目  录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务报告
    十二、备查文件目录
    北京中科三环高技术股份有限公司2003年年度报告正文
    一、重要提示
    1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    1.2 没有董事声明对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
    1.3 所有董事均出席本次董事会。
    1.4北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审
计报告。
    1.5 公司负责人王震西先生、主管会计工作负责人苏迎年先生及会计机构负责人崔
俊岐先生声明：保证2003年年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称：北京中科三环高技术股份有限公司
    公司法定英文名称：Beijing Zhong Ke San Huan High-Tech Co., Ltd.
    中文缩写：中科三环
    英文缩写：Zhong Ke San Huan Co., Ltd.
    2、公司法定代表人：王震西
    3、公司董事会秘书：王东明
    联系地址：北京市海淀区白石桥路3号友谊宾馆迎宾楼Ｄ座
    邮政编码：100873
    电  话：010-68945729,010-68498888转1279
    传  真：010-68712144
    电子信箱：WTM@san-huan.com.cn
    证券事务代表：田文斌
    电  话：010-68945729,010-68498888转1279
    传  真：010-68712144
    电子信箱：twb@san-huan.com.cn
    4、公司注册地址：北京市海淀区白石桥路3号友谊宾馆迎宾楼Ｄ座
    公司办公地址：北京中关村南三街8号
    邮政编码：100080
    公司网址：http://www.san-huan.com.cn
    电子信箱：shhq@san-huan.com.cn
    5、公司信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
    公司信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地：北京市海淀区白石桥路3号友谊宾馆迎宾楼Ｄ座
    中科三环证券部
    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
    股票简称：中科三环
    股票代码：000970
    7、公司首次注册登记日期：1999-07-23
    登记地点：北京市工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号：1100001073324（1-1）
    税务登记证号码：110108700228137
    公司聘请境内会计师事务所：北京京都会计师事务所有限责任公司
    办公地址：北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
    三、会计数据和业务数据摘要
1、主要财务数据                                                单位：元
利润总额                                                   93,449,932.23
净利润                                                     64,575,190.13
扣除非经常性损益后的净利润                                 62,635,993.80
主营业务利润                                              193,257,112.51
其他业务利润                                                1,112,841.44
营业利润                                                   90,771,874.39
投资收益                                                    2,927,247.92
补贴收入                                                            0.00
营业外收支净额                                               -249,190.08
经营活动产生的现金流量净额                                 60,614,900.01
现金及现金等价物净增加额                                   21,599,428.89
注： 扣除的非经常性损益项目和金额                                单位:元
项    目                                                       金     额
技术创新贴息                                                1,503,000.00
出口贴息                                                      525,166.00
营业外收支净额                                               -249,190.08
联营企业补贴收入                                              142,500.00
南京金宁所得税返还                                            116,877.68
小    计                                                    2,038,353.60
减:所得税                                                      99,157.27
合    计                                                    1,939,196.33
    2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标          单位：元
项目                                                            2003年
主营业务收入                                             671,634,525.27
净利润                                                    64,575,190.13
总资产                                                   945,368,501.14
股东权益（不包含少数股东权益）                           452,987,162.55
每股收益（全面摊薄）                                               0.275
每股收益（加权平均）                                               0.275
扣除非经常性损溢后的每股收益                                       0.267
每股净资产                                                         1.928
调整后的每股净资产                                                 1.902
每股经营活动产生的现金流量净额                                     0.258
净资产收益率（%）（全面摊薄）                                     14.26
净资产收益率（%）（加权平均）                                     15.28
项目                                            2002年
                                        调整后            调整前
主营业务收入                       463,713,866.31        463,713,866.31
净利润                              33,922,478.40         33,922,478.40
总资产                             754,752,920.02        754,752,920.02
股东权益（不包含少数股东权益）     405,120,638.26        381,630,638.26
每股收益（全面摊薄）                         0.144                 0.144
每股收益（加权平均）                         0.144                 0.144
扣除非经常性损溢后的每股收益                 0.139                 0.139
每股净资产                                   1.725                 1.625
调整后的每股净资产                           1.680                 1.581
每股经营活动产生的现金流量净额               0.253                 0.253
净资产收益率（%）（全面摊薄）                8.37                  8.89
净资产收益率（%）（加权平均）                8.62                  8.74
项目                                               2001年
                                           调整后              调整前
主营业务收入                         367,134,077.90      367,134,077.90
净利润                                30,454,701.68       30,454,701.68
总资产                               623,063,313.31      623,063,313.31
股东权益（不包含少数股东权益）       386,818,834.78      371,158,834.78
每股收益（全面摊薄）                           0.194               0.194
每股收益（加权平均）                           0.194               0.194
扣除非经常性损溢后的每股收益                   0.160               0.160
每股净资产                                     2.470               2.370
调整后的每股净资产                             2.389               2.289
每股经营活动产生的现金流量净额                 0.084               0.084
净资产收益率（%）（全面摊薄）                  7.87                8.21
净资产收益率（%）（加权平均）                  8.32                8.46
                                    净资产收益率（%）
报告期利润                 全面摊薄                      加权平均
                     2003     2002     2001        2003     2002     2001
主营业务利润        42.66    30.20    24.48       45.72    31.09    25.88
营业利润            20.04    12.85    10.36       21.48    13.23    10.96
净利润              14.26     8.37     7.87       15.28     8.62     8.32
扣除非经常性损      13.83     8.08     6.48       14.82     8.32     6.86
溢后的净利润
                                       每股收益（元）
报告期利润                 全面摊薄                      加权平均
                     2003     2002     2001        2003     2002     2001
主营业务利润        0.823    0.521    0.605       0.823    0.521    0.605
营业利润            0.386    0.222    0.256       0.386    0.222    0.256
净利润              0.275    0.144    0.194       0.275    0.144    0.194
扣除非经常性损      0.267    0.139    0.160       0.267    0.139    0.160
溢后的净利润
    3、股东权益变动情况                                     单位（元）
项目                     股本              资本公积            盈余公积
期初数            234,900,000        103,490,287.95       17,605,432.60
本期增加                    -          7,179,369.02        9,496,889.35
本期减少                    -                     -                   -
期末数            234,900,000        110,669,656.97       27,102,321.95
变动原因                    -          股权投资准备        提取盈余公积
                                                            和公益金
项目               法定公益金            未分配利润         股东权益合计
期初数           5,868,477.53         48,918,956.60       405,120,638.26
本期增加         3,165,629.78         64,575,190.13        81,265,993.29
本期减少                    -         32,986,889.35        33,399,469.00
期末数           9,034,107.31         80,507,257.38       452,987,162.55
变动原因           提取公益金          净利润转入、                    -
                                       提取盈余公积
    四、股本变动及股东情况
    （一）、股本变动情况
    股本变动情况表                                               单位：股
项目                  期初数               本次变动增减（＋，－）
                                配股   送股    公积金    增发   其    小
                                                 转股           他    计
一、未流通股份
发起人股份         140,400,000
国有法人股          97,712,190
境内法人股           9,934,380
境外法人股          32,753,430
尚未流通股份合计   140,400,000
二、已流通股份
人民币普通股        94,500,000
已流通股份合计      94,500,000
三、股份总数       234,900,000
项目                                                              期末数
一、未流通股份
发起人股份                                                   140,400,000
国有法人股                                                    97,712,190
境内法人股                                                     9,934,380
境外法人股                                                    32,753,430
尚未流通股份合计                                             140,400,000
二、已流通股份
人民币普通股                                                  94,500,000
已流通股份合计                                                94,500,000
三、股份总数                                                 234,900,000
    （二）、股票发行与上市情况
    1、至报告期末为止，公司前三年无股票发行情况。
    2、报告期内，公司股份总数及结构无变动。
    3、公司没有内部职工股。
    （三）、股东持股情况介绍
    1、报告期末股东总数
    截至2003年12月31日，公司股东总数为9,253户。
    2、公司主要股东持股情况
    （1）截至2003年12月31日，公司前十名股东持股情况：
名   股  东  名  称                    年度内          年末持股      比例
次                                       增减              数量       (%)
1    北京三环新材料高技术公司              －        79,748,820     33.95
2    美国特瑞达斯公司                      －        18,492,840      7.87
3    宁波电子信息集团有限公司               －       17,057,520      7.26
4    台全（美国）公司                      －        14,260,590      6.07
5    宁波联合集团股份有限公司              －         9,934,380      4.23
6    中国科技证券有限责任公司       8,024,469         8,024,469      3.42
7    南京宝盈科技创新投资有限公司      -5,000           990,620      0.42
8    联想控股有限公司                      －           905,850      0.39
9    胡纯林                                －           708,639      0.30
10   张祖成                           -13,500           524,715      0.22
前十名股东关联关系或一致行动的说       报告期内，本公司前十名股
                                       东中非流通股股东间无关联关系，
明：                                   也不存在《上市公司股东持股变动
                                       信息披露管理办法》规定的一致
                                       行动人；未知流通股股东间是
                                       否存在关联关系及一致行动人。
名                 股  东  名  称         股份   质押或冻结      股东性质
次                                        类别   的股份数量
1        北京三环新材料高技术公司       未流通           无      国有股东
2                美国特瑞达斯公司       未流通           无      外资股东
3        宁波电子信息集团有限公司       未流通           无      国有股东
4                台全（美国）公司       未流通           无      外资股东
5        宁波联合集团股份有限公司       未流通           无      国有股东
6        中国科技证券有限责任公司       已流通         未知
7    南京宝盈科技创新投资有限公司       已流通         未知
8                联想控股有限公司       未流通           无      国有股东
9                          胡纯林       已流通         未知
10                         张祖成       已流通         未知
前十名股东关联关系或一致行动的说
明：
    （2）截至2003年12月31日，公司前十名流通股股东持股情况：
名次  股东名称（全称）                           年末持有流通股的数量
1     中国科技证券有限责任公司                           8,024,469
2     南京宝盈科技创新投资有限公司                         990,620
3     胡纯林                                               708,639
4     张祖成                                               524,715
5     于钱歧                                               496,780
6     蔡书胜                                               397,821
7     李  成                                               394,050
8     王  桂                                               370,540
9     王松敏                                               366,267
10    张道国                                               349,957
前十名流通股股东关联关系的说明：       未知流通股股东间是否存在关联关系。
名次   股东名称（全称）                       种类（A、B、H股或其它）
1      中国科技证券有限责任公司                                   A股
2      南京宝盈科技创新投资有限公司                               A股
3      胡纯林                                                     A股
4      张祖成                                                     A股
5      于钱歧                                                     A股
6      蔡书胜                                                     A股
7      李  成                                                     A股
8      王  桂                                                     A股
9      王松敏                                                     A股
10     张道国                                                     A股
前十名流通股股东关联关系的说明：
    3、 公司控股股东及实际控制人
    （1） 公司控股股东的情况
    公司名称：北京三环新材料高技术公司
    法人代表：张宏
    成立日期：1985年8月1日
    注册资本：1658万元
    经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；生产、销售开发后的产品
及工业自动化系统、电子元器件；经营本公司自产产品及技术的出口业务；经营本公司
生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术进口业务；开展对外合作生产、“三来
一补”业务；从事经贸部批准的其他商品的进出口业务。
    （2）公司实际控制人的情况
    公司名称：中科实业集团（控股）公司
    法人代表：张云岗
    成立日期：1993年6月8日
    注册资本：人民币贰亿元
    经营范围：主营计算机软、硬件及通信技术、新材料、生物工程、新能源、医疗机
械及设备、保健康复器械及设备、光机电一体化上述领域新产品的生产加工、销售；房
地产开发经营；物业管理及咨询；服装加工、室内装璜；承办展览、展示；技术培训；
会议服务。兼营与主营业务有关的咨询和技术服务。
    五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    （一）董事、监事和高级管理人员的情况：
    1、现任董事、监事及高级管理人员基本情况
姓  名    性别    年龄                  职务               任  期
王震西      男      61          董事长兼总裁            2002.4-2005.4
陆  军      男      58              副董事长            2002.4-2005.4
文恒业      男      62                  董事            2002.4-2005.4
钟双麟      男      75                  董事            2002.4-2005.4
张  宏      男      58                  董事            2002.4-2005.4
陈建华      男      50                  董事            2002.4-2005.4
