)累计折旧
项 目 期初数 本期增加数
房屋建筑物 177,469,172.59 12,992,950.62
专用设备 598,966,276.56 36,732,798.57
通用设备 3,312,732.08 303,327.60
运输设备 13,451,287.88 829,094.55
其 他 494,404.25 54,755.82
合 计 793,693,873.36 50,912,927.16
净 值 1,590,617,969.60
项 目 本期减少数 期末数
房屋建筑物 74,021.62 190,388,101.59
专用设备 635,699,075.13
通用设备 221,383.58 3,394,676.10
运输设备 103,740.08 14,176,642.35
其 他 549,160.07
合 计 399,145.28 844,207,655.24
净 值 1,541,527,479.21
注：(1)本期在建工程转入固定资产2,302,707.96元；
(2)公司控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司于2004年6月向中信实业银行武
汉东湖支行办理固定资产抵押借款40,000.00万元，涉及生产设备净值51,853.63万元。
(3)公司对期末的固定资产进行了检查，未发现须计提固定资产减值准备的情形，
故本期未计提固定资产减值准备。
12、工程物资
期初数48,206,384.60元
期末数95,205,337.50元
注：工程物资与期初相比增加46,998,952.90元，增加幅度为97.50%，主要系控股
子公司湖北长源第一发电有限责任公司“油改煤”工程增加所致。
13、在建工程
工程名称 期初数 本期增加
一发油改煤工程 88,896,571.96 154,745,501.14
30万千瓦机组技改工程 3,562,774.45 4,577,020.47
30万千瓦机组改良工程 390,620.01
富水发电机组技改工程 606,862.44 357,620.00
江津8#9#机组技改工程 2,469,262.33 2,149,602.53
十堰陡岭子水电站枢纽工程 990,066.72
十堰陡岭子办公室 6,811,500.00 1,109,254.00
合 计 103,727,657.91 162,938,998.14
本期转入
工程名称 其他减少
固定资产
一发油改煤工程
30万千瓦机组技改工程 1,112,479.80
30万千瓦机组改良工程
富水发电机组技改工程 200,161.44 11,545.00
江津8#9#机组技改工程
十堰陡岭子水电站枢纽工程 990,066.72
十堰陡岭子办公室
合 计 2,302,707.96 11,545.00
资金
工程名称 期末数
来源
一发油改煤工程 243,642,073.10 自筹
30万千瓦机组技改工程 7,027,315.12 自筹
30万千瓦机组改良工程 390,620.01 自筹
富水发电机组技改工程 752,776.00 自筹
江津8#9#机组技改工程 4,618,864.86 自筹
十堰陡岭子水电站枢纽工程 自筹
十堰陡岭子办公室 7,920,754.00 自筹
合 计 264,352,403.09 自筹
注：(1)在建工程本期增加数和期末数中不含借款费用资本化金额；
(2)根据《企业会计制度》，公司对期末在建工程进行了检查，未发现长期停建、
技术性能落后以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，故本期未计提在建工程
减值准备；
(3)在建工程与期初相比增加160,624,745.18元，增加幅度为154.85%，主要系控股
子公司湖北长源第一发电有限责任公司“油改煤”工程增加所致。
14、无形资产
项 目 原始金额 摊销年限
土地使用权 310,548.00 50
项 目 期初数 本期摊销
土地使用权 267,072.24 3,105.48
项 目 累计摊销 期末数 摊余年限
土地使用权 46,581.24 263,966.76 42.5
注：期末公司对所拥有的土地使用权进行了检查，未发现可收回金额低于其账面价
值的情形，故本期未计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加
固定资产大修理费 5,618,717.16
汽车租赁费 24,000.00
合 计 5,642,717.16
本期转入
项 目 本期摊销
待摊费用
固定资产大修理费 2,326,052.64
汽车租赁费 14,400.00
合 计 2,340,452.64
项 目 期末数
固定资产大修理费 3,292,664.52
汽车租赁费 9,600.00
合 计 3,302,264.52
16、短期借款
借款类别 2004年6月30日
保证借款 12,000,000.00
信用借款 513,000,000.00
保理借款 50,000,000.00
质押借款 30,000,000.00
合 计 605,000,000.00
借款类别 2003年12月31日
保证借款 52,000,000.00
信用借款 321,000,000.00
保理借款 50,000,000.00
质押借款
合 计 423,000,000.00
注：短期借款与期初相比增加182,000,000.00元，增加幅度为43.03%，主要系母公
司增加借款130,000,000.00元、控股子公司十堰陡岭子水电有限责任公司增加借款52,
000,000.00元所致。
17、应付账款
期初数 58,860,747.87元
期末数 19,733,521.12元
注：(1)无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项；
(2)无账龄超过3年的大额应付账款。
(3)应付账款与期初相比减少39,127,226.75元，减少幅度为66.47%，主要系控股子
公司十堰陡岭子水电有限责任公司应付工程及设备款减少所致。
18、应付股利
股东名称 2004年6月30日
中国国电集团公司 21,789,374.40
湖北省电力公司
湖北省电力开发公司 8,337,787.20
武汉银厦房地产综合发展公司 2,557,799.93
上海证大投资管理有限公司 2,131,200.00
湖北民源电力实业公司 1,336,320.00
华中电力开发公司
武汉市建银房地产开发公司 237,600.00
东风汽车公司 360,240.00
湖北友宁建筑装饰有限公司 50,400.00
社会公众股东 12,960,000.00
大冶特殊钢股份公司
大冶有色金属公司
孝感浩源电力实业公司 579,478.32
荆州电力开发公司 511,306.42
鄂城钢铁集团公司 340,870.95
黄冈能源开发公司 136,349.52
合 计 51,328,726.74
股东名称 2003年12月31日
中国国电集团公司
湖北省电力公司 9,358,473.60
湖北省电力开发公司
武汉银厦房地产综合发展公司 138,599.93
上海证大投资管理有限公司
湖北民源电力实业公司
华中电力开发公司 393,120.00
武汉市建银房地产开发公司
东风汽车公司 132,720.00
湖北友宁建筑装饰有限公司
社会公众股东
大冶特殊钢股份公司 1,176,883.29
大冶有色金属公司 1,094,808.22
孝感浩源电力实业公司
荆州电力开发公司
鄂城钢铁集团公司
黄冈能源开发公司
