目 录
第一节 重要提示、释义
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、公司高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
第一节 重要提示
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
董事杨舜贤先生因公务未能出席本次董事会，委托董事林毅建先生对会议所议事项
代为行使表决权。
中喜会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长辛向东先生、总会计师陈宏志先生及会计机构负责人黄慧女士声明：保
证年度报告中财务报告的真实、完整。
二、释义
除非另有说明，以下简称在本报告中的含义如下：
01、中国证监会：指中华人民共和国证券监督管理委员会
02、深交所：指深圳证券交易所
03、广州科学城：是广州高新技术产业开发区中的园区之一
04、凯得控股：指广州凯得控股有限公司
05、中国银泰：指中国银泰投资有限公司
06、环保环美公司：指广州凯得环保环美有限公司
07、凯得市政公司：指广州凯得市政开发服务有限公司
08、环保科技公司：指广东南方科学城环保科技产业有限公司
09、广汉星荣公司：指四川广汉星荣水泥有限公司
10、广州科盛源公司：指广州科盛源贸易有限公司
11、北京科盛源公司：指北京科盛源投资有限公司
12、源盛得公司：广州源盛得市政服务有限公司
13、上海颐源公司：指上海颐源房地产开发有限公司
14、银泰置业公司：指北京银泰置业有限公司
15、凯得基础公司：指广州凯得基础设施有限公司
16、北京柏悦酒店项目：指北京银泰柏悦酒店项目
17、广州开发区：指广州经济技术开发区、广州高新技术产业开发区、广州出口
加工区和广州保税区等四区合一之简称
18、本年/本年度：指2005年年度
19、报告期/报告期内：指2005年1月1日-2005年12月31日
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：南方科学城发展股份有限公司（以下简称“公司”）
公司法定英文名称：Science City Development Public Co., Ltd.
公司中文简称：科学城
公司英文简称：SCD
二、公司法定代表人：辛向东
三、公司董事会秘书：何志远
联系地址：广州科学城彩频路11号广东软件园综合楼5楼
电话：020-61397318
传真：020-32068322
电子信箱：hezhy@scd.cn
四、公司注册地址：广州科学城彩频路11号A501
公司办公地址：广州科学城彩频路11号广东软件园综合楼5楼
邮政编码：510663
公司电子信箱：975@scd.cn
五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
刊登公司年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：科学城
股票代码：000975
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年6月18日
公司首次注册登记机构：重庆市工商行政管理局
公司最近一次变更注册登记日期：2005年11月8日
公司变更注册登记机构：广东省广州市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4401011110652
税务登记证号码：国税粤字440101711652558
地税粤字440191711652558
公司聘请的会计师事务所：中喜会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：北京市西长安街88号首都时代广场422室
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、公司2005年度实现利润及现金流量情况：
（单位：人民币元）
项目 金 额
利润总额 122,749,087.14
净利润 64,422,318.36
扣除非经常性损益后的净利润 64,464,155.41
主营业务利润 148,370,033.10
其他业务利润 1,766.58
营业利润 122,111,515.46
投资收益 -1,844,236.49
补贴收入 2,539,695.42
营业外收支净额 -57,887.25
经营活动产生的现金流量净额 96,060,574.29
现金及现金等价物增减额 -36,846,991.71
二、报告期内扣除非经常性损益的项目和金额：
（单位：人民币元）
项 目 金 额
营业外收支净额 -57,887.25
所得税影响额 -16,050.20
合 计 -41,837.05
三、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
（单位：人民币元）
2005年 2004年
主营业务收入 267,195,261.33 289,003,404.16
利润总额 122,749,087.14 135,753,698.38
净利润 64,422,318.36 74,905,343.22
扣除非经常性损益的净利润 64,464,155.41 71,639,889.51
经营活动产生的现金流量净额 96,060,574.29 109,872,089.10
2005年末 2004年末
总资产 1,383,081,180.43 1,059,990,464.07
股东权益（不含少数股东权益） 907,401,831.37 864,490,353.46
本年比上年
2003年
增减
主营业务收入 -7.55% 249,973,104.65
利润总额 -9.58% 124,990,887.84
净利润 -14.00% 75,184,395.96
扣除非经常性损益的净利润 -10.02% 67,143,834.05
经营活动产生的现金流量净额 -12.57% 133,659,736.88
本年末比上年末
2003年末
增减
总资产 30.48% 920,439,566.75
股东权益（不含少数股东权益） 4.96% 795,505,346.84
2、主要财务指标
（单位：人民币元）
2005年 2004年
每股收益 0.12 0.14
净资产收益率 7.10% 8.66%
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率 7.10% 8.29%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 0.21
2005年末 2004年末
每股净资产 1.70 1.62
调整后的每股净资产 1.69 1.61
本年比上年
2003年
增减
每股收益 -14.29% 0.25
净资产收益率 -1.56% 9.45%
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率 -1.19 8.44%
每股经营活动产生的现金流量净额 -14.29% 0.45
本年末比
2003年末
上年末增减
每股净资产 4.94% 2.69
调整后的每股净资产 4.97% 2.68
注1：本报告数据和指标均以合并会计报表的数据填列或计算。
注2：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第2号）》要求计算
的利润数据：
净资产收益率(%)
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.35 16.75
营业利润 13.46 13.78
净利润 7.10 7.27
扣除非经常性损益后净利润 7.10 7.28
每股收益（元／股）
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.278 0.278
营业利润 0.229 0.229
净利润 0.121 0.121
扣除非经常性损益后净利润 0.121 0.121
四、报告期内股东权益变动情况及变化原因
本年度股东权益变动情况
（单位：人民币元）
项 目 期初数 本期增加
股本 532,800,000.00 -
资本公积 138,700,724.58 -
盈余公积 51,094,188.41 10,319,480.21
其中：法定公益金 19,160,320.67 3,869,805.08
末分配利润 141,895,777.07 64,422,318.36
外币报表折算差额 -336.60 -198,840.45
股东权益 864,490,353.46 74,542,958.12
项 目 本期减少 期末数
股本 - 532,800,000.00
资本公积 - 138,700,724.58
盈余公积 - 61,413,668.62
其中：法定公益金 - 23,030,125.75
末分配利润 31,631,480.21 174,686,615.22
外币报表折算差额 - -199,177.05
股东权益 31,631,480.21 907,401,831.37
变动原因：
1、盈余公积增加为本年计提数。
2、未分配利润增加系本年盈利所致，减少系本年实施利润分配所致。
第四节 股本变动和股东情况
一、公司股本变动情况表（自2005年1月1日至2005年12月31日）
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-）
公积
数量 比例 金转
配 送
股
股 股
一、未上市流通股份 302,400,000 56.76% 0 0 0
1、发起人股份 302,400,000 56.76% 0 0 0
其中：国家持有股份 301,436,064 56.58% 0 0 0
境内法人持有股份 963,936 0.18% 0 0 0
境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0
其他 0 0.00% 0 0 0
2、募集法人股份 0 0.00% 0 0 0
3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0
4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0
二、已上市流通股份 230,400,000 43.24% 0 0 0
1、人民币普通股 230,400,000 43.24% 0 0 0
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0
4、其他 0 0.00% 0 0 0
三、股份总数 532,800,000 100.00% 0 0 0
本次变动增减（+，-） 本次变动后
增 其 小
数量 比例
发 它 计
一、未上市流通股份 0 0 0 302,400,000 56.76%
1、发起人股份 0 0 0 302,400,000 56.76%
其中：国家持有股份 0 0 0 301,436,064 56.58%
境内法人持有股份 0 0 0 963,936 0.18%
境外法人持有股份 0 0 0 0 0.00%
其他 0 0 0 0 0.00%
2、募集法人股份 0 0 0 0 0.00%
3、内部职工股 0 0 0 0 0.00%
4、优先股或其他 0 0 0 0 0.00%
二、已上市流通股份 0 0 0 230,400,000 43.24%
1、人民币普通股 0 0 0 230,400,000 43.24%
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 0 0 0 532,800,000 100.00%
二、股票发行与上市情况
1、公司股票均为人民币普通股。
2、2004年5月10日，公司2003年年度股东大会审议通过了《2003年年度利润分配及
资本公积金转增股本的预案》，以公司2003年末总股本29,600万股为基数，利用资本公
积金每10股转增8股，共计转增23,680万股。该方案实施后，公司总股本由29,600万股增
至53,280万股。
公司不存在内部职工股和公司职工股。
3、报告期内，公司未有因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收
合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或者其他原因而引起公司股份总数
及结构的变动。
三、股东情况介绍
1、截至2005年12月31日，公司股东总数为31,362名。
2、截至2005年12月31日，公司持股量排名前十名股东情况：
单位：股
年度内 年末持
股东名称（全称） 比例
增减 股数量
广州凯得控股有限公司 0 283,437,792 53.20%
重庆市黔江区新禹水利电力有限责任公司 0 18,962,208 3.56%
南京新港高科技股份有限公司 0 5,184,000 0.97%
南京市辽通电脑有限公司 3,911,839 3,911,839 0.73%
孙明珍 0 2,195,244 0.41%
南方工业咨询服务有限公司 -1,491,061 2,013,438 0.38%
黑龙江省华富电力投资有限公司 -1,347 1,836,400 0.34%
三峡证券有限责任公司 0 1,808,695 0.34%
重庆国际信托投资有限公司 -7,130,620 1,346,589 0.25%
邱志清 1,280,000 1,280,000 0.24%
股份类别 质押或冻 股东性质
股东名称（全称） （已流通 结的股份 （国有股东
或未流通） 数量 或外资股东）
广州凯得控股有限公司 未流通 0 国有股东
重庆市黔江区新禹水利电力有限责任公司 未流通 0 国有股东
南京新港高科技股份有限公司 已流通 未知 其他
南京市辽通电脑有限公司 已流通 未知 其他
孙明珍 已流通 未知 其他
南方工业咨询服务有限公司 已流通 未知 其他
未知
黑龙江省华富电力投资有限公司 已流通 其他
未知
三峡证券有限责任公司 已流通 其他
未知
重庆国际信托投资有限公司 已流通 其他
未知
邱志清 已流通 其他
说明：
（1）凯得控股代表国家持有公司283,437,792股的非流通股份，为公司第一大股东
，股份性质为国家股，所持股份无质押、冻结等情况。
（2）凯得控股于2005年11月21日与中国银泰签订了《股份转让协议》，将其持有的
本公司283,437,792股国家股中的130,000,000股（占本公司总股本的24.4%）转让给中国
银泰，转让价款为人民币280,800,000元（具体内容详见2005年11月22日刊登在《中国证
券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上的公司公告）。至报告日，该股权转让尚在审批
过程中。
（3）重庆市黔江区新禹水利电力有限责任公司持有公司18,962,208股的非流通股（
其中国家股17,998,272股、境内法人股963,936股），所持股份无质押、冻结等情况。
（4）凯得控股与重庆市黔江区新禹水利电力有限责任公司之间不存在关联关系，也
不属于证监会《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
除此以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属
于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（5）南京新港高科技股份有限公司、黑龙江省华富电力投资有限公司系因配售新股
而成为公司战略投资者，所持股份均为已上市流通股份。
（6）除凯得控股及重庆市黔江区新禹水利电力有限责任公司外，其余股东所持有股
份均为已上市流通股份。
3、公司控股股东情况
凯得控股为公司控股股东。该公司成立于1998年11月，是广州开发区管委会设立的
国有独资有限责任公司；注册地址：广州开发区；法定代表人：黄中发；注册资本：30
,000万元人民币；企业性质：国有独资有限责任公司；主要办公地点：广州开发区管委
会大楼中508室；经营范围：经营广州开发区管委会授权范围内的国有资产，开展股权产
权交易投资活动，实施参股控股和投资管理；参与各种形式的资本经营及相关产业的投
资开发、经营管理。
报告期内，公司控股股东未发生变化，最终实际控制人是广州开发区。
4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
■■图像■■
5、报告期末公司前十名流通股东持股表
单
位：股
股东名称 年末持有流通股的数量 股票种类
南京新港高科技股份有限公司 5,184,000 人民币普通股
南京市辽通电脑有限公司 3,911,839 人民币普通股
孙明珍 2,195,244 人民币普通股
南方工业咨询服务有限公司 2,013,438 人民币普通股
黑龙江省华富电力投资有限公司 1,836,400 人民币普通股
三峡证券有限责任公司 1,808,695 人民币普通股
重庆国际信托投资有限公司 1,346,589 人民币普通股
邱志清 1,280,000 人民币普通股
北京南方科质技术开发有限公司 1,227,520 人民币普通股
上海湘海房地产发展有限公司 980,640 人民币普通股
国有股东凯得控股与重庆市黔江区新禹
水利电力有限责
任公司之间不存在关联关系，也不属
于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》中规定的一
致行动人；除此以外，
前十名流通股股东关联关系的说明
公司未知其他股东之间是否存在关
联关系，也未知其他股东
之间是否属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
6、以公司取得的现有资料显示，公司无其他持股在10%以上（含10%）的股东。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事和高级管理人员的任职情况表
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
辛向东 董事长 男 49 2004,10—2008,10
陈晓东 副董事长、总经理 男 37 2004,09—2008,10
刘沛谷 董事、副总经理 男 37 2002,09—2008,10
杨舜贤 董事 男 39 2002,09—2008,10
林毅建 董事 男 40 2005,05—2008,10
向志刚 董事 男 42 2005,10—2008,10
王世定 独立董事 男 61 2002,09—2008,10
于 宁 独立董事 男 51 2005,01—2008,10
胡春元 独立董事 男 37 2002,09—2008,10
王毅镳 监事会召集人 男 33 2002,09—2008,10
曾 林 监事 男 34 2002,09—2008,10
冯 华 职工监事 女 42 2005,10—2008,10
陈宏志 总会计师 男 39 2002,09—2008,10
陈捍东 总经济师 男 42 2002,09—2008,10
何志远 董事会秘书 男 29 2004,10—2008,10
姓名 年初持股数 年末持股数 年度内增减
辛向东 0 0 0
陈晓东 0 0 0
刘沛谷 0 0 0
杨舜贤 0 0 0
林毅建 0 0 0
向志刚 0 0 0
王世定 0 0 0
于 宁 0 0 0
胡春元 9,000 9,000 0
王毅镳 0 0 0
曾 林 0 0 0
冯 华 0 0 0
陈宏志 0 0 0
陈捍东 0 0 0
何志远 0 0 0
（2）现任董事、监事在股东单位任职情况
姓名 任职股东单位 职务
杨舜贤 广州凯得控股有限公司 董事、副总经理
林毅建 广州凯得控股有限公司 总会计师
