甘肃兰光科技股份有限公司2005年年度报告
董事长签名:
财务负责人：
会计制表人：
二00 六年四月二十七日
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整性承担个别及
连带责任。
董事李济朝先生因公不能出席会议，全权委托周耀良董事代为行使表决权。
公司董事长路有志先生、总经理周耀良先生、财务负责人朱晖先生声明：保证年度
报告中财务会计报告的真实、完整。
目 录
1、重要提示
2、公司基本情况介绍
3、会计数据和财务指标
4、股本变动及股东情况
5、董事、监事、高级管理人员和员工情况
6、公司治理结构
7、股东大会情况简介
8、董事会报告
9、监事会报告
10、重要事项
11、财务报告
12、备查文件目录
第二节 公司基本情况介绍
一、公司基本情况
（一）公司法定名称：
中文名称：甘肃兰光科技股份有限公司
英文名称：GANSU LANGUANG SCIENCE & TECHNOLOGY CO，LTD
（二）公司法定代表人：路有志
（三）公司董事会秘书：刘士儒
电话：0755-83248739 传真：0755-83360843
电子信箱：liwei@languang.com
股证事务代表： 杜颖
电话：0755-83360841-3832
联系地址：深圳市福田区振华路56号兰光大厦8楼
（四）公司注册地址：
中国甘肃省兰州市城关区天水路318号兰州大学科技广场。
邮政编码：730000
办公地址：深圳市福田区振华路56号兰光大厦
邮政编码：518031
公司网址：http：//www.languang.com
电子信箱：Info@languang.com
（五）公司指定信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：深圳市福田区振华路56号兰光大厦公司证券部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：兰光科技
股票代码：000981
（七）其他有关资料
1.公司注册日期：1998年8月31日
2.企业法人营业执照注册号：6200001050168
3.税务登记证号：
①国税登记证号：620101710207508
②地税登记证号：620101591450718
4.公司聘请的会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司（原名五联
联合会计师事务所有限公司）
办公地址：北京市崇文区崇文门外大街9号新世界正仁大厦8层
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度实现的利润构成及现金流量(单位：人民币元)
项 目 金 额
利润总额 -11,845,096.11
净利润 13,434,689.27
扣除非经常性损益的净利润 -55,354,242.32
主营业务利润 48,094,599.21
其他业务利润 -25,061,401.96
营业利润 -54,077,418.13
投资收益 44,238,724.16
补贴收入
营业外收支净额 -2,006,402.14
经营活动产生的现金流量净额 -384,110,863.11
现金及现金等价物净增加额 -200,429,827.45
说明：扣除非经常性损益项目
1.处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、
40,059,008.48
其他长期资产产生的损益
2.营业收支净额 -333,053.12
3.以前年度已经计提各项减值准备的转回 16,780,318.09
4.所得税影响 -137,098.85
5.对少数股权本期损益的影响数 19,902.60
6.非经常性损益对未确认的投资损失影响数 12,399,854.39
合计 68,788,931.59
二、截止报告期末，公司近三年主要会计数据和财务指标(单位：人民币元）
指标项目 2005年 2004年
主营业务收入 658,160,558.72 589,818,276.02
净利润 13,434,689.27 -85,641,509.49
总资产 1,130,543,140.64 1,061,329,907.78
股东权益(不含少数东权益) 567,872,814.95 561,755,152.89
每股收益 0.083 -0.532
每股收益(扣除非经常性损益) -0.344 -0.691
每股净资产 3.527 3.489
调整后的每股净资产 3.166 3.430
每股经营活动产生的现金流量
-2.386 0.343
净额
净资产收益率（%） 2.37% -15.25%
指标项目 2003年
主营业务收入 701,137,009.89
净利润 16,159,740.87
总资产 1,343,890,550.21
股东权益(不含少数东权益) 646,548,845.93
每股收益 0.100
每股收益(扣除非经常性损益) 0.067
每股净资产 4.016
调整后的每股净资产 3.970
每股经营活动产生的现金流量
0.427
净额
净资产收益率（%） 2.50%
三、报告期内股东权益变化情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 161,000,000.00 441,821,735.58 18,900,310.84 9,490,655.44
本期增加 - 774,949.44 655,110.98
本期减少 - 769,449.42 387,724.72
期末数 161,000,000.00 442,596,685.02 18,785,972.40 9,102,930.72
变动原因
累计未确认投资
项目 未分配利润 股东权益
损失
期初数 -49,817,264.10 -19,241,878.85 561,755,152.89
本期增加 13,434,689.27 -7,333,208.53 6,117,662.06
本期减少 655,110.98 -
期末数 -37,037,685.81 -26,575,087.38 567,872,814.95
变动原因
第四节股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表 数量单位：股
本次变动增减（+－）
本次
变动前 配 送股 公积金转股 增发 其他 小
股 计
一、未上市流通股份
1．发起人股份 111,000,000
其中：
国家持有股份 99,100,000
境内法人持有股份 11,900,000
境外法人持有股份
其 他
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其他
未上市流通股份合计 111,000,000
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 50,000,000
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 50,000,000
三、股份总数 161,000,000
本次
变动后
一、未上市流通股份 111,000,000
1．发起人股份
其中： 99,100,000
国家持有股份 11,900,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其他 111,000,000
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 50,000,000
1．人民币普通股
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他 50,000,000
已上市流通股份合计 161,000,000
三、股份总数
（二）股票发行与上市情况
1、2000年5月18日至6月7日，经中国证监会批准，公司采用对法人配售和对一般投
资者上网定价发行相结合的方式，在深圳证券交易所发行人民币普通股5000万股，发行
价格为每股8.68元，其中向证券投资基金配售1000万股，向战略投资者配售570万股，向
一般法人配售930万股，向社会公众发行2500万股。2000年6月22日，公司向证券投资基
金配售股份的50%即500万股与向社会公众发行的2500万股股票在深圳证券交易所挂牌交
易。2000年9月22日，公司向一般法人配售的930万股股票上市流通。2000年12月22日，
公司向证券投资基金配售股份的另50%即500万股和向战略投资者配售的570万股股票上市
流通。至此，公司5000万股流通股股票全部上市交易。
2、报告期内公司股份总数未变动。
3、公司无内部职工股。
二、股东情况
（一）报告期末股东总数：32,857户
（二）公司前十名股东持股情况
年度内 比例
股东名称 年末持股数(股)
增减 （%）
(1)深圳兰光经济发展公司 -900，000 99,100,000 61.55
(2)北京科力新技术发展总公司 6,000,000 3.73
(3)凌源钢铁股份有限公司 2,200,000 1.37
(4)上海创思科技有限公司 1,800,000 1.12
(5)深圳大学文化科技服务有限公司 1,000,000 0.62
6)西安通盛科技有限责任公司 900,000 0.55
7)荣业才 216,300 0.13
8)沈健 169,770 0.11
9)王乘东 130,000 0.08
10)王际红 121,500 0.075
质押或冻结 股份类别
股东名称
的股份数量 （A）
(1)深圳兰光经济发展公司 质押4955万股 国有法人股
冻结4000万股
(2)北京科力新技术发展总公司 法人股
(3)凌源钢铁股份有限公司 法人股
(4)上海创思科技有限公司 法人股
(5)深圳大学文化科技服务有限公司 法人股
6)西安通盛科技有限责任公司 法人股
7)荣业才 流通股
8)沈健 流通股
9)王乘东 流通股
10)王际红 流通股
说明：(1)持有本公司5%以上股份的国有法人股东深圳兰光经济发展公司因债务纠纷
，报告期内所持股份被司法拍卖900,000股；报告期内，深圳兰光经济发展公司以其所持
有本公司的4955万股法人股质押担保，向中国建设银行深圳分行申请综合授信额度(公告
于2004年11月26日的《中国证券报》和《证券时报》)；2004年12月1日，深圳兰光经济
发展公司诉合新科技有限公司担保纠纷，诉讼保全本公司股权1000万股，被司法冻结；
2004年12月28日，深圳兰光经济发展公司为深圳创富利有限公司诉北京凯策投资有限公
司股权转让纠纷，诉讼保全本公司股权3000万股，被司法冻结。
(2)前五名法人股东之间无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人；公司未知后五名流通股东之间有无关联关系，也未知是否属
于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（三）公司控股股东及实际控制人情况介绍
■■图像■■
1、公司控股股东及实际控制人情况
公司控股股东：深圳兰光经济发展公司
成立时间：1989年4月
法人代表：王兴志
注册资金：7955万元
企业性质：国有控股有限责任公司的独资公司
经营范围：机电一体化产品、信息工程、特种仪器仪表、医疗器材、自营本公司自
产产品出口和生产所需原辅材料、机械设备及零配件的进出口业务，经营建筑材料、化
工材料、农副产品，设备维修。
深圳兰光经济发展公司的控股股东：深圳兰光电子集团有限公司（原名称为深圳兰
光电子工业总公司，2003年1月29日改制为国有控股有限责任公司）；
成立时间：1991年4月24日；
法定代表人：路有志；
注册资金：31170万元；
企业性质：国有控股有限责任公司
经营范围：生产经营电子测量仪器、仪表、电子产品、电子元件、音响设备、电真
空器件（不含彩色电视机）、电子计算机外部设备、机电一体化产品；开发电子新产品
，承接自产产品及协作生产产品的销售业务，承接电子系统工程，自营进出口业务；组
织技术市场开发技术贸易和电子项目的咨询服务；内地企业电子产品配套服务；生产卫
星广播电视接收设备（含天线、馈源、高频头放大器，接收机转发器）；兴办实业。
（四）前十名流通股持股情况
股东名称 持股数(股) 占总股本比例（%）股份类别（A）
1)荣业才 216,300 0.13 流通股
2)沈健 169,770 0.11 流通股
3)王乘东 130,000 0.08 流通股
4)王际红 121,500 0.075 流通股
5)玉培赖 113,100 0.07 流通股
6)上海林奇投资咨询有限公司 100,000 0.062 流通股
7)江苏华西村股份有限公司 100,000 0.062 流通股
8)中信国安信息产业股份有限公 89,700 0.055 流通股
司
9)刘璐 81,828 0.05 流通股
10)王立波 80,000 0.049 流通股
前十名流通股之间未知存在关联关系。
第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事和高级管理人员情况
（一）基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任 期
路有志 男 62 董事长 2005年5月-今
曹凤国 男 61 副董事长 2005年5月-今
周耀良 男 43 董事、总经理 2005年5月-今
李济朝 男 44 董事 2005年5月-今
李伟 男 41 董事 2005年5月-今
王兴志 男 42 董 事 2005年5月-今
吕勇 男 57 董 事 2005年5月-今
李福祥 男 42 独立董事 2005年5月-今
刘琴 女 43 独立董事 2005年5月-今
田民 女 52 独立董事 2005年5月-今
林建华 女 52 独立董事 2005年5月-今
张海玉 男 58 监事会召集人 2005年5月-今
谢威 男 49 监 事 2005年5月-今
李亦农 男 43 监 事 2005年5月-今
裴福元 男 60 监 事 2005年5月-今
郑维嘉 男 45 监 事 2005年5月-今
胥宇人 男 54 监 事 2005年5月-今
杜颖 女 37 监 事 2005年5月-今
刘士儒 男 40 董事会秘书 2005年5月-今
彭向阳 男 60 副总经理 2005年5月-今
朱晖 男 34 财务负责人 2005年5月-今
年初 年末
姓名
持股数 持股数
路有志 0 0
曹凤国 0 0
周耀良 0 0
李济朝 0 0
李伟 0 0
王兴志 0 0
吕勇 0 0
李福祥 0 0
刘琴 0 0
田民 0 0
林建华 0 0
张海玉 0 0
谢威 0 0
李亦农 0 0
裴福元 0 0
郑维嘉 0 0
胥宇人 0 0
杜颖 0 0
刘士儒 0 0
彭向阳 0 0
朱晖 0 0
说明：
1、董事王兴志在本公司的控股股东深圳兰光经济发展公司任总经理，任职期间为9
9年1月至今；
2、董事李伟在本公司的实际控制人深圳兰光电子集团有限公司任总经理，任职期间