林  泉      男      63              独立董事            2002.4-2005.4
张利国      男      39              独立董事            2002.4-2005.4
刘玉平      男      40              独立董事            2002.9-2005.4
王东明      男      40          副总裁兼董秘            2002.4-2005.4
张子云      男      61            监事会主席            2002.4-2005.4
李大军      男      40                  监事            2002.4-2005.4
饶震杰      男      39                  监事            2002.4-2005.4
胡伯平      男      46            高级副总裁            2003.5-2006.5
姚宇良      男      63            高级副总裁            2003.5-2006.5
李景宏      男      62            高级副总裁            2003.5-2006.5
张  玮      男      49                副总裁            2003.5-2006.5
饶晓雷      男      41                副总裁            2003.5-2006.5
马  健      女      41                副总裁            2003.5-2006.5
姓  名                             期初持股                      期末持股
王震西                                 0                             0
陆  军                                 0                             0
文恒业                                 0                             0
钟双麟                                 0                             0
张  宏                                 0                             0
陈建华                                 0                             0
林  泉                                 0                             0
张利国                                 0                             0
刘玉平                                 0                             0
王东明                                 0                             0
张子云                                 0                             0
李大军                                 0                             0
饶震杰                                 0                             0
胡伯平                                 0                             0
姚宇良                                 0                             0
李景宏                                 0                             0
张  玮                                 0                             0
饶晓雷                                 0                             0
马  健                                 0                             0
    2、现任董事、监事在股东单位任职情况
姓  名        股东单位                         职 务           任职期间
陆  军        宁波电子信息集团有限公司        副总裁         2001.7－今
文恒业        美国特瑞达斯公司                 总裁          1984.4－今
钟双麟        台全（美国）公司                董事长         1987.6－今
张  宏        北京三环新材料高技术公司        董事长         1999.6－今
陈建华        宁波联合集团股份有限公司        副总裁         2001.5－今
张子云        北京三环新材料高技术公司         总裁          1999.6－今
饶震杰        联想控股有限公司            投资部副总经理     2002.4－今
    3、年度报酬情况
    报告期内，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（不含独
立董事）为185.51万元，其中在本公司领取报酬的董事1 名（不含独立董事），金额为
27.10万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为71.94万元。
    独立董事的津贴为每人每年3万元。
    共9名董、监事及高管人员（不含独立董事）在公司领取报酬，年薪20万元以上4人
，年薪15--20万元有5人。
    不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有：陆军、文恒业、钟双麟、张宏、张子云
、陈建华、饶震杰，他们在股东单位领取报酬、津贴。
    4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。
    报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员离任情况。
    （二）公司员工基本情况
    截至2003年12月31日，本公司在职员工总数为386人。
    专业构成情况：生产人员219人，占员工总数的56.7%；销售人员17人，占员工总数
的4.5%；技术人员85人，占员工总数的21.9%；财务人员19人，占员工总数的4.9%；行
政人员46人，占员工总数的12%。
    教育程度情况：具有大专学历（含专科）以上人员127人（其中本科及本科以上85
人，大专42人），占员工总数的33%；大专以下人员259人，占员工总数的  67%。
    公司需承担费用的离退休职工人数为10人。
    六、公司治理结构
    （一）公司法人结构治理情况
    本公司自上市以来严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的
要求，规范公司运作，建立了较为完善的公司法人治理结构和现代企业制度。公司董事
会认为\目前公司治理实际状况已经基本达到了中国证监会有关文件的要求。
    报告期内，公司根据中国证监会颁布的“上市部函[2003]197 号文《关于推动上市
公\司加强投资者关系管理工作的通知》”，结合公司信息披露工作的实际情况，制定
了《北京中科三环高技术股份有限公司投资者关系管理制度》和《北京中科三环高技术
股份有限公司信息披露管理制度》。并经于2003年9月25日召开的公司2003年第二届董
事会第二次临时会议审议通过。
    公司根据中国证监会颁布的“证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》”，对《公司章程》中对外担保的相关
事项做了修改，并在2003年10月23日召开的公司第二届董事会第七次会议上审议通过了
《修改公司章程的议案》，该议案尚须报请公司股东大会审议批准。
    （二） 独立董事情况
    本公司独立董事人数已经符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指
导意见》的规定要求。报告期内，林泉、张利国、刘玉平三位独立董事参加了本公司2
003年度召开的所有董事会和股东会，独立履行职责，对所有议案进行了审议，参与了
公司重大事项的决策，并就公司2002年配股有关事项出具了专项意见，履行了独立董事
的职责。
    （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
    1、业务方面：公司具有完整的采购、生产、销售等配套的业务运作体系，具有独
立自主的进出口权，因此公司在业务方面完全独立于控股股东。公司与控股股东及其下
属企业不存在同业竞争。
    2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，公司总
裁、副总裁等高级管理人员在公司领取薪酬，且在股东单位不担任任何职务。
    3、资产方面：公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产权。同
时本公司拥有独立的商标、商标使用权，独立的专利、专有技术，独立的土地使用权、
房屋产权，独立的特许经营权。公司的资产完全独立于控股股东。
    4、机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职
能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。公司经营管理的独立性不受控股股东
及其下属机构的任何影响。
    5、财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管
理制度，公司独立在银行开户。控股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。
    七、股东大会情况简介
    报告期内公司召开了1次年度股东大会和2次临时股东大会，有关情况如下：
    1、公司2002年年度股东大会
    （1）股东大会的通知、召集、召开情况
    公司董事会于2003年2月25日在《中国证券报》和《证券时报》上发出召开公司20
02年年度股东大会的通知。
    公司2002年年度股东大会于2003年4月18日上午在北京友谊宾馆召开，出席会议的
股东代表共6名，代表股份140,400,000股，占公司股份总数的59.77%。
    （2）股东大会通过的决议
    公司2002年年度股东大会以投票表决方式审议通过如下决议：《2002年年度报告及
年度报告摘要》、《2002年度董事会工作报告》、《2002年度监事会工作报告》、《2
002年度总裁工作报告》、《2002年度财务决算报告及2003年度财务预算报告》、《20
02年度利润分配预案及公积金转增股本议案》、《2003年度利润分配预案及资本公积金
转增股本预案》、《修改公司章程的议案》、《修改公司董事会议事规则的议案》、《
修改公司股东大会议事规则的议案》、《关于组建董事会战略、审计、提名和薪酬与考
核委员会的议案》、《关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司审计单位
的议案》、《关于前次募集资金使用情况的说明》。
    以上决议内容已于2003年4月19日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    2、公司2003年度第一次临时股东大会
    （1）股东大会的通知、召集、召开情况
    公司董事会于2002年12月17日在《中国证券报》和《证券时报》上发出召开公司2
003年度第一次临时股东大会的通知。
    公司2003年度第一次临时股东大会于2003年1月17日上午在北京友谊宾馆召开，出
席会议的股东及股东代表共6名，代表股份140,400,000股，占公司股份总数的59.77％
。
    （2）股东大会通过的决议
    公司2003年度第一次临时股东大会以投票表决方式审议通过如下决议：《关于调整
配股价格的议案》。
    以上决议内容已于2003年1月18日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    3、公司2003年度第二次临时股东大会
    （1）股东大会的通知、召集、召开情况
    公司董事会于2003年8月19日在《中国证券报》和《证券时报》上发出召开公司20
03年度第二次临时股东大会的通知。
    公司2003年度第二次临时股东大会于2003年9月19日在北京友谊宾馆召开，出席会
议的股东及股东代表共6名，代表股份140,400,000股，占公司股份总数的59.77％。
    （2）股东大会通过的决议
    公司2003年度第二次临时股东大会以投票表决方式审议通过如下决议：《修改后的
2002年配股方案》、《关于前次募集资金的使用情况》。
    以上决议内容已于2003年9月20日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    3、报告期内，公司无选举、更换董事、监事情况
    八、董事会报告
    2003年， 公司在董事会的正确决策及董事长王震西院士的领导下，在全体经营班
子和员工的共同努力下，克服了年初由于“非典”带来的不利影响，同时克服国内有效
需求不足，尤其是与稀土磁材消费直接相关的半导体、信息等高科技产业发展缓慢，导
致稀土永磁需求量减少带来的不利影响，通过技术创新，使得具有世界先进水平的N50
系列产品在我们企业已经能够批量生产，并在电镀镍、压力试验等方面取得更大的突破
，使公司钕铁硼磁性材料在磁性能及生产工艺等方面得到进一步提高；通过稳定原有客
户群，积极开拓新用户及新的产品应用领域，为公司的进一步发展奠定了良好的基础。
    2003年，中科三环的产品已经被成功应用于计算机硬盘的驱动器音圈电机（VCM）
中。VCM一直被磁材产业视为高端应用领域，为日本、欧美等发达国家的磁材企业所垄
断。国内磁材企业瞄准该领域发起了一次次的冲锋，而中科三环却捷足先登，成为国内
第一家涉足该高端领域的磁材企业。在高端应用方面，中科三环还盯紧了汽车行业，其
钕铁硼材料已经应用在点火线圈、电动助力转向、气囊的传感器等汽车零部件中。
    2003年初，中科三环在已有粘结磁体生产的基础上，与日本精工爱普生公司及上海
仪电控股公司合作，参股了拥有世界一流技术和市场占有率全球第二的上海爱普生磁性
器件有限公司，致力于粘结钕铁硼磁体的发展。
    2003年经过我们公司全体同仁的不懈努力，克服各种不利因素的情况下，所属各企
业不断通过技术创新、加强企业管理、进行内部挖潜和技术改造、不断的提高产品的档
次和质量，大力拓展国际市场销售渠道，加强与国际上著名公司的商务与技术合作，取
得了良好的经济和社会效益。
    报告期末，公司的总资产为94,536.85万元，比上年同期增长25.26%；净资产为45
,298.72万元，比上年同期增长11.82%。报告期内，公司完成主营业务收入67,163.45万
元，比上年同期增长44.84 %；利润总额为9,344.99万元，比上年同期增长72.59 %；净
利润为6,457.52万元，比上年同期增长90.36 %。
    （一）、报告期内公司的经营情况：
    1、公司的经营范围
    公司主营业务是稀土永磁和新型磁性材料及其应用产品的研究开发、生产和销售。
    公司的经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或
禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和
转口贸易；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律法
规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
    2、公司主营业务行业、产品、地区构成
    （1）公司主营业务按行业分布                                  单位：元
行        业                 主营业务收入                  主营业务成本
电子元件制造业             671,634,525.27                476,610,841.49
    （2）公司主营业务按产品分布                                  单位：元
产  品                       主营业务收入                 主营业务成本
钕铁硼                     671,634,525.27                476,610,841.49
    （3）公司主营业务按地区分布                              单位：元
地    区                   主营业务收入                  主营业务成本
国内                     481,141,076.45                353,733,284.18
国际                     465,192,884.73                398,839,587.68
其中：亚洲               275,248,789.09                241,655,988.90
欧洲                     149,060,979.57                126,180,058.40
美洲                      40,883,116.07                 31,003,540.38
分部间抵销               274,699,435.91                275,962,030.37
合计                     671,634,525.27                476,610,841.49
    3、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩（单位:万元
    （1）宁波科宁达工业有限公司：该公司注册资本650万美元，我公司持有75%的股
权，主要经营范围：“生产和销售高性能永磁材料及其应用产品，研究和开发新型磁性
材料及其应用产品以及对销售后产品的维修服务工作。” 报告期末，该公司的总资产
为25,074.43万元，净利润为2,258.40万元。
    （2）天津三环乐喜新材料有限公司：该公司注册资本987.7万美元，我公司持有6
6%的股权，主要经营范围：“生产、开发、销售稀土永磁材料，加工、销售稀土（其中
涉及行业管理及许可证的产品须先办理有关手续）。”报告期末，该公司的总资产为2
3,888.98万元，净利润为1,895.96万元。
    （3）宁波三环磁声工贸有限公司：该公司注册资本180万元，我公司持有56%的股
权，主要经营范围：“国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓储；电子产品及材料、
电子成套设备、通信器材（除发射装置）、家用电器、仪器仪表、计算机、机械装置、
轻工产品、金属材料、化工材料及产品（除危险品）的批发、零售、代购、代销、信息
咨询。”报告期末，该公司的总资产为4,515.46万元，净利润为407.50万元。
    （4）肇庆三环京粤磁材有限责任公司：该公司注册资本3000万元，我公司持有65
%的股权，主要经营范围：“磁性材料及其制品，磁性材料生产专用设备仪器，普通机
械配件、电器机械配件、电子配件。”报告期末，该公司的总资产为5,751.09万元，净
利润为164.18万元。
    （5）北京环磁新技术有限公司：该公司注册资本2980万元，我公司持有95%的股权
，主要经营范围：“永磁材料及其应用产品、稀土材料及应用产品、永磁材料制造设备
、测量设备的技术开发、制造、销售、技术服务。”报告期末，该公司的总资产为6,2
08.88万元，净利润为423.50万元。
    （6）新环技术开发有限公司：该公司注册资本800万元，我公司持有70%的股权，
主要经营范围：“法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；
法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。”报告期末，该公
司的总资产为4,251.45万元，净利润为-270万元。
    （7）北京三环聚磁高科技有限公司：该公司注册资本500万元，我公司持有80%的
股权，主要经营范围：“生产仪器仪表、机械设备、磁性材料。（法律、法规禁止的，
不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选
择经营项目，开展经营活动。）”报告期末，该公司的总资产为497.14万元，净利润为
-41.26万元。
    （8）中科三环盂县京秀磁材有限公司：该公司注册资本500万元，我公司持有90%
的股权，主要经营范围：“稀土永磁材料及其应用产品的技术开发，生产与销售。”报
告期末，该公司的总资产为3,386.30万元，净利润为6.26万元。
    4、主要供应商、客户情况：
前五名供应商采购金额合计     67,387,224.35    占采购总额的比例    43.74%
前五名销售客户销售额合计    345,075,978.16    占销售总额的比例    51.38%
    5、经营中出现的问题与困难及解决方案
    （1）2003年公司在生产经营中存在的问题与困难：
    ① 2003年初，一场突如其来的“非典”疫情给公司正常的生产经营活动带来了一
定的不利影响。
    ② 世界钕铁硼永磁材料领域的竞争依旧激烈，公司产品的售价在同行业的激烈竞
争下不断下降，而全球钕铁硼磁性材料市场需求没有明显的增长，公司在美国市场发展
较为缓慢。
    ③ 公司高端产品的稳定性和一致性需要进一步改进和完善，产品的后续加工（主
要是电镀）技术水平与国际先进水平相比有一定距离。
    ④ 公司生产自动化水平较低、劳动生产率水平较低，导致生产成本较高。
    ⑤ 公司客户服务能力较弱，目前能提供给客户的服务比较单一，在商务服务及技
术服务上离市场要求还存在一定的差距。
    （2）针对以上问题，公司主要采取了以下解决措施：
    ① 公司员工在做好防范“非典”的同时，加班加点、及时保质保量的完成了客户
的各种订单,赢得了客户的信任，为公司做出了极大的贡献。
    ② 坚定无疑的扩大市场销售份额，积极开拓新用户及新产品的应用领域，最终在
欧洲市场和亚洲市场取得了很大的发展。
    ③ 公司通过技术创新，改进生产工艺，使具有世界先进水平的N50系列产品已经能
够批量生产。公司进入了被日本、欧美等发达国家磁材企业所垄断的应用于计算机硬盘
的驱动器音圈电机（VCM）领域和汽车点火线圈、电动助力转向、气囊的传感器等领域
。
    ④ 公司通过加强内部及外部各个环节的管理，跟踪原材料市场价格动态，规范采
购运作，降低采购费用，提高了经济效益。
    ⑤ 公司通过做好客户服务的人员储备工作，充分调动技术部门与销售部门的积极
性，加强相互配合，组成客户服务小组，建立了有效的客户服务链。
    （二）、公司投资情况
    1、募集资金投资情况
    (1)钕铁硼表面处理生产线项目，报告期内公司投入94.57万元，目前该项目共投入
1,056.76万元，该项目已建设完成。
    (2) 参股内蒙古内大方园冶金化工有限责任公司项目, 报告期内公司全额转让该公
司股权并收回资金386万元。
    目前我公司前次募集资金投资项目中，参股内蒙古内大方园冶金化工有限责任公司
项目,本公司已于2003年1月全额转让该公司股权并收回资金，持有期间及股权转让均未
产生收益；高档粘结钕铁硼磁体生产出口基地技术改造项目建设尚未完成，主要原因是
粘接钕铁硼制造技术的成熟和稳定有一个过程，同时粘接钕铁硼磁体的用户开发需要较
长时间，一般客户对产品的认可需要一至二年时间；其余项目均已完成，且大部分项目
已开始产生效益。
    尚未使用的募股资金1,792.06万元全部存于银行。
    2、非募集资金投资情况
    报告期内，公司无非募集资金投资情况。
    （三）、公司财务状况（单位：元）
指 标                               2003年           2002年    增减比例%
总资产                      945,368,501.14   754,752,920.02        25.26
股东权益                    452,987,162.55   405,120,638.26        11.82
主营业务利润                193,257,112.51   122,342,996.20        57.96
净利润                       64,575,190.13    33,922,478.40        90.36
现金及现金等价物净增加额     21,599,428.89   -26,067,091.36       182.86
    比上年增减变动的主要原因：
    1、总资产增长主要是由于固定资产增加6,317.99万元，流动资产增加12,926.75
万元。
    2、股东权益增长主要是由于资本公积增加717.94万元，盈余公积增加949.69万元
，未分配利润增加3,158.83万元。
    3、主营业务利润增长主要是由于销售收入增加20,792.07万元，销售成本增加13
,612.93万元。
    4、净利润增加主要是由于主营业务利润增加7,091.41万元。
    5、现金及现金等价物净增加额增加主要是由于经营活动产生的现金及现金等价物
净增加额增加113.46万元, 投资活动产生的现金及现金等价物净增加额增加4,310.93万
元,筹资活动产生的现金及现金等价物净增加额增加342.67万元。
    （四）、宏观政策变化对公司的影响
    根据“财税【2003】222号文件《财政部国家税务总局关于调整出口货物退税率的
通知》”，经国务院批准，对现行出口货物增值税退税率进行结构性调整。对本公司所
执行的出口退税率由原来17％调低为13％，该政策于2004年1月1日起实施。由于本公司
产品大部分出口，因此该政策的实施将对本公司的经营业绩产生一定的影响。
    （五）、2004年度的经营计划
    2004年公司将进一步提高公司核心竞争能力，作大作强公司主业，逐步缩小公司主
打产品与国际顶尖产品之间的差距。
  23日以通讯方式召开，王
震西董事长主持了会议，应到董事9名，实到董事9名。符合《公司法》和本公司斋采取措施克服各种困难，力争实现主营业务收入、利税均比200
3年有进一步增长。公司2004年度的经营计划为：
    1、尽快完成公司的配股工作。公司配股的申请文件已于2003年8月14日通过发审
会审核。目前公司的配股工作处于排队等候发行阶段。
    2、公司的配股计划顺利实施后，公司将加强配股资金的管理，积极推进配股项目
的实施，争取早日为公司带来更大的效益。
    3、尽快完成在建厂房和辅助用房的建设，引进先进设备，完成安装调试工作，从
而进一步扩大公司的年生产能力。
    4、做好市场营销工作，在维护现有市场及客户的同时积极开拓新的产品应用市场
，包括高附加值的组件产品的开发和生产。
    5、公司将继续完善各项管理规章制度，以成本控制为核心，合理利用资金，提高
资金的使用效率，进一步挖潜降耗、控制经营成本，尽快完成公司内部ERP的实施，努
力建设高效率的公司。
    6、公司将继续建立适应市场经济、科学有效的人才引进机制和培训机制，改善人
员结构，并积极落实对员工的业务专长和知识提升的培训，加快培育一支适应激烈的市
场竞争环境的高素质队伍。
    7、加强公司员工的安全意识和法律意识，切实贯彻“谁主管谁负责”的原则，保
障公司各项生产的安全。
    8、依靠科技进步，提高公司技术装备水平和产品的技术含量。要扩大畅销产品的
生产，加快技术含量高的产品的研制开发，进行重点工序环节的技术改造。募集资金投
资要坚持“总体平衡、确保重点、分步实施”的原则，严把质量关，确保按期竣工。
    （六）、董事会的日常工作情况
    1、报告期内公司董事会会议情况及决议内容：
    （1）公司第二届董事会第四次会议于2003年2月21日上午9时在北京友谊宾馆召开
，王震西董事长主持了会议，应到董事9名，实到董事9名，符合《公司法》和本公司章
程的规定，3名监事和高级管理人员列席了会议。经与会董事充分讨论后，表决通过了
以下议案：《2002年年度报告》及《2002年年度报告摘要》、《2002年董事会工作报告
