安徽省科苑(集团)股份有限公司2006年半年度报告
目
录
第一节重要提示...................3
第二节公司基本情况.................4
第三节股本变动和主要股东持股情况..........6
第四节董事、监事和高级管理人员情况.........9
第五节管理层讨论与分析...............10
第六节重要事项...................13
第七节财务报告（未经审计）.............19
第八节备查文件目录.................58
[2]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
第一节重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司本期报告已经公司第三届董事会第十八次会议审议通过。没有董
事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法
保证或存在异议。
董事长吴立平先生、财务总监顾维宏先生声明：保证公司本半年度报
告中财务报告真实、完整。
公司2006 年中期财务报告未经审计。
安徽省科苑（集团）股份有限公司
董事会
2006 年8 月16 日
[3]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
第二节公司基本情况
一、基本情况
（一）公司法定中文名称：安徽省科苑（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：anhui koyo (group) co.,ltd.
公司名称简称：科苑集
团
公司英文简称：koyo group
（二）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：g*st 科苑
股票代码：000979
（三）公司注册及办公地址：安徽省宿州市浍水路271 号
邮政编码：234023
公司网址：http://www.koyogroup.com
公司电子信箱：dmb@koyogroup.com
（四）法定代表人姓名：吴立平
（五）公司董事会秘书：欧阳明
证券事务代表：马
刚
联系电话：（0557）3920707
传真：（0557）3912448
电子信箱：dmb@koyogroup.com / magang@vip.163.com
联系地址：安徽省宿州市浍水路271 号
（六）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1995 年1 月 28 日
公司最近一次变更注册登记日期：2005 年10 月31 日
公司注册地点：安徽省宿州市浍水路271 号
[4]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
企业法人营业执照注册号：3400001300014
税务登记号码：342200711774766
二、主要会计数据和指标
单位：人民币元
本报告期末上年度期末
本报告期比年初数
增减（%
）
流动资产 263,078,466.87 303,311,894.23 -13.26
流动负债 688,479,696.17 693,717,415.09 -0.76
总资产 727,457,015.55 743,698,988.39 -2.18
股东权益（不含少数股东权益） 6,247,128.20 30,449,102.63 -79.48
每股净资产 0.07 0.32 -79.48
调整后的每股净资产 -0.33 0.01 -4001.63
报告期（1-6 月份）上年同期
本报告期比年初数
增减（%
）
净利润 -24,201,974.43 -18,218,512.90 -32.84
扣除非经常性损益后的净利润 -21,419,548.40 -19,237,164.90 -11.34
每股收益 -0.257 -0.194 -32.84
每股收益（注） -0.195 --
净资产收益率 -387.41% -12.69% -2952.87
经营活动产生的现金流量净额 653,346.26 -64,572,338.99 101.01
*注：报告期末至报告披露日，由于公司实施了股权分置改革，公司总股本由9400
万股增加到12400 万股，按新股本计算的每股收益。
*扣除非经常损益项目和金额单位：人民币元
项目金额
处置固定资产收入 2,500.00
罚款净收入8,250.00
补贴收入5,000.00
罚款支出-23,008.28
其他-362,463.50
股权转让损失 -2,412,704.25
合计-2,782,426.03
三、按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规
则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益
报告期利润
全面摊薄净资
产收益率（%
）
加权平均净资产
收益率（%
）
全面摊薄每股收益
（元/股）
加权平均每股收
益（元/股）
主营业务利润 245.71 -262.21 0.16 0.16
营业利润 -270.15 -288.30 -0.18 -0.18
净利润 -387.41 -413.44 -0.26 -0.26
扣除非经常性损益后的净利润 -342.87 -365.90 -0.23 -0.23
[5]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
第三节股本变动和主要股东持股情
况
一、股本变动情况：
（一）报告期内，公司股份总数及结构无变动情况。
（二）报告期末至报告披露日公司股份结构变化情况
1、根据（2005）沪一中执字第833 号民事裁定书的裁定，安徽省应用技术研究所
持有的“科苑集团”发起人境内社会法人股500 万股和宿州市技术服务有限公司持有
“科苑集团”发起人境内社会法人股200 万股，共计700 万股将被依法裁定到上海福
星实业有限公司名下。根据（2005）沪一中执字第834 号民事裁定书的裁定，安徽省
应用技术研究所持有的“科苑集团”发起人境内社会法人股280 万股，将被依法裁定
到上海市福星典当行有限公司名下（详见2006 年7 月8 日《中国证券报》、《证券时报》
和巨潮资讯网上本公司2006－30 号公告）。
上述相关股权过户手续已于2006 年7 月27 日办理完毕，本公司的股权结构发生
变化，如下表：
股东名称持股数量（股）占总股本比例备注
安徽省应用技术研究所33,760,000 35.91% 法人股
上海申多利实业公司7,580,000 8.06% 法人股
上海福星实业有限公司7,000,000 7.45% 法人股
上海市福星典当行有限公司2,800,000 2.98% 法人股
宿州市技术服务有限公司700,000 0.74% 法人股
汪德荣540,000 0.57% 自然人股
李健405,000 0.43% 自然人股
夏洪亮405,000 0.43% 自然人股
刘勇405,000 0.43% 自然人股
胡明 405,000 0.43% 自然人股
流通股股东 40,000,000 42.55% 流通股
合计94,000,000 100.00%
2、公司股权分置改革方案已于2006 年7 月21 日经公司2006 年第一次临时股东
大会暨相关股东会议审议通过，公司以现有流通股股份40,000,000 股为基数，用资本
公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10 股转增7.5 股。公司于
2006 年8 月2 日在《证券时报》及巨潮资讯网上刊登了《安徽省科苑集团股份有限公
司关于股票简称变更及股份结构变动的公告》。股权分置改革方案实施后，公司股份结
构发生变化如下：
[6]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
单位：股
本次变动前本次变动增减（+,－
）
本次变动后
数量比例公积金转股小计数量比例
一、有限售条件的
流通股份
54,006,500 57.46% 54,011,375 43.56%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股54,000,000 57.45% 54,000,000 43.55%
其中：
境内法人持股51,840,000 55.15% 51,840,000 41.80%
境内自然人持股2,160,000 2.30% 2,160,000 1.75%
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
5、高管持股 6,500 0.01% +4,875 +4,875 11,375 0.01%
二、无限售条件股
份
39,993,500 42.54% +29,995,125 +29,995,125 69,988,625 56.44%
1、人民币普通股 39,993,500 42.54% +29,995,125 +29,995,125 69,988,625 56.44%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 94,000,000 100% +30,000,000 +30,000,000 124,000,000 100%
（三）前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售
条件
1 安徽省应用技术研究所33,760,000 2009 年8 月2 日33,760,000 注1
2 上海申多利实业公司7,580,000
2007 年8 月2 日6,200,000
注2
2008 年8 月2 日7,580,000
3 上海福星实业有限公司7,000,000
2007 年8 月2 日6,200,000
注2
2008 年8 月2 日7,000,000
4 上海市福星典当行有限公司2,800,000 2007 年8 月2 日2,800,000
5 宿州市技术服务有限公司700,000 2009 年8 月2 日700,000 注1
6 汪德荣540,000 2007 年8 月2 日540,000
7 李健405,000 2007 年8 月2 日405,000
8 夏洪亮405,000 2007 年8 月2 日405,000
9 刘勇405,000 2007 年8 月2 日405,000
10 胡明405,000 2007 年8 月2 日405,000
注：股改完成日期：2006 年8 月2 日
注1、所持非流通股股份自获得上市流通权之日起，36 个月内不通过证券交易所
挂牌交易出售股份。
[7]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
注2、所持非流通股股份自获得流通权之日起，12 个月内不上市交易或转让。在
前项期满后的12个月内，通过交易所挂牌交易出售股份的数量不超过公司总股份的5%
，
24 个月内不超过10%。
二、公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表（截至
2006 年7 月31 日）
股东总数 19,600
前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例持股总数
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结的股
份数量
安徽省应用技术研究所境内法人股 35.91% 33,760,000 33,760,000 33,760,000
上海申多利实业公司境内法人股8.06% 7,580,000 7,580,000 0
上海福星实业有限公司境内法人股7.45% 7,000,000 7,000,000 0
上海市福星典当行有限
公司
境内法人股2.98% 2,800,000 2,800,000 0
宿州市技术服务有限公
司
境内法人股0.74% 700,000 700,000 700,000
汪德荣境内自然人股0.57% 504,000 504,000 0
李健境内自然人股0.43% 405,000 405,000 0
夏洪亮境内自然人股0.43% 405,000 405,000 0
刘勇境内自然人股0.43% 405,000 405,000 0
胡明境内自然人股0.43% 405,000 405,000 0
前10名流通股东持股情况
股东名称持有流通股数量股份种类
吴克斌424,100 人民币普通股
郑青412,960 人民币普通股
唐怒379,818 人民币普通股
史孔彬231,800 人民币普通股
周信忠229,604 人民币普通股
黎国治199,103 人民币普通股
高喜明194,106 人民币普通股
柯冬凤189,200 人民币普通股
陈志伟178,000 人民币普通股
黄文仲178,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
1、本公司控股股东未发生变更。
2、本公司前1、5、6、7、8、9、10名股东为发起人股东，本公司第
2名股东持有的股权为控股股东安徽省应用技术研究所转让所致，第
3、4名股东为法院裁定执行依法过户所致。未知其他流通股东之间
是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
三、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
[8]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
第四节董事、监事和高级管理人员情
况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变
动情况：
报告期内，现任董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况没有发生变化。
2006 年8 月2 日，公司股权分置改革方案实施后，董事、监事及高级管理人员持
股情况相应发生变化：
姓名职务期初持股数（股）股改实施后持股数（股）变动原因
丁建副总经理 6500 11,375 股改
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：
1、2006 年4 月11 日公司第三届董事会第十五次会议审议通过《关于补选公司董
事的议案》，拟补选戚晨先生为公司第三届董事会董事。
上述议案已提交2006 年5 月26 日2005 年度股东大会审议通过。会议决议及相关
公告刊登在2006 年4 月13 日和2006 年5 月27 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨
潮资讯网上。
2、2006 年5 月25 日，公司独立董事许志榕先生向公司董事会提交辞职报告，申
请辞去本公司独立董事职务。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
及《公司独立董事工作制度》的相关规定，由于独立董事许志榕先生的辞职将导致公
司董事会中独立董事人数低于董事总人数的1/3，因此独立董事许志榕先生的辞职报告
在公司下任独立董事填补其缺额后才生效。
有关上述辞职的公告刊登在2006 年5 月27 日的《中国证券报》、《证券时报》和
巨潮资讯网上。
3、2006 年8 月7 日，公司总经理郭林清先生向公司董事会提交辞呈，申请辞去公
司总经理职务。
[9]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
第五节管理层讨论与分
析
一、报告期经营情况
1、公司主营业务范围
经公司登记机关核准，公司主营业务范围是：生物工程、精细化工（不含危险品）、
新型建筑材料、机械电子等领域高新技术和产品的研究开发、生产经营、技术服务、
技术咨询和技术转让（以上范围中未取得专项审批的项目除外）；蔬菜、果品、畜产
品、禽蛋、水产品、粮油制品、调味品、茶叶、文具用品、体育用品销售；本公司
及其直属企业研制、开发的技术和生产的科技产品出口以及科技、生产所需的技术、
原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口。
2、公司主营业务经营状况
2006 年上半年，公司积极推进债务重组，加快清收债权，稳定职工队伍，主营业
务得到较大提高。公司2006 年上半年累计实现主营业务收入18,945.59 万元，较去年
同期增长34.69%，其中：生化技术及产品实现销售收入15,345.08 万元，塑料制品实
现销售收入2,669.09 万元，机械产品实现销售收入329.51 万元，医药产品实现销售收
入601.91 万元；实现主营业务利润1,534.96 万元，较去年同期增长221.54%；实现净
利润-2,420.20 万元，由于消化历史包袱和银行利息增加等原因净利润较去年同期下降
32.84%。
二、经营成果及财务状况简要分析
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变
化。
单位：元
项目本期去年同期增减比率（%
）
主营业务收入 189,455,937.56 140,661,853.03 34.69
主营业务利润 15,349,581.75 4,773,754.23 221.54
净利润 -24,201,974.43 -18,218,512.90 -32.84
[10]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
现金及现金等价物净增加额 -8,785,078.32 -45,080,043.28 80.51
变动原因说明：
（1）主营业务收入增加，主要是因为本期合并范围变化所致。
（2）主营业务利润增加，主要是因为本期由于合并范围发生变化导致产品结构变
化，毛利率较低的贸易收入比例下降，毛利率较高的生产产品销售收入提高所致。
（3）净利润减少，主要是因为本期投资收益和营业外收入减少所致。
（4）现金及现金等价物净增加额增加，主要是因为本期支付的其他与经营活动有
关的现金减少所致。
2、总资产、股东权益较期初增减变化。
项目 2006 年6 月30 日 2005 年12 月31 日增减比率（%
）
总资产 727,457,015.55 743,698,988.39 -2.18
股东权益（不含少数股东权益） 6,247,128.20 30,449,102.63 -79.48
变动原因说明：
（1）总资产减少，主要是因为本期其它应收款减少所致。
（2）股东权益减少，主要是因为本期公司亏损所致。
3、报告期内主营业务分布情况
（1）按行业构成情况（单位：元）
行业主营业务收入主营业务成本