为2005年5月至今；
3、监事裴福元在本公司的控股股东深圳兰光经济发展公司任党委书记，任职期间为
2000年8月至今；
4、监事李亦农在本公司的实际控制人深圳兰光电子集团有限公司任副总经理，任职
期间为2005年5至今；
3、监事谢威在本公司的股东北京科力新技术发展总公司任总经理，任职期间为200
3年11月至今。
（二）现任董事、监事、高级管理人员近5年的主要工作经历
路有志：曾任兰光公司党委副书记、总经理、本公司董事长，现任本公司董事长。
曹凤国：曾任北京科学技术研究院副院长，科力公司总经理，北京科学技术研究院
院长，现任北京科学技术协会副主席、本公司副董事长。
李济朝：曾任本公司党委书记、总经理、董事，兰光电子集团有限公司党委书记,现
任北京科学技术研究所所长、本公司董事。
李伟：曾任本公司董事、董秘、副总经理，现任兰光电子集团有限公司总经理、本
公司董事。
周耀良：曾任上海创思科技公司董事经理，上海交大国飞集团投资部经理，上海交
大顶峰科技创业经营管理有限公司项目经理，深圳兰光电子集团技术总监，现任本公司
总经理。
王兴志：曾任本公司监事，现任深圳兰光经济发展公司总经理、本公司董事
吕勇：曾任深圳大学学生处副处长，学生就业指导中心主任，现任深圳大学文化科
技服务有限公司总经理、本公司董事。
李福祥：曾任甘肃省信托投资公司投资银行部经理，现任华龙证券投资银行部副总
、本公司独立董事
刘琴：曾任海南中达会计师事务所总审计师，现任广州开发区国资公司投资部经理
、本公司独立董事。
田民：曾任深圳益华公司总经理，现任中国电子进出口公司贸易商务顾问。
林建华：曾任甘肃省电子工业总公司财务处副处长、深圳兰海电子有限公司董事，
甘肃电子行业办财务处处长、长风集团监事，现任甘肃信托投资有限责任公司任财务总
监、投资银行部经理。
张海玉：曾任甘肃省电子总公司党委驻深工委书记，兰光公司党委书记、副总经理
，深圳兰光电子集团有限公司党委书记，现任本公司监事会召集人。
谢威：曾任北京市科学研究院业务处副处长，北京市劳动保护科学研究所，北京市
理化分析测试中心总支书记兼常务副所长，北京科学技术研究院业务处处长，现任北京
市科学技术研究院副院长、北京科力新技术发展总公司总经理、本公司监事。
裴福元：曾任本公司办公室主任，销售公司经理、总经理助理等职，现任深圳兰光
经济发展公司党委书记、本公司监事。
李亦农：曾任深圳兰光经济发展公司副总经理，本公司董事、监事、财务负责人，
现任深圳兰光电子集团总经理助理、本公司监事。
郑维嘉：曾任兰光音响分公司经理、兰光公司总经理助理，本公司副总经理，现任
本公司监事。
胥宇人：曾任甘肃省电子器材公司副科长、甘肃省电子工业总公司财务处员工，现
任深圳兰光电子集团公司考核办主任、监事。
杜颖：曾任本公司证券部证券事务代表，现任本公司证券事务代表、监事。
刘士儒：曾任罗湖高新技术企业中心任投资经理、深圳润声投资公司任财务总监、
深圳兰光电子集团任投资部经理，现任本公司董事会秘书。
彭向阳：曾任任本公司董事、副总经理，现任本公司副总经理。
刘大凡：曾任汉唐证券资本运营部副总经理、现任彩虹皇旗电子资讯有限公司总经
理。
张宝忠简历：曾任深圳市韵和电脑有限公司总经理，现任深圳市兰光销售有限公司
总经理。
公司现任董事、监事和高级管理人员22人，其中11人不在本公司领取报酬，曹凤国
、李伟、李济朝、吕勇、王兴志、张海玉、李亦农、裴福元、谢威、刘大凡、张宝忠分
别在其工作单位领取报酬。
（三）年度报酬情况
在公司领取报酬的董事、监事以及公司高级管理人员的薪酬是依据公司薪酬制度确
定的，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为150万元。金额最
高的前三名董事的报酬总额为53万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为40
万元。公司董事、监事和高级管理人员的报酬数额在6-8万元有2人，在8-10万元有3人，
在10-12万元有3人，在13-24万元有3人。
公司独立董事的津贴，为每人每年2.6万元。
（三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
报告期内公司选举了新一届董事、监事和高级管理人员。
原任董事：路有志、曹凤国、李济朝、李福祥、刘琴、吕勇、李伟、鲁文正、于凯
军、彭向阳、王兴志；监事：张士强、张海玉、谢威、郑维嘉、杨月新、王建军、裴福
元；高管：李亦农、彭向阳、李伟。
现任董事：路有志、曹凤国、李济朝、李福祥、刘琴、田民、林建华、吕勇、李伟
、彭向阳、王兴志；监事：张海玉、谢威、李亦农、胥宇人、杜颖、郑维嘉、裴福元；
高管：刘士儒、朱晖、彭向阳、刘大凡、张宝忠。
2、公司员工情况
报告期内，公司在职员工总数108人。其中销售人员15人、技术人员58人、财务人员
7人、管理人员26人。
公司在职员工教育程度为：博士1人、研究生5人、大学本科学历68人、大专学历及
以下学历34人。公司没有需承担费用的离退休职工。
第六节公司治理结构
一、公司治理情况
公司股票自上市以来，严格按照中华人民共和国《公司法》、《证券法》、《上市
公司治理准则》和中国证监会颁布的有关法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理
结构，建立现代企业制度，规范公司的信息披露制度。
报告期内，公司董事会根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》
、《上市公司治理准则》及《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等有关文
件精神，我们对《公司章程》中的部分条款作了修改和调整，并提请2004年度股东大会
审议通过。
1、公司能够确保不断完善决策机制，严格遵守表决事项和表决程序等有关规定，切
实维护全体股东的合法权益。
2、公司与控股股东在人员、资产、财务、业务方面完全分开，各有一套完整的财务
管理、生产经营、销售业务体系。公司董事会、监事会和管理层均能独立运作。
3、公司按照《公司章程》的有关规定选举产生董事会，保证董事的选聘公正、公平
、公开、独立。全体董事本着对全体股东负责，对董事会的每一项议案发表自己的看法
和建议，切实是维护全体股东的利益、忠诚勤实的履行职责。
4、公司监事会根据《公司章程》、《监事会议事规则》的有关要求，本着对全体股
东负责的精神认真履行职责，独立有效的对公司董事、经理、高级管理人员及财务履行
监督职责。
5、关于相关利益者：公司能够充分尊重并维护银行和其他债权人、职工、消费者等
利益相关者的合法权益共同推动公司持续、健康的发展。
6、关于关联交易：公司的关联交易公平合理，决策程序合法合规，交易价格均按照
市场价格制定，并对定价依据予以充分披露。
二、独立董事履行职责情况
公司独立董事严格依照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》和《公司章程》等规章制度的规定履行职责。报告期内，独立董事能认
真参加每一次董事会、股东大会。在董事会审议议案时，能积极发表各自的看法和建议
。使公司在重大决策方面能避免减少失误，促使公司朝着良性方向发展起到了积极的作
用。
1、独立董事出席董事会的情况
姓名 本年应参加董 亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）
事会次数（次）
李福祥 11 10 1 0
刘琴 11 11 0 0
田民 8 8 0 0
(2005年5月新任)
林建华 7 7 1 0
(2005年5月新任)
2、独立董事对有关审议的事项提出异议的情况
报告期内，独立董事未对公司审议的事项提出异议。
三、公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构上的“五分开”情况说明
（一）人员上，公司设立独立的人力资源部门，全面负责对公司员工的考核、培训和
工资审核工作。并制定公司员工应遵守的各项规章制度和员工手册。对全体员工签订劳
动合同，公司高级管理人员均未在公司股东单位任职。
（二）资产上，公司资产独立，拥有完整的生产设备和辅助生产设备，这些设备能够
保证公司业务的正常生产和加工。拥有独立的采购、销售系统及必备的配套设施，“兰
光”牌商标已无偿入组本公司拥有使用；
（三）财务上：公司设立独立的财务部门，严格按照《企业会计制度》及相关财务会
计法律法规建立一套独立完整的财务管理制度、财务制度审核体系和财务会计制度。在
银行设立独立的账户。
（四）机构上，公司的机构完全独自设立，拥有独立的运作能力；
（五）业务上，本公司、全资子公司和控股子公司都有独立的营销体系，各子公司都
有一个完整的营销团队，业务的承接和加工不依赖控股股东。
四、高级管理人员的考评及激励机制
报告期内，公司对高管人员绩效考评制度，主要考核指标有：经济责任、工作推进
和工作完成情况等指标，对高管人员实行的报酬与业绩直接挂勾，工资由基本工资和考
核工资组成。
第七节 股东大会情况简介
一、报告期内，公司召开股东大会的有关情况。
（一）股东大会的通知、召集、召开情况
报告期内，公司召开了二次股东大会
★甘肃兰光科技股份有限公司2005年4月20日以公告方式通知召开2004年度股东大会
。会议于2005年5月20日上午9:00在广东省韶关市流花宾馆会议室以现场投票方式召开，
大会由本公司董事会召集，路有志董事长主持。到会的流通股东及股东代理人共0人；到
会的非流通股东及股东代理人共4人，代表股数10,910万股，占公司总股本的67.8%。公
司董事、监事和高级管理人员列席了会议，赵荣春、杨军律师见证了本次会议。会议的
召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
2002年年度股东大会表决通过了如下决议：
1、通过公司《2004年度董事会报告》
2、通过公司《2004年度监事会报告》
3、通过公司《2004年度财务决算报告》
4、通过了公司2004年度变更会计政策的议案；
5、通过了公司2004年度摊销彩虹皇旗股权投资差额的议案；
6、通过了公司《2004年度利润分配预案》
7、审议通过公司《2004年度报告及摘要》
8、通过了关于修改《公司章程》部分条款的议案
9、通过了关于续聘五联联合会计师事务所为本公司2005年度审计机构的议案
10、审议通过《关于选举公司第三届董事会成员》的议案
审议通过路有志先生、曹凤国先生、李济朝先生、李伟先生、王兴志先生、周耀良
先生、吕勇先生为公司董事，审议通过李福祥先生、刘琴女士、田民女士、林建华女士
为独立董事。
11、审议通过《关于选举公司第三届监事会成员》的议案
审议通过张海玉先生、谢威先生、裴福元先生、李亦农先生、胥宇人先生、郑维嘉
先生、杜颖女士为监事
本次股东大会决议公告于2005年5月21日的《中国证券报》和《证券时报》。
★甘肃兰光科技股份有限公司以公告方式召开2005年第一次临时股东大会，会议于
2005年12月31日上午9:00在本公司8楼会议室召开，大会由路有志董事长主持。到会的流
通股东及股东代理人共4人；到会的非流通股东及股东代理人共4人，代表股数10790万股
，占公司总股本的67%，公司董事、监事和高级管理人员列席了会议，杨军律师见证了本
次会议。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
会议审议通过了如下决议：
1、审议通过了公司向百江投资有限公司转让本公司持有的深圳市北科兰光能源系统
技术有限公司96%股权，以及北科兰光控股公司韶关科光管道燃气有限公司12%股权的议
案。
2、审议通过了修改《公司章程》中注册地址和经营范围的议案。
本次股东大会决议公告于2006年1月5日的《中国证券报》和《证券时报》。
（二）选举、更换公司董事、监事情况
报告期内，公司选举新一届董事会和监事会成员。
第八节董事会报告
(一)公司经营情况的回顾
1、公司总体经营状况
2005年公司实现主营业务收入65816万元，比上一年增长11.6%；实现主营业务利润
4809万元，比上一年增长71.3%；公司2005年实现净利润1343万元，扭转了2004公司经营
亏损的局面。
近年来，计算机和电子产品市场竞争日益激烈，公司开始着手产业结构和产品结构
的调整，取得了一定的成效。计算机及网络工程在公司的主营业务收入中比重较大，公
司2005年计算机及网络工程业务实现营业收入46352万元，比2004年下降1.3%，但实现毛
利2257万元，比2004年提高20.8%，主要是因为优化了业务结构，将原来一些毛利率不高
或亏损的业务压缩，增加毛利较高产品的投入比重。例如，公司基本停止了CRT显示器和
LCD显示器生产销售，而扩大教育网络系统集成项目的投入，所以尽管2005年计算机及网
络工程业务销售额有所下降，但总体经济效益却有了一定的提高。
2005年公司音响、电子产品制造及销售的营业收入达到19884万元，比2004年增长1
0869万元，增长幅度为120.5%；音响、电子产品制造及销售毛利为2033万元，比2004年
增长1628万元，增长幅度为402%，也为公司主营业务利润增长做出了一定的贡献。
总体来看，2005年公司经营状况不甚理想，产品结构调整力度不够，虽然公司加大
在数字电视、教育网络系统集成、时尚音响方面的投入，在数字电视领域还创造出“佛
山模式”，但由于在技术储备和资金方面的限制，公司主营业务收入还过分依赖于传统
的计算机和配件、传统音响等销售，在计算机和配件、传统音响产业竞争日益激烈的市
场环境下，在宏观经济层面金融紧缩的环境里，公司经营面临巨大的挑战，公司盈利能
力提升缓慢。
2、公司主营业务及经营状况分析
本公司主营业务为高科技电子信息产品的研发、制造、营销和技术服务主要产品有
计算机彩色显示器、计算机板卡、数字式音响系统、程控调度机等系列产品并从事计算
机网络工程的建设和技术服务等。
主营业务分行业分产品表：
主营业务收入 主营业务成本
计算机及网络工程 463,519,796.82 440,951,741.94
音响制造及销售 129,991,199.85 125,729,417.44
城市煤气管网建设及供气 22,692,440.32 22,613,226.58
物业管理 10,265,924.50 4,033,320.40
电子产品 68,849,238.03 52,778,806.71
其他业务 10,330,825.13 9,867,077.30
小计 705,649,424.65 655,973,590.37
业务分部间相互抵消 47,488,865.93 47,488,865.93
合计 658,160,558.72 608,484,724.44
主营业务利润 主营业务利润率
计算机及网络工程 22,568,054.88 4.9%
音响制造及销售 4,261,782.41 3.3%
城市煤气管网建设及供气 79,213.74 0.3%
物业管理 6,232,604.10 60.7%
电子产品 16,070,431.32 23.3%
其他业务 463,747.83 4.5%