》、《2002年总裁工作报告》、《2002年度财务决算报告及2003年度财务预算报告》、
《2002年年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》、《预计2003年度利润分配政
策及资本公积金转增股本的议案》、《修改公司章程的预案》、《修改公司董事会议事
规则的预案》、《修改公司股东大会议事规则的预案》、《聘任公司第二届经理班子的
议案》、《公司总经理工作细则》、《董事会关于组建战略、审计、提名和薪酬与考核
委员会的议案》、《公司为下属骨干企业向银行贷款时提供担保的议案》、《2003年度
公司向银行申请授信额度的议案》、《续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为公司
审计单位的议案》、《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于召开2002年度股东
大会的议案》。
    （2）公司第二届董事会第五次会议于2003年4月18日下午13：30在北京友谊宾馆召
开，王震西董事长主持了会议，应到董事9名，实到董事7名，文恒业董事、钟双麟董事
委托王震西董事进行表决，符合《公司法》和本公司章程的规定，3名监事和高级管理
人员列席了会议。经参会董事充分讨论后，表决通过了以下议案：《公司2003年第一季
度季度报告》。
    （3）公司第二届董事会第六次会议于2003年7月24日以通讯的方式召开，王震西董
事长主持了会议，应到董事9名，实到董事9名。符合《公司法》和本公司章程的规定，
3名监事和高级管理人员参加了会议。会议审议通过了如下决议：《公司2003年半年度
报告及摘要》和《关于向中国民生银行北京中关村支行申请授信额度的议案》。
    （4）公司2003年第二届董事会第一次临时会议于2003年8月18日上午9：30以通讯
方式召开，王震西董事长主持了会议，应到董事9名，实到董事7名，文恒业董事、钟双
麟董事因故未能出席本次会议，符合《公司法》和本公司章程的规定，3名监事和高级
管理人员参加了会议。会议审议通过了如下决议：《修改后的2002年配股方案（主要延
长了配股决议的有效期）》、《关于前次募集资金使用情况的议案》、《为控股子公司
宁波科宁达工业有限公司向银行贷款时提供担保的议案》、《为控股子公司天津三环乐
喜新材料有限公司向银行贷款时提供担保的议案》、《为南京金宁三环高技术磁业有限
公司向银行贷款时提供担保的议案》和《关于召开2003年度第二次临时股东大会的议案
》。
    （5）公司2003年第二届董事会第二次临时会议于2003年9月25日上午9：30以通讯
方式召开，王震西董事长主持了会议，应到董事9名，实到董事7名，文恒业董事、钟双
麟董事委托王震西董事进行表决，符合《公司法》和本公司章程的规定，3名监事和高
级管理人员参加了会议。会议审议通过了如下决议：《北京中科三环高技术股份有限公
司投资者关系管理制度》和《北京中科三环高技术股份有限公司信息披露管理制度》。
    （6）公司2003年第二届董事会第七次会议于2003年10月23日以通讯方式召开，王
震西董事长主持了会议，应到董事9名，实到董事9名。符合《公司法》和本公司章程的
规定，3名监事和高级管理人员参加了会议。会议审议通过了如下决议：《公司2003年
第三季度报告》、《关于撤销为南京金宁三环高技术磁业有限公司向银行贷款提供担保
的议案》和《修改公司章程的议案》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况：
    根据2002年度股东大会通过的《2002年度利润分配议案》，公司于2003年4月30日
实施了利润分配方案。
    根据公司2002年度第二次临时股东大会通过的《公司配股的相关议案》， 以及20
03年度第二次临时股东大会审议通过的《修改后的2002年配股方案（主要延长了配股决
议的有效期）》，董事会同有关中介机构展开积极工作，已于2003年8月14日通过中国
证监会发审委的审核，目前处于排队等候发行中。
    董事会执行了股东大会的各项决议，并根据股东大会授权在生产经营和资本运营等
方面进行了一系列运作，取得了良好的成绩，并为公司今后的进一步发展奠定了坚实的
基础。
    （七）、2003年利润分配预案与资本公积金转增股本预案：
    经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，公司本年度实现净利润（合并报表）
64,575,190.13元，根据公司章程规定，提取10%的法定公积金6,331,259.57元，提取5
%的法定公益金3,165,629.78元，加上年初未分配利润48,918,956.60元，可供股东分配
的净利润为103,997,257.38元，未分配利润80,507,257.38元。
    由于公司配股工作尚未完成，而公司为了抓住有利时机，一些配股项目已经或即将
启动，而且公司还有其他投资意向，使得公司资金面较为紧张，因此根据公司的实际发
展需要，经研究决定：公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
    （八）、北京京都会计师事务所有限责任公司对公司控股股东及其他关联方占用资
金情况的专项说明：
    北京中科三环高技术股份有限公司董事会：
    我们接受委托，对北京中科三环高技术股份有限公司（以下简称“中科三环”）2
003年度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了中科三环执行中国证监会《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现说明
如下：
    一、中科三环与占用资金的控股股东、关联方的关系：
关联方名称                                                与中科三环关系
美国特瑞达斯公司                                   本公司股东，持股7.87%
台全（美国）公司                                   本公司股东，持股6.07%
三环特科纳股份有限公司                                  本公司之合营公司
上海爱普生磁性器件有限公司                  本公司之联营公司，持股28.80%
南京金宁三环高技术磁业有限公司              本公司之联营公司，持股28.13%
    二、中科三环的控股股东是北京三环新材料高技术公司，截至2003年12月31日，中
科三环提供的相关资料显示，不存在控股股东占用资金的情况。
    三、截至2003年12月31日，中科三环的其他关联方占用资金情况如下：
                                            2003年末           2003年
关联方名称              占用方式
                                            占用金额     累计占用金额
美国特瑞达斯公司        应收账款        5,821,028.02    32,085,828.28
台全（美国）公司        应收账款       16,327,051.62    43,849,068.44
                        应收账款          494,334.18     3,639,887.48
三环特科纳股份有限
公司
                        应收账款        1,126,733.37     2,326,733.37
上海爱普生磁性器件
有限公司
                      其他应收款                   -    15,000,000.00
南京金宁三环高技术
磁业有限公司
                        2003年度偿还情况
                                                2003年年初占
关联方名称                                                      占用原因
                                                    用金额
                     偿还方式       偿还金额
美国特瑞达斯公司         现金  35,965,426.17  9,700,625.91    经营性占用
台全（美国）公司         现金  34,048,020.15  6,526,003.33    经营性占用
                         现金   3,615,413.76    469,860.46    经营性占用
三环特科纳股份有限
公司
                         现金   1,200,000.00             -    经营性占用
上海爱普生磁性器件
有限公司
                         现金  15,000,000.00             -  非经营性占用
南京金宁三环高技术
磁业有限公司
    其中：通知下发日后新增占用资金情况：
                                      2003年末占用        新增累计占用
关联方名称              占用方式
                                              金额                金额
美国特瑞达斯公司        应收账款      5,821,028.02        7,052,028.89
台全（美国）公司        应收账款     16,327,051.62       19,410,236.32
三环特科纳股份有限公    应收账款        494,334.18          654,269.12
司
                        应收账款      1,126,733.37        1,590,891.12
上海爱普生磁性器件有
限公司
其                      他应收款                 -        5,000,000.00
南京金宁三环高技术磁
业有限公司
                               偿还情况
                                                   2003年8月28
关联方名称                                                       占用原因
                                                  日占用金额
                     偿还方式    偿还金额
美国特瑞达斯公司         现金  13,509,571.65   12,278,570.78   经营性占用
台全（美国）公司         现金  13,351,360.16   10,268,175.46   经营性占用
三环特科纳股份有限公     现金   1,076,982.84      917,047.90   经营性占用
司
                         现金   1,200,000.00      735,842.25   经营性占用
上海爱普生磁性器件有
限公司
其                       现金  10,000,000.00    5,000,000.00 非经营性占用
南京金宁三环高技术磁
业有限公司
    （九）、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见：
    根据中国证监会证监发（2003）56号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》，我们对公司对外担保情况进行了认真负责的核查
。截止2003年12月31日，本公司对控股子公司提供担保的金额为6,500万元人民币和35
0万美元；公司违规担保总额为1,400万元；担保总额占公司净资产的比例为38.73％。
    我们认为公司上述担保均由公司董事会审议通过。其中公司为南京金宁三环高技术
磁业有限公司提供的担保属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）要求披露的违规担保，公司已决定在200
4年上半年解除该担保事项。本公司其他担保事项属本公司正常生产经营行为，目的是
保证公司生产经营的资金需求，上述或有风险不会影响本公司持续经营能力。
    九、监事会报告
    1、公司召开监事会情况
    报告期内公司共召开4次监事会，具体情况如下：
    （1）2003年2月21日下午，公司在北京召开了第二届监事会第四次会议，本次会议
应到监事3人，实到监事3名，符合《公司法》和本公司《章程》的有关规定，会议由监
事会主席张子云主持，会议审议通过了如下决议：《2002年年度报告及报告摘要》、《
2002年度监事会工作报告》。
    （2）2003年4月18日下午，公司在北京召开了第二届监事会第五次会议，本次会议
应到监事3人，实到监事3名，符合《公司法》和本公司《章程》的有关规定，会议由监
事会主席张子云先生主持，会议审议通过了如下决议：《公司2003年第一季度季度报告
》。
    （3）2003年7月24日下午，公司在北京召开了第二届监事会第六次会议，本次会议
应到监事3人，实到监事3名，符合《公司法》和本公司《章程》的有关规定，会议由监
事会主席张子云先生主持，会议审议通过了如下决议：《公司2003年半年度报告及摘要
》；
    （4）2003年10月23日下午，公司在北京召开了第二届监事会第七次会议，本次会
议应到监事3人，实到监事3名，符合《公司法》和本公司《章程》的有关规定，会议由
监事会主席张子云先生主持，会议审议通过了如下决议：《公司2002年第三季度季度报
告》、《更换监事的议案》。
    2、监事会对下列事项发表独立意见：
    （1）公司依法运作情况。公司监事会3名监事列席了公司2003年度召开的所有董事
会和股东大会，公司监事会根据有关法律法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、
决议事项、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务
的情况及公司管理制度等进行了监督。公司监事会认为公司董事会2003年度的工作能严
格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和《公司章程》及其他有关法律法规进
行规范运作，公司董事会根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，制定
了《北京中科三环高技术股份有限公司投资者关系管理制度》及《北京中科三环高技术
股份有限公司信息披露管理制度》等一系列管理制度，进一步完善了公司制度。公司决
策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司
利益的行为。
    （2）检查公司财务的情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真
、细致的检查，认为公司根据有关的规定，依照财政部颁发的会计准则及会计制度等的
有关要求，建立了适用于本企业的财务管理制度及会计制度，北京京都会计师事务所出
具的审计意见客观、真实，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
    （3）检查公司募集资金使用的情况。公司监事会认为，2003年度公司募集资金的
使用未发生变更。
    （4）检查公司收购、出售资产的情况。2003年1月20日，本公司与江西赣南华荣土
新材料有限公司（以下简称“华荣稀土”）签订《关于内蒙古内大方圆冶金化工有限责
任公司股权转让协议》，双方协定将本公司持有的内蒙古内大方圆冶金化工有限责任公
司11.59%的股权全部转让给华荣稀土，转让价款为3,863,978.47元。本公司已于2003年
1月30日全额收到转让价款。本次转让未发生投资收益或损失。公司监事会认为，本次
股权转让符合本公司的发展战略，没有损害上市公司的利益。
    （5）检查公司关联交易的情况。公司2003年度存在以下关联交易行为：公司为控
股子公司天津三环乐喜新材料有限公司、宁波科宁达工业有限公司和参股公司南京金宁
三环高技术磁业有限公司银行贷款提供担保；本公司的控股子公司北京环磁新技术有限
公司和新环技术开发有限公司与本公司的控股股东北京三环新材料高技术公司之间存在
房屋租赁和设备租赁行为；本公司与公司股东美国特瑞达斯公司、台全（美国）公司存
在销售商品的交易，与公司的参股公司赣州科力稀土新材料有限公司存在购买原材料的
交易。公司监事会认为，上述关联交易中，公司为参股公司南京金宁三环高技术磁业有
限公司银行贷款提供担保事项属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）文件要求的违规担保，公司已决定在
2004年上半年解除该担保事项；其余关联交易公平，没有损害上市公司的利益。
    十、重要事项
    （一）、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    （二）、出售资产事项
    2003年1月20日，本公司与江西赣南华荣稀土新材料有限公司（以下简称“华荣稀
土”）签订《关于内蒙古内大方圆冶金化工有限责任公司股权转让协议》，双方协定将
本公司持有的内蒙古内大方圆冶金化工有限责任公司11.59%的股权全部转让给华荣稀土
，转让价款为3,863,978.47元。本公司已于2003年1月30日全额收到转让价款。本次转
让未发生投资收益或损失。该事项已于2003年2月25日在本公司《2002年年度报告正文
》中公开披露(见中国证监会指定网址：http://www.cninfo.com.cn)。
    （三）、重大关联交易事项
    详见会计报表附注第六部分。
    （四）、重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的
事项。
    （1）北京三环新材料高技术公司（以下简称“三环公司”）是本公司主发起人，
本公司成立后，双方于2001年1月20日签订了《房屋租赁合同》补充协议，三环公司同
意将其合法所有的位于北京市昌平县科技园区起步区44号的房屋以及其固定附着物出租
给本公司，年租金1,326,000.00元。本年度支付租金1,326,000.00元。
    （2）本公司之控股子公司北京环磁新技术有限公司与三环公司于2003年1月10日签
订了设备租赁合同，三环公司将其拥有所有权的部分设备出租给环磁新技术有限公司使
用，租赁期间为2003年1月1日至2004年1月1日，年租金为960,000.00元。本年度北京环
磁新技术有限公司支付租金960,000.00元。
    2、报告期内，公司履行的及尚未履行完毕的担保合同
    （1）本公司为控股子公司宁波科宁达工业有限公司从2002年1月6日至2003年1月5
日向中国建设银行宁波市北仑区支行申请的共计2,000万元人民币借款额度提供连带责
任担保。在此额度下，共有三笔借款：从2002年1月18日至2005年1月17日的500万元借
款；从2002年2月7日至2005年2月6日的1,000万元借款；从2002年5月9日至2005年5月8
日的500万元借款。
    （2）2003年1月9日，本公司为参股公司南京金宁三环高技术磁业有限公司向广东
发展银行南京分行城中支行申请的为期12个月的1,400万元借款提供连带责任保证。此
次担保由南京金宁电子集团有限公司为本公司提供反担保。本担保属于《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）
要求披露的违规担保。
    （3）2003年3月28日，本公司与中国建设银行北京海淀支行签订了《保证合同》，
为大恒新纪元科技股份有限公司向中国建设银行北京海淀支行申请的用于生产资料采购
及生产经营周转的为期12个月的5,000万元借款提供连带责任保证。
    （4）本公司于2002年5月20日与中国建设银行宁波市北仑区支行签订了《最高额保
证合同》，为控股子公司宁波科宁达工业有限公司向中国建设银行宁波市北仑区支行申
请的共计1,600万元人民币借款额度提供连带责任担保。在此额度下，共有四笔借款：
从2003年4月22日至2004年4月10日的300万元借款；从2003年5月12日至2004年4月25日
的500万元借款；从2003年5月19日至2004年5月10日的300万元借款；从2003年5月23日
至2004年5月22日的500万元借款。
    （5）2003年6月11日，本公司为控股子公司天津三环乐喜新材料有限公司向中国银
行塘沽分行申请的为期12个月的2,900万元贷款提供连带责任担保。
    （6）2003年7月28日，本公司的控股子公司宁波科宁达工业有限公司与兴业银行宁
波分行北仑支行签订了《保证合同》，为其控股子公司宁波科宁达日丰磁材有限公司向
兴业银行宁波分行北仑支行申请的为期12个月的800万元人民币借款额度提供连带责任
担保。
    （7）2003年8月26日，本公司的控股子公司宁波科宁达工业有限公司与兴业银行宁
波分行北仑支行签订了《保证合同》，为其控股子公司宁波科宁达日丰磁材有限公司向
兴业银行宁波分行北仑支行申请的为期12个月的700万元人民币借款额度提供连带责任
担保。
    （8）2003年9月16日，本公司为控股子公司天津三环乐喜新材料有限公司向中国银
行天津塘沽分行申请的为期12个月的350万美元贷款提供连带责任担保。
    （9）2003年11月18日，本公司的控股子公司宁波科宁达工业有限公司为其控股子
公司宁波科宁达日丰磁材有限公司向中国银行宁波经济技术开发区支行申请的为期36个
月的100万美元借款提供连带责任担保。
    截止2003年12月31日，本公司对控股子公司提供担保的金额为6,500万元人民币和
350万美元；公司违规担保总额为1,400万元；担保总额占公司净资产的比例为38.73％
。
    3、委托理财事项
    报告期内，本公司无委托理财事项。
    4、重大资金借贷事项
    （1）2003年3月25日，本公司的控股子公司肇庆三环京粤磁材有限责任公司与中国
工商银行肇庆市分行签订了65万元人民币的流动资金借款合同，借款期限从2003年3月
25日至2004年3月20日。
    （2）2003年4月22日，本公司的控股子公司宁波科宁达工业有限公司与中国建设银
行宁波市北仑区支行签订了300万元的借款合同，借款期限从2003年4月22日至2004年4
月10日。
    （3）2003年5月12日，本公司的控股子公司宁波科宁达工业有限公司与中国建设银
行宁波市北仑区支行签订了500万元的借款合同，借款期限从2003年5月12日至2004年4
月25日。
    （4）2003年5月19日，本公司的控股子公司宁波科宁达工业有限公司与中国建设银
行宁波市北仑区支行签订了300万元的借款合同，借款期限从2003年5月19日至2004年5
月10日。
    （5）2003年5月23日，本公司的控股子公司宁波科宁达工业有限公司与中国建设银
行宁波市北仑区支行签订了500万元的借款合同，借款期限从2003年5月23日至2004年5
月22日。
    （6）2003年6月11日，本公司的控股子公司天津三环乐喜新材料有限公司与中国银
行塘沽分行签订了为期12个月的2,900万元人民币借款合同。
    （7）2003年7月28日，本公司的间接控股公司宁波科宁达日丰磁材有限公司与兴业
银行宁波分行北仑支行签订了800万元人民币的短期借款合同，借款期限从2003年7月2
8日至2004年7月20日。
    （8）2003年8月5日，本公司的控股子公司肇庆三环京粤磁材有限责任公司与中国
工商银行肇庆市分行签订了270万元人民币的流动资金借款合同，借款期限从2003年8月
7日至2004年8月2日。
    （9）2003年8月26日，本公司的间接控股公司宁波科宁达日丰磁材有限公司与兴业
银行宁波分行北仑支行签订了700万元的短期借款合同，借款期限从2003年8月27日至2
004年8月20日。
    （10）2003年9月11日，本公司与中国光大银行北京安定门支行签订了用于流动资
金周转的4,000万元人民币借款合同，借款期限从2003年9月11日至2004年3月11日，担
保方式为信用担保。
    （11）2003年9月12日，本公司与中国光大银行北京安定门支行签订了用于流动资
金周转的1,000万元人民币借款合同，借款期限从2003年9月12日至2004年3月12日，担
保方式为信用担保。
    （12）2003年9月16日，本公司的控股子公司天津三环乐喜新材料有限公司与中国
银行天津塘沽分行签订了350万美元借款合同，借款期限从2003年9月29日至2004年9月
28日。
    （13）2003年9月26日，本公司的控股子公司肇庆三环京粤磁材有限责任公司与中
国工商银行肇庆市分行签订了100万元人民币的流动资金借款合同，借款期限从2003年
9月26日至2004年9月11日。
    （14）2003年9月26日，本公司的控股子公司肇庆三环京粤磁材有限责任公司与中
国工商银行肇庆市分行签订了100万元人民币的流动资金借款合同，借款期限从2003年
9月27日至2004年9月26日。
    （15）2003年10月24日，本公司的控股子公司肇庆三环京粤磁材有限责任公司与中
国工商银行肇庆市分行签订了250万元人民币的流动资金借款合同，借款期限从2003年
10月24日至2004年10月23日。
    （16）2003年10月24日，本公司的控股子公司肇庆三环京粤磁材有限责任公司与中
国工商银行肇庆市分行签订了200万元人民币的流动资金借款合同，借款期限从2003年
10月28日至2004年10月27日。
    （17）2003年10月24日，本公司的控股子公司肇庆三环京粤磁材有限责任公司与中
国工商银行肇庆市分行签订了100万元人民币的流动资金借款合同，借款期限从2003年
10月30日至2004年10月29日。
    （18）2003年12月16日，本公司与深圳发展银行北京中关村支行签订了2,300万元
人民币借款合同，借款期限从2003年12月16日至2004年6月16日。
    （19）2003年11月18日，本公司的间接控股公司宁波科宁达日丰磁材有限公司与中
国银行宁波经济技术开发区支行签订了为期36个月的100万美元借款合同，借款期限从
2003年11月18日至2006年11月17日。
    （20）2003年12月18日，本公司与深圳发展银行北京中关村支行签订了1,200万元
人民币借款合同，借款期限从2003年12月18日至2004年6月16日。
    （21）2003年12月19日，本公司与中国民生银行股份有限公司北京中关村支行签订
了1,000万元人民币借款合同，借款期限从2003年12月19日至2004年12月19日。
    5、抵押合同
    2003年7月29日，本公司的控股子公司肇庆三环京粤磁材有限责任公司与中国工商
银行肇庆市分行营业部签订了编号为“肇庆市分行营业部2003年一营抵字第0013号”的
《最高额抵押合同》，将肇庆三环京粤磁材有限责任公司位于端州区21区、站前西路北
侧的44,972平方米土地抵押给中国工商银行肇庆市分行营业部，抵押金额为750万元，
抵押期限从2003年7月29日至2014年7月29日。
    （五）、承诺事项
    2003年4月30日，本公司实施了2002年度的利润分配方案：以2002年12月31日总股
本23,490万股为基数，每10股派发现金红利1元（含税），履行了公司2002年度利润分
配计划的承诺。
    （六）、本报告期，公司续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为财务审计机构
。该审计机构已为本公司提供了5年的审计服务。报告期内公司支付给该审计机构的报
酬情况：
项    目                                                          2003年
报酬总额                                                        100.50万
其中：财务审计费用                                              100.50万
其他费用                                                               0
应付未付款项                                                           0
差旅费等费用的承担方式                                        由企业负担
    （七）、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
    （八）、其他重大事项
    2003年11月3日，本公司的参股公司南京天地三环高科技股份有限公司名称变更为
南京大陆鸽高科技股份有限公司。
    十一、财务报告
    北京京都会计师事务所有限责任公司
    Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd.