毛利率
（％
）
主营业务收
入较上年同
期增减(%
)
主营业务成
本较上年同
期增减(%
)
毛利率较
上年同期
增减(%
)
生化行业153,450,854.39 139,336,892.13 9.20 44.39 33.62 389.54
医药行业6,019,052.73 4,812,075.10 20.05 -11.36 -7.60 -13.96
建材行业26,690,941.26 26,325,607.46 1.37 37.90 46.32 -80.57
包装机械行业3,295,089.18 3,035,601.25 7.87 -60.01 -63.40 1293.43
合计189,455,937.56 173,510,175.94 8.42 34.69 27.79 142.20
（2）占公司主营业务收入或主营业务利润10%（含10%）以上的产品情况
（单位：元）
产品主营业务收入主营业务成本
毛利率
（％）
主营业务收
入较上年同
主营业务成
本较上年同
毛利率较
上年同期
[11]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
期增减(%
)
期增减(%
)
增减(%
)
生化技术及产品153,450,854.39 139,336,892.13 9.20 44.39 33.62 389.54
塑胶产品26,690,941.26 26,325,607.46 1.37 37.90 46.32 -80.57
（3）主营业务分地区情况（单位：元）
地区分布主营业务收入主营业务收入较上年同期增减（％）
广东24,952,419.70 9095.94
辽宁 53,360.00 -94.35
安徽16,534,625.78 5.85
浙江2,305,089.74 -46.13
上海330,255.91 -30.15
江苏4,459,958.56 -21.73
河北915,454.04 31.58
河南4,663,735.37 21.71
山东2,897,217.08 101.09
北京1,631,002.51 49.03
湖北243,633.83 8.49
境内其它地区3,582,159.84 9.61
美国14,840,172.64 -63.68
德国10,744,068.71 -53.34
荷兰9,068,419.77 93.01
西班牙4,476,643.36 -72.98
日本2,136,957.43 4.48
丹麦--100.00
境外其它地区85,620,763.29 617.85
总计189,455,937.56 34.69
4、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的情况
（1）报告期内，公司将江苏溧阳维多生物工程有限公司纳入合并范围，由于该公
司销售收入较大和毛利率较高，造成本期生化技术及产品的收入和毛利率与上年同期相
比有较大上升。
（2）报告期内，公司塑胶产品销售价格下降，造成公司塑胶产品的毛利率与上年
同期相比有较大下降；由于公司本期将包装材料产品并入塑胶产品，造成本期塑胶产品
收入总额与去年同期相比有较大幅度的上升。
[12]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
5、报告期内，无对公司利润产生重大影响的其他业务活动。
6、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。
7、经营中的问题与困难
报告期内，由于公司债务重组和资产重组等工作没有实质性进展，流动资金周转困
难，制约公司现有产业的壮大发展。
为消除生产经营中的不利因素，2006 年下半年公司将加快债务重组和资产重组步
伐，争取引入战略合作伙伴，加强对公司医药、生化进行整合，调整产业结构，同时积
极拓展新的业务领域，寻求新的增长点，力争在在2006 年底之前实现扭亏。
三、报告期投资情况
1、募集资金投资情况
报告期内，公司无募集资金投资情况。
2、报告期内，公司无非募集资金重大项目投资情况。
四、公司对下一报告期的盈利预测
若公司债务重组和资产重组不能在2006 年第三季度完成，本公司预测年初至下一
报告期末将继续亏损。
第六节重要事
项
一、公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律
法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作。公司依据相关法律法规修订了《公
司章程》，并经2006 年5 月26 日召开的2005 年度股东大会审议通过。公司治理实际
状况基本符合有关上市公司治理规范性文件的要求。公司将继续按照《上市公司治理
准则》和《关于提高上市公司质量的意见》的要求，进一步完善公司治理结构，提高信
息披露质量，切实维护广大投资者的利益。
[13]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
二、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积
金转增股本方案或发行新股方案。
三、公司2006 年半年度无利润分配预案或公积金转增股本预案。
四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内重大资产收购、出售及资产重组情况。
2005 年11 月22 日，安徽省科苑（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）第三
届董事会第十四次会议审议通过《关于同意出售安徽省科苑生化研究院资产的议案》
，
同意安徽省科苑生化研究院将其拥有的酶工程技术中心大楼（在建工程及土地使用权）
委托安徽恒兴拍卖有限责任公司进行公开拍卖。（详见2005 年11 月23 日《中国证券
报》、《证券时报》和巨潮资讯网上本公司2005－36 号公告）。
2006 年5 月8 日，安徽省合肥市中级人民法院依据交行合肥市分行的申请，下达
民事裁定书和执行通知书（（2006）合执申字第3 号），要求强制拍卖用于贷款抵押的
安徽省科苑生化研究院名下的上述土地使用权及地上在建工程，以清偿所欠交行合肥分
行的债务，并于2006 年5 月10 日下达委托拍卖函，委托安徽中兴拍卖有限公司对上述
土地使用权及地上附属物进行拍卖。（详见2006 年5 月13 日《中国证券报》、《证券
时报》和巨潮资讯网上本公司2006－17 号公告）
2006 年5 月30 日，安徽浙商置业投资有限公司以6500 万元的竞价拍得上述土地
使用权及地上在建工程。（详见2006 年6 月28 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮
资讯网上本公司2006－24 号公告）
截止目前，相关产权过户登记手续、债权债务结算及清偿工作正在办理之中。
六、报告期内公司未发生重大关联交易事项。
七、重大合同及履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
2、报告期内，以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
[14]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
2004年2月18日安徽省应用技术研究所以其持有本公司法人股850万股为其控股
股东上海庆安科技发展有限公司向上海浦东发展银行静安支行不超过人民币2500 万元
贷款提供质押担保，贷款期限2004 年2 月16 日至2005 年2 月15 日。2004 年8 月28
日，应上海浦发银行的要求，本公司为上海庆安科技发展有限公司上述贷款提供短期贷
款保证。保证期限至2005 年2 月20 日。（详见2005 年4 月29 日《中国证券报》、《证
券时报》及巨潮资讯网公司2004 年年度报告）。
公司为控股股东及关联方提供担保的行为违反了《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发<2003> 56 号)的有关规定。
上述借款担保开始日期2004 年8 月31 日,到期日2005 年2 月20 日，2005 年2 月
底已被上海浦东发展银行静安支行在上海起诉。截止本报告披露之日，上海庆安科技发
展有限公司尚未偿还该笔贷款，很可能给本公司带来损失。
3、报告期内，公司没有以前年度发生延续到报告期的委托理财。
八、公司控股股东及其子公司占有公司资金情况。
截至2005 年12 月31 日，公司控股股东及其他关联方占用资金余额为2519.04 万
元，全部为控股股东安徽省应用技术研究所占用资金。（详见2006 年4 月13 日《中
国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网公司2005 年年度报告）
2006 年第一季度已偿还658.65 万元（具体偿还情况详见2006 年4 月29 日《中国
证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网公司《2006 年第一季度报告》）。
2006 年第二季度偿还200 万元，具体偿还情况如下：
1、2006年6月12日，安徽省科苑包装系统有限公司2.16%的股权被作价人民币80万
元用于冲抵安徽省应用技术研究所所欠本公司等额债务，目前该股权过户手续已经办
理完毕。
2、2006年6月12日，安徽省科苑生化研究院10%的股权以被作价人民币115万元用
于冲抵安徽省应用技术研究所所欠本公司等额债务，目前该股权过户手续已经办理完
毕。
3、2006 年6 月16 日，上海庆安药业集团宿州制药有限公司0.03%的股权被作价
人民币5 万元的价格用于冲抵安徽省应用技术研究所所欠本公司等额债务，目前该股
权过户手续已经办理完毕。
截止本次报告之日，资金占用余额为1660.39 万元。现公司与控股股东共同努力
[15]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
通过清收和处置控股股东资产变现的现金归还本公司，力争在2006 年9 月底之前完成。
针对控股股东资金占用问题，安徽省宿州市人民政府在2006年6月20日出具了《关
于科苑集团股改工作有关问题的批复》（宿政秘［2006］49 号）中，提出“如果你公
司银行债务重组方案未能及时得到债权银行总行的批准，市政府负责于2006 年9 月底
前协调解决安徽省应用技术研究所对你公司的全部资金占用问题”。
九、公司独立董事对公司控股股东及其他关联方占用资金及贷款
担保情况的独立董事意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56 号）的规定，公司独立董事戴新民先生、高峰先生认为：我们本着
实事求是的态度，对公司对外担保事项进行了认真核查和落实，目前公司控股股东及其
他关联方占用资金余额为1660.39 万元，全部为控股股东安徽省应用技术研究所占用资
金；目前公司提供的担保余额为2500 万元，全部为公司为实质控制人上海庆安科技发
展有限公司借款提供的担保，属于违规担保（上述控股股东资金占用及公司为实际控制
人担保事项已在公司2005 年年度报告作了详细披露，并由独立董事发表了独立意见，
详见2006 年4 月13 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网公司2005 年年度
报告和公司独立董事对公司有关事项的独立意见）。我们要求公司采取切实可行的措施，
尽快解决控股股东及其他关联方欠款及违规担保问题,并要求公司吸取教训，杜绝类似
情况的发生。
十、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报
告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、
财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
十一、公司本期财务报告未经审计。
十二、报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、
中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交
易所公开谴责的情况；也没有公司董事、管理层有关人员被采取司法
强制措施的情况。
[16]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
十三、其它重大事项
1、借款逾期情况
截止2006 年06 月30 日，本公司银行借款有41,360.76 万元已逾期以及相关利息
3,839.47 万元未支付。
2、根据本公司与本公司实际控制人上海庆安科技发展有限公司2005 年12 月29
日签订的股权转让协议，上海庆安科技发展有限公司同意将其持有的上海信安信息技
术发展股份有限公司37.33%的股权转让给本公司，股权转让价格为人民币2,284.37 万
元，双方同意以上述股权转让款中的985.72 万元用于冲抵上海信安信息技术发展股份
有限公司所欠本公司债务。另外，双方同意将股权转让款中的1,072.50 万元用于偿还
本公司为上海庆安科技发展有限公司贷款担保因承担连带责任而被司法冻结的中国光
大银行550 万股法人股的担保资产损失，余款226.15 万元用于等额偿付安徽省应用技
术研究所所欠本公司款项。上海信安信息技术发展股份有限公司业经上海信达资产评
估有限公司评估，并出具泸信达评报字[2006]第d025 号评估报告，以2005 年12 月31
日为评估基准日的净资产评估值为61,266,239.60 元。该股权交割手续已于2006 年3
月30 日在上海联合产权交易所办理。
3、根据本公司与上海润安实业有限公司2005 年12 月29 日签订的股权转让协议，
该公司拟将其持有的江苏溧阳维多生物工程有限公司35.80%的股权转让给本公司控股
子公司安徽科苑化工有限公司，股权转让价格为人民币2,599.44 万元，协议各方同意
以上述全部股权转让款冲抵上海润安实业有限公司所欠本公司的等额债务。另外，上
海瀚亚经济发展有限公司拟将其持有的江苏溧阳维多生物工程有限公司15.21%的股权
转让给本公司控股子公司安徽科苑化工有限公司，股权转让价格为人民币1,104.50 万
元，协议各方同意以上述股权转让款中的126.40 万元用于冲抵该公司所欠本公司款项，
并同意将剩余股权转让款978.10 万元用于冲抵上海润安实业有限公司所欠本公司的等
额债务。溧阳维多生物工程有限公司业经安徵国信资产评估有限公司评估，并出具皖
国信评报字[2005]第167 号评估报告，以2005 年10 月31 日为评估基准日的净资产评
估值为7,261.01 万元。本公司对通过上述重组后上海润安实业有限公司仍欠款余额
946.34 万元已全额计提坏账准备。上述相关股权变更手续已于2006 年1 月10 日办理。
4、股权质押
[17]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
截止2006 年6 月30 日，本公司第一大股东安徽省应用技术研究所持有本公司
总股本44.21%的股权已全部被质押或司法冻结。2006 年7 月，根据（2005）沪一中
执字第833 号民事裁定书的裁定，安徽省应用技术研究所持有的“科苑集团”发起
人境内社会法人股500 万股和宿州市技术服务有限公司持有“科苑集团”发起人境
内社会法人股200 万股，共计700 万股将被依法裁定到上海福星实业有限公司名下；
根据（2005）沪一中执字第834 号民事裁定书的裁定，安徽省应用技术研究所持有
的“科苑集团”发起人境内社会法人股280 万股，将被依法裁定到上海市福星典当
行有限公司名下。
上述相关股权过户手续已于2006 年7 月27 日办理完毕，上海福星实业有限公司和
上海市福星典当行有限公司成为本公司股东，分别持有本公司境内法人股700 万股和
280 万股。
十四、其它重要事项信息索引
1、2006 年4 月11 日召开了公司第三届董事会第十五次会议，《公司2005 年度报
告摘要》、2006-06 号《公司第三届董事会第十五次会议决议公告》及2006-11 号《公
司关于召开2005 年度股东大会的通知》刊登于2005 年4 月13 日的《中国证券报》、
《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 上。
2、2006 年4 月28 日召开了公司第三届董事会第十六次会议，《公司2006 年第一
季度报告》刊登于2006 年4 月29 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn 上。
3、2006 年5 月26 日召开了公司2005 年度股东大会，2006-18 号《公司2005 年度
股东大会决议公告》刊登于2006 年5 月27 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨
潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 上。
4、2006 年6 月14 日召开了公司第三届董事会第十七次会议，审议了《关于利用
资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》、《关于公司董事会征集
2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议投票权委托的议案》、《关于召开公司2006
年度第一次临时股东大会暨相关股东会议的议案》、《关于授权公司管理层办理股权分
置改革相关事项的议案》。2006-25 号《公司第三届董事会第十七次会议决议公告》刊
登于2006 年6 月28 日的《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 上。
[18]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
第七节财务报告(未经审计
)
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
安徽省科苑（集团）股份有限公司
2006 年中期会计报表附注
（单位：人民币元）
一、公司基本情况
安徽省科苑（集团）股份有限公司(以下简称本公司)是经安徽省人民政府皖府股字[1997]50
号批准证书批准，于1997 年8 月18 日由安徽宿州科苑集团有限责任公司整体变更设立的股份有限
公司。本公司原名为安徽省科苑应用技术开发(集团)股份有限公司，2001 年6 月25 日更名为安徽