小计
业务分部间相互抵消
合计 49,675,834.28 7.5%
主营业务分地区表：
本年数 上年数
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
一、境内:
1．甘肃省 175,115,210.99 173,520,083.18 73,486,158.50 72,494,829.44
2．深圳市 483,045,347.73 434,964,641.26 516,332,117.52 487,356,246.32
小计 658,160,558.72 608,484,724.44 589,818,276.02 559,851,075.76
地区分部间
相互抵消
合计 658,160,558.72 608,484,724.44 589,818,276.02 559,851,075.76
报告期内主营业务或其结构、主营业务能力较前一报告期没有发生较大变化。
报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为49.85%，
向前五名客户的销售额合计占公司销售总额的比例为27.25%。
3、公司资产和利润构成变动情况
2005年11月30日本公司与百江投资有限公司签订股权转让框架协议，将本公司持有
的子公司深圳北科兰光能源系统技术有限责任公司的股权和持有的韶关市科光管道燃气
有限公司的股权转让，转让收入78,857,575.21元，转让成本37,126,217.51元，形成转
让收益41,731,357.70元。本次股权转让对公司资产负债表中长期投资、其他应收款有重
大影响，也对公司净利润产生重大影响。
公司2005年度管理费用为61,418,390.80元，比2004年管理费用128,004,156.00元下
降52%，是因为2004年大幅计提坏帐准备导致2004年管理费用过高，而2005年度公司管理
费用较为正常合理。
公司2005年其他业务利润-25,061,401.96元，比2004年-292,696.35元亏损大幅增加
，系因为子公司彩虹皇旗公司处理材料造成25,069,183.06元亏损所致。
4、公司现金流量情况分析
经营活动产生的现金流量净额 -384,110,863.11元
投资活动产生的现金流量净额 122,950,427.34元
筹资活动产生的现金流量净额 60,880,862.98元
现金及现金等价物净增加额 -200,429,827.45元
报告期内公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在重大差异的原因，主要
是因为（1）公司以货币资金为关联方提供质押担保-290,000,000.00元，（2）本公司转
让子公司深圳北科兰光能源系统技术有限责任公司的股权和韶关市科光管道燃气有限公
司的股权，获得股权转让收益41,731,357.70元，该项转让所获现金计入投资活动产生的
现金流量净额。
5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司：公司注册资本13,280万元，现有总资产15,29
0万元，净资产－511万元。主营业务为除地面卫星接受设施以外的电子产品及通讯设备
的研究开发、生产、销售；新型材料、化工原料及产品的研究和经营；科技开发；相关
信息咨询。2005年实现销售收入6489万元，净利润－3904万元。
2、西部创新投资有限公司：公司注册资本5500万元，现有总资产8049万元，净资产
7435万元，主营业务为科技企业项目投资及咨询服务。2005年实现销售收入107万元，2
005年实现净利润64万元。
3、深圳市兰光进出口有限公司：公司注册资本500万元，现有总资产27,323万元，
净资产381万元，主营业务为经营进出口业务。2005年实现销售收入10,429万元，净利润
313万元。
4、深圳市兰光桑达网络科技有限公司：公司注册资本500万元，现有总资产2116万
元，净资产－1853万元，主营业务为开发、生产计算机信息管理系统、计算机软件、办
公自动化设备、网络工程。2005年实现销售收入2428万元，净利润71万元。
5、北京北科兰光能源系统技术有限责任公司：公司注册资本5,800万元，主营业务
为环保工程技术、工业与民用燃气系统、计算机软硬件的技术开发、技术转让、技术咨
询、技术培训、销售五金交电、机械电器设备、劳保用品。2005年实现销售收入2269万
元，净利润－612万元。
6、深圳市兰光音响设备制造有限公司：公司注册资本1200万元，现有总资产2584万
元，净资产－293万元，主营业务为音响设备及电子产品的产销。2005年实现销售收入3
021万元，净利润－587万元。
7、深圳兰联数码科技有限公司：公司注册资本500万元，现有总资产1089万元，净
资产620万元，主营业务为生产经营数字音响、专业音响、多功能DVD、投影机。200５年
实现销售收入1352万元，净利润9万元。
8、深圳市兰光销售有限公司：公司注册资本1000万元，现有总资产20416万元，净
资产12,074万元，主营业务为计算机及配件、通信设备销售等。2005年实现销售收入34
,841万元，净利润603万元。
（二）公司未来发展的展望
1、行业发展趋势及市场竞争格局
计算机及配件销售业务在公司整个业务中占较大的比重，对公司销售额做出了较大
的贡献，但由于市场竞争激烈，毛利低、经营费用大，公司经营规模相对较小，竞争能
力较差，发展前景不容乐观。
音响业务目前主要是面向出口，经过前几年的努力，音响业务建立了一定的外销渠
道，尤其在时尚音响产品巩固了一批客户，海外客户主要是欧美客户，在客户中有1－2
家公司具有相当实力的，另外，公司还开拓了几家较大客户，目前处于培育期。随着电
子产品的升级换代，作为其配套的时尚音响产品发展迅速，时尚音响产业将会有一个快
速发展时期。公司目前由于客户较多，成本与批量矛盾较为突出，公司将重点解决订单
承接、人员的配置、技术研发的协调问题，真正的让这块业务从市场、研发、生产顺畅
和谐，取得较好的盈利。
2005年公司系统集成业务基本走出了低谷，其中教育网络集成业务发展较快。教育
网络集成业务利润稳定，风险较小，公司将逐步扩大该项业务的规模。
2、公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划
2006年，公司将进一步优化资源配置，调整资产存量，实行产业倾斜.公司将努力提
高管理效率,降低管理费用。公司计划在以下几个方面重点开展工作：
（1)支持和发展重点产业
根据公司的发展目标和优势，结合目前产业发展的实际状况，公司经过认真分析，
确定进一步调整公司产业结构和技术开发，公司将大力发展时尚音响、数字电视相关产
品和教育网络系统集成等主导产品。其中，音响产品将通过技术创新走高端产品的发展
之路，以出口加工为主，国内销售为辅；数字电视机顶盒将通过技术引进与自行开发相
结合，采用国内与国外并举的市场策略，迅速抢占市场；教育网络系统集成业务在将现
有市场的基础上，向多省份展开，做大做强公司的教育系统集成业务，并在业内建立起
自己的品牌。
（2）完善内部控制制度
为确保公司的制度和经营决策得到有效的实施，提高企业运作效率，2006年公司将
进一步完善内部控制体系，进行风险与危机管理。在项目实施以前加强投资分析，不仅
要加强对项目的财务回报的分析，还要加强对项目可行性的分析和现金流分析。
（3）加大力度解决资金问题
2006年公司要设法解决大股东占用资金的问题。对下属子公司的项目继续采取事前
审查、过程控制、资金保证、封闭运作的资金运作办法。另一方面公司要加大融资力度
，以确保全公司正常业务活动和新业务的开展。
（4）提高企业运行质量
2006年公司将采取有效措施，促使控股企业通过新增业务提高产品利润率，从而提
高公司整体的获利水平，增加公司整体抵御风险的能力。要加快部门间的信息沟通，畅
通信息沟通渠道，建立更高效、快捷的沟通方式。公司计划对重要业务流程进行梳理，
改进和优化流程管理，使公司运作规范化，提高公司的整体效率。
（5）优化人才结构，建立员工激励机制
2006年，公司将根据优化资源配置、实行产业倾斜的发展战略，有针对性的引入在
行业有经验的业务、技术高端人才，并根据业务发展，改善员工激励机制，调动员工积
极性，提高员工素质。
3、资金需求和使用计划
为了完成2006年的经营计划和工作目标，我们预计公司2006年的新增流动资金需求
约为1.5亿元人民币，资金来源为自有资金及银行贷款。
4、公司面临的主要风险因素的分析
（1）技术和产品风险
本公司所属行业具有发展迅速、技术和产品更新换代快、产品生命周期较短的特点
。如果公司对技术和产品发展趋势不能正确判断、公司的科研开发、技术和产品升级不
能及时跟上，会对公司发展造成不利影响。公司将进一步培养自己的研发队伍，跟踪、
深入研究本行业技术发展的方向，加强与国外公司的技术合作，了解技术和产业发展的
最新动态，减少由技术和产品更新带来的经营风险。
本公司控股股东深圳兰光经济发展公司及其他关联方非经营性占用本公司资金余额
较大，已经严重影响了公司的经营运作，目前公司资金状况比较紧张，资金压力很大。
经与兰光经发公司充分协商，兰光经发公司将以现金和资产方式偿还所欠款项，并争取
在2006年上半年解决上述资金占用问题。
（三）报告期投资情况
1、报告期内，公司无募集资金使使用情况；
2、报告期，公司无非募集资金使用情况。
（四）会计师事务出具的保留意见审计报告的涉及事项说明
北京五联方圆会计师事务所有限公司在五联方圆审字[2006]第1066号文中，对本公
司2005年度财务报告中涉及的如下事项发表了保留意见：
“如会计报表附注8.2、附注11所述：截止2005年12月31日，兰光科技股东深圳兰光
经济发展公司及其关联方占用兰光科技资金余额为121,173,280.61元；兰光科技及其子
公司为深圳兰光经济发展公司及其关联方提供货币资金质押担保290,000,000.00元，其
中150,000,000.00元、80,000,000.00元已分别于2006年1月18日、21日到期，然后转为
深圳兰光经济发展公司及其关联方的资金占用；60,000,000.00元在向相关银行办理展期
手续后，继续为深圳兰光经济发展公司及其关联方提供质押担保。深圳兰光经济发展公
司及其关联方与兰光科技初步预计，于2006年上半年解决上述占用问题。我们对深圳兰
光经济发展公司及其关联方，能否按预计如期归还所占用的资金存在疑虑。”
根据北京五联方圆会计师事务所有限公司出具的《关于甘肃兰光科技股份有限公司
与关联方之间资金往来和担保事项的专项说明》（五联方圆核字[2006]第1017号），截
至2005年12月31日，本公司控股股东深圳兰光经济发展公司及其他关联方非经营性占用
本公司资金余额为人民币411,173,280.61万元。
1、资金占用具体情况
截至2005年12月31日，本公司与控股股东深圳兰光经济发展公司及其他关联方发生
非经营性资金占用情况如下：
（1）公司2004年12月31日应收控股股东及其他关联方的非经营性资金余额为29,86
5,360.26元，2005年度新增的应收控股股东及其他关联方的非经营性资金为681,395,18
1.00元，控股股东及其他关联方2005年内偿还甘肃兰光科技公司非经营性资金590,087,
260.65元，其中货币资金偿还560,221,900.39元，债务重组减少29,865,360.26元，截止
2005年12月31日公司应收控股股东及其他关联方的非经营性资金余额为121,173,280.61
元，其中：代控股股东及其他关联方偿还债务形成的资金余额为121,173,280.61元。
（2）公司2005年12月31日以货币资金290,000,000.00元作为保证金质押通过银行为
控股股东及其他关联方提供贷款290,000,000.00元。
2、资金占用的原因
由于历史原因，公司上市时采用存续分离改制方式，将国企集团中的核心业务及相
关资产剥离，经营性资产投入本公司，负债留在兰光经济发展公司，重组、改制上市，
使得兰光经济发展公司负债经营。2005年兰光经济发展公司向本公司借款用于转换贷款
还旧借新，但由于国家进行宏观经济调控，银行信贷全面紧缩，大幅度压缩兰光经发公
司的贷款规模，故造成借款无法归还，形成上述资金占用。
兰光经济发展公司占用本公司资金已经严重损害了其他股东的利益，兰光经济发展
公司对此向其他股东诚恳致歉，并有尽快偿还的诚意，已经采取积极措施尽快解决此问
题。
但兰光经发公司目前的资产中，大部分系长期投资，流动资产较少，一时难以变现
，因此正在采取引入战略投资者增资扩股，以优质资产归还债务等措施解决占用问题。
3、解决方案
目前兰光经发公司正与战略投资者进行洽谈增资扩股方案，拟以增资扩股的现金和
资产以及自有资产解决资金占用问题。
公司经过与资金占用方兰光经发公司协商，就解决资金占用问题达成如下解决方案
：
（1）还款计划
兰光经发公司同意并承诺履行如下还款计划：
如在2006年6月30日前兰光经发公司能够完成增资扩股事宜，则兰光经发公司在200
6年6月30日前一次性还清全部占用资金。
如兰光经发公司尚不能完成增资扩股，在这种情况下，兰光经发公司在2006年6月3
0日前以自有资金和资产归还1亿元，其余款项即31117万元在2006年12月31日前归还。
（2）还款方式
兰光经发公司将尽可能以现金方式偿还所欠款项，如果由于客观原因不能全部以现
金方式还款，兰光经发公司承诺以质量较好有利于公司未来经营发展的资产清偿剩余部
分的债务。如果仍不能还清，则采取以股抵债的方式偿清全部剩余所欠款项。
如果采取以资抵债、以股抵债等方式清偿债务，兰光经发公司将严格按照证监会的
有关文件，履行相关的审批程序和核准手续，防止损害公司和中小股东利益的情形发生
。
（五）董事会日常工作情况
1、本公司公司共召开了九次董事会会议，具体情况及决议内容均刊登在《中国证券
报》、《证券时报》及巨潮资讯网上：
届次 开会日期 披露日期
第二届董事会2005年第一次会议 2005年1月10日 2005年1月13日
第二届董事会2005年第二次会议 2005年2月24日 2005年2月26日
第二届董事会2005年第三次会议 2005年4月18日 2005年4月20日
第二届董事会2005年第四次会议 2005年4月27日 2005年4月28日
第三届董事会第一次会议 2005年5月20日 2005年5月24日
第三届董事会第二次会议 2005年4月27日 2005年4月28日
第三届董事会第三次会议 2005年7月28日 2005年7月30日
第三届董事会第四次会议 2005年10月11日 2005年10月22日
第三届董事会第五次会议 2005年11月29日 2005年12月1日
(六)本年度利润分配预案
经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计（原名：五联联合会计师事务所有限公
司），本公司2005年合并实现净利润13,434,689.27元。各子公司提取10%的法定盈余公