合 计 12,294,605.04
注：应付股利与期初相比增加39,034,121.70元，增加幅度为317.49%，主要系公司
根据2003年度股东大会决议分配股利44,417,044.80元所致。
19、应交税金
项 目 税率（%） 2004年6月30日
增值税 13、17 8,237,189.94
所得税 15、33 -2,047,963.31
城市维护建设税 5、7 10,498,831.55
营业税 5 10,932.75
房产税 -160,191.28
个人所得税 28,281.92
土地使用税 -952,933.04
合 计 15,614,148.53
项 目 2003年12月31日
增值税 10,053,197.94
所得税 11,010,877.04
城市维护建设税 9,161,771.90
营业税 568,982.23
房产税 29,243.45
个人所得税 49,368.64
土地使用税 -752,933.04
合 计 30,120,508.16
20、其他应交款
项 目 费 率 2004年6月30日
教育费附加 3% 5,786,397.63
堤防费 2% 965,804.88
地方教育发展费 1‰ 11,530.96
平抑基金 1‰ -10,479.50
其他税 28,547.10
合 计 6,781,801.07
项 目 2003年12月31日
教育费附加 6,140,056.88
堤防费 1,310,905.93
地方教育发展费 23,128.87
平抑基金 1,118.41
其他税 28,547.10
合 计 7,503,757.19
21、其他应付款
期初数 173,272,294.74元
期末数 236,164,322.94元
注：(1)无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位款项；
(2)公司实际控制人中国国电集团公司的应付款为9,250,168.00元；
(3)无账龄超过3年的大额其他应付款。
(4)其他应付款与期初相比增加62,892,028.20元，增加幅度为36.30%，主要系控股
子公司湖北长源第一发电有限责任公司应付湖北青山热电厂燃料款增加所致。
22、预提费用
项 目 2004年6月30日
借款利息 3,659,666.20
修理费 562,000.00
其他 830,000.00
合 计 5,051,666.20
项 目 2003年12月31日
借款利息 9,592,970.38
修理费
其他 900,000.00
合 计 10,492,970.38
注：预提借款利息系控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司预提其他股东融资
借款利息。
23、长期借款
项 目 2004年6月30日
股东融资借款 96,682,204.01
银行借款 850,000,000.00
其中：保证借款 450,000,000.00
抵押借款 400,000,000.00
合 计 946,682,204.01
项 目 2003年12月31日
股东融资借款 140,291,730.29
银行借款 720,000,000.00
其中：保证借款 710,000,000.00
抵押借款
合 计 860,291,730.29
24、股本
项 目 本次变动前
一、尚未流通股份
1、发起人股份 210,686,040.00
其中：国家拥有股份 210,686,040.00
境内法人持有股份
2、募集法人股份 51,456,000.00
尚未流通股份合计 262,142,040.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 108,000,000.00
三、股份合计 370,142,040.00
本次增减变动（+,-）
项 目 公积金
配股 送股 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
2、募集法人股份
尚未流通股份合计
二、已流通股份
境内上市人民币普通股
三、股份合计
项 目 2004年6月30日
一、尚未流通股份
1、发起人股份 210,686,040.00
其中：国家拥有股份 210,686,040.00
境内法人持有股份
2、募集法人股份 51,456,000.00
尚未流通股份合计 262,142,040.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 108,000,000.00
三、股份合计 370,142,040.00
25、资本公积
项 目 期初数 本期增加数
股本溢价 390,630,999.55
其他资本公积转入 47,842.00
股权投资准备 6,150,636.74
合 计 396,829,478.29
项 目 本期减少数 期末数
股本溢价 390,630,999.55
其他资本公积转入 47,842.00
股权投资准备 6,150,636.74
合 计 396,829,478.29
26、盈余公积
项 目 期初余额 本期计提数
法定盈余公积金 50,741,304.99
法定公益金 17,500,054.20
合 计 68,241,359.19
项 目 本期减少数 期末金额
法定盈余公积金 50,741,304.99
法定公益金 17,500,054.20
合 计 68,241,359.19
27、未分配利润
项 目 2004年6月30日
本年净利润 28,658,680.89
加：年初未分配利润 42,628,336.80
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 44,417,044.80
年末未分配利润 26,869,972.89
项 目 2003年12月31日
本年净利润 56,862,931.17
加：年初未分配利润 26,217,202.95
减：提取法定盈余公积金 9,677,878.20
提取法定公益金 4,863,976.39
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 25,909,942.73
年末未分配利润 42,628,336.80
28、主营业务收入、成本
主营业务收入
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
电力产品 522,010,819.07 512,993,144.43
热力产品 1,662,809.45 3,074,220.93
其他产品 20,981.92 403,713.13
合 计 523,694,610.44 516,471,078.49
主营业务成本
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
电力产品 465,639,293.67 432,470,629.86
热力产品 2,081,000.52 3,754,133.60
其他产品 78,608.91 203,856.41
合 计 467,798,903.10 436,428,619.87
29、主营业务税金及附加
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
城建税 4,132,925.14 3,963,525.42
教育费附加 1,789,513.73 1,877,656.22
堤防费 575,766.18 706,325.10
地方教育发展费 409.90
平抑基金 409.90
