股票简称：ST金马 股票代码：000980
黄山金马股份有限公司2004年年度报告
二00五年三月
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长应建仁先生、总经理王献忠先生、总会计师燕根水先生、财务部经理俞
斌先生声明：保证公司本年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司简介
（一）公司的法定中文名称：黄山金马股份有限公司
公司的法定英文名称：HUANGSHAN JINMA CO.,LTD
公司法定英文名称缩写：HSJM
（二）公司法定代表人：应建仁
（三）公司董事会秘书：燕根水
证券事务代表：杨海峰
联系地址：安徽省黄山市歙县经济技术开发区
联系电话：0559-6537831
传 真：0559-6537888
电子信箱：tianyuy@21cn.com
（四）公司注册地址：安徽省黄山市歙县壕城路1号
公司办公地址：安徽省黄山市歙县经济技术开发区
邮政编码：245200
公司国际互联网网址：http://www.hsjinma.com
公司电子信箱：jinma@hsjinma.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：董事会秘书室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST金马
股票代码：000980
（七）其他有关资料：
公司首次注册或变更注册登记日期、地点；
登记日期：1998年8月31日
登记地址：合肥市
企业法人营业执照注册号：3400001300055
税务登记号码：341021711767072
公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：
名 称：安徽华普会计师事务所
办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号
二、会计数据和业务数据摘要
〈一〉本年度主要利润指标情况〈单位：人民币元〉
利润总额 12,041,531.82
净利润 8,563,806.01
扣除非经常性损益后的净利润 482,898.61
主营业务利润 26,630,367.69
其它业务利润 1,130,679.28
营业利润 13,132,282.67
投资收益 15,142.19
补贴收入 0
营业外收支净额 -1,105,893.04
经营活动产生的现金流量净额 17,456,440.04
现金及现金等价物净增加额 -26,745,909.90
注：扣除的非经常性项目和涉及金额
①政府补贴 5,860,000.00
②收取非金融企业资金占用费 3,184,235.41
③委托投资收入 149,594.19
④营业外收入 381,715.40
⑤营业外支出（不含固定资产减值准备） 1,487,608.44
以上①－⑤项涉及金额8,087,936.56元，扣除所得税影响数为8,080,907.40元。
〈二〉截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民
币元
项 目 2004年 2003年
主营业务收入 175,333,598.34 131,067,841.16
净利润 8,563,806.01 8,805,791.69
总资产 678,390,278.45 584,804,231.50
股东权益〈不含少数股东权益〉 394,346,657.01 385,782,851.00
每股收益(摊薄) 0.06 0.06
每股收益(加权) 0.06 0.06
扣除非经常性损益后每股收益(摊薄) 0.003 -0.08
扣除非经常性损益后每股收益(加权) 0.003 -0.08
每股净资产 2.63 2.57
调整后的每股净资产 2.60 2.55
每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.44
净资产收益率〈摊薄〉% 2.17 2.28
项 目 2002年
主营业务收入 216,455,699.75
净利润 -88,770,323.80
总资产 887,951,305.20
股东权益〈不含少数股东权益〉 372,938,451.53
每股收益(摊薄) -0.59
每股收益(加权) -0.59
扣除非经常性损益后每股收益(摊薄) -0.65
扣除非经常性损益后每股收益(加权) -0.65
每股净资产 2.49
调整后的每股净资产 2.47
每股经营活动产生的现金流量净额 0.61
净资产收益率〈摊薄〉% -23.8
〈三〉根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通
知精神，公司2004年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益：
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
项 目
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.75 6.83 0.18 0.18
营业利润 3.33 3.37 0.09 0.09
净利润 2.17 2.20 0.06 0.06
扣除非经常性损益后净利润 0.12 0.12 0.003 0.003
注：
1、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
2、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
3、调整后的每股净资产=〈年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-
长期待摊费用〉/年度末普通股股份总数
4、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通
股股份总数
5、净资产收益率=净利润/年度末股东权益╳100%
以上公式中的应收款项包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利
息、应收补贴款。
〈四〉报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 150,000,000 305,225,090.65 6,087,536.32 6,087,536.33
本期增加 0 0 0 0 8,563,
本期减少 0 0 0 0
期末数 150,000,000 305,225,090.65 6,087,536.32 6,087,536.33
变动原因
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 -81,617,312.30 385,782,851.00
本期增加 806.01 8,563,806.01
本期减少 0 0
期末数 -73,053,506.29 394,346,657.01
变动原因 本年度盈利 本年度盈利
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况（截止2004年12月31日）
公司股份变动情况表
数量单位：
股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
配 送 增 其 小
转股
股 股 发 他 计
一、未上市流通股份 92,000,000 92,000,000
1、发起人股份 92,000,000 92,000,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 92,000,000 92,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 92,000,000 92,000,000
二、已上市流通股份 58,000,000 58,000,000
1、人民币普通股 58,000,000 58,000,000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 58,000,000 58,000,000
三、股份总数 150,000,000 150,000,000
（二）股票发行与上市情况
1、报告期末为止的前三年，公司无股票发行及上市等情况。
2、报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股或内部职工股上市的情况，
公司股份总数无变动。
3、公司目前无内部职工股。
（三）股东情况介绍：
1、报告期末股东总数：24383户
2、十大股东情况〈截止2004年12月31日〉 数量单位：股
序号股 东 名 称 年内增减 年末持股数量 持股比例% 股份类别
1 黄山金马集团有限公司 0 90,302,980 60.2 法人股
2 万志文 +391,215 698,793 0.47 流通A股
3 杭州永磁集团有限公司 0 652,700 0.44 法人股
4 中油财务有限责任公司 未知 575,900 0.38 流通A股
5 胡卫洪 未知 535,243 0.36 流通A股
6 黄山徽新金塑有限公司 0 391,620 0.26 法人股
7 中国兵器工业第214研究所 0 326,350 0.22 法人股
8 黄山普乐房地产开发公司 0 326,350 0.22 法人股
9 林鹭芬 0 214,164 0.14 流通A股
10 刘方 未知 211,300 0.14 流通A股
注：（1）公司前十大股东中第一、三、六、七、八股东均为公司的发起人股东，
不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》规定的一致行动人
。
（2）公司未知其它流通股股东之间是否存在关联关系。
（3）持股在10%以上的法人股东：
黄山金马集团有限公司（以下简称“金马集团”）持有公司股份90302980股，占股
份总数的60.2%。
法人代表：应建仁
成立日期：1997年10月24日
注册资本：壹亿叁仟万元
主要经营业务：批发、零售：汽车、摩托车整车及零配件、煤炭、焦碳、生铁、有
色金属及材料、石油产品、化工产品（不含化学危险品）、建筑材料、家用电器、文化
用品、服饰、食品；饮食服务；旅游服务等。
公司实际控制人为铁牛集团有限公司（以下简称：“铁牛集团”）
铁牛集团为1996年12月20成立的民营有限责任公司，法定代表人应建仁，注册地址
为浙江省永康市五金科技工业园，注册资本壹亿零壹佰捌拾万元。经营范围：汽车及拖
拉机配件，金属型管、五金电器制造、加工、销售；汽车（小轿车除外）销售；汽车制
造（凡涉及许可证或专项审批的凭有效证件经营）；经营本企业自产产品及相关技术的
出口业务；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技
术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。该公司共有二名股东：应
建仁、徐美儿，分别持有其90%、10%的股权，应建仁、徐美儿系夫妻关系，为本公司实
际控制人。
公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图所示：
■■图像■■
（4）报告期内公司控股股东无变更；
（5）报告期内公司持股5%以上的股东所持股份质押情况。
本公司于2004年9月21日接到第一大股东金马集团《关于股权质押的说明》，金马
集团将其持有的本公司法人股共计3200万股（约占公司总股本的21.33%），质押给中国
工商银行歙县支行，贷款40,000,000元。质押期限自2004年7月12日至质权人申请解冻
为止，其股权质押已于2004年7月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办
理了质押登记手续，质押股份均从2004年7月12日起予以冻结。
3、公司前十名流通股股东情况
序号 股 东 名 称 持股数量 股份种类
1 万志文 698,793 流通A股
2 中油财务有限责任公司 575,900 流通A股
3 胡卫洪 535,243 流通A股
4 林鹭芬 214,164 流通A股
5 刘方 211,300 流通A股
6 梁东梅 190,834 流通A股
7 曹端 180,331 流通A股
8 陈杏元 180,000 流通A股
9 浙江曹娥开发区兴业工贸公司 174,948 流通A股
10 杨志英 163,000 流通A股
注：本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）基本情况
1、截止2004年12月31日，公司董事、监事、高管人员：
姓名 性别 年龄 任期起止日期 职 务
应建仁 男 42 2003.5—2005.1 董事长
王献忠 男 40 2003.5—2005.1 董事兼总经理
盛良兵 男 50 2003.5—2005.1 董事兼副总经理
徐美儿 女 38 2003.5—2005.1 董事
董炜江 男 30 2003.5—2005.1 董事
荣兆梓 男 55 2001.10—2005.1 独立董事
储育明 男 41 2001.10—2005.1 独立董事
周亚娜 女 50 2001.10—2005.1 独立董事
王玉静 女 49 2003.5—2005.1 监事会主席
应涛 男 37 2004.3—2005.1 副总经理
方汉佐 男 52 2004.3—2005.1 副总经理
高美庆 男 39 2002.12—2005.1 董事会秘书兼副总经理
吴百嘉 男 49 2003.5—2005.1 副总经理
燕根水 男 50 2001.10—2005.1 副总经理兼总会计师
徐者昌 男 32 2004.4—2005.1 监事
俞 斌 男 26 2003.4—2005.1 职工代表监事
2005年1月28日，公司召开2005年度第一次临时股东大会，审议通过了《董事会换
届选举的议案》、《监事会换届选举的议案》，同日召开的三届一次董事会审议通过了
《关于聘任公司高级管理人员的议案》，公司现任董事、监事、高管人员如下：
姓名 性别 年龄 任期起止日期 职 务
应建仁 男 42 2005.1—2008.1 董事长
王献忠 男 40 2005.1—2008.1 副董事长兼总经理
盛良兵 男 50 2005.1—2008.1 董事
陈军泽 男 32 2005.1—2008.1 独立董事
罗荣海 男 54 2005.1—2008.1 独立董事
沈义强 男 42 2005.1—2008.1 常务副总经理
方汉佐 男 53 2005.1—2008.1 副总经理
吴百嘉 男 49 2005.1—2008.1 副总经理
燕根水 男 50 2005.1—2008.1 副总经理兼董事会秘书
高美庆 男 39 2005.1—2008.1 副总经理
林晓瑜 男 38 2005.1—2008.1 监事会主席
丁邦宙 男 32 2005.1—2008.1 监事
俞 斌 男 27 2005.1—2008.1 职工代表监事
报告期内以上董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票。应建仁先生自2003年
5月至今任金马集团董事局主席；盛良兵先生现任金马集团总经理，任职期间自2005年
1月至2008年1月。
（二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单
位任职或兼职情况
应建仁先生，大专学历，高级经济师。曾任永康市长城机械五金厂厂长。现任铁牛
集团有限公司执行董事、黄山金马集团有限公司董事局主席、本公司第二届董事会董事
长。现任本公司董事长。
王献忠先生，大专学历，高级经济师。曾任广东省中山市完美日用品有限公司高级
经理、福建省长龙影视公司广州分公司副总经理、铁牛集团有限公司总经理助理，本公
司第二届董事会董事、总经理。现任本公司副董事长、总经理。
盛良兵先生，本科学历，政工师。曾在江西省乐平市市委宣传部、江西省景德镇市
昌江区工作，曾任铁牛集团有限公司顾问，本公司第二届董事会董事、副总经理。现任
本公司董事。
陈军泽先生，博士学历，曾任中国银河证券绍兴营业部部门经理、总经理助理。现
任中国银河证券绍兴营业部副总经理，本公司独立董事。
罗荣海先生，大专学历，民盟盟员，注册会计师。曾在原徽州地区审计局工作，曾
任原黄山市审计事务所所长。现任黄山光大会计师事务所所长，本公司独立董事。
沈义强先生，本科学历。曾任上海易初摩托车有限公司生产副总助理，洛阳北方易
初摩托车有限公司生产计划部经理、总经理助理，上海易初日精有限公司副总经理。现
任本公司常务副总经理。
方汉佐先生，大专文化，工程师。曾任黄山市新龙纸业有限公司总经理，黄山金马
集团有限公司总经理，黄山金马股份有限公司总经理、董事长，本公司第二届董事会聘
任为副总经理。现任本公司副总经理。
吴百嘉先生，大专文化。历任黄山仪表二厂副厂长、厂长，黄山仪表厂副厂长、厂
长，黄山金马股份有限公司董事，本公司第二届董事会聘任为副总经理。现任本公司副
总经理。
燕根水先生，大专学历，会计师。曾任黄山仪表二厂财务科长、总会计师，黄山金
马集团有限公司副总会计师，黄山仪表二厂厂长，本公司第二届董事会聘任为副总经理
。现任本公司董事会秘书、副总经理兼总会计师。
高美庆先生，硕士学历。曾任黄山杰纳斯电子有限公司副总经理，黄山仪表厂副总
工程师、厂长助理，黄山金马股份有限公司技术中心主任，本公司第二届董事会聘任为
副总经理、董事会秘书。现任本公司副总经理。
林晓瑜先生，大学学历，工程师。曾任上海同协技术工程公司部门经理、江西彭泽
油脂化学总厂厂长、温州紫光卫生预防用品有限公司总经理。现任本公司监事会主席、
总经理助理。
丁邦宙先生，本科学历，工程师。曾任黄山金马股份有限公司新品开发科副科长、
技术中心主任助理、车用电器厂技术副厂长。现任本公司监事、技术中心副主任。
俞斌先生，本科学历。曾在黄山金马股份有限公司财务部任职,本公司第二届监事
会监事。现任本公司职工代表监事、财务部经理。
（三）年度报酬情况
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。
2003年6月1日，公司制定的《公司员工薪酬制度》。
2、公司现任董事、监事和高级管理人员有12人在公司领取报酬，2004年年度报酬
总额为：409,200元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为123,360元、金额最高的
前三名高级管理人员的报酬总额为108,960元。
公司年度报酬数额在20-30千元区间的监事2人；年度报酬数额在30-40千元的董事
2人，高级管理人员5人；年度报酬数额在40千元以上的董事2人。
3、独立董事的年度津贴总额为33,600元/人。
4、徐美儿董事、董炜江董事在铁牛集团分别担任监事、出口部经理职务，王玉静
监事在金马集团任副总经理(2005年1月已离职)，上述人员均不在公司领取报酬。盛良
兵先生现任金马集团总经理，已不在公司领取报酬。
（四）离任及聘任情况
报告期内，因孙轶章先生调到当地政府部门工作，在公司二届八次董事会上辞去副
总经理职务，其后，经公司2003年度股东大会批准，辞去公司董事职务。
因工作变动等因素，经公司2004年度第一次临时股东大会批准，曹玉柱先生辞去公
司监事职务，金马集团提名徐者昌先生担任公司监事。
（五）员工情况
截止2004年12月31日，公司在册员工1727人（合并报表企业总人数）。按专业构成
分，其中行政人员133人，占7.7%；生产人员1343人，占77.8%；销售人员63人，占3.6
%；技术人员157人，占9.1%；财务人员31人，占1.8%。按教育程度分，大专及大专以上
学历204人，占11.8%。
公司没有需承担费用的退休职工。
五、公司治理结构
（一）公司治理情况。
本着维护广大投资者利益的原则，本公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上
市公司治理准则》等有关规范性文件的精神要求，有效发挥现有治理结构的作用，逐步
完善了公司的治理结构，保证了公司稳定健康发展，建立了较为规范的法人治理结构。
报告期内，公司多次完善了《公司章程》，以适应国内公司治理水平的发展及本公
司实际需要。为规范信息披露，促进公司与投资者信息沟通，公司制定和实施了《投资