积金，合并提取655,110.98元。不提取任意盈余公积金，本年度可供股东分配利润为12
,779,578.29元，加上年度结转的未分配利润-49,817,264.1元，本年度实际可供股东分
配的利润-37,037,685.81元。
根据公司实际情况，本年度拟不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本方案
。
（七）报告期公司所有公告都在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮网（http
://www.coninfo.com.cn）发布。
第九节 监事会报告
（一）报告期内监事会会议情况
报告期内监事会共召开二次会议，主要内容如下：
1、本公司第二届监事会2005年第一次会议于2005年4月18日下午2:30在本公司8楼会
议室召开，会议应到监事7人，实到监事6人。王建军监事因出国未能参加会议。会议召
开符合《公司法》和《公司章程》的要求。会议由监事会主席张士强先生主持，形成了
如下决议：
（1）审议通过了公司《2004年度监事会报告》；
（2）审议通过了公司《2004年度财务决算报告》；
（3）审议通过了公司2004年度修改会计政策的议案；
（4）审议通过了公司《2004年度利润分配预案》；
（5）审议通过了公司《2004年度报告及摘要》；
（6）审议通过了修改《公司章程》部分章节的议案；
（7）审议通过了续聘五联联合会计师事务所有限公司为本公司2005年度审计机构的
议案。
2、本公司于2005年5月10日以传真方式通知召开第三届监事会第一次会议，会议于
2005年5月20日下午15:30在广东省韶关市流花宾馆召开。会议应到监事7人，实到监事6
人。谢威监事因公不能出席会议，全权委托张海玉监事代表行使表决权。会议召开符合
《公司法》和《公司章程》的要求。会议审议通过了选举张海玉先生为公司监事会召集
人。
（二）监事会对本公司2005年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
报告期内，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据国家有关
法律、法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高级管理人员履行职责的情况进行
了检查监督，监事会认为：公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程
》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科
学、合法。公司建立了完善的内部控制制度，公司董事、总经理及高级管理人员在职行
公务时忠于职守，严格管理并规范运作，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利
益和股东利益的行为。
2、检查公司财务情况
报告期内，公司的财务管理与费用开支合法，无违法违纪现象。报告期末公司的财
务报告经北京五联方圆会计师事务所审计，该所出具了保留意见的审计报告，该财务报
告能够真实地反映公司财务状况和经营成果。
3、公司无募集资金投资项目的情况
4、公司收购、出售资产情况及关联交易情况
报告期内公司向百江投资有限公司转让控股子公司深圳市北科兰光能源系统技术有
限公司96%股权以及本公司持有的北科兰光控股公司韶关科光管道燃气有限公司12%的股
权，转让价为人民币87,619,527.39元，上述未构成关联交易，本次股权转让后，公司将
不再持有北科兰光和韶关科光管道燃气有限公司股权。公司出售上述资产的交易价格合
理，决策程序合法，遵循了“公平、公正、公开”的原则，没有发现内幕交易，没有损
害股东权益和造成公司资产流失的行为。
5、监事会对会计师事务所出具保留意见的独立意见
监事会通过检查公司财务报告及审阅北京五联方圆会计师事务所有限责任公司出具
的审计报告，北京五联方圆会计师事务所有限责任公司就公司财务报告出具的保留意见
审计报告符合公正客观、实事求是的原则，监事会认同董事会及经营层为解决该问题所
作的努力，由于该问题涉及公司的控股股东及其他关联方，解决难度较大，监事会同意
董事会对北京五联方圆会计师事务所有限责任公司出具的审计报告中的说明事项，希望
公司董事会能够加大力度，尽快解决关联方资金占用问题，切实维护广大投资者利益。
第十节 重要事项
（一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）公司收购、出售资产情况
报告期内公司向百江投资有限公司转让控股子公司深圳市北科兰光能源系统技术有
限公司96%股权以及本公司持有的北科兰光控股公司韶关科光管道燃气有限公司12%的股
权，转让价为人民币87,619,527.39元，本次股权转让金额为人民币87,619,527.35元。
公司此次股权转让目的是为了集中精力作好主业，提高公司的竞争能力，报告期对公司
的财务状况和经营成果没有太大的影响。本次股权转让后，公司将不再持有北科兰光和
韶关科光管道燃气有限公司股权。该事项经公司第三届六次会议已通过。（详见2005年
12月1日的《中国证券报》、《证券时报》）
（三）报告期内重大关联交易事项。
1、关联方债权债务往来情况
单位：元
上期数 本期数
项 目
金额 比重% 金额 比重%
其他应收款:
东莞市兰光电子有限公司 29,865,360.26
深圳兰光经济发展公司 120,634,520.61
深圳兰光电子集团有限公司 538,760.00
其他应付款:
深圳兰光经济发展公司 14,988,987.63 14,988,987.63
形成的原因及对公司的影响：由于历史原因，公司上市时采用存续分离改制方式，
将国企集团中的核心业务及相关资产剥离，经营性资产投入本公司，负债留在兰光经济
发展公司，重组、改制上市，使得兰光经济发展公司负债经营。2005年兰光经济发展公
司向本公司借款用于转换贷款以旧还新，但由于国家进行宏观经济调控，银行信贷全面
紧缩，大幅度压缩兰光经发公司的贷款规模，故造成借款无法归还，形成上述资金占用
。
（四）报告期内公司重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项
。
一、预计2006年全年日常关联交易的基本情况
联交易类别 关联人
租赁
深圳市振华路56号兰光大厦8楼和 深圳兰光经济发展公司
9楼（部分），建筑面积1900平方
米，以及全套办公设备)
租赁
深圳市振华路56号兰光大厦15楼, 深圳兰光销售有限公司
建筑面积352平方米备)
租赁
深圳市振华路56号兰光大厦3桉, 深圳市兰光桑达网络科
建筑面积282平方米，以及办公设 技有限公司
备)
租赁
深圳市振华路56号兰光大厦6楼, 深圳兰联数码
建筑面积320平方米)
合计(元)
联交易类别 预计金额 2005年 占同类交易比
(元) 实际发生额 例
租赁
深圳市振华路56号兰光大厦8楼和 1,300,737.00 1,300,737.00 59%
9楼（部分），建筑面积1900平方
米，以及全套办公设备)
租赁
深圳市振华路56号兰光大厦15楼, 461,872.00 461,872.00 21%
建筑面积352平方米备)
租赁
深圳市振华路56号兰光大厦3桉, 8.9%
194,340.00 194,340.00
建筑面积282平方米，以及办公设
备)
租赁 9.74
深圳市振华路56号兰光大厦6楼, 211,200.00 211,200.00
建筑面积320平方米)
合计(元) 2,168,149.00
2、报告期内公司对外担保事项
单位：万元
兰光进出口公 深圳兰光贸易公司 2005.12.19
15000
司
西部创新投资 深圳兰光经济发展公司 2005.12.22
8000
有限公司
兰光进出口公 深圳兰光贸易公司 2005-6-27
2000
司
兰光进出口公 深圳兰光贸易公司 2005-6-28
2000
司
兰光进出口公 深圳兰光贸易公司 2005-6-29
2000
司
甘肃兰光科技 陕西教育活动中心 2003-12-25
272.772
股份有限公司
甘肃兰光科技 陕西教育活动中心 2004-12-29
1129.452
股份有限公司
甘肃兰光科技 陕西教育活动中心 2005-4-1
530.62
股份有限公司
甘肃兰光科技 陕西教育活动中心 2005-7-21
1057.625
股份有限公司
甘肃兰光科技 陕西教育活动中心 2005-10-13
996.775
股份有限公司
报告期内担保
31585.02
发生额合计
报告期末担保
32987.24
余额合计
兰光进出口公 银行存单质押 2005.12.19-2006.7.18 否 是
司
西部创新投资 银行存单质押 2005.12.22-2006.7.21 否 是
有限公司
兰光进出口公 保证金质押担保 2005.10.26-2010.1.25 否 是
司
兰光进出口公 保证金质押担保 2005.10.26-2010.1.26 否 是
司
兰光进出口公 保证金质押担保 2005.10.26-2010.1.27 否 是
司
甘肃兰光科技 买方信贷质押保 2003.12.24-2008.10.20 否 否
股份有限公司 证金
甘肃兰光科技 买方信贷质押保 2004.12.29-2008.12.28 否 否
股份有限公司 证金
甘肃兰光科技 买方信贷质押保 2005.4.1-2010.3.31 否 否
股份有限公司 证金
甘肃兰光科技 买方信贷质押保 2005.7.21-2010.7.20 否 否
股份有限公司 证金
甘肃兰光科技 买方信贷质押保 2005.10.14-2010.10.13 否 否
股份有限公司 证金
报告期内担保
发生额合计
报告期末担保
余额合计
2004年12月21日，公司第二届董事会2004年第十一次会议审议通过了为陕西省教育
活动中心向中国建设银行深圳分行申请人民币5000万元综合授信额度,提供不可撤销连带
责任担保，该额度用于陕西省教育系统买方信贷项目。独立董事对此项担保发表了专门
的独立董事意见（公告于2004.12.25《中国证券报》、《证券时报》）。
3、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。
4、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。
5、报告期内，公司续聘北京五联方圆会计师事务所有限公司(原名五联联合会计师
事务所有限公司)为本公司的审计机构，公司2005年度支付给北京五联方圆会计师事务所
有限公司的报酬为30万元（含差旅费）。五联联合会计师事务所已连续七年为我公司提
供审计服务。
6、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批
评、深圳证券交易所公开谴责的情形。
第十一节 财务报告
北京五联方圆会计师事务所有限公司
五联方圆审字[2006]第1066号
审计报告
甘肃兰光科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的甘肃兰光科技股份有限公司（简称“兰光科技”，下同）2005年
12月31日的合并及母公司资产负债表以及2005年度的合并及母公司利润表和现金流量表
。这些会计报表的编制是兰光科技管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基
础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
如会计报表附注8.2、附注11所述：截止2005年12月31日，兰光科技股东深圳兰光经
济发展公司及其关联方占用兰光科技资金余额为121,173,280.61元；兰光科技及其子公
司为深圳兰光经济发展公司及其关联方提供货币资金质押担保290,000,000.00元，其中
150,000,000.00元、80,000,000.00元已分别于2006年1月18日、21日到期，然后转为深
圳兰光经济发展公司及其关联方的资金占用；60,000,000.00元在向相关银行办理展期手
续后，继续为深圳兰光经济发展公司及其关联方提供质押担保。深圳兰光经济发展公司
及其关联方与兰光科技初步预计，于2006年上半年解决上述占用问题。我们对深圳兰光
经济发展公司及其关联方，能否按预计如期归还所占用的资金存在疑虑。
我们认为，除上述事项可能产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计
准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了甘肃兰光科技股份有限
公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
（此页无正文）
北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘志文
中国注册会计师：张亚兵
中国 北京 二○○六年四月二十七日
关于甘肃兰光科技股份有限公司2005年度财务报告之审计意见的说明
北京五联方圆会计师事务所有限公司（简称“本公司”，下同）接受委托，对甘肃
兰光科技股份有限公司（简称“兰光科技”，下同）2005年度财务报告进行了审计，并
以五联方圆审字[2006]第1066号文对兰光科技财务报告发表了有保留事项的审计意见。
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号－非标准
无保留审计意见及其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市规则(2004年修订)
》的相关要求，本公司现将为兰光科技2005年度财务报告出具有保留事项的审计意见的
理由及相关事项对兰光科技财务状况和经营成果的影响说明如下：
一、涉及事项
本公司在五联方圆审字[2006]第1066号文中，对兰光科技2005年度财务报告中涉及
的如下事项发表了保留意见：
“如会计报表附注8.2、附注11所述：截止2005年12月31日，兰光科技股东深圳兰光
经济发展公司及其关联方占用兰光科技资金余额为121,173,280.61元；兰光科技及其子
公司为深圳兰光经济发展公司及其关联方提供货币资金质押担保290,000,000.00元，其
中150,000,000.00元、80,000,000.00元已分别于2006年1月18日、21日到期，然后转为
深圳兰光经济发展公司及其关联方的资金占用；60,000,000.00元在向相关银行办理展期
手续后，继续为深圳兰光经济发展公司及其关联方提供质押担保。深圳兰光经济发展公
司及其关联方与兰光科技初步预计，于2006年上半年解决上述占用问题。我们对深圳兰
光经济发展公司及其关联方，能否按预计如期归还所占用的资金存在疑虑。”
二、出具保留审计意见的理由及其影响
截止2005年12月31日深圳兰光经济发展公司及其关联方占用资金余额121,173,280.