王毅镳 广州凯得控股有限公司 财务部经理
曾林 广州凯得控股有限公司 审计部主管
向志刚 重庆市黔江区新禹水利电力有限责任公司 董事长、总经理
是否领取报
姓名 任职股东单位 任期
酬、津贴
杨舜贤 广州凯得控股有限公司 2004,04-至今 是
林毅建 广州凯得控股有限公司 2005,04-至今 是
王毅镳 广州凯得控股有限公司 2004,09-至今 是
曾林 广州凯得控股有限公司 2001,03-至今 是
向志刚 重庆市黔江区新禹水利电力有限责任公司 2001,03-至今 是
2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位
的任职或兼职情况
（1）董事
辛向东：男、中国国籍、49岁、华东师范大学经济系研究生、经济学硕士。先后任
职北京市崇文区干部、北京华都工商实业公司副总经理、中共中央直属机关干部、北京
朗新信息系统有限公司高级副总裁、民生投资信用担保有限公司副总裁、上海申华控股
股份有限公司副总裁。现任本公司董事长。
陈晓东：男、中国国籍、37岁、工商管理硕士、经济师。先后任职光大依波钟表（
深圳）有限公司经理、副总经理、财务总监；中国光大科技有限公司（香港主板上市代
码：256）总裁助理、中国光大集团投资管理部助理总经理、光大花旗基金投资委员会董
事、泰国Suntower Company Limited副董事长、珠海光大置业有限公司董事长。现任本
公司副董事长、总经理。
刘沛谷：男、中国国籍、37岁、本科学历、经济师。先后任职DBS唯高达（香港）有
限公司驻平安证券有限公司顾问组成员。现任本公司董事、副总经理。
杨舜贤：男、中国国籍、39岁、硕士研究生学历、高级经济师、高级政工师。先后
任职广州农药厂秘书、广州新时代特种技术材料公司综合部经理、党支部书记、中外合
资广州新业公司行政、人力资源部经理、广州开发区国际信托投资公司人事文秘科科长
、凯得控股办公室主任。现任凯得控股董事、副总经理，本公司董事。
林毅建：男、中国国籍、39岁、大学本科学历、会计师。先后任职广东省汽车工业
贸易总公司、广州开发区国际信托投资公司总经理助理、凯得控股财务部经理，现任凯
得控股总会计师、广州恒运企业集团股份有限公司监事、中国科协广州科技园联合发展
有限公司董事，本公司董事。
向志刚：男、中国国籍、42岁、研究生学历、经济师。先后任职重庆市黔江开发区
管理委员会办公室综合秘书科科长、黔江区水利局党组成员、副局长。现任重庆市黔江
区新禹水利电力有限责任公司董事长兼总经理、本公司董事。
王世定：男、中国国籍、61岁、硕士研究生学历、研究员、会计学教授。先后任职
财政部科研所会计研究室主任、副所长及顾问、安易软件有限责任公司董事长。现任财
政部科研所研究员、博士生导师，中国会计学会及中国注册会计师协会常务理事、中国
成本研究会副会长，中央财经大学、北京工商大学兼职教授，洪城机械股份有限公司、
天威保变电器股份有限公司、风神轮胎股份有限公司及本公司独立董事。
于宁：男、中国国籍、51岁、北京大学法学硕士。先后任职江苏省镇江市卫生局干
部、中央纪律检查委员会处长。现任北京时代华地律师事务所职业律师、中华全国律师
协会会长、北京大学法学院兼职教授、清华大学法学院法律硕士研究生导师，本公司独
立董事。
胡春元：男、中国国籍、37岁、经济学会计博士、注册会计师。先后任职厦门大学
会计师事务所审计员、厦门会计师事务所项目经理。现任深圳大华天诚会计师事务所高
级合伙人、宝丽华实业股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
（2）监事
王毅镳：男、中国国籍、32岁、大专学历、注册会计师。先后任职广州经济技术开
发区商业服务总公司会计、凯得控股会计、本公司战略发展部总经理、环保科技公司副
总经理。现任凯得控股财务部经理，本公司监事会召集人。
曾 林：男、中国国籍、34岁、大学本科学历、经济师。先后任职广州开发区恒运
电厂热工维修员、交通银行广州开发区支行信贷员、凯得控股财务部主管、审计部主管
。现任凯得控股审计部主管、广州恒运企业集团股份有限公司董事，本公司监事。
冯 华：女、中国国籍、42岁、大专学历、经济师。先后任职人民银行广州分行人
事处人事劳资主管、证券处证券部副经理、华夏证券广州分公司资金部主管等职务。现
任本公司职工监事、投资部副总经理。
（3）高级管理人员
陈宏志：男、中国国籍、39岁、会计学硕士、会计师、注册会计师、注册评估师、
注册税务师、国际注册内部审计师。先后任职中磊会计师事务所部门经理、出资人。现
任本公司总会计师。
陈捍东：男、中国国籍、42岁、工商管理硕士。先后任职湖南经济管理干部学院、
国家经贸委中荷管理培训中心、广州红地技术有限公司。现任本公司总经济师。
何志远：男、中国国籍、29岁、大学本科学历（工商管理研究生班结业）、经济师
。曾先后任职于中华财务会计咨询有限公司业务经理、本公司资产管理部副总经理、广
汉星荣公司董事。现任本公司董事会秘书。
3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
（1）报酬的决策程序和报酬确定依据：首先按照其工作岗位设定报酬标准，然后对
其工作能力、实际履行职责情况及业绩完成情况进行综合考评，最后根据考评结果确定
报酬。
（2）2005年度在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共10人，合计领取报酬
总额203.13万元，其领取报酬情况如下：
姓 名 职 务 报酬总额（万元） 备 注
辛向东 董事长 33.12
陈晓东 副董事长、总经理 30.80 以行政职务领取薪酬
刘沛谷 董事、副总经理 25.32 以行政职务领取薪酬
王世定 独立董事 10.00 独立董事津贴
于 宁 独立董事 10.00 独立董事津贴
胡春元 独立董事 10.00 独立董事津贴
陈宏志 总会计师 25.66
陈捍东 总经济师 25.48
何志远 董事会秘书 18.28
冯 华 职工监事、投资部副总经理 14.47 以行政职务领取薪酬
（3）未在本公司领取薪酬的董事、监事：杨舜贤先生、林毅建先生、向志刚先生、
王毅镳先生、曾林先生，均在其工作的股东单位领取报酬。
（4）根据公司股东大会审议通过的《关于公司独立董事津贴的议案》，公司每年分
别支付独立董事王世定先生、于宁先生、胡春元先生10万元津贴，并按规定据实报销独
立董事为参加公司会议等履行职责所发生的差旅费、办公费。
4、报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任和聘任情况
（1）2005年1月19日，公司2005年第一次临时股东大会审议通过了《增补公司独立
董事的议案》，聘任于宁先生为公司第二届董事会独立董事。
（2）2005年5月12日，公司2004年年度股东大会通过了《增补公司董事的议案》，
聘任林毅建先生为公司第二届董事会董事。
（3）报告期内，公司董事会及监事会换届选举，经2005年第二次临时股东大会审议
，选举辛向东先生、陈晓东先生、刘沛谷先生、杨舜贤先生、林毅建先生、向志刚先生
、王世定先生、于宁先生、胡春元先生为第三届董事会董事；选举王毅镳先生、曾林先
生为公司第三届监事会监事。2005年9月22日，公司职工代表大会选举冯华女士为公司第
三届监事会职工监事。
（4）2005年10月27日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了如下决议：选举辛
向东先生为董事长、陈晓东先生为副董事长；聘任陈晓东先生为总经理、刘沛谷先生为
副总经理、陈宏志先生为总会计师、陈捍东先生为总经济师、何志远先生为董事会秘书
。
（5）2005年10月27日，公司第三届监事会第一次会议审议通过了如下决议：选举王
毅镳先生为监事会召集人。
二、公司员工情况
1、报告期末，公司管理本部共有员工26人，其中高级管理人员6人，其他管理人员
9人，财务人员3人；没有离退休职工。
2、公司员工受教育程度如下：
具有本科以上学历的有15人，占员工总数58%，其中研究生学历的有5人；中级以上
职称18人，双注师2人，注册会计师2人。
第六节 公司治理结构
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会颁布的有关上市
公司治理的规范性文件等法律、法规和规章的要求，不断完善公司的法人治理结构，建
立健全的现代企业制度，促进公司规范运作。为贯彻落实《国务院关于推进资本市场改
革开放和稳定发展的若干意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》，
以满足监管部门对上市公司的监管要求，公司积极对《公司章程》、《股东大会议事规
则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《独立董事工作制度》进行了修订
完善，并制订了《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》及《重大内部信息报告
制度》等新的规章制度，进一步加强了对股东权益的保护，有效地保证了公司长期、稳
定、健康的发展，推动了公司治理水平的提高。公司治理的实际状况符合中国证监会发
布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章
程》及公司制订的《股东大会议事规则》等规定，规范地召集、召开股东大会，平等对
待所有股东，特别是对社会公众股股东，能够保障其充分行使股东权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法对公司行使出资人
的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司与控股股东之间
实行人员、资产、财务三分开，机构、业务相互独立，各自独立核算、独立承担责任和
风险。报告期内，不存在控股股东占用上市公司资金的情况，上市公司也无为控股股东
及其子公司提供担保的情形。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：2005年1月19日，公司2005年第一次临时股东大会审议通过
了《增补公司独立董事的议案》，选举于宁先生为公司第二届董事会独立董事；2005年
5月12日，公司2004年年度股东大会审议通过了《增补公司董事的议案》，选举林毅建先
生为公司第二届董事会董事；2005年10月27日，公司2005年第二次临时股东大会审议通
过了董事会、监事会换届选举的议案，选举辛向东先生、陈晓东先生、刘沛谷先生、杨
舜贤先生、林毅建先生、向志刚先生、王世定先生、于宁先生、胡春元先生为公司第三
届董事会董事。公司董事会组成人员有9名，其中独立董事有3名，独立董事比例达到了
中国证监会的要求。
报告期内，公司按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》
等相关规则的要求召集、召开董事会；各位董事能够按照《公司章程》、《董事会议事
规则》的要求，认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务，积极参加有关培训，熟悉有
关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任，从面确保了董事会高效运作和科学决策
。董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及审计委员会等四个专门委
员会，各司其职、各尽其责。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序进行了董事会
换届选举，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。
4、关于监事和监事会：公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和
人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够严格按照《监事会议事规则》等的要求
，认真履行监督职责，依法对公司董事、高管人员履行职责的合法、合规性进行监督，
就公司依法运作情况、公司财务情况、出售资产价格的公允性、关联交易的公平性、会
计师事务所出具的审计报告的客观性和真实性等事项发表了意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了企业绩效评价标准和程序，经理人员
的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司正逐步建立经理人员的薪酬与公司绩
效及个人业绩相联系的激励机制。
6、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、
《公司章程》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》以及《投资者关系
管理办法》的规定，真实、准确、及时、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书
负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投
资者提供公司已披露的资料；指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮咨讯网为公司
信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够有平等的机会获得信息。
7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会
责任，与相关利益者积极合作，共同推动公司持续、稳定、健康的发展，从而实现股东
、员工、社会等各方利益的协调平衡。
8、关于关联交易：报告期内，对于公司出售资产和共同对外投资的关联交易，公司
独立董事对所发生的关联交易均进行了事前认可，并发表了独立意见；公司所聘请的独
立财务顾问出具了相关独立财务顾问报告；公司监事会对发生的关联交易进行了核查和
监督，认为公司的关联交易公平合理，决策程序合法，交易价格公允，没有损害公司及
其股东，特别是中小股东的利益。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，恪尽职
守、勤勉尽责，积极出席董事会会议和股东大会。会前主动了解并获取作出决策所需要
的资料，会上认真审议每项议案，积极参与讨论并提出合理化建议，不能亲自出席会议
时也依据相关规定及程序进行了授权委托。独立董事分别担任董事会下设的各专业委员
会的主任委员或委员，根据其专业知识和能力，对报告期内公司的日常运作情况、公司
董事会换届选举、高级管理人员的聘任、对外担保、出售资产、对外投资及关联交易等
事项均发表了独立、客观、公正的意见，为董事会科学、客观地决策及公司的良性发展
起到了积极的作用，切实维护了公司整体利益和广大中、小股东的合法权益不受侵害。
1、独立董事出席董事会的情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次)
王世定 8 8
于 宁 8 6
胡春元 8 7
独立董事姓名 委托出席(次) 缺席(次 ) 备注
王世定 0 0
于 宁 2 0
胡春元 1 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司有关事项提出异议。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况
凯得控股为本公司控股股东，持有本公司283,437,792股的股份，占公司总股本的5
3.20%。本公司法人治理结构健全，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东
完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、公司业务独立
公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东及其下属企业之间不存在同
业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营活动的情况。
2、公司人员独立
公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，有独立完善的人事制度
和劳资管理体系。董事长未担任公司股东单位的法定代表人；公司总经理、总会计师（
财务负责人）及董事会秘书等高管人员均属专职，未有在控股股东兼职的情况，且均在
本公司领取报酬。
公司所有的董事、监事均通过合法程序选举产生，总经理、副总经理、总会计师、
总经济师及董事会秘书均由董事会聘任，其他各级管理人员由总经理聘任，公司拥有独
立的人事任免权。
3、公司资产独立
公司拥有独立于股东单位的生产经营场所、拥有独立完整的资产结构，拥有生产经
营活动所必须的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工艺技术、商标以及土地使用权
和房屋所有权等资产。
4、公司机构独立
公司生产经营及办公机构与控股股东完全分开，设立了健全的组织机构体系，董事
会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间
不存在从属关系。
5、财务方面独立：公司设有独立的财会部门，配备了充足的专职财务会计人员，并
建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立开设银行账户、独立纳税，严格
遵循各项财务制度，独立运作、规范管理。不存在控股股东干预公司财务、会计活动的
情况。
四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制
公司高级管理人员的聘任按照《公司章程》规定的任职条件和选聘程序执行，董事
和高级管理人员的绩效评价由公司人事部门进行日常考核与评价，年末由公司董事会下
设的薪酬与考核委员会进行综合评定。对高级管理人员实行基本工资加奖金的薪酬方式
。公司将进一步探求有效的激励机制，以充分调动董事、监事和高级管理人员等公司决
策管理人员的管理积极性，促进公司的长远发展，保证股东利益的最大化。
第七节 股东大会情况简介
股东大会的通知、召集、召开情况和决议内容及刊登情况：
报告期内，公司共召开了四次股东大会：2004年年度股东大会、2005年第一次、第
二次和第三次临时股东大会，会议有关情况如下：
1、2005年1月19日，公司召开了2005年第一次临时股东大会。该次股东大会决议公
告刊登在2005年1月20日的《中国证券报》及《证券时报》上。
2、2005年5月12日，公司召开了2004年年度股东大会。该次股东大会决议公告刊登
在2005年5月13日的《中国证券报》及《证券时报》上。
3、2005年10月27日，公司召开了2005年第二次临时股东大会。该次股东大会决议公
告刊登在2005年10月28日的《中国证券报》及《证券时报》上。
4、2005年12月26日，公司召开了2005年第三次临时股东大会。该次股东大会决议公
告刊登在2005年12月27日的《中国证券报》及《证券时报》上。
第八节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况回顾
报告期内公司共实现主营业务收入26,720万元，比预算减少3.76%，同比减少7.55%
；主营业务成本10,660万元，比预算减少2.73%，同比减少6.96%；三项费用（营业费用
、管理费用及财务费用）2,626万元，与预算2,691万元相比，减少65万元，同比减少3.