者关系管理制度》等制度，不断加强投资者关系管理工作，切实保护投资者利益。
（二）独立董事履行职责情况
报告期内，公司独立董事能够以公司和股东的最大利益为行为准则，按照公司章程
有关规定，忠实履行自己的职责，出席董事会会议，认真审议各项议题，在关联交易、
技术改造、对外投资、公司经营管理、信息披露、投资者关系管理等方面均提出很多好
的建议和意见，对公司董事会正确决策、提高管理水平、规范运作等起到了积极的作用
，使公司得到健康快速发展，同时也切实维护了中小股东的利益。
1、独立董事出席董事会的情况
本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席
独立董事姓名 备注
董事会次数 （次） （次） （次）
荣兆梓 8 6 2 0
储育明 8 6 2 0
周亚娜 8 6 2 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注
无 无 无
报告期内，对公司发生的凡需要独立董事发表意见的重大事项均进行了认真审核，
并出具了书面的独立董事意见函。
（三）公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面情况
公司在资产、人员、财务、业务、机构等五方面严格与控股股东分离，享有独立法
人地位和市场竞争主体地位，具有独立完整的业务和自主经营能力。
（1）资产：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和独立的采购、销售系
统；
（2）人员：公司设立人事部门专门负责和管理公司的劳动人事工作；公司高级管
理人员在集团公司仅担任董事职务，同时只在公司领取报酬；
（3）财务：公司设有财务部，有独立的会计人员、独立的会计核算体系和财务管
理制度，开设独立的银行帐户；
（4）业务：公司主要从事车用仪表、纸制品、防盗门及汽车配件等产品的生产、
销售，控股股东与公司不存在同业竞争；
（5）机构：公司管理机构与控股股东完全分开，自成一体。
（四）对高级管理人员的考评及激励机制
公司高级管理人员向董事会负责，承担董事会下达的经营目标，接受董事会考评。
六、股东大会情况简介
（一）2004年2月6日，公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报
》上发布召开公司2003年度股东大会的通知，2004年3月13日，会议如期在公司会议室
召开，出席会议的股东及股东代表5人，代表股份92000000股，占公司总股份的61.33%
，上海市广发律师事务所张晏维律师出席了会议并做了见证，符合《公司法》及《公司
章程》的规定，会议由董事长应建仁先生主持，以记名投票的方式审议通过了《公司2
003年度董事会工作报告》《、公司2003年度监事会工作报告》《、公司2003年年度报
告正文及摘要》、《公司2003年度财务决算报告、利润分配方案》、《公司2004年财务
预算报告、利润分配政策》、《关于修改公司<章程>部分条款的议案》、《关于孙轶章
先生辞去公司董事职务的议案》、《关于续聘安徽华普会计师事务所为公司2004年度审
计机构的议案》。
以上内容已于2004年3月16日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报
》和信息披露指定网站上。
（二）2004年3月16日，公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日
报》上发布召开公司2004年度第一次临时股东大会的通知，2004年4月17日，会议如期
在公司会议室召开，出席会议的股东及股东代表1人，代表股份90302980股，占公司总
股份的60.2%，上海市广发律师事务所张晏维律师出席了会议并做了见证，符合《公司
法》及《公司章程》的规定，会议由董事长应建仁先生主持，以记名投票的方式审议通
过了《关于修订<公司章程>部分条款的议案》、《关于曹玉柱先生辞去公司监事职务的
议案》、《关于黄山金马集团有限公司提名徐者昌先生担任公司监事的议案》。
以上内容已于2004年4月20日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报
》和信息披露指定网站上。
（三）2004年9月21日，公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日
报》上发布召开公司2004年度第二次临时股东大会的通知，2004年10月21日，会议如期
在公司会议室召开，出席会议的股东及股东代表5人，代表股份92000000股，占公司总
股份的61.33%，上海市锦天城律师事务所律师颜强先生对本次股东大会进行了见证，符
合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长应建仁先生主持。经过认
真审议，与会股东审议并表决通过了《关于改变部分募集资金用途的议案》、《关于收
购浙江铁牛科技股份有限公司资产的议案》《、关于出资设立永康市铁牛汽车车身有限
公司的议案》、《关于授权董事会办理收购资产并出资设立子公司相关事宜的议案》。
以上内容已于2004年10月22日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报
》和信息披露指定网站上。
（四）选举、更换公司董事、监事情况
2004年3月16日，公司2004年度第一次临时股东大会召开，会议同意曹玉柱先生辞
去公司监事职务，选举徐者昌先生担任公司监事。
七、董事会报告
（一）报告期内主要经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
公司主要从事车用仪表、纸制品、防盗门及汽车配件等产品的生产、销售。
今年以来，受国家宏观调控影响，公司所处行业处于回落状态，市场受到影响，但
是公司通过加强内部管理，提升经营管理水平。报告期内，公司对生产现场进行了迁址
，对机构及管理人员精减，降低管理及生产成本；进一步加强配套建设，完善质保体系
，提升产品技术含量，加大新品开发，为我公司顺利发展奠定了良好的基础。
报告期内，公司完成主营业务收入175,333,598.34元，实现主营业务利润26,630,
367.69元，实现盈利8,563,806.01元。其构成如下：
A、按产品构成情况：
产品名称 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%)
车用仪表 65,296,222.75 54,597,066.63 16.38
纸制品 38,160,277.36 32,962,964.08 13.62
防盗门 50,737,932.45 44,923,009.08 11.46
汽车配件 21,139,165.78 15,553,539.77 26.42
其他 0 0 /
B、按地区构成情况：
地区名称 主营业务收入（元） 主营业务成本(元) 毛利率（%）
华东地区 77,602,650.62 64,395,912.21 17.02
华南地区 49,373,941.29 41,598,278.86 15.75
西南地区 27,001,374.14 23,389,779.57 13.38
华北地区 15,604,690.25 13,619,365.32 12.72
其它地区 5,750,942.04 5,033,243.60 12.48
2004年，公司产品摩托车仪表的市场占有率为：11.8%，汽车仪表的市场占有率为
：4.6%。
2、报告期内公司主营业务结构的变化
2004年10月21日，公司2004年度第二次临时股东大会审议通过了《关于收购浙江铁
牛科技股份有限公司资产的议案》、《关于出资设立永康市铁牛汽车车身有限公司的议
案》，因此本报告期主营业务结构中增加了汽车配件。
3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
2003年6月30日，公司2003年度第二次临时股东大会审议并通过了关于铁牛集团和
徐泽军分别将其拥有的金大门业78.26%和8.7%的股权与本公司对金马集团相等价的应收
账款进行置换的议案，金大门业成为本公司的控股子公司，其位于浙江省永康市五金科
技工业园区，经营范围为：安全防盗门、装饰门、防盗窗及各种功能门窗的开发、制造
、销售，注册资本肆仟陆佰万元，法定代表人徐泽南先生。截止2004年12月31日，金大
门业总资产：105,393,290.44元，股东权益：82,207,007.14元，2004年度主营业务收
入：50,737,932.45元，净利润：2,587,861.38元。
2004年10月21日，公司2004年度第二次临时股东大会审议通过了《关于收购浙江铁
牛科技股份有限公司资产的议案》、《关于出资设立永康市铁牛汽车车身有限公司的议
案》，公司以收购浙江铁牛科技股份有限公司（以下简称：铁牛科技）的经营性资产作
为出资，与金浙勇先生共同设立永康市铁牛汽车车身有限公司，其注册资本捌仟万元，
公司出资占注册资本的95%。法定代表人应建仁先生，公司经营范围为：汽车车身及附
件开发、加工、制造、销售，经营技术、设备、零配件的进出口业务。截止2004年12月
31日，永康市铁牛汽车车身有限公司总资产：87,928,255.87元，股东权益：82,789,2
87.15元，2004年度主营业务收入：21,139,165.78元，净利润2,789,287.15元。
4、主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额15,788,310.52元，占年度采购总
额的18.55%，前五名客户销售额合计51,531,698.86元，占公司销售总额的29.39%。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）主导产品价格持续下降，产品质量急需提升。摩托车、汽车整车市场的不景
气造成其仪表市场逐渐萎缩，产品的科技含量低，市场竞争激烈，对公司的营业收入影
响甚大。
（2）解决方案：公司将进一步整合人力资源，优化企业组织结构，明确统一规划
、分级实施、职责明确的管理目标，加强对分支机构的监管力度，健全目标经营责任制
。对目前的配套体系进行整合，将配套推向市场，实行公平竞争，进一步降低采购成本
。加强对重点市场的开拓，以质量、价格、品种、供货及时性来提高市场占有份额。重
点开发汽车仪表及电器件，整合技术队伍，进行技术创新，提高产品竞争力，最终提高
公司整体的主营业务盈利能力。
（二）报告期内的投资情况
1、募股资金使用情况
公司于2000年5月成功发行人民币普通股5800万股，每股面值1元，每股发行价5.4
9元,共募集资金318,420千元，扣除发行费用后实际募集资金306,817.9千元。
募集资金使用情况如下： 单位:
百万元
项 目 名 称 投资额 进展情况
电子式摩托车仪表生产线技改项目 29.8 22.93
电子式汽车仪表技术改造项目 125.8 27.66
新型太阳能光伏水泵项目 98.42 32.73
扩大欧式摩托车仪表技术改造项目 5 0
受让歙县棠樾牌坊群景区50年经营权 18 18
合 计 277.02 101.32
A、电子式摩托车仪表生产线技改项目已完成并通过相关部门的专项验收。
B、电子式汽车仪表项目由国家经贸委授权安徽省经贸委批复了可行性研究报告，
确定在公司本部及芜湖两地实施计划。截至2004年12月31日，完成了物流中心土建工程
、仪器、仪表设备投入等，上海研发中心工作也已开展，芜湖开发区厂房建设已开工。
C、新型太阳能光伏水泵项目主要由原公司下属的控股子公司新能源公司实施，由
于该公司已从公司置换出去，报告期内未继续投入资金，相关募集资金用途予以变更。
D、扩大欧式摩托车仪表技术改造项目由于欧洲市场变化一直未实施，现已无实施
的必要，相关募集资金用途予以变更。
E、经公司2004年度第二次临时股东大会批准，公司将目前尚未明确投向或项目节
余的募集资金共107389.5千元中的一部分，先改投年产40万樘防盗门生产线技改项目（
投资额29700千元）及2740mm木纹原纸生产线技改项目（投资额29950千元）。
目前在建项目进度如下： 单位:百万元
项 目 名 称 投资额 进展情况
电子式汽车仪表技术改造项目 125.8 27.66
年产40万樘防盗门生产线技改项目 29.7 12.73
2740mm木纹原纸生产线技改项目 29.95 10.63
合 计 185.45 51.02
截止2004年12月31日，2740mm木纹原纸生产线技改项目已完工污水处理工程、造纸
车间土建工程，主要生产设备如长网大缸薄页造纸主机等已基本安装到位。制浆车间的
土建工程正在建设中，辅机的选购及安装在进行中。
截止2004年12月31日，年产40万樘防盗门生产线技改项目的主体工程生产厂房已完
工，并投入使用，部份主要设备也已购置。
F、对未明确投向的剩余募集资金，公司将积极寻找项目开展投资。
2、非募集资金项目投资情况
报告期内，公司无非募集资金投资情况。
（三）公司财务状况表 单位：人民币元
项 目 2004.12.31 2003.12.31 增减幅（%）
总资产 678,390,278.45 584,804,231.50 16.00
负债总额 273,146,741.09 192,511,923.89 41.89
股东权益 394,346,657.01 385,782,851.00 2.22
主营业务利润 26,630,367.69 19,158,001.50 39.00
净利润 8,563,806.01 8,805,791.69 -2.75
经营活动产生的现金流量净额 17,456,440.04 66,085,891.13 -73.58
现金及现金等价物净增加额 -26,745,909.90 -124,161,966.73 /
变动原因：
(1)总资产增加：本期合并主体增加永康市铁牛汽车车身有限公司。
(2)负债总额增加：短期借款增加所致。
(3)股东权益增加：主要是本年度实现利润所致。
(4)主营业务利润增加：主要是主营业务收入增加所致。
(5)经营活动产生的现金流量净额减少：上年度大股东还款金额较大所致。
（6）现金及现金等价物大幅变动的原因是：上年度归还银行贷款较多所致。
（四）财务审计报告意见
经审计，安徽华普会计师事务所向本公司全体股东出具了标准无保留意见的2004年
度财务审计报告。
（五）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
（1）2004年2月4日，公司董事会二届八次会议在公司会议室召开，会议应到董事
9人，实到董事9人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议合法有效，应建
仁董事长主持了本次会议，公司监事及高管人员列席了会议，经过认真审议，会议以投
票表决的方式通过了以下决议：
A、公司2003年度总经理工作报告；
B、公司2003年度董事会工作报告；
C、公司2003年年度报告正文及摘要；
D、公司2003年度财务决算报告、利润分配预案；
E、公司2004年财务预算报告、利润分配政策；
F、关于修改公司《章程》部分条款的议案；
G、关于孙轶章先生辞去公司董事、副总经理职务的议案；
H、关于公司股票申请撤销退市风险处理的议案；
I、关于续聘安徽华普会计师事务所为公司2004年度审计机构的议案；
J、关于召开公司2003年度股东大会的议案。
以上内容已于2004年2月6日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
和信息披露指定网站上。
（2）2004年3月13日，公司2004年度第一次临时董事会在公司会议室召开，会议应
到董事8人，实到董事8人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议合法有效
，应建仁董事长主持了本次会议，公司监事及高管人员列席了会议，经过认真审议，会
议以投票表决的方式通过了以下决议：
A、关于修订公司《章程》的议案；
B、关于选举王献忠先生担任公司副董事长职务的议案；
C、关于聘任应涛先生、方汉佐先生为公司副总经理的议案；
D、关于召开公司2004年度第一次临时股东大会的议案。
以上内容已于2004年3月16日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报
》和信息披露指定网站上。
（3）2004年4月12日，公司2004年度第二次临时董事会以通讯方式召开，会议应参
加董事8人，实际参加董事8人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议合法
有效，经过认真审议，会议以投票表决的方式通过了公司2004年第一季度报告。
公司2004年第一季度报告内容已于2004年4月13日刊登在《中国证券报》、《证券
时报》、《证券日报》和信息披露指定网站上。
（4）2004年7月29日，公司2004年度第三次临时董事会以通讯方式召开，会议应参
加董事8人，实际参加董事8人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议合法
有效，经过认真审议，会议以投票表决的方式通过了公司2004年半年度报告及其摘要。
2004年半年度报告内容已于2004年7月31日刊登在《中国证券报》、《证券时报》
、《证券日报》和信息披露指定网站上。
（5）2004年9月17日，公司董事会二届九次会议在公司会议室召开，会议应到董事
8人，实到董事8人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议合法有效，王献
忠副董事长主持了本次会议，公司监事及高管人员列席了会议，经过认真审议，会议以
投票表决的方式通过了以下决议：
A、关于改变部分募集资金用途的议案；
B、关于收购浙江铁牛科技股份有限公司资产的议案；
C、关于出资设立永康市铁牛汽车车身有限公司的议案；
D、关于授权董事会办理收购资产并出资设立子公司相关事宜的议案；
E、《黄山金马股份有限公司投资者关系管理制度》；
F、关于召开公司2004年度第二次临时股东大会的议案。
以上内容已于2004年9月21日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报
》和信息披露指定网站上。
（6）2004年10月11日，公司2004年度第四次临时董事会以通讯方式召开，会议应
参加董事8人，实际参加董事8人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议合
法有效，经过认真审议，会议以投票表决的方式通过了公司2004年第三季度报告。
公司2004年第三季度报告内容已于2004年10月12日刊登在《中国证券报》、《证券
时报》、《证券日报》和信息披露指定网站上。
（7）2004年10月21日，公司董事会二届十次会议在公司会议室召开，会议应到董
事8人，实到董事8人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议合法有效，应
建仁董事长主持了本次会议，公司监事及高管人员列席了会议，经过认真审议，会议以
投票表决的方式通过了关于对浙江金大门业有限公司增资的议案。
以上内容已于2004年10月22日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报
》和信息披露指定网站上。
（8）2004年12月24日，公司董事会二届十一次会议在公司会议室召开，会议应到
董事8人，实到董事8人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议合法有效，
应建仁董事长主持了本次会议，公司监事及高管人员列席了会议，经过认真审议，会议
以投票表决的方式通过了以下决议：
A、关于修改公司《章程》部分条款的议案；
B、关于董事会换届选举的议案；
C、关于召开公司2005年度第一次临时股东大会的议案。
以上内容已于2004年12月25日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报
》和信息披露指定网站上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内董事会严格按照公司章程及有关法规履行职责，认真执行股东大会通过的