61元；兰光科技及其子公司为深圳兰光经济发展公司及其关联方提供货币资金质押担保
290,000,000.00元，两项合计为411,173,280.61元，占兰光科技2005年12月31日净资产
的比例为71.75%。由于深圳兰光经济发展公司及其关联方巨额占用，致使兰光科技2005
年度资金周转困难，生产经营受到影响。
深圳兰光经济发展公司及其关联方目前无法以现金或其他有效资产偿还所占用的资
金，初步预计于2006年上半年解决上述占用问题。
由于深圳兰光经济发展公司及其关联方的偿还方案尚需获取国资监管部门的批准以
及主要债权人的同意。本公司目前尚无法判断深圳兰光经济发展公司及其关联方，能否
按承诺如期偿还占用资金，本公司也无法根据目前所获取的证据判断兰光科技按会计政
策，依据账龄计提的坏账准备是否适当。
由于此事项对兰光科技会计报表的影响重大，因此，本公司根据《独立审计具体准
则第7号——审计报告》之规定，在审计报告中对此事项发表保留意见。
北京五联方圆会计师事务所有限公司
二○○六年四月二十七日
合并资产负债表
会企合并01表
编制单位:甘肃兰光科技股份有限公司 金额单位：人民币元
资 产 附注 2005年12月31日 2004年12月31日
流动资产:
货币资金 6.1 439,545,860.72 329,599,173.54
短期投资 6.2 337,090.00 77,691,746.62
应收票据 6.3 - 450,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 6.4 72,083,687.31 75,217,018.24
其他应收款 6.5 200,565,466.06 23,932,472.03
预付账款 6.6 27,031,043.50 81,498,670.67
应收补贴款 3,507,955.63 -
存货 6.7 145,418,065.10 100,880,112.36
待摊费用 6.8 2,391,615.63 74,252.98
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 890,880,783.95 689,343,446.44
长期投资：
长期股权投资 6.9 4,862,238.26 10,512,690.99
长期债权投资 - -
长期投资合计 4,862,238.26 10,512,690.99
固定资产：
固定资产原价 6.10 307,841,774.14 415,533,527.81
减：累计折旧 97,195,046.57 88,778,885.53
固定资产净值 210,646,727.57 326,754,642.28
减：固定资产减值准备 10,389,200.44 10,389,200.44
固定资产净额 200,257,527.13 316,365,441.84
工程物资 - -
在建工程 6.11 - 1,382,132.20
固定资产清理 - -
固定资产合计 200,257,527.13 317,747,574.04
无形资产及其他资产：
无形资产 6.12 33,993,328.89 42,415,506.27
长期待摊费用 6.13 549,262.41 1,310,690.04
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 34,542,591.30 43,726,196.31
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 1,130,543,140.64 1,061,329,907.78
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表（续）
会企合并01表
编制单位:甘肃兰光科技股份有限公司 金额单位：人民币元
负债及股东权益 附注 2005年12月31日 2004年12月31日
流动负债:
短期借款 6.14 224,483,354.94 170,000,000.00
应付票据 6.15 89,745,443.67 87,370,378.45
应付账款 6.16 93,880,079.56 54,900,069.27
预收账款 6.17 49,136,645.49 29,231,417.25
应付工资 2,560,771.66 946,675.39
应付福利费 6,723,961.44 6,107,194.97
应付股利 1,924,125.70 1,924,125.70
应交税金 6.18 2,130,967.34 14,753,721.12
其他应交款 6.19 310,069.95 314,360.89
其他应付款 6.20 75,370,193.90 70,438,228.61
预提费用 6.21 3,978,214.36 2,739,710.31
递延收益 - -
预计负债 22,534,769.53
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 550,243,828.01 461,260,651.49
长期负债：
长期借款 - 3,756,290.62
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 - 3,756,290.62
递延税项：
递延税项贷项 -
负债合计 550,243,828.01 465,016,942.11
少数股东权益 12,426,497.68 34,557,812.78
股东权益：
股本 6.22 161,000,000.00 161,000,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 161,000,000.00 161,000,000.00
资本公积 6.23 442,596,685.02 441,821,735.58
盈余公积 6.24 27,888,903.12 28,390,966.28
其中：法定公益金 9,102,930.72 9,490,655.44
累计未确认投资损失 -26,575,087.38 -19,241,878.85
未分配利润 6.25 -37,037,685.81 -50,215,670.12
其中:拟分配的现金股利 - -
股东权益合计 567,872,814.95 561,755,152.89
负债及股东权益合计 1,130,543,140.64 1,061,329,907.78
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人
：
合并资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：甘肃省兰光科技股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
本期减少数
项 目 期初数 本期增加数 因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计 88,802,234.97 17,306,870.28
其中：应收账款 49,623,351.10 6,121,368.98
其他应收款 39,178,883.87 11,185,501.30
二、短期投资跌价准备合计 1,590,884.08 3,989.08 -
其中：股票投资 1,590,884.08 3,989.08
债券投资
三、存货跌价准备合计 34,887,034.58 2,829,222.50
13,844,826.49
其中：库存商品 2,384,213.45
自制半成品 622,267.26
低值易耗品
委托加工物资 707,843.94
原材料 19,235,455.79 440,022.75
在途物资 143,418.48
生产成本 333,222.62 4,986.30
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,389,200.44
其中：房屋、建筑物
机器设备 6,950,328.49
电子设备 120,316.37
运输高备 2,436,232.26
其他设备 882,323.32
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 464,855.76
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项 目 其他原因 期末数
合计
转出数
一、坏账准备合计 29,135,305.74 76,973,799.51
其中：应收账款 25,852.96 55,718,867.12
其他应收款 29,109,452.78 21,254,932.39
二、短期投资跌价准备合计 1,485,049.08 109,824.08
其中：股票投资 1,485,049.08 1,485,049.08 109,824.08
债券投资
三、存货跌价准备合计 15,295,269.01 15,295,269.01 22,420,988.07
其中：库存商品 278,500.00 278,500.00 15,950,539.94
自制半成品 622,267.26
低值易耗品
委托加工物资 707,843.94 707,843.94
原材料 14,308,925.07 14,308,925.07 5,366,553.47
在途物资 143,418.48
生产成本 338,208.92
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,389,200.44
其中：房屋、建筑物
机器设备 6,950,328.49
电子设备 120,316.37
运输高备 2,436,232.26
其他设备 882,323.32
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 464,855.76
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人
：
合并股东权益增减变动表
会企02表
编制单位:甘肃兰光科技股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 行次 2005年度 2004年度
一、股本
年初余额 1 161,000,000.00 161,000,000.00
本期增加额 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本期减少数 7
期末余额 8 161,000,000.00 161,000,000.00
二、资本公积
年初余额 10 441,821,735.58 438,002,598.99
本期增加额 11 774,949.44 3,819,136.59
其中：股本溢价 12
接受捐赠非现金资产 13
接受现金捐赠 14
股权投资准备 15 3,819,136.59
拨款转入 16
外币资本折算差额 17
其他资本公积 18 774,949.44
本期减少数 19
其中：转增股本 20
期末余额 21 442,596,685.02 441,821,735.58
三、法定和任意盈余公积
年初余额 23 18,900,310.84 17,933,995.44
本期增加额 24 655,110.98 966,315.40
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益增减变动表(续)
会企02表
编制单位:甘肃兰光科技股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 行次 2005年度 2004年度
其中：从净利润中提取数 25 655,110.98 966,315.40
其中：法定盈余公积 26 655,110.98 966,315.40
任意盈余公积 27
储备基金 28
企业发展基金 29
法定公益金转入数 30
本期减少数 31 769,449.42
其中：弥补亏损 32
转增股本 33
分派现金股利或利润 34
分派股票股利 35
期末余额 36 18,785,972.40 18,900,310.84
其中：法定盈余公积 37 9,683,041.68 18,900,310.84
储备基金 38
企业发展基金 39
四、法定公益金
年初余额 41 9,490,655.44 9,007,497.73
本期增加额 42 - 483,157.71
其中：从净利润中提取数 43 483,157.71
本期减少数 44 387,724.72
其中：集体福利支出 45
期末余额 46 9,102,930.72 9,490,655.44
五、未分配利润
年初未分配利润 48 -49,817,264.10 36,875,312.48
本期净利润 49 13,434,689.27 -85,641,509.49
本期利润分配 50 655,110.98 1,449,473.11
期末未分配利润 51 -37,037,685.81 -50,215,670.12
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
会企02表
编制单位:甘肃兰光科技股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 附注 2005年度 2004年度
一、主营业务收入 6.26 658,160,558.72 589,818,276.02
减:主营业务成本 6.26 608,484,724.44 559,851,075.76
主营业务税金及附加 6.27 1,581,235.07 1,883,032.85
二、主营业务利润 48,094,599.21 28,084,167.41
加：其他业务利润 6.28 -25,061,401.96 -292,696.35
减：营业费用 7,913,247.14 10,621,679.41
管理费用 61,148,163.40 128,004,156.00
财务费用 6.29 8,049,204.84 8,555,750.07
三、营业利润 -54,077,418.13 -119,390,114.42
加：投资收益 6.30 44,238,724.16 -9,264,495.47
补贴收入 - 85,161.00
营业外收入 6.31 10,901.40 27,276,800.84
减：营业外支出 6.31 2,017,303.54 10,737,757.40
四、利润总额 -11,845,096.11 -112,030,405.45
减：所得税 2,162,560.10 11,331,113.63
少数股东损益 -20,109,136.95 -34,748,689.45
加:未确认投资损失 7,333,208.53 2,971,320.14
五、净利润 13,434,689.27 -85,641,509.49
补充资料：
项 目 2005年度 2004年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41,731,357.70
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -8,166,182.68
5、债务重组损失
6、委托投资收益
7、支付或收取的资金占用费
8、其他
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润分配表
会企02表附表1
编制单位：甘肃兰光科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2005年度 2004年度
一、净利润 13,434,689.27 -85,641,509.49
加：年初未分配利润 -49,817,264.10 36,875,312.48
其他转入 - -
二、可供分配的利润 -36,382,574.83 -48,766,197.01
减：提取法定盈余公积 655,110.98 966,315.40
提取法定公益金 - 483,157.71
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 -37,037,685.81 -50,215,670.12
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 -37,037,685.81 -50,215,670.12
法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人：
合并利润表附表
——净资产收益率和每股收益
一、2005年度净资产收益率和每股收益如下： 单位：人民币元
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
（%） （%）
主营业务利润 48,094,599.21 8.47% 8.52%
营业利润 -54,077,418.13 -9.52% -9.57%
净利润 13,434,689.27 2.37% 2.38%
扣除非经常性损益后的净利润 -55,354,242.32 -9.75% -9.80%
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.299 0.299
营业利润 -0.336 -0.336
净利润 0.083 0.083
扣除非经常性损益后的净利润 -0.344 -0.344
二、净资产收益率和每股收益的计算公式
1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益
（1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
（2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
2、加权平均的净资产收益率和每股收益
（1）加权平均净资产收益率
P
ROE=—————————————————————
E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新
股或债转股等新增净资产；EJ为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份
数；MI为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；MJ为减少净资产下一月份起至
报告期期末的月份数。
（2）加权平均每股收益
P
EPS=———————————————
S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转赠股本或股票股
利分配等增加股份数；SI为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ为报告期因回
购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；MI为增加股份下一月起至报告期期末的月
份数；MJ为减少股份下一月起至报告期期末的月份数。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
编制单位：甘肃兰光科技股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
项 目 附注 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 742,202,389.77
收到的税费返还 7,658,436.84
收到的其他与经营活动有关的现金 6.32 45,352,717.06
现金流入小计 795,213,543.67
购买商品、接受劳务支付的现金 641,498,841.24
支付给职工及为职工支付的现金 25,221,097.79
支付的各项税款 6,614,762.35
支付的其他与经营活动有关的现金 6.33 505,989,705.40
现金流出小计 1,179,324,406.78
经营活动产生的现金流量净额 -384,110,863.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 131,791,673.61
取得投资收益所收到的现金 1,514,101.04
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1,807,683.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 135,113,457.65
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 8,281,175.22
投资所支付的现金 3,881,855.09
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 12,163,030.31
投资活动产生的现金流量净额 122,950,427.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 182,990,860.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 6.34 16,565,000.00
现金流入小计 199,555,860.00
偿还债务所支付的现金 128,457,105.60
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,217,891.42
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 138,674,997.02
筹资活动产生的现金流量净额 60,880,862.98
四、汇率变动对现金的影响 -150,254.66
五、现金及现金等价物净增加额 -200,429,827.45
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表补充资料：
编制单位：甘肃兰光科技股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
项 目 附注 金 额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,434,689.27
加：少数股东损益 -20,109,136.95
未确认投资损失 7,333,208.53
计提资产减值准备 3,359,763.77
固定资产折旧 18,267,369.14
无形资产摊销 1,675,917.60
长期待摊费用摊销 761,427.63
待摊费用减少 -2,340,831.52
预提费用增加 -1,407,738.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,672,349.22
固定资产报废损失 785.40
财务费用 13,477,657.72
投资损失（减收益） -42,757,664.16
递延税款贷项（减借项） -
存货的减少（减增加） -40,224,396.09
经营性应收项目的减少（减增加） 58,037,312.04
经营性应付项目的增加（减减少） -70,248,644.95
其他 6.35 -310,376,514.63
经营活动产生的现金流量净额 -384,110,863.11
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 88,941,257.48
减：货币资金的期初余额 289,371,084.93
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -200,429,827.45
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人：
资产负债表
会企01表
编制单位:甘肃兰光科技股份有限公司 金额单位：人民币元
资 产 附注 2005年12月31日 2004年12月31日
流动资产:
货币资金 58,261,530.28 276,357,973.51
短期投资 - -
应收票据 - 450,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 7.1 16,814,892.67 26,587,230.88
其他应收款 7.2 372,246,494.32 114,641,868.36
预付账款 3,929,503.07 20,857,718.13
应收补贴款 - -
存货 38,980,771.14 4,684,077.31