95%；实现利润总额12,275万元，比预算减少6.28%，同比减少9.58%；净利润6,442万元
，比预算减少-13.12%，同比减少14%。
本年度公司遵循既定的发展方向和经营规划，经营状况良好，业务收入稳定。主要
利润来源于公司下属控股子公司凯得市政公司和环保环美公司，其各项指标与经营计划
没有大的差异。公司主营业务收入、主营业务利润、净利润、扣除非经常性损益后净利
润有所减少，主要原因在于公司控股子公司环保科技公司主营业务收入大幅下降及由赢
转亏所致。
二、公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
（1）公司经营范围：对高新技术产业项目、城市基础设施建设项目、环保建设项目
进行投资及经营管理（不含金融业务及其他法律法规规定须前置许可或审批的项目），
企业资产重组及收购兼并咨询服务，水力发电，供电设施设备的维修、调试，房地产开
发（按资质等级证书承接业务），金属冶炼（国家有专项管理规定的品种除外）、销售
仪器仪表、五金、交电、普通机械、机电设备、汽车零部件、摩托车及零部件、电子产
品、金属材料（不含稀贵金属）、针纺织品、化工原料及产品（不含化学危险品）、建
筑材料、涂料；进出口贸易（法律法规禁止的项目除外，法律法规限制的项目取得许可
后方可从事经营）。
（2）报告期内公司主营业务收入及主营业务利润构成情况
1）行业分布构成情况
（单位：
人民币元）
分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
水泥厂 35,455,574.40 37,458,505.29 -2,002,930.89
公用事业 231,739,686.93 69,146,025.49 162,593,661.44
合计 267,195,261.33 106,604,530.78 160,590,730.55
分行业 主营业务利润 毛利率
水泥厂 -2,267,663.82 -5.65%
公用事业 150,637,696.92 70.16.%
合计 148,370,033.10 60.10%
2）按地区分布构成情况
（单位：人民币元）
分地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
成都 35,455,574.40 37,458,505.29 -2,002,930.89
广州 231,739,686.93 69,146,025.49 162,593,661.44
合计 267,195,261.33 106,604,530.78 160,590,730.55
分地区 主营业务利润 毛利率
成都 -2,267,663.82 -5.65%
广州 150,637,696.92 70.16%
合计 148,370,033.10 60.10%
3）产品分布构成情况
（单位：人民币元）
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
污水处理 41,689,198.08 23,676,609.83 18,012,588.25
环卫服务 53,383,594.04 11,908,673.28 41,474,920.76
管网使用费 131,556,980.30 26,800,843.53 104,756,136.77
水泥 35,455,574.40 37,458,505.29 -2,002,930.89
合计 262,085,346.82 99,844,631.93 162,240,714.89
主营业务利润 毛利率
项目 16,251,170.52 43.21%
污水处理 38,538,823.09 77.69%
环卫服务 97,520,502.93 79.63%
管网使用费 -2,267,663.82 -5.65%
水泥 150,042,832.72 61.90%
合计
（3）报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力与前一报告期比较
（单位：人民币元）
行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
污水处理 41,689,198.08 23,676,609.83
环卫服务 53,383,594.04 11,908,673.28
管网使用费 131,556,980.30 26,800,843.53
水泥 35,455,574.40 37,458,505.29
主营业务 主营业务 毛利率
行 业 收入比 成本比上 比上年
上年增减 年增减 增减
污水处理 -8.39% 7.91% -8.58%
环卫服务 7.67% -15.08% 5.98%
管网使用费 0.00% 6.51% -1.24%
水泥 34.30% 30.12% 3.40%
2、公司主要控股公司的经营情况及业绩
（1）2005年公司主营业务、经营状况以及行业分布状况与上年度大致相同。
公司拥有凯得市政公司、环保环美公司、环保科技公司、广汉星荣公司、广州科盛
源公司和北京科盛源公司等六家控股子公司及北京华瑞能科技有限公司一家参股公司。
2005年，公司主要的收入来源于下属控股子公司凯得市政公司和环保环美公司与广
州开发区规划局签定的服务协议。与上一年度比较，环保科技公司经营情况出现较大变
化，该公司由赢利转为亏损，主要原因为在报告期内，环保科技公司除继续执行原有业
务合同的外，对新的业务开拓力度不够，导致主营业务收入大幅下降所致。公司不存在
来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。基于既有业务经
营环境发生严重变化而出现可能的经营风险的情况下，为积极应对市政管网管理服务业
务所面临的不确定性的经营风险，2005年11月，凯得市政公司将其持有源盛得公司的98
％股权转让给凯得控股，转让金额为人民币39,200万元；环保环美公司将其持有源盛得
公司的2％股权转让给凯得基础，转让金额为人民币800万元。由于凯得市政公司的市政
管网业务是公司的主要业务收入和利润来源，因此本次出售源盛得公司及其市政管网业
务将对公司的主营业务的连续性和收益带来一定的影响，但从长远来看，是规避重大经
营风险、着眼于公司可持续发展、有益于股东的必要措施。
（2）公司各控股子公司经营和业绩情况如下：
（单位：万元）
公司投资
注册
单位名称 主营业务
资本 金额 比例
广州凯得环保 污水处理、环卫清
16,800 15,120 90%
环美有限公司 洁、绿化工程
广州凯得市政 开发区市政工程、道
开发服务有限 48,800 43,920 90% 路、路灯、排水、排
公司 污、维修
环保技术、产品的开
广东南方科学 发及研究，环保技术
城环保科技产 3,000 2,400 80% 服务、技术转让及技
业有限公司 术咨询，环保工程的
设计咨询服务
广汉星荣水泥
4,750 4,500.15 94.74% 生产、销售水泥
有限责任公司
广州科盛源贸 货物进出口、技术进
2,800 2,100 75%
易有限公司 出口（法律、行政法
规禁止的项目除外；
法律、行政法规限制
的项目须取得许可
后方可经营）。批发
和零售贸易（国家专
营专控项目除外），
以自有资金进行实
业投资。
法律、行政法规、国
务院决定禁止的，不
得经营；法律、行政
法规、国务院决定规
定应经许可的，经审
北京科盛源投 批机关批准并经工
1,000 750 75%
资有限公司 商行政管理机关登
记注册后方可经营；
法律、行政法规、国
务院决定未规定许
可的，自主选择经营
项目开展经营活动。
2005年 2005年12月31日
单位名称 主营业务
净利润 总资产 净资产
收入
广州凯得环保
9,507.28 3,443.25 22,236.97 20,570.68
环美有限公司
广州凯得市政
开发服务有限 13,155.70 6,552.84 77,216.54 56,133.56
公司
广东南方科学
城环保科技产 510.99 -588.57 3,385.24 2,956.32
业有限公司
广汉星荣水泥
3,545.56 -374.47 7,298.19 3,242.85
有限责任公司
广州科盛源贸
0.00 0.00 10,430.31 2,778.72
易有限公司
北京科盛源投
0.00 0.00 1,004.13 1,000.00
资有限公司
3、主要供应商、客户情况
公司主要业务为市政公用事业，年度采购金额较小，该数据影响较小；主要的收入
来源于公司下属控股子公司凯得市政公司和环保环美公司与广州开发区规划局签订的服
务协议。
三、公司未来展望
1、公司外部经营环境的变化
（1）报告期内，公司的业务主要依托于下属控股子公司凯得市政公司和环保环美公
司与广州开发区规划局签定的服务协议。根据国家国务院国函（2005）35号文--《国务
院关于同意广东省调整广州市部分行政区划的批复》，2005年9月28日，广州市萝岗区人
民政府正式挂牌成立。由于萝岗区定位为广州市东部新城区，是推进广州东部地区工业
化、城市化的主要力量，因此随着萝岗新区开发建设步伐的不断加快，亦为公司带来潜
在的发展机遇。但另一方面，萝岗区成立后，位于萝岗区范围内与广州开发区公用管理
服务事业有关的重大政府采购合同可能牵涉到更多的部门审议和批准，这使公司依托于
广州开发区相关文件精神及合同的市政服务业务将面临极大的不确定性风险。
（2）2006年水泥行业景气将呈现复苏，位于四川广汉的控股子公司广汉星荣公司的
经营环境也渐趋好转。
首先，从大环境来看，在国家“十一五”发展规划中，固定资产投资增速将有所控
制，产业结构调整政策主导下的立窑等落后水泥生产力淘汰速度将加快，而新投入产能
增速将放缓；四川地区水泥供求过剩压力有望缓解；能源价格的微调控制和新工艺以及
余热发电技术的采用将部分减轻企业经营成本压力；能源价格的微调和新工艺以及余热
发电幅放缓。其次，我国人大政协十届四次会议精神，大力发展新农村建设，四川作为
一个农业大省面临着巨大的发展机遇，特别是在建设新农村，村村通公路等政策中给水
泥行业带来同样巨大的发展机遇；第三，四川省是我国西部发展战略的重点地区之一，
今年开始，省会成都市城市规划中的市内搬迁工程启动，给市场带来600多万平方米建筑
工程需求量；另外，成都市地铁工程开始启动，整个交通网由7条线路组成，线路总长度
274.15km，其中地下线长度144.24km，地上线129.91km，工程对混凝土的需求给水泥行
业带来的机遇；中石油乙烯工程落户成都，并于今年正式启动基建工程建设，总投资达
200亿人民币，这些给四川地区水泥行业带来巨大的发展机遇。
但是，随着市场的需求增长带来巨大发展机遇的同时，水泥行业又面临着一些风险
，主要表现在：1）、在行业复苏预期下，大规模水泥生产企业的蜂拥而至，将可能导致
水泥企业对石灰石、煤炭等资源新一轮的竞争开始；2）、国家对环境保护的要求提高，
是企业生产成本显著的上升，给企业的发展提出了新的课题；3）、《道交法》的实施，
给水泥企业在产品运输方面带来了困难及成本增加；4、新的大型外资水泥企业近年来进
驻四川，产能逐步形成并扩大，有的已经形在四川形成了水泥的规模生产化，水泥市场
的竞争有可能加剧。
广汉星荣公司是属于中小型水泥企业，拥有两条湿法旋窑生产线，生产工艺成熟，
流程科学，内部管理规范，通过了ISO9000认证；公司产品质量合格、可靠，可直接进入
搅拌站市场，并连续多年被评为“消费者信得过产品”；加上公司在成都市场多年的诚
信经营，为企业建立了强大的稳定客户群体和销售网络。不过，公司生产工艺属于80年
代水平，在生产成本上不具备竞争优势；而且设备老化给企业正常生产带来了不确定因
素的影响；由于年产量设计产量在30万吨，产能较低，企业无法达到规模化生产，加上
水泥企业缺乏对煤炭、石灰石等资源性原材料控制，生产成本可能面临进一步上升的压
力，给企业发展带来不利的影响。
（3）公司目前的房地产项目--北京柏悦酒店项目和柏悦府项目均处于北京市朝阳区
CBD中心地带的北京银泰中心内。该中心位于北京市东长安街延线-建国门外大街与东三
环中路交汇处-国贸桥西南角；北临长安街，对面为国际贸易中心，东临东三环中路，南
为建外SOHO，地理位置优越。
朝阳区为首都重要的外事活动区，外国驻华使馆几乎全部在朝阳区，占全市半数以
上的星级饭店。首都机场高速公路、京津塘高速公路、京通快速路、京承、京秦、京包
铁路干线横贯区内，为朝阳的经济发展提供了极大的方便。
北京房地产市场自80年代中期以后，朝阳区一直是发展的重点地区，著名的亚运村
，商务中心区均集中在朝阳区。区内外籍人士及商务高层人士集中，需求旺盛，且对物
业软、硬件设施要求较高。北京将中央商务区落户朝阳区后，朝阳区更成为高档物业云
集之地，国贸中心、嘉里中心，燕莎商城等一大批高档写字楼、公寓住宅、酒店和商场
均坐落于此。
目前北京CBD地区是北京城市发展的龙头地区之一，在全市经济发展中居于举足轻重
的地位。CBD地区更是北京房地产市场中明星地区，其市场开发前景和市场价值已被各界
人士所看好。另一方面，CBD地区具有得天独厚的涉外资源：国贸、京广、嘉里、汉威等
众多写字楼内汇集了摩托罗拉、惠普、福特、三星、巴黎银行、瑞士银行等数百家著名
跨国公司和金融机构。而随着成功入世和奥运来临，中国巨大市场以及北京的丰富资源
将吸引大批国际知名企业进驻北京并在CBD设立地区总部。预计2008年入驻CBD的跨国企
业达1000家，世界500强企业达400家，CBD市场投资前景十分看好。
公司所投资的北京柏悦酒店项目和柏悦府项目地理位置优越，交通便捷；商务环境
成熟，位居CBD中心，顶级写字楼及高档公寓云集，外籍置业者集中；两项目均为国际性
品牌，由凯悦国际酒店集团提供服务管理。
随着中国经济的发展和北京2008年奥运会的日益临近，来京从事商业经济活动的外
籍商务人士越来越多，以及北京国际性商贸中心地位的逐渐确立，这就形成了另一支对
该地区酒店市场和高档住宅产生很大需要的力量。
2、公司发展战略
结合国家经济发展的趋势以及广州行政区划调整的既有事实，公司董事会、管理层
的深入研究、积极应对，并确定将2006年的工作重点确定为：
（1）积极应对可能存在的风险，确保公司资产的资产安全及资产价值；
（2）保证北京柏悦酒店项目的建设资金，加强项目管理，协同有关各方、共同努力
完成好酒店开业前的准备工作。力争尽快使北京柏悦酒店项目成为公司新的利润来源；
（3）认真履行北京柏悦府项目的合同，确保公司收入和利润；
（4）结合广州经济开发区的发展和萝岗区的建设，积极寻求参与开发区和萝岗区的
房地产开发，开拓公司新的业务及利润来源；
（5）利用公司资源优势，寻求在能源和再生能源方面发展的机会；
（6）围绕着广州高新技术开发区和科学城的发展，寻求对环保及相关高新技术产业
发展的机遇。
四、公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司2000年发行新股共募集资金51,376万元，截止2002年末，已全部使用完毕。报
告期内未有使用募集资金情况。
2、报告期内，公司非募集资金投资项目
（1）2004年7月，公司2004年第一次临时股东大会审议通过了公司出资人民币35,0
00万元，与北京银泰置业有限公司采取非法人型联营合作方式，合作开发北京银泰柏悦
酒店项目的议案，并签署有关房地产合作开发协议及补充协议书。公司的该部分投资资
金来源主要是通过银行贷款或其它资金来源解决（详细内容见公司于2004年6月1日在中
国证监会指定的《中国证券报》、《证券时报》上刊登的公告）。
该项目主体已于2005年12月16日封顶。公司按照合作开发的原则及协议中“前期出
资人民币35,000万元作为投资上限”的相关约定，对北京柏悦酒店项目分期分批投入资
金。截止报告期末，已先后向合作方划拨八笔合作开发款项，累计金额为人民币28,000
万元。该项目将进入机电安装及内部装修阶段，计划于2007年上半年投入运营。
（2）2005年2月，公司控股子公司凯得市政公司和环保环美公司分别经公司董事会
决议通过，共同投资组建“广东源盛工贸有限公司”。该新公司注册资本为人民币2,80
0万元，其中凯得市政公司出资人民币2,100万元；环保环美公司出资人民币700万元，分
别占总股本比例的75%和25%。2005年3月25日，广州开发区工商行政管理局为该公司核发
了营业执照，所登记公司名称为“广州科盛源贸易有限公司”。
（3）2005年3月，公司第二届董事会第十九会议审议通过了公司与广州科盛源公司
共同出资设立“北京银泰柏悦酒店有限公司”的议案，该新公司注册资本为1,000万元，
其中本公司出资人民币750万元；广州科盛源公司出资人民币250万元，分别占总股本比
例的75%和25%。2005年7月5日，北京市工商行政管理局为该公司核发了营业执照，所登
记名称为“北京科盛源投资有限公司”。该公司今后将作为北京柏悦酒店项目之业主公
司，目前正在为酒店项目的开业开展前期筹备工作。
（4）2005年11月，公司控股子公司凯得市政公司和环保环美公司分别经公司董事会
决议通过，共同投资组建“广州凯得市政管网有限公司”。该新公司注册资本为人民币
1,000万元，其中凯得市政公司出资人民币200万元；环保环美公司出资人民币800万元，
分别占总股本比例的20%和80%。2005年11月15日，广州开发区工商行政管理局为该公司
核发了营业执照，所登记公司名称为“广州源盛得市政服务有限公司”。
2005年11月，因公司业务经营需要，经公司第三届董事会第二次会议及2005年第三
次临时股东大会决议，由凯得市政公司以现金人民币670万元及经营性实物资产--市政管
网（经评估价值人民币38,330万元）为出资，对源盛得公司增资39,000万元。源盛得公
司另一股东环保环美公司对其出资不予追加。增资后，源盛得公司的注册资本由人民币
1,000万元变更为人民币40,000万元，凯得市政公司和环保环美公司占其变更后股本的比
例分别为98%和2%（详细内容见公司于2005年11月15日刊登在《中国证券报》及《证券时
报》上的公告）。
（5）2005年12月，公司2005年第三次临时股东大会审议通过了公司出资人民币40,
000万元，与北京银泰置业有限公司采取非法人型联营合作方式，合作开发北京柏悦府项
目的议案，并签署有关房地产合作开发协议。公司的该部分投资资金来源主要是以银行
贷款或其它资金来源解决（详细内容见公司于2005年11月15日刊登在《中国证券报》及
《证券时报》上的公告）。
该项目目前已进入外墙施工及内部装修阶段，预计2006年下半年可公开发售。报告
期内，公司已按合作开发协议约定向合作方划拔合作开发款人民币2,000万元。
五、公司财务状况与经营成果
1、公司财务状况及经营成果分析：
（单位：人民币元）
项 目 2005年末 2004年末
总资产 1,383,081,180.43 1,059,990,464.07
股东权益 907,401,831.37 864,490,353.46
指标 2005年度 2004年度
主营业务收入 267,195,261.33 289,003,404.16
主营业务利润 148,370,033.10 162,282,211.57
净利润 64,422,318.36 74,905,343.22
扣除非经常性损益后净利润 64,464,155.41 71,639,889.51
现金及现金等价物净增加额 -36,846,991.71 201,189,840.72
项 目 同比增减幅度%
总资产 30.48
股东权益 4.96
指标 同比增减幅度%
主营业务收入 -7.55
主营业务利润 -8.57
净利润 -14.00
扣除非经常性损益后净利润 -10.02
现金及现金等价物净增加额 -118.31
说明：
（1）总资产增加为公司本年度所获利润、增加银行贷款、预收款增加所致。
（2）股东权益增加为本年度所获利润所致。
（3）主营业务收入、主营业务利润、净利润、扣除非经常性损益后净利润减少，主
要是公司控股子公司环保科技公司业务萎缩所致。
（4）现金及现金等价物净增加额减少的主要原因系公司增加对北京柏悦酒店、柏悦
府项目的投资所致。
2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
公司报告期内无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正事项。
六、董事会日常工作
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职
权，结合公司经营需要，共召开了8次董事会会议。具体内容如下：
（1）第二届董事会第十九次会议于2005年3月29日在公司会议室召开，相关会议决
议公告已刊登于2005年3月31日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。
（2）第二届董事会第二十次会议于2005年4月19日在从化碧水湾度假村2号会议室召
开，相关会议决议公告已刊登于2005年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮
资讯网上。
（3）第二届董事会第二十一次会议于2005年6月3日以通讯表决方式召开，根据深交
所《上市规则》的有关规定，该次会议相关决议已向深交所备案。
（4）第二届董事会第二十二次会议于2005年8月16日在公司会议室召开，相关会议
决议公告已刊登于2005年8月18日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。
（5）第二届董事会第二十三次会议于2005年9月26日在公司会议室召开，相关会议
决议公告已刊登于2005年9月27日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。