各项决议：2004年度第二次临时股东大会审议通过了《关于授权董事会办理收购资产并
出资设立子公司相关事宜的议案》，2004年10月29日，该公司已注册成立。
（六）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经安徽华普会计师事务所审计，公司2004年实现税后利润8,563,806.01元，本年度
无利润分配预案和资本公积金转增股本预案，原因如下：因以前年度亏损数额较大,本
期利润用于弥补以前年度亏损。
（七）报告期内，公司信息披露指定报纸未变更。
（八）公司与关联方资金往来及对外担保情况
1、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》
（证监发[2003]56号）（以下简称“通知”）的规定，安徽华普会计师事务所对公
司和纳入
合并会计报表范围的子公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了专项审查，意
见如下：
(1)截至2004年12月31日止公司和纳入合并会计报表范围的子公司与控股股东及
其他关联方资金往来情况
资金往来方名称 期初资金往 当期资金往来 当期资金往来
来余额 借方发生额 贷方发生额
黄山金马集团有
限公司（以下简称 42,756,534.87 73,607,726.23 72,771,489.03
“金马集团”）
浙江铁牛科技股
份有限公司（以下
- 83,101,007.16 83,399,939.89
简称“铁牛科技”）
铁牛集团有限公
司（以下简称“铁 452,174.81 26,080,000.00 26,532,174.81
牛集团”）
铁牛集团 17,063,327.97 17,063,327.97
资金往来方名称 期末资金往 会计科 往来 往来
来余额 目 方式 原因
黄山金马集团有 现金
其他应
限公司（以下简称 43,592,772.07 及非 周转
收款
“金马集团”） 现金
浙江铁牛科技股
收购
份有限公司（以下 其他应 资产
298,932.73 -
简称“铁牛科技”） 付款 尾款
[注1]
铁牛集团有限公
其他应
司（以下简称“铁 - 现金 周转
收款
牛集团”）
其他应
铁牛集团 - 现金 周转
付款
资金往来方名称 资金往来方与
公司的关系
黄山金马集团有
限公司（以下简称 控股股东
“金马集团”）
浙江铁牛科技股 同受公司实
份有限公司（以下 际控制人铁
简称“铁牛科技”） 牛集团有限
公司控制
铁牛集团有限公
司（以下简称“铁 实际控制人
牛集团”）
铁牛集团 实际控制人
注1：根据公司与铁牛科技签定的《资产收购协议》及《资产收购补充协议书》，
公司应支付铁牛科技资产收购款77,356,839.59元。截至2004年12月31日止，公司已支
付收购款77,057,906.86元，尚欠尾款298,932.73元。
其中：
A、公司及纳入合并会计报表的子公司有偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关
联
方使用情况
借款 期初垫支 当期累计 当期累计 期末垫支
方名称 资金余额 垫支发生额 垫支偿还额 资金余额
金马集团 42,756,534.87 66,607,726.23 65,771,489.03 43,592,772.07
铁牛集团 -24,160,000.00 24,160,000.00 -
借款
方名称 垫支 被垫支方与
方式 公司的关系
金马集团 现金及非
控股股东[注2]
铁牛集团 现金
现金 实际控制人
注2：当期累计垫支发生额中包含2004年2月18日出售公司分厂黄山仪表二厂的资产
转让款2,318,043.82元（定价依据：2003年12月31日黄山仪表二厂经审计后的整体资产
扣除欠本公司内部债务后的全部债务后的净额）；
公司按照一年期定期存款利率1.98%收取金马集团支付资金占用费1,290,000.00元
（计息基数为金马集团本年内月度平均资金占资金额），收取铁牛集团资金占用费97,
143.75元（计息基数为700万元）。
B、公司及纳入合并会计报表的子公司无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关
联方使用情况
借款 期初垫支 当期累计 当期累计 期末垫支 垫支
方名称 资金余额 垫支发生额 垫支偿还额 资金余额 方式
金马集团 - 7,000,000.00 7,000,000.00 - 现金
铁牛集团 - 4,950,000.00 4,950,000.00 - 现金
铁牛科技 - 6,043,100.30 6,043,100.30 - 现金
借款 被垫支方与
方名称 公司的关系
金马集团 控股股东
铁牛集团 实际控制人
同受公司实际控制人
铁牛科技
铁牛集团控制
C、经审计，我们未发现公司及纳入合并会计报表的子公司存在以下情况：
1.为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承
担成本和其他支出情况；
2.通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
3.委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
4.为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
5.代控股股东及其他关联方偿还债务。
（2）截至2004年12月31日止，公司为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、
其他非法人单位、个人提供担保情况：
提供担保公司名称 被担保对象名称 被担保方与
公司关系
黄山金马股份有限
金马集团 控股股东
公司
提供担保公司名称 被担保对象是否提供反担保
黄山金马股份有限 是/为公司6,000.00万元短期借
公司 款提供担保
担保金额（万 担保期间 担保类型 是否履 是否履行
元） 行完毕 披露程序
5,000.00 2004年7月2日至2005 定期存单质押担保（存 否 是
年1月2日 单金额5,270.00万元）
1,500.00 2004年7月13日至 定期存单质押担保（存 否 是
2005年1月13日 单金额1,575.00万元）
4,000.00 2004年5月31日至 等额银行存款质押担保 是[注3] 是
2005年5月31日
2004年度担保发生额合计（万元） 10,500.00
截至2004年12月31日止担保余额合计（万元） 6,500.00
担保总额占最近一个会计年度合并会计报表净资产的比例 16.48%
注3：该担保责任因金马集团提前归还借款而履行完毕。
上述6,500.00万元借款到期后，金马集团与借款银行办理了续贷手续。公司继续提
供了定期存单质押担保，金额同上。期限分别为陆个月（担保金额为5,000.00万元）和
壹拾贰个月（担保金额为1,500.00万元）。
2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见：
根据“通知”的精神，我们对黄山金马股份有限公司累计和当期对外担保情况进行
了核查，现就有关情况说明如下：截止到2004年12月31日，公司为控股股东及公司持股
50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。
1、本公司与中国建行歙县支行于2004年5月31日在安徽黄山签署《权利质押合同》
，为黄山金马集团有限公司（以下简称：金马集团）在中国建行歙县支行申请人民币4
,000万元的流动资金贷款提供连带责任担保。
2、本公司与中国银行黄山分行于2004年7月2日在安徽黄山签署《权利质押合同》
，为金马集团在中国银行黄山分行申请人民币5,000万元的流动资金贷款提供连带责任
担保。
3、本公司与中国银行黄山分行于2004年7月13日在安徽黄山签署《权利质押合同》
，为金马集团在中国银行黄山分行申请人民币1,500万元的流动资金贷款提供连带责任
担保。
对上述第1项担保事项，金马集团的4,000万元贷款已分别于2004年11月24日归还了
3,000万元，2004年12月1日归还了1,000万元，因此，此项担保已经解除。
我们注意到，上述担保累计提供的担保金额已经达到需提交公司股东大会审议的标
准，但公司未召开专门的董事会会议及股东大会，未履行相关程序，也未进行信息披露
。截止2004年12月31日，尚有担保余额6,500万元，逾期担保额6,500万元，占本公司2
003年经审计的净资产的16.8%，上述行为违反了“《通知》”的有关规定。
公司已召开三届一次董事会通过决议，要求金马集团尽快采取有效措施处理，以降
低本公司的风险。对此，金马集团已书面承诺，拟采用以股权质押贷款或由其他方提供
贷款保证的方式，在2005年12月31日前全部解决。2005年度，我们将积极督促公司董事
会要求金马集团按期履行承诺，同时督促公司严格按照有关法律法规，提高依法规范运
作的水平，保证信息披露及时、准确、完整。杜绝出现类似的违规行为。
八、监事会报告
（一）监事会的日常工作情况：
报告期内，公司监事会共召开了5次会议。
（1）2004年2月4日，公司监事会二届九次会议在公司会议室召开，会议应到监事
3人，实到监事3人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议合法有效，监事
会主席王玉静女士主持了本次会议，经过认真审议，会议以投票表决的方式通过了以下
决议：
A、公司2003年度总经理工作报告；
B、公司2003年度监事会工作报告；
C、公司2003年年度报告正文及摘要；
D、公司2003年度财务决算报告、利润分配预案；
E、公司2004年财务预算报告、利润分配政策；
F、关于修改公司《章程》部分条款的议案。
以上内容已于2004年2月6日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
和信息披露指定网站上。
（2）2004年3月13日，公司监事会二届十次会议在公司会议室召开，会议应到监事
3人，实到监事3人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议合法有效，监事
会主席王玉静女士主持了本次会议，经过认真审议，会议以投票表决的方式通过了以下
决议：
A、关于修订公司《章程》部分条款的议案；
B、关于曹玉柱先生辞去公司监事职务的议案；
C、关于黄山金马集团有限公司提名徐者昌先生担任公司监事的议案。
以上内容已于2004年3月16日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报
》和信息披露指定网站上。
（3）2004年7月29日，公司监事会二届十一次会议在公司会议室召开，会议应到监
事3人，实到监事3人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议合法有效，监
事会主席王玉静女士主持了本次会议，经过认真审议，会议以投票表决的方式通过了公
司2004年半年度报告及其摘要。
本公司2004年半年度报告内容已于2004年7月31日刊登在《中国证券报》、《证券
时报》、《证券日报》和信息披露指定网站上。
（4）2004年9月17日，公司监事会二届十二次会议在公司会议室召开，会议应到监
事3人，实到监事3人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议合法有效，监
事会主席王玉静女士主持了本次会议，经过认真审议，会议以投票表决的方式通过了以
下决议：
A、关于改变部分募集资金用途的议案；
B、关于收购浙江铁牛科技股份有限公司资产的议案；
C、关于出资设立永康市铁牛汽车车身有限公司的议案；
D、《黄山金马股份有限公司投资者关系管理制度》。
以上内容已于2004年9月21日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报
》和信息披露指定网站上。
（5）2004年12月24日，公司监事会二届十三次会议在公司会议室召开，会议应到
监事3人，亲自出席会议监事2人，另外，徐者昌监事因出差未能出席本次会议，委托俞
斌监事代为出席，并行使审议、表决权，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，
会议合法有效，监事会主席王玉静女士主持了本次会议，经过认真审议，会议以投票表
决的方式通过了关于监事会换届选举的议案。
以上内容已于2004年12月25日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报
》和信息披露指定网站上。
（二）对公司报告期内的工作，公司监事会认为：
1、报告期内，公司依法运作，决策程序合法，并建立了一系列的内部控制制度。
公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、安徽华普会计师事务所出具的审计真实可靠，财务报告真实反映了公司的财务
状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目发生了变更，公司按有关
规定履行了程序。
4、公司收购、出售资产交易价格均依据专业资产评估机构的评估值确定，并报股
东大会审议批准，未发现任何内幕交易，未损害股东的权益和造成公司资产流失。
5、关联交易公允，未损害上市公司利益。
6、公司与关联方在报告期内存在资金往来及担保行为，达到了需要履行相关程序
及对外信息披露的标准，但公司未履行相关程序，也未对外进行信息披露，违反了有关
规定。但公司董事会已经召开三届一次会议审议通过了《整改报告》，同时关联方也书
面承诺，在一定限期内解决违规的资金往来及担保行为，整改措施切实可行。
九、重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）重大收购及出售资产事项
见下文关联交易
本次收购事项对公司业务连续性、管理层稳定性无重大影响。所收购的资产2004年
度贡献净利润2,789,287.15元，占2004年度公司利润总额的23.16%
（三）重大关联交易
1、关于收购铁牛科技资产的关联交易。
A、关联方：铁牛科技的主要股东铁牛集团，系本公司的实际控制人，所以本次交
易构成了关联交易。
B、交易概述：2004年9月16日，本公司与铁牛科技在安徽省黄山市签定了《资产收
购协议》，根据协议，本公司以自有资金收购铁牛科技的经营性资产（包括机器设备、
模具、存货），该部分资产经浙江东方资产评估有限公司评估，价值为77,057,906.86
元。2004年9月17日，公司董事会二届九次会议审议通过，2004年10月21日公司2004年
度第二次临时股东大会予以批准。
C、交易定价政策和结算方式
1)、定价政策
收购价格以经浙江东方资产评估有限公司对该项资产在2004年8月31日（评估基准
日）的评估价77,057,906.86元为依据。（浙江东方资产评估有限公司《浙东评（2004
）字第73号》）。
2)、交易价格和结算方式
浙江东方资产评估有限公司以2004年8月31日为评估基准日，主要采用重置成本法
予以评估，具体结果如下：
（单位：人民币元）
帐面净值 调整后帐面值 评估价值
资产项目
A B C
存货 1 24,233,128.36 24,233,128.36 29,040,530.86
固定资产 2 21,856,615.09 21,856,615.09 48,017,376.00
固定资产－机器设备 3 11,601,846.37 11,601,846.37 14,333,677.00
固定资产－模具 4 10,254,768.72 10,254,768.72 33,683,699.00
总计 5 46,089,743.45 46,089,743.45 77,057,906.86
资产项目 增减值 增减率%
D=C-B E=D/A 100%
存货 1 4,807,402.50 19.84%
固定资产 2 26,160,760.91 119.69%
固定资产－机器设备 3 2,731,830.63 23.55%
固定资产－模具 4 23,428,930.28 228.47%
总计 5 30,968,163.41 67.19%
该部分资产帐面价值为46,089,743.45元，评估值77,057,906.86元，评估增值30,
968,163.41元，增值率67.19%。有较大增值原因如下：
a、机器设备因设备市场购置价格的变化及评估考虑的设备经济寿命年限超过财务
折旧年限导致设备评估增值2,731,830.63元。
b、模具类资产因原始入帐成本较低（仅为材料价或成本价的50％）、评估中采用
工作量法确定成新率、使用年限法确定成新率考虑的经济寿命年限大于财务摊消年限等
原因导致评估增值23,428,930.28元。
c、存货因帐面值中未包含增值税额而评估价中已包含增值税额及产成品采用售价
法确定评估值导致评估增值4,807,402.50元。
D、本次关联交易对公司的影响
通过本次关联交易，有利于增强上市公司的盈利能力；有利于整合客户资源，促进
公司的中长期健康发展；有利于丰富产品结构。
以上内容已于2004年9月21日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报
》和信息披露指定网站上。
2、为控股股东担保的关联交易。
（1）本公司与中国建行歙县支行于2004年5月31日在安徽黄山签署《权利质押合同
》，为金马集团在中国建行歙县支行申请人民币40百万元的流动资金贷款提供连带责任
担保。
对该项担保事项，金马集团的40百万元贷款已分别于2004年11月24日归还了30百万
元，2004年12月1日归还了10百万元，因此，此项担保已经解除。
（2）本公司与中国银行黄山分行于2004年7月2日、7月13日在安徽黄山签署《权利
质押合同》，为金马集团在中国银行黄山分行申请人民币5000万元、1500万元的流动资
金贷款提供连带责任担保。
形成原因：2004年由于金融部门整顿信贷秩序，调整信贷方式，金马集团公司原来
的几单贷款到期，由于没有足够的资产抵押，在此背景下本公司为控股股东提供了贷款
担保。具体如下：
2004年7月1日金马集团公司在中国银行黄山分行50,000,000元的贷款到期，商榷续
贷六个月，从2004年7月2日至2005年1月2日。
2004年7月12日金马集团公司在中国银行黄山分行15,000,000元的贷款到期，商榷
续贷六个月，从2004年7月13日至2005年1月13日。
上述借款到期后，金马集团与借款行办理了续贷手续。公司继续提供了定期存单质
押担保。
解决措施：对上述担保事项，公司召开董事会通过决议，要求金马集团尽快采取有
效措施处理，以降低本公司的风险。对此，金马集团已书面承诺，拟采用以股权质押贷
款或由其他方提供贷款保证的方式，在2005年12月31日前全部解决。
3、与关联方债权、债务往来的关联交易。
截止2004年12月31日，金马集团占用本公司资金余额为43,592,772.07元；报告期
内公司与铁牛集团往来资金24,160,000.00元，截止2004年12月31日,铁牛集团不再存在
占用我公司资金情形。
上述违规占用形成原因均为临时性资金拆借。解决措施：对上述关联方资金占用余
额，公司董事会已形成决议，敦促金马集团尽快解决，金马集团已书面承诺：将以现金
的方式在2005年底前归还2,000万元，余款在2006年底归还完毕。
（四）公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资
产事宜。
（五）报告期内公司重大担保事项。
(见上文关联交易)
上述担保事项，属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》（证监发[2003]56号）要求披露的违规担保。截止2004年12月31日，本
公司累计发生为关联方提供担保总额为人民币10,500万元，目前担保余额为6,500万元
，逾期担保额6,500万元，占本公司2003年经审计的净资产的16.8%。
本年度公司未对控股子公司提供担保。
（六）报告期内无委托理财事项发生。
（七）控股股东承诺事项履行情况
凡对公司承诺事项，控股股东均按期履行，包括承诺归还公司欠款事项。
（八）公司聘任、解聘会计师事务所情况