省科苑（集团）股份有限公司。
经中国证监会证监发行字[2000] 第53 号文批准，本公司于2000 年5 月向社会公众发行a 股股
票4,000 万股，股本由5,400 万股增至9,400 万股。
本公司控股股东安徽省应用技术研究所持有本公司44.21% 的股份。安徽省应用技术研究所控股
股东为上海庆安科技发展有限公司，持有安徽省应用技术研究所77.39% 的股权。2005 年6 月16 日，
本公司接安徽省应用技术研究所通知，安徽省应用技术研究所股东上海庆安科技发展有限公司将所
持的安徽省应用技术研究所23.72% 的股权协议转让给长德（新加坡）私人股份有限公司。2005 年9
月1 日，本公司接安徽省应用技术研究所通知，安徽省应用技术研究所股东上海庆安科技发展有限
公司将所持的安徽省应用技术研究所20% 的股权协议转让给深圳市华赣实业有限公司。上述股权转
让后，安徽省应用技术研究所持有本公司股份不变，上海庆安科技发展有限公司持有安徽省应用技
术研究所33.67%的股权，仍为安徽省应用技术研究所的第一大股东。
本公司所处行业为：综合类。经营范围为：生物工程、精细化工（不含危险品）、新型建筑
材料、机械电子等领域高新技术和产品的研究开发、生产经营、技术服务、技术咨询和技术转
[19]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
让（以上范围中未取得专项审批的项目除外）；蔬菜、果品、畜产品、禽蛋、水产品、粮油制品、
调味品、茶叶、文具用品、体育用品销售；本公司及其直属企业研制、开发的技术和生产的科
技产品出口以及科技、生产所需的技术、原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口。
本公司及下属控股子公司生产的主要产品或提供的劳务有：生化产品、食品包装机械产品、塑
料异型材、医药产品、出口贸易、生化技术转让等。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的核算
本公司发生的外币业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记
账。月份终了，各种货币性项目外币账户的外币期末余额均按当日中国人民银行公布的市场汇价的
中间价进行调整，由此产生的折合人民币差额作为汇兑损益，筹建期间的汇兑损益计入开办费，与
购建固定资产有关的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前计入该项在建固定资产成本，除上
述情况外的汇兑损益计入财务费用。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价方法
短期投资指购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、
[20]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
基金等。购入的各种股票、债券等按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告但尚未领取的现金股
利、已到付息期但尚未领取的债券利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。
（2）短期投资收益确认方法
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。
出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等
后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，对市价低于成本的部分，计提短期投资跌
价准备。具体计提方法为以单项投资的市价与成本进行比较，如果市价低于成本，按其差额计提短
期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回的应收款项；因债务
人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项，经本公司董事会批准后作为坏账予以核
销。
（2）坏账损失的核算方法、坏账准备的确认标准及计提方法
本公司坏账损失采用备抵法核算，在期末采取个别计提和账龄分析法计提应收款项的坏账准
备（但对纳入合并范围的公司应收款项不计提坏账准备），具体提取比例为：
账龄1 年以内1-2 年 2-3 年 3-5 年5 年以上
计提比例6% 8% 10% 15% 100%
9、存货核算方法
（1）存货计价及盘存制度
本公司存货主要分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、包装物等，采用永续盘存制度。
外购原材料及包装物在购进时按计划成本计价，计划成本与实际成本之间的差异，在领用时根据各
类外购原材料及包装物的成本差异率分别计入相应的生产成本，从而将计划成本调整为实际成本；
其他存货在购进或入库时按实际成本计价，领用或发出时采用加权平均法计价；低值易耗品于领用
时按一次摊销法摊销。
（2）存货跌价准备的确认标准及方法
[21]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
本公司在期末按成本与可变现净值孰低原则对存货进行计量，对可变现净值低于成本的差额计
提存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目计提，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本
及销售费用和税金确定。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资计价及收益确认方法
长期股权投资以实际支付的价款作为初始成本,实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取
的现金股利的,以扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利后的金额确定。本公司对被投资单位的投
资占该单位有表决权资本总额20% 以下，或虽占该单位有表决权资本总额20% 或20% 以上，但不具有
重大影响的，采用成本法核算;对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额20% 或20% 以上，或虽
投资不足20% 但有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额
50%以上，或虽投资不足50%但有实质控制权的，在期末编制合并会计报表。
（2）股权投资差额的摊销期限和方法
初始投资成本与投资时应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。股
权投资借方差额按不超过10 年的期限摊销计入投资损益；股权投资贷方差额于发生时计入资本公
积。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法
本公司长期债权投资成本以所支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣除已到期尚
未领取的债券利息后的余额作为初始成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。
（4）长期债权投资的溢（折）价摊销方
法
长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销
。
（5）长期投资减值准备确认标准和计提方法
本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额
低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司的固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他与经营有
关的器具、工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000 元以上但不属于主要经营设备的
物品。
本公司对固定资产以实际成本计价，固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、估计使
[22]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
用年限和预计净残值率（原值的3%）确定的折旧率如下：
类别使用年限年折旧率（%
）
房屋30—40 3.23—2.43
建筑物15—25 6.47—3.88
机械设备10—14 9.70—6.93
电子设备5—10 19.40—9.70
专用设备8—12 12.13—8.08
运输设备6—12 16.17—8.08
其他设备8—14 12.13—6.93
本公司期末对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金
额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
本公司的在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为工程所发生的借款利息支出和汇兑损益
在工程达到预定可使用状态前记入工程成本。如果某项工程购置和建造发生非正常中断连续超过3
个月(含3 月),中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，除非中断是使该工程达到预定可使用
状态必经程序。
在建工程于所建造资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资产已达到预定
可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。
本公司期末对在建工程进行检查，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按预计可收回金额
与账面成本的差额，计提在建工程减值准备。
13、无形资产核算方法
无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限、经营期中较
短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限的，按不超过10 年的期
限摊销。
本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账
面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用摊销方法
筹建期发生的费用在开始生产经营的当月一次计入损益。其他长期待摊费用根据具体内容按受
[23]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
益期平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
本公司除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用计入当期损益。为购
建固定资产所发生的借款费用，在该固定资产达到预定可使用状态前计入所购建固定资产成本，在
达到预定可使用状态后直接计入当期损益。如果某项固定资产购建发生非正常中断连续超过3 个月
(含3 个月),中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，除非中断是使该工程达到预定可使用状
态必经程序。
借款费用资本化金额按至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计算确
定。
16、收入确认原则
（1）销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施与所有权有关的继续
管理权和实际控制权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业，相
关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计
年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的
劳务收入。
（3）技术转让收入
本公司技术转让收入在合同已经签订、技术资料已经提供给购买方、与技术转让相配套的工程
安装和调试已完工后确认，如与技术转让相配套的工程开始和完成分属不同的会计年度，则按合同
总收入和工程完工程度确认技术转让收入。
（4）他人使用本公司资产
在下列条件均能满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠
地计量。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
[24]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
（1）合并范围的确定原则
本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额的50% 以上，或虽不足50% 但有实际控制权的，
纳入合并范围。
（2）合并报表所采用的会计方法
本公司合并会计报表系按照财政部财会字[95]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字
（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。合并会计报
表时，公司间的投资、重大内部交易和资金往来等均予以抵销。
三、税项
1、营业税及增值税
（1）营业税：根据财政部和国家税务总局[94] 财税字第010 号文及安徽省地方税务局和安徽
省科学技术委员会［95］皖地税政一字第143 号文的规定，本公司的技术转让收入免征营业税。
（2）增值税：本公司的饲料销售免征增值税；根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进
出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税[2002]7 号）的规定，从2002 年10 月1 日起本公司自
行生产并出口货物实行“免、抵、退”税管理办法，对2002 年1 至10 月份按“先征后退”多征收
的增值税税款予以退还，对外贸易出口货物的增值税仍实行“先征后退”的办法；其他产品及材料
销售执行17%增值税率。
2、城建税及教育费附
加
分别按应纳流转税额的7%和3%交纳
。
3、房产
税
以房产原值的70%为计税依据，税率为1.2%
。
4、所得
税
（1）本公司的企业所得税税率为33%。
（2）本公司的控股子公司——安徽省科苑包装系统有限公司系在合肥国家高新技术产业开发区
注册的高新技术企业，根据财政部、国家税务总局[1994] 财税字第001 号文的规定，2006 年度企业
所得税税率为15%。
（3）本公司下属其他控股子公司2006 年度的企业所得税税率为33%。
四、控股子公司及合营企业
[25]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
1、截止2006 年06 月30 日，本公司无合营企业，控股子公司基本情况如下：
是否
被投资单位名称经营范围注册资本实际投资额持股比例合并
安徽省科苑生化研究院生物技术、生化制药、遗传工程及1000 万元900 万元 90.00% 是
相关设备的技术开发与转让
安徽科苑药业有限公司西药、中药制造、销售 10900 万元10500 万元 96.33% 是
安徽省科苑包装系统有限公司通用及包装机械、包装材料的研究、2300 万元2250 万元 97.83% 是
生产、销售
安徽省科苑华宇包装机械制造有限公司包装机械、包装材料、通用机械、300 万元200 万元 66.67% 是
专用机械的研究、生产、销售
安徽省科苑恒达包装材料科技有限公司包装材料研发、生产、销售 350 万元260 万元74.29% 是
安徽凤阳科苑药业有限公司中药、西药制造、销售 1000 万元682.33 万元 75.00% 是
安徽科苑门窗工程有限公司门窗及相关设备的生产、安装、销4000 万元3999 万元 99.975% 是
售及技术咨询，建筑材料、五金配
件销售
安徽科苑化工有限公司氨基酸、维生素系列制品生产、销3000 万元2850 万元 95% 是
售。
上海庆安药业集团宿州制药有限公司胶硬囊剂、片剂、颗粒剂、丸剂、3756 万元3000 万元 79.87% 是
糖浆剂、软胶囊剂、膏剂、维生素
e 原料药制造、销售；农副产品、
地产中药材收购，自产产品的出口
业务和本企业所需的机械设备零配
件，原辅料的进口业务，国家限定
公司经营或禁止进出口的商品及技
术除外。
溧阳维多生物工程有限公司制造销售天门冬氨铣苯丙氨酸甲3600 万元3703.94 万元 47.50% 是
酯、高苯丙氨酸、a-一氧代异己酸
钙、单白饲料、乙酸、l-苯丙氨酸、
安赛蜜（凭许可证生产经营）；销售
食品添加剂、饲料、五金交电、针
纺织品、服装、纺织原料（除棉花）、
机电设备、金属材料（除国家专项
规定品种）、通讯设备、计算机及配
件；生物及化学合成技术开发和服
务；经营本企业自产产品及技术的
出口业务和本企业所需的机械设
备、零配件、原辅材料及技术的进
口业务，但国家规定公司经营或禁
止进出口的商品及技术除外。
[26]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
注释：
（1）本期本公司控股子公司----安徽科苑化工有限公司因债务重组事项持有溧阳维多生物工程
有限公司47.50%的股权，但能控制该公司的财务和经营政策，故本期纳入合并范围。
（2）本报告期，本公司控股子公司—安徽科苑药业有限公司将其所持有的安徽科苑国联汽车有
限公司81.33% 的股权出售，使其对该公司的持股比例由83.33% 下降为2%，故本期不纳入合并范围。
2、本年度新增合并单位
被投资单位名称经营范围注册资本实际投资额持股比例
溧阳维多生物工程有限公司制造销售天门冬氨铣苯丙氨酸甲酯、3600 万元3703.94 万元 47.50%
高苯丙氨酸、a-一氧代异己酸钙、单
白饲料、乙酸、l-苯丙氨酸、安赛蜜
（凭许可证生产经营）；销售食品添
加剂、饲料、五金交电、针纺织品、