（6）第三届董事会第一次会议于2005年10月27日在广州市萝岗区广州经济技术开发
区外商活动中心会议室召开，相关会议决议公告已刊登于2005年10月28日的《中国证券
报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。
（7）第三届董事会第二次会议2005年11月14日以通讯表决方式召开，相关会议决议
公告已刊登于2005年11月15日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。
（8）第三届董事会第三次会议于2005年11月25日在公司会议室召开，相关会议决议
公告已刊登于2005年11月26日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的要求，严
格按照股东大会决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，具体执行情况如
下：
（1）根据公司2004年年度股东大会决议，完成了2004年年度利润分配。经公司200
4年年度股东大会批准，2004年年度公司利润分配方案为：以公司2004年末总股本53,28
0万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.4元（含税），共计分配现金21,312,0
00.00元。2005年6月23日公司在《中国证券报》《证券时报》上刊登了2004年度分红派
息实施公告，股权登记日为2005年6月30日，除息日为2005年7月1日，红利发放日为200
5年7月1日。
（2）根据公司2004年年度股东大会决议，将公司注册地变迁至广州，2005年11月已
获有关部门批准，顺利实施完毕。
（3）公司控股子公司环保环美公司及凯得市政公司转让其子公司源盛得公司股权的
情况。
该项股权转让的工商变更登记手续已于2006年1月26日在广州经济技术开发区工商行
政管理局办理完毕，资产盘点移交工作亦于2006年3月14日完成。截止报告期末，凯得市
政公司共计收到受让方所支付的转让款人民币20,000万元。
（4）北京柏悦府合作开发项目的执行情况。
具体内容详见本节“报告期内，公司非募集资金投资项目”中的第五项。
（5）根据2004年年度股东大会决议，将董事会基金的提取已由按公司当年利润总额
的5%计提,调整为按公司当年利润总额的3%计提。
（6）对于公司股东大会通过的其他事项，公司董事会已经按照股东大会的决议执行
完毕。
七、公司2005年度利润分配预案
经中喜会计师事务所有限责任公司审计，2005年度公司本部实现净利润人民币64,4
96,751.28元，提取10%的法定公积金人民币6,449,675.13元，提取6%的公益金人民币3,
869,805.08元，加上以前年度结转未分配利润，实际可供股东分配利润为人民币167,82
0,403.06元。
为缓解流动资金的压力，保证公司正常经营的资金及项目投资需求，着眼于公司长
远发展，2005年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。
本次利润分配预案尚需提交2005年年度股东大会审议。
八、报告期内公司选定信息披露的报纸为《中国证券报》和《证券时报》，未发生
变更。
第九节 监事会报告
报告期内，公司监事会严格依照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》
的有关规定；本着对全体股东负责的精神，依法独立行使职权，认真履行监督职责。对
公司主要经营活动、财务状况及关联交易等事项进行了有效监督，为公司的规范运作和
健康发展提供了有力的保障。
一、监事会会议情况
报告期内，公司监事会共召开了四次会议，具体情况如下：
1、第二届监事会第七次会议于2005年3月29日在公司会议室召开，会议审议通过了
以下事项：《公司监事会2004年工作报告》、《公司2004年度报告正文及摘要》、《公
司2004年度利润分配预案》、《关于确定公司2004年度审计费用及续聘会计师事务所的
议案》。相关会议决议公告刊登在2005年3月31日的《中国证券报》、《证券时报》和巨
潮资讯网上。
2、第二届监事会第八次会议于2005年9月26日在公司会议室召开，会议审议通过了
《关于提请审议监事会换届选举的议案》。相关会议决议公告刊登在2005年9月27日的《
中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
3、第三届监事会第一次会议于2005年10月27日在广州市萝岗区广州经济技术开发区
外商活动中心会议室召开，会议审议通过了《关于选举王毅镳先生为公司监事会召集人
的议案》。相关会议决议公告刊登在2005年10月28日的《中国证券报》、《证券时报》
和巨潮资讯网上。
4、第三届监事会第二次会议于2005年11月25日在公司会议室召开，会议审议通过了
《关于提请审议控股子公司广州凯得市政开发服务有限公司、广州凯得环保环美有限公
司转让其子公司股权暨关联交易的议案》及《关于公司与北京银泰置业有限公司合作开
发北京柏悦府项目暨关联交易的议案》。本次监事会会议决议公告刊登在2005年11月26
日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
二、报告期内，公司监事会成员列席了公司的各次董事会会议及股东大会，定期查
阅了公司财务报表，对公司董事及高级管理人员进行了有效的监督。
监事会对公司2005年度有关事项发表如下独立意见：
1、公司依法运作情况
报告期内，监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营状况进行了监督和检查，
列席了各次董事会和股东大会，认为公司董事会和经营班子能够按照《公司法》、《证
券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，决策程序科学、合法。公司
建立了完善的法人治理结构和严格的内部控制制度，逐步形成了规范的管理体系。公司
董事及高级管理人员为实现公司的持续健康发展和股东利益最大化，诚信勤勉、尽职尽
责，在执行职务时以公司利益为重，能严格执行股东大会的各项决议和授权，没有违反
法律、法规、《公司章程》或损害公司利益或广大投资者利益的行为。
2、检查公司财务情况
本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为公
司财务管理规范，各项内部控制制度得到了严格的执行并不断完善，能够执行国家的有
关财、税政策。中喜会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的2005年度审计
报告客观、公正；公司2005年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、募集资金使用情况
报告期内公司无募集资金使用情况。
4、公司收购、出售资产情况
公司收购、出售资产主要是其于自身经营、发展的需要，交易价格合理；无发生内
幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。
5、关联交易情况
报告期内，公司发生的关联交易决策程序合法、规范，交易价格公平、合理，独立
董事均发表了独立意见，关联股东及董事均采取了回避表决措施；无发生内幕交易、损
害部分股东权益和公司利益的行为。
第十节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项，也未有以前发生并持续到本报告期的
重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼：报告期末，重庆万乐科技（集团）有限公司欠本公司及下属子公司--广
汉星荣水泥有限责任公司款项合计7,130,958.68元一案，经重庆市第一中级人民法院审
理，公司于2005年9月收到该院下达的（2004）渝一民初字第98号民事判决书，一审判决
结果如下：
1、由被告重庆万乐科技（集团）有限公司在本判决发生法律效力后10日内归还原告
南方科学城发展股份有限公司尚欠的款项1,267,561.90元及及该款从2003年1月30日起至
付清时止按每日万分之五计算的违约金；
2、由被告重庆大丰房地产开发有限公司对被告重庆万乐科技（集团）有限公司的前
述第一项支付义务承担连带清偿责任；
3、驳回原告南方科学城发展股份有限公司的其他诉讼请求。
本公司不服判决并向重庆市高级人民法院提起二审诉讼，重庆市高级人民法院受理
了该请求，于2005年12月5日就该欠款事项召开了二审庭审，并于2006年1月5日下达了（
2005）渝高法民经字第191号民事判决书，判决结果如下：
1、撤销（2004）渝一民初字第98号民事判决；
2、重庆万乐科技（集团）有限公司在本判决生效后10日内归还南方科学城发展股份
有限公司7,130,958.68元及违约金（以200万元为本金从2003年1月30日起至2003年3月1
0日止按每日万分之五计算；以7,130,958.68元为本金从2003年3月11日起至付清时止按
每日万分之五计算）；
3、重庆大丰房地产开发有限公司对本判决第二项重庆万乐科技（集团）有限公司的
债务承担连带清偿责任。
该判决为终审判决。目前，公司已于2006年1月25日向重庆市高级人民法院申请强制
执行。
重庆市高级人民法院于2006年3月16日致函公司：重庆大丰房地产开发有限公司已向
该院提出复查听证申请，并于2006年3月28日开庭听证。
二、报告期内公司收购及出售资产情况
1、2004年9月28日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《出让上海颐源房
地产开发有限公司股权的议案》，将公司投资人民币1,500万元持有的上海颐源公司的4
2.86%的股权按原价出让。2004年12月28日，公司与受让方--上海颐源公司股东陈鹏、张
军签订了《上海颐源房地产开发有限公司股权转让协议》。受让方已于2004年12月30日
向公司支付了首期转让款人民币300万元，余款未能按合同规定于2005年1月15日之前收
到。截至报告期末，受让方尚有余款人民币1,030万元未支付，公司已多次致电、致函并
派员前往上海催缴未果，已于2006年3月20日向上海市仲裁委员会提出仲裁申请，并已获
受理。
上述转让事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。由于该公司在报告期内
尚未实现赢利，因此转让所涉及的损益对公司利润总额影响较小，对公司财务状况和经
营成果尚未构成重大影响。
2、2005年11月25日，公司2005年第三次临时股东大会审议通过了《关于控股子公司
广州凯得市政开发服务有限公司、广州凯得环保环美有限公司转让其子公司股权暨关联
交易的议案》,凯得市政公司将其持有源盛得公司的98％股权转让给凯得控股，转让金额
为人民币39,200万元；环保环美公司将其持有源盛得公司的2％股权转让给凯得基础公司
，转让金额为人民币800万元。
上述交易主要是基于在既有业务经营环境发生严重变化，而出现可能的经营风险的
情况下，为积极应对市政管网管理服务业务所面临的不确定性的经营风险，公司实施重
大战略调整的一个主要步骤。
由于公司本部未有生产经营活动，公司主要利润大部分来源于凯得市政公司及环保
环美公司，因此本次出售源盛得公司及其市政管网业务将对公司的主营业务的连续性和
收益带来一定的影响（对管理层稳定性未产生影响）。但从长远来看，是规避重大经营
风险、着眼于公司可持续发展、有益于股东的必要措施。
本次出售源盛得公司为公司带来4亿元现金，公司拟用该笔资金投资于北京柏悦府项
目。
上述股权转让的工商变更登记手续已于2006年1月26日在广州经济技术开发区工商行
政管理局办理完毕，资产盘点移交工作亦于2006年3月14日完成。截止报告期末，凯得市
政公司共计收到受让方所支付的转让款人民币20,000万元。
3、2005年11月24日，经公司第三届董事会第三次会议审议同意：将公司出资3,600
万元持有的广州数码乐华科技有限公司的30%股权按原价转让予环保环美公司；受让凯得
市政公司出资2,100万元持有的广州科盛源公司的75%股权，受让价格为2,100万元。
上述两项股权结构变动主要是根据公司经营管理需要而进行的内部股权调整，对公
司业务连续性、管理层稳定性没有影响，对公司财务状况和经营成果亦不构成重大影响
。
上述两项股权转让合同执行顺利，工商变更登记手续正在办理过程中。
三、报告期内的重大关联交易事项
1、报告期内，公司无与日常经营相关的关联交易。
2、资产、产权转让发生的关联交易：
2005年11月25日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于控股子公司广州
凯得市政开发服务有限公司、广州凯得环保环美有限公司转让其子公司股权暨关联交易
的议案》。公司控股子公司—凯得市政公司及环保环美公司拟将其持有源盛得公司股权
分别转让给凯得控股及凯得基础公司。由于凯得控股为本公司之第一大股东，而凯得基
础公司为凯得控股的全资子公司，根据深交所《股票上市规则》的有关规定，本公司的
上述两控股子公司与凯得控股及凯得基础公司的上述交易构成关联交易。该议案已于20
05年12月26日提交公司2005年第三次临时股东大会审议并获通过，同意凯得市政公司将
其持有源盛得公司的98％股权转让给凯得控股；环保环美公司将其持有源盛得公司的2％
股权转让给凯得基础公司。在出售源盛得公司时，由于该公司成立时间较短，尚未正式
运作，因此其净资产仍为原投入资本金人民币40,000万元（其主要资产有已经审核验证
的1,670万元现金，及经具有证券从业资格的中华财务会计咨询有限公司评估价值38,33
0万元的实物资产—市政管网、设备及车辆）。经转让方与受让方协商，确认本次交易标
的的净资产按人民币40,000万元计算，并按股权转让比例收取相应转让款，则本次凯得
市政公司向凯得控股转让所持有源盛得公司的98%股权的交易价款为人民币39,200万元；
环保环美公司向凯得基础公司转让所持有源盛得公司的2%股权的交易价款为人民币800万
元（详细内容见公司于2005年11月26日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
上刊登的公告）
上述股权转让进展情况详见本节第二项之（二）。
3、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易
2005年11月25日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于与北京银泰置业
有限公司合作开发北京柏悦府项目的议案》，拟与银泰置业公司签订合作开发北京柏悦
府项目的协议。因银泰置业为中国银泰所控制之子公司，而中国银泰于2005年11月21日
协议受让了凯得控股所持有的本公司的24.40%的股权，从而成为本公司的潜在第二大股
东。根据深交所《股票上市规则》的有关规定，上述交易构成关联交易。该议案已于20
05年12月26日提交公司2005年第三次临时股东大会审议并获通过，同意公司出资人民币
4亿元，与银泰置业采取非法人联营形式及协同销售分享收益的方式，参与合作开发北京
柏悦府项目。
（详细内容见公司于2005年11月26日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯
网上刊登的公告）
上述项目进展情况详见第八节第四项之（五）。
4、报告期内，公司与关联方存在的债权、债务往来及担保等事项：
本期累计 本期累计贷方
关联方 年初数
借方发生 发生
广州凯得控股有限公司 -894,931.00 0.00 200,000,000.00
北京银泰置业有限公司 0.00 0.00 35,000,000.00
发生原因
关联方 年末数
及方式
广州凯得控股有限公司 -200, 894,931.00 注1
北京银泰置业有限公司 -35,000,000.00 注2
注1：期末余额较期初有大幅增长主要系凯得市政公司出售源盛得公司股权而预收凯
得控股的股权转让款。
注2：期末余额是广州科盛源公司预收银泰置业公司的钢结构材料款。
5、公司无其他在报告期内及以前期间发生并持续到本报告期的重大关联交易事项。
四、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产事项；其他公司也未托管
、租赁、承包本公司资产。
2、重大担保事项
（1）报告期内，公司未发生重大担保事项。
（2）其他担保：2004年4月19日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了为控
股子公司--环保科技公司向深圳发展银行广州分行羊城支行申请的流动资金一年期人民
币2,000万元综合授信额度提供担保。报告期内，公司在上述综合授信额度内为环保科技
公司的1,750万元短期借款提供担保。
该笔短期借款已由环保科技公司于2005年3月7日向深圳发展银行广州分行羊城支行
全部偿还。
2005年8月16日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了为广州科盛源公司向
银行申请人民币2,850万元综合授信额度（期限不超过两年）提供担保。
广州科盛源公司是公司控股子公司，目前经营状况和资信状况良好，担保前的资产
负债率未超过70%。上述综合授信协议有利于该公司灵活调整资金安排和开拓新项目。
2006年3月28日，广州科盛源公司已向相关银行清偿上述担保项下的所有借款。
3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款事项。
4、其他重大合同
（1）报告期内，公司控股子公司环保环美公司和凯得市政公司与广州开发区规划局
、广州开发区财政局签订的《关于开发区环保环美费用支付的协议书》、《关于管网管
理使用费支付的合同书》继续执行。鉴于凯得市政公司对源盛得公司增资时，已将《关
于管网管理使用费支付的合同书》变更为由源盛得公司履行，而2005年12月凯得市政公
司及环保环美公司已将该公司出售，因此自2006年1月1日，凯得市政公司不再履行该合
同。
（2）2005年6月6日，公司与银泰置业公司签署了《银泰中心北塔楼钢结构深化设计
、供应及加工分包工程》合同，合同总金额人民币10,500万元，目前合同执行顺利；
五、报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项
1、2002年，凯得控股受让重庆乌江电力集团公司持有的“乌江电力”（后更名为“
科学城”）股票157,465,440股时，承诺自受让日起三年内不转让其持有股份。承诺期内
，无证据显示凯得控股出现违反上述承诺的情况。
2、在2005年11月22日所披露的持股变动报告书中，凯得控股承诺：在本报告书刊登
之日起3个月内通过保荐机构向深交所提交正式的股权分置改革方案，并委托董事会召开
相关股东会会议。中国银泰承诺：本次非流通股协议转让应当与南方科学城发展股份有
限公司股权分置改革组合运作，承诺人将在本报告书刊登之日起三个月内通过保荐机构
向深交所提交正式的股权分置改革方案，并委托董事会召开相关股东会会议。
为此，公司曾于2月23日会同股改保荐人向相关部门提交了初步方案。该方案经与有
关各方充分沟通后，仍存在不能完全符合现行操作细则之处。后已会同股改保荐机构对
方案进行了修改，并正与包括非流通股股东在内的有关各方进一步协商。
3、关于本公司股权分置改革工作的具体时间安排。
6月底前进入股改程序。
六、2005年度公司共向审计机构支付审计费用人民币44.10万元，差旅费人民币1.3
9万元。报告期内，公司聘任中喜会计师事务所有限责任公司为公司2005年度会计报表的
审计机构，初步确定公司2005年年度审计费用为人民币27.50万元（不含差旅费）。
七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受到中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。
八、报告期内，公司无其他重大事项，控股子公司亦未发生应当视同公司的重要事
项而未予披露的情况。
第十一节 财务报告
审计报告
中喜审字（2006）第02168号
南方科学城发展股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的南方科学城发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月
31日的资产负债表和合并资产负债表，2005年度的利润表和合并利润表以及2005年度的
现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的
责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经
营成果和现金流量。
中喜会计师事务所 （副）主任会计师：王双印
中国 北京 中国注册会计师：韩秋科
报告日期：2006年3月29日
资产负债表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2005年12月31日
单位：人民币元
附 本期
项目 母公司
合并
注
流动资产:
货币资金 6.1 311,767,307.63 22,463,907.62
短期投资
应收票据 6.2
应收股利
应收利息