    审计报告
    北京京都审字（2004）第0039号
    北京中科三环高技术股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的北京中科三环高技术股份有限公司（以下简称中科三环公司）2
003年12月31日的公司及合并资产负债表以及2003年度的公司及合并利润表和公司及合
并现金流量表。这些会计报表的编制是中科三环公司管理当局的责任，我们的责任是在
实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了中科三环公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的
经营成果和现金流量。北京京都会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：王卫
    中国·北京中国注册会计师：任一优
    二〇〇四年二月五日
                         资产负债表
    编制单位：北京中科三环高技术股份有限公司
                                                     单位：（人民币）元
                                              2003.12.31
项目                        附注
                                          合并                 母公司
流动资产:
货币资金                   六、1    145,967,645.33         42,198,108.79
短期投资
应收票据                   六、2        110,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                   六、3    179,931,447.41         74,138,578.15
其他应收款                 六、4      2,939,548.36        104,446,280.19
预付账款                   六、5     20,990,598.65            541,663.68
应收补贴款
存货                       六、6    145,072,066.50            891,443.36
待摊费用                   六、7        204,293.53
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计                        495,215,599.78        222,216,074.17
长期投资:
长期股权投资               六、8    121,044,784.01        335,467,671.02
长期债权投资
长期投资合计                        121,044,784.01        335,467,671.02
其中：合并价差
固定资产:
固定资产原价               六、9    341,015,294.37         22,874,169.23
减：累计折旧               六、9     96,557,018.40          5,499,680.03
固定资产净值               六、9    244,458,275.97         17,374,489.20
减：固定资产减值准备       六、9
固定资产净额               六、9    244,458,275.97         17,374,489.20
工程物资
在建工程                  六、10     54,404,087.42          7,585,479.67
固定资产清理
固定资产合计                        298,862,363.39         24,959,968.87
无形资产及其他资产:
无形资产                  六、11     25,987,907.57         15,299,221.74
长期待摊费用              六、12      4,257,846.39             61,748.83
其他长期资产
无形资产及其他资产合计               30,245,753.96         15,360,970.57
递延税项:
递延税款借项
资产总计                            945,368,501.14        598,004,684.63
                                                2002.12.31
项目
                                  合并                    母公司
流动资产:
货币资金                    124,368,216.44             43,791,000.86
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                     95,238,916.18             38,689,600.39
其他应收款                    4,432,816.11             95,616,919.53
预付账款                     15,278,105.73              1,981,361.72
应收补贴款
存货                        125,647,489.46                927,951.75
待摊费用                        982,596.52                  6,250.03
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计                365,948,140.44            181,013,084.28
长期投资:
长期股权投资                121,975,895.75            305,653,915.48
长期债权投资
长期投资合计                121,975,895.75            305,653,915.48
其中：合并价差
固定资产:
固定资产原价                287,306,278.77             13,012,004.59
减：累计折旧                 75,157,452.68              3,445,695.19
固定资产净值                212,148,826.09              9,566,309.40
减：固定资产减值准备
固定资产净额                212,148,826.09              9,566,309.40
工程物资
在建工程                     23,533,656.46              6,918,768.60
固定资产清理
固定资产合计                235,682,482.55             16,485,078.00
无形资产及其他资产:
无形资产                     27,768,456.74             13,427,907.14
长期待摊费用                  3,377,944.54                295,246.63
其他长期资产
无形资产及其他资产合计       31,146,401.28             13,723,153.77
递延税项:
递延税款借项
资产总计                    754,752,920.02            516,875,231.53
    公司负责人：              主管会计工作负责人:            会计机构负责人
：
    资产负债表(续)
                                                   2003.12.31
项目                        附注
                                            合并            母公司
流动负债:
短期借款                  六、13       205,218,450.00       95,000,000,00
应付票据                  六、14        19,707,000.00       12,000,000.00
应付账款                  六、15       121,541,009.32       60,616,303.64
预收账款                  六、16         6,911,811.22        1,765,425.45
应付工资                  六、17         2,404,917.05
应付福利费                               8,565,703.79        1,520,305.48
应付股利                  六、18         4,988,693.73
应交税金                  六、19       -26,221,005.52      -27,704,146.54
其他应交款                六、20            41,006.73            1,167.70
其他应付款                六、21        35,954,048.22          592,299.45
预提费用                  六、22         3,444,497.57          698,691.73
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                           382,556,132.11      144,490,046.91
长期负债:
长期借款                  六、23        28,276,700.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                六、24         1,950,000.00          800,000.00
其他长期负债
长期负债合计                            30,226,700.00          800,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                               412,782,832.11      145,290,046.91
少数股东权益                            79,598,506.48
股东权益:
股本                      六、25       234,900,000.00      234,900,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额                 234,900,000.00      234,900,000.00
资本公积                  六、26       110,669,656.97      110,669,656.97
盈余公积                  六、27        27,102,321.95       27,102,321.95
其中：法定公益金                         9,034,107.31        9,034,107.31
未分配利润                六、28        80,507,257.38       79,644,776.55
其中：资产负债表日后
分配的现金股利
未确认的投资损失                          -589,956.00
外币报表折算差额                           397,882.25          397,882.25
股东权益合计                           452,987,162.55      452,714,637.72
负债和所有者权益总计                   945,368,501.14      598,004,684.63
                                             2002.12.31
项目
                                合并                      母公司
流动负债:
短期借款                  149,900,000.00               90,000,000.00
应付票据                   19,237,625.00               10,000,000.00
应付账款                   77,171,324.81               26,733,669.37
预收账款                    2,235,980.37                1,329,892.64
应付工资                    1,792,114.30
应付福利费                  4,915,874.97                  998,977.71
应付股利                    4,761,367.23
应交税金                  -19,458,018.56              -17,597,589.77
其他应交款                     90,891.23                    9,662.65
其他应付款                 16,121,180.03               -1,021,201.04
预提费用                    2,498,729.34                  723,691.73
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计              259,267,068.72              111,177,103.29
长期负债:
长期借款                   20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                  1,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计               21,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                  280,267,068.72              111,177,103.29
少数股东权益               69,365,213.04
股东权益:
股本                      234,900,000.00              234,900,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额    234,900,000.00              234,900,000.00
资本公积                  103,490,287.95              103,490,287.95
盈余公积                   17,605,432.60               17,605,432.60
其中：法定公益金            5,868,477.53                5,868,477.53
未分配利润                 48,918,956.60               49,319,070.23
其中：资产负债表日后
                           23,490,000.00               23,490,000.00
分配的现金股利
未确认的投资损失             -177,376.35
外币报表折算差额              383,337.46                  383,337.46
股东权益合计              405,120,638.26              405,698,128.24
负债和所有者权益总计      754,752,920.02              516,875,231.53
    公司负责人：              主管会计工作负责人:            会计机构负责人
：
                      资产减值准备明细表
    编制单位：北京中科三环高技术股份有限公司
                            2003年12月31日           单位：（人民币）元
项目                                  年初余额              本年增加数
一、坏账准备合计
                                  4,950,076.83            4,253,461.86
其中：应收账款
                                  4,341,563.89            3,854,556.03
其他应收款
                                    608,512.94              398,905.83
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
                                  1,452,075.38            1,584,889.70
其中：库存商品
                                     99,019.50            1,584,889.70
原材料
                                  1,353,055.88                       -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目                                  本年减少数                年末余额
一、坏账准备合计
                                     5,785,595.68            3,417,943.01
其中：应收账款
                                     5,608,446.99            2,587,672.93
其他应收款
                                       177,148.69              830,270.08
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
                                     1,002,305.69            2,034,659.39
其中：库存商品
                                        29,229.67            1,654,679.53
原材料
                                       973,076.02              379,979.86
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                                -
其中：房屋、建筑物
机器设备                                                                -
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    公司负责人：           主管会计工作负责人:           会计机构负责人：
                       利润及利润分配表
    编制单位：北京中科三环高技术股份有限公司
                                                     单位：（人民币）元
                                                       2003年度
项目                          附注
                                              合并            母公司
一、主营业务收入            六、29     671,634,525.27    261,260,064.46
减：主营业务成本            六、29    476,610,,841.49    197,261,364.15
主营业务税金及附加          六、30       1,766,571.27        201,695.43
二、主营业务利润                       193,257,112.51     63,797,004.88
加：其他业务利润            六、31       1,112,841.44
减：营业费用                            38,570,608.52     13,835,647.64
管理费用                                57,487,819.19     18,513,558.53
财务费用                    六、32       7,539,651.85      4,188,345.12
三、营业利润                            90,771,874.39     27,259,453.59
加：投资收益                六、33       2,927,247.92     37,727,244.97
补贴收入
营业外收入                  六、34          84,728.00
减：营业外支出              六、35         333,918.08            530.02
四、利润总额                            93,449,932.23     64,986,168.54
减：所得税                              12,261,484.71      1,673,572.87
减：少数股东损益                        17,025,837.04
加：未确认的投资损失                       412,579.65
五、净利润                              64,575,190.13     63,312,595.67
加：年初未分配利润                      48,918,956.60     49,319,070.23
其他转入
六、可供分配的利润                     113,494,146.73    112,631,665,90
减：提取法定盈余公积                     6,331,259.57      6,331,259.57
提取法定公益金                           3,165,629.78      3,165,629.78
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润               103,997,257.38    103,134,776.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                          23,490,000.00     23,490,000.00
转作资本（或股本）的
普通股股利
八、未分配利润                          80,507,257.38     79,644,776.55
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                   2002年度
项目
                                         合并                 母公司
一、主营业务收入                  463,713,866.31         143,049,290.41
减：主营业务成本                  340,481,571.20         101,887,196.64
主营业务税金及附加                    889,298.91             169,597.52
二、主营业务利润                  122,342,996.20          40,992,496.25
加：其他业务利润                      903,475.17               1,527.00
减：营业费用                       23,803,785.82           6,790,553.46
管理费用                           40,728,404.63          10,617,387.77
财务费用                            6,658,488.16           4,171,944.17
三、营业利润                       52,055,792.76          19,414,137.85
加：投资收益                        2,179,229.96          17,539,611.67
补贴收入
营业外收入                             37,927.38                 961.44
减：营业外支出                        125,923.63               5,656.36
四、利润总额                       54,147,026.47          36,949,054.60
减：所得税                         10,407,538.35           3,712,678.74
减：少数股东损益                    9,994,386.07
加：未确认的投资损失                  177,376.35
五、净利润                         33,922,478.40          33,236,375.86
加：年初未分配利润                 35,641,934.58          36,728,150.75
其他转入
六、可供分配的利润                 69,564,412.98          69,964,526.61
减：提取法定盈余公积                3,323,637.59           3,323,637.59
提取法定公益金                      1,661,818.79           1,661,818.79
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润           64,578,956.60          64,979,070.23
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                     15,660,000.00          15,660,000.00
转作资本（或股本）的
普通股股利
八、未分配利润                     48,918,956.60          49,319,070.23
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司负责人：              主管会计工作负责人:            会计机构负责人
：
                            现金流量表
    编制单位：北京中科三环高技术股份有限公司          单位：（人民币）元
                                                               2003年度
项目                                            附注
                                                                合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              594,488,339.14
收到的税费返还                                             16,371,392.28
收到的其他与经营活动有关的现金                六、36        3,280,323.59
经营活动产生的现金流入小计                                614,140,055.01
购买商品、接受劳务支付的现金                              372,134,540.74
支付给职工以及为职工支付的现金                             66,922,671.95
支付的各项税费                                             47,664,884.62
支付的其他与经营活动有关的现金                六、37       66,803,057.69
经营活动产生的现金流出小计                                553,525,155.00
经营活动产生的现金流量净额                                 60,614,900.01
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        3,863,978.47
取得投资收益所收到的现金                                       40,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
                                                              500,370.00
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计                                  4,404,348.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
                                                           90,231,180.42
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计                                 90,231,180.42
投资活动产生的现金流量净额                                -85,826,831.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                       18,208,670.00
借款所收到的现金                                          313,061,530.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                六、38        4,700,000.00
筹资活动产生的现金流入小计                                335,970,200.00
偿还债务所支付的现金                                      249,466,380.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       39,688,245.48
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计                                289,154,625.48
筹资活动产生的现金流量净额                                 46,815,574.52
四、汇率变动对现金的影响                                       -4,213.69
五、现金及现金等价物净增加额                               21,599,428.89
项目
                                                                母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                            225,612,572.42
收到的税费返还                                           15,617,398.18
收到的其他与经营活动有关的现金                            4,920,442.60
经营活动产生的现金流入小计                              246,150,413.20
购买商品、接受劳务支付的现金                            182,736,918.18
支付给职工以及为职工支付的现金                           13,191,400.84
支付的各项税费                                            6,913,947.01
支付的其他与经营活动有关的现金                           26,876,165.21
经营活动产生的现金流出小计                              229,718,431.24
经营活动产生的现金流量净额                               16,431,981.96
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                      3,863,978.47
取得投资收益所收到的现金                                 11,243,424.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计                               15,107,403.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
                                                          9,457,250.04
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计                                9,457,250.04
投资活动产生的现金流量净额                                5,650,153.20
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                        190,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计                              190,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                    185,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     28,668,966.17
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计                              213,668,966.17
筹资活动产生的现金流量净额                              -23,668,966.17
四、汇率变动对现金的影响                                     -6,061.06
五、现金及现金等价物净增加额                             -1,592,892.07
    公司负责人：              主管会计工作负责人:            会计机构负责人
：
                       现金流量表__补充资料
    编制单位：北京中科三环高技术股份有限公司          单位：（人民币）元
                                                       2003年度
项目                                   附注
                                                 合并            母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                    64,575,190.12     63,312,595.66
加：少数股东损益                          17,025,837.04
减：未确认的投资损失                         412,579.65
加：计提的资产减值准备                     4,836,045.87      2,233,907.45
固定资产折旧                              22,953,983.37      2,053,984.84
无形资产摊销                               2,898,024.82      1,128,685.40
长期待摊费用摊销                           3,076,635.11        233,497.80
待摊费用减少（减：增加）                     778,302.99          6,250.03
预提费用增加（减：减少）                    945,768,.23        -25,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
                                             158,907.71
损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用                                   8,426,953.46      5,178,966.17
投资损失（减：收益）                      -2,927,247.92    -37,727,244.96
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                   -20,007,161.05        180,226.43
经营性应收项目的减少（减：增加）         -97,931,076.72    -48,497,548.61
经营性应付项目的增加（减：减少）         56,217,316,.62    28,353,661,.75
其他
经营活动产生的现金流量净额                60,614,900.01     16,431,981.96
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                           145,967,645.33     42,198,108.79
减：现金的期初余额                       124,368,216.44     43,791,000.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                  21,599,428.89    -1,592,892.07
    公司负责人：              主管会计工作负责人:            会计机构负责人
：
    会计报表附注
    一、公司基本情况
    北京中科三环高技术股份有限公司（以下简称“本公司”）系经国家经济贸易委员
会国经贸企改字[1999]653号文批准，于1999年7月23日由北京三环新材料高技术公司、
宁波电子信息集团有限公司、宁波联合集团股份有限公司、美国特瑞达斯公司、台全（
美国）公司和联想控股有限公司六家共同发起设立，注册资本5,200万元。
    经中国证券监督管理委员会批准，本公司于2000年3月31日和4月1日通过深圳证券
交易所分别采用上网定价和向二级市场投资者配售的发行方式发行人民币普通股3,500
万股，并于2000年4月20日在深圳证券交易所上市交易。发行后注册资本变更为8,700万
元。
    根据本公司2000年度股东大会审议通过的2000年度利润分配预案及公积金转增股本
议案：以2000年末总股本8,700万股为基数，每10股转增8股（每股面值1元），转增后
注册资本变更为15,660万元。
    根据本公司2001年度股东大会审议通过的2001年度利润分配预案及公积金转增股本
议案：以2001年末总股本15,660万股为基数，每10股转增5股（每股面值1元），转增后
注册资本变更为23,490万元。
    营业执照规定的经营范围是：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定
公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营
对销贸易和转口贸易；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经
营；法律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
    本公司是专门从事稀土永磁和新型磁性材料及其应用产品的研究、开发和向生产转
化的高新技术企业，主要产品为钕铁硼。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1.会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计年度
    本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
    3.记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4.记账基础和计价原则
    本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
    5.外币业务核算方法
    本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为
本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到
预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期
间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
    6.现金等价物的确认标准
    本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资确定为现金等价物。
    7.短期投资核算方法
    本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票
投资、债券投资和其他投资。
    短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成
本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
    本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
    8.坏账核算方法
    本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应
收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
账龄                                   计提比例
1年以内                                      1%
1至2年                                       5%
2年以上                                     50%
    对纳入本公司合并报表范围内的公司之间的应收款项不计提坏帐准备。
    本公司确认坏账的标准为：
    （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
    （2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
    本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准
备。
    9.存货核算方法
    本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、
半成品、产成品、发出商品、库存商品等。
    存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料和库存商
品的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