2004年3月13日，经公司2003年度股东大会审议批准，续聘安徽华普会计师事务所
为公司2004年度财务审计机构。
2004年度公司支付给安徽华普会计师事务所的报酬为530千元。
安徽华普会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为3年。
（九）由于公司在2003年度实现了赢利，但扣除非经常性损益后净利润为负值，公
司股票简称由“*ST金马”变更为“ST金马”，公司名称无变更。
（十）处罚情况
报告期内公司未有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开
谴责的情形。
十、财务报告
（一）审计报告
华普审字[2005]第0266号
审计报告
黄山金马股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的黄山金马股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12月31日
的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配
表、2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局
的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：
肖厚发
中国 合肥 中国注册会计师：
朱宗瑞
中国注册会计师：
李永忠
2005年3月21日
（二）会计报表
资产负债表（一）
编制单位：黄山金马股份有限公司
资
合并数
附注号
产 2004年12月31日 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 七.1 171,762,390.80 198,508,300.70
短期投资 七.2 23,300,000.00 300,000.00
应收票据 七.3 4,365,900.00 13,569,379.53
应收股利 -
应收利息 1,457,305.00
应收账款 七.4 75,622,351.94 59,075,667.89
其他应收款 七.5 68,562,021.25 58,268,746.61
预付帐款 七.6 6,534,282.44 2,147,680.58
应收补贴款 -
存货 七.7 54,264,571.15 35,566,591.31
待摊费用 七.8 240,932.90 84,042.07
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产 -
流动资产合计 406,109,755.48 367,520,408.69
长期投资：
长期股权投资 七.9 4,876,072.00 7,602,400.00
长期债权投资 -
合并价差 -
长期投资合计 4,876,072.00 7,602,400.00
固定资产：
固定资产原价 七.10 228,211,904.98 185,127,250.94
减：累计折旧 七.10 46,210,609.17 39,996,868.97
固定资产净值 七.10 182,001,295.81 145,130,381.97
减:固定资产
七.10 12,626,370.28 12,629,880.28
减值准备
固定资产净额 169,374,925.53 132,500,501.69
工程物资
在建工程 七.11 34,695,013.51 12,523,793.43
固定资产清理 -
固定资产合计 204,069,939.04 145,024,295.12
无形资产及其他
资产：
无形资产 七.12 63,334,511.93 64,657,127.69
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其
63,334,511.93 64,657,127.69
他资产合计
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 678,390,278.45 584,804,231.50
资 附注 母公司
产 号 2004年12月31日 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 158,510,789.74 192,074,585.07
短期投资 23,300,000.00 300,000.00
应收票据 3,365,900.00 13,499,379.53
应收股利 -
应收利息 1,457,305.00
应收账款 八.1 36,338,223.33 40,580,030.75
其他应收款 八.2 66,520,618.52 58,922,272.70
预付帐款 2,748,953.01 2,017,194.88
应收补贴款 -
存货 32,369,230.34 30,150,339.88
待摊费用 240,932.90 84,042.07
一年内到期的长期债
-
权投资
其他流动资产 -
流动资产合计 324,851,952.84 337,627,844.88
长期投资：
长期股权投资 八.3 158,975,485.94 51,012,089.15
长期债权投资 -
合并价差 -
长期投资合计 158,975,485.94 51,012,089.15
固定资产：
固定资产原价 145,277,875.70 151,112,052.66
减：累计折旧 40,946,039.81 38,170,302.87
固定资产净值 104,331,835.89 112,941,749.79
减:固定资产
12,626,370.28 12,629,880.28
减值准备
固定资产净额 91,705,465.61 100,311,869.51
工程物资 -
在建工程 21,792,569.35 11,569,934.95
固定资产清理 -
固定资产合计 113,498,034.96 111,881,804.46
无形资产及其他
资产：
无形资产 63,334,511.93 64,657,127.69
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其
63,334,511.93 64,657,127.69
他资产合计
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 660,659,985.67 565,178,866.18
资产负债表（二）
合并数
负债及股东权益 附注号
2004年12月31日 2003年12月31日
流动负债：
短期借款 七.13 226,500,000.00 152,500,000.00
应付票据 七.15 2,015,000.00 188,594.01
应付账款 七.16 43,196,428.80 38,868,984.94
预收账款 七.17 82,473.67 1,271,818.45
应付工资 七.19 1,835,483.93 1,031,271.78
应付福利费 1,234,654.34 2,318,217.01
应付股利 - -
应交税金 七.20 -11,948,124.72 -13,344,286.16
其他应交款 七.21 56,220.58 90,584.07
其他应付款 七.18 9,935,544.45 9,586,739.79
预提费用 七.22 239,060.04 -
预计负债 - -
一年内到期的
七.14 - -
长期负债
其他流动负债 - 0.00
流动负债合计 273,146,741.09 192,511,923.89
长期负债：
长期借款 七.23 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 273,146,741.09 192,511,923.89
少数股东权益 10,896,880.35 6,509,456.61
股本 七.24 150,000,000.00 150,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 七.24 150,000,000.00 150,000,000.00
资本公积 七.25 305,225,090.65 305,225,090.65
盈余公积 七.26 12,175,072.65 12,175,072.65
其中：法定公益金 6,087,536.33 6,087,536.33
未分配利润 七.27 -73,053,506.29 -81,617,312.30
现金股利
股东权益合计 394,346,657.01 385,782,851.00
负债和股东权益
总计 678,390,278.45 584,804,231.50
母公司
负债及股东权益 附注号
2004年12月31日 2003年12月31日
流动负债：
短期借款 219,500,000.00 147,500,000.00
应付票据 2,015,000.00 188,594.01
应付账款 30,915,749.03 34,985,119.47
预收账款 - 1,270,818.45
应付工资 - 499,954.78
应付福利费 799,631.40 1,703,497.79
应付股利 - -
应交税金 -16,338,532.35 -15,819,311.91
其他应交款 17,404.09 76,008.75
其他应付款 29,165,016.45 8,991,333.84
预提费用 239,060.04 -
预计负债 - -
一年内到期的
- -
长期负债
其他流动负债 - 0.00
流动负债合计 266,313,328.66 179,396,015.18
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 266,313,328.66 179,396,015.18
少数股东权益
股本 150,000,000.00 150,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 150,000,000.00 150,000,000.00
资本公积 305,225,090.65 305,225,090.65
盈余公积 12,175,072.65 12,175,072.65
其中：法定公益金 6,087,536.33 6,087,536.33
未分配利润 -73,053,506.29 -81,617,312.30
现金股利
股东权益合计 394,346,657.01 385,782,851.00
负债和股东权益
总计 660,659,985.67 565,178,866.18
企业负责人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人
：
利润表
编制单位：黄山金马股份有限公司 单位：元
合并数
项 目 附注号
2004年度 2003年度
一、主营业务收入 七.28 175,333,598.34 131,067,841.16
减：主营业务成本 七.29 148,036,579.56 111,343,500.50
主营业务税金
七.30 666,651.09 566,339.16
及附加
二、主营业务利润（亏
26,630,367.69 19,158,001.50
损以“-”号填列）
加：其他业务利润 七.31 1,130,679.28 416,248.12
减：营业费用 七.32 4,306,143.97 7,697,805.07
管理费用 七.33 11,283,890.78 10,677,129.84
财务费用 七.34 -961,270.45 6,448,021.76
三、营业利润（亏损以
13,132,282.67 -5,248,707.05
“-”号填列）
加：投资收益（损
七.35 15,142.19 -
失以“-”号填列）
补贴收入 七.36 - -
营业外收入 七.37 381,715.40 17,983,033.02
减：营业外支出 七.38 1,487,608.44 1,465,381.58
四、利润总额（亏损总
12,041,531.82 11,268,944.39
额以“-”号填列）
减：所得税 3,098,426.07 2,009,750.07
少数股东收益 379,299.74 453,402.63
五、净利润（净亏损以
8,563,806.01 8,805,791.69
“-”号填列）
母公司
项 目 附注号
2004年度 2003年度
一、主营业务收入 八.4 103,456,500.11 102,659,527.43
减：主营业务成本 八.5 87,560,030.71 91,287,336.94
主营业务税金
381,919.82 394,869.50
及附加
二、主营业务利润（亏
15,514,549.58 10,977,320.99
损以“-”号填列）
加：其他业务利润 462,764.40 429,536.35
减：营业费用 3,575,545.37 7,236,756.22
管理费用 8,987,807.29 8,565,446.54
财务费用 -1,262,123.98 6,339,090.73
三、营业利润（亏损以
4,676,085.30 - 10,734,436.15
“-”号填列）
加：投资收益（损
八.6 5,012,990.98 3,023,611.40
失以“-”号填列）
补贴收入 - -
营业外收入 360,414.90 17,981,683.02
减：营业外支出 1,485,685.17 1,465,066.58
四、利润总额（亏损总
8,563,806.01 8,805,791.69
额以“-”号填列）
减：所得税 - -
少数股东收益 - -
五、净利润（净亏损以
8,563,806.01 8,805,791.69
“-”号填列）
补充资料：
项 目 本年累计数 上年实际数
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人
：
利润分配表
编制单位：黄山金马股份有限公司 单位：元
附注 合并数
项 目
号 2004年度 2003年度
一、净利润 8,563,806.01 8,805,791.69
加：年初未分配利润 -81,617,312.30 -90,423,103.99
其他转入 - -
二、可供分配的利润 -73,053,506.29 -81,617,312.30
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 -73,053,506.29 -81,617,312.30
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 -73,053,506.29 -81,617,312.30
母公司
项目
2004年度 2003年度
一、净利润 8,563,806.01 8,805,791.69
加：年初未分配利润 -81,617,312.30 -90,423,103.99
其他转入 - -
二、可供分配的利润 -73,053,506.29 -81,617,312.30
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 -73,053,506.29 -81,617,312.30
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 -73,053,506.29 -81,617,312.30
企业负责人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
利润表附表
编制单位：黄山金马股份有限公司 2004年度 单位：元
净资产收益率% 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.75 6.83 0.18 0.18
营业利润 3.33 3.37 0.09 0.09
净利润 2.17 2.20 0.06 0.06
扣除非经常性损益后的净利润 0.12 0.12 0.003 0.003
现金流量表（一）
编报单位：黄山金马股份有限公司
项 目 附注号 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 171,473,085.00
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 七.39 12,061,998.13
现金流入小计 183,535,083.13
购买商品、接受劳务支付的现金 121,589,972.83
支付给职工以及为职工支付的现金 12,003,913.67
支付的各项税费 9,704,280.79
支付的其他与经营活动有关的现金 七.40 22,780,475.80
现金流出小计 166,078,643.09
经营活动产生的现金流量净额 17,456,440.04
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 149,594.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 -52,528.05
收到的其他与投资活动有关的现金 七.41 1,910,606.11
现金流入小计 2,007,672.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 22,975,555.52
投资所支付的现金 99,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 七.42
现金流出小计 121,975,555.52
投资活动产生的现金流量净额 -119,967,883.27
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 4,000,000.00
借款所收到的现金 212,950,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 216,950,000.00
偿还债务所支付的现金 138,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,234,466.67
支付其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 141,184,466.67
筹资活动产生的现金流量净额 75,765,533.33
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -26,745,909.90
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 108,469,172.40
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 37,668,522.82
现金流入小计 146,137,695.22
购买商品、接受劳务支付的现金 78,004,222.65
支付给职工以及为职工支付的现金 7,576,166.46
支付的各项税费 6,402,981.94
支付的其他与经营活动有关的现金 19,366,941.03
现金流出小计 111,350,312.08
经营活动产生的现金流量净额 34,787,383.14
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 149,594.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 -52,528.05
收到的其他与投资活动有关的现金 1,901,787.79
现金流入小计 1,998,853.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 10,615,014.02
投资所支付的现金 129,757,906.86
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 140,372,920.88
投资活动产生的现金流量净额 -138,374,066.95