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 490,233,191.48 443,578,868.19
长期投资：
长期股权投资 7.3 192,675,024.91 244,239,765.99
长期债权投资 - -
长期投资合计 192,675,024.91 244,239,765.99
固定资产：
固定资产原价 123,493,388.73 123,183,991.73
减：累计折旧 40,601,440.75 34,717,640.11
固定资产净值 82,891,947.98 88,466,351.62
减：固定资产减值准备 4,210,875.19 4,210,875.19
固定资产净额 78,681,072.79 84,255,476.43
工程物资 - -
在建工程 - -
固定资产清理 - -
固定资产合计 78,681,072.79 84,255,476.43
无形资产及其他资产：
无形资产 24,158,795.41 25,144,868.71
长期待摊费用 452,095.66 1,187,023.33
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 24,610,891.07 26,331,892.04
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 786,200,180.25 798,406,002.65
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
会企01表
编制单位:甘肃兰光科技股份有限公司 金额单位：人民币元
负债及股东权益 附注 2005年12月31日 2004年12月31日
流动负债:
短期借款 161,922,154.94 100,000,000.00
应付票据 3,875,597.60 79,839,869.92
应付账款 5,879,423.83 8,852,138.52
预收账款 6,107,274.91 16,166,132.98
应付工资 1,158,060.00 -
应付福利费 3,088,002.52 3,519,628.18
应付股利 1,924,125.70 1,924,125.70
应交税金 1,753,743.07 1,868,652.06
其他应交款 285,301.95 285,301.96
其他应付款 23,930,482.10 12,719,148.63
预提费用 - 230,993.06
递延收益 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债
流动负债合计 209,924,166.62 225,405,991.01
长期负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计
递延税项： - -
递延税项贷项
负债合计 209,924,166.62 225,405,991.01
少数股东权益
股东权益： - -
股本 161,000,000.00 161,000,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 161,000,000.00 161,000,000.00
资本公积 442,596,685.02 442,580,503.70
盈余公积 23,553,514.56 23,553,514.56
其中：法定公益金 7,878,171.52 7,878,171.52
累计未确认投资损失 - -
未分配利润 -50,874,185.95 -54,134,006.62
其中:拟分配的现金股利 - -
股东权益合计 576,276,013.63 573,000,011.64
负债及股东权益合计 786,200,180.25 798,406,002.65
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：甘肃省兰光科技股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
本期减少数
项 目 期初数 本期增加数 因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计 38,752,255.39 22,718,364.59
其中：应收账款 27,698,747.80 2,681,097.68
其他应收款 11,053,507.59 20,037,266.91
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 6,674,188.03 - -
其中：在途物资
原材料 400,413.90
包装物
低值易耗品
自制半成品
库存商品 5,335,576.56
委托加工物资 707,843.94
委托代销商品
分期收款发出商
生产成本 230,353.63
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,210,875.19 - -
其中：房屋、建筑物 -
运输设备 2,123,915.54
机器设备 -
电子设备 2,086,959.65
其他设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项 目 其他原因 期末数
合计
转出数
一、坏账准备合计 - 61,470,619.98
其中：应收账款 - 30,379,845.48
其他应收款 - 31,090,774.50
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,268,774.64 1,268,774.64 5,405,413.39
其中：在途物资 - -
原材料 282,430.70 282,430.70 117,983.20
包装物 - -
低值易耗品 - -
自制半成品 - -
库存商品 278,500.00 278,500.00 5,057,076.56
委托加工物资 707,843.94 707,843.94 -
委托代销商品
分期收款发出商
生产成本 230,353.63
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - 4,210,875.19
其中：房屋、建筑物
运输设备 2,123,915.54
机器设备 -
电子设备 2,086,959.65
其他设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人：
股东权益增减变动表
会企02表
编制单位:甘肃兰光科技股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 行次 2005年度 2004年度
一、股本
年初余额 1 161,000,000.00 161,000,000.00
本期增加额 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本期减少数 7
期末余额 8 161,000,000.00 161,000,000.00
二、资本公积
年初余额 10 442,580,503.70 438,002,598.99
本期增加额 11 16,181.32 4,577,904.71
其中：股本溢价 12
接受捐赠非现金资产 13
接受现金捐赠 14
股权投资准备 15 3,819,136.59
拨款转入 16
外币资本折算差额 17
其他资本公积 18 16,181.32
本期减少数 19
其中：转增股本 20
期末余额 21 442,596,685.02 442,580,503.70
三、法定和任意盈余公积
年初余额 23 15,675,343.04 15,675,343.04
本期增加额 24
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
股东权益增减变动表(续)
会企02表
编制单位:甘肃兰光科技股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 行次 2005年度 2004年度
其中：从净利润中提取数 25
其中：法定盈余公积 26
任意盈余公积 27
储备基金 28
企业发展基金 29
法定公益金转入数 30
本期减少数 31
其中：弥补亏损 32
转增股本 33
分派现金股利或利润 34
分派股票股利 35
期末余额 36 15,675,343.04 15,675,343.04
其中：法定盈余公积 37 15,675,343.04 15,675,343.04
储备基金 38
企业发展基金 39
四、法定公益金
年初余额 41 7,878,171.52 7,878,171.52
本期增加额 42
其中：从净利润中提取数 43
本期减少数 44
其中：集体福利支出 45
期末余额 46 7,878,171.52 7,878,171.52
五、未分配利润
年初未分配利润 48 -54,134,006.62 38,837,577.82
本期净利润 49 3,259,820.67 -92,971,584.44
本期利润分配 50 - -
期末未分配利润 51 -50,874,185.95 -54,134,006.62
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表
会企02表
编制单位:甘肃兰光科技股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 附注 2005年度 2004年度
一、主营业务收入 7.4 97,336,956.70 64,822,595.76
减:主营业务成本 7.4 78,535,875.36 57,161,157.54
主营业务税金及附加 570,532.11 583,161.19
二、主营业务利润 18,230,549.23 7,078,277.03
加：其他业务利润 -965,997.00 132,300.00
减：营业费用 853,073.25 2,068,539.10
管理费用 35,810,249.02 44,761,588.55
财务费用 3,724,389.79 -372,351.92
三、营业利润 -23,123,159.83 -39,247,198.70
加：投资收益 7.5 27,292,833.57 -48,974,525.75
补贴收入 - 5,832.00
营业外收入 1,000.00 7,554.00
减：营业外支出 8,400.00 4,763,245.99
四、利润总额 4,162,273.74 -92,971,584.44
减：所得税 902,453.07 -
少数股东损益 - -
加:未确认投资损失 - -
五、净利润 3,259,820.67 -92,971,584.44
补充资料：
项 目 2005年度 2004年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41,731,357.70
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -8,166,182.68
5、债务重组损失
6、委托投资收益
7、支付或收取的资金占用费
8、其他
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：甘肃兰光科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2005年度 2004年度
一、净利润 3,259,820.67 -92,971,584.44
加：年初未分配利润 -54,134,006.62 38,837,577.82
其他转入 - -
二、可供分配的利润 -50,874,185.95 -54,134,006.62
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 -50,874,185.95 -54,134,006.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -50,874,185.95 -54,134,006.62
法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人：
利润表附表
——净资产收益率和每股收益
一、2005年度净资产收益率和每股收益如下： 单位：人民币元
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
（%） （%）
主营业务利润 18,230,549.23 3.16% 3.17%
营业利润 -23,123,159.83 -4.01% -4.02%
净利润 3,259,820.67 0.57% 0.57%
扣除非经常性损益后的净利润 -39,542,595.47 -6.86% -6.88%
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.113 0.113
营业利润 -0.144 -0.144
净利润 0.020 0.020
扣除非经常性损益后的净利润 -0.246 -0.246
二、净资产收益率和每股收益的计算公式
1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益
（1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
（2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
2、加权平均的净资产收益率和每股收益
（1）加权平均净资产收益率
P
ROE=—————————————————————
E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股
或债转股等新增净资产；EJ为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数
；MI为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；MJ为减少净资产下一月份起至报
告期期末的月份数。
（2）加权平均每股收益
P
EPS=———————————————
S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转赠股本或股票
股利分配等增加股份数；SI为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ为报告期因
回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；MI为增加股份下一月起至报告期期末的
月份数；MJ为减少股份下一月起至报告期期末的月份数。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机
构负责人：
现金流量表
编制单位：甘肃兰光科技股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
项 目 附注 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 108,564,593.89
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 88,999,640.49
现金流入小计 197,564,234.38
购买商品、接受劳务支付的现金 185,932,720.01
支付给职工及为职工支付的现金 3,948,543.21
支付的各项税款 1,799,354.35
支付的其他与经营活动有关的现金 295,597,186.05
现金流出小计 487,277,803.62
经营活动产生的现金流量净额 -289,713,569.24
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 50,484,951.61
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 50,484,951.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 306,386.00
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 306,386.00
投资活动产生的现金流量净额 50,178,565.61
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 162,979,260.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 162,979,260.00
偿还债务所支付的现金 101,057,105.60
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,118,346.99
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 109,175,452.59
筹资活动产生的现金流量净额 53,803,807.41
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -185,731,196.22
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人
：
现金流量表补充资料：
编制单位：甘肃兰光科技股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
项 目 附注 金 额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 3,259,820.67
加：少数股东损益
未确认投资损失
计提资产减值准备 21,449,589.95
固定资产折旧 5,891,425.92
无形资产摊销 986,073.30
长期待摊费用摊销 734,927.67
待摊费用减少 -
预提费用增加 -198,140.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用 8,085,494.67
投资损失（减收益） -27,292,833.57
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -33,027,919.19
经营性应收项目的减少（减增加） -183,911,660.04
经营性应付项目的增加（减减少） -118,055,594.89
其他 32,365,247.01
经营活动产生的现金流量净额 -289,713,569.24
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 50,398,688.68
减：货币资金的期初余额 236,129,884.90
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -185,731,196.22
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人：
会计报表附注
编制单位：甘肃兰光科技股份有限公司 会计期间：2005年度
附注1 公司简介
甘肃兰光科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是经甘肃省人民政府甘政函[1
998]56号文批准，以深圳兰光经济发展公司为主发起人，联合北京科力新技术发展总公
司、北京公达电子有限责任公司、上海创思科技公司和深圳大学文化科技服务有限公司
四家公司共同发起而设立的股份有限公司。本公司于一九九八年八月三十一日向甘肃省
工商行政管理局申请并工商注册登记成立。二〇〇〇年五月十八日经中国证券监督管理
委员会证监发行字[2000]60号文批准，本公司向社会公众发行人民币普通股5000万股（
每股面值人民币1元），注册资本为16,100万元，营业执照号码：6200001050168，法定
代表人：路有志，公司住所：兰州市城关区高新技术开发区张苏滩573号8楼。公司经营
范围：电子产品及通信设备（不含卫星地面接受设施）的研究开发、生产、批发零售；
咨询服务，家电维修，建筑材料、化工原料及产品（不含危险品）、五金交电（不含进
口摄录像机）的批发零售；科技开发；经批准的经营自营进出口业务。公司营业期限：
一九九八年八月三十一日至二〇四八年八月三十一日。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.2会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。
2.5外币业务的折算方法
本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为
人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款
项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币
折算差异直接计入当期损益。
2.6现金及现金等价物的确定标准
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作
为现金；将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投
资作为现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。
2.7.2在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的
账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。
本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。
2.7.3本公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，
按投资总体计提短期投资跌价准备。
2.8坏账准备及损失的核算方法
2.8.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。
2.8.2坏账损失的核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
2.8.3坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法
本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备。
根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信
息，确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提；
（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的10%计提；
（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的30%计提；
（4）账龄在三至四年（含四年）的应收款项按其余额的50%计提；
（5）账龄在四至五年（含五年）的应收款项按其余额的80%计提；
（6）账龄在五年以上的应收款项按其余额的100%计提。
本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个
别辨认法。
2.9存货的核算方法
2.9.1本公司存货主要包括原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物、在产品、
产成品等。
2.9.2本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料、产成品、包装物采用
加权平均核算；低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
2.9.3本公司对存货采用永续盘存制。
2.9.4本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。
本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的