合计 6,498,205.05 6,548,326.54
项目 计提标准
城建税 应交增值税的5%、7%
教育费附加 应交增值税的3%
堤防费 应交增值税的2%
地方教育发展费 营业收入的1‰
平抑基金 营业收入的1‰
合计
30、其他业务利润
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
其他业务收入 384,699.08 131,523.41
减：其他业务支出 67,740.70 165,870.41
其他业务利润 316,958.38 -34,347.00
31、管理费用
本期发生5,870,645.52元，上年同期发生额为4,587,538.03元。
32、财务费用
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 36,023,021.95 33,797,447.27
减：利息收入 259,232.18 2,135,371.08
手续费 528,998.36 174,424.91
合 计 36,292,788.13 31,836,501.10
33、投资收益
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
股权投资收益 -402,552.70 -624,736.79
其中：基金投资收益 -402,552.70 20,750.74
其他股权投资收益 -645,487.53
债权投资收益 5,559,539.15 5,447,368.42
其中：债券投资收益 1,190.00
委托贷款收益
其他债权投资收益 5,558,349.15 5,447,368.42
联营公司投资收益 23,755,101.10 5,737,700.00
其他 -61,720.97
股权投资差额摊销 -2,297,055.32 -176,291.52
合 计 26,553,311.26 10,384,040.11
注：(1)投资收益与上年同期相比增加16,169,271.15元，增加幅度为155.71%，主
要系投资湖北汉新发电有限公司因股权比例同比提高，投资收益增加所致；
(2)投资收益的收回不存在重大限制。
34、现金流量表有关项目的说明
（1）收到的其他与经营活动有关的现金576,190.56元。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金13,412,066.98元。支付其他与经营活动有
关的现金主要明细如下：
项目 金额
办公费 913,722.94
差旅费 2,015,509.93
劳动保护费 1,067,555.43
修理费 1,034,643.43
运输费 2,498,245.77
业务费 475,191.79
董事会费 533,791.05
保险费 2,717,637.84
上市管理费 349,000.00
审计咨询费 435,000.00
租赁费 445,830.00
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
2004年6月30日
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 25,954,612.87 77.11
1-2年 7,704,669.20 22.89 231,140.08
合 计 33,659,282.07 100.00 231,140.08
2003年12月31日
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 19,869,986.10 72.06
1-2年 7,704,669.20 27.94 231,140.08
合 计 27,574,655.30 100.00 231,140.08
2、其他应收款
2004年6月30日
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 36,531,443.37 78.39
1-2年 9,569,137.70 20.53 284,976.43
2-3年 375,914.59 0.81 18,795.73
3-4年 128,103.13 0.27 25,620.63
合 计 46,604,598.79 100.00 329,392.79
2003年12月31日
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 56,314,200.38 84.83
1-2年 9,569,137.70 14.41 284,976.43
2-3年 375,914.59 0.57 18,795.73
3-4年 128,103.13 0.19 25,620.63
合 计 66,387,355.80 100.00 329,392.79
3、长期股权投资
投资
被投资单位名称 原 始投资额
比例(%)
湖北长源第一发电有限公司 69.15 249,011,798.21
十堰陡岭子水电有限责任公司 63.04 106,827,800.00
湖北汉新发电有限公司 30.00 259,390,000.00
湖北长源科技发展有限公司 95.00 3,800,000.00
松树岭电厂 60.00 25,560,000.00
荆门发电有限公司 55.00
湖北高新热电股份有限公司 10.00 15,000,000.00
武汉华工创业投资有限责任公司 16.66 10,000,000.00
芭蕉河水电开发公司 2.00 2,000,000.00
合 计 671,589,598.21
被投资单位
被投资单位名称 追加投资额
权益增减额
湖北长源第一发电有限公司 164,735,732.89
十堰陡岭子水电有限责任公司 4,779,392.67
湖北汉新发电有限公司 44,446,357.60
湖北长源科技发展有限公司 -419,875.11
松树岭电厂
荆门发电有限公司 52,800,000.00
湖北高新热电股份有限公司
武汉华工创业投资有限责任公司
芭蕉河水电开发公司
合 计 52,800,000.00 213,541,608.05
分得现金 摊销股权
被投资单位名称
红利额 投资差额
湖北长源第一发电有限公司 92,958,962.28 218,995.96
十堰陡岭子水电有限责任公司 1,707,876.68
湖北汉新发电有限公司 15,481,885.20 2,703,903.98
湖北长源科技发展有限公司 570,000.00
松树岭电厂
荆门发电有限公司
湖北高新热电股份有限公司
武汉华工创业投资有限责任公司
芭蕉河水电开发公司
合 计 109,010,847.48 4,630,776.62
被投资单位名称 期末余额 核算方法
湖北长源第一发电有限公司 320,569,572.86 权益法
十堰陡岭子水电有限责任公司 109,899,315.99 权益法
湖北汉新发电有限公司 285,650,568.42 权益法
湖北长源科技发展有限公司 2,810,124.89 权益法
松树岭电厂 25,560,000.00 权益法
荆门发电有限公司 52,800,000.00 权益法
湖北高新热电股份有限公司 15,000,000.00 成本法
武汉华工创业投资有限责任公司 10,000,000.00 成本法
芭蕉河水电开发公司 2,000,000.00 成本法
合 计 824,289,582.16
4、长期债权投资
2004年6月30日
被投资单位名称
本金 年利率（%）