    本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价
格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，半成品、
产成品、库存商品采用按分类项目的成本高于可变现净值差额确认存货跌价准备；主要
原材料（钕、镝、硼铁、纯铁、铽）采用按单个存货项目的成本高于可变现净值差额确
认存货跌价准备；其他存货因金额较小、品种繁多不计提。
    10.长期投资核算方法
    （1）长期股权投资
    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位
有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核
算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%
但有重大影响的，采用权益法核算。
    对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额
，本公司确认为股权投资差额，并按10年平均摊销。
    自《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》下发后，对
长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计入
资本公积。
    （2）长期债权投资
    本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计
算应收利息。
    （3）长期投资减值准备
    本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶
化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项
投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
    11.固定资产计价和折旧方法
    本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、
出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以
取得时的成本入账。
    与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，
如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降
低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此
以外的后续支出确认为当期费用。
    本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、
预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为3-10%），本公司确定各类固定资产的年折
旧率如下：
类 别                      预计使用年限                        年折旧率
房屋及建筑物                    20-40年                      2.25-4.85%
机器设备                         5-10年                         9-19.4%
运输设备                         5-10年                         9-19.4%
其他设备                            5年                        18-19.4%
    其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命
重新计算确定折旧率。
    本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长
期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按
单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
    12.在建工程核算方法
    本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达
到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
    本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重
新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确
定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于
账面价值的差额确认在建工程减值准备。
    13.借款费用的核算方法
    本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
    为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使
用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，
计入当期财务费用。
    14.无形资产计价及摊销方法
    本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起按相关合同规定
的受益年限分期摊销。
    本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备
：
    （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受
到重大不利影响；
    （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
    （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
    （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准
备。
    本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无
形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
    15.长期待摊费用摊销方法
    本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按受益期年限平均摊销。
    筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产
经营当月一次计入当期损益。
    16.收入确认原则
    （1）销售商品
    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
    （2）提供劳务
    对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开
始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司
在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
    （3）让渡资产使用权
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公
司确认收入。
    17.所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    18.合并会计报表的编制方法
    对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投
资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
    本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表
时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
    三、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正
    根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财
务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入
“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示
。
    该项会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了2003年年初留存收益及相关项目
的期初数，2002年度利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。此项会计政策变更的
累计影响数为2,349万元: 调减了2003 年初的应付股利2,349万元，调增了2003年年初
留存收益2,349万元；调减了2002年初的应付股利1,566万元，调增了2002年初留存收益
1,566万元。
    四、税项
    1.主要税种及税率
税种                              计税依据                        税率
增值税                            应税收入                         17%
营业税                            应税收入                          5%
城市维护建设税                应纳流转税额                       1%-7%
企业所得税                    应纳税所得额                         15%
税种                      备注
增值税                    外销产品实行出口免税并退税的办法，本公司之出口
                          产品自1999年1月1日起出口退税率为17%。
营业税
城市维护建设税
企业所得税                宁波三环磁声工贸有限公司、中科三环盂县京秀磁
                          材有限公司和北京三环聚磁高科技有限公司按33%
                          计算缴纳企业所得税。
    2.优惠税负及批文
    (1)根据北京市新技术产业开发试验区暂行条例，本公司按15%计算缴纳企业所得税
，如企业出口产品的产值达到当年总产值的40%以上的，经税务部门核定，减按10%征收
企业所得税；
    (2)根据北京市昌平区国家税务局昌国税函[2001]20064号批复，北京环磁新技术有
限公司2001年1月1日至2003年12月31日止免征企业所得税，免税期满后，如符合政策规
定，再由企业在免税期满前三个月内申请办理减半征收企业所得税的手续；
    (3)宁波科宁达工业有限公司为中外合作企业，2000年为第一个获利年度，根据宁
波市国家税务局的审批，2000年至2001年免缴企业所得税，2002年至2004年减半缴纳企
业所得税，按7.5%计算缴纳企业所得税；
    (4)天津三环乐喜新材料有限公司为中外合资企业，1997年为第一个获利年度，19
97年至1998年免缴企业所得税，1999年至2001年减半缴纳企业所得税。该公司位于天津
经济技术开发区，经税务机关批准，适用企业所得税率为15%，故2002年度起按15%计算
缴纳企业所得税；
    (5)根据北京市新技术产业开发试验区暂行条例，新环技术开发有限公司按15%计算
缴纳企业所得税；
    (6)根据粤科字[1993]05号文，肇庆三环京粤磁材有限责任公司被广东省科委认定
为高新技术企业，肇庆市地方税务局核定其按15%计算缴纳企业所得税。
    (7)宁波科宁达日丰磁材有限公司为中外合作企业，2003年为第一个获利年度，根
据宁波市国家税务局的审批，2003年至2004年免缴企业所得税。
    五、控股子公司及合营企业
    截至2003年12月31日，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
                                                 本公司投资额(人民币元)
                                       注册资
公司名称    经营范围
                                           本                  直接投资
北京环磁    永磁材料及其应用产品、     RMB2980           28,310,034.70
新技术有    稀土材料及应用产品、永       万元
限公司      磁材料制造设备、测量设
            备的技术开发、制造、销
            售、技术服务。
中科三环    稀土永磁材料及其应用产      RMB500            4,500,000.00
盂县京秀    品的技术开发，生产与销       万元
磁材有限    售。
公司
北京三环    生产仪器仪表、机械设        RMB500            4,000,000.00
聚磁高科    备、磁性材料。（法律、       万元
技有限公    法规禁止的，不得经营；
司          应经审批的，未获审批前
            不得经营；法律、法规未
            规定审批的，企业自主选
            择经营项目，开展经营活
            动。）
宁波科宁    生产和销售高性能永磁材      USD650           40,407,780.09
达工业有    料及其应用产品，研究和       万元
限公司      开发新型磁性材料及其应
            用产品以及对销售后产品
            的维修服务工作。
新环技术    法律、法规禁止的，不得      RMB800            4,815,503.62
开发有限    经营；应经审批的，未获       万元
公司        审批前不得经营；法律、
            法规未规定审批的，企业
            自主选择经营项目，开展
            经营活动。
天津三环    生产、开发、销售稀土永     USD987.7          56,875,281.62
乐喜新材    磁材料，加工、销售稀土       万元
料有限公    （其中涉及行业管理及许
司          可证的产品须先办理有关
            手续）。
肇庆三环    磁性材料及其制品，磁性     RMB3000           22,752,981.09
京粤磁材    材料生产专用设备仪器，       万元
有限责任    普通机械配件、电器机械
公司        配件、电子配件。
宁波三环    国际贸易、转口贸易、出      RMB180            1,653,032.23
磁声工贸    口加工、保税仓储；电子       万元
有限公司    产品及材料、电子成套设
            备、通信器材（除发射装
            置）、家用电器、仪器仪
            表、计算机、机械装置、
            轻工产品、金属材料、化
            工材料及产品（除危险
            品）的批发、零售、代
            购、代销、信息咨询。
宁波科宁    高性能永磁材料及其应用      USD500
达日丰磁    产品、新型磁性材料及其       万元
材有限公    应用产品的研发、生产及
司          售后服务。
三环特科    稀土永磁和三环产品的加    USD133.34           5,122,636.93
纳股份有    工、电镀及销售。             万元
限公司
                                           股权比例(%)
                                                                    是否
公司名称                                   直接      实际
                          间接投资                                  合并
                                           比例      比例
北京环磁               1,490,000.00         95        100             是
新技术有
限公司
中科三环                                    90                        是
盂县京秀
磁材有限
公司
北京三环               1,000,000.00         80        100             是
聚磁高科
技有限公
司
宁波科宁                                    75                        是
达工业有
限公司
新环技术                                    70                        是
开发有限
公司
天津三环                                    66                        是
乐喜新材
料有限公
司
肇庆三环                                    65                        是
京粤磁材
有限责任
公司
宁波三环                                    56                        是
磁声工贸
有限公司
宁波科宁              31,038,665.39         75
达日丰磁
                                                                      是
材有限公
司
三环特科                                    50                       否*
纳股份有
限公司
    说明*：本公司与韩国特科纳公司分别持有三环特科纳股份有限公司50%的股权，本
公司对其无实质控制权，未将其纳入合并会计报表范围。
    六、会计报表主要项目注释
1.货币资金
项   目                       2003.12.31                   2002.12.31
现金                          473,553.84                   137,162.23
银行存款                  141,038,754.10               111,062,487.58
其他货币资金                4,455,337.39                13,168,566.63
                          145,967,645.33               124,368,216.44
    其中，外币如下：
                                      2003.12.31
币种
                          原币          汇率                  折合人民币
港币                  3,909.10        1.0657                    4,165.93
美元              8,848,378.17        8.2767                73,235,371.6
                      8,000.00        0.0760                       608.00
日元
                                                            73,240,145.5
                                    2002.12.31
                   原币               汇率              折合人民币
港币            3,909.10            1.0643                 4,160.46
美元        3,380,406.39            8.2773            27,980,637.8
                8,000.0             0.0690                   552.00
日元
                                                      27,985,350.2
    2.应收票据
种类                        2003.12.31             2002.12.31
银行承兑汇票                110,000.00                      -
    3.应收账款
    （1）合并数
    A.账龄分析及坏账准备
                                             2003.12.31
账龄
                                 金额          比例(%)       坏账准备
一年以内                   178,978,296.95       98.06      1,789,782.97
一至二年                     2,161,159.41        1.18        108,057.97
二至三年                       493,695.67        0.27        246,847.84
三年以上                       885,968.31        0.49        442,984.15
                           182,519,120.34      100.00      2,587,672.93
                                            2002.12.31
账龄
                                      金额       比例(%)    坏账准备
一年以内                        90,996,261.89      91.38      909,962.62
一至二年                         1,912,239.62       1.92       95,611.98
二至三年                         1,327,121.71       1.33      663,560.86
三年以上                         5,344,856.85       5.37    2,672,428.43
                                99,580,480.07     100.00    4,341,563.89
    B.坏账准备变动情况
                                        本期减少
2003.01.01          本期增加                                  2003.12.31
                                     转出         转回
4,341,563.89    3,854,556.03    5,608,446.99       -        2,587,672.93
    C.截至2003年12月31日，本公司应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项：
单位名称                 欠款金额    欠款时间    款项性质
台全(美国)公司      16,327,051.62    一年以内      销货款
美国特瑞达斯公司     5,821,028.02    一年以内      销货款
    D.截至2003年12月31日，欠款金额前五名的情况如下：
单位名称                           欠款金额    欠款时间    款项性质
MAGNEQUENCH AG                25,338,982.36    一年以内      销货款
中国电子进出口宁波有限公司    18,495,945.03    一年以内      销货款
台全（美国）公司              16,327,051.62    一年以内      销货款
肇庆土产进出口有限公司        12,979,582.48    一年以内      销货款
日本电产（大连）有限公司       6,300,248.00    一年以内      销货款
占应收账款总额比例                   43.53%
    说明：期末较期初增加82,938,640.27元，增幅83.29%，主要是因购买本公司产品
的国外客户增多，回款有固定周期、款项尚未收回所致。
    （2）母公司
    A.账龄分析及坏账准备
账龄                                    2003.12.31
                                     金额     比例(%)       坏账准备
一年以内                    73,763,992.85       98.27     736,599.08
一至二年                     1,020,491.01        1.36      51,024.55
二至三年                       206,189.12        0.27     103,094.56
三年以上                        77,246.73        0.10      38,623.37
                            75,067,919.71      100.00     929,341.56
                                        2002.12.31
一年以内                               金额     比例(%)        坏账准备
一至二年                      36,747,624.11       89.64      367,476.24
二至三年                         414,152.26        1.01       20,707.61
三年以上                         200,034.50        0.49      100,017.25
                               3,631,981.25        8.86    1,815,990.63
                              40,993,792.12      100.00    2,304,191.73
    B.坏账准备变动情况
                                          本期减少
2003.01.01          本期增加                                 2003.12.31
                                        转出    转回
2,304,191.73    2,367,705.48    3,742,555.65       -         929,341.56
    C.截至2003年12月31日，本公司应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项：
单位名称                        欠款金额          欠款时间    款项性质
美国特瑞达斯公司            5,821,028.02          一年以内      销货款
台全(美国)公司              2,554,305.49          一年以内      销货款
    4.其他应收款
    （1）合并数
    A.账龄分析及坏账准备
                                   2003.12.31
账龄
                          金额        比例(%)               坏账准备
一年以内
                  1,722,495.60          45.69              17,224.96
一至二年            468,036.20          12.42              23,401.81
二至三年
                    629,746.26          16.70             314,873.13
三年以上            949,540.38          25.19             474,770.18
                  3,769,818.44         100.00             830,270.08
                                  2002.12.31
账龄
                           金额       比例(%)            坏账准备
一年以内
                   3,382,757.88         67.10           33,827.57
一至二年             565,778.31         11.22           28,288.93
二至三年
                     202,117.09          4.01          101,058.55
三年以上             890,675.77         17.67          445,337.89
                   5,041,329.05        100.00          608,512.94
    说明：本期其他应收款账龄在二至三年及三年以上金额中有从预付账款转入的395
,000.00元。
    B.坏账准备变动情况
                                            本期减少
2003.01.01          本期增加                                 2003.12.31
                                      转出    转回
608,512.94          398,905.83    177,148.69    -             830,270.08
    C.截至2003年12月31日，本公司无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    D.截至2003年12月31日，欠款金额前五名的情况如下：
单位名称                      金额             欠款时间      欠款原因
北京天联科技总公司      455,000.00             一年以内      预付账款
宁波开发区开源磁性厂    300,000.00             一年以内        往来款
沈阳真空技术研究所      275,000.00             二至三年    预付设备款
牛玮                    176,600.29             一年以内        备用金
番禺先锋电镀二厂        120,000.00             三年以上    预付设备款
占其他应收款总额比例        35.19%
   （2）母公司
    A.账龄分析及坏账准备
                                             2003.12.31
账龄
                                       金额     比例(%)      坏账准备
一年以内                      14,467,645.78       13.84         47.80
一至二年                      13,318,651.02       12.74      5,281.50
二至三年                      46,412,857.21       44.38     51,436.63
三年以上                      30,370,761.02       29.04     66,868.91
                             104,569,915.03      100.00    123,634.84
                                                2002.12.31
账龄
                                      金额         比例(%)      坏账准备
一年以内                     15,954,856.80           16.67      4,028.05
一至二年                     49,362,039.22           51.56     19,436.92
二至三年                     30,383,927.94           31.74     75,344.66
三年以上                         29,810.40            0.03     14,905.20
                             95,730,634.36          100.00    113,714.83
    B.坏账准备变动情况
                                      本期减少
2003.01.01          本期增加                                2003.12.31
                                    转出    转回
113,714.83          9,920.01           -       -            123,634.84
    C.截至2003年12月31日，本公司无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    5.预付账款
    （1）账龄分析及百分比
账龄                         2003.12.31               2002.12.31
                        金额       比例                 金额        比例
一年以内       18,535,918.25      88.31        11,428,490.92       74.80
一至二年        1,748,445.79       8.33         2,519,490.65       16.49
二至三年          269,837.06       1.28         1,205,450.72        7.89
三年以上          436,397.55       2.08           124,673.44        0.82
                20,990,598.65     100.00        15,278,105.73      100.00
    （2）截至2003年12月31日，本公司无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    （3）账龄在一年以上的预付账款主要为预付设备款，因设备尚未调试验收而未结
算。
    说明：期末较期初增加5,712,492.92元，增幅37.39%，主要是宁波科宁达工业有限
    公司控股子公司宁波科宁达日丰磁材有限公司为新建厂房预付工程款所致。
    6.存货
    （1）存货分项目列示
项目                              2003.12.31                 2002.12.31
原材料                         45,991,068.36              46,317,063.54
低值易耗品                        365,763.77                 650,422.98
半成品                         44,424,977.10              43,621,959.03
产成品                         55,234,907.93              26,810,019.39
发出商品                           33,107.88                 883,298.18
库存商品                        1,056,900.85               8,816,801.72
                              147,106,725.89             127,099,564.84
存货跌价准备                   (2,034,659.39)             (1,452,075.38)
                              145,072,066.50             125,647,489.46
    （2）存货跌价准备
                                                                本期减少
项目                 2003.01.01        本期增加
                                                                  转出
原材料               240,961.85               -             144,904.61
半成品             1,112,094.03               -             828,171.41
库存商品                      -       56,247.91                      -
产成品                99,019.50    1,528,641.79              29,229.67
                   1,452,075.38    1,584,889.70           1,002,305.69
项目
                                转回                       2003.12.31
原材料                             -                        96,057.24
半成品                             -                       283,922.62
库存商品                           -                        56,247.91
产成品                             -                     1,598,431.62
                                   -                     2,034,659.39
    说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
    7.待摊费用
项目          2003.01.01          本期增加       本期摊销     2003.12.31
取暖费        164,616.00        274,360.00     274,360.00     164,616.00
房租          248,696.71        432,360.00     652,595.04      28,461.67
保险费        147,589.23         79,823.56     227,008.59         404.20
德国技术费    159,114.58        228,239.97     387,354.55              -
工程费        260,600.00        672,686.00     933,286.00              -
其他            1,980.00        327,263.95     318,432.29      10,811.66
              982,596.52      2,014,733.48   2,793,036.47     204,293.53
    8.长期股权投资
   （1）合并数
项目                               2003.01.01                  本期增加
其他股权投资                   108,045,852.12              6,397,749.94
其中： 对合营企业投资            5,258,667.81                         -
联营企业投资                    93,203,205.84              6,397,749.94
对其他企业投资                   9,583,978.47                         -
股权投资差额                    13,930,043.63                120,483.98
                               121,975,895.75              6,518,233.92
长期投资减值准备                          (-)                       (-)
                               121,975,895.75              6,518,233.92
项目                             本期减少                   2003.12.31
其他股权投资                 5,733,722.51               108,709,879.55
其中： 对合营企业投资          466,133.20                 4,792,534.61
联营企业投资                 1,403,610.84                98,197,344.94
对其他企业投资               3,863,978.47                 5,720,000.00
股权投资差额                 1,715,623.15                12,334,904.46
                             7,449,345.66               121,044,784.01
长期投资减值准备                      (-)                          (-)
                             7,449,345.66               121,044,784.01
    A.其他股权投资
    a.截至2003年12月31日投资明细
被投资单位名称                    投资期限    投资比例     初始投资成本
三环特科纳股份有限公司                长期      50.00%     5,122,636.93
上海爱普生磁性器件有限公司            13年      28.80%    31,647,935.62
南京金宁三环高技术磁业有限公司        20年      28.13%    23,200,000.00
赣州科力稀土新材料有限公司*1          15年      27.00%    10,800,000.00
南京大陆鸽高科技股份有限公司*2        18年      33.33%    24,714,247.08
赣州南方稀土高技术股份有限公司        长期       8.00%     5,720,000.00
                                                         101,204,819.63
被投资单位名称                                                   核算方法
三环特科纳股份有限公司                                             权益法
上海爱普生磁性器件有限公司                                         权益法
南京金宁三环高技术磁业有限公司                                     权益法
赣州科力稀土新材料有限公司*1                                       权益法
南京大陆鸽高科技股份有限公司*2                                     权益法
赣州南方稀土高技术股份有限公司                                     成本法
    说明：
    *1：赣州科力稀土新材料有限公司注册资本为4000万元，外方股东占25%，应投入
货币资金1000万元，其中一期出资150万元，二期出资850万元。根据出资协议第四条“
外方出资完全到位前对合资公司的权益不享有分配和所得权。但承担与实出资本相应比
例的投资风险。”之规定， 2003年度外方二期出资到位前本公司按36%、外方二期出资
到位后按27%分别计算应享有权益。
    *2：南京大陆鸽高科技股份有限公司原名南京天地三环高科技股份有限公司，于本
年度更名为现名。本公司持有该公司25%的股权，北京环磁新技术有限公司间接持股8.