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 205,950,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 205,950,000.00
偿还债务所支付的现金 133,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,977,111.52
支付其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 135,927,111.52
筹资活动产生的现金流量净额 70,022,888.48
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -33,563,795.33
现金流量表（二）
补充资料 附注号 合并数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,563,806.01
加：少数股东本期损益 379,299.74
计提的资产减值准备 1,484,474.09
固定资产折旧 9,989,226.62
无形资产摊销 1,322,615.76
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -156,890.83
预提费用的增加（减：减少） 239,060.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益） 1,086,148.91
固定资产报废损失 -
财务费用 -1,133,444.44
投资损失（减：收益） -15,142.19
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 4,304,046.34
经营性应收项目的减少（减：增加） -47,046,734.12
经营性应付项目的增加（减：减少） 38,439,974.11
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 17,456,440.04
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 171,762,390.80
减：现金的期初余额 198,508,300.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -26,745,909.90
补充资料 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,563,806.01
加：少数股东本期损益 -
计提的资产减值准备 361,309.93
固定资产折旧 6,551,223.36
无形资产摊销 1,322,615.76
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -156,890.83
预提费用的增加（减：减少） 239,060.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益） 1.086,148.91
固定资产报废损失 -
财务费用 -1,381,981.27
投资损失（减：收益） -5,012,990.98
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -3,615,114.09
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,137,155.57
经营性应付项目的增加（减：减少） 27,967,351.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 34,787,383.14
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 158,510,789.74
减：现金的期初余额 192,074,585.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -33,563,795.33
附表一：
资产减值准备明细表(一)
2004年1月1日
项 目
合并数 母公司
一、坏帐准备合计 12,225,571.47 11,082,321.57
其中：应收帐款 8,632,417.79 7,658,857.94
其他应收款 3,593,153.68 3,423,463.63
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 5,056,888.41 5,056,888.41
其中：库存商品 4,989,913.10 4,989,913.10
原材料 66,975.31 66,975.31
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 12,629,880.28 12,629,880.28
其中：房屋、建筑物 7,323,816.33 7,323,816.33
机械设备 5,306,063.95 5,306,063.95
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
本期增加数
项 目
合并数 母公司
一、坏帐准备合计 1,484,474.09 1,191,271.09
其中：应收帐款 264,991.55
其他应收款 1,219,482.54 1,191,271.09
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 126,328.00 126,328.00
其中：长期股权投资 126,328.00 126,328.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机械设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值准备明细表（二）
本期减少数
因资产价值
项目 其他原因转出数
回升转回数
合并 母公 母公
合并数
数 司 司
一、坏帐准备合计 * * * *
其中：应收帐款 * * * *
其他应收款 * * * *
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 400,733.35 400,733.35
其中：库存商品 333,758.04 333,758.04
原材料 66,975.31 66,975.31
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,510.00 3,510.00
其中：房屋、建筑物
机械设备 3,510.00 3,510.00
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期减少数
2004年 12月 31日
项目 合计
合并数 母公司 合并数
一、坏帐准备合计 495,820.71 1,325,781.87 13,214,224.85
其中：应收帐款 459,058.28 1,289,019.44 8,438,351.06
其他应收款 36,762.43 36,762.43 4,775,873.79
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 400,733.35 400,733.35 4,656,155.06
其中：库存商品 333,758.04 333,758.04 4,656,155.06
原材料 66,975.31 66,975.31
四、长期投资减值准备合计 126,328.00
其中：长期股权投资 126,328.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,510.00 3,510.00 12,626,370.28
其中：房屋、建筑物 7,323,816.33
机械设备 3,510.00 3,510.00 5,302,553.95
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 2004年 12月 31日
母公司
一、坏帐准备合计 10,947,810.79
其中：应收帐款 6,369,838.50
其他应收款 4,577,972.29
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,656,155.06
其中：库存商品 4,656,155.06
原材料
四、长期投资减值准备合计 126,328.00
其中：长期股权投资 126,328.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 12,626,370.28
其中：房屋、建筑物 7,323,816.33
机械设备 5,302,553.95
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
附表二：
股东权益增减变动表
编报单位：黄山金马股份有限公司 单位：元
项 目 2004年度 2003年度
一、股本
年初余额 150,000,000.00 150,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 150,000,000.00 150,000,000.00
二、资本公积
年初余额 305,225,090.65 301,186,482.87
本期增加数 4,038,607.78
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 4,038,607.78
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增股本
期末余额 305,225,090.65 305,225,090.65
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 6,087,536.32 6,087,536.32
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 6,087,536.32 6,087,536.32
其中：法定盈余公积 6,087,536.32 6,087,536.32
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 6,087,536.33 6,087,536.33
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 6,087,536.33 6,087,536.33
五、未分配利润
年初未分配利润 -81,617,312.30 -90,423,103.99
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 8,563,806.01 8,805,791.69
本期利润分配
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -73,053,506.29 -81,617,312.30
附表三
非经常性损益计算表
编制单位：黄山金马股份有限公司 2004年度 单位：人民币元
项 目 合计
非经常性收入项目
1、各种形式的政府补贴 5,860,000.00
2、流动资产盘盈
3、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,184,235.41
4、委托投资收入 149,594.19
5、营业外收入 381,715.40
6、会计政策变更对以前期间利润总额的增加影响
7、处理下属部门、被投资单位股权收入
8、补贴收入
9、申购利息摊销
10、以前年度已经计提各项减值准备的转回
11、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
小计 9,575,545.00
非经常性支出项目
1、流动资产盘亏
2、计入当期损益的对非金融企业支付的资金占用费
3、委托投资亏损
4、扣除公司日常根据企业会计制度规定 1,487,608.44
计提的减值准备后的其他各项营业外支出
5、资产置换损失
6、会计政策变更对以前期间利润总额的减少影响
7、处理下属部门、被投资单位股权亏损
8、固定资产改造亏损
9、债务重组损失
小计 1,487,608.44
影响利润总额 8,087,936.56
所得税 7,029.16
影响净利润 8,080,907.40
（三）会计报表附注
黄山金马股份有限公司会计报表附注
（金额单位：除另有说明者外，所有金额单位均以人民币元为单位）
一、公司基本情况
黄山金马股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖
政秘（1998）269号文批准，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司2000年5月1
1日向社会公开发行股票，2000年5月19日，“金马股份”A股5800万股在深圳证券交易
所挂牌上市，2000年6月1日在安徽省工商行政管理局办理变更注册登记，领取了注册号
为3400001300055企业法人营业执照，注册资本15,000万元。
本公司主要从事汽车仪表、摩托车仪表及车用零部件、电机系列产品、电子电器产
品、电工仪表、化工产品（不含危险品）、润滑油、包装制品、健身器材生产、销售、
旅游服务等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计准则和会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其他有关法规、制度和规定。
2、会计年度
自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余
额按期末市场汇率进行调整。调整的差额,属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑
损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计
入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。
7、坏账损失的核算方法
⑴坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不
能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经董事会批
准转销的应收款项。
⑵坏账损失的核算：采用备抵法，本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款
），根据债务单位的财务状况和现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，预计的
坏账损失计入当年损益，具体计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以下 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 40%
4-5年 75%
5年以上 100%
8、存货核算方法
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品、委托加工
材料、库存商品及分期收款发出商品等。
存货中的各类材料、包装物、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料及分期收
款发出商品的日常核算，均按实际成本计价。即各类材料、包装物、在产品、自制半成
品、产成品、库存商品、委托加工材料、分期收款发出商品购入或入库均采用实际成本
计价，领用或发出采用加权平均法确定其成本。
低值易耗品领用时采用“五五”摊销法摊销。
存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货毁损、全
部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变
现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌价准备按单个存货项目的成本与可
变现净值计量。
9、短期投资核算方法
本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，确认为短期投资，
包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确
认收益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于
成本的差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，短期投资的账面价值
按与实际收到的价款的差额作为当期投资收益。
10、长期投资核算方法
⑴长期债权投资
①长期债权投资的计价
长期债权投资在取得时按实际成本计价。
②长期债权投资溢价或折价的摊销
长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或
折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
③长期债权投资收益确认方法
长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当
期投资收益。
⑵长期股权投资
①长期股权投资的计价
长期股权投资取得时按初始投资成本计价。
②股权投资差额
指采用权益法核算的长期股权投资取得时初始投资的成本与在被投资公司所有者权
益中所占份额的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投
资公司所有者权益份额的借方差额，按10年的期限平均摊销。投资成本与享有被投资公
司所有者权益份额的贷方差额记入资本公积。
③长期股权投资收益确认方法
对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的按
成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足
20%，但有重大影响的，采用权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放
现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生
的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分
，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资
单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应享有或应分担的被投资单位当期实
现的净利润或发生的净亏损的份额，确认当期投资收益，并调整长期股权投资的账面价
值。处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损
益。
⑶长期投资减值准备
期末，对长期投资逐项进行检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价
持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值，并且这
种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账
面价值的差额按单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年损益。
11、固定资产核算方法