服装、纺织原料（除棉花）、机电设
备、金属材料（除国家专项规定品
种）、通讯设备、计算机及配件；生
物及化学合成技术开发和服务；经营
本企业自产产品及技术的出口业务
和本企业所需的机械设备、零配件、
原辅材料及技术的进口业务，但国家
规定公司经营或禁止进出口的商品
及技术除外。
3、本年度减少合并单位
因本公司与本公司原控股子公司—安徽科裕进出口有限公司之间存在借款纠纷，2006 年4 月，
经安徽省合肥市中级人民法院民事裁定书[（2005 ）合执字第114-1 号]裁定，拍卖本公司持有的安徽
科裕进出口有限公司45% 的股权，使得本公司对该公司的持股比例由47.62% 下降为2.62% ，故自2006
年年4 月份开始不纳入合并范围。该公司年初资产总额为3,981.68 万元，占本公司年初资产总额
5.35%。
五、合并会计报表主要项目注
释
1、货币资
金
2006-06-30 2005-12-31
[27]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
项目外币金额折算汇率人民币金额外币金额折算汇率人民币金额
现金 524,257.67 366,337.38
银行存款26,945,802.33 29,225,025.19
其中：美元25,049.14 8.07 202,151.58
其他货币资金6,663,775.75
合计27,470,060.00 36,255,138.32
（1）本公司2006 年06 月30 日货币资金余额比去年年末减少24.23% ，系本年度承付前期银行承
兑汇票及流动资金占用增加所致。
（2）本公司2006 年06 月30 日货币资金余额中1,248.20 万元已作为开具银行承兑汇票的保证金。
（3）截止2006 年06 月30 日，本公司共有5 个银行账户被冻结，冻结金额为35,490.44 元。
2、应收账款
（1）账龄分析
2006-06-30
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内25,939,688.87 43.63% 638,074.55 25,301,614.32
1-2 年7,128,882.26 11.99% 570,310.57 6,558,571.69
2-3 年4,232,661.65 7.12% 423,266.18 3,809,395.47
3-5 年20,402,369.75 34.31% 3,060,355.45 17,342,014.30
5 年以上1,755,779.74 2.95% 1,755,779.74
合计59,459,382.27 100.00% 6,447,786.49 53,011,595.78
2005-12-31
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内19,252,866.34 40.51% 1,155,171.98 18,097,694.36
1-2 年6,524,141.71 13.73% 521,931.34 6,002,210.37
2-3 年3,639,472.87 7.66% 363,947.29 3,275,525.58
3-5 年17,333,180.29 36.46% 3,407,328.08 13,925,852.21
[28]
安徽省科苑（集团）股份有限公
司
2006 年中期报告
5
年以上781,236.36 1.64% 781,236.36 -
合计47,530,897.57 100.00% 6,229,615.05 41,301,282.52
（2）截止2006 年06 月30 日欠款金额前五名应收账款合计数为17,016,094.71 元，占全部应
收账款的28.62%，具体如下：
单位名称所欠金额欠款时间欠款内容
krafa curitiba 10,530,116.10 1 年以内货款
wenda 2,215,301.55 1 年以内货款
南通诚德贸易公司1,629,362.66 1—2 年货款
ter hell 1,363,570.00 1 年以内货款
hci chemical 1,277,744.40 1 年以内货款
（3）2006 年06 月30 日应收账款期末余额无持有本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位欠款。
3、其他应收款
（1）账龄分析
2006-06-30
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内75,011,590.20 21.90% 4,422,006.09 70,589,584.11
1-2 年60,965,213.75 17.80% 50,245,500.03 10,719,713.72
2-3 年1,239,953.11 0.36% 123,995.30 1,115,957.81
3-5 年20,109,649.00 5.87% 3,016,447.35 17,093,201.65
5 年以上185,181,190.33 54.07% 185,181,190.33
合计342,507,596.39 100.00% 242,989,139.10 99,518,457.29
2005-12-31
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内85,043,438.58 21.53% 5,102,606.31 79,940,832.27
1-2 年104,887,010.65 26.55% 49,047,927.35 55,839,083.30
2-3 年3,630,680.77 0.92% 363,068.08 3,267,612.69
3-5 年16,745,570.83 4.24% 2,511,835.62 14,233,735.21
[29]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
5 年以上184,771,440.09 46.76% 184,771,440.09 -
合计395,078,140.92 100.00% 241,796,877.45 153,281,263.47
（2）2006 年06 月30 日其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款为
16,603,885.51 元。
（3）截止2006 年06 月30 日欠款金额前五名其他应收款合计数为272,719,536.41 元，占全
部其他应收款的79.62%，具体如下：
单位名称金额账龄款项性质
上海坤源经济发展有限公司179,850,000.00 5 年以上往来款
上海亚安投资有限公司39,850,000.00 1—2 年往来款
宿州吉澳畜产品有限公司22,480,104.40 1 年以内往来款
安徽省应用技术研究所16,603,885.51 1—3 年往来款
安徽裕丰置业有限公司13,935,546.50 1 年以内往来款
（4）本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例较大的(40% 或以上)主要明细如
下：
单位名称期末余额期末计提金额账龄计提原因
上海坤源经济发展有限公司179,850,000.00 179,850,000.00 五年以上公司吊销
上海亚安投资有限公司39,850,000.00 39,850,000.00 2—3 年公司严重亏损
（5）截止2006 年06 月30 日，上海坤源经济发展有限公司累计欠本公司款项179,850,000.00
元，因该公司目前营业执照已吊销未注销，已无正常经营活动，故已全额计提坏账准备。
（6）截止2006 年06 月30 日，上海亚安投资有限公司因严重亏损，无可偿还资产，故全额计
提坏账。
4、预付账款
（1）账龄分析
2006-06-30 2005-12-31
账龄金额比例金额比例
1 年以内 10,839,814.42 61.50% 14,746,755.54 68.32%
1-2 年 5,074,638.68 28.79% 5,696,418.66 26.39%
2-3 年 1,710,644.64
[30]
9.71% 1,140,646.85 5.29%
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
合计17,625,097.74 100.00% 21,583,821.05 100.00%
（2）2006 年06 月30 日账龄在1 年以上的预付账款主要为尚未结算的预付购买药品生产技术
款。2006 年06 月30 日前五名的欠款单位情况如下：
单位名称所欠金额欠款时间欠款原因
上海凯群化学工业有限公司3,185,990.00 1 年以内货款
徐州威南化工物资有限公司3,000,000.00 1-2 年货款
深圳大正富邦科技有限公司2,000,000.00 1 年以内货款
宿州市庆荣贸易公司1,392,455.80 1-2 年货款
天津大沽化工有限公司1,091,320.74 1 年以内货款
（3）2006 年06 月30 日预付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
5、应收补贴款
项目2006-06-30 2005-12-31
出口退税款772,711.38 5,231,602.17
本公司2006 年06 月30 日应收补贴款系应收的出口产品增值税退税款。
6、存货
2006-06-30
项目
金额跌价准备净值
原材料
库存商品
在产品
16,060,847.89
47,962,842.79
11,249,421.77
403,695.226,006,871.794,725,136.98
15,657,152.67
41,955,971.00
6,524,284.79
合计75,273,112.45 11,135,703.99 64,137,408.46
项目
金额
2005-12-31
跌价准备净值
原材料9,536,806.60 403,695.22 9,133,111.38
[31]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
库存商品36,737,046.29 6,006,871.79 30,730,174.50
在产品10,415,723.48 4,725,136.98 5,690,586.50
合计56,689,576.37 11,135,703.99 45,553,872.38
存货跌价准备按2006 年06 月30 日存货账面价值高于可变现净值的差额计提，存货跌价准备
计提情况如下：
项目2005-12-31 本期增加本期转回2006-06-30
原材料403,695.22 -403,695.22
库存商品6,006,871.79 -6,006,871.79
在产品4,725,136.98 -4,725,136.98
合计11,135,703.99 -11,135,703.99
7、长期投资
（1）长期投资列示如下：
项目2005-12-31 本期增加本期减少2006-06-30
长期股权投资177,274,718.50 44,051,026.23 60,227,997.17 161,097,747.56
减：减值准备79,070,385.98 79,070,385.98
长期股权投资净额98,204,332.52 44,051,026.23 60,227,997.17 82,027,361.58
合计98,204,332.52 44,051,026.23 60,227,997.17 82,027,361.58
长期股权投资本期增加主要为：
①
对安徽科裕进出口有限公司投资的34.01 万元本期不纳入合并范围。
②
本期公司增加对安徽科苑生物有限公司投资52.50 万元。
③
本期公司因债务重组增加对上海信安信息技术有限公司投资2,284.37 万元。
④
本期公司对溧阳维多生物工程有限公司投资产生股权投资差额1,985.22 万元。
⑤
溧阳维多生物工程有限公司对溧阳维勤贸易有限公司投资49 万元不纳入合并范围。
长期股权投资本期减少主要为：
①
本期股权投资差额的摊销70.30 万元。
②
本期公司处置对中国光大银行的投资1,072.50 万元。
③
本期公司减少对安徽科苑国联汽车有限公司投资4,880.00 万元。
[32]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
（2）长期股权投资
a.其他股权投
资
本
期
投资股权累计权益本期增
被投资单位初始投资额 2005-12-31 权益2005-06-30
期限比例调整(减)
调整
一.权益法核算单位：
安徽科苑食品包装机械
有限公司49.09% 2,700,000.00 2,579,363.06 -120,636.94 2,579,363.06
安徽科苑生物有限公司35.00% 525,000.00 525,000.00 525,000.00
上海信安技术有限公司37.33% 22,843,706.75 22,843,706.75 22,843,706.75
小计26,068,706.75 2,579,363.06 -120,636.94 23,368,706.75 25,948,069.81
二.成本法核算单位：
安徽科裕进出口有限公
司2.62% 340,148.84 340,148.84 340,148.84
溧阳维勤贸易有限公司
490,000.00 490,000.00 490,000.00
安徽科苑国联汽车有限
公司2.00% 1,200,000.00 50,000,000.00 -48,800,000.00 1,200,000.00
上海庆安药业有限公司 25 年40.00% 40,000,000.00 32,420,631.46 -7,579,368.54 32,420,631.46
上海恒天置业有限公司 10 年47.37% 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
大鹏证券有限责任公司 50 年0.73% 13,800,000.00 13,800,000.00 13,800,000.00
大鹏创业投资有限责任 50 年
公司2.00% 10,100,000.00 10,100,000.00 10,100,000.00
中国光大银行-10,725,000.00 -10,725,000.00
上海庆安医药技术开发
有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
小计111,130,148.84 162,245,631.46 -7,579,368.54 -58,694,851.16 103,550,780.30
合计137,198,855.59 164,824,994.52 -7,700,005.48 -35,326,144.41 129,498,850.11
1）安徽科裕进出口有限公司上年度属合并范围，本期因和本公司之间的债务纠纷问题，本公
司持有其股权的45%被拍卖，目前本公司仅持有其2.62%的股权，因此未纳入合并范围。
2）安徽科苑国联汽车有限公司上年度为本公司控股子公司--安徽科苑药业有限公司的子公司，
本期出让了81.33%股权，故本次未纳入合并范围。
3）上海庆安药业有限公司和上海恒天置业有限公司因经营困难，发生严重亏损，已大额计提
减值准备，故采用成本法核算。
[33]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
b.股权投资差额
被投资单位形成原因
摊销
期限初始金额 2005-12-31
本期增
(减) 本期摊销本期累计摊销2006-06-30
安徽凤阳科苑药业有限
公司
收购股权10 年
-678,343.75 -373,089.04 -33,917.19 -339,171.90 -339,171.85
上海庆安药业有限公司收购股权10 年7,579,368.54 6,000,333.42 378,968.43 1,958,003.55 5,621,364.99
上海庆安药业集团宿州
制药有限公司
增资控股10 年
754,695.97 648,983.08 40,219.18 35,723.84 101,217.55 653,478.42
安徽科苑化工有限公司实物投资评
估减值
10 年
6,653,861.19 6,009,417.01 322,222.09 966,666.27 5,687,194.92
安徽科苑药业有限公司
安徽省科苑包装系统有
限公司10 年
164,079.51
43,488.49
164,079.51
43,488.49
164,079.51
43,488.49
安徽省科苑生化研究院
溧阳维多生物工程有限
公司收购股权
10 年
10 年
233,113.93
19,535,349.04233,113.93
19,535,349.04
233,113.93
19,535,349.04
合计34,285,612.92 12,449,723.98 19,852,170.64 702,997.17 2,686,715.47 31,598,897.45
c.长期股权投资减值准备
项目2005-12-31 本期增加本期减少2006-06-30
上海庆安药业有限公司18,190,385.98 18,190,385.98
上海恒天置业有限公司39,000,000.00 39,000,000.00
大鹏证券有限责任公司13,800,000.00 13,800,000.00
大鹏创业投资有限责任公司8,080,000.00 8,080,000.00
合计79,070,385.98 79,070,385.98
8、固定资产及累计折
旧
类别2005-12-31 本期增加本期减少2006-06-30
固定资产原
值
房屋104,439,610.71 12,208,578.19 -116,648,188.90
[34]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
建筑物12,399,596.49 3,153,340.78 -15,552,937.27
机械设备116,584,299.51 31,223,413.10 10,800.00 147,796,912.61
电子设备6,995,000.54
629,672.06
279,130.00 7,345,542.60
专用设备25,976,793.15
142,150.00
-26,118,943.15
运输设备3,995,320.83 1,254,956.00 505,076.09 4,745,200.74
其他设备14,510,439.73
133,402.44
58,105.00 14,585,737.17