33%，合计持股33.33%。
    b.权益变动情况
                                                            本期增减权益
被投资单位名称                             本期增减投资
                                                               本期权益
三环特科纳股份有限公司                                -     -466,133.20
上海爱普生磁性器件有限公司 *1               -120,483.98    3,632,885.34
                                                                      -
南京金宁三环高技术磁业有限公司                        -
                                                           1,102,488.23
赣州科力稀土新材料有限公司                            -    2,764,864.60
南京大陆鸽高科技股份有限公司                          -     -180,638.63
内蒙古内大方圆冶金化工有限责任公司*2      -3,863,978.47               -
赣州南方稀土高技术股份有限公司                        -               -
                                          -3,984,462.45    4,648,489.88
被投资单位名称                           本期分       累计增减权益
                                         回利润
三环特科纳股份有限公司                        -        -330,102.32
上海爱普生磁性器件有限公司 *1                 -       3,632,885.34
南京金宁三环高技术磁业有限公司                -        -420,571.50
赣州科力稀土新材料有限公司                    -       3,917,812.14
南京大陆鸽高科技股份有限公司                  -         705,036.26
内蒙古内大方圆冶金化工有限责任公司*2          -                  -
赣州南方稀土高技术股份有限公司                -                  -
                                              -       7,505,059.92
    说明：
    *1：本公司2002年12月28日出资31,768,419.60元收购上海爱普生磁性器件有限公
司（以下简称爱普生）28.8%的股份，爱普生于2003年2月20日取得股权变更后外经贸沪
合贸字（1995）1088号外商投资企业批准证书，本公司以2003年2月28日为收购日确认
投资成本和股权投资差额。本期减少的爱普生投资成本是以2003年2月28日爱普生财务
报告为基础计算形成的股权投资差额。
    *2：2003年1月20日，本公司与江西赣南华荣稀土新材料有限公司（以下简称“华
荣稀土”）签订《关于内蒙古内大方圆冶金化工有限责任公司股权转让协议》，双方协
定将本公司持有的内蒙古内大方圆冶金化工有限责任公司11.59%的股权全部转让给华荣
稀土，转让价款为3,863,978.47元。本公司已于2003年1月30日全额收到转让价款。本
次转让未发生投资收益或损失。
    本期权益包括权益法核算本期投资收益4,602,871.07元，股权投资准备31,074.02
元，外币会计报表折算差额14,544.79元。
    c.投资变动情况
被投资单位名称                            2003.01.01      本期增减权益
三环特科纳股份有限公司                  5,258,667.81         -466,133.20
上海爱普生磁性器件有限公司             31,768,419.60        3,512,401.36
南京金宁三环高技术磁业有限公司         23,881,916.73                   -
                                       11,952,947.5         1,102,488.23
赣州科力稀土新材料有限公司                                  2,764,864.60
南京大陆鸽高科技股份有限公司           25,599,921.97         -180,638.63
内蒙古内大方圆冶金化工有限责任公司      3,863,978.47                   -
                                        5,720,000.00                   -
赣州南方稀土高技术股份有限公司
                                      108,045,852.12          664,027.43
被投资单位名称                                                2003.12.31
三环特科纳股份有限公司                                      4,792,534.61
上海爱普生磁性器件有限公司                                 35,280,820.96
南京金宁三环高技术磁业有限公司                             22,779,428.50
                                                           14,717,812.1
赣州科力稀土新材料有限公司
南京大陆鸽高科技股份有限公司                               25,419,283.34
内蒙古内大方圆冶金化工有限责任公司                                     -
                                                            5,720,000.00
赣州南方稀土高技术股份有限公司
                                                          108,709,879.55
    B.股权投资差额
    a.股权投资差额明细
被投资单位名称                        初始金额    形成原因    摊销期限
新环技术开发有限公司              3,024,496.38           *        10年
天津三环乐喜新材料有限公司        5,901,630.89           *        10年
肇庆三环京粤磁材有限责任公司      3,509,133.89           *        10年
宁波三环磁声工贸有限公司           -140,185.33           *        10年
上海爱普生磁性器件有限公司          120,483.98           *        10年
南京大陆鸽高科技股份有限公司      4,760,752.92           *        10年
                                 17,176,312.73
    说明*：系按财政部财会字(1998)66号文件规定，收购被投资公司股权时，投资成
本与按持股比例享有被投资单位所有者权益份额的差额，自确定金额之月起按10年平均
摊销。
    b.股权投资差额变动情况
被投资单位名称                   2003.01.01              本期增加
新环技术开发有                 2,696,843.72                  -
限公司
天津三环乐喜新
                               4,237,166.56                   -
材料有限公司
                               2,809,485.47                   -
肇庆三环京粤磁
材有限责任公司
宁波三环磁声工                   -98,129.76                   -
贸有限公司
上海爱普生磁性                            -          120,483.98
器件有限公司
南京大陆鸽高科                 4,284,677.64                   -
技股份有限公司
                              13,930,043.63          120,483.98
被投资单位名称          本期摊销          摊余金额          未摊销期限
新环技术开发有        302,449.68      2,394,394.04             7年零11
限公司
                                                                  个月
天津三环乐喜新
                      590,163.12      3,647,003.44            5年零8个
材料有限公司                                                        月
                      350,913.26      2,458,572.21            5年零8个
肇庆三环京粤磁
                                                             月-7年零9
材有限责任公司
                                                                  个月
宁波三环磁声工        -14,018.52        -84,111.24                 6年
贸有限公司
上海爱普生磁性         10,040.33        110,443.65            9年零2个
器件有限公司                                                        月
南京大陆鸽高科        476,075.28      3,808,602.36                 8年
技股份有限公司
                    1,715,623.15     12,334,904.46
    C.长期投资减值准备
    截至2003年12月31日，本公司未发生被投资单位经营状况恶化导致其可收回金额低
于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。
    （2） 母公司
项目                          2003.01.01                        本期增加
其他股权投资              291,723,871.85                   50,236,027.54
其中：对子公司投资        191,046,769.73                   43,838,277.60
对合营企业投资              5,258,667.81                               -
对联营企业投资             85,834,455.84                    6,397,749.94
其他股权投资                9,583,978.47                               -
股权投资差额               13,930,043.63                      120,483.98
                          305,653,915.48                   50,356,511.52
长期投资减值准备                     (-)                             (-)
                          305,653,915.48                   50,356,511.52
项目                            本期减少                    2003.12.31
其他股权投资               18,827,132.83                323,132,766.56
其中：对子公司投资         13,093,410.32                221,791,637.01
对合营企业投资                466,133.20                  4,792,534.61
对联营企业投资              1,403,610.84                 90,828,594.94
其他股权投资                3,863,978.47                  5,720,000.00
股权投资差额                1,715,623.15                 12,334,904.46
                           20,542,755.98                335,467,671.02
长期投资减值准备                     (-)                           (-)
                           20,542,755.98                335,467,671.02
    A.其他股权投资
    a.截至2003年12月31日投资明细
被投资单位名称                  投资期限    投资比例     初始投资成本
北京环磁新技术有限公司              长期      95.00%       28,310,034.70
中科三环盂县京秀磁材有限公司         3年      90.00%        4,500,000.00
北京三环聚磁高技术有限公司          30年      80.00%        4,000,000.00
宁波科宁达工业有限公司              长期      75.00%       40,407,780.09
新环技术开发有限公司                28年      70.00%        4,815,503.62
天津三环乐喜新材料有限公司          长期      66.00%       56,875,281.60
肇庆三环京粤磁材有限责任公司        长期      65.00%       22,752,981.09
宁波三环磁声工贸有限公司            长期      56.00%        1,653,032.23
三环特科纳股份有限公司              长期      50.00%        5,122,636.93
上海爱普生磁性器件有限公司          13年      28.80%       31,647,935.62
南京金宁三环高技术磁业有限公司      20年      28.13%       23,200,000.00
赣州科力稀土新材料有限公司          15年      27.00%       10,800,000.00
南京大陆鸽高科技股份有限公司        18年      25.00%       17,345,497.08
赣州南方稀土高技术股份有限公司      长期       8.00%        5,720,000.00
                                                          257,150,682.96
被投资单位名称                                                   核算方法
京环磁新技术有限公司                                              权益法
中科三环盂县京秀磁材有限公司                                      权益法
北京三环聚磁高技术有限公司                                        权益法
宁波科宁达工业有限公司                                            权益法
新环技术开发有限公司                                              权益法
天津三环乐喜新材料有限公司                                        权益法
肇庆三环京粤磁材有限责任公司                                      权益法
宁波三环磁声工贸有限公司                                          权益法
三环特科纳股份有限公司                                            权益法
上海爱普生磁性器件有限公司                                        权益法
南京金宁三环高技术磁业有限公司                                    权益法
赣州科力稀土新材料有限公司                                        权益法
南京大陆鸽高科技股份有限公司                                      权益法
赣州南方稀土高技术股份有限公司                                    成本法
    b.权益变动情况
                                                           本期增减权益
被投资单位名称                         本期增减投资
                                                               本期权益
北京环磁新技术有限公司                            -        4,023,244.43
中科三环盂县京秀磁材有限公司                      -           56,353.67
北京三环聚磁高技术有限公司                        -                   -
宁波科宁达工业有限公司                            -       23,036,980.40
新环技术开发有限公司                              -       -1,889,985.55
天津三环乐喜新材料有限公司                        -       11,609,092.71
肇庆三环京粤磁材有限责任公司                      -        1,067,167.51
宁波三环磁声工贸有限公司                          -        4,045,438.88
三环特科纳股份有限公司                            -         -466,133.20
上海爱普生磁性器件有限公司              -120,483.98        3,632,885.34
南京金宁三环高技术磁业有限公司                    -       -1,102,488.23
赣州科力稀土新材料有限公司                        -        2,764,864.60
南京大陆鸽高科技股份有限公司                      -         -180,638.63
内蒙古内大方圆冶金化工有限责任公司    -3,863,978.47                   -
赣州南方稀土高技术股份有限公司                                        -
                                      -3,984,462.45       46,596,781.93
被投资单位名称                                           累计增减权益
                                        本期分回利润
北京环磁新技术有限公司                             -     4,524,035.84
中科三环盂县京秀磁材有限公司                       -      -315,241.07
北京三环聚磁高技术有限公司                         -    -4,000,000.00
宁波科宁达工业有限公司                  6,500,000.00    32,734,033.37
新环技术开发有限公司                               -    -2,239,088.64
天津三环乐喜新材料有限公司              3,277,810.80    23,139,995.72
肇庆三环京粤磁材有限责任公司                       -       162,002.66
宁波三环磁声工贸有限公司                1,425,613.97     4,471,285.80
三环特科纳股份有限公司                             -      -330,102.32
上海爱普生磁性器件有限公司                         -     3,632,885.34
南京金宁三环高技术磁业有限公司                     -      -420,571.50
赣州科力稀土新材料有限公司                         -     3,917,812.14
南京大陆鸽高科技股份有限公司                       -       705,036.26
内蒙古内大方圆冶金化工有限责任公司                 -                -
赣州南方稀土高技术股份有限公司                     -
                                       11,203,424.77    65,982,083.60
    说明：
    1.本期权益包括权益法核算本期投资收益39,402,868.12元，股权投资准备7,179,
369.02元,外币会计报表折算差额14,544.79元。
    2.北京三环聚磁高技术有限公司2002至2003年度的亏损已使该公司账面净资产减为
负数，本公司对其进行权益法核算确认的亏损分担额以长期股权投资减记至零为限，未
确认的投资损失为471,964.80元，另北京环磁新技术有限公司持有其20%的股权，未确
认的投资损失为117,991.20元，合计未确认的投资损失为589,956.00元,其中本公司本
期未确认投资损失330,063.72元，北京环磁新技术有限公司本期未确认投资损失82,51
5.93元，本期合计未确认投资损失412,579.65元。
    c.投资变动情况
被投资单位名称                           2003.01.01      本期增减权益
北京环磁新技术有限公司                28,810,826.11      4,023,244.43
中科三环盂县京秀磁材有限公司           4,128,405.26         56,353.67
北京三环聚磁高技术有限公司                        -                 -
宁波科宁达工业有限公司                56,604,833.06     16,536,980.40
新环技术开发有限公司                   4,466,400.53     -1,889,985.55
天津三环乐喜新材料有限公司            71,683,995.41      8,331,281.91
肇庆三环京粤磁材有限责任公司          21,847,816.24      1,067,167.51
宁波三环磁声工贸有限公司               3,504,493.12      2,619,824.91
三环特科纳股份有限公司                 5,258,667.81       -466,133.20
上海爱普生磁性器件有限公司            31,768,419.60      3,512,401.36
南京金宁三环高技术磁业有限公司        23,881,916.73     -1,102,488.23
赣州科力稀土新材料有限公司            11,952,947.54      2,764,864.60
南京大陆鸽高科技股份有限公司          18,231,171.97       -180,638.63
内蒙古内大方圆冶金化工有限责任公司     3,863,978.47     -3,863,978.47
赣州南方稀土高技术股份有限公司         5,720,000.00                 -
                                     291,723,871.85     31,408,894.71
被投资单位名称                                               2003.12.31
北京环磁新技术有限公司                                    32,834,070.54
中科三环盂县京秀磁材有限公司                               4,184,758.93
北京三环聚磁高技术有限公司                                            -
宁波科宁达工业有限公司                                    73,141,813.46
新环技术开发有限公司                                       2,576,414.98
天津三环乐喜新材料有限公司                                80,015,277.32
肇庆三环京粤磁材有限责任公司                              22,914,983.75
宁波三环磁声工贸有限公司                                   6,124,318.03
三环特科纳股份有限公司                                     4,792,534.61
上海爱普生磁性器件有限公司                                35,280,820.96
南京金宁三环高技术磁业有限公司                            22,779,428.50
赣州科力稀土新材料有限公司                                14,717,812.14
南京大陆鸽高科技股份有限公司                              18,050,533.34
内蒙古内大方圆冶金化工有限责任公司                                    -
赣州南方稀土高技术股份有限公司                             5,720,000.00
                                                         323,132,766.5
    B.股权投资差额见7、(1) B。
    C.长期投资减值准备
    截至2003年12月31日，本公司未发生被投资单位经营状况恶化导致其可收回金额低
于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。
    9.固定资产及累计折旧
   （1）固定资产原值
固定资产类别        2003.01.01          本期增加            本期减少
房屋及建筑物     82,061,281.11     22,057,434.25        8,429,134.60
机器设备        177,787,685.20     42,533,459.60        6,309,348.76
运输设备         15,055,713.13      2,669,941.69          550,506.53
其他设备         12,401,599.33      2,193,330.15          456,160.20
                287,306,278.77     69,454,165.69       15,745,150.09
固定资产类别                                                  2003.12.31
房屋及建筑物                                               95,689,580.76
机器设备                                                  214,011,796.04
运输设备                                                   17,175,148.29
其他设备                                                   14,138,769.28
                                                          341,015,294.37
    说明：a.本期增加数中包括在建工程转入26,774,064.03元。
    b.用于借款抵押的固定资产原值为3,819,785.93元，净值为3,799,470.97元。
   （2）累计折旧
固定资产类别             2003.01.01         本期增加        本期减少
房屋及建筑物          10,946,452.41     3,538,398.20               -
机器设备              53,247,794.50    16,420,697.52    1,429,377.52
运输设备               7,611,261.15     1,853,743.17      258,373.17
其他设备               3,351,944.62     1,567,205.57      292,728.05
                      75,157,452.68    23,380,044.46    1,980,478.74
固定资产类别                                                 2003.12.31
房屋及建筑物                                              14,484,850.61
机器设备                                                  68,239,114.50
运输设备                                                   9,206,631.15
其他设备                                                   4,626,422.14
                                                          96,557,018.40
    说明：本公司报告期末不存在由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等
原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提固定资产减值准备。
    10.在建工程
    （1）截至2003年12月31日在建工程明细
工程名称                    预算数           资金来源       预计完工时间
宁波科宁达新建厂房         1,200万               自筹            已完工
肇庆京粤新建车间             350万               自筹            已完工
天津乐喜新建厂房           4,905万           配股资金         2004年4月
天津乐喜北塘车间             355万               自筹            已完工
日丰新建厂房               1,200万               自筹         2004年4月
日丰G26工程               380万 银       行贷款及自筹         2004年8月
设备                             -               自筹                 -
表面生产处理线             1,000万           募集资金            已完工
日丰配电间工程               320万               自筹         2004年8月
天津乐喜办公楼改造           100万               自筹         2004年2月
环磁N50钕铁技术改造项目    5,300万           配股资金         2005年3月
    （2）在建工程增减变动
                                宁波科宁达新建厂房      肇庆京粤新建车间
2003.01.01                              134,300.00          2,644,995.83
其中：利息资本化                                 -                     -
加：本期增加                            671,700.02          1,174,790.10
其中：利息资本化                                 -                     -
减：本期转入固定资产                    806,000.02          3,819,785.93
其中：利息资本化                                 -                     -
减：本期其他减少                                 -                     -
其中：利息资本化                                 -                     -
2003.12.31                                                             -
                                                 -
其中：利息资本化                                 -                     -
在建工程减值准备                               (-)                   (-)
在建工程及净值                                   -                     -
                                      日丰新建厂房           日丰G26工程
2003.01.01                              669,628.58                     -
其中：利息资本化                                 -                     -
加：本期增加                          2,384,162.19          9,196,821.69
其中：利息资本化                                 -             20,660.78
减：本期转入固定资                               -                     -
产其中 ：利息资本化
                                                 -                     -
减：本期其他减少                          3,000.00                     -
其中：利息资本化                                 -                     -
2003.12.31                            3,053,790.77          9,196,821.69
其中：利息资本化                                 -             20,660.78
在建工程减值准备                               (-)                   (-)
在建工程及净值                        3,053,790.77          9,196,821.69
                                                                天津乐喜
                                    日丰配电间工程
                                                              办公楼改造
2003.01.01                                       -                     -
其中：利息资本化                                 -                     -
加：本期增加                             70,000.00          1,075,641.29
其中：利息资本化                                 -                     -
减：本期转入固定资                               -                     -
产其中 ：利息资本化
                                                 -                     -
减：本期其他减少                                 -            125,383.39
其中：利息资本化                                 -                     -
2003.12.31                               70,000.00            950,257.90
其中：利息资本化                                 -                     -
在建工程减值准备                               (-)                   (-)
在建工程及净值
                                         70,000.00            950,257.90
                                  天津乐喜新建厂房       天津乐喜北塘车间
2003.01.01                                       -           3,100,986.58
其中：利息资本化                                 -                      -
加：本期增加                         14,140,987.00                      -
其中：利息资本化                                 -                      -
减：本期转入固定资产                             -                      -
其中：利息资本化                                 -                      -
减：本期其他减少                                 -           3,100,986.58
其中：利息资本化                                 -                      -