湖北长源第一发电有限公司 23,035,652.67 5.76
湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 5.76
合 计 215,429,652.67
2003年12月31日
被投资单位名称
本金 年利率（%）
湖北长源第一发电有限公司 33,426,126.39 5.76
湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 5.76
合 计 225,820,126.39
5、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项 目 期初数 本期增加数
房屋建筑物 124,299,287.14 200,161.44
专用设备 274,464,679.62
通用设备 4,343,440.93 240,804.00
运输设备 8,860,287.76
其 他 77,989.58
合 计 412,045,685.03 440,965.44
项 目 本期减少数 期末数
房屋建筑物 1,028,079.00 123,471,369.58
专用设备 274,464,679.62
通用设备 192,723.00 4,391,521.93
运输设备 116,600.00 8,743,687.76
其 他 77,989.58
合 计 1,337,402.00 411,149,248.47
(2)累计折旧
项 目 期初数 本期增加数
房屋建筑物 45,339,121.80 1,704,730.90
专用设备 141,342,046.84 6,781,903.19
通用设备 1,803,917.06 161,123.58
运输设备 5,960,280.91 421,303.44
其 他 52,470.72 718.86
合 计 194,497,837.33 9,069,779.97
净 值 217,547,847.70
项 目 本期减少数 期末数
房屋建筑物 74,021.62 46,969,831.08
专用设备 148,123,950.03
通用设备 221,383.58 1,743,657.06
运输设备 103,740.08 6,277,844.27
其 他 53,189.58
合 计 399,145.28 203,168,472.02
净 值 207,980,776.45
6、主营业务收入、成本
主营业务收入
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
电力产品 282,958,943.59 284,610,801.17
热力产品 1,662,809.45 3,074,220.93
合 计 284,621,753.04 287,685,022.10
主营业务成本
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
电力产品 272,266,694.36 269,702,066.54
热力产品 2,081,000.52 3,754,133.60
合 计 274,347,694.88 273,456,200.14
7、投资收益
项 目 2004年1-6月
股权投资收益 5,038,036.89
其中：基金投资收益 -485,543.69
子公司投资收益 5,523,580.58
其他股权投资收益
债权投资收益 6,459,404.43
其中：债券投资收益 1,190.00
委托贷款收益 22,116.75
其他债权投资收益 6,436,097.68
联营公司投资收益 23,755,101.10
其他 -61,720.97
股权投资差额摊销 -2,297,055.32
合 计 32,893,766.13
项 目 2003年1-6月
股权投资收益 13,935,789.90
其中：基金投资收益 20,435.79
子公司投资收益 13,915,354.11
其他股权投资收益
债权投资收益 7,086,170.21
其中：债券投资收益
委托贷款收益 620,680.00
其他债权投资收益 6,465,490.21
联营公司投资收益 5,737,700.00
其他
股权投资差额摊销 -176,291.52
合 计 26,583,368.59
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
电源开发投资建设
北京市西城区三里河东路
中国国电集团公司 经营和管理、电力
5号
生产和销售
湖北省电力公司 武汉市武昌区徐东路47号 电力生产及销售
与本企业 经济性质 法定
企业名称
关系 及类型 代表人
中国国电集团公司 母公司 国有 周大兵
湖北省电力公司 母公司 国有 王远璋
注：中国国电集团公司按照《国务院关于印发电力体制改革方案的通知》（国发【
2002】5号文件）精神，在原国家电力公司部分企事业单位基础上组建，注册资本120亿
元，已完成工商注册登记。根据国家经贸委批复的《中国国电集团公司组建方案》，包
括湖北省电力公司所持公司133,692,480股（占公司总股本的36.12％）、华中电力开发
公司所持公司5,616,000股（占公司总股本的1.52％）在内的139,308,480股国有法人股
以行政划拨方式无偿划转至中国国电集团公司。中国国电集团公司成为公司第一大股东
，持有公司37.64％的股份，有关该部分国有法人股东的变更手续正在办理之中。因此
，中国国电集团公司构成公司实际控股股东，湖北省电力公司构成公司名义控股股东。
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（万元）
企业名称 年初数 本年增加数
中国国电集团公司 1,200,000.00
湖北省电力公司 31,500.00
企业名称 本年减少数 年末数
中国国电集团公司 1,200,000.00
湖北省电力公司 31,500.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（万元）
年初数
企业名称
金额 比例（%）
湖北省电力公司 13,369.248 36.12
本年增加数 本年减少数
企业名称
金额 金额
湖北省电力公司
年末数
企业名称
金额 比例（%）
湖北省电力公司 13,369.248 36.12
4、不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业关系
湖北汉新发电有限公司 联营投资
湖北沙市热电厂 同一母公司
湖北荆门热电厂 同一母公司
(二)关联方交易
1、销售货物
公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
2004年1-6月
企业名称
金额（万元） 比例（%）
湖北省电力公司 52,201.08 99.68
2003年1-6月
企业名称
金额（万元） 比例（%）
湖北省电力公司 51,299.31 99.33
注：根据电力生产经营特点，公司已与湖北省电力公司签署了《湖北长源江津热电
厂并网经济协议》、《湖北长源江津热电厂并网调度协议》，《湖北长源富水水力发电
厂并网经济协议》、《湖北长源富水水力发电厂并网调度协议》，《湖北长源荆门发电
分公司并网经济协议》、《湖北长源荆门发电分公司并网调度协议》，《湖北长源第一
发电有限责任公司并网经济协议》、《湖北长源第一发电有限责任公司并网调度协议》
和《湖北十堰陡岭子水力发电有限公司并网经济协议》、《湖北十堰陡岭子水力发电有