产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表
明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有
存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量
基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值
的差额提取存货跌价准备。
2.10长期投资核算方法
2.10.1长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20
%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总
额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投
资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本
大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销
：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过
10年的期限内平均摊销。
在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价
值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理
。
2.10.2长期债权投资
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费
，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内
于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加
上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实
际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.3长期投资减值准备
本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对
长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长
期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资
减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。
对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前
摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积
；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的
差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投
资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提
减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。
2.11委托贷款的核算方法
委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回
的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低
计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
2.12固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算
2.12.1固定资产的确认标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为
固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两
年以上的,也作为固定资产。
2.12.2固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、专用设
备、运输设备、电子设备和其他设备等五类。
2.12.3固定资产的计价方法
本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。
2.12.4固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率
及折旧率如下:
预计净残
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
值率
房屋建筑物 30－35 3% 2.77%－3.23%
机器设备 10 3% 9.70%
运输设备 10 3% 9.70%
电子设备 5 3% 19.40%
其他设备 5 3% 19.40%
2.12.5固定资产后续支出的会计处理
本公司发生的与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了
原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品
成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后固定资产的账面价值不超过该固
定资产的可收回金额。本公司发生的除此以外的后续支出，直接确认为当期费用，不再
通过预提或待摊的方式核算。
2.12.6固定资产减值准备的确认标准与计提方法
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固
定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值
准备。
2.13在建工程及在建工程减值准备的核算
2.13.1在建工程的计价和结转为固定资产的标准
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。
对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值
转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工
决算手续后再作调整。
2.13.2在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已
经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不
会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程
可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.14无形资产及无形资产减值准备的核算
2.14.1无形资产的计价与摊销
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，对确认后发生的支出，在
发生时确认为当期费用。
本公司对取得的无形资产的成本，在预计使用年限内分期平均摊销。对于合同没有
规定受益年限，法律也没有规定有效年限的无形资产的成本，摊销期确定为10年。
2.14.2无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检
查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技
术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，
在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值
的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计
提无形资产减值准备。
2.15长期待摊费用的摊销方法和摊销期限
本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。除购建固定资产外，本公
司所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性
摊销计入当月损益。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余
价值全部转入当期损益。
2.16应付债券的核算方法
本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提
。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。
2.17 借款费用的核算方法
2.17.1借款费用资本化与费用化的原则
本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续
费、折价或溢价的摊销等借款费用，列入财务费用。
本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可
使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费
用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大
，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本
，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
2.17.2借款费用资本化金额的确定
本公司每期应予资本化的借款费用金额，包括当期应予资本化的利息、借款折价或
溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额。
本公司在各个会计期间为购建固定资产借入专门借款发生的利息费用，在符合资本
化的条件时，利息费用资本化的金额根据所属会计期间为购建固定资产而发生的累计支
出加权平均数乘以资本化率确定。在应予资本化的每一会计期间，利息和折价或溢价摊
销的资本化金额，不得超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
本公司在各个会计期间发生的与购建固定资产借入专门借款相关的辅助费用，以及
与外币专门借款相关的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前均予以资
本化。
2.17.3借款费用资本化的暂停
如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月
）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中
断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费
用仍应计入工程成本。
2.17.4借款费用资本化的终止
如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使
用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停
止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到
整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
2.18预计负债的核算方法
2.18.1预计负债的确认标准
本公司发生的与已贴现的商业承兑汇票、未决诉讼、为其他单位提供担保、产品质
量责任保证等或有事项相关的义务，在同时符合以下条件时确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.18.2预计负债的计量方法
本公司按照上述标准确认的预计负债的金额为清偿该负债所需支出的最佳估计数。
如果本公司清偿所确认的预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补
偿，则在补偿金额基本确定能收到时，作为资产单独确认。
2.19收入确认的方法
2.19.1产（商）品销售收入的确认
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商
品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业
，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现
。
2.19.2提供劳务收入的确认
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成
分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负
债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情
况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并
按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿
的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于
已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿
，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。
2.19.3让渡资产使用权收入的确认
利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同
和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量时。
2.20递延收益的确认原则
本公司递延收益的摊销方法为直线法，本公司对管道燃气的入网费在取得时按10年
期限摊销。
2.21所得税的会计处理方法
本公司所得税核算采用应付税款法。
2.22会计政策和会计估计变更及重大会计差错更正
2.22.1会计政策和会计估计变更
本公司本期未发生会计政策和会计估计变更的事项。
2.22.2重大会计差错的内容、金额和原因
本公司本期不存在重大会计差错事项。
2.23合并会计报表编制方法
2.23.1合并会计报表合并范围的确定原则
本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂
行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规
定确定。对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。
2.23.2合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及
其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母
公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额
，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项
予以抵销后编制而成。
对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公
司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。
对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企
业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费
用。
附注3 利润分配办法
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润
按照下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）提取任意盈余公积金；
（4）分配普通股股利。
附注4 税项
本公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加
、所得税等。
4.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入17%的税率计算销项税额
，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；管道燃气业务按产品销售收
入13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣进项税额后的差额缴纳增值税。
4.2营业税：按照属营业税征缴范围的营业收入的规定比例计算缴纳。
4.3城市维护建设税：按应交流转税额的1%、7%计算缴纳。
4.4教育费附加：按应交流转税额的3%计提。
4.5堤围防护费：按营业收入的1‰计算缴纳。
4.6企业所得税：依据兰州市高新技术产业开发区管委会兰高新管发[2001]49号《关
于印发〈兰州高新技术产业开发区扶持产业发展的若干优惠政策〉的通知》的规定，本
公司本期按照应纳税所得额的15%计算缴纳企业所得税。
本公司的子公司深圳市兰光销售有限公司及其子公司深圳市兰光桑达网络科技有限
公司、深圳市兰光进出口有限公司按照应纳税所得额的15%计算缴纳企业所得税。
4.7外商投资企业所得税：本公司子公司深圳兰联数码科技有限公司属外商投资企业
，本年度按应纳税所得额的15%减半征收企业所得税。
附注5 控股子公司及合营企业
5.1纳入合并范围子公司及合营企业情况
企业名称 经济性质 经营范围
深圳兰光进出口有
有限责任 进出口业务
限公司
开发、生产计算机信息处理，计算机网
深圳市兰光桑达网
有限责任 络系统、计算机软件、办公自动化设备
络科技有限公司
西部创新投资有限
有限责任 科技企业和项目投资及咨询服务
公司
深圳彩虹皇旗电子 电子产品及通讯设备的研究开发、生
有限责任
资讯有限公司 产、销售等
深圳兰联数码科技 生产经营数字音响、专业音响、多功能
有限责任
有限公司 DVD、投影机
深圳兰光音响设备
有限责任 音响设备及电子产品的产销等
制造有限公司
深圳市兰光销售有
有限责任 计算机及配件、通信设备销售等
限公司
持股
注册资本 投资额 是否
企业名称 比例
（万元） （万元） 合并
（%）
深圳兰光进出口有
500.00 450.00 90.00 是
限公司
深圳市兰光桑达网
500.00 600.00 60.00 是
络科技有限公司
西部创新投资有限
5,500.00 5,000.00 90.91 是
公司
深圳彩虹皇旗电子
13,280.00 6,225.63 41.87 是
资讯有限公司
深圳兰联数码科技
500.00 255.00 51.00 是
有限公司
深圳兰光音响设备
1,200.00 1,080.00 90.00 是
制造有限公司
深圳市兰光销售有
1,000.00 10,535.63 98.14 是
限公司
本公司将持股比例不足50%的子公司深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司纳入合并会计报
表的原因是由于本公司为该公司的第一大股东，并实施实质性控制。
5.2合并范围的变更及理由
5.2.1本公司本年度合并会计报表的合并范围减少1家子公司，具体原因和内容如下
：
注册资本 投资额
子公司名称 企业类型
（万元） （万元）
深圳北科兰光能源系统
有限责任 5,800.00 3,924.00
技术有限责任公司
持股比例（%） 不合并原因
子公司名称
深圳北科兰光能源系统 96% 本期出售
技术有限责任公司
5.2.2本年度公司根据2005年第一次临时股东大会会议决议，于2005年9月30日将持
有的深圳北科兰光能源系统技术有限责任公司96%的股权，以及北科兰光控股公司韶关科
光管道燃气有限公司12%的股权转让给百江投资有限公司，根据财政部财会[2003]10号文
《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）通知》的规定，本年
度公司将深圳北科兰光能源系统技术有限责任公司2005年1-9月的利润表及现金流量表纳
入了合并报表范围，该公司截止2005年9月30日及2004年12月31日主要财务指标如下：
项目 2005年9月30日 2004年12月31日
流动资产 22,219,079.94 14,720,032.16
固定资产 95,141,049.07 97,921,866.12
无形资产及其他资产 6,746,259.78 6,853,844.16
流动负债 86,126,719.93 74,661,384.64
长期负债 3,756,562.49 3,756,290.62
项目 2005年1-9月 2004年1-12月
主营业务收入 22,734,277.42 19,524,522.98
主营业务利润 -500,385.10 -2,019,907.33
营业利润 -6,500,178.45 -10,804,210.19
利润总额 -6,854,960.81 16,425,255.75
附注6 合并会计报表主要项目注释（币种：人民币；金额单位：人民币元）
6.1货币资金
本公司2005年12月31日的货币资金余额为439,545,860.72元。
年末数
项 目
原币 折算汇 记账本位币
现金 1,280,171.30 1.00 1,280,171.30
银行存款 227,972,675.86 1.00 227,972,675.86
其他货币资金 210,293,013.56 1.00 210,293,013.56
合 计 439,545,860.72 1.00 439,545,860.72
年初数
项 目
原币 折算汇 记账本位币
现金 542,658.83 1.00 542,658.83
银行存款 138,044,759.08 1.00 138,044,759.08
其他货币资金 191,011,755.63 1.00 191,011,755.63
合 计 329,599,173.54 1.00 329,599,173.54
本公司本期以其他货币资金55,617,359.24元质押开出期限为3个月银行承兑汇票71
,517,359.24元。本公司母公司本期以其他货币资金3,987,244.00元为陕西教育活动中心
买方信贷39,872,440.00元提供质押保证。本公司子公司深圳兰光进出口有限公司本期以
其他货币资金150,000,000.00元为深圳兰光贸易有限公司借款提供质押担保，以银行存
款60,000,000.00元为深圳兰光贸易有限公司借款提供质押担保。本公司子公司西部创新
投资有限公司本期以银行存款80,000,000.00元通过深圳市通汇科技有限公司为深圳兰光
经济发展有限公司借款提供质押担保。
6.2短期投资
本公司2005年12月31日的短期投资净额为337,090.00元。
6.2.1分类列示
年末数
项 目
投资金额 跌价准备
股权投资 446,914.08 109,824.08
其中：股票投资 446,914.08 109,824.08
债券投资
（1）国债投资
（2）其他债券投资
基金投资
其他短期投资
合 计 446,914.08 109,824.08
年初数
项 目
投资金额 跌价准备
股权投资 4,283,084.08 1,590,884.08
其中：股票投资 4,283,084.08 1,590,884.08
债券投资 74,999,546.62
（1）国债投资 74,999,546.62
（2）其他债券投资
基金投资
其他短期投资
合 计 79,282,630.70 1,590,884.08
6.2.2根据2005年12月31日《中国证券报》公布的上海证券交易所和深圳证券交易所
2005年最后一个交易日的证券行情，本公司期末持有的股票投资的平均市价为337,090.