2003.12.31                           14,140,987.00                      -
其中：利息资本化                                 -                      -
在建工程减值准备                               (-)                    (-)
在建工程及净值                       14,140,987.00                      -
                                              设备         表面生产处理线
2003.01.01                           10,064,976.87           6,918,768.60
其中：利息资本化                                 -                      -
加：本期增加                         24,226,283.00             345,000.00
其中：利息资本化                                 -                      -
减：本期转入固定资                   14,884,509.48           7,263,768.60
产其中 ：利息资本化
                                                 -                      -
减：本期其他减少                        742,174.86                      -
其中：利息资本化                                 -                      -
2003.12.31                           19,406,750.39                      -
其中：利息资本化                                 -                      -
在建工程减值准备                               (-)                    (-)
在建工程及净值                       19,406,750.39                      -
                                   环磁N50钕铁技术
                                                                   合计
                                          改造项目
2003.01.01                                       -          23,533,656.46
其中：利息资本化                                 -
加：本期增加                          7,586,633.67          61,870,864.96
其中：利息资本化                                 -              20,660.78
减：本期转入固定资                               -          26,774,064.03
产其中 ：利息资本化
                                                 -                      -
减：本期其他减少                                 -           3,226,369.97
其中：利息资本化                                 -                      -
2003.12.31                            7,585,479.67          54,404,087.42
其中：利息资本化                                 -              20,660.78
在建工程减值准备                               (-)                    (-)
在建工程及净值
                                      7,585,479.67          54,404,087.42
    说明：
    1.本期利息资本化的资本化率为2.22%。
    2.期末数较期初数增加30,870,430.96元，增幅131.18% ，主要是本公司扩建环磁
N50钕铁硼技术改造项目及本公司控股子公司天津三环乐喜新材料有限公司、宁波科宁
达日丰磁、材有限公司新建厂房所致。
   （3）本公司报告期末不存在在建工程减值的事项，故未计提在建工程减值准备。
    11.无形资产
    （1）截至2003年12月31日无形资产明细
项目                  取得方式                 原值     摊销期限
土地使用权                购买        26,332,924.29    36年-50年
工业产权及专业技术        购买         2,226,092.00         10年
软件                      购买           993,912.00        4-5年
氧含量专利权              购买         6,899,749.88          4年
电镀技术费                购买           550,000.00          4年
磨具技术费                购买           600,000.00          5年
项目                                  剩余摊销期限
土地使用权                        30年零3个月-50年
工业产权及专业技术                      3年零5个月
软件                               1年零11个月-5年
氧含量专利权                                     -
电镀技术费                              1年零7个月
磨具技术费                              2年零9个月
    （2）无形资产增减变动
                                  土地使用权*        工业产权及专业技术
2003.01.01                       23,630,821.2                983,190.41
减：无形资产减值准备                    （-）                     （-）
无形资产净值                     23,630,821.2                983,190.41
本期增加额                        3,539,050.00                        -
本期摊销额                          507,041.51               222,609.24
本期转出额                        2,547,724.35                        -
累计摊销额                        2,217,818.91             1,465,510.83
2003.12.31                       24,115,105.3                760,581.17
减：无形资产减值准备                     （-）                    （-）
无形资产净值                     24,115,105.3                760,581.17
                                         软件              氧含量专利权
2003.01.01                         671,591.04              1,724,937.44
减：无形资产减值准备                    （-）                     （-）
无形资产净值                       671,591.04              1,724,937.44
本期增加额                         126,150.00                         -
本期摊销额                         213,436.59              1,724,937.44
本期转出额                                  -                         -
累计摊销额                         409,607.55              6,899,749.88
2003.12.31                         584,304.45                         -
减：无形资产减值准备                    （-）                     （-）
无形资产净值                       584,304.45                         -
                               电镀技术              模具技术
2003.01.01                   307,916.61            450,000.00
减：无形资产减值准备              （-）                 （-）
无形资产净值                 307,916.61            450,000.00
本期增加额                            -                     -
本期摊销额                   110,000.04            120,000.00
本期转出额                            -                     -
累计摊销额                   352,083.43            270,000.00
2003.12.31                   197,916.57            330,000.00
减：无形资产减值准备              （-）                 （-）
无形资产净值                 197,916.57            330,000.00
                                                合计
2003.01.01                             27,768,456.74
减：无形资产减值准备                           （-）
无形资产净值                           27,768,456.74
本期增加额                              3,665,200.00
本期摊销额                              2,898,024.82
本期转出额                              2,547,724.35
累计摊销额                             14,226,258.59
2003.12.31                             25,987,907.57
减：无形资产减值准备                           （-）
无形资产净值                           25,987,907.57
    说明：根据肇庆三环京粤磁材有限责任公司与中国工商银行肇庆市分行营业部签订
的2003年营抵字第0013号《最高额抵押合同》，将原值2,567,080.00元、净值2,532,8
52.00元的土地使用权，用于抵押以获得总额为750万元的贷款额度。
   （3）本公司报告期末不存在无形资产减值的事项，故未计提无形资产减值准备。
    12.长期待摊费用
项目                   原始金额         2003.01.01           本期增加
日本专利费           315,151.95          87,542.23                  -
通讯器材                      -          10,741.00                  -
装修费             1,414,075.02         635,049.87         395,599.23
补交税金*1         2,097,730.12         699,243.32                  -
模具                 796,340.00                                     -
绿化工程             160,194.00         976,116.40                  -
临时仓库             461,916.82         277,150.18                  -
扩产改造             217,965.61         175,965.61                  -
汽车租赁             370,000.00         136,000.00         200,000.00
简易工程              49,067.87          36,061.88                  -
北塘工程           3,317,531.96                  -       3,317,531.96
开办费*2              90,559.03          47,153.26          43,405.77
信赖性实验室         171,748.87         295,246.63                  -
环型车间改造         353,000.00         294,166.70                  -
临时车间改造         132,359.26         105,887.38                  -
其他                          -           3,816.00                  -
                              -       3,377,944.54       3,956,536.96
项目                      本期摊销                       2003.12.31
日本专利费               52,525.36                        35,016.87
通讯器材                 10,741.00                                -
装修费                1,030,649.10                                -
补交税金*1              419,546.04                       279,697.28
模具                    159,267.96                       318,536.12
绿化工程                 32,038.80                        64,077.60
临时仓库                 92,383.32                       184,766.86
扩产改造                 42,000.00                       133,965.61
汽车租赁                 53,999.96                       282,000.04
简易工程                 15,617.01                        20,444.87
北塘工程                663,506.39                     2,654,025.57
开办费*2                 90,559.03                                -
信赖性实验室            233,497.80                        61,748.83
环型车间改造             70,599.96                       223,566.74
临时车间改造            105,887.38                                -
其他                      3,816.00                                -
                      3,076,635.11                     4,257,846.39
    说明：
    *1：系1999年宁波科宁达工业有限公司由中外合资企业变更成内资企业，进口设备
不再享受外商投资企业优惠政策，将补交的关税、增值税转入所致。
    *2：宁波科宁达工业有限公司控股子公司宁波科宁达日丰磁材有限公司2003年开始
正式生产经营，故将开办费一次计入当期损益。
    13.短期借款
借款类别                   2003.12.31                2002.12.31
担保借款               135,018,450.00            132,400,000.00
抵押借款*               10,200,000.00              7,500,000.00
信用借款                60,000,000.00             10,000,000.00
                       205,218,450.00            149,900,000.00
    说明*：根据肇庆三环京粤磁材有限责任公司与中国工商银行肇庆分行营业部签订
的编号分别为2002年营抵字第0012号和2003年营抵字第0013号的《最高额抵押合同》，
以肇庆三环京粤磁材有限责任公司的土地、房屋作抵押，获得总额为1000万元的最高贷
款额度，累计已使用1020万元。
    说明：期末数较期初数增加55,318,450.00元，增幅36.90% ，主要是本公司生产规
模扩大需补充流动资金所致。
    14.应付票据
种类                                2003.12.31              2002.12.31
银行承兑汇票                     19,707,000.00           19,237,625.00
    其中无已到期票据。
    15.应付账款
2003.12.31                                                   2002.12.31
121,541,009.32                                            77,171,324.81
    （1）截至2003年12月31日，本公司应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
：
单位名称                      欠款金额    欠款时间    款项性质
北京三环新材料高技术公司    180,105.00    一年以内      购货款
    （2）截至2003年12月31日,本公司无账龄超过3年以上的大额应付款项。
    说明：期末数较期初数增加44,369,684.51元，增幅57.50% ，主要是本公司生产规
模扩大，购货增加，货款尚未支付所致。
    16.预收账款
2003.12.31                     2002.12.31
6,911,811.22                   2,235,980.37
    （1）截至2003年12月31日，本公司无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款
项。
    （2）截至2003年12月31日，本公司无大额账龄超过1年的预收账款。
    17.应付工资
2003.12.31                     2002.12.31
2,404,917.05                 1,792,114.30
    18.应付股利
股东名称                        2003.12.31                   2002.12.31
香港联凯有限公司              3,631,402.13                 3,900,677.63
香港中新贸易有限公司            496,602.00                           －
广东省肇庆市高级技工学校        860,689.60                   860,689.60
                              4,988,693.73                 4,761,367.23
    说明：860,689.60元为肇庆三环京粤磁材有限责任公司应付其另一股东广东省肇庆
市高级技工学校以前年度股利，因该公司资金紧张未支付。
    19.应交税金
税项               2003.12.31                                2002.12.31
增值税         -33,300,265.53                            -23,345,673.45
企业所得税       6,710,031.59                              3,597,467.19
城建税              77,364.85                                172,901.21
个人所得税         251,218.07                                114,132.49
营业税              40,645.50                                  3,154.00
               -26,221,005.52                            -19,458,018.56
    说明：期末较期初减少6,762,986.96元，减幅34.76%，主要是本公司本年度出口收
入增加、应收出口退税款增加所致。
    20.其他应交款
项目                计缴标准     2003.12.31            2002.12.31
教育费附加    应缴流转税之3%      36,434.74             90,891.23
价调金        应缴流转税之2%       4,571.99                     -
                                  41,006.73             90,891.23
    21.其他应付款
2003.12.31                        2002.12.31
35,954,048.22                   16,121,180.03
    （1）截至2003年12月31日,大额欠款的情况如下：
单位名称                             金额                   款项性质
台全（美国）公司              14,070,220.00               预收投资款
宁波开发区云达磁材厂           1,890,328.82                   加工费
宁波江东银达磁性材料厂         1,487,970.50                   加工费
鄞县下应敏达磁性元件厂         1,337,851.19                   加工费
北仑区梅山伊斯特模塑机械厂     1,094,111.70                   加工费
    （2）截至2003年12月31日，本公司应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
：
单位名称                 金额        款项性质
台全（美国）公司    14,070,220.00    预收投资款
    （3）截至2003年12月31日，本公司无账龄超过3年以上的大额应付款项。说明：期
末较期初增加19,832,868.19元，增幅123.02%，主要是天津三环乐喜新材料有限公司本
期收到外方投资款14,070,220.00元尚未办理增资手续所致。
    22.预提费用
类别          2003.12.31        2002.12.31                      结存原因
房租          698,691.73        726,261.73                      尚未支付
利息          103,733.81         40,492.05                      尚未支付
水电热气      218,755.20        125,769.00    预提12月份生产用水电热气费
专利抽头费  2,423,316.83      1,388,017.05                      尚未支付
运费                   -        218,189.51                      尚未支付
            3,444,497.57      2,498,729.34
    23.长期借款
借款类别             2003.12.31       2002.12.31
担保借款          28,276,700.00    20,000,000.00
    24.专项应付款
项目                          2003.12.31        2002.12.31    款项来源
电子信息产业发展基金        1,000,000.00      1,000,000.00          *1
海淀园国际化经营促进资金      800,000.00                 -          *2
科技三项经费                  150,000.00                 -          *3
                            1,950,000.00      1,000,000.00
    说明：
    *1.经财政部（财建[2002]291号）、信息产业部（信部运[2002]393号）批准，由
信息产业部电子发展基金管理办公室拨款，用于支持宁波科宁达工业有限公司承担应用
于VCM和微型电机的高性能、高使用温度钕铁硼稀土永磁材料产业化项目资金100万元。
    *2.根据北京市海淀区人民政府《关于支持高新技术产业化及产业创新的暂行办法
》以及中关村科技园区海淀园数字园区管理服务中心《关于2002年海淀园创新资金（二
期）项目的公告》，拨入的海淀园国际化经营促进资金80万元。
    *3.根据肇庆市财政局及肇庆市科学技术局《转发省财厅省科技厅关于下达2003年
广东省第二批科技三项费用计划项目经费的通知》，拨入的科技三项经费15万元。
    25.股本                                                     单位：万元
                                                         本期增减
股份类别               2003.01.01
                                       配股及增发      转增及送股
一、未上市流通股                                -               -
份
1、发起人股份           14,040.00               -               -
其中：                                          -               -
国家持有股份                    -               -               -
境内法人持有股份       10,764.657               -               -
外资法人持有股份        3,275.343               -               -
其他                            -               -               -
2、募集法人股份                 -               -               -
3、内部职工股                   -               -               -
4、优先股或其他                 -               -               -
未上市流通股份合计      14,040.00               -               -
二、已上市流通股                                -               -
份
1、境内上市的人民        9,450.00               -               -
币普通股
2、境内上市的外资股             -               -               -
3、境外上市的外资股             -               -               -
4、其他                         -               -               -
已上市流通股份合计       9,450.00               -               -
三、股份总数            23,490.00               -               -
股份类别                                                    2003.12.31
                               其他      小计
一、未上市流通股                  -         -
份
1、发起人股份                     -         -                14,040.00
其中：                            -         -
国家持有股份                      -         -                        -
境内法人持有股份                  -         -               10,764.657
外资法人持有股份                  -         -                3,275.343
其他                              -         -                        -
2、募集法人股份                   -         -                        -
3、内部职工股                     -         -                        -
4、优先股或其他                   -         -                        -
未上市流通股份合计                -         -                14,040.00
二、已上市流通股                  -         -
份
1、境内上市的人民                 -         -                 9,450.00
币普通股
2、境内上市的外资股               -         -                        -
3、境外上市的外资股               -         -                        -
4、其他                           -         -                        -
已上市流通股份合计                -         -                 9,450.00
三、股份总数                      -         -                23,490.00
    持有本公司5%以上股份的股东:
股东名称                                                       持股比例
北京三环新材料高技术公司                                         33.95%
美国特瑞达斯公司                                                  7.87%
宁波电子信息集团有限公司                                          7.26%
台全(美国)公司                                                    6.07%
    26.资本公积
项目                          2003.01.01                   本期增加
股本溢价                   99,800,056.46                          -
被投资单位股权投资准备      2,932,504.64               7,179,369.02
其他                          757,726.85                          -
                          103,490,287.95               7,179,369.02
项目                         本期减少            2003.12.31
股本溢价                            -         99,800,056.46
被投资单位股权投资准备              -         10,111,873.66
其他                                -            757,726.85
                                    -        110,669,656.97
    说明：本期被投资单位股权投资准备主要包括：
    a.宁波科宁达工业有限公司（以下简称“宁波科宁达”）的控股子公司宁波科宁达
日丰磁材有限公司为中外合作企业，鉴于其合营合同中有“合作公司计划在投产后四年
内以公司各年可供分配利润优先偿还外方投资本金和约定的红利，外方在合作后期让利
及合作期满时如外方投资本金和约定的红利已得以全部偿还、支付的情况下合作公司资
产归中方所有” 的规定，本年度宁波科宁达日丰磁材有限公司已分配利润用于偿还外
方本金的5,379,855.00元应相应增加宁波科宁达股权投资准备。宁波科宁达同为中外合
作企业，根据其合营合同规定不论宁波科宁达经营情况如何,外方股东在合营期限内取
得固定的投资回报，扣除上述固定回报后的可分配利润只分配给本公司，故本公司全额
享有其权益，从而也相应增加了本公司股权投资准备5,379,855.00元。
    b.宁波三环磁声工贸有限公司本期收到的宁波保税区经济发展专项资金补助款4,7
00,000.00元，扣除所得税后为3,149,000.00元，本公司按持股比例56%应享有1,763,4
40.00元。
    27.盈余公积
项目               2003.01.01        本期增加  本期减少       2003.12.31
法定盈余公积    11,736,955.07    6,331,259.57         -    18,068,214.64
法定公益金       5,868,477.53    3,165,629.78         -     9,034,107.31
                17,605,432.60    9,496,889.35         -    27,102,321.95
    28.未分配利润
2003.01.01            本期增加         本期减少       2003.12.31
48,918,956.60    64,575,190.13    32,986,889.35    80,507,257.38
    说明：（1）本期增加：为本期净利润转入64,575,190.13元。
    （2）本期减少：
    A.根据本公司第二届董事会第四次会议决议，以本公司2002年末23,490万股的总
股本为基数，每10股派发1元现金股利（含税），分配2002年度现金股利23,490,000.0
0元。
    B.根据本公司第二届董事会第八次会议决议，本公司按本年度净利润的10%提取法
定盈余公积金，按净利润的5%提取法定公益金，共计提取盈余公积9,496,889.35元，不
进行其他分配。
    29.主营业务收入及成本
    （1）合并数
    A.按业务性质
                                           2003年度
项目
                                    收入              成本
钕铁硼销售                671,634,525.27    476,610,841.49
                                               2002年度
项目
                                            收入              成本
钕铁硼销售                        463,713,866.31    340,481,571.20
    B.按地区
                                        2003年度
地区
                          收入                   成本
国内                  481,141,076.45         353,733,284.18
国际                  465,192,884.73         398,839,587.68
其中：亚洲            275,248,789.09         241,655,988.90
欧洲                  149,060,979.57         126,180,058.40
美洲                   40,883,116.07          31,003,540.38
                      946,333,961.18         752,572,871.86
分部间抵销            274,699,435.91         275,962,030.37
                      671,634,525.27         476,610,841.49
                                        2002年度
地区
                             收入                   成本
国内                    306,920,693.03         248,523,083.06
国际                    346,865,327.90         281,708,595.30
其中：亚洲              199,176,429.45         159,547,506.61
欧洲                    104,941,297.28          90,142,007.15
美洲                     42,747,601.17          32,019,081.54
                        653,786,020.93         530,231,678.36
分部间抵销              190,072,154.62         189,750,107.16
                        463,713,866.31         340,481,571.20
    C.