⑴固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：
①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；
②使用年限超过一年；
③单位价值较高。
固定资产按实际成本计价。
⑵固定资产折旧采用平均年限法。固定资产的分类、预计净残值、预计使用年限及
年
折旧率如下：
类别 净残值率(%) 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 3 20-40 4.85—2.43
机械设备 3 5-14 19.40—6.93
运输设备 3 8-12 12.13—8.08
⑶固定资产减值准备的计提方法和标准：公司固定资产期末采用账面价值与可收回
金额孰低原则计价，并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产
减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时，将按照该项
固定资产的账面价值全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
⑴在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在工程完工交付使用时按工程的实
际成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可
使用状态前计入工程成本，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款费用
资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。
⑵期末在建工程计提减值准备。期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期
停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所
带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可
收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收
回金额孰低计价。
无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损
益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资
产摊销年限按如下原则确定：
⑴合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受
益年限；
⑵合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有
效年限；
⑶合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和
有效年限二者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不应超过10年。
无形资产减值准备的计提标准和方法：公司期末对无形资产的可收回金额进行估计
，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备；并计入当期损益。
应当计提无形资产减值准备的情况如下：
⑴该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响；
⑵该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复；
⑶其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
14、长期待摊费用摊销
长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。其中：租入固定资产改良支
出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用
在受益期内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
生产经营活动借入的款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而专门借入
的款项，其借款费用，在固定资产建造完成前计入工程成本，予以资本化；当购建的固
定资产达到预定可使用状态时，则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当
期费用。
16、应付债券的核算方法
本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法
分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销
的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在
工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按
借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。
17、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法
⑴预计负债的确认原则
若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
⑵预计负债最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数
确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定
。
确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18、收入确认的方法
⑴销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
⑵提供劳务的收入，按以下方法确认：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
⑶他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
三、合并会计报表的编制方法
对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上或被本公司所控制的
被投资单位，按照财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财
会字（1996）2号函的有关规定，在抵消内部重大交易及往来款项后编制合并会计报表
。纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致的在合并报表时已按本公司会计政策
进行了相应调整。
四、税项
1、增值税
执行17%的税率。
2、城建税及教育费附加
本公司控股子公司永康市铁牛汽车车身有限公司（以下简称“铁牛车身”）、浙江
金大门业有限公司（以下简称“金大门业”）按应纳流转税额的7%计缴城建税，按销售
收入的0.15%计缴农村教育费附加；
本公司分别按应纳流转税额的5%、3%及1%计缴城建税、教育费附加及地方教育费附
加。
3、所得税
执行33%的所得税税率。
4、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
五、控股子公司及合营企业
1、纳入合并会计报表范围子公司基本情况如下：
公司名称 注册资本(万元) 投资比例(%) 实际投资额(万元)
浙江金大门业有限
7,300*1 91.78*1 7,007.79
公司
永康市铁牛汽车车
8,000 95.00 7,600.00
身有限公司
公司名称 经营范围
浙江金大门业有限 安全防撬门、装饰门、防盗
公司 门等的开发、制造、销售。
永康市铁牛汽车车 汽车车身及附件开发、加工、
身有限公司 制造、销售。
*1：2004年9月17日，本公司二届九次董事会审议通过了《关于改变部分募集资金
用途的议案》，决定将募集资金的一部分计2,970万元改投年产40万樘防盗门生产线技
改项目。鉴于该项目由本公司控股子公司金大门业实施，故采取对金大门业增资的方式
进行投资。该议案已经本公司2004年度第二次临时股东大会表决通过。
安徽华普会计师事务所对金大门业2004年9月30日的资产负债表、2004年1-9月的利
润表及利润分配表、2004年1-9月的现金流量表进行审计并出具华普审字[2004]第0679
号《审计报告》，本公司二届十次董事会通过决议，本次公司投入的年产40万樘防盗门
生产线技改项目资金2,970万元，根据金大门业在审计基准日（2004年9月30日）每股净
资产（1.10元）折合出资额为2,700万元。本次增资完成后，金大门业的注册资本由4,
600万元增至7,300万元，本公司对其投资比例亦由86.96%增至91.78%。2004年10月21日
，金大门业股东会审议通过了此次增资方案。金大门业的另一股东徐泽南放弃了此次增
资的权利。
本公司与金大门业的另一股东徐泽南就金大门业2004年度实现利润的分配达成如下
约定：2004年度1－9月实现的利润按增资前的投资比例分别享有，10－12月实现的利润
按增资后的投资比例分别享有。
2、本公司无合营企业。
3、本公司合并会计报表编制范围变动情况：
2004年9月16日，本公司与金浙勇签订了《投资协议书》，根据协议，本公司以所
收购铁牛科技的经营性资产（包括机器设备、模具、存货）中价值7,600万元的资产作
为出资（参见本附注八、关联方关系及其交易（三）其他关联交易事项4、收购资产之
相关内容），金浙勇以现金400万元出资，共同设立铁牛车身。铁牛车身成立于2004年
10月29日。由此，本公司2004年度合并会计报表范围增加铁牛车身（铁牛车身损益表的
合并范围为2004年度11-12月）。
六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2004.12.31 2003.12.31
现 金 294,569.64 177,305.84
银行存款 170,241,393.36 196,363,154.46
其他货币资金 1,226,427.80 1,967,840.40
合 计 171,762,390.80 198,508,300.70
⑴银行存款中包括定期存款6,845万元（该部分存款用作质押担保。有关情况参见
本附注八、关联方关系及其交易、（三）其他关联交易事项2、担保事项之相关内容）
，协议存款8,000万元，银行承兑汇票保证金174.50万元；
⑵其他货币资金系银行汇票存款。
2、短期投资和短期投资跌价准备
2004.12.31 2003.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
南方宝元债券基金 300,000.00 - 300,000.00 -
委托贷款 23,000,000.00 - - -
合 计 23,300,000.00 - 300,000.00 -
短期投资期末数较年初数增加2,300万元，系本公司2004年11月12日委托深圳发展
银行上海分行普陀支行发放贷款2,300万元所致，该委托贷款期限一年，年利率6%，按
季结息，2004年第4季度的贷款利息收入已按期收取并入账。
期末本公司对短期投资进行了检查，未发现该项投资发生跌价损失的情形。
3、应收票据
项 目 2004.12.31 2003.12.31
银行承兑汇票 4,365,900.00 13,569,379.53
⑴应收票据期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
；
⑵应收票据期末数较年初数下降67.83%，主要系本期以应收票据方式结算的货款减
少所致。
4、应收利息
票据种类 2004.12.31 2003.12.31
应收定期存款利息 1,457,305.00 -
应收利息期末余额数较年初余额增加1,457,305.00元，系本公司根据定期存款、协
议存款金额和约定利率计提利息收入所致。
5、应收账款
⑴2004.12.31
①账龄分析
账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额
1年以内 73,069,883.09 86.93 3,653,494.15 69,416,388.94
1-2年 1,276,706.57 1.52 127,670.66 1,149,035.91
2-3年 799,461.60 0.95 159,892.32 639,569.28
3-4年 6,432,094.75 7.65 2,572,837.90 3,859,256.85
4-5年 2,232,403.85 2.66 1,674,302.89 558,100.96
5年以上 250,153.14 0.29 250,153.14 -
合 计 84,060,703.00 100.00 8,438,351.06 75,622,351.94
②应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项；
③应收账款期末前五名金额合计为22,169,175.90元，占应收账款期末余额的26.3
7%；
④期末应收账款余额中有1,000万元向银行办理回购型保理业务，取得了1,000万元
的短期借款。有关该借款情况参见短期借款附注之相关内容。
⑵2003.12.31
账龄分析
账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 47,651,985.79 70.38 2,382,599.28 45,269,386.51
1-2年 3,692,462.07 5.45 369,246.20 3,323,215.87
2-3年 8,433,578.56 12.46 1,686,715.70 6,746,862.86
3年以上 7,930,059.26 11.71 4,193,856.61 3,736,202.65
合 计 67,708,085.68 100.00 8,632,417.79 59,075,667.89
6、其他应收款
⑴2004.12.31
①账龄分析
账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 61,442,037.46 83.78 3,072,101.88 58,369,935.58
1-2年 9,079,933.67 12.38 907,993.37 8,171,940.30
2-3年 1,790,505.10 2.44 358,101.02 1,432,404.08
3年以上 1,025,418.81 1.40 437,677.52 587,741.29
合 计 73,337,895.04 100.00 4,775,873.79 68,562,021.25
②其他应收款期末余额中应收持本公司60.20%表决权股份的股东单位黄山金马集团
有限公司（以下简称“金马集团”）款项43,592,772.07元；
③其他应收款期末前五名金额合计为64,697,787.79元，占其他应收款期末余额的
88.22%。明细资料如下：
所欠金额
单位名称 欠款时间
黄山金马集团有限公司 43,592,772.07 2004年
永康市华荣五金制品厂 11,460,000.00 2004年
黄山歙县鲍家花园开发有限公司 6,800,000.00 2003年
黄山赛克斯电脑耗材有限公司 1,445,015.72 2003年
夏加和 1,400,000.00 2004年
单位名称 款项内容
黄山金马集团有限公司 借款
永康市华荣五金制品厂 借款
黄山歙县鲍家花园开发有限公司 转让棠樾牌坊群景区经营权余款
黄山赛克斯电脑耗材有限公司 往来款
夏加和 采购借款
⑵2003.12.31
账龄分析
账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 55,828,706.06 90.25 2,791,435.30 53,037,270.76
1-2年 4,587,191.02 7.42 458,719.10 4,128,471.92
2-3年 1,208,160.01 1.95 241,632.00 966,528.01
3年以上 237,843.20 0.38 101,367.28 136,475.92
合 计 61,861,900.29 100.00 3,593,153.68 58,268,746.61
7、预付账款
⑴账龄分析
2004.12.31 2003.12.31
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 5,963,743.29 91.26 1,542,219.95 71.81
1-2年 334,623.30 5.12 325,370.01 15.15
2-3年 104,236.00 1.60 205,288.75 9.56
3年以上 131,679.85 2.02 74,801.87 3.48
合 计 6,534,282.44 100.00 2,147,680.58 100.00
⑵期末预付账款余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
。
⑶预付账款期末数较年初数增加4,386,601.86元，主要系合并范围增加铁牛车身所
致。铁牛车身预付账款期末数为2,818,630.00元。
⑷期末账龄超过一年的预付账款570,539.15元系结算尾款。
8、存货及存货跌价准备
⑴分类
①2004.12.31
存货金额
项 目 存货跌价准备
原材料 11,234,058.71 -
产成品 39,740,742.30 4,656,155.06
在产品 4,349,967.81 -
低值易耗品 1,218,890.42 -
库存商品 1,670,333.43 -
自制半成品 706,733.54 -
合 计 58,920,726.21 4,656,155.06
②2003.12.31
项 目 存货金额 存货跌价准备
原材料 7,024,140.00 66,975.31
产成品 29,251,398.68 4,989,913.10
在产品 2,852,555.85 -
低值易耗品 1,108,347.70 -
库存商品 387,037.49 -
合 计 40,623,479.72 5,056,888.41
项 目 存货净额
原材料 11,234,058.71
产成品 35,084,587.24
在产品 4,349,967.81
低值易耗品 1,218,890.42
库存商品 1,670,333.43
自制半成品 706,733.54
合 计 54,264,571.15
②2003.12.31
项 目 存货净额
原材料 6,957,164.69
产成品 24,261,485.58
在产品 2,852,555.85
低值易耗品 1,108,347.70
库存商品 387,037.49
合 计 35,566,591.31
⑵存货期末余额较年初数增加18,297,246.49元，主要系合并会计报表范围发生变
动的影响所致。有关数据如下：
本期增加合并子公司 增加存货金额
铁牛车身 13,616,839.70
⑶存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净
值按照最近销售价格扣除变现所需相关费用确定。
⑷存货跌价准备
跌价准备 2004.1.1 本期增加 本期转回 2004.12.31
原材料 66,975.31 - 66,975.31 -
产成品 4,989,913.10 - 333,758.04 4,656,155.06
合 计 5,056,888.41 - 400,733.35 4,656,155.06
存货跌价准备本期转回：本公司在2004年2月18日与黄山金马集团有限公司签订协
议，将本公司分厂黄山仪表二厂整体资产扣除债务（不含欠本公司的债务）后的净资产