限公司并网调度协议》，同时上述各电厂分别与湖北省电力公司签订了2004年度购售电
协议。据此，公司所生产电力全部售给湖北省电力公司，以供电上网的电量和国家物价
部门核定的上网电价，确认销售收入的实现。
2、提供担保
截止2004年6月30日，湖北省电力公司为本公司的控股子公司十堰陡岭子水电有限
责任公司银行借款90,000,000.00元提供连带责任保证。
3、租赁
A、经营租赁
公司于2003年7月1日与中国国电集团公司签署了《经营租赁合同》,中国国电集团
公司同意将其下属企业荆门热电厂的2台20万千瓦机组及配套设备和相关资产交由国电
长源电力股份有限公司经营租赁，合同期限至2004年12月31日，协议租赁价款为每年3
7,000,000.00元。公司2004年1-6月应支付租赁款18,500,000.00元，实际支付18,499,
932.00元。
B、其他租赁
公司在兼并原湖北富水水电厂后，与湖北省电力公司签署了《湖北富水水电厂土地
租赁协议》，以鄂地估技字（1997）026号文评估结果为依据，确定土地年租金总额为
124,499.00元，2004年1-6月尚未支付。
5、提供资金
本公司向关联方提供资金余额明细如下（万元）：
关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日
湖北汉新发电有限公司 19,239.40 19,239.40
6、关联方应收应付款项余额（万元）
比率
项 目 2004年6月30日
（%）
(1)应收票据
湖北省电力公司 9,336.00 100.00
(2)应收账款：
湖北省电力公司 16,051.43 93.78
(3)其他应收款
湖北省电力公司
湖北荆门热电厂 2,807.56 56.19
(4)应收利息
湖北汉新发电有限公司 276.29 100.00
(5)应付股利
中国国电集团公司 2,178.94 42.45
(6)其他应付款
中国国电集团公司 925.02 3.92
湖北沙市热电厂 1,877.33 7.95
湖北荆门热电厂 490.54 2.08
比率
项 目 2003年12月31日
（%）
(1)应收票据
湖北省电力公司 1,609.60 100.00
(2)应收账款：
湖北省电力公司 14,673.93 93.23
(3)其他应收款
湖北省电力公司 4,952.24 63.31
湖北荆门热电厂
(4)应收利息
湖北汉新发电有限公司 280.13 98.15
(5)应付股利
中国国电集团公司
(6)其他应付款
中国国电集团公司 926.49 5.35
湖北沙市热电厂 1,253.86 7.24
湖北荆门热电厂 2,055.99 11.87
八、或有事项
截止报告日，公司无或有事项。
九、承诺事项
截止报告日，公司无重大需披露承诺事项。
十、资产负债表日后事项非调整事项
截止报告日，公司无重大需披露的资产负债表日后事项非调整事项。
十一、补充资料
1、资产收益率及每股收益
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.73 5.56
营业利润 0.87 0.85
净利润 3.32 3.23
扣除非经常性损益后的净利润 3.40 3.30
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.13 0.13
营业利润 0.02 0.02
净利润 0.08 0.08
扣除非经常性损益后的净利润 0.08 0.08
2、资产减值明细表（元）
项 目 年初余额 本年增加数
1、坏账准备合计 625,667.27
其中：应收账款 231,140.08
其他应收款 394,527.19
2、短期投资跌价准备合计 370,635.07
其中：股票投资
基金投资 123,072.10
其他投资 247,562.97
3、存货跌价准备合计
4、长期投资减值准备合计
5、固定资产减值准备合计
6、无形资产减值准备合计
7、在建工程减值准备合计
8、委托贷款减值准备合计
项 目 本年转回数 年末余额
1、坏账准备合计 625,667.27
其中：应收账款 231,140.08
其他应收款 394,527.19
2、短期投资跌价准备合计 87,769.03 282,866.04
其中：股票投资
基金投资 87,769.03 35,303.07
其他投资 247,562.97
3、存货跌价准备合计
4、长期投资减值准备合计
5、固定资产减值准备合计
6、无形资产减值准备合计
7、在建工程减值准备合计
8、委托贷款减值准备合计
3、利润表补充资料
本期
项目
合并 母公司
1.出售、处置部门或被投资单位所得
0.00 0.00
收益
2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00
3.会计政策变更增加（或减少）利润
0.00 0.00
总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润
0.00 0.00
总额
5.债务重组损失 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
上年同期
项目
合并
1.出售、处置部门或被投资单位所得
0.00 0.00
收益
2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00
3.会计政策变更增加（或减少）利润
0.00 0.00
总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润
0.00 0.00
总额
5.债务重组损失 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
资产负债表
编制单位：国电长源电力股份有限公司
项 目 附注
流动资产：
货币资金 五.1
短期投资 五.2
应收票据 五.3
应收股利
应收利息 五.4
应收账款 五.5
其他应收款 五.6
预付帐款 五.7
应收补贴款
存货 五.8
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 五.9
长期债权投资 五.10
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 五.11
减：累计折旧 五.11
固定资产净值 五.11
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资 五.12
在建工程 五.13
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 五.14
长期待摊费用 五.15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 五.16
应付票据
应付账款 五.17
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利 五.18
应交税金 五.19
其他应交款 五.20
其他应付款 五.21
预提费用 五.22
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 五.23
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本 五.24
减：已归还投资
股本净额
资本公积 五.25
盈余公积 五.26
其中：法定公益金
未分配利润 五.27
股东权益合计