前五名客户销售收入总额                                              比例
345,075,978.16                                                    51.38%
    说明：本年度较上年度增加207,920,658.96元，增幅44.84%，主要原因是：本公司
上市募集资金投入项目完工并经过产品试用期，客户开始批量订购，导致产销量大幅上
升；本公司新产品计算机硬盘音圈电机用磁体开始正式上市销售，本期销售良好。
    （2）母公司
    A.按业务性质
                                                     2003年度
项目
                                            收入              成本
钕铁硼销售                            261,260,064.46    197,261,364.15
                                                     2002年度
项目
                                              收入              成本
钕铁硼销售                              143,049,290.41    101,887,196.64
    B.按地区
                                         2003年度
地区
                                 收入               成本
国内                        36,731,177.26      30,048,885.27
国际                       224,528,887.20     167,212,478.88
其中：亚洲                 183,640,659.11     138,641,706.01
欧洲                         8,802,399.56       5,371,600.92
美洲                        32,085,828.53      23,199,171.95
                           261,260,064.46     197,261,364.15
                                              2002年度
地区
                                        收入                成本
国内                           26,185,123.53       20,273,869.75
国际                          116,864,166.88       81,613,326.89
其中：亚洲                     72,353,622.79       51,209,935.84
欧洲                           31,621,400.99       21,870,626.96
美洲                           12,889,143.10        8,532,764.09
                              143,049,290.41      101,887,196.64
    30.主营业务税金及附加
项目                    计缴标准           2003年度        2002年度
营业税              应税收入的5%          38,923.50               -
城建税        应纳流转税额的1-7%         875,021.09      622,509.24
教育税附加      应纳流转税额3-4%         841,383.76      266,789.67
价调税            应缴流转税之2%          11,242.92               -
                                       1,766,571.27      889,298.91
    31.其他业务利润
                                       2003年度
项目
                  其他业务收入     其他业务支出         其他业务利润
材料销售收入     11,745,360.51    11,598,606.68           146,753.83
加工费收入           56,452.73                -            56,452.73
房租收入          1,096,080.00       186,445.12           909,634.88
技术服务收入                 -                -                    -
                 12,897,893.24    11,785,051.80         1,112,841.44
                                               2002年度
项目
                  其他业务收入       其他业务支出    其他业务利润
材料销售收入        922,969.21         871,937.64       51,031.57
加工费收入           27,168.03                  -       27,168.03
房租收入            901,100.00         178,500.79      722,599.21
技术服务收入        120,535.90          17,859.54      102,676.36
                  1,971,773.14       1,068,297.97      903,475.17
    32.财务费用
项目                             2003年度            2002年度
利息支出                     8,426,953.46              7,349,182.03
减:利息收入                  1,534,157.43              1,158,235.49
汇兑损失                       276,889.44                202,204.15
减:汇兑收益                          7.25                  1,912.52
手续费                         369,973.63                267,249.99
                             7,539,651.85              6,658,488.16
    33.投资收益
    （1）合并数
类别                               2003年度                2002年度
股权投资收益                   4,642,871.07            2,884,811.62
其中:权益法核算                4,602,871.07            2,804,811.62
成本法核算                        40,000.00               80,000.00
债权投资收益                              -            1,000,000.00
股权投资差额摊销              -1,715,623.15           -1,705,581.66
                               2,927,247.92            2,179,229.96
    （2）母公司
类别                            2003年度                  2002年度
股权投资收益               39,442,868.12             18,245,193.33
其中:权益法核算            39,402,868.12             18,165,193.33
成本法核算                     40,000.00                 80,000.00
债权投资收益                           -              1,000,000.00
股权投资差额摊销           -1,715,623.15             -1,705,581.66
                           37,727,244.97             17,539,611.67
    34.营业外收入
项目                          2003年度                2002年度
固定资产清理收入             79,468.18               16,277.38
赔款                          1,500.00                       -
其他                          3,759.82               21,650.00
                             84,728.00               37,927.38
    35.营业外支出
项目                      2003年度                             2002年度
固定资产清理            237,679.55                            50,645.00
罚款及滞纳金              4,226.22                            20,003.23
捐款                     87,000.00                            20,000.00
其他                      4,012.31                            35,275.40
                        333,918.08                           125,923.63
    36.收到的其他与经营活动有关的现金
    本年度收到的其他与经营活动有关的现金计3,280,323.59元，其中大额项目列示如
下：
项目                                                          2003年度
海淀园国际化经营促进资金                                    800,000.00
出口贴息                                                    525,166.00
科技三项经费                                                150,000.00
    37.支付的其他与经营活动有关的现金
    本年度支付的其他与经营活动有关的现金计66,803,057.69元，其中大额项目列示
如下：
项目                         2003年度
水电费                  33,080,990.54
运输费                  17,934,464.02
修理费                   5,912,301.44
租赁费                   3,191,486.37
专利抽头费               2,065,731.72
    38.收到的其他与筹资活动有关的现金
    本年度收到的其他与筹资活动有关的现金计4,700,000.00元，为宁波保税区经济发
展局划拨给本公司控股子公司宁波三环磁声工贸有限公司的保税区外贸发展专项资金补
助款。
    六、关联方关系及其交易
    1.关联方
   （1）存在控制关系的关联方
    A.关联方名称及与本公司关系
关联方名称    与本公司关系
北京三环新材料高技术公司                  本公司第一大股东
中科实业集团（控股）公司        本公司第一大股东的控股股东
中科三环盂县京秀磁材有限公司                        子公司
北京环磁新技术有限公司                              子公司
北京三环聚磁高科技有限公司                          子公司
宁波科宁达工业有限公司                              子公司
新环技术开发有限公司                                子公司
天津三环乐喜新材料有限公司                          子公司
肇庆三环京粤磁材有限责任公司                        子公司
宁波三环磁声工贸有限公司                            子公司
宁波科宁达日丰磁材有限公司                子公司控股子公司
    B.关联方概况
关联方名称                注册地              性质    法定代表人
北京三环新材料高          北京市            全民所          张宏
技术公司                                      有制
中科实业集团（控          北京市海淀区      全民所        张云岗
股）公司                  中关村大街2         有制
                          号
北京环磁新技术有          北京市昌平区      有限责        王震西
限公司                    城区镇创新路          任
                          10号
中科三环盂县京秀          山西盂县秀水      有限责        王震西
磁材有限公司              镇西关坪              任
北京三环聚磁高科          北京市海淀区      有限责        王震西
技有限公司                中关村南三街          任
                          八号
宁波科宁达工业有          宁波经济技术      中外合        王震西
限公司                    开发区联合开          作
                          发区域
新环技术开发有限          北京市海淀区      有限责        王震西
公司                      中关村南三街          任
                          八号
天津三环乐喜新材          天津经济技        中外合        王震西
料有限公司                术开发区              资
肇庆三环京粤磁材          肇庆市前沙        有限责        王震西
有限责任公司              街43号                任
宁波三环磁声工贸          宁波保税区        有限责        王震西
有限公司                  国际发展大            任
                          厦806-A
宁波科宁达日丰磁          宁波经济开发      中外合        王震西
材有限公司                区联合开发区          作
                          域
关联方名称                                   主营业务
北京三环新材料高          技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；生
技术公司                  产、销售开发后的产品及工业自动化系统、电子
                          元器件；经营本公司自产产品及技术的出口业
                          务；经营本公司生产所需原辅材料、机械设备、
                          仪器仪表及技术的进口业务；开展对外合作生
                          产、“三来一补”业务；从事经贸部批准的其他
                          商品的进出口业务。
中科实业集团（控          计算机软件、硬件及通信技术、新材料、生物工
股）公司                  程、新能源、医疗器械及设备、保健康复器械及
                          设备、光机电一体化上述领域新产品的生产加
                          工、销售；房地产开发经营；物业管理及咨询。
北京环磁新技术有          永磁材料及其应用产品、稀土材料及应用产品、
限公司                    永磁材料制造设备、测量设备的技术开发、制
                          造、销售、技术服务。
中科三环盂县京秀          稀土永磁材料及其应用产品的技术开发，生产与
磁材有限公司              销售。
北京三环聚磁高科          生产仪器仪表、机械设备、磁性材料。（法律、
技有限公司                法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批
                          前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自
                          主选择经营项目，开展经营活动。）
宁波科宁达工业有          生产和销售高性能永磁材料及其应用产品，研究
限公司                    和开发新型磁性材料及其应用产品以及对销售后
                          产品的维修服务工作。
新环技术开发有限          法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未
公司                      获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，
                          企业自主选择经营项目，开展经营活动。
天津三环乐喜新材          生产、开发、销售稀土永磁材料，加工、销售稀
料有限公司                土（其中涉及行业管理及许可证的产品须先办理
                          有关手续）。
肇庆三环京粤磁材          磁性材料及其制品，磁性材料生产专用设备仪
有限责任公司              器，普通机械配件、电器机械配件、电子配件。
宁波三环磁声工贸          国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓储；电
有限公司                  子产品及材料、电子成套设备、通信器材（除发
                          射装置）、家用电器、仪器仪表、计算机、机械
                          装置、轻工产品、金属材料、化工材料及产品
                          （除危险品）的批发、零售、代购、代销、信息
                          咨询。
宁波科宁达日丰磁          高性能永磁材料及其应用产品,新型磁性材料及
材有限公司                其应用产品的研究，生产及售后服务。
    C.关联方注册资本及其变化
                                                        单位:人民币万元
关联方名称                        2003.01.01    本期增加    本期减少
北京三环新材料高技术公司            1,658.00           -           -
中科实业集团（控股）公司           20,000.00           -           -
北京环磁新技术有限公司              2,980.00           -           -
中科三环盂县京秀磁材有限公司          500.00           -           -
北京三环聚磁高科技有限公司            500.00           -           -
宁波科宁达工业有限公司          650.00万美元           -           -
新环技术开发有限公司                  800.00           -           -
天津三环乐喜新材料有限公司      987.70万美元           -           -
肇庆三环京粤磁材有限责任公司        3,000.00           -           -
宁波三环磁声工贸有限公司              180.00           -           -
宁波科宁达日丰磁材有限公司       500.00万美元          -           -
关联方名称                                                 A、2003.12.31
北京三环新材料高技术公司                                        1,658.00
中科实业集团（控股）公司                                       20,000.00
北京环磁新技术有限公司                                          2,980.00
中科三环盂县京秀磁材有限公司                                      500.00
北京三环聚磁高科技有限公司                                        500.00
宁波科宁达工业有限公司                                      650.00万美元
新环技术开发有限公司                                              800.00
天津三环乐喜新材料有限公司                                  987.70万美元
肇庆三环京粤磁材有限责任公司                                    3,000.00
宁波三环磁声工贸有限公司                                          180.00
宁波科宁达日丰磁材有限公司                                  500.00万美元
    D.关联方所持股份或拥有权益及其变化
                                                         单位:人民币万元
关联方名称                                2003.12.31
                                 股份（权益）    比例(%)
北京三环新材料高技术公司            7,974.882      33.95
北京环磁新技术有限公司               2,831.00         95
中科三环盂县京秀磁材有限公司           450.00         90
北京三环聚磁高科技有限公司             400.00         80
宁波科宁达工业有限公司           487.50万美元         75
新环技术开发有限公司                   560.00         70
天津三环乐喜新材料有限公司      651.882万美元         66
肇庆三环京粤磁材有限责任公司         1,950.00         65
宁波三环磁声工贸有限公司               100.80         56
宁波科宁达日丰磁材有限公司*      375.00万美元         75
关联方名称                              2002.12.31
                                      股份（权益）    比例(%)
北京三环新材料高技术公司                 7,974.882      33.95
北京环磁新技术有限公司                    2,831.00         95
中科三环盂县京秀磁材有限公司                450.00         90
北京三环聚磁高科技有限公司                  400.00         80
宁波科宁达工业有限公司                487.50万美元         75
新环技术开发有限公司                        560.00         70
天津三环乐喜新材料有限公司           651.882万美元         66
肇庆三环京粤磁材有限责任公司              1,950.00         65
宁波三环磁声工贸有限公司                    100.80         56
宁波科宁达日丰磁材有限公司*           375.00万美元         75
    说明*：宁波科宁达工业有限公司持有该公司75%股权。
    （2）不存在控制关系的关联方与本公司关系
关联方名称                                 与本企业关系
美国特瑞达斯公司                  本公司股东，持股7.87%
台全（美国）公司                  本公司股东，持股6.07%
三环特科纳股份有限公司                   本公司合营公司
赣州科力稀土新材料有限公司               本公司联营公司
上海爱普生磁性器件有限公司               本公司联营公司
南京金宁三环高技术磁业有限公司           本公司联营公司
南京大陆鸽高科技股份有限公司             本公司联营公司
    2.关联交易
    （1）与存在控制关系关联方的关联交易
    A.担保                                              单位：人民币万元
担保方                               被担保方             担保内容
北京三环新材料高技术公司              本公司              短期借款
本公司                        宁波科宁达工业有限公司      长期借款
本公司                        宁波科宁达工业有限公司      短期借款
本公司                      天津三环乐喜新材料有限公司    短期借款
宁波科宁达工业有限公司      宁波科宁达日丰磁材有限公司    长期借款
担保方                          最高担保额    实际担保额
北京三环新材料高技术公司            8,000        4,500
本公司                              2,000        2,000
本公司                              2,100        1,600
本公司                          5,796.845    5,796.845
宁波科宁达工业有限公司            827.67       827.67
    B.租赁
    a.北京三环新材料高技术公司（以下简称“三环公司”）是本公司主发起人，本公
司成立后，双方于2001年1月20日签订了《房屋租赁合同》补充协议，三环公司同意将
其合法所有的位于北京市昌平县科技园区起步区44号的房屋以及其固定附着物出租给本
公司，年租金1,326,000.00元。本年度支付租金1,326,000.00元。
    b.本公司控股子公司北京环磁新技术有限公司与三环公司于2003年1月10日签订了
设备租赁合同，三环公司将其拥有所有权的部分设备出租给环磁新技术有限公司使用，
租赁期间为2003年1月1日至2004年1月1日，年租金为960,000.00元。本年度北京环磁新
技术有限公司支付租金960,000.00元。
   （2）与不存在控制关系关联方的关联交易
    A.销售商品
购货关联方                          2003年度                    2002年度
美国特瑞达斯公司               32,085,828.28               29,138,540.84
台全（美国）公司               43,842,105.31               25,159,338.41
三环特科纳股份有限公司          3,639,887.48                4,609,798.87
上海爱普生磁性器件有限公司      2,028,675.00                           -
                               81,596,496.07               58,907,678.12
占主营业务收入比例                    12.15%                      12.70%
    B.购买原材料
销货关联方                         2003年度         2002年度
赣州科力稀土新材料有限公司    27,322,917.10    31,902,876.54
上海爱普生磁性器件有限公司       330,587.40                -
    C.担保                                            单位：人民币万元
担保方                          被担保方    担保内容
本公司    南京金宁三环高技术磁业有限公司    短期借款
担保方                    最高担保额    实际担保额
本公司                         1,400         1,400
    说明：上述担保由南京金宁三环高技术磁业有限公司第一股东南京金宁电子集团有
限公司（以下简称“金宁集团”）为本公司提供反担保。
    D.其他
    天津三环乐喜新材料有限公司本期收到外方投资款14,070,220.00元，截至2003年
12月31日尚未办理增资手续。
   （3）关联交易未结算金额
关联方名称                      账户性质     2003.12.31      比例
北京三环新材料高技术公司        应付账款     180,105.00     0.15%
美国特瑞达斯公司                应收账款    5,821,028.0     3.23%
台全（美国）公司                应收账款    16,327,051.     9.07%
台全（美国）公司              其他应付款    14,070,220.    39.13%
三环特科纳股份有限公司          应收账款     494,334.18     0.27%
上海爱普生磁性器件有限公司      应收账款    1,126,733.3     6.26%
上海爱普生磁性器件有限公司      应付账款     382,727.26     0.31%
赣州科力稀土新材料有限公司      应付票据    3,282,000.0    16.65%
赣州科力稀土新材料有限公司      应付账款    8,115,943.0     6.68%
关联方名称                            2002.12.31      比例
北京三环新材料高技术公司              660,385.00     0.86%
美国特瑞达斯公司                    9,700,625.91    10.19%
台全（美国）公司                    6,526,003.33     6.85%
台全（美国）公司                               -         -
三环特科纳股份有限公司                469,860.46     0.49%
上海爱普生磁性器件有限公司                     -         -
上海爱普生磁性器件有限公司                     -         -
赣州科力稀土新材料有限公司                     -         -
赣州科力稀土新材料有限公司          10,754,158.0    13.94%
    七、或有事项
    截至2003年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
    八、承诺事项
    根据本公司第二届董事会第四次会议审议通过《向银行贷款时中科三环与大恒新纪
元科技股份有限公司相互提供担保的议案》，互担保金额为7000万元。截至2003年12月
31日，大恒新纪元科技股份有限公司使用此担保额度向银行贷款5000万元（借款期限：
2003年3月31日至2004年3月30日）。大恒新纪元科技股份有限公司及中国大恒（集团）
有限公司于2003年3月向本公司出具反担保承诺函，承诺以其拥有的土地，建筑物作为
该项担保的抵押。
    除上述披露事项外，截至2003年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
    九、资产负债表日后事项
    2004年1月2日，本公司第二届董事会第一次临时会议通过了为南京金宁三环高技术
磁业有限公司向广东发展银行南京分行城中支行申请的为期3个月的1400万借款提供连
带责任保证的决议。此次担保由金宁三环的第一股东—金宁集团为本公司提供反担保。
    除上述披露事项外，截至2004年2月5日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日
后事项。
    十、其他重要事项
    本公司是专门从事稀土永磁和新型磁性材料及其应用产品的研究、开发和向生产转
化的高新技术企业，主要业务为钕铁硼的生产与销售。根据财政部及国家税务总局财税
[2003]第222文《关于调整出口货物退税率的通知》，本公司适用的出口退税率从2004
年1月1日起由17%调整为13%。
    除上述披露事项外，截至2003年12月31日，本公司不存在其他应披露的重要事项。
    十一、净资产收益率及每股收益
                                       净资产收益率
                            全面摊薄(%)             加权平均(%)
报告期利润
                               2003年度   2002年度     2003年度 2002年度
主营业务利润                                                       31.09
                                  42.66      30.20        45.72
营业利润                                                           13.23
                                  20.04      12.85        21.48
净利润                                                              8.62
                                  14.26       8.37        15.28
扣除非经营性损益后的净利润        13.83       8.08        14.82     8.32
                                             每股收益
                               全面摊薄                加权平均
报告期利润
                           2003年度   2002年度    2003年度    2002年度
主营业务利润                             0.521                   0.521
                              0.823                  0.823
营业利润                                 0.222                   0.222
                              0.386                  0.386
净利润                                   0.144                   0.144
                              0.275                  0.275
扣除非经营性损益后的净利润    0.267      0.139       0.267       0.139
    其中2003年度非经常性损益项目及其金额如下：
项目                                                    金额
宁波科宁达技术创新贴息                          1,503,000.00
出口贴息                                          525,166.00
联营公司南京金宁高技术磁业有限公司所得税返还      116,877.68
联营公司南京大陆鸽高科技股份有限公司补贴收入      142,500.00
营业外收入                                         84,728.00
减：营业外支出                                    333,918.08
小计                                            2,038,353.60
减：所得税                                         99,157.27
合计                                            1,939,196.33
    十二、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
    董事长：王震西
    
北京中科三环高技术股份有限公司
    二〇〇四年二月五日