应收账款 6.3 34,351,742.27
6.4/
其他应收款 12,119,931.20 27,540,420.47
7.1
预付账款 6.5 2,017,142.74 10,000.00
应收补贴款
存货 6.6 83,684,371.07
待摊费用 6.7 242,135.13
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 444,182,630.04 50,014,328.09
长期投资:
6.8/
长期股权投资 449,624,297.93 778,766,036.48
7.2
长期债权投资 6.9/ 20,000,000.00 20,000,000.00
7.3
长期投资合计 469,624,297.93 798,766,036.48
其中：合并价差 6.8 -4,962,590.39
固定资产:
固定资产原价 6.10 224,438,199.72 2,152,819.93
减：累计折旧 6.10 99,079,722.09 940,445.62
固定资产净值 6.10 125,358,477.63 1,212,374.31
减：固定资产减值准备
固定资产净额 6.10 125,358,477.63 1,212,374.31
工程物资
在建工程 6.11 280,000,000.00 280,000,000.00
固定资产清理
固定资产合计 405,358,477.63 281,212,374.31
无形资产及其他资产:
无形资产 6.12 63,153,074.49 41,999.91
长期待摊费用 6.13 762,700.34 83,843.97
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 63,915,774.83 125,843.88
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,383,081,180.43 1,130,118,582.76
上年同期
项目
合并 母公司
流动资产:
货币资金 348,614,299.34 53,967,053.98
短期投资
应收票据 350,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 35,025,730.01
其他应收款 11,848,985.94 27,277,888.82
预付账款 6,088,186.31 45,000.00
应收补贴款
存货 7,069,761.86
待摊费用 348,422.96 10,800.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 409,345,386.42 81,300,742.80
长期投资:
长期股权投资 51,468,534.42 836,990,797.29
长期债权投资
长期投资合计 51,468,534.42 836,990,797.29
其中：合并价差 -5,293,429.75
固定资产:
固定资产原价 687,436,030.71 2,118,924.93
减：累计折旧 153,987,302.70 536,535.58
固定资产净值 533,448,728.01 1,582,389.35
减：固定资产减值准备
固定资产净额 533,448,728.01 1,582,389.35
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 533,448,728.01 1,582,389.35
无形资产及其他资产:
无形资产 64,711,515.45 146,899.95
长期待摊费用 1,016,299.77 116,299.77
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 65,727,815.22 263,199.72
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,059,990,464.07 920,137,129.16
法定代表人：辛向东 主管会计工作负责人：陈宏志
会计机构负责人：黄慧
资产负债表（续）
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2005年12月31日
单位：人民币元
负债及股东权益合计 附 本期
注 合并 母公司
流动负债:
短期借款 6.14 98,500,000.00 70,000,000.00
应付票据 6.15 25,330,000.00
应付账款 6.16 10,838,156.05
预收账款 6.17 240,146,244.33 4,700,000.00
应付工资 1,392,659.39 636,517.04
应付福利费 4,627,864.92 1,037,628.29
应付股利 97,788.20
应交税金 6.18 3,981,973.07 204,245.00
其他应交款 6.19 47,635.18
其他应付款 6.20 8,230,779.37 145,436,539.29
预提费用 6.21 6,778,057.22 6,095,461.03
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 399,971,157.73 228,110,390.65
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 399,971,157.73 228,110,390.65
少数股东权益 75,708,191.33
股东权益:
实收资本（或股本） 6.22 532,800,000.00 532,800,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 532,800,000.00 532,800,000.00
资本公积 6.23 138,700,724.58 139,974,120.43
盈余公积 6.24 61,413,668.62 61,413,668.62
其中：法定公益金 23,030,125.75 23,030,125.75
未分配利润 6.25 174,686,615.22 167,820,403.06
其中：现金股利
外币报表折算差额 -199,177.05
股东权益合计 907,401,831.37 902,008,192.11
负债及股东权益合计 1,383,081,180.43 1,130,118,582.76
负债及股东权益合计 上年同期
合并 母公司
流动负债:
短期借款 67,500,000.00 50,000,000.00
应付票据
应付账款 7,548,990.11
预收账款 590,686.50
应付工资 2,426,852.22 1,891,411.11
应付福利费 2,444,695.42 514,738.09
应付股利
应交税金 16,773,942.44 733,275.90
其他应交款 60,818.05
其他应付款 10,260,920.67 3,480,614.81
预提费用 6,124,544.27 5,967,044.27
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 113,731,449.68 62,587,084.18
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 113,731,449.68 62,587,084.18
少数股东权益 81,768,660.93
股东权益:
实收资本（或股本） 532,800,000.00 532,800,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 532,800,000.00 532,800,000.00
资本公积 138,700,724.58 138,700,724.58
盈余公积 51,094,188.41 51,094,188.41
其中：法定公益金 19,160,320.67 19,160,320.67
未分配利润 141,895,777.07 134,955,131.99
其中：现金股利 21,312,000.00 21,312,000.00
外币报表折算差额 -336.60
股东权益合计 864,490,353.46 857,550,044.98
负债及股东权益合计 1,059,990,464.07 920,137,129.16
法定代表人：辛向东 主管会计工作负责人：陈宏志
会计机构负责人：黄慧
资产负债表附表1：资产减值准备明细表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2005年度
单位：人民币元
项 目 期初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 2,808,541.49 31,481.38
其中：应收账款 1,067,748.35
其他应收款 1,740,793.14 31,481.38
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,108,438.52 3,784,400.61
其中：长期股权投资 1,108,438.52 3,784,400.61
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备 - -
九、合计 3,916,980.01 3,815,881.99
项 目 其他转出数 期末余额
一、坏账准备合计 36,129.17 2,803,893.70
其中：应收账款 36,129.17 1,031,619.18
其他应收款 - 1,772,274.52
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 4,892,839.13
其中：长期股权投资 4,892,839.13
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、合计 36,129.17 7,696,732.83
法定代表人：辛向东 主管会计工作负责人：陈宏志
会计机构负责人：黄慧
资产负债表附表2：股东权益增减变动表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司
2005年度 单位：人民币元
项 目 2005年 2004年
一、股本：
年初余额 532,800,000.00 296,000,000.00
本年增加数 236,800,000.00
其中：资本公积转入 236,800,000.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
期末余额 532,800,000.00 532,800,000.00
二、资本公积
年初余额 138,700,724.58 375,500,724.58
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
股权投资差额
其他资本公积
本年减少数 236,800,000.00
其中：转增股本 236,800,000.00
期末余额 138,700,724.58 138,700,724.58
三、法定和任意盈余公积
年初余额 31,933,867.74 24,494,573.42
本年增加数 6,449,675.13 7,439,294.32
其中：从净利润中提取数 6,449,675.13 7,439,294.32
其中：法定盈余公积 6,449,675.13 7,439,294.32
任意盈余公积
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
期末余额 38,383,542.87 31,933,867.74
其中：法定盈余公积 38,383,542.87 31,933,867.74
四、法定公益金
年初余额 19,160,320.67 14,696,744.08
本年增加数 3,869,805.08 4,463,576.59
其中：从净利润中提取数 3,869,805.08 4,463,576.59
本年减少数
期末余额 23,030,125.75 19,160,320.67
五、未分配利润：
年初未分配利润 141,895,777.07 84,813,304.76
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 64,422,318.36 74,905,343.22
本年利润分配 31,631,480.21 17,822,870.91
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）174,686,615.22 141,895,777.07
法定代表人:辛向东 主管会计工作负责人:陈宏
志 会计机构负责人:黄慧
利润及利润分配表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2005年度
单位：人民币元
附 本期
项目
合并 母公司
注
一、主营业务收入 6.26 267,195,261.33
减：主营业务成本 6.26 106,604,530.78
主营业务税金及附加 6.27 12,220,697.45
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 148,370,033.10
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 6.28 1,766.58
减：营业费用 530,303.75
管理费用 25,483,746.27 12,153,896.82
财务费用 6.29 246,234.20 2,595,880.92
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 122,111,515.46 -14,749,777.74
加：投资收益（损失以“-”号填列） 6.30
-1,844,236.49 79,246,529.02
/7.4
补贴收入 6.31 2,539,695.42
营业外收入 6.32 11,751.69
减：营业外支出 6.33 69,638.94
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 122,749,087.14 64,496,751.28
减：所得税 49,706,710.73
减：少数股东损益 8,620,058.05
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 64,422,318.36 64,496,751.28
加：年初未分配利润 141,895,777.07 134,955,131.99
其他转入
六、可供分配的利润 206,318,095.43 199,451,883.27
减：提取法定盈余公积 6,449,675.13 6,449,675.13
提取法定公益金 3,869,805.08 3,869,805.08
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 195,998,615.22 189,132,403.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21,312,000.00 21,312,000.00
转作资本（或股本）
八、未分配利润 174,686,615.22 167,820,403.06
上年同期
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 289,003,404.16
减：主营业务成本 114,579,734.68
主营业务税金及附加 12,141,457.91
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 162,282,211.57
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,028,596.85
减：营业费用 687,339.21
管理费用 27,942,889.06 16,231,196.75
财务费用 -1,286,543.43 31,303.58
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 136,967,123.58 -16,262,500.33
加：投资收益（损失以“-”号填列）
-6,361,281.46 90,568,443.53
补贴收入 771,330.71
营业外收入 4,460,508.11 87,000.00
减：营业外支出 83,982.56
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 135,753,698.38 74,392,943.20
减：所得税 50,365,870.97
减：少数股东损益 10,482,484.19
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 74,905,343.22 74,392,943.20
加：年初未分配利润 84,813,304.76 78,385,059.70
其他转入
六、可供分配的利润 159,718,647.98 152,778,002.90
减：提取法定盈余公积 7,439,294.32 7,439,294.32
提取法定公益金 4,463,576.59 4,463,576.59
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 147,815,777.07 140,875,131.99
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,920,000.00 5,920,000.00
转作资本（或股本）
八、未分配利润 141,895,777.07 134,955,131.99
法定代表人：辛向东 主管会计工作负责人：陈宏志 会计
机构负责人：黄慧
利润表补充资料
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2005年度
单位：人民币元
附 本期 上年同期
项目
注 合并 母公司 合并 母公司
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司
2005年度 单位：人民币元
本期
项目 附注
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 308,475,986.03
收到的税费返还 2,561,678.98
收到的其他与经营活动有关的现金 6.34 8,331,810.67 147,781,472.91
经营活动产生的现金流入小计 319,369,475.68 147,781,472.91
购买商品、接受劳务支付的现金 113,419,918.28
支付给职工以及为职工支付的现金 31,611,999.58 6,927,134.32
支付的各项税费 65,736,762.94
支付的其他与经营活动有关的现金 6.35 12,540,220.59 8,139,326.72
经营活动产生的现金流出小计 223,308,901.39 15,066,461.04
经营活动产生的现金流量净额 96,060,574.29 132,715,011.87
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 201,700,000.00 37,700,000.00
取得投资收益所收到的现金 131,244,685.68
处置固定资产、无形资产和其他长期
12,204.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 201,712,204.00 168,944,685.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资
289,252,212.71 280,033,895.00
产所支付的现金
投资所支付的现金 36,700,000.00 48,500,000.00
其中：投资子公司所支付的现金 16,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 325,952,212.71 328,533,895.00
投资活动产生的现金流量净额 -124,240,008.71 -159,589,209.32
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 98,500,000.00 70,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 98,500,000.00 70,000,000.00
偿还债务所支付的现金 67,500,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付
39,584,924.86 24,628,948.91