负债和股东权益合计
单位：人民币元
项 目 2004年6月30日
流动资产： 合并 母公司
货币资金
短期投资 112,671,655.89 97,492,690.41
应收票据 8,664,124.95 8,291,305.61
应收股利 93,360,025.34 87,556,225.34
应收利息
应收账款 2,762,883.26 3,634,841.04
其他应收款 170,929,089.79 33,428,141.99
预付帐款 49,571,922.86 46,275,206.00
应收补贴款 23,918,834.04 1,187,428.00
存货
待摊费用 9,505,617.27 1,085,857.44
一年内到期的长期债权投资 256,750.00 200,000.00
其他流动资产
流动资产合计
长期投资： 471,640,903.40 279,151,695.83
长期股权投资
长期债权投资 400,808,304.94 824,289,582.16
长期投资合计 192,394,000.00 215,429,652.67
固定资产： 593,202,304.94 1,039,719,234.83
固定资产原价
减：累计折旧 2,385,735,134.45 411,149,248.47
固定资产净值 844,207,655.24 203,168,472.02
减：固定资产减值准备 1,541,527,479.21 207,980,776.45
固定资产净额
工程物资 1,541,527,479.21 207,980,776.45
在建工程 95,205,337.50
固定资产清理 264,352,403.09 5,371,640.86
固定资产合计 137,073.54
无形资产及其他资产： 1,901,222,293.34 213,352,417.31
无形资产
长期待摊费用 263,966.76 263,966.76
其他长期资产 3,302,264.52 3,302,264.52
无形资产及其他资产合计
递延税项： 3,566,231.28 3,566,231.28
递延税款借项
资产总计
流动负债： 2,969,631,732.96 1,535,789,579.25
短期借款
应付票据 605,000,000.00 270,000,000.00
应付账款 20,000,000.00 20,000,000.00
预收账款 19,733,521.12 4,653,832.06
应付工资
应付福利费
应付股利 281,269.68
应交税金 51,328,726.74 49,760,721.53
其他应交款 15,614,148.53 12,723,775.44
其他应付款 6,781,801.07 4,629,002.14
预提费用 236,164,322.94 311,939,397.71
预计负债 5,051,666.20
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债： 959,955,456.28 673,706,728.88
长期借款
应付债券 946,682,204.01
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项： 946,682,204.01
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益 ,906,637,660.29 673,706,728.88
股东权益： 200,911,222.30
股本
减：已归还投资 370,142,040.00 370,142,040.00
股本净额
资本公积 370,142,040.00 370,142,040.00
盈余公积 396,829,478.29 396,829,478.29
其中：法定公益金 68,241,359.19 50,847,991.15
未分配利润 17,500,054.20 13,449,891.11
股东权益合计 26,869,972.89 44,263,340.93
负债和股东权益合计 862,082,850.37 862,082,850.37
2 ,969,631,732.96 1,535,789,579.25
2003年12月31日
项 目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 127,917,506.86 85,248,156.94
短期投资 6,367,246.58 6,226,413.30
应收票据 16,096,000.00 16,096,000.00
应收股利
应收利息 2,854,146.64 5,260,225.01
应收账款 157,167,921.79 27,343,515.22
其他应收款 77,824,779.57 66,057,963.01
预付帐款 3,051,853.04 3,051,853.04
应收补贴款
存货 9,752,846.02 4,685,497.82
待摊费用 409,070.00 100,320.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 401,441,370.50 214,069,944.34
长期投资：
长期股权投资 338,023,814.41 761,920,303.10
长期债权投资 192,394,000.00 225,820,126.39
长期投资合计 530,417,814.41 987,740,429.49
固定资产：
固定资产原价 2,384,311,842.96 412,045,685.03
减：累计折旧 793,693,873.36 194,497,837.33
固定资产净值 ,590,617,969.60 217,547,847.70
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,590,617,969.60 217,547,847.70
工程物资 48,206,384.60
在建工程 103,727,657.91 3,076,124.77
固定资产清理
固定资产合计 1,742,552,012.11 220,623,972.47
无形资产及其他资产：
无形资产 267,072.24 267,072.24
长期待摊费用 5,642,717.16 5,642,717.16
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,909,789.40 5,909,789.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,680,320,986.42 1,428,344,135.70
流动负债：
短期借款 423,000,000.00 140,000,000.00
应付票据 15,000,000.00 15,000,000.00
应付账款 58,860,747.87 7,897,452.38
预收账款
应付工资 4,164,947.49 4,164,947.49
应付福利费 1,800,812.29 1,518,377.45
应付股利 12,294,605.04 10,022,913.53
应交税金 30,120,508.16 17,744,792.89
其他应交款 7,503,757.19 4,409,248.19
其他应付款 173,272,294.74 339,743,565.13