合计284,901,060.96 48,745,512.57 853,111.09 332,793,462.44
累计折旧：
房屋15,890,645.13 2,231,380.36 -18,122,025.49
建筑物3,143,723.95 893,552.56 -4,037,276.51
机械设备34,983,335.10 10,193,624.35 4,836.99 45,172,122.46
电子设备4,869,044.09 533,897.55 174,427.67 5,228,513.97
专用设备10,992,476.55 898,141.58 -11,890,618.13
运输设备2,403,856.78 415,013.71 244,761.54 2,574,108.95
其他设备5,437,490.73 620,634.86 18,462.37 6,039,663.22
合计77,720,572.33 15,786,244.97 442,488.57 93,064,328.73
固定资产净值207,180,488.63 32,959,267.60 410,622.52 239,729,133.71
固定资产减值准备9,480,359.80 9,480,359.80
固定资产净额
197,700,128.83
230,248,773.9
1
（1）本期无在建工程完工转入固定资产的工程项目。
（2）本公司的宿州工业园土地账面价值2,509 万元已作为抵押物，抵押借款2,700 万元；宿
州工业园房屋账面价值950 万元已作为抵押物，抵押借款910 万元；合肥五层办公楼房屋账面价
值1,114 万元已作为抵押物，抵押借款980 万元；型材一期、二期等生产线以及在建工程中的机
械设备账面价值16,982.19 万元已作为短期借款的抵押物，抵押借款9,650 万元；公司本部土地
及房产账面价值470 万元，抵押借款546 万元；安徽凤阳科苑药业有限公司固定资产中有354 万
元（原值）的房屋及建筑物用于抵押借款的抵押物，抵押借款128 万元；上海庆安药业集团宿州
[35]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
制药有限公司土地及房产账面价值为1,689.57 万元已作为抵押物，抵押借款670 万元；溧阳维多
生物工程有限公司房产及土地、机械设备账面价值为5,166 万元,抵押借款2,000 万元。
9、在建工程
本期转入资金工程投入占
项目预算数2005-12-31 本期增加固定资产其他减少数2006-06-30 来源预算的比例%
维生素e 项目4900 万元19,145,602.79 -19,145,602.79 募股77..03%
酶工程技术项目3000 万元39,796,152.70 61,884.37 6,000,000.00 33,858,037.07 募股112.86%
中草药生物技术
研究中心项目
3000 万元14,885,783.07
-
14,885,783.07 募股49..62%
粉针分装生产线
改造
4800 万元39,291,621.35 -39,291,621.35 募股81..86%
叶酸项目（一期）3900 万元15,041,032.32 -15,041,032.32 自筹73..64%
凤阳科苑药业
gmp 改造工程
3000 万元11,386,877.71 50,500.00
-
11,437,377.71 自筹53.80%
宿州药业gmp 改
造工程
496,696.13 -496,696.13 --
其他3,151,276.53 567,461.11 -3,718,737.64 自筹
合计143,195,042.60 679,845.48 6,000,000.00 137,874,888.08
（1）截止2006 年06 月30 日在建工程余额无利息资本化金额。
（2）截止2006 年06 月30 日，本公司在建工程没有发生减值，故没有计提减值准备。
（3）酶工程技术项目已作为短期借款的抵押物，抵押借款6,500 万元。
10、无形资产
项目2006-06-30 2005-12-31
土地使用权6,425,301.28 -
专有技术使用权2,287,600.10 -
新药所有权及使用权3,200,000.00 -
合计11,912,901.38 -
11、短期借款
[36]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
借款类别 2006-06-30 2005-12-31
抵押借款257,657,960.45 257,413,770.11
保证借款141,908,589.87 117,898,859.87
信用借款24,009,730.00
合计399,566,550.32 399,322,359.98
截止2006年06月30日止，短期借款中有31,460.76万元已逾期，具体明细如下：
贷款单位贷款金额到期日利率用途未按期偿还原因预计还款期
交通银行合肥高新支行 9,645,026.00 2005.07.05 5.7600% 资金周转资金周转困难2006-12-31
工商银行墉桥支行 10,000,000.00 2005.05.25 5.3100% 资金周转资金周转困难2006-12-31
工商银行墉桥支行 8,000,000.00 2005.07.21 5.3100% 资金周转资金周转困难2006-12-31
工商银行墉桥支行 12,000,000.00 2005.09.01 5.8410% 资金周转资金周转困难2006-12-31
工商银行墉桥支行 12,200,000.00 2005.08.02 5.8410% 资金周转资金周转困难2006-12-31
工商银行墉桥支行 13,000,000.00 2005.07.05 5.8410% 资金周转资金周转困难2006-12-31
工商银行墉桥支行 12,000,000.00 2005.06.07 5.8410% 资金周转资金周转困难2006-12-31
工商银行墉桥支行 10,800,000.00 2005.05.06 5.8410% 资金周转资金周转困难2006-12-31
工商银行墉桥支行 18,500,000.00 2004.06.16 5.3100% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 10,000,000.00 2005.02.28 5.5440% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 13,000,000.00 2005.02.28 5.5440% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 9,000,000.00 2005.03.11 5.3100% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 6,000,000.00 2005.03.11 5.5440% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 9,000,000.00 2005.06.02 5.5440% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 8,000,000.00 2005.06.28 5.5440% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 8,000,000.00 2005.06.28 5.5440% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 7,000,000.00 2005.06.29 5.5440% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 7,000,000.00 2005.06.29 5.5440% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 8,000,000.00 2005.07.20 5.5440% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 700,000.00 2005.09.06 5.6286% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 10,300,000.00 2005.10.10 5.6286% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
[37]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
农业银行淮海支行 6,000,000.00 2005.10.10 5.6286% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 5,000,000.00 2005.10.10 5.6286% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 8,000,000.00 2005.05.15 5.5332% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 8,000,000.00 2005.11.30 5.9148% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 10,000,000.00 2006.1.31 5.9148% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 10,000,000.00 2006.01.28 5.9148% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 12,000,000.00 2006.02.01 5.9148% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
中国银行宿州分行 11,999,974.11 2005.02.28 5.0400% 资金周转资金周转困难 2006-12-31
农业银行淮海支行 30,898,500.00 银行承兑汇票逾期转入借款
风阳工行 1,280,000.00 2005.12.26 资金周转资金周转困难
芜湖浦发银行 4,788,537.72 2006.01.20 6.1380% 资金周转资金周转困难
合肥市商业银行 4,495,562.62 2006.01.10 6.3360% 资金周转资金周转困难
合计 314,607,600.45
12、应付票据
（1）截止2006 年06 月30 日应付票据余额为12,482,000.00 元，全部为银行承兑汇票，主要
是公司采购原材料采用银行承兑汇票方式结算所致。
（2）截止2006 年06 月30 日应付票据中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（3）截止2006 年06 月30 日无已到期应付票据。
13、应付账款
（1）截止2006 年06 月30 日应付账款余额为55,409,500.86 元；
（2）截止2006 年06 月30 日应付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
14、预收账款
（1）截止2006 年06 月30 日预收账款余额为24,946,334.22 元；
（2）截止2006 年06 月30 日预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
[38]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
15、应交税金
税种2006-06-30 2005-12-31
企业所得税
-7,775,567.99
-6,690,096.68
增值税
-5,168,537.63
-4,163,360.47
城建税
305,314.86
63,527.55
营业税
853,461.04
854,446.61
房产税
203,100.40
203,100.40
土地使用税
114,636.46
76,891.06
印花税
4,863.14
2,775.16
个人所得税
-146,719.66
-192,605.08
合计
-11,609,449.38
-9,845,321.45
2006 年06 月30 日企业所得税负数，系公司2003 年度预交的所得税，根据宿州市地税局开发区
分局出具的相关证明，该预交数可以用以抵补以后年度实现的税款。
16、其他应付款
（1）截止2006 年06 月30 日其他应付款余额为23,657,690.12 元。
（2）截止2006 年06 月30 日其他应付款中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位
款项。
17、预提费用
项目2006-06-30 2005-12-31
利息38,394,687.23 25,354,454.58
外币运保费-1,996,282.73
佣金-2,784,075.49
证券登记费900,500.00 900,500.00
法律顾问费140,000.00 140,000.00
水电费137,999.20 172,887.09
其他410,000.00 293,535.35
合计39,983,186.43 31,641,735.24
[39]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
本期预提费用增加的主要原因是本期预提了银行借款利息所致。
18、一年内到期的长期负债
借款类别 2006-06-30 2005-12-31
保证借款139,000,000.00 139,000,000.00
本期期末一年内到期的长期负债具体明细如下：
贷款单位金额期限年利率借款条件其中逾期金额
建行宿州分行 20,000,000.00 03/8/20—05/8/19 5.2156% 担保20,000,000.00
建行宿州分行 20,000,000.00 03/8/20—05/8/19 5.2156% 担保20,000,000.00
建行宿州分行 20,000,000.00 03/8/11—05/8/10 5.2156% 担保20,000,000.00
建行宿州分行 20,000,000.00 04/7/26—06/7/25 5.4900% 担保
建行宿州分行 20,000,000.00 04/7/30—06/7/29 5.4900% 担保
建行宿州分行 26,000,000.00 03/8/20—05/8/19 5.2156% 担保26,000,000.00
建行宿州分行 13,000,000.00 03/8/2—05/8/19 5.2156% 担保13,000,000.00
合计 139,000,000.00 99,000,000.00
19、股本
公司股份变动情况见下表
单位：万股
本次变动增减（＋，－）
项目期初余额期末余额
增发配股送股其他小计
一.尚未流通股份5,400 -----5,400
1.发起人股份5,400 -----5,400
其中:
国家拥有股份-------
境内法人持有股份5,184 -----5,184
外资法人持有股份-------
其他216 -----216
[40]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
2.募集法人股------
3.内部职工股------
4.优先股或其他------
尚未流通股份合计5,400 -----5,400
二.已流通股份4,000 -----4,000
1.境内上市的人民币普通股4,000 -----4,000
2.境内上市的外资股------
3.境外上市的外资股------
4.其他------
已流通股份合计4,000 -----4,000
三.股份总数9,400 -----9,400
20、资本公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股本溢价348,082,072.08 --348,082,072.08
股权投资准备1,975,023.69 -1,975,023.69
关联方交易差价2,171,451.50 --2,171,451.50
其他112,797.01 --112,797.01
合计 352,341,344.28 -352,341,344.28
21、盈余公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积8,331,370.52 --8,331,370.52
公益金4,165,685.25 --4,165,685.25
合计12,497,055.77 --12,497,055.77
22、未分配利润
[41]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
项目 2006-06-30 2005-12-31
期初余额：-428,389,297.42 -303,363,692.03
本期增加： -24,201,974.43 -125,025,605.39
其中：盈余公积转入 -
本年实现净利润 -24,201,974.43 -125,025,605.39
本期减少： -
其中：计提法定公积金 -
计提法定公益金 -
应付普通股股利 -
期末余额：-452,591,271.85 -428,389,297.42
23、主营业务收入及成本
（1）主营业务收入及主营业务成本分
类
主营业务收入主营业务成本主营业务毛
利
行业2006 年1-6 月2005 年1-6 月 2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月
生化技术及产品153,450,854.39 106,277,118.94 139,336,892.13 104,280,322.00 14,113,962.26 1,996,796.94
医药产品6,019,052.73 6,790,478.83 4,812,075.10 5,207,964.53 1,206,977.63 1,582,514.30
塑胶制品26,690,941.26 19,354,983.56 26,325,607.46 17,991,832.34 365,333.80 1,363,151.22
机械产品3,295,089.18 8,239,271.70 3,035,601.25 8,293,639.60 259,487.93 -54,364.90