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 107,084,924.86 74,628,948.91
筹资活动产生的现金流量净额 -8,584,924.86 -4,628,948.91
四、汇率变动对现金的影响 -82,632.43
五、现金及现金等价物净增加额 -36,846,991.71 -31,503,146.36
法定代表人：辛向东 主管会计工作负责人：陈宏志
会计机构负责人：黄慧
现金流量表（续）
编制单位：南方科学城发展股份有限公司
2005年度 单位：人民币元
补充资料 附注 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 64,422,318.36 64,496,751.28
加：计提的资产减值准备 3,779,752.82 3,813,603.32
固定资产折旧 44,588,277.98 403,910.04
无形资产摊销 1,558,440.96 104,900.04
长期待摊费用摊销 253,599.43 32,455.80
待摊费用减少（减：增加） 106,287.83 10,800.00
预提费用增加（减：减少） 653,512.95 128,416.76
处置固定资产、无形资产和其他
-13,284.44
长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 3,438,303.62 3,316,948.91
投资损失（减：收益） 1,844,236.49 -79,246,529.02
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -76,614,609.21
经营性应收项目的减少（减：增
-5,180,448.29 1,494,173.82
加）
经营性应付项目的增加（减：减
48,604,127.74 138,159,580.92
少）
其他
少数股东本期收益 8,620,058.05
经营活动产生的现金流量净额 96,060,574.29 132,715,011.87
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 311,767,307.63 22,463,907.62
减：现金的期初余额 348,614,299.34 53,967,053.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -36,846,991.71 -31,503,146.36
法定代表人：辛向东 主管会计工作负责人：陈宏志
会计机构负责人：黄慧
南方科学城发展股份有限公司会计报表附注
2005年1月1日---2005年12月31日
附注一、公司简介
南方科学城发展股份有限公司（以下简称“本公司”）系由原重庆乌江电力股份有
限公司更名而来。重庆乌江电力股份有限公司系根据中华人民共和国有关法律的规定,于
1999年5月20日经重庆市人民政府渝府[1999]90号文批准,由重庆乌江电力集团公司为主
发起人,联合重庆市黔江县小南海(集团)公司、重庆市黔江开发区水电工程建筑安装公司
、重庆市黔江开发区水电物资供销公司和重庆乌江锰业（集团）有限责任公司共同发起
设立。公司于1999年6月18日在重庆市工商行政管理局注册登记，领取渝直20284425-2号
营业执照。经中国证监会证监发行字[2000] 40号文核准，公司于2000年向社会公开发行
人民币普通股（“A股”）8,000万股,并于2000年6月8日挂牌上市。经公司2002年第二次
临时股东大会决议，公司由“重庆乌江电力股份有限公司”更名为“南方科学城发展股
份有限公司”,并于2002年9月23日换领渝直5000001801901号营业执照。公司于2005年1
1月8日在广州市工商行政管理局换领4401011110652号营业执照，注册地址变更为广州市
开发区科学城彩频路11号A501。
本公司2003年度转增股本方案经2004年5月10日召开的2003年年度股东大会审议通过
，以公司2003年末总股本29600万股为基数，以资本公积金每10股转增8股，共计转增23
680万股，转增后公司股本增至53280万股。
本公司经营范围：对高新技术产业项目、城市基础设施建设项目、环保建设项目进
行投资及经营管理（不含金融业务及其他法律法规规定须前置许可或审批的项目），企
业资产重组及收购兼并咨询服务，水力发电，供电设施设备的维修、调试，房地产开发
（按资质等级证书承接业务），金属冶炼（国家有专项管理规定的品种除外）、销售仪
器仪表、五金、交电、普通机械、机电设备、汽车零部件、摩托车及零部件、电子产品
、金属材料（不含稀贵金属）、针纺织品、化工原料及产品（不含化学危险品）、建筑
材料、涂料；货物进出口贸易（法律法规禁止的项目除外，法律法规限制的项目取得许
可后方可从事经营）。
附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司涉及外币的业务以发生当日市场汇价折合为人民币入账，期末有关外币项目
按期末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益计入本期损益。
6、现金等价物的确认标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资等视为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资按发生时的实际成本计价，期末定期对短期投资进行检查，短期投
资按成本与市价孰低的原则计价，并按投资类别计提跌价准备。
8、坏账核算方法
(1)坏账确认标准：A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然
不能收回的应收款项。B、因债务人逾期未履行偿债义务且有证据表明无法收回的应收款
项。
以上确定不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账处理。
(2)坏账损失核算采用备抵法，坏账准备提取采用账龄分析法。坏账准备计提比例
为：账龄2年以内(含2年)为5%，2-3年(含3年)为10%，3-5年(含5年)为20%，5年以上50%
。
9、存货核算方法
本公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。
存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按先
进先出法计价。
(2)存货跌价准备：本公司期末对存货进行全面清查，如发现以下情况之一时，采用
成本与市价孰低法，按单个存货项目可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备：
A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
B、企业使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
C、企业产品因更新换代，原库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价
格又低于其账面成本；
D、市场需求发生变化导致市场价格下跌；
E、其它足以证明存货已实质上发生减值的情形。
如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记金额予以恢复，并在原已计提
的存货跌价准备的金额内转回。
10、长期投资核算方法
(1)本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下的，采用成本法核
算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%（含20%）以上的，采用权益法核
算；对其他单位投资占该单位资本总额50%以上(不含50%)的，采用权益法核算并纳入合
并会计报表范围。
(2)长期投资减值准备:本公司每年末对长期投资进行逐项检查，如出现以下迹象，
根据谨慎性原则，长期投资减值准备按照单个长期投资期末账面价值高于可收回金额的
差额计提，计提的长期投资减值准备计入当期损益。
若该项长期投资存在市价：
A、市价持续2年低于账面值；
B、该项投资暂停交易1年或1年以上；
C、被投资单位当年发生严重亏损；
D、被投资单位持续2年发生亏损；
E、被投资单位出现不能持续经营的迹象，如：清理整顿、清算等。
若该项长期投资不存在市价
A、影响被投资单位经营的政治、法律等环境发生变化，导致被投资单位出现巨额亏
损；
B、因市场需求发生变化，被投资单位所供应的产品或劳务过时，导致被投资单位财
务状况恶化；
C、被投资单位由于所从事产业的生产技术发生重大变化而失去竞争力；
D、有证据证明该项投资已不能再给企业带来经济效益。
对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回
。
11、固定资产及其折旧核算方法
(1)固定资产标准
固定资产是指使用年限在１年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他
与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在
2000元以上，并且使用年限超过2年的，亦列入固定资产核算。
(2)固定资产计价
固定资产以取得时的成本入账，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等
相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
(3)折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣
除残值（原值的5%）确定其折旧率，各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 使用年限(年) 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-30 3.17-4.75
电子设备 5 19.00
专用设备 15 6.33
运输工具 5 19.00
其他设备 5 19.00
(4)固定资产减值准备
本公司每年末对固定资产逐项进行检查，如存在下列情况，按单项固定资产账面价
值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、固定资产虽然可以使用，但使用后生产大量不合格的产品；
D、已遭毁损而不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算
确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产
价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产
减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。
如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资
产的可收回金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值准备应当转回，但转回的金
额不超过原已计提的固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、
大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在完工交付使用时，按实
际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司每年末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况，则计提在建工程减值准
备：
(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的利益有很大
的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
如果已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复，在原已提减值准备的范围内转回
。
13、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币
借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在
同时具备下列三个条件时，开始资本化：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。
(2)资本化金额的确定
至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以
资本化率。资本化率按以下原则确定：
为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率；
B、为购建固定资产借入一笔以上的专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均利
率。
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
14、无形资产核算方法
(1)本公司无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期内按直线法平均摊销。
(2)无形资产减值准备
本公司每年末定期检查各项无形资产，当存在下列情形之一时，按单项无形资产账
面价值高于其可收回金额的差额，计提无形资产减值准备。
A、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响；
B、某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，并在剩余摊销年限内不会恢复；
C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
只有表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部份消失，才能将以前年度已确认的
减值损失予以全部或部份转回；转回的金额不得超过已计提的减值准备的账面余额。
15、开办费核算方法
本公司开办费在开始生产经营的当月一次性摊销计入损益。
16、长期待摊费用核算方法
本公司长期待摊费用在其项目的受益期内平均摊销。若费用项目不能使以后会计期
间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益，摊销年限具体如下：
大修理费用：在下一次大修理前平均摊销；
B、其他长期待摊费用：在受益期内平均摊销。
17、委托贷款减值准备
期末本公司对委托贷款本金进行全面检查，按照委托贷款本金与可收回金额孰低法
计提相应的减值准备。如果已计提的减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提
减值准备的范围内转回。
18、收入确认原则
(1)销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售
该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
(2)提供劳务：按照劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流
入公司，已经发生的成本和将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
(1)本公司合并会计报表系根据《合并会计报表暂行规定》，以本公司和纳入合并范
围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。本公司与子
公司及子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。
(2)合并会计报表范围为附注四所述子公司。
21、会计政策、会计估计变更及其影响
(1)会计政策变更及其影响
本公司报告期内会计政策未发生变更。
(2)会计估计变更及其影响
本公司报告期内会计估计未发生变更。
22、会计差错更正及其影响
本公司本年度无会计差错调整事项。
附注三、税项
税项 税率 计税基础
增值税 17% 销售收入
增值税 6% 出售净水收入
营业税 5% 营业收入
城市维护建设税 7% 已交增值税、营业税
教育费附加 3% 已交增值税、营业税
企业所得税* 33% 应纳税所得额
注：本公司子公司广东南方科学城环保科技产业有限公司属于高新技术企业，根据
广州经济技术开发区国家税务局“开国税发[2004]129号”文件批准，2004年度和2005年
度免征企业所得税。
附注四、控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业概况：
公司名称 法定代表人 注册资本 经营范围
广汉星荣水泥
刘沛谷 4,750万元 生产、销售水泥
有限责任公司
广州凯得环保 污水处理；市政工程技术咨询、服务；
郭晓光 16,800万元
环美有限公司 环卫清洁、绿化养护；销售花木。
广州凯得市政 开发区内市政设施、道路、路灯、桥梁
开发服务有限 刘沛谷 48,800万元 人行道、排水、排污、供水、煤气管道
公司 施工、维修，销售市政设施构件。
环保技术、产品的开发及研究，环保技
广东南方科学
术服务、技术转让及技术咨询，环保工
城环保科技产 黄中发 3,000万元
程的设计咨询服务；销售环保产品；自
业有限公司
营和代理种类商品和技术的进出口。
货物进出口、技术进出口（经营范围涉
及法律、法规禁止的，不得经营；应经
广州科盛源贸 刘沛谷 2,800万元
审批的，未获审批前不得经营）。批发
易有限公司
和零售贸易（国家专营专控项目除外），
以自有资金进行实业投资。
法律、行政法规、国务院决定禁止的，
不得经营；法律、行政法规、国务院决
北京科盛源投 陈晓东 1000万元
定规定应经许可的，经审批机关批准并
资有限公司
经工商行政管理机关登记注册后方可
经营；未规定的可自主经营。
本公司持股
公司名称 本公司投资额
比例
广汉星荣水泥
4,500万元 94.74%
有限责任公司
广州凯得环保
15,120万元 90%
环美有限公司
广州凯得市政
开发服务有限 43,920万元 90%
公司
广东南方科学
城环保科技产 2,400万元 80%
业有限公司
广州科盛源贸 2,100 75%
万元
易有限公司
北京科盛源投 750 75%
万元
资有限公司
附注五、合并报表范围变化说明
本年度合并报表范围增加广州科盛源贸易有限公司(以下简称“广州科盛源”)和北
京科盛源投资有限公司(以下简称“北京科盛源”)，均为2005年度新成立的子公司。
广州科盛源系由本公司两个子公司广州凯得环保环美有限公司(以下简称“环保环美
”)和广州凯得市政开发服务有限公司(以下简称“凯得市政”)分别出资700万元和2,10
0万元于2005年3月组建成立，同年12月凯得市政将其持有的75%股权以2,100万元转让给
本公司。
北京科盛源系由本公司和广州科盛源分别出资750万元、250万元于2005年7月组建成
立。
本公司两个子公司凯得市政和环保环美以现金形式分别出资200万元和800万元共同
组建广州源盛得市政服务有限公司（以下简称“源盛得”），并于2005年11月15日经广
州市工商行政管理局核准注册，注册资本1,000万元。后凯得市政以现金670万元和实物
资产作价38,330万元增加对源盛得投资,源盛得注册资本变更为40,000万元。2005年12月
15日，凯得市政与本公司的控股股东广州凯得控股有限公司（以下简称“凯得控股”）
、环保环美与凯得控股的全资子公司广州凯得基础设施有限公司（以下简称“凯得基础
”）签订《关于广州源盛得市政服务有限公司的股权转让协议》，约定凯得市政将持有
源盛得98%的股权以39,200万元转让给凯得控股，环保环美将持有源盛得2%的股权以800
万元转让给凯得基础。本次转让完成后，凯得市政和环保环美将不再持有源盛得的股权
。截止2005年12月31日凯得市政已收到凯得控股20,000万元的股权转让款，但资产交接
及股权变更手续尚未办理完毕，故本期合并报表未将源盛得纳入合并范围。
附注六、合并会计报表主要项目注释(除另有注明外,金额单位为人民币元)
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现金 186,179.28 196,672.23
银行存款 298,090,128.35 348,417,627.11
其它货币资金 13,491,000.00
合 计 311,767,307.63 348,614,299.34
注：(1)其他货币资金中12,670,000.00元系本公司所属子公司广州科盛源为签发银
行承兑汇票而存入银行的相应保证金，其余821,000.00元系本公司所属子公司广东南方
科学城环保科技产业有限公司（以下简称“环保科技”）因承接环保工程项目，为开据
银行保函而向银行存入的保证金。
（2）货币资金年末余额中，除第（1）项披露的保证金外，无其他抵押、冻结等对