预提费用 10,492,970.38 1,624.36
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 736,510,643.16 540,502,921.42
长期负债：
长期借款 860,291,730.29 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 860,291,730.29 10,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,596,802,373.45 550,502,921.42
少数股东权益 205,677,398.69
股东权益：
股本 370,142,040.00 370,142,040.00
减：已归还投资
股本净额 370,142,040.00 370,142,040.00
资本公积 396,829,478.29 396,829,478.29
盈余公积 68,241,359.19 50,847,991.15
其中：法定公益金 17,500,054.20 13,449,891.11
未分配利润 42,628,336.80 60,021,704.84
股东权益合计 877,841,214.28 877,841,214.28
负债和股东权益合计 2,680,320,986.42 1,428,344,135.70
法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶
会计机构负责人：李延力
利润及利润分配表
编制单位：国电长源电力股份有限公司
单位：人民币
元
项 目 附注
一、主营业务收入 五.28
减：主营业务成本 五.28
主营业务税金及附加 五.29
二、主营业务利润
加：其他业务利润 五.30
减：营业费用
管理费用 五.31
财务费用 五.32
三、营业利润
加：投资收益 五.33
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
2004年1-6月
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 523,694,610.44 284,621,753.04
减：主营业务成本 467,798,903.10 274,347,694.88
主营业务税金及附加 6,498,205.05 3,095,588.13
二、主营业务利润 49,397,502.29 7,178,470.03
加：其他业务利润 316,958.38 78,259.08
减：营业费用 10,298.58
管理费用 5,870,645.52 5,339,948.92
财务费用 36,292,788.13 5,188,018.72
三、营业利润 7,540,728.44 -3,271,238.53
加：投资收益 26,553,311.26 32,893,766.13
补贴收入
营业外收入 12,640.08 12,640.08
减：营业外支出 884,110.50 873,610.50
四、利润总额 33,222,569.28 28,761,557.18
减：所得税 2,609,528.44 102,876.29
少数股东损益 1,954,359.95
五、净利润 28,658,680.89 28,658,680.89
加：年初未分配利润 42,628,336.80 60,021,704.84
其他转入
六、可供分配的利润 71,287,017.69 88,680,385.73
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 71,287,017.69 88,680,385.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 44,417,044.80 44,417,044.80
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 26,869,972.89 44,263,340.93
2003年1-6月
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 516,471,078.49 287,685,022.10
减：主营业务成本 436,428,619.87 273,456,200.14
主营业务税金及附加 6,548,326.54 2,976,334.14
二、主营业务利润 73,494,132.08 11,252,487.82
加：其他业务利润 -34,347.00 -53,169.06
减：营业费用 46,936.48
管理费用 4,587,538.03 3,888,030.01
财务费用 31,836,501.10 3,530,465.06
三、营业利润 36,988,809.47 3,780,823.69
加：投资收益 10,384,040.11 26,583,368.59
补贴收入
营业外收入 2,270.00
减：营业外支出 310,486.36 247,253.46
四、利润总额 47,064,633.22 30,116,938.82
减：所得税 7,402,564.46 2,272,365.19
少数股东损益 11,817,495.13
五、净利润 27,844,573.63 27,844,573.63
加：年初未分配利润 33,501,552.66 33,501,552.66
其他转入
六、可供分配的利润 61,346,126.29 61,346,126.29
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 61,346,126.29 61,346,126.29
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25,909,942.73 25,909,942.73
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 35,436,183.56 35,436,183.56
法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨
元顶 会计机构负责人：李延力
现金流量表
编制单位：国电长源电力股份有限公司
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五.34
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五.34
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物的净增加额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 2004年1-6月
一、经营活动产生的现金流量 合并
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还 549,883,845.21
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 576,190.56
购买商品、接受劳务支付的现金 550,460,035.77
支付给职工以及为职工支付的现金 433,573,556.27
支付的各项税费 64,862,221.79