合计189,455,937.56 140,661,853.03 173,510,175.94 135,773,758.47 15,945,761.62 4,888,094.56
（2）分地区主营业务收
入
地区分布2006 年1-6 月2005 年1-6
月
广东24,952,419.70 271,341.69
辽宁 53,360.00 944,423.98
安徽16,534,625.78 15,621,409.90
浙江2,305,089.74 4,278,846.02
上海330,255.91 472,787.99
[42]
安徽省科苑（集团）股份有限公
司
2006 年中期报告
江苏4,459,958.56 5,698,406.62
河北915,454.04 695,742.15
河南4,663,735.37 3,831,831.94
山东2,897,217.08 1,440,748.73
北京1,631,002.51 1,094,400.61
湖北243,633.83 224,572.10
境内其他地区3,582,159.84 3,267,986.76
美国14,840,172.64 40,855,363.69
德国10,744,068.71 23,026,019.67
荷兰9,068,419.77 4,698,514.52
西班牙4,476,643.36 16,568,468.50
日本2,136,957.43 2,045,354.54
丹麦-3,698,248.66
境外其他地区85,620,763.29 11,927,384.96
总
计
189,455,937.56 140,661,853.03
24、其他业务利润
项目2006 年1-6 月 2005 年1-6 月
材料销售 182,114.76 29,300.40
代理业务-129,626.92
门面房销售收入-4,216,389.09
其他 136,378.24 105,474.11
合
计
318,493.00 4,480,790.52
25、营业费用
本期营业费用4,178,838.79 元，比上年度减少了15.70% ，主要是由于合并范围变化所致。
26
、管理费用
本期管理费用14,013,531.54 元，比上年同期增加了60.61% ，主要是由于本期合并范围变化
[43]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
所致。
27、财务费用
项目2006 年1-6 月2005 年1-6 月
利息支出14,040,457.61 15,964,946.15
减：利息收入 277,193.35 600,650.53
汇兑损失 480,148.30 26,802.84
减：汇兑收益 -
其他 109,020.19 255,382.52
合计 14,352,432.75 15,646,480.98
财务费用本期较上年同期减少的主要原因是本期公司归还了光大银行的2000万元借款导致相应利
息费用减少以及因银行借款逾期利息费用未最终结算所致。
28、投资收益
项目2006 年1-6 月2005 年1-6 月
短期合作投资收益-
年末对被投资公司权益调整
-
股权投资差额摊销-702,997.17 -667,273.33
股权投资减值准备-
股权转让收益-2,412,704.25 -59,442.12
合计-3,115,701.42 -726,715.45
本期投资损失比上年同期增加主要原因系本期拍卖安徽科裕进出口有限公司股权产生损失所
致。
29、补贴收入
项目2006 年1-6 月2005 年1-6 月
增值税返还
出口贴息65,000.00
[44]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
财政贴息5,000.00
合计5,000.00 65,000.00
30、营业外收入
项目2006 年1-6 月2005 年1-6 月
处理固定资产净收益 2,500.00 2,769,537.96
罚款收入 8,250.00
其他 -138,156.17
合计10,750.00 2,907,694.13
本期营业外收入比上年同期减少，主要是上年同期数中含处理原塑胶分公司所属地块产生的收
益276.95 万元。
31、营业外支出
项目2006 年1-6 月 2005 年1-6 月
处理固定资产净损失390,411.64
罚款支出23,008.28 10,190.74
非常损失-
其他362,463.50 357,015.10
合计385,471.78 757,617.48
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
(1)账龄分析
2006-06-30
账龄
1 年以内
1-2 年
2-3 年
金额
609,195.94
4,228,976.51
1,246,277.16
比例
2.32%
16.12%
4.75%
坏账准备
36,551.76338,318.12124,627.72
净额
572,644.18
3,890,658.39
1,121,649.44
[45]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
3-5 年19,234,422.63 73.30% 2,885,163.39 16,349,259.24
5 年以上920,845.38 3.51% 920,845.38
合计26,239,717.62 100.0% 4,305,506.37 21,934,211.25
2005-12-31
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内3,098,634.25 11.62% 185,918.06 2,912,716.19
1-2 年4,282,213.54 16.06% 361,123.09 3,921,090.45
2-3 年2,730,675.57 10.24% 273,067.56 2,457,608.01
3-5 年15,772,409.49 59.15% 2,450,213.74 13,322,195.75
5 年以上781,236.36 2.93% 781,236.36 -
合计26,665,169.21 100% 4,051,558.81 22,613,610.40
（2）应收账款前5 名金额合计为5,377,863.86 元，占应收账款余额的20.50%
单位名称所欠金额欠款时间欠款内容
南通承德贸易公司 1,629,362.66 1-2 年货款
pharmore ingredients 1,226,278.05 2-3 年货款
淮北房改办-安局办 1,000,000.00 3-5 年货款
江苏常顺化工有限公司 927,300.00 3-5 年货款
徐州73081 部队 594,923.15 2-3 年货款
（3）应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。
2、其他应收款
（1）账龄分析
2006-06-30
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内153,842,092.37 36.49% 4,104,670.22 149,737,422.16
1-2 年77,224,476.51 18.32% 49,747,832.69 27,476,643.82
2-3 年666,701.91 0.16% 66,670.19 600,031.72
3-5 年4,706,249.46 1.12% 705,937.42 4,000,312.04
[46]
安徽省科苑（集团）股份有限公
司
2006 年中期报告
5
年以上185,145,192.89 43.92% 185,145,192.89 -
合计421,584,713.14 100.00% 239,770,303.41 181,814,409.73
2005-12-31
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内151,427,233.97 34.48% 3,974,582.32 147,452,651.65
1-2 年97,328,843.18 22.16% 49,752,638.77 47,576,204.41
2-3 年649,989.30 0.15% 64,999.13 584,990.17
3-5 年5,051,114.30 1.15% 973,796.34 4,077,317.96
5 年以上184,736,299.32 42.06% 184,736,299.32 -
合计439,193,480.07 100% 239,502,315.88 199,691,164.19
（2）其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款为16,603,885.51 元。
（3）截止2006 年06 月30 日欠款金额前五名其他应收款合计数为325,129,425.37 元，占全部
其他应收款的77.12%，具体如下：
单位名称金额账龄款项性质
上海坤源经济发展有限179,850,000.00 5 年以上往来款
安徽省科苑生化研究院45,091,181.87 1—2 年往来款
上海亚安投资有限公司39,850,000.00 1—2 年往来款
安徽科苑化工有限公司37,858,139.10 1 年以内往来款
宿州吉澳畜产品公司22,480,104.40 1 年以内往来款
本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下：
单位名
称
期末余额期末计提金额账龄计提原因
上海坤源经济发展有限公司179,850,000.00 179,850,000.00 五年以上公司吊销
上海亚安投资有限公司39,850,000.00 39,850,000.00 1—2 年公司严重亏损
3、长期投资
(1)长期投资列示如下：
项目2005-12-31 本期增加本期减少2006-06-30
[47]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
长期股权投资366,158,907.63 23,368,706.75 19,981,377.81 369,546,236.57
减：减值准备79,070,385.98 --79,070,385.98
长期股权投资净额287,088,521.65 23,368,706.75 19,981,377.81 290,475,850.59
合计287,088,521.65 23,368,706.75 19,981,377.81 290,475,850.59
长期股权投资本期增加数主要为增加对安徽科苑生物有限公司、上海信安信息技术有限公司的
投资及产生的股权投资差额（详见下表），本期减少数系本期权益调整、摊销的股权投资差额、减
少对安徽科裕进出口有限公司及中国光大银行的投资（详见下表）。
(2)长期股权投资
a.其他股权投资
被投资单位
投资
期限
股权
比例
初始投资额 2005-12-31
本期权益
调整
累计权益
调整
本期增
(减)
2006-06-30
一.权益法核算单位：
安徽省科苑生化研究院长期90.00% 9,000,000.00 8,189,326.44 62,648.21 -748,025.35 -8,251,974.65
安徽科苑药业有限公司10 年96.33% 105,000,000.00 89,922,031.01 -15,077,968.99 -89,922,031.01
安徽省科苑包装系统
有限公司
30 年97.83% 22,500,000.00 35,900,122.19 -1,794,352.09 11,605,770.10
-
34,105,770.10
安徽凤阳科苑药业
有限公司
长期75.00% 6,823,325.00 4,686,789.70 -24,894.05 -2,161,429.35 4,661,895.65
安徽科苑门窗工程有限
公司
长期99.975
%
39,990,000.00 39,877,535.82 -1,131,069.74 -1,243,533.92 38,746,466.08
安徽科苑化工有限公司长期95.00% 28,500,000.00 27,513,633.65 1,322,573.26 336,206.91 28,836,206.91
上海庆安药业集团宿州
制药有限公司
79.87% 30,000,000.00 27,172,108.09 -1,132,293.89 -3,960,185.80 26,039,814.20
安徽科苑食品包装机械
有限公司
49.09% 2,700,000.00 2,579,363.06 -120,636.94 2,579,363.06
安徽科苑生物有限公司
上海信安信息技术有限
公司
35.00%
37.33%
525,000.00
22,843,706.75
525,000.00
22,843,706.75
525,000.00
22,843,706.75
小计267,882,031.75 235,840,909.96 -2,697,388.30 -11,369,803.34 23,368,706.75 256,512,228.41
二.成本法核算单位：
安徽科裕进出口有限公
司2.62% 340,148.84 6,196,141.18 -13,741.23 -5,842,251.11 340,148.84
上海庆安药业有限公司25 年40.00% 40,000,000.00 32,420,631.46 --7,579,368.54 -32,420,631.46
上海恒天置业有限公司10 年47.37% 45,000,000.00 45,000,000.00 --45,000,000.00
[48]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
大鹏证券有限责任公司50 年0.73% 13,800,000.00 13,800,000.00 ---13,800,000.00
大鹏创业投资有限责任 50 年2.00% 10,100,000.00 10,100,000.00 ---10,100,000.00
公司
中国光大银行-10,725,000.00 ---10,725,000.00
小计109,240,148.84 118,241,772.64 -13,741.23 -7,579,368.54 -16,567,251.11 101,660,780.30
合计377,122,180.59 354,082,682.60 -2,711,129.53 -18,949,171.88 6,801,455.64 358,173,008.71
注：上海庆安药业有限公司和上海恒天置业有限公司因经营困难，发生严重亏损，已大额计提减值准备，
故采用成本法核算。
b.股权投资差额
摊销
被投资单位形成原因初始金额 2005-12-31 本期增(减) 本期摊销本期累计摊销2006-06-30
期限
安徽凤阳科苑药业有限收购股权10 年-678,343.75 -373,089.04 --33,917.19 -339,171.90 -339,171.85
公司
上海庆安药业有限公司收购股权10 年7,579,368.54 6,000,333.42 -378,968.43 1,958,003.55 5,621,364.99
上海庆安药业集团宿州增资控股10 年714,476.79 648,983.08 35,723.84 101,217.55 613,259.24
制药有限公司
安徽科苑化工有限公司实物投资评 10 年6,444,441.75 5,799,997.57 322,222.09 966,666.27 5,477,775.48
估减值
合计14,059,943.33 12,076,225.03 702,997.17 2,686,715.47 11,373,227.86
c.长期股权投资减值准备
项目2005-12-31 本期增加本期减少 2006-06-30
上海庆安药业有限公司18,190,385.98 -18,190,385.98
上海恒天置业有限公司39,000,000.00 -39,000,000.00
大鹏证券有限责任公司13,800,000.00 --13,800,000.00
大鹏创业投资有限责任公司8,080,000.00 --8,080,000.00
合计79,070,385.98 -79,070,385.98
4、主营业务收入成本
主营业务收入主营业务成本主营业务毛利
行业2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月
[49]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
生化技术及产品
229,447.87 944,423.98 227,516.91 968,134.66 1,930.96 -23,710.68
塑胶制品9,129,245.30 9,351,222.34 -221,977.04
机械产品295,829.64 319,466.97 -23,637.33
合计229,447.87 10,369,498.92 227,516.91 10,638,823.97 1,930.96 -269,325.05
本公司本期销售收入减少的主要原因是2005 年度新成立了安徽科苑化工有限公司、安徽科苑门窗
工程有限公司等子公司，原来由集团本部执行的业务基本转入新公司所致。
5、投资收益
项目 2006 年1-6 月 2005 年1-6 月
联营公司分配来的利润-
年末对被投资公司权益调整-2,711,129.53 -3,091,479.70
股权投资差额摊销-702,997.17 -667,273.33
股权投资减值准备-
股权转让收益-2,412,704.25 -59,901.63
合计-5,826,830.95 -3,818,654.66
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的本公司股东（或股东的股东）
拥有本公
注册地司股份比与本公司经济性质法定代表
企业名称址注册资本例主营业务关系人
安徽省应用技
术研究所
宿州市2888 万元 44.21% 对高新技术产业投资、技
术咨询、技术中介
母公司有限责任
公司
肖宝恒
上海庆安科技
发展有限公司
上海市1.7 亿元 -高新技术、工农业项目投
资及咨询、五金交电、石
化产品（除成品油）、纺
织品及原料（除棉花）、
建材、进口业务、对销和
转口贸易等
母公司控
股股东
有限责任
公司
肖宝恒
[50]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2005-12-31 本期增加本期减少2006-06-30