变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 350,000.00
商业承兑汇票
合计 0.00 350,000.00
3、应收账款
账龄分析
期 末 数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 27,646,714.47 78.14 475,962.42
1-2年 5,711,628.97 16.14 285,581.44
2-3年 1,455,310.56 4.11 145,531.06
3-5年 534,364.87 1.51 106,872.97
5年以上 35,342.58 0.10 17,671.29
合 计 35,383,361.45 100 1,031,619.18
期 初 数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 33,533,406.15 92.90 883,810.14
1-2年 1,857,565.76 5.15 92,878.29
2-3年 494,413.63 1.37 49,441.36
3-5年 208,092.82 0.58 41,618.56
5年以上
合 计 36,093,478.36 100 1,067,748.35
注：(1)应收账款金额前五名的单位共计欠款24,959,402.49元,占应收账款总额的7
0.54%。
(2)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(3)期末账龄一年期以内余额中17,004,809.24元系应收广州开发区规划国土建设局
的收入款，1,122,656.83元系应收广州开发区环境综合管理局的收入款,款项回收不存在
不确定性,故未计提坏账准备。
4、其他应收款
账龄分析
账 龄 期 末 数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 2,032,410.47 14.63 101,220.52
1-2年 4,678,300.23 33.68 233,915.00
2-3年
3-5年 7,178,695.02 51.67 1,435,739.00
5年以上 2,800.00 0.02 1,400.00
合 计 13,892,205.72 100 1,772,274.52
账 龄 期 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6,407,084.06 47.15 315,542.21
1-2年 1,200.00 0.01 60.00
2-3年 111,080.71 0.81 11,108.07
3-5年 7,070,414.31 52.03 1,414,082.86
5年以上
合 计 13,589,779.08 100 1,740,793.14
注：(1)其他应收款金额前五名的单位共计欠款11,850,449.80元,占其他应收款总额
的85.30%。
(2)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、预付账款
账龄分析
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 1,737,750.53 86.15 2,042,404.46 33.54
1-2年 264,510.00 13.11 30,900.00 0.51
2-3年 4,013,890.95 65.93
3年以上 14,882.21 0.74 990.90 0.02
合计 2,017,142.74 100 6,088,186.31 100
注：(1)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(2)预付账款大幅减少原因主要系环保环美2004年度预付400万元用于购置固定资产
，本期固定资产到货入账。
6、存货
项 目 期 末 数 期 初 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 3,150,679.49 2,704,032.02
产成品 2,357,699.51 874,677.83
低值易耗品 -47,500.00
在产品 3,011,811.43 1,970,262.14
物资采购 43,881.87
库存商品 1,719,159.95 1,524,408.00
安装成本 368,097.40
分期收款发出商品 73,076,923.29
合 计 83,684,371.07 0.00 7,069,761.86 0.00
注：(1)期末余额中，无存放超过三年的存货。
(2)期末存货余额大幅增加系本公司下属子公司广州科盛源采购钢材，导致分期收款
发出商品增加73,076,923.29元。
7、待摊费用
类 别 期末数 期初数
房屋租金 10,800.00
汽车费用 72,132.00
大修费 16,665.88 63,612.75
其他 13,247.87 201,878.21
托 轮 128,810.38
预交车辆保险费 83,411.00
合 计 242,135.13 348,422.96
8、长期股权投资
其他股权投资
被投资公司名称 与母公司关系 核算方法
广州源盛得市政服务有限公司 子公司 权益法
广州科成污水净化有限公司 联营企业 权益法
上海颐源房地产开发有限公司 联营企业 权益法
北京华瑞能科技发展有限公司 其他参股公司 成本法
广州数码乐华科技有限公司 联营企业 权益法
占被投资单位
被投资公司名称 投资期限
注册资本比例
广州源盛得市政服务有限公司 2005－ 100.00%
广州科成污水净化有限公司 2004－ 30.00%
上海颐源房地产开发有限公司 2003-2023 42.86%
北京华瑞能科技发展有限公司 2001-2021 17.65%
广州数码乐华科技有限公司 2003-2023 30.00%
本期增减数
被投资公司名称 年初余额
股权投资差额
本期增减投资
摊销
广州源盛得市政服务有限公司
400,000,000.00
广州科成污水净化有限公司 9,000,000.00
上海颐源房地产开发有限公司 15,000,000.00
北京华瑞能科技发展有限公司 111,209.22
广州数码乐华科技有限公司 33,759,193.47
合 计 57,870,402.69 400,000,000.00 0.00
本期增减数
被投资公司名称
损益调整 分回现金股利 本期增减合计
广州源盛得市政服务有限公司 400,000,000.00
广州科成污水净化有限公司
上海颐源房地产开发有限公司
北京华瑞能科技发展有限公司 94,255.04 94,255.04
广州数码乐华科技有限公司 1,515,069.72 1,515,069.72
合 计 1,609,324.76 0.00 401,609,324.76
长期股权投资减值准备
被投资公司名称 年末余额
年初数 本期计提
广州源盛得市政服务有限公司
400,000,000.00
广州科成污水净化有限公司 9,000,000.00
上海颐源房地产开发有限公司 15,000,000.00 1,108,438.52 3,784,400.61
北京华瑞能科技发展有限公司 205,464.26
广州数码乐华科技有限公司 35,274,263.19
合 计 459,479,727.45 1,108,438.52 3,784,400.61
长期股权投资减值准备 年末净额
被投资公司名称
本期转回 年末数
广州源盛得市政服务有限公司
400,000,000.00
广州科成污水净化有限公司 9,000,000.00
上海颐源房地产开发有限公司 4,892,839.13 10,107,160.87
北京华瑞能科技发展有限公司 205,464.26
广州数码乐华科技有限公司 35,274,263.19
合 计 4,892,839.13 454,586,888.32
-
注: (1)本公司期末对长期投资逐项进行检查,除上海颐源房地产开发有限公司外,未
发现其他被投资单位有明显迹象表明存在减值情况。
2004年12月28日，本公司与自然人陈鹏、张军签订股权转让合同，公司将所持有的
上海颐源房地产开发有限公司42.86%的股权全部转让给陈鹏、张军，转让价款1500万元
。公司原持股比例为42.86%，原始投资金额和账面价值均为1500万元，转让后不再持有
该公司股份。公司于2004和2005年度分别收到股权转让款300万元和170万元，受让方未
能按合同将余款于2005年1月15日之前付清。鉴于余款收回存在一定的不确定性，本期本
公司按持股比例相应补提减值准备3,784,400.61元。
（2）北京华瑞能科技发展有限责任公司于2005年增资350万元，本公司没有增加投
资，故本公司对华瑞能的持股比例由30％下降为17.65%。本公司在其注册资本增加后，
对其长期股权投资的核算由权益法变更为成本法。
（3）本公司子公司凯得市政、环保环美分别与凯得控股和凯得基础签定股权转让协
议，其中凯得市政将其持有的源盛得98％的股权转让给凯得控股，转让金额为39,200万
元；环保环美将其持有源盛得的2％股权转让给凯得基础（该公司为凯得控股的全资子公
司），转让金额为800万元。本次交易完成后，凯得控股将持有源盛得98％的股权，凯得
基础将持有源盛得2％的股权，凯得市政和环保环美将不再持有源盛得的股权。截止200
5年12月31日，凯得市政已收到股权转让款20,000万元，源盛得股东变更登记已于2006年
1月26日经广州市工商行政管理局经济技术开发区分局核准办理完毕。
(4)合并价差
摊销 本期
被投资单位名称 初始金额 期初数
期限 增加
广汉星荣水泥有限责任公司 20年 -6,616,787.19 -5,293,429.75
摊余
被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 期末数
年限
广汉星荣水泥有限责任公司 -330,839.36 -1,654,196.80 -4,962,590.39 15年
9、长期债权投资
其他债权投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
柏悦府公寓项目 20,000,000.00 20,000,000.00
注：本公司与北京银泰置业有限公司（以下简称“银泰置业”）签定“房地产合作
开发协议”，以非法人型联营形式开发及协同销售北京银泰中心柏悦府公寓项目，本公
司分期投入40,000万元，本期已投入2,000万元。柏悦府公寓开发完成后，由银泰置业或
其委托的机构进行销售，销售收入由本公司和银泰置业共同分配，双方的收益分配原则
和结算期均在“房地产合作开发协议”中作出了详细约定。详见《光大证券股份有限公
司关于本公司与北京银泰置业有限公司合作开发北京柏悦府项目的关联交易之独立财务
顾问报告》。
10、固定资产及其折旧
固定资产原价 期初数 本期增加
房屋建筑物 589,015,011.45
专用设备（机器设备） 75,946,002.47 2,360,805.00
运输设备 14,719,155.23 4,744,289.37
电子及其他设备 7,755,861.56 5,916,100.22
小计 687,436,030.71 13,021,194.59
累计折旧 期初数 本期增加
房屋建筑物 96,284,078.54 28,844,500.43
专用设备（机器设备） 50,153,917.54 3,541,480.86
运输设备 5,142,177.71 3,481,788.69
电子及其他设备 2,407,128.91 1,847,468.69
小计 153,987,302.70 37,715,238.67
净 值 533,448,728.01
固定资产原价 本期减少 期末数
房屋建筑物 469,517,190.00 119,497,821.45
专用设备（机器设备） 78,306,807.47
运输设备 4,099,478.00 15,363,966.60
电子及其他设备 2,402,357.58 11,269,604.20
小计 476,019,025.58 224,438,199.72
累计折旧 本期减少 期末数
房屋建筑物 91,012,457.07 34,116,121.90
专用设备（机器设备） 53,695,398.40
运输设备 1,143,219.74 7,480,746.66
电子及其他设备 467,142.47 3,787,455.13
小计 92,622,819.28 99,079,722.09
净 值 125,358,477.63
注：（1）本期固定资产大幅减少主要系本公司下属子公司凯得市政以账面净值38,
735.63万元（账面原值47,597.74万元）固定资产增加对源盛得的投资所致。
（2）本年增加的固定资产中，无在建工程转入的金额。
（3）年末固定资产中，无用于抵押、担保的固定资产。
（4）年末固定资产中无暂时闲置的固定资产，无已提足折旧仍继续使用的固定资产
。
（5）本公司期末对固定资产逐项进行检查，未发现由于市价持续下跌，或技术陈旧
、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，故本期没有计提
固定资产减值准备。
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
银泰柏悦酒店项目 280,000,000.00 280,000,000.00
合 计 280,000,000.00 280,000,000.00
注：本公司与银泰置业签定“房地产合作开发协议”，以非法人型联营形式开发北
京银泰柏悦酒店，本公司投资35,000万元用于酒店建设，在酒店项目全部竣工后，本公
司将获得“合作开发协议”第2.3条列明的银泰柏悦酒店房屋及附属配套设施的所有权，
并与银泰中心项目其他业主共同享有公摊部分的所有权及公共部分、公用设施、通道、
道路等的使用权。截止2005年12月31日，本公司已投入资金28,000万元。
12、无形资产
项目 原始金额 期初数 本期增加
星荣水泥厂土地 9,412,198.00 8,142,640.80
污水厂区土地 51,050,000.00 47,682,118.08
环美厂区土地 4,370,000.00 4,081,701.38
泵站土地 4,954,303.80 4,640,531.24
拓思软件 168,000.00 78,399.98
用友财务软件 146,700.00 68,499.97
用友财务软件 24,024.00 17,624.00
合计 70,125,225.80 64,711,515.45
项目 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
星荣水泥厂土地 195,071.52 7,947,569.28 40.75年
污水厂区土地 1,063,541.66 46,618,576.42 43.83年
环美厂区土地 91,041.67 3,990,659.71 43.83年
泵站土地 99,086.07 4,541,445.17 45.83年
拓思软件 56,000.02 22,399.96 4年
用友财务软件 48,900.02 19,599.95 4年
用友财务软件 4,800.00 12,824.00 2.5年
合计 1,558,440.96 63,153,074.49
注：（1）年末余额中，无抵押、担保的土地使用权。
（2）本公司未发现期末无形资产有任何减值情况,故未计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用
项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销
办公楼装修费 162,278.81 116,299.77 32,455.80
水电增容费 2,250,000.00 900,000.00 225,000.00
开办费 3,856.37 3,856.37
合 计 2,416,135.18 1,016,299.77 3,856.37 257,455.80
项 目 其他减少 期末数 剩余摊销年限
办公楼装修费 83,843.97 2.6年
水电增容费 675,000.00 3年
开办费 3,856.37 一次摊销
合 计 762,700.34
14、短期借款
项目 期末数 期初数
信用借款 70,000,000.00 50,000,000.00
抵押借款
保证借款 28,500,000.00 17,500,000.00
质押借款
合计 98,500,000.00 67,500,000.00
注：（1）年末无已到期未偿还的短期借款。
（2）本公司子公司广州科盛源向银行借款2850万元，由本公司提供连带责任保
证。
15、应付票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 25,330,000.00
商业承兑汇票
合计 25,330,000.00
16、应付账款
期末数为10,838,156.05元。
本项目中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
本项目中无三年以上应付款项。
17、预收账款
期末数为240,146,244.33元。
期末余额较期初有大幅增长主要系
（1）预收银泰置业钢材款3,500万元；
（2）凯得市政出售源盛得股权预收20,000万元股权转让款；
（3）收到上海颐源房地产开发有限公司股权转让款470万元（详见附注六、8注（1
））。
本项目中含预收本公司控股股东凯得控股受让源盛得的股权收购款200,000,000.00
元。
18、应交税金
项目 期末数 期初数
营业税 1,356,143.32 1,355,507.03
增值税 -12,375,450.10 -29,126.57
城建税 108,505.82 108,355.20
防洪费 153,139.84 153,148.69
企业所得税 14,493,529.76 14,708,594.43
应交印花税 96,641.83 71,105.12
个人所得税 149,462.60 406,358.54
合计 3,981,973.07 16,773,942.44
注：期末应交税金余额大幅减少系本公司下属子公司广州科盛源购入钢材，尚未抵
扣的进项税增加所致。
19、其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 47,635.18 60,818.05
合计 47,635.18 60,818.05
20、其他应付款
期末数为8,230,779.37元。
应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
广州凯得控股有限公司 894,931.00 三至四年 往来款
注：本项目中其他三年以上应付款项为246,431.03元。
21、预提费用
项目 期末数 期初数
水电费 159,750.00 155,000.00
预提排污费 216,188.00
预提佣金 30,020.70
污泥处理费 100,000.00
绿化费用 68,117.49
厂长基金 102,520.00
董事会基金* 6,035,257.03 5,906,840.27
电话费 2,500.00
其他 66,204.00 60,204.00
合 计 6,778,057.22 6,124,544.27
*注：根据本公司2004年度股东大会决议，按当年实现利润总额的3%计提董事会基金
1,994,744.88元，本期累计使用1,866,328.12元。
22、股本
本期变动增减(＋、－)
项 目 期初数
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 302,400,000.00
其中:国有法人股 17,998,272.00
国家持有股份 283,437,792.00
境内法人持有股份 963,936.00
2.优先股或其他
其中:战略投资者持
尚未流通股份合计 302,400,000.00
二、已流通股份
境内上市人民币普 230,400,000.00
已流通股份合计 230,400,000.00
三、股份总数 532,800,000.00
本期变动增减(＋、－)
项 目 期末数
其他
一、尚未流通股份
1.发起人股份 302,400,000.00
其中:国有法人股 17,998,272.00
国家持有股份 283,437,792.00
境内法人持有股份 963,936.00
2.优先股或其他
其中:战略投资者持
尚未流通股份合计 302,400,000.00
二、已流通股份
境内上市人民币普 230,400,000.00
已流通股份合计 230,400,000.00
三、股份总数 532,800,000.00
注：本公司第一大股东凯得控股于2005年11月21日与中国银泰投资有限公司(以下简
称“中国银泰”)签订了《股份转让协议》，凯得控股将其持有的本公司283,437,792股
国家股中的130,000,000股以2.16元/股的价格转让给中国银泰，转让价款为人民币280,
800,000元。转让后，该等股权性质将由国家股变更为社会法人股。本次转让涉及国有股
权转让，须由国务院国有资产监督管理委员会审核批准后方可履行。
本次股权转让前，凯得控股持有本公司53.20%的股权，为公司第一大股东。若本次
股权转让完成后，凯得控股继续持有本公司国家股153,437,792股，占公司总股本的28.