支付的其他与经营活动有关的现金 24,336,049.24
现金流出小计 13,412,066.98
经营活动产生的现金流量净额 536,183,894.28
二、投资活动产生的现金流量 14,276,141.49
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,927,189.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15,589,458.77
收到的其他与投资活动有关的现金 350,901.96
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,867,550.19
投资所支付的现金 211,796,692.49
支付的其他与投资活动有关的现金 55,856,842.49
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 267,653,534.98
三、筹资活动产生的现金流量 -249,785,984.79
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 331,000,000.00
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 331,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 63,000,000.00
支付的其他与筹资有关的现金 47,736,007.67
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 110,736,007.67
四、汇率变动对现金的影响 220,263,992.33
五、现金及现金等价物的净增加额
1、将净利润调节为经营活动现金流量 -15,245,850.97
净利润
加：少数股东损益 28,658,680.89
计提的资产减值准备 1,954,359.95
固定资产折旧
无形资产摊销 50,912,927.16
长期待摊费用摊销 3,105.48
待摊费用减少（减：增加） 2,340,452.64
预提费用增加（减：减少） 152,320.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -5,441,304.18
固定资产报废损失 860,970.42
财务费用
投资损失（减：收益） 36,023,021.95
递延税款贷项（减：借项） -26,553,311.26
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） 247,228.75
经营性应付项目的增加（减：减少） -76,387,990.01
其他 1,505,679.70
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 14,276,141.49
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额 112,671,655.89
加：现金等价物的期末余额 127,917,506.86
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-15,245,850.97
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 275,178,843.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 356,876.49
现金流入小计 275,535,720.07
购买商品、接受劳务支付的现金 274,807,434.41
支付给职工以及为职工支付的现金 39,240,605.00
支付的各项税费 7,999,727.92
支付的其他与经营活动有关的现金 9,274,646.35
现金流出小计 331,322,413.68
经营活动产生的现金流量净额 -55,786,693.61
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 16,045,005.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 77,286.30
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 16,122,291.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,748,026.53
投资所支付的现金 55,262,666.97
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 58,010,693.50
投资活动产生的现金流量净额 -41,888,401.97
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 130,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 130,000,000.00
偿还债务所支付的现金 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,080,370.95
支付的其他与筹资有关的现金
现金流出小计 20,080,370.95
筹资活动产生的现金流量净额 109,919,629.05
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物的净增加额 12,244,533.47
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 28,658,680.89
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 9,069,779.97
无形资产摊销 3,105.48
长期待摊费用摊销 2,340,452.64
待摊费用减少（减：增加） -99,680.00
预提费用增加（减：减少） -1,624.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益 860,970.42
固定资产报废损失
财务费用 5,401,134.15
投资损失（减：收益） -32,893,766.13
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 3,599,640.38
经营性应收项目的减少（减：增加） -55,897,670.06
经营性应付项目的增加（减：减少） -16,827,716.99
其他
经营活动产生的现金流量净额 -55,786,693.61
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额 97,492,690.41
减：现金的期初余额 85,248,156.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,244,533.47
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