上海庆安科技发展有限公司 17,000 万元--17,000 万元
安徽省应用技术研究所 2,888 万元--2,888 万元
安徽省科苑生化研究院 1,000 万元--1,000 万元
安徽科苑药业有限公司 10,900 万元--10,900 万元
安徽省科苑包装系统有限公司 2,300 万元--2,300 万元
安徽凤阳科苑药业有限公司 1,000 万元--1,000 万元
安徽科苑门窗工程有限公司 4,000 万元 -4,000 万元
安徽科苑化工有限公司 3,000 万元3,000 万元
上海庆安药业集团宿州制药有限公司 3,756 万元--3,756 万元
安徽省科苑华宇包装机械制造300 万元-300 万元
有限公司
安徽省科苑恒达包装材料科技350 万元-350 万元
有限公司
溧阳维多生物工程有限公司-3,600 万元-3,600 万元
3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化
企业名称2005-12-31 本期增加本期减少2006-06-30
安徽省应用技术研究所44.21% --44.21%
安徽省科苑生化研究院90.00% --90.00%
安徽科苑药业有限公司96.33% --96.33%
安徽省科苑包装系统有限公司97.83% --97.83%
安徽凤阳科苑药业有限公司75.00% --75.00%
安徽科苑进出口有限公司47.62% -45.00% 2.62%
安徽科苑门窗工程有限公司99.975% -99.975%
安徽科苑化工有限公司95.00% -95.00%
上海庆安药业集团宿州制药有限公司79.87% -79.87%
[51]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
安徽省科苑华宇包装机械制造 66.67% -66.67%
有限公司
安徽省科苑恒达包装材料科技 74.29% --74.29%
有限公司
溧阳维多生物工程有限公司 -47.50% -47.50%
4、不存在控制关系的关联方
与本公司法定
企业名称注册地址主营业务关系经济类型代表人
上海庆安国际贸易有限公司上海市国际贸易、转口贸易，保税同一控制人有限责任公司李伟
区企业间的贸易及区内贸
易代理；区内商业性简单加
工及贸易咨询服务
上海恒天置业有限公司上海市房地产开发经营，物业管联营企业有限责任公司李勇
理，室内装饰，实业投资，
国内贸易
上海庆安药业(集团)有限公上海市片剂，硬胶囊剂，气雾剂，联营企业有限责任公司李克勤
司原料药，医疗器械的生产和
销售，涉及许可经营的凭许
可证经营
(二)关联交易
1、关联方应收应付款项
会计科目关联方 2006-06-30 2005-12-31
其他应收款安徽省应用技术研究所16,603,885.51 25,190,412.26
预收账款上海庆安药业(集团)有限公司6,253,300.00 6,253,300.00
其他应付款上海庆安药业(集团)有限公司1,199,975.31 1,349,975.31
2、关联方交易
（1）关联方公司为本公司借款进行担保具体情况如下：
提供担保公司名称与本公司关系报表项目担保金额
上海庆安科技发展有限公司本公司实际控制人短期借款195,000,000.00
上海庆安科技发展有限公司本公司实际控制人一年内到期的长期借款13,000,000.00
[52]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
安徽省应用技术研究所本公司的母公司长期借款18,500,000.00
上海庆安科技发展有限公司本公司实际控制人长期借款146,000,000.00
（2）本公司为本公司实际控制人上海庆安科技发展有限公司借款2500 万元提供担保。
（3）本公司为本公司子公司安徽省科苑包装系统有限公司短期借款928 万元提供担保。
八、或有事项
公司为本公司实际控制人上海庆安科技发展有限公司2500 万元借款提供担保，该借款担保开
始日期2004 年8 月31 日,到期日2005 年2 月20 日，2005 年2 月底已被上海浦东发展银行静安支
行在上海起诉。截止本报告日上海庆安科技发展有限公司尚未偿还该笔贷款，很可能给本公司带来
损失。
九、承诺事项
截止2006 年06 月30 日本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
十、资产抵押情况
截至2006 年06 月30 日止，本公司的资产抵押情况如下：
单位：人民币万元
抵押物账面金额取得贷款、银行票据的金额
宿州工业园土地2,509.00 2,700.00
宿州工业园房屋950.00 910.00
合肥五层办公楼1,114.00 980.00
型材生产设备及在建工程中机械设备16,982.19 9,650.00
宿州浍水路公司本部土地及房产470.00 546.00
安徽凤阳科苑药业有限公司的房屋及建筑物354.00
128.00
上海庆安药业集团宿州制药有限公司的土地及房屋 1,689.57
670.00
酶工程技术中心大楼3,979.62 6,500.00
溧阳维多生物工程有限公司的房产及土地5,166.00 2,000.00
[53]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、根据（2005 ）沪一中执字第833 号民事裁定书的裁定，安徽省应用技术研究所持有的“科
苑集团”发起人境内社会法人股500 万股和宿州市技术服务有限公司持有“科苑集团”发起人境内
社会法人股200 万股，共计700 万股将被依法裁定到上海福星实业有限公司名下。根据（2005 ）沪
一中执字第834 号民事裁定书的裁定，安徽省应用技术研究所持有的“科苑集团”发起人境内社会
法人股280 万股，将被依法裁定到上海市福星典当行有限公司名下。
上述相关股权过户手续已于2006 年7 月27 日办理完毕，本公司的股权结构发生变化，如下表：
股东名称持股数量（股）占总股本比例备注
安徽省应用技术研究所 33,760,000 35.91% 法人股
上海申多利实业公司 7,580,000 8.06% 法人股
上海福星实业有限公司 7,000,000 7.45% 法人股
上海市福星典当行有限公司 2,800,000 2.98% 法人股
宿州市技术服务有限公司 700,000 0.74% 法人股
汪德荣 540,000 0.57% 自然人股
李健 405,000 0.43% 自然人股
夏洪亮 405,000 0.43% 自然人股
刘勇 405,000 0.43% 自然人股
胡明 405,000 0.43% 自然人股
流通股股东 40,000,000 42.55% 流通股
合计 94,000,000 100.00%
2、公司股权分置改革方案已于2006 年7 月21 日经公司2006 年第一次临时股东大会暨相关股
东会议审议通过，公司以现有流通股股份40,000,000 股为基数，用资本公积金向方案实施股权登
记日登记在册的全体流通股股东每10 股转增7.5 股。公司于2006 年8 月2 日在《证券时报》及巨
潮资讯网上刊登了《安徽省科苑集团股份有限公司关于股票简称变更及股份结构变动的公告》。股
权分置改革方案实施后，公司股份结构发生变化如下：
单位：股
本次变动前本次变动增减（+,－
）
本次变动后
数量比例公积金转股小计数量比例
一、有限售条件的
流通股份
54,006,500 57.46% 54,011,375 43.56%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股51,840,000 55.15% 51,840,000 41.80%
[54]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
境内自然人持股2,160,000 2.30% 2,160,000 1.74%
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
5、高管持股 6,500 0.01% +4,875 +4,875 11,375 0.01%
二、无限售条件股
份
39,993,500 42.54% +29,995,125 +29,995,125 69,988,625 56.44%
1、人民币普通股 39,993,500 42.54% +29,995,125 +29,995,125 69,988,625 56.44%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 94,000,000 100% +30,000,000 +30,000,000 124,000,000 100%
注：股改完成日期：2006 年8 月2 日
十二、其他重要事项
1、借款逾期情况
截止2006 年06 月30 日，本公司银行借款有41,360.76 万元已逾期以及相关利息3,839.47 万
元未支付。
2、根据本公司与本公司实际控制人上海庆安科技发展有限公司2005 年12 月29 日签订的股权
转让协议，上海庆安科技发展有限公司同意将其持有的上海信安信息技术发展股份有限公司37.33%
的股权转让给本公司，股权转让价格为人民币2,284.37 万元，双方同意以上述股权转让款中的
985.72 万元用于冲抵上海信安信息技术发展股份有限公司所欠本公司债务。另外，双方同意将股权
转让款中的1,072.50 万元用于偿还本公司为上海庆安科技发展有限公司贷款担保因承担连带责任
而被司法冻结的中国光大银行550 万股法人股的担保资产损失，余款226.15 万元用于等额偿付安
徽省应用技术研究所所欠本公司款项。上海信安信息技术发展股份有限公司业经上海信达资产评估
有限公司评估，并出具泸信达评报字[2006] 第d025 号评估报告，以2005 年12 月31 日为评估基准
日的净资产评估值为61,266,239.60 元。该股权交割手续已于2006 年3 月30 日在上海联合产权交
易所办理。
3、根据本公司与上海润安实业有限公司2005 年12 月29 日签订的股权转让协议，该公司拟将
其持有的江苏溧阳维多生物工程有限公司35.80% 的股权转让给本公司控股子公司安徽科苑化工有
限公司，股权转让价格为人民币2,599.44 万元，协议各方同意以上述全部股权转让款冲抵上海润
安实业有限公司所欠本公司的等额债务。另外，上海瀚亚经济发展有限公司拟将其持有的江苏溧阳
[55]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
维多生物工程有限公司15.21% 的股权转让给本公司控股子公司安徽科苑化工有限公司，股权转让价
格为人民币1,104.50 万元，协议各方同意以上述股权转让款中的126.40 万元用于冲抵该公司所欠
本公司款项，并同意将剩余股权转让款978.10 万元用于冲抵上海润安实业有限公司所欠本公司的
等额债务。溧阳维多生物工程有限公司业经安徵国信资产评估有限公司评估，并出具皖国信评报字
[2005] 第167 号评估报告，以2005 年10 月31 日为评估基准日的净资产评估值为7,261.01 万元。
本公司对通过上述重组后上海润安实业有限公司仍欠款余额946.34 万元已全额计提坏账准备。上
述相关股权变更手续已于2006 年1 月10 日办理。
4、股权质押
截止2006 年6月30日，本公司第一大股东安徽省应用技术研究所持有本公司总股本44.21%
的股权已全部被质押或司法冻结。2006 年7 月份，根据（2005）沪一中执字第833 号民事裁定
书的裁定，安徽省应用技术研究所持有的“科苑集团”发起人境内社会法人股500 万股和宿州
市技术服务有限公司持有“科苑集团”发起人境内社会法人股200 万股，共计700 万股将被依
法裁定到上海福星实业有限公司名下；根据（2005）沪一中执字第834 号民事裁定书的裁定，
安徽省应用技术研究所持有的“科苑集团”发起人境内社会法人股280 万股，将被依法裁定到
上海市福星典当行有限公司名下。
上述相关股权过户手续已于2006 年7 月27 日办理完毕，上海福星实业有限公司和上海市
福星典当行有限公司成为本公司股东，分别持有本公司境内法人股700 万股和280 万股。
5、重大资产出售进展情况
2005 年11 月22 日，安徽省科苑（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第
十四次会议审议通过《关于同意出售安徽省科苑生化研究院资产的议案》，同意安徽省科苑生化研
究院将其拥有的酶工程技术中心大楼（在建工程及土地使用权）委托安徽恒兴拍卖有限责任公司进
行公开拍卖。
2006 年5 月8 日，安徽省合肥市中级人民法院依据交行合肥市分行的申请，下达民事裁定
书和执行通知书（（2006）合执申字第3 号），要求强制拍卖用于贷款抵押的安徽省科苑生化
研究院名下的上述土地使用权及地上在建工程，以清偿所欠交行合肥分行的债务，并于2006 年
5 月10 日下达委托拍卖函，委托安徽中兴拍卖有限公司对上述土地使用权及地上附属物进行拍
卖。
2006 年5 月30 日，安徽浙商置业投资有限公司以6500 万元的竞价拍得上述土地使用权及地上
[56]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
在建工程。
截止目前，相关产权过户登记手续、债权债务结算及清偿工作正在办理之中。
十三、非经常性损益项目
项目内容金额
处置固定资产收入 2,500.00
罚款净收入 8,250.00
补贴收入 5,000.00
其他-
小计15,750.00
处理固定资产净损失 -
罚款支出 23,008.28
其他 362,463.50
股权转让损失 2,412,704.25
小计2,798,176.03
非经常性损益影响金额(扣除数) -2,782,426.03
十四、相关指标计算表
本公司2006 年中期净资产收益率和每股收益有关指标如下：
净资产收益率% 每股收益
报告期利润
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润
245.71% -262.21% 0.16 0.16
营业利润
-270.15% -288.30% -0.18 -0.18
净利润
-387.41% -413.44% -0.26 -0.26
扣除非经营性损益后的利润
-342.87% -365.90% -0.23 -0.23
[57]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
第八节备查文件目
录
（一）载有董事长签名的2006 年中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章
的会计报表；
（三）报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
董事长（签名）：吴立平
安徽省科苑（集团）股份有限公司董事会
2006 年8 月16 日
[58]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
资产负债表
编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司单位：人民币元
项目
2006 年6 月30 日 2005 年12 月31 日
合并数母公司数合并数母公司数
流动资产
货币资金 27,470,060.00 196,977.44 36,255,138.32 87,551.24
短期投资 ---
应收票据 375,000.00 -95,000.00 -
应收股利---
应收利息---
应收帐款 53,011,595.78 21,934,211.25 41,301,282.52 22,613,610.40
其他应收款 99,518,457.29 181,814,409.73 153,281,263.47 199,691,164.19
预付帐款 17,625,097.74 11,264,703.84 21,583,821.05 10,853,628.84
应收补贴款 772,711.38 772,711.38 5,231,602.17 772,711.38
存货 64,137,408.46 14,618,109.89 45,553,872.38 14,618,109.89
待摊费用 168,136.22 131,585.45 9,914.32 665.55
一年内到期的长期债权投资
-
-
其他流动资产 -
流动资产合计 263,078,466.87 230,732,708.98 303,311,894.23 248,637,441.49
长期投资
长期股权投资 82,027,361.58 290,475,850.59 98,204,332.52 287,088,521.65
长期债权投资 -
委托贷款 -
长期投资合计 82,027,361.58 290,475,850.59 98,204,332.52 287,088,521.65
固定资产
固定资产原价 332,793,462.44 102,673,306.70 284,901,060.96 102,667,976.70
减：累计折旧 93,064,328.73 30,434,050.80 77,720,572.33 28,453,783.47
固定资产净值 239,729,133.71 72,239,255.90 207,180,488.63 74,214,193.23
减：固定资产减值准备 9,480,359.80 7,122,468.45 9,480,359.80 7,122,468.45
固定资产净额 230,248,773.91 65,116,787.45 197,700,128.83 67,091,724.78
工程物资 -
在建工程 137,874,888.08 35,090,357.48 143,195,042.60 34,778,564.10
固定资产清理 -50,000.00 -50,000.00 -50,000.00 -50,000.00
固定资产合计 368,073,661.99 100,157,144.93 340,845,171.43 101,820,288.88
无形资产及其他资产
无形资产 11,912,901.38 -
长期待摊费用 2,364,623.73 1,337,590.21
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 14,277,525.11 1,337,590.21 -
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 727,457,015.55 621,365,704.50 743,698,988.39 637,546,252.02