80%；中国银泰持有本公司130,000,000股，占公司总股本的24.40%，为公司第二大股东
。
23、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 137,815,539.27 137,815,539.27
股权投资准备 885,185.31 885,185.31
合 计 138,700,724.58 138,700,724.58
注：本公司合并报表与母公司报表资本公积不一致的原因为，本期本公司将持有的
广州数码乐华科技有限公司30%的股权转让给本公司的子公司环保环美，形成本公司的资
本公积－关联交易差价1,273,395.85元，因为该资本公积为合并报表范围内公司间关联
交易形成，故在合并报表中该资本公积被抵销。
24、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 31,933,867.74 6,449,675.13 38,383,542.87
公益金 19,160,320.67 3,869,805.08 23,030,125.75
合 计 51,094,188.41 10,319,480.21 61,413,668.62
注：法定盈余公积和公益金分别按净利润的10%和6%计提。
25、未分配利润
项 目 本期数 上期数
一、净利润 64,422,318.36 74,905,343.22
加：年初未分配利润* 141,895,777.07 84,813,304.76
其中：上年年末余额 141,895,777.07 84,813,304.76
年初未分配利润调整数
盈余公积转入
二、可供分配的利润 206,318,095.43 159,718,647.98
减：提取的法定盈余公积 6,449,675.13 7,439,294.32
提取的法定公益金 3,869,805.08 4,463,576.59
三、可供股东分配的利润 195,998,615.22 147,815,777.07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21,312,000.00 5,920,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 174,686,615.22 141,895,777.07
26、主营业务收入及主营业务成本
按业务分类
本期累计数
项 目
主营业务收入 主营业务成本
普通水泥 35,455,574.40 37,458,505.29
管网使用费 131,556,980.30 26,800,843.53
污水处理 41,689,198.08 23,676,609.83
环卫服务 53,383,594.04 11,908,673.28
环保工程收入 5,109,914.51 6,759,898.85
合 计 267,195,261.33 106,604,530.78
上期累计数
项 目
主营业务收入 主营业务成本
普通水泥 26,399,871.32 28,788,082.77
管网使用费 131,556,980.30 25,163,602.63
污水处理 45,509,399.39 21,941,993.63
环卫服务 49,578,755.54 14,023,916.98
环保工程收入 35,958,397.61 24,662,138.67
合 计 289,003,404.16 114,579,734.68
注：销售收入前五名的单位金额合计245,409,702.12元,占全年销售收入的91.85%。
（2）按地区分类
本期累计数
地 区
主营业务收入 主营业务成本
广州 231,739,686.93 69,146,025.49
成都 35,455,574.40 37,458,505.29
合计 267,195,261.33 106,604,530.78
上期累计数
地 区
主营业务收入 主营业务成本
广州 262,603,532.84 85,791,651.91
成都 26,399,871.32 28,788,082.77
合计 289,003,404.16 114,579,734.68
注：本公司下属控股子公司凯得市政、环保环美两公司均有管网租赁业务，环保环
美公司以排水量为基础确定收费标准，凯得市政以长度和管径为依据确定收费标准。二
者收费标准不一致的原因是：环保环美的管网集中在西区，直接与污水处理联系进行计
量计费，所以管网的使用费以排水量为基础确定收费标准；而凯得市政的管网分布在开
发区的不同区域，地域分散且主要系雨水排水系统，不与污水处理相关联，无法按照相
同标准进行计费，故以可确定计量的长度和管径等综合因素为依据确定收费标准。
27、主营业务税金及附加
项目 本期累计数 上期累计数
营业税 10,798,153.73 10,792,796.78
城建税 969,893.27 931,046.90
教育费附加 439,735.17 417,614.23
防洪费 12,915.28
合 计 12,220,697.45 12,141,457.91
28、其他业务利润
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
外销煤炭 66,738.89 64,972.31 1,766.58
合 计 66,738.89 64,972.31 1,766.58
29、财务费用
项目 本期累计数 上期累计数
利息支出 3,690,182.01 903,579.58
减:利息收入 3,485,037.46 2,245,169.19
金融机构手续费 41,089.65 55,046.18
合 计 246,234.20 -1,286,543.43
30、投资收益
项目 本期累计数 上期累计数
短期投资收益 -2,992,927.50
国债收益 674,322.42
基金投资收益 -14,775.25
短期投资跌价准备 -3,607,358.75
股票投资收益 -45,115.92
长期股权投资收益 -1,844,236.49 -3,368,353.96
成本法
权益法 1,609,324.76 -2,590,754.80
股权投资处置收益 0.00
股权投资差额摊销 330,839.36 330,839.36
长期投资减值准备 -3,784,400.61 -1,108,438.52
合 计 -1,844,236.49 -6,361,281.46
31、补贴收入
本年累计数2,539,695.42元，为本公司子公司广汉星荣水泥有限责任公司收到的资
源综合利用产品增值税退税款。
32、营业外收入
项目 本期累计数 上期累计数
补偿收入 4,366,290.51
其他 94,217.60
固定资产清理收益 11,751.69
合 计 11,751.69 4,460,508.11
33、营业外支出
项目 本期累计数 上期累计数
处置固定资产净损失 40,445.72
环保协会赞助费 5,000.00 50,000.00
罚款 2,964.64
税收滞纳金 1,657.07
其他 19,571.51 33,982.56
合 计 69,638.94 83,982.56
34、收到的其他与经营活动有关的现金
本公司2005年度收到的其他与经营活动有关的现金为8,331,810.67元，其中金额较
大的项目如下:
往来款 3,988,267.24
代收股利个人所得税款 832,245.46
收利息 3,485,054.97
35、支付的其他与经营活动有关的现金
本公司2005年度支付的其他与经营活动有关的现金为12,540,220.59元，其中金额较
大的项目如下:
业务招待费 1,409,649.34
中介机构及上市费 2,032,068.51
董事会经费 1,866,328.12
房屋租赁费 954,705.82
差旅、交通、车辆费 1,910,368.74
办公、会议、电话费 826,943.92
代付股利个人所得税款 832,245.46
水电、维修及排污费等 477,049.99
36、非经常性损益
项 目 金 额
营业外收支净额 -57,887.25
所得税影响额 16,050.20
合 计 -41,837.05
附注七、母公司会计报表主要项目注释(除另有注明外,金额单位为人民币元)
1、其他应收款
期 末 数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 516,974.48 1.51 25,848.72
1-2年 386,887.49 1.13 19,344.37
2-3年
3-5年 33,352,189.49 97.36 6,670,437.90
5年以上
合 计 34,256,051.46 100 6,715,630.99
期 初 数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 568,830.61 1.67 23,569.53
1-2年 43,297.00 0.13 2,164.85
2-3年 97,440.00 0.29 9,744.00
3-5年 33,254,749.49 97.91 6,650,949.90
5年以上
合 计 33,964,317.10 100 6,686,428.28
注：（1）其他应收款金额前五名的单位共计欠款33,354,749.49元,占其他应收款总
额的97.37%。
(2)金额较大的欠款单位情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
重庆万乐科技（集团）有限公司 1,267,561.90 三年以上 出售电站欠款
广汉星荣水泥有限责任公司 31,987,187.59 三年以上 往来款
2、长期股权投资
(1)长期股权投资分类
项目 年初余额 本期增加数
对子公司的投资 789,228,833.12 118,795,609.70
对合营企业投资
对联营企业投资 48,870,402.69 1,061,665.72
对其他参股公司投资 205,464.26
合计 838,099,235.81 120,062,739.68
项目 本期减少数 年末余额
对子公司的投资 139,571,031.47 768,453,411.35
对合营企业投资
对联营企业投资 34,932,068.41 15,000,000.00
对其他参股公司投资 205,464.26
合计 174,503,099.88 783,658,875.61
长期投资减值准备
项 目
期初数 本期计提 本期转回 期末数
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 1,108,438.52 3,784,400.61 4,892,839.13
对其他参股公司投资
合 计 1,108,438.52 4,892,839.13
(2)长期股权投资明细
被投资公司名称 与母公司关系 核算方法
广汉星荣水泥有限责任公司 子公司 权益法
广州凯得环保环美有限公司 子公司 权益法
广州凯得市政开发服务有限公司 子公司 权益法
广东南方科学城环保科技产业有限公司 子公司 权益法
北京科盛源投资有限公司 子公司 权益法
广州科盛源贸易有限公司 子公司 权益法
上海颐源房地产开发有限公司 联营企业 权益法
北京华瑞能科技发展有限公司 其他参股公司 成本法
占被投资单位
被投资公司名称 投资期限
注册资本比例
广汉星荣水泥有限责任公司 2001- 94.74%
广州凯得环保环美有限公司 2001-2011 90.00%
广州凯得市政开发服务有限公司 2001-2011 90.00%
广东南方科学城环保科技产业有限公司 2003-2023 80.00%
北京科盛源投资有限公司 2005-2025 75.00%
广州科盛源贸易有限公司 2005-2010 75.00%
上海颐源房地产开发有限公司 2003-2023 42.86%
北京华瑞能科技发展有限公司 2001-2021 17.65%
本期增减数
被投资公司名称 期初余额
本期增减投资
广汉星荣水泥有限责任公司 28,975,540.27
广州凯得环保环美有限公司 197,379,898.59
广州凯得市政开发服务有限公司 534,354,954.25
广东南方科学城环保科技产业有限公司 28,518,440.01
北京科盛源投资有限公司 7,500,000.00
广州科盛源贸易有限公司 21,000,000.00
上海颐源房地产开发有限公司 15,000,000.00
北京华瑞能科技发展有限公司 111,209.22
广州数码乐华科技有限公司 33,759,193.47 -34,726,604.15
合 计 838,099,235.81 -6,226,604.15
本期增减数
被投资公司名称
股权投资差
损益调整
额摊销
广汉星荣水泥有限责任公司 330,839.36 -3,547,735.02
广州凯得环保环美有限公司 30,989,219.83
广州凯得市政开发服务有限公司 58,975,550.51
广东南方科学城环保科技产业有限公司 -4,708,578.16
北京科盛源投资有限公司
广州科盛源贸易有限公司 -752.67 -69,279.94
上海颐源房地产开发有限公司
北京华瑞能科技发展有限公司 94,255.04
广州数码乐华科技有限公司 967,410.68
合 计 330,086.69 82,700,842.94
本期增减数
被投资公司名称
分回现金股利 本期增减合计
广汉星荣水泥有限责任公司 -3,216,895.66
广州凯得环保环美有限公司 43,116,227.21 -12,127,007.38
广州凯得市政开发服务有限公司 88,128,458.47 -29,152,907.96
广东南方科学城环保科技产业有限公司 -4,708,578.16
北京科盛源投资有限公司 7,500,000.00
广州科盛源贸易有限公司 20,929,967.39
上海颐源房地产开发有限公司
北京华瑞能科技发展有限公司 94,255.04
广州数码乐华科技有限公司 -33,759,193.47
合 计 131,244,685.68 -54,440,360.20
长期股权投资减值准备
被投资公司名称 期末余额
期初数
广汉星荣水泥有限责任公司 25,758,644.61
广州凯得环保环美有限公司 185,252,891.21
广州凯得市政开发服务有限公司 505,202,046.29
广东南方科学城环保科技产业有限公司 23,809,861.85
北京科盛源投资有限公司 7,500,000.00
广州科盛源贸易有限公司 20,929,967.39
上海颐源房地产开发有限公司 15,000,000.00 1,108,438.52
北京华瑞能科技发展有限公司 205,464.26
广州数码乐华科技有限公司
合 计 783,658,875.61 1,108,438.52
长期股权投资减值准备
被投资公司名称
本期计提 本期转回
广汉星荣水泥有限责任公司
广州凯得环保环美有限公司
广州凯得市政开发服务有限公司
广东南方科学城环保科技产业有限公司
北京科盛源投资有限公司
广州科盛源贸易有限公司
上海颐源房地产开发有限公司 3,784,400.61
北京华瑞能科技发展有限公司
广州数码乐华科技有限公司
合 计 3,784,400.61
长期股权投资减值准备
期末净额
被投资公司名称 期末数
25,758,644.61
广汉星荣水泥有限责任公司 185,252,891.21
广州凯得环保环美有限公司 505,202,046.29
广州凯得市政开发服务有限公司 23,809,861.85
广东南方科学城环保科技产业有限公司 7,500,000.00
北京科盛源投资有限公司 20,929,967.39
广州科盛源贸易有限公司 4,892,839.13 10,107,160.87
上海颐源房地产开发有限公司 205,464.26
北京华瑞能科技发展有限公司
广州数码乐华科技有限公司 4,892,839.13 778,766,036.48
合 计
注：本公司将持有的广州数码乐华科技有限公司30%的股权以3600万元转让给子公司
环保环美，与账面净值34,726,604.15元的差额部分计入母公司资本公积科目(详见附注
六、23)。
(3)股权投资差额
摊销
被投资单位名称 初始金额 期初数
期限
广汉星荣水泥有限责任公司 20年 -6,616,787.19 -5,293,429.75
广州科盛源贸易有限公司 10年 90,320.29
合 计 -6,526,466.90 -5,293,429.75
被投资单位名称 本期增加 本期摊销 累计摊销
广汉星荣水泥有限责任公司 -330,839.36 -1,654,196.80
广州科盛源贸易有限公司 90,320.29 752.67 752.67
合 计 90,320.29 -330,086.69 -1,653,444.13
摊余
被投资单位名称 期末数
年限
广汉星荣水泥有限责任公司 -4,962,590.39 15年
广州科盛源贸易有限公司 89,567.62 119月
合 计 -4,873,022.77
3、长期债权投资
其他债权投资
项 目 期初数 本期增加
柏悦府公寓项目 20,000,000.00
项 目 本期减少 期末数
柏悦府公寓项目 20,000,000.00
4、投资收益
项目 本期数 上期数
长期股权投资收益 79,246,529.02 90,568,443.53
成本法
权益法 82,700,842.94 91,346,042.69
股权投资处置收益
股权投资差额摊销 330,086.69 330,839.36
长期投资减值准备 -3,784,400.61 -1,108,438.52
长期债权投资收益
合 计 79,246,529.02 90,568,443.53
附注八、关联方关系及其交易
关联方概况
存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方概况
法定代
公司名称 注册地址 主营业务范围
表人
经营广州经济开发区管委会授权范围
内的国有资产，开展股权产权交易投资
广州凯得控股 广州经济
黄中发 活动，实施参股控股和投资管理；参与
有限公司 开发区
各种形式的资本经营及相关产业的投
资开发、经营管理。
与本公司 经济性质
公司名称
关系 或类型
广州凯得控股 本公司
国有独资
有限公司 控股股东
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
公司名称 期初数 本期增加
广州凯得控股有限公司 300,000,000.00
公司名称 本期减少 期末数
广州凯得控股有限公司 300,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及变化(单位：万股)
期初数 本期增加
单位名称
股数 比例% 股数
广州凯得控股有限公司 28,343.7792 53.20
本期减少 期末数
单位名称
股数 股数 比例%
广州凯得控股有限公司 28,343.7792 53.20
4、北京银泰置业有限公司是中国银泰投资有限公司控制的子公司，中国银泰投资有
限公司于2005年11月21日协议受让广州凯得控股有限公司持有的本公司24.40%的股权（
见附注六、22注），成为本公司潜在的第二大股东，北京银泰置业有限公司是本公司的
关联法人。
5、广州凯得基础设施有限公司是本公司控股股东广州凯得控股有限公司的全资子公
司。
关联方交易事项
1、关联方应收应付款项余额
项目 期末数 欺初数
其他应收款
广州源盛得市政服务有限公司 67,800.00
其他应付款：
广州凯得控股有限公司 894,931.00 894,931.00
预收账款
广州凯得控股有限公司 200,000,000.00
北京银泰置业有限公司 35,000,000.00
合 计 235,894,931.00 894,931.00
2、关联交易
（1）本公司子公司凯得市政将其持有的源盛得98％股权转让给凯得控股，转让金额
为39,200万元；本公司子公司环保环美将其持有的源盛得2％股权转让给凯得基础，转让
金额为800万元。（见附注六、8注(3)）
（2）本公司出资人民币4亿元与银泰置业采取非法人型联营形式及协同销售分享收
益的方式合作开发银泰中心项目中的柏悦府项目及附属配套设施，截止2005年12月31日
实际投入资金2000万元。（见附注六、9注）
附注九、或有及承诺事项
本公司无重大或有事项和承诺事项。
附注十、期后事项
源盛得股东变更登记已于2006年1月26日经广州市工商行政管理局经济技术开发区分
局核准办理完毕（详见附注六、8注(3)）。本公司子公司凯得市政于2006年2月15日和2
006年3月20日分别收到源盛得股权转让款7200万元和12,000万元，环保环美于2006年2月
10日收到源盛得股权转让款800万元，合计20,000万元。该项股权转让款40,000万元已全
部收到。
本公司于2006年1月24日、2006年3月9日和2006年3月21日分别向与银泰置业合作开
发的北京银泰中心柏悦府公寓项目投入资金12,000万元、10,000万元和10,000万元，该
项目本公司已累计投入资金34,000万元。
附注十一、其他重大事项
本公司及下属子公司广汉星荣水泥有限责任公司诉重庆万乐科技（集团）有限公司
和重庆大丰房地产开发有限公司欠款案，根据2006年1月5日(2005)渝高法民终字第191号
民事判决书裁定，重庆万乐科技（集团）有限公司在该判决生效后10日内归还本公司7,
130,958.68元及违约金(以200万元为本金从2003年1月30日起至2003年3月10日止按每日
万分之五计算；以7,130,958.68元为本金从2003年3月11日起至付清时止按每日万分之五
计算)。重庆大丰房地产开发有限公司对重庆万乐科技(集团)有限公司的债务承担连带清
偿责任。该判决为终审判决。本公司已于2006年1月25日向法院申请强制执行。目前该款
项尚未收回。
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会
计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登过的所有文件的正本
及公告的原稿。
南方科学城发展股份有限公司董事会
董事长：辛向东
二○○六年三月二十九日
每日必读