出售给后者（有关情况参见本附注八、关联方关系及其交易（三）其他关联交易事项、
5出售资产之相关内容），相应转出黄山仪表二厂原计提的存货跌价准备所致。
9、待摊费用
类 别 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31
财产保险费 84,042.07 286,375.72 129,484.89 240,932.90
10、长期投资及长期投资减值准备
⑴长期投资分类
2004.12.31
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 5,002,400.00 126,328.00 4,876,072.00
2003.12.31
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 7,602,400.00 - 7,602,400.00
长期股权投资余额期末数较年初数减少260万元，系本公司投资的杭州永磁电子元
件有限公司解散注销，根据本公司与杭州永磁电子元件有限公司另一股东杭州永磁集团
有限公司的相关协议，由于本公司欠杭州永磁集团有限公司货款，后者同意用其债权等
额冲抵本公司投资款所致。
⑵长期投资减值准备
类别 2004.1.1 本期增加 本期转回 2004.12.31 计提的原因
股票投资 - 126,328.00 - 126,328.00 市价低于成本
⑶长期股权投资—股票投资
股票数量 占被投资单位注册
被投资单位名称 股份类别
（股） 资本的比例（%）
九江昌河股份有限公司 法人股 4,000,000 0.5510
山东华日股份有限公司 法人股 30,000 0.0315
济南轻骑摩托车股
份有限公司 法人股 118,300 0.0122
合计 - - -
被投资单位名称 初始投资成本 期末市价
九江昌河股份有限公司 4,000,000.00 -
山东华日股份有限公司 38,400.00 -
济南轻骑摩托车股
份有限公司 344,000.00 217,672.00
合计 4,382,400.00
⑶长期股权投资—其他股权投资
投资期限 占被投资单位注册
被投资单位名称 注册资本 投资金额
(年) 资本的比例(%)
南京长安汽车有限公司 10 225,000,000 0.187 420,000.00
济南轻骑第一装配有限公司 - 72,320,000 0.14 100,000.00
济南轻骑第二装配有限公司 - 100,000,000 0.10 100,000.00
合计 - - - 620,000.00
长期股权投资均采用成本法核算，期末本公司除对济南轻骑摩托车股份有限公司按
照期末市价计提减值准备外，未发现其他长期股权投资可收回金额低于其账面价值的情
形，故未计提长期投资减值准备。
11、固定资产及累计折旧及固定资产减值准备
项目 2004.1.1 本期增加 本期减少
原值
房屋及建筑物 98,989,114.87 55,468.42 2,208,295.33
机器设备 81,938,537.28 49,666,996.56 3,904,587.84
运输设备 4,199,598.79 1,267,550.00 1,792,477.77
合 计 185,127,250.94 50,990,014.98 7,905,360.94
累计折旧
房屋及建筑物 11,604,700.57 2,475,991.60 948,153.97
机器设备 27,275,354.70 7,174,356.77 1,997,963.78
运输设备 1,116,813.70 338,878.25 829,368.67
合 计 39,996,868.97 9,989,226.62 3,775,486.42
净值 145,130,381.97
项目 2004.12.31
原值
房屋及建筑物 96,836,287.96
机器设备 127,700,946.00
运输设备 3,674,671.02
合 计 228,211,904.98
累计折旧
房屋及建筑物 13,132,538.20
机器设备 32,451,747.69
运输设备 626,323.28
合 计 46,210,609.17
净值 182,001,295.81
⑴固定资产本期增加数中：
①合并报表增加铁牛车身增加47,596,391.00元；
②在建工程转入固定资产增加额为848,090.00元；
③外购及抵账等增加2,545,533.98元。
⑵固定资产本期减少数中：
①出售黄山仪表二厂转出2,577,454.81元；
②报废及处置固定资产减少5,327,906.13元；
⑶累计折旧本期增加数全部为计提数；
⑷累计折旧本期减少数中：
①出售黄山仪表二厂转出累计折旧1,236,907.41元；
②报废及处置固定资产转出累计折旧2,538,579.01元；
⑸固定资产减值准备
类别 2004.1.1 本期增加 本期转回 2004.12.31 计提的原因
房屋及建筑物 7,323,816.33 - - 7,323,816.33 市价低于成本
机器设备 5,306,063.95 - 3,510.00 5,302,553.95 市价低于成本
合 计 12,629,880.28 - 3,510.00 12,626,370.28 -
固定资产减值准备本期转回3,510.00元系对应的固定资产本期已处置，故予以转回
所致。
⑹期末抵押的固定资产情形如下：
借款银行 借款金额 用作抵押的固定资产账面价值
中国农业银行永康市支行 7,000,000.00 10,003,921.60
⑺本公司固定资产—机械设备中通过经营租赁租出的固定资产账面价值为16,106,
898.40元；
⑻本公司尚有部分房产（账面价值为11,679,454.99元）未办理产权证书。
12、在建工程
⑴在建工程增减变动
工程名称 2004.1.1 本期增加
汽车电子仪表技改 7,132,936.90 4,058,000.02
电子式摩托车仪表技改 720,590.00 9,100.00
2740mm木纹原纸生产线技改工程 3,716,408.05 6,918,524.38
40万樘防盗门生产线技改工程 883,858.48 11,961,233.18
其他零星工程 70,000.00 102,352.50
合 计 12,523,793.43 23,049,210.08
本期转入固
工程名称 其他减少 2004.12.31
定资产
汽车电子仪表技改 24,200.00 9,100.00 11,157,636.92
电子式摩托车仪表技改 708,890.00 20,800.00 -
2740mm木纹原纸生产线技改工程 - - 10,634,932.43
40万樘防盗门生产线技改工程 115,000.00 - 12,730,091.66
其他零星工程 - - 172,352.50
合 计 848,090.00 29,900.00 34,695,013.51
⑵在建工程投入情况
工程名称 2004.12.31
汽车电子仪表技改 11,157,636.92
电子式摩托车仪表技改 -
2740mm木纹原纸生产线技改工程 10,634,932.43
40万樘防盗门生产线技改工程 12,730,091.66
其他零星工程 172,352.50
合 计 34,695,013.51
工程投入占预算
工程名称 资金来源 预算数（万元）
的比例（%）
汽车电子仪表技改 募集 12,580.00 21.98
电子式摩托车仪表技改 募集 2,980.00 76.83*
1
2740mm木纹原纸生产线技改工程 募集 2,994.98 35.51
40万樘防盗门生产线技改工程 募集 2,970.00 43.25
其他零星工程 自筹 - -
合 计 - - -
*1：电子式摩托车仪表技改截至2004年12月31日已全部完工，工程预算2,980万元
，实际投入2,289.63万元。该募集资金项目节余690.37万元；
⑷在建工程期末数较年初数上升177.03%，系本公司增加了对40万樘防盗门生产线
技
改工程等募集资金项目投入所致；
⑸期末本公司对在建工程进行了全面检查，未发现该项资产出现减值的情形；
⑹在建工程本期无资本化利息。
13、无形资产
项目 原始金额 2004.1.1 本期增加 本期摊销
三景区经营
权 65,874,984.55 64,657,127.69 - 1,322,615.76
项目 累计摊销额 2004.12.31 剩余摊销年限 取得方式
三景区经营
权 2,540,472.62 63,334,511.93 47.67 资产置换
期末本公司对该项无形资产进行检查,未发现该项资产存在应计提减值准备的情形
。
14、短期借款
借款条件 2004.12.31 2003.12.31
保证借款 209,500,000.00 147,500,000.00
抵押借款 7,000,000.00 5,000,000.00
质押借款 10,000,000.00*1 -
合计 226,500,000.00 152,500,000.00
*1：系本公司向银行办理应收账款回购型保理业务取得的借款，月利率4.425‰，
期限为2004年1月18日至2005年1月18日，已按期归还。
短期借款期末余额较年初余额上升48.52%，系本公司根据生产经营等需要，增加了
短期借款所致。
15、应付票据
票据种类 2004.12.31 2003.12.31
银行承兑汇票 2,015,000.00 188,594.01
⑴应付票据期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
；
⑵应付票据期末余额较年初增加1,826,405.99元，系本公司本期以应付票据方式结
算的货款增加所致。
16、应付账款
2004.12.31 2003.12.31
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 37,671,529.27 87.21 33,349,899.75 85.80
1-2年 3,171,527.92 7.34 4,878,304.42 12.55
2-3年 2,345,779.61 5.43 316,506.88 0.82
3年以上 7,592.00 0.02 324,273.89 0.83
合 计 43,196,428.80 100.00 38,868,984.94 100.00
⑴应付账款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
；
⑵账龄3年以上的应付账款7,592.00元系尚未支付的购货尾款；
17、预收账款
2004.12.31 2003.12.31
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 82,473.67 100.00 1,017,423.82 80.00
1-2年 - - 208,045.23 16.36
2-3年 - - - -
3年以上 - - 46,349.40 3.64
合 计 82,473.67 100.00 1,271,818.45 100.00
⑴预收账款期末余额较年初余额减少1,189,344.78元，系年初的预收账款在本期已
结算所致；
⑵预收账款期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
18、其他应付款
2004.12.31 2003.12.31
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 6,909,915.57 69.55 6,217,475.69 64.85
1-2年 2,872,295.89 28.91 2,810,220.66 29.31
2-3年 152,082.99 1.53 354,845.49 3.70
3年以上 1,250.00 0.01 204,197.95 2.14
合 计 9,935,544.45 100.00 9,586,739.79 100.00
⑴其他应付款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项；
⑵其他应付款期末余额中主要明细户如下：
所欠金额
单位名称 欠款时间 性质
歙县财政局 5,860,000.00 2004年 借款
19、应付工资
项目 2004.12.31 2003.12.31 性质
工资 1,835,483.93 1,031,271.78 尚未支付的工资
⑴应付工资期末余额较年初余额增加804,212.15元，主要系合并会计报表范围发生
变动影响所致（本期新增合并报表单位铁牛车身应付工资期末余额为1,301,128.20元）
；
⑵应付工资期末余额中无拖欠性质或工效挂钩的部分。
20、应交税金
税 种 2004.12.31 2003.12.31 税率
企业所得税 -12,152,677.08*1 -15,334,142.64 33%
增值税 13,962.89 1,955,099.12 17%
城建税 17,319.77 -34,604.80 7%、5%
印花税 1,748.28 1,233.10 -
营业税 160,000.00 64,000.00 5%
个人所得税 11,521.42 4,129.06 -
合 计 -11,948,124.72 -13,344,286.16 -
1主要系历年多交所得税。经歙县财政局财企字[2002]第254号文件，批准本公司历
年多交所得税16,720,585.29元，由本公司以后年度实际上交所得税款的50%给予抵补。
21、其他应交款
项 目 2004.12.31 2003.12.31 计缴比例
教育费附加 35,300.16 -55,927.76 参见本附注四、税项之相关内容
水利基金 20,920.42 146,511.83 0.6‰
56,220.58 90,584.07 -
合 计
22、股本
公司股份变动情况表 数量单位：股
本次变动增减（+，-）
股份类别 2004.1.1 公积金
送配股 增发
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股 92,000,000 - - -
其中：
国家拥有股份 - - - -
境内法人持有股份 92,000,000 - - -
外资法人持有股份 - - - -
其他 - - - -
2、募集法人股 - - - -
3、内部职工股 - - - -
4、优先股或其他 - - - -
其中：转配股 - - - -
未上市流通股份合计 92,000,000 - - -
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 58,000,000 - -
2、境内上市的外资股 - - - -
3、境外上市的外资股 - - - -
4、其他 - - - -
已上市流通股份合计 58,000,000 - - -
三、股份总数 150,000,000 - - -
本次变动增减（+，-）
股份类别 2004.12.31
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股 - - 92,000,000
其中： - -
国家拥有股份 - - -
境内法人持有股份 - - 92,000,000
外资法人持有股份 - - -
其他 - - -
2、募集法人股 - - -
3、内部职工股 - - -
4、优先股或其他 - - -
其中：转配股 - - -
未上市流通股份合计 - - 92,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 58,000,000
2、境内上市的外资股 - - -
3、境外上市的外资股 - - -
4、其他 - - -
已上市流通股份合计 - - 58,000,000
三、股份总数 - - 150,000,000
黄山金马集团有限公司将其持有的本公司法人股共计3,200万股（约占公司总股本
的21.33%），质押给中国工商银行歙县支行，取得贷款4,000万元。质押期限自2004年
7月12日至质权人申请解冻为止，其股权质押已于2004年7月12日在中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押股份均从2004年7月12日起予以冻结
。
23、资本公积
项目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31
股本溢价 297,777,896.35 - - 297,777,896.35
关联交易差价 3,408,586.52 - - 3,408,586.52
股权投资准备 4,038,607.78 - - 4,038,607.78
合 计 305,225,090.65 - - 305,225,090.65
24、盈余公积
项 目 法定盈余公积 法定公益金 合 计
2004.1.1 6,087,536.32 6,087,536.33 12,175,072.65
本期增加 - - -
本期减少 - - -
2004.12.31 6,087,536.32 6,087,536.33 12,175,072.65
25、未分配利润
2004
项 目 年度 2003年度
期初余额 -81,617,312.30 -90,423,103.99
加：本年实现净利润 8,563,806.01 8,805,791.69
减：本年计提法定公积金 - -
本年计提法定公益金 - -
分配普通股股利 - -
期末余额 -73,053,506.29 -81,617,312.30
26、主营业务收入
产品名称 2004年度 2003年度
车用仪表 65,296,222.75 67,649,576.10
纸业 38,160,277.36 35,009,951.33
防盗门 50,737,932.45 28,408,313.73
汽车配件 21,139,165.78 -
合 计 175,333,598.34 131,067,841.16
主营业务收入2004年较上年同期上升33.77%，主要系：
⑴本公司合并会计报表范围发生变动影响所致，有关金额如下：
本期增加合并子公司 产品名称 增加主营业务收入金额
铁牛车身 汽车配件 21,139,165.78
⑵金大门业2003年度合并报表损益表合并范围为2003年度7-12月，2004年度全部予
以合并，由此增加主营业务收入22,329,618.72元；
本期销售额前五名金额合计为51,531,698.86元，占主营业务收入的29.39%。
27、主营业务成本
产品名称 2004年度 2003年度
车用仪表 54,597,066.63 59,920,198.69
纸业 32,962,964.08 31,367,138.25
防盗门 44,923,009.08 20,056,163.56
汽车配件 15,553,539.77 -
合 计 148,036,579.56 111,343,500.50
主营业务成本2004年度较上年同期上升32.95%，与主营业务收入的上升原因相同。
28、主营业务税金及附加
项 目 2004年度 2003年度 计缴标准
城建税 388,546.68 373,843.68 参见本附注四、税项之相关内容
教育费附加 278,104.41 189,895.48 同上
营业税 - 2,600.00 5%
合 计 666,651.09 566,339.16
29、其他业务利润
类 别 2004年度 2003年度
材料销售 1,054,880.04 267,409.35
其他 75,799.24 148,838.77
合 计 1,130,679.28 416,248.12
其他业务利润2004年度较上年同期增加714,431.16元，主要系废料销售影响所致。
30、营业费用
项 目 2004年度 2003年度
各项明细合计 4,306,143.97 7,697,805.07
营业费用率 2.46% 5.87%
营业费用2004年度较上年同期下降44.06%，主要系：
⑴本期本公司调低了销售承包费率，由此较上年度降低销售承包费1,779,403.14元
；
⑵本期本公司加强了对供应商的管理，通过向供应商收取不合格品索赔款及相关费
用，由此较上年同期降低费用2,067,040.57元。
31、财务费用
类别 2004年度 2003年度
利息支出 2,234,466.67 12,264,883.09
减:：利息收入 3,367,911.11 5,845,062.22