[59]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
资产负债表(续)
编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司单位：人民币元
项目
2006 年6 月30 日 2005 年12 月31 日
合并数母公司数合并数母公司数
流动负债
短期借款 399,566,550.32 369,002,359.98 399,322,359.98 388,742,359.98
应付票据 12,482,000.00 -32,187,295.03 -
应付帐款 55,409,500.86 5,915,173.32 26,845,088.91 5,838,021.42
预收帐款 24,946,334.22 15,719,451.17 21,115,301.68 14,979,453.70
应付工资---
应付福利费 4,537,524.64 1,060,952.75 2,661,009.33 1,047,945.19
应付股利 --
应交税金 -11,609,449.38 -9,411,824.89 -9,845,321.45 -9,479,020.88
其他应交款 506,358.96 284,476.32 294,978.07 284,476.32
其他应付款 23,657,690.12 53,743,760.42 50,494,968.30 40,288,959.08
预提费用 39,983,186.43 39,804,227.23 31,641,735.24 26,394,954.58
预计负债---
一年内到期的长期负债 139,000,000.00 139,000,000.00 139,000,000.00 139,000,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 688,479,696.17 615,118,576.30 693,717,415.09 607,097,149.39
长期负债
长期借款---
应付债券---
长期应付款 620,000.00 620,000.00
专项应付款 353,512.10 -
其他长期负债 -
长期负债合计 973,512.10 620,000.00
递延税项
递延税款贷项 ---
负债合计 689,453,208.27 615,118,576.30 694,337,415.09 607,097,149.39
少数股东权益 31,756,679.08 18,912,470.67
股东权益
股本 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00
资本公积 352,341,344.28 352,341,344.28 352,341,344.28 352,341,344.28
盈余公积 12,497,055.77 12,497,055.77 12,497,055.77 12,497,055.77
其中：法定公益金 4,165,685.25 4,165,685.25 4,165,685.25 4,165,685.25
未分配利润 -452,591,271.85 -452,591,271.85 -428,389,297.42-428,389,297.42
股东权益合计 6,247,128.20 6,247,128.20 30,449,102.63 30,449,102.63
负债和股东权益总计 727,457,015.55 621,365,704.50 743,698,988.39 637,546,252.02
法定代表人：吴立平财务负责人：顾维宏制表人：程松林
[60]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
利润及利润分配表
编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司单位：人民币元
项目
2006 年01-06 月 2005 年01-06 月
母公司合并数母公司合并数
主营业务收入 229,447.87 189,455,937.56 10,369,498.92 140,661,853.03
减：主营业务成本 227,516.91 173,510,175.94 10,638,823.97 135,773,758.47
主营业务税金及附加-596,179.87 -114,340.33
主营业务利润 1,930.96 15,349,581.75 -269,325.05 4,773,754.23
加：其他业务利润 155,083.24 318,493.00 4,329,656.19 4,480,790.52
减：营业费用 4,178,838.79 653,121.12 4,957,284.44
管理费用 5,216,121.01 14,013,531.54 5,057,323.94 8,724,979.21
财务费用 13,318,536.67 14,352,432.75 15,259,282.28 15,646,480.98
营业利润 -18,377,643.48 -16,876,728.33 -16,909,396.20 -20,074,199.88
加：投资收益 -5,826,830.95 -3,115,701.42 -3,818,654.66 -726,715.45
补贴收入-5,000.00 -65,000.00
营业外收入 2,500.00 10,750.00 2,769,537.96 2,907,694.13
减：营业外支出-385,471.78 260,000.00 757,617.48
利润总额 -24,201,974.43 -20,362,151.53 -18,218,512.90 -18,585,838.68
减：所得税 2,171,706.11 -
少数股东收益 1,668,116.79 --367,325.78
净利润 -24,201,974.43 -24,201,974.43 -18,218,512.90 -18,218,512.90
加：年初未分配利润 -428,389,297.42-428,389,297.42-303,363,692.03 -303,363,692.03
其他转入---
可供分配的利润-452,591,271.85-452,591,271.85-321,582,204.93 -321,582,204.93
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
可供股东分配的利润-452,591,271.85-452,591,271.85-321,582,204.93 -321,582,204.93
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
未分配利润-452,591,271.85-452,591,271.85-321,582,204.93 -321,582,204.93
法定代表人：吴立平财务负责人：顾维宏制表人：程松林
[61]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
利润表补充资料
2006 年01-06 月份
编制单位：安徽省科苑（集团）股份有限公司单位：人民币元
项目母公司本期数合并本期数
母公司上年
同期数
合并上年
同期数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -2,412,704.25 -2,412,704.25 -59,901.63 -59,442.12
2、自然灾害发生的损失 -
-
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -
-
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -
-
5、债务重组损失 -
-
6、其他 2,500.00 -369,721.78 1,254,084.84 1,078,094.12
法定代表人：吴立平财务负责人：顾维宏制表人：程松林
[62]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
现金流量表
2006 年01-06 月
编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司单位：人民币元
项目合并数母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 189,286,152.38 111,006.73
收到的税费返还 8,730,400.87
收到的其他与经营活动有关的现金 7,981,742.19 3,559,737.74
现金流入小计205,998,295.44 3,670,744.47
购买商品、接受劳务支付的现金 182,751,655.21 112,621.38
支付给职工及为职工支付的现金 10,141,102.98 1,044,971.86
支付的各项税费 4,609,229.48
支付的其他与经营活动有关的现金 7,842,961.51 1,896,310.70
现金流出小计 205,344,949.18 3,053,903.94
经营活动产生的现金流量净额 653,346.26 616,840.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 --
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
净额
22,500.00 22,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 36,134,410.49 -
现金流入小计 36,156,910.49 22,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,727,015.43 253,415.77
投资所支付的现金 790,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 12,954,409.81
现金流出小计 22,471,425.24 253,415.77
投资活动产生的现金流量净额 13,685,485.25 -230,915.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 2,728,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金--
收到的其他与筹资活动有关的现金 390,000.00
现金流入小计 3,118,000.00
偿还债务所支付的现金 19,755,809.66 -
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 6,486,100.17 276,498.56
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 26,241,909.83 276,498.56
筹资活动产生的现金流量净额 -23,123,909.83 -276,498.56
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物金净增加额 -8,785,078.32 109,426.20
[63]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
现金流量表（续）
2006 年01-06 月
编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司单位：人民币元
项目合并数母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -24,201,974.43 -24,201,974.43
加：少数股东损益 1,668,116.79 -
计提的资产减值准备 818,147.87 521,935.09
固定资产折旧 8,732,989.30 1,898,334.63
无形资产摊销 245,084.94 -
长期待摊费用的摊销 12,923.64 -
待摊费用的减少（减：增加） -158,221.90 -130,919.90
预提费用的增加（减：减少） 694,691.21 410,000.00
处置固定资产、无形资产损失（减收益） -2,500.00 -2,500.00
固定资产报废损失
财务费用 14,384,901.34 13,318,536.67
投资损失（减:收益） 3,115,701.42 5,826,830.95
递延税款贷项（减:借项）--
存货的减少（减:增加） 2,910,832.93 -
经营性应收项目的减少（减:增加） -10,056,620.51 2,230,440.37
经营性应付项目的增加（减:减少） 2,489,273.66 746,157.15
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 653,346.26 616,840.53
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 27,470,060.00 196,977.44
减：现金的期初余额 36,255,138.32 87,551.24
加: 现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -8,785,078.32 109,426.20
法定代表人：吴立平财务负责人：顾维宏制表人：程松林
[64]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
资产负债表附表
资产减值准备明细表
2006 年01-06 月
编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司单位：人民币元
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价值
回升转回数
其它原因
转出数
合计
一、坏账准备合计 248,026,492.50 1,410,433.09 -249,436,925.59
其中：应收账款 6,229,615.05 218,171.44 -6,447,786.49
其他应收款 241,796,877.45 1,192,261.65 -242,989,139.10
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 11,135,703.99 -11,135,703.99
其中：库存商品 6,006,871.79 -6,006,871.79
产成品 4,725,136.98 -4,725,136.98
原材料 403,695.22 -403,695.22
四、长期投资减值准备合计 79,070,385.98 -79,070,385.98
其中：长期股权投资 79,070,385.98 -79,070,385.98
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 9,480,359.80 -9,480,359.80
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 9,480,359.80 -9,480,359.80
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
法定代表人：吴立平财务负责人：顾维宏制表人：程松林
[65]
安徽省科苑（集团）股份有限公司 2006 年中期报告
股东权益增减变动表
2006 年01-06 月份会企01 表附表2
编制单位：安徽省科苑（集团）股份有限公司单位：人民币元
项目行次本年数上年数
一、实收资本（或股本）
：
年初余额 1 94,000,000.00 94,000,000.00
本年增加数 2 -
其中：资本公积转入 3 -
盈余公积转入 4 -
利润分配转入 5 -
新增资本（或股本） 6 -
本年减少数 10 -
年末余额 15 94,000,000.00 94,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 16 352,341,344.28 351,895,840.28
本年增加数 17 -445,504.00
其中：资本（或股本）溢价 18 -
接受捐赠非现金资产准备 19 -
接受现金捐赠 20 -
股权投资准备 21 -445,504.00
拨款转入 22 -
外币资本折算差额 23 -
其他资本公积 30 -
本年减少数 40 -
其中：转增资本（或股本） 41 -
年末余额 45 352,341,344.28 352,341,344.28
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 8,331,370.52 8,331,370.52
本年增加数 47 -
其中：从净利润中提取数 48 -
其中：法定盈余公积 49 -
任意盈余公积 50 -
储备基金 51 -
企业发展基金 52 -
法定公益金转入数 53 -
本年减少数 54 -
其中：弥补亏损 55 -
转增资本（或股本） 56 -
分派现金股利或利润 57 -
分派股票股利 58 -
年末余额 62 8,331,370.52 8,331,370.52
其中：法定盈余公积 63 8,331,370.52 8,331,370.52
储备基金 64 -
企业发展基金 65 -
四、法定公益金
年初余额 66 4,165,685.25 4,165,685.25
本年增加数 67 -
其中：从净利润中提取数 68 -
本年减少数 70 -
其中：集体福利支出 71 -
年末余额 75 4,165,685.25 4,165,685.25
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 -428,389,297.42 -303,363,692.03
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 -24,201,974.43 -125,025,605.39
本年利润分配 78 -
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 -452,591,271.85 -428,389,297.42
法定代表人：吴立平财务负责人：顾维宏制表人：程松林
[66]
每日必读