其他 172,173.99 28,200.89
合计 -961,270.45 6,448,021.76
财务费用2004年度较上年同期减少7,409,292.21元，主要原因如下：
⑴本公司本期收到歙县财政局项目贴息5,860,000.00元冲减了利息支出；
⑵本公司本期向黄山金马集团有限公司等单位收取资金占用费3,184,235.41元冲减
了利息支出。
32、投资收益
项 目 2004年度 2003年度
股权投资差额摊销 -8,124.00 -
委托贷款收益 149,594.19 -
计提长期投资减值准备 -126,328.00 -
合 计 15,142.19 -
股权投资差额摊销参见本附注七、母公司会计报表主要项目注释3、长期投资之相
关内容；
委托贷款收益参见本附注六、合并会计报表主要项目注释2、短期投资和短期投资
跌价准备之相关内容；
计提长期投资减值准备参见本附注六、合并会计报表主要项目注释10、长期投资之
相关内容。
33、营业外收入
类别 2004年度 2003年度
处理固定资产净收益 347,126.10 34,432.75
罚款收入 14,439.30 253,546.56
出售无形资产净收益 - 17,680,000.00
其他 20,150.00 15,053.71
合计 381,715.40 17,983,033.02
营业外收入2004年度较上年同期减少17,601,317.62元，主要系2003年度发生一笔
出售无形资产净收益17,680,000.00元所致。
34、营业外支出
类别 2004年度 2003年度
处理固定资产净损失 1,433,275.01 236,103.42
捐赠支出 - 323,358.17
罚款支出 1,923.27 877,850.84
其他 52,410.16 28,069.15
合计 1,487,608.44 1,465,381.58
35、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
收到歙县财政局借款 5,860,000.00
山金马股份有限公司 2004年年度报告
黄山金马集团有限公司还款 1,308,522.82
往来单位归还款 2,912,174.81
租赁费收入 1,960,000.00
其他 21,300.50
合计 12,061,998.13
36、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
永康市华荣五金制品厂借款 11,460,000.00
职工借款及其他往来单位借款 5,520,545.38
广告费 608,709.40
审计费 586,000.00
其他付现费用 4,605,221.02
合计 22,780,475.80
37、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
项 目 金额
出售黄山仪表二厂减少数 -92,528.05
处置固定资产收回的现金 40,000.00
合计 -52,528.05
七、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
⑴2004.12.31
①账款分析
账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
31,734,851.9
74.31 1,586,742.59 30,148,109.33
1年以内
1-2年 1,259,096.57 2.95 125,909.66 1,133,186.91
2-3年 799,461.60 1.87 159,892.32 639,569.28
3年以上 8,914,651.74 20.87 4,497,293.93 4,417,357.81
合 计 42,708,061.83 100.00 6,369,838.50 36,338,223.33
②期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
③期末应收账款前五名金额合计为12,274,007.28元，占应收账款总额的28.74%。
⑵2003.12.31
账龄分析
账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 28,184,788.80 58.43 1,409,239.43 26,775,549.37
1-2年 3,690,462.07 7.65 369,046.20 3,321,415.87
2-3年 8,433,578.56 17.48 1,686,715.70 6,746,862.86
3年以上 7,930,059.26 16.44 4,193,856.61 3,736,202.65
合 计 48,238,888.69 100.00 7,658,857.94 40,580,030.75
2、其他应收款
⑴2004.12.31
①账龄分析
账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 59,424,619.30 83.58 2,903,388.99 56,521,230.31
1-2年 8,928,047.60 12.56 892,804.76 8,035,242.84
2-3年 1,720,505.10 2.42 344,101.02 1,376,404.08
3年以上 1,025,418.81 1.44 437,677.52 587,741.29
合 计 71,098,590.81 100.00 4,577,972.29 66,520,618.52
②期末其他应收款前五名金额合计为64,742,803.51元，占其他应收款总额的91.0
6%。
⑵2003.12.31
账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 56,390,179.20 90.45 2,629,508.96 53,760,670.24
1-2年 4,509,553.92 7.23 450,955.39 4,058,598.53
2-3年 1,208,160.01 1.94 241,632.00 966,528.01
3年以上 237,843.20 0.38 101,367.28 136,475.92
合 计 62,345,736.33 100.00 3,423,463.63 58,922,272.70
3、长期投资及长期投资减值准备
⑴长期投资分类
2004.12.31
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 154,099,413.94 - 154,099,413.94
其他股权投资 5,002,400.00 126,328.00 4,876,072.00
合 计 159,101,813.94 126,328.00 158,975,485.94
2003.12.31
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 43,409,689.15 - 43,409,689.15
其他股权投资 7,602,400.00 - 7,602,400.00
合 计 51,012,089.15 - 51,012,089.15
①长期股权投资余额期末数较年初数增加108,089,724.79元，主要系本公司本期增
持金大门业的股份及投资成立铁牛车身所致。有关情况参见本附注五、控股子公司及合
营企业之相关内容；
②长期股权投资—其他股权投资本期减少260万元，原因详见本附注六、合并报表
主要项目注释10、长期投资附注之相关内容；
⑵长期投资减值准备
类别 2004.1.1 本期增加 本期转回 2004.12.31 计提的原因
股票投资 - 126,328.00 - 126,328.00 市价低于成本
⑶股权投资差额：
项 目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31
股权投资差额 - 8,124.00 8,124.00 -
股权投资差额系本公司对金大门业增资时投资的账面成本较实际享有的部分多出8
,124.00元，由此形成股权投资差额8,124元（借差）。由于金额较小，本期将其全部摊
销。
⑷长期股权投资—对子公司投资
被投资单位名称 投资期限(年) 投资比例（%） 投资金额
金大门业 无期限 91.78 70,077,953.75
铁牛车身 无期限 95.00 76,000,000.00
被投资单位名称 本年权益增减变动 累计权益增减变动 2004.12.31
金大门业 2,348,026.00 5,371,637.40 75,449,591.15
铁牛车身 2,649,822.79 2,649,822.79 78,649,822.79
⑸长期股权投资—股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量（股）
九江昌河股份有限公司 法人股 4,000,000
山东华日股份有限公司 法人股 30,000
济南轻骑摩托车股份有限公司 法人股 118,300
合 计 - -
占被投资单位注册 股票期
被投资单位名称 初始投资成本
资本的比例（%） 末市价
九江昌河股份有限公司 0.5510 4,000,000.00 -
山东华日股份有限公司 0.0315 38,400.00 -
济南轻骑摩托车股份有限公司 0.0122 344,000.00 217,672.00
合 计 - 4,382,400.00 -
⑹长期股权投资—其他股权投资
投资期限 占被投资单位注
被投资单位名称 注册资本
(年) 册资本的比例(%)
南京长安汽车有限公司 10 225,000,000.00 0.187
济南轻骑第一装配有限公司 - 72,320,000.00 0.14
济南轻骑第二装配有限公司 - 100,000,000.00 0.10
合 计 - - -
被投资单位名称 投资金额
南京长安汽车有限公司 420,000.00
济南轻骑第一装配有限公司 100,000.00
济南轻骑第二装配有限公司 100,000.00
合 计 620,000.00
4、主营业务收入
产品名称 2004年度 2003年度
车用仪表 65,296,222.75 67,649,576.10
纸业 38,160,277.36 35,009,951.33
合 计 103,456,500.11 102,659,527.43
本期销售额前五名金额合计为48,779,312.52元，占主营业务收入的47.15%。
5、主营业务成本
产品名称 2004年度 2003年度
车用仪表 54,597,066.63 59,920,198.69
纸业 32,962,964.08 31,367,138.25
合 计 87,560,030.71 91,287,336.94
6、投资收益
项 目 2004年度 2003年度
权益法核算期末调整数 4,997,848.79 3,023,611.40
股权投资差额摊销 -8,124.00 -
委托贷款收益 149,594.19 -
计提长期投资减值准备 -126,328.00 -
合 计 5,012,990.98 3,023,611.40
本公司投资收益汇回无重大限制。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
⑴存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
黄山金马集团 批发、零售：汽车、摩托车整车及零
安徽歙县
有限公司 配件、煤炭、焦碳、生铁等
铁牛集团有限
永康市五金 汽车、汽车和拖拉机配件、模具、钣
公司（以下简称
“ 团”） 科技工业园 金件等的开发、制造、加工、销售等
铁牛集
企业名称 与本企业关系 经济类型 法定代表人
黄山金马集团
母公司 有限公司 应建仁
有限公司
铁牛集团有限
母公司控股股东,
公司（以下简称 有限公司 应建仁
“ 团”） 本公司实际控制人
铁牛集
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:万元
企业名称 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31
金马集团 13,000.00 - - 13,000.00
铁牛集团 10,180.00 - - 10,180.00
⑶存在控制关系的关联方所持股份及其变化
单位:万元
2004.1.1 本期增加
企业名称
金额 比例(%) 金额 比例(%)
金马集团 9,030.298 60.20 - -
本期减少 2004.12.31
企业名称
金额 比例(%) 金额 比例(%)
金马集团 - - 9,030.298 60.20
2、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
浙江铁牛科技股份有限公司（以下简称“铁牛科技”） 同受本公司实际控制人控制
（二）关联方应收应付款项余额
企业名称 项目 2004.12.31 2003.12.31
金马集团 其他应收款 43,592,772.07 42,756,534.87
铁牛集团 其他应收款 - 452,172.81
铁牛科技 其他应付款 298,932.73 -
（三）其他关联交易事项
1.提供资金及收取资金占用费
⑴2004年度本公司为控股股东金马集团有偿拆借资金66,607,726.33元，金马集团
本期归还65,771,489.03元。本公司和金马集团签订协议，按照金马集团本年度内月度
平均资金占用额和1.98%的年利率向其收取资金占用费1,290,000.00元；
2004年度本公司控股子公司金大门业为本公司控股股东金马集团无偿拆借资金7,0
00,000.00元，期末已全部收回。
⑵2004年度本公司为实际控制人铁牛集团有偿拆借资金24,160,000.00元，铁牛集
团期末已全部归还。本公司和铁牛集团签订协议，按照1.98%的年利率向其收取资金占
用费97,143.75元；
2004年度本公司控股子公司铁牛车身为本公司实际控制人铁牛集团无偿拆借资金4
,950,000.00元，期末已全部收回。
2004年度本公司控股子公司铁牛车身为铁牛科技无偿拆借资金6,043,100.30元，期
末已全部收回。
2.担保事项
⑴截至2004年12月31日止金马集团为本公司6,000万元短期借款提供担保；
⑵截至2004年12月31日止铁牛集团为本公司14,950万元短期借款提供担保；
⑶2004年度本公司为金马集团提供担保累计为10,500万元。截至2004年12月31日止
，本公司为金马集团提供的担保余额为6,500万（担保类型为定期存单质押担保）。有
关明细情况如下：
借款银行 金额(万元) 质押存单金额 到期日
中国银行黄山分行 1,500.00 1,575.00 2005年1月13日
中国银行黄山分行 5,000.00 5,270.00 2005年1月2日
上述贷款到期后，金马集团与中国银行黄山分行签订了6,500万元借款的续贷合同
。本公司继续提供了定期存单（金额6,845万元）质押担保，期限分别为陆个月（担保
金额为5,000.00万元）和壹拾贰个月（担保金额为1,500.00万元）。
3.租赁
⑴本公司之控股子公司金大门业将其四台设备出租给铁牛科技，租用期为二年，自
2003年5月1日至2005年4月30日。租赁费为每月16万元，上述四台设备每月折旧金额为
155,305.08元；
⑵2004年12月25日，本公司之控股子公司铁牛车身与铁牛科技签定《厂房租赁协议
》，铁牛车身租赁铁牛科技部分厂房，建筑面积为15,583.29平方米，租用期限自租赁
厂房交付之日起（本租赁合同签订之日起十日内）至2007年12月31日止。经双方约定，
交付厂房之日起至2004年12月31日止免交租金，自2005年起，租金价格为每平方米年租
金45元，年租金共计为人民币701,248.05元。
4.收购资产
2004年9月16日，本公司与铁牛科技签订了《资产收购协议》，根据协议，本公司
以自有资金收购铁牛科技的经营性资产（包括机器设备、模具、存货），该部分资产2
004年8月31日评估值为77,057,906.86元（浙江东方资产评估有限公司《浙东评（2004
）字第73号》），收购对价亦为77,057,906.86元。2004年9月17日，该收购资产议案经
本公司二届九次董事会审议通过，2004年10月21日，本公司2004年度第二次临时股东大
会审议并表决通过关于授权董事会办理收购资产并出资设立子公司相关事宜的议案。联
合证券有限责任公司已就此次收购资产出具“关于黄山金马股份有限公司收购资产暨关
联交易之独立财务顾问报告”。2004年10月23日，本公司与铁牛科技签订了《资产收购
补充协议书》，鉴于上述资产实际移交日为2004年10月23日，本公司与铁牛科技同意资
产收购对价根据资产移交日的资产价值确定，即资产收购对价调整为77,356,839.59元
。截至2004年12月31日止，本公司已支付收购款77,057,906.86元，尚欠尾款298,932.
73元。
5.出售资产
2004年2月18日，本公司与黄山金马集团有限公司签订协议，将本公司分厂黄山仪
表二厂整体资产扣除除欠本公司债务外的全部负债后的净额出售给后者。作价2,318,0
43.82元，作价依据：黄山仪表二厂2003年12月31日审计值。
6.公司关键管理人员报酬
本公司2004年度支付给关键管理人员报酬为21.12万元，2003年度为12.34万元。
九、或有事项
截至2004年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
截至2004年12月31日止，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中非调整事项
截至审计报告日（2005年3月21日）：
⑴到期的短期借款6,045.00万元已按期归还；
⑵永康市华荣五金制品厂借本公司的1,146.00万元于2005年1月2日到期，本公司与
其签订了续借合同，期限一年；永康市凯德车业有限公司借本公司的1,400.00万元于2
005年2月27日到期，本公司与其签订了续借合同，期限一年。
⑶本公司所属分厂黄山仪表四厂拟改制成立子公司，已聘请中介机构对其资产进行
评估。本公司董事会将在评估结果出来后就此作出相关决议。
除上述事项外，截至审计报告日（2005年3月21日）本公司无需要披露的其他资产
负债表日后事项中的非调整事项。
十二、其他重要事项
2003年4月25日，安徽省歙县财政局经安徽省黄山市财政局授权，与浙江铁牛实业
有限公司（现已更名为铁牛集团有限公司，下同）、浙江永康模具加工中心有限公司签
订《收购协议书》及《股权转让协议》，将其受托持有的本公司控股股东-金马集团11
,700万元的股权（占金马集团注册资本90%）转让给浙江铁牛实业有限公司，将持有金
马集团1,300万元的股权（占金马集团注册资本的10%）转让给浙江永康模具加工中心有
限公司。股权转让时,铁牛实业、永康模具以零资产受让黄山歙县财政局所持有的金马
集团股权。本次收购完成后，安徽省歙县财政局不再持有金马集团的股权，铁牛实业和
永康模具分别控制本公司股权的54.18%、6.02%的股权，铁牛实业成为本公司的实际控
制人。2003年9月17日，国务院国有资产监督管理委员会下发“国资产权函[2003]212号
”文《关于黄山金马股份有限公司国有股性质变更问题的批复》，同意金马集团凭批准
文件依照规定程序到证券登记结算公司办理股份变更，金马集团产权变动完成后，该公
司由国有独资公司变为民营企业控股的有限责任公司，金马集团所持的本公司9,030.2
98万股的股份性质为非国有股。2004年3月24日，铁牛实业、浙江省永康模具加工中心
有限公司关于豁免要约收购本公司股份的申请已获得中国证监会证监公司字[2004]14号
文《关于同意豁免浙江铁牛实业有限公司、浙江省永康模具加工中心有限公司要约收购
"ST金马"股票义务的批复》的批准。
十三、补充资料
1、净资产收益率及每股收益计算表（见附表一）
2、资产减值准备明细表（见附表二）
3、股东权益增减变动明细表（见附表三）
4、非经常性损益计算表（见附表四）
黄山金马股份有限公司
2005年3月21日
十一、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
董事长：应建仁
黄山金马股份有限公司
二00五年三月
每日必读