00元，本公司计提了短期投资跌价准备109,824.08元。
6.2.3本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。
6.3应收票据
本公司2005年12月31日应收票据的余额为0.00元。
6.3.1分类列示
票据种类 年末数 年初数
银行承兑汇票
商业承兑汇票 450,000.00
合 计 450,000.00
6.4应收账款
本公司2005年12月31日应收账款的净额为72,083,687.31元。
6.4.1账龄分析
年末数
账龄
余额 比例 坏账准备
1年以内 58,201,891.66 45.54% 2,910,094.58
1-2年 8,025,254.76 6.28% 802,525.48
2-3年 8,823,754.80 6.91% 2,647,126.45
3-4年 2,758,657.25 2.16% 1,379,328.63
4-5年 29,116,519.10 22.78% 27,103,315.12
5年以上 20,876,476.86 16.33% 20,876,476.86
合计 127,802,554.43 100.00% 55,718,867.12
年初数
账龄
余额 比例 坏账准备
1年以内 60,067,496.73 48.12% 3,003,377.35
1-2年 9,824,969.12 7.87% 982,496.92
2-3年 3,349,921.54 2.68% 1,004,976.46
3-4年 29,124,057.28 23.33% 24,087,278.23
4-5年 9,643,512.63 7.72% 7,714,810.10
5年以上 12,830,412.04 10.28% 12,830,412.04
合计 124,840,369.34 100.00% 49,623,351.10
6.4.2本公司本期应收账款3,393,000.00元以押汇形式担保取得借款3,393,000.00元
。
6.4.3本公司本年度无实际冲销的应收账款。
6.4.4本公司应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
6.4.5本公司本期末应收账款前五名金额合计为36,896,990.83元，占应收账款总额
的28.87%。
6.5其他应收款
本公司2005年12月31日其他应收款的净额为200,565,466.06元。
6.5.1账龄分析
年末数
账龄
余额 比例 坏账准备
1年以内 202,732,683.94 91.39% 10,136,634.21
1-2年 3,034,127.39 1.38% 303,412.74
2-3年 6,742,631.36 3.04% 2,022,789.41
3-4年 579,702.95 0.26% 389,851.47
4-5年 1,645,041.26 0.74% 1,316,033.01
5年以上 7,086,211.55 3.19% 7,086,211.55
合计 221,820,398.45 100.00% 21,254,932.39
年初数
账龄
余额 比例 坏账准备
1年以内 43,494,718.35 68.92% 29,053,560.17
1-2年 9,104,699.22 14.43% 910,469.91
2-3年 545,321.18 0.86% 348,765.18
3-4年 2,120,212.08 3.36% 1,331,512.23
4-5年 2,800,400.09 4.44% 2,488,571.40
5年以上 5,046,004.98 8.00% 5,046,004.98
合计 63,111,355.90 100.00% 39,178,883.87
6.5.2本公司对应收广州市东山区人民法院的款项200,000.00元采用个别认定法全额
计提坏账准备。
6.5.3本公司本年度无实际冲销的其他应收款。
6.5.4其他应收款中本公司股东深圳兰光经济发展公司欠款120,634,520.61元，本公
司关联方深圳兰光电子集团有限公司欠款538,760.00元。
6.5.5本公司本期末其他应收款前五名金额合计为150,369,096.39元，占其他应收款
总额的66.18%。
6.6预付账款
本公司2005年12月31日预付账款的净额为27,031,043.50元。
6.6.1账龄分析
年末数 年初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 26,745,276.82 98.94% 80,753,688.86 99.09%
1-2年 224,424.68 0.83% 720,580.93 0.88%
2-3年 61,342.00 0.23% 24,400.88 0.03%
3年以上
合计 27,031,043.50 100.00% 81,498,670.67 100.00%
6.6.2本公司期末预付账款中，账龄在1年以上的款项有285,766.68元，未收回的主
要原因是采购尚未结清的尾款。
6.6.3预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的
款项。
6.7存货
本公司2005年12月31日存货的净额为145,418,065.10元。
6.7.1分类列示
年末数
项目
余额 跌价准备
原材料 19,936,230.51 5,366,553.47
包装物 45,184.23
低值易耗品 250,253.02
委托加工物资 216,169.99
自制半成品 1,061,469.30 622,267.26
在产品 9,995,020.41 338,208.92
产成品 100,867,717.55 15,950,539.94
受托代销商品
分期收款发出商品 33,786,796.74
在途物资 1,680,211.42 143,418.48
合计 167,839,053.17 22,420,988.07
年初数
项目
余额 跌价准备
原材料 49,409,244.00 19,235,455.79
包装物 66,766.81
低值易耗品 237,539.04
委托加工物资 1,564,763.89 707,843.94
自制半成品 622,267.26
在产品 4,684,885.19 333,222.62
产成品 77,043,478.19 13,844,826.49
受托代销商品
分期收款发出商品
在途物资 2,760,469.82 143,418.48
合计 135,767,146.94 34,887,034.58
6.7.2存货跌价准备
项目 年初余额 本年增加
原材料 19,235,455.79 440,022.75
包装物
低值易耗品
委托加工物资 707,843.94
自制半成品 622,267.26
生产成本 333,222.62 4,986.30
库存商品 13,844,826.49 2,384,213.45
受托代销商品
分期收款发出商品
在途物资 143,418.48
合计 34,887,034.58 2,829,222.50
项目 本年减少 年末数
原材料 14,308,925.07 5,366,553.47
包装物
低值易耗品
委托加工物资 707,843.94
自制半成品 622,267.26
生产成本 338,208.92
库存商品 278,500.00 15,950,539.94
受托代销商品
分期收款发出商品
在途物资 143,418.48
合计 15,295,269.01 22,420,988.07
6.8待摊费用
本公司2005年12月31日待摊费用的余额为2,391,615.63元。
项目 年初余额 本年发生 本年摊销 年末数
租赁费 6,852.10 571,819.90 399,152.00 179,520.00
保险费 16,455.50 16,455.50
广告费 10,000.00 10,000.00
其他 67,400.88 3,037,648.53 892,953.78 2,212,095.63
合计 74,252.98 3,635,923.93 1,318,561.28 2,391,615.63
6.9长期股权投资
本公司2005年12月31日长期股权投资的净额为4,862,238.26元。
6.9.1分类列示
年初数
项 目 本年增加
金额 减值准备
1、股票投资
2、其他股权投资 10,512,690.99
其中：对子公司的投资 10,512,690.99
对联营企业投资
对合营企业投资
其他投资
合 计 10,512,690.99
年末余额
项 目 本年减少
金额 减值准备
1、股票投资
2、其他股权投资 4,862,238.26
其中：对子公司的投资 4,862,238.26
对联营企业投资
对合营企业投资
其他投资
合 计 4,862,238.26
6.9.2其他长期股权投资
占被投资单位
被投资公司名称 投资期限 投资金额
注册资本比例(%)
深圳市兰光物流有限公司 30年 49% 4,900,000.00
合 计 4,900,000.00
6.9.3采用权益法核算的长期股权投资
初始投资额 权益变动
被投资单位名称
本年
投资成本 本年权益增减
增减
深圳市兰光物流
4,900,000.00 0.00 -10,202.73
有限公司
合 计 4,900,000.00 0.00 -10,202.73
权益变动
被投资单位名称
账面余额
本年利润分回 累计增减
深圳市兰光物流
0.00 -37,761.74 4,862,238.26
有限公司
合 计 0.00 -37,761.74 4,862,238.26
6.9.4股权投资差额
被投资单位 原始金额 年初余额 本年摊销
深圳北科兰光能源
6,720,313.21 5,640,250.00 5,640,250.00
系统技术有限公司
合 计 6,720,313.21 5,640,250.00 5,640,250.00
被投资单位 累计摊销 年末余额 剩余摊销
年限
深圳北科兰光能源
6,720,313.21 0.00
系统技术有限公司
合 计 6,720,313.21 0.00
6.9.4.1本公司2001年12月收购北京北科兰光能源系统技术有限公司时，支付的收购
款为11,700,000.00元，按照投资比例应享有被投资单位的权益为8,819,815.95元，投资
差额2,880,184.05元，按10年期平均摊销。上期追加投资27,540,000.00元，形成投资差
额3,840,129.16元，按10年期平均摊销。本年摊销714,961.24元，由于该项投资出售，
未摊销的股权投资差额4,925,288.76元计入了转让损益。
6.10固定资产
本公司2005年12月31日固定资产的净额为200,257,527.13元。
6.10.1分类列示
固定资产原值
本年增加数
项目 年初数 其中：在建工
合计
程转入
房屋建筑物 266,451,309.74 13,752.00 13,752.00
机器设备 122,300,026.92 1,897,910.20 1,580,380.20
电子设备 4,948,138.75 168,585.00
运输设备 11,537,667.17 444,700.00
其 他 10,296,385.23 92,744.61
合计 415,533,527.81 2,617,691.81 1,594,132.20
本年减少数
项目 其中：出售固 年末数
合计
定资产
房屋建筑物 98,812,749.32 167,652,312.42
机器设备 8,524,445.15 8,062,815.15 115,673,491.97
电子设备 24,704.00 5,092,019.75
运输设备 1,760,151.80 10,222,215.37
其 他 1,187,395.21 9,201,734.63
合计 110,309,445.48 8,062,815.15 307,841,774.14
累计折旧
项目 年初余额 本年增加数
房屋建筑物 24,193,751.01 6,977,774.36
机器设备 49,146,218.90 9,913,172.53
电子设备 4,387,350.42 -24,548.98
运输设备 5,278,547.49 1,420,189.19
其 他 5,773,017.71 1,783,994.99
合计 88,778,885.53 20,070,582.09
本年减少数
项目 其中：出售固 年末余额
合计
定资产
房屋建筑物 5,244,948.79 25,926,576.58
机器设备 4,952,192.98 4,655,646.69 54,107,198.45
电子设备 12,741.76 4,350,059.68
运输设备 623,325.79 6,075,410.89
其 他 821,211.73 6,735,800.97
合计 11,654,421.05 4,655,646.69 97,195,046.57
本公司本年度增加的累计折旧中，计提的折旧费用共计20,070,582.09元。
固定资产减值准备
项目 年初余额 本年增加数
房屋建筑物
机器设备 6,950,328.49
电子设备 120,316.37
运输设备 2,436,232.26
其 他 882,323.32
合计 10,389,200.44
本年减少数
项目 年末余额
合计 其中：出售固定资产
房屋建筑物
机器设备 6,950,328.49
电子设备 120,316.37
运输设备 2,436,232.26
其 他 882,323.32
合计 10,389,200.44
固定资产净额
项目 年初余额 本年增加数
房屋建筑物 242,257,558.73 -6,964,022.36
机器设备 66,203,479.53 -8,015,262.33
电子设备 440,471.96 208,935.98
运输设备 3,822,887.42 -975,489.19
其 他 3,641,044.20 -1,691,250.38
合计 316,365,441.84 -17,437,088.28
项目 本年减少数 年末余额
房屋建筑物 93,567,800.53 141,725,735.84
机器设备 3,572,252.17 54,615,965.03
电子设备 27,764.24 621,643.70
运输设备 1,136,826.01 1,710,572.22
其 他 366,183.48 1,583,610.34
合计 98,670,826.43 200,257,527.13
6.10.2用于抵押和担保的固定资产原值、净值
项目 原值 累计折旧
房屋建筑物 24,822,699.00 12,907,803.48
清溪部分固定资产
合计 24,822,699.00 12,907,803.48
项目 评估值 备注
房屋建筑物 16,609,557.00 抵押
清溪部分固定资产 125,710,000.00 抵押
合计 137,624,895.52
6.10.3本公司年末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为37,492,913.20元；年末
暂时闲置的固定资产原值为54,030,000.00元。
6.10.4本公司本期出售部分固定资产取得转让收入为1,790,000.00元，形成净损失
1,672,349.22元。
6.10.5本公司固定资产中，以经营租赁方式租出的固定资产的账面价值如下：
项目 原值 累计折旧 净值
房屋建筑物 90,981,873.06 17,016,911.92 73,964,961.14
机器设备 12,015,432.96 8,546,978.00 3,468,454.96
合计 102,997,306.02 25,563,889.92 77,433,416.10
6.11在建工程
本公司2001年12月31日在建工程的净额为0.00元。
6.11.1分项列示
项目 预算数 年初数 本期增加
显示器模具 1,833,235.96 212,000.00
3号仓库 13,752.00
合计 1,846,987.96 212,000.00
本期减少 资金来 工程
项目 年末数
转入固定资产 其他减少 源 进度
显示器模具 1,580,380.20 464,855.76 其他来源
3号仓库 13,752.00 其他来源
合计 1,594,132.20 464,855.76
6.11.2在建工程减值准备
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
显示器模具 464,855.76 464,855.76
合计 464,855.76 464,855.76
6.12无形资产
本公司2005年12月31日无形资产的净额为33,993,328.89元。
6.12.1分项列示
本年
本年
项目 原值 年初数 增加
转出数
数
土地使用权 31,390,000.00 25,144,868.71
土地使用权 9,140,413.07 8,695,744.40
土地使用权 6,962,290.00 6,823,044.16 6,718,609.78
软件 267,293.86 71,849.00 27,650.00
ERP系统 1,800,000.00 1,680,000.00
合计 49,559,996.93 42,415,506.27 6,746,259.78
本年 剩余摊
项目 年末数
摊销数 销年限
土地使用权 986,073.30 24,158,795.41 25.5年
土地使用权 197,630.52 8,498,113.88 43年
土地使用权 104,434.38
软件 27,779.40 16,419.60 8个月
ERP系统 360,000.00 1,320,000.00 44个月
合计 1,675,917.60 33,993,328.89
（上述24,158,795.41元是投资者投入取得，9,834,533.48元是外购取得。）
6.13长期待摊费用
本公司2005年12月31日长期待摊费用的余额为549,262.41元。
本年增
种类 原始成本 年初数
加
装修费 625,000.00 132,133.35
高层管理
3,013,971.52 1,054,889.98
人员住房
消防工程 188,999.95 123,666.71
合计 3,827,971.47 1,310,690.04
剩余摊
种类 本年摊销 年末数
销年限
装修费 132,133.35 0.00
高层管理
602,794.32 452,095.66 9个月
人员住房
消防工程 26,499.96 97,166.75 3.66年
合计 761,427.63 549,262.41
6.14短期借款
本公司短期借款2005年12月31日余额为224,483,354.94元。
6.14.1分项列示
年末数 年初数
借款类别
信用借款 10,168,200.00
抵押借款 38,993,000.00 50,000,000.00
担保借款 175,322,154.94 120,000,000.00
质押借款
合计 224,483,354.94 170,000,000.00
6.14.2已到期未偿还的短期借款明细
贷款单位 贷款金额 贷款利率
光大银行深圳振兴支行 15,000,000.00 6.0264%
光大银行深圳振兴支行 6,922,154.94 18%
深圳商行深南支行 19,000,000.00 7.209%
中国进出口行深圳支行 30,000,000.00 3.51%
合计 70,922,154.94
贷款单位 资金用途 逾期原因 预计还款期
光大银行深圳振兴支行 周转 资金紧张
光大银行深圳振兴支行 承兑汇票 资金紧张
深圳商行深南支行 周转 资金紧张
中国进出口行深圳支行 周转 资金紧张
合计
6.14.3担保借款明细
贷款单位 贷款金额 贷款期限
深圳市商业银行 15,000,000.00 05.6.30-05.11.30
深圳市商业银行 60,000,000.00 05.6.6-06.6.6
深圳市商业银行 6,922,154.94
深圳市商业银行 63,400,000.00 05.12.26-06.4.25
进出口银行深圳支行 30,000,000.00 04.12.28-05.5.28
合计 175,322,154.94
担保
贷款单位 担保人
期限
深圳市商业银行 兰光电子集团有限公司 2年
深圳市商业银行 兰光电子集团有限公司 2年
深圳市商业银行 兰光电子集团有限公司 2年
深圳市商业银行 兰光电子集团有限公司 4个月
深圳兰光经发展有限公司
进出口银行深圳支行 2年
彩虹集团公司
合计
6.14.4抵押及质押借款明细
借款方式 贷款单位 贷款金额
抵押 光大银行振兴支行 3,393,000.00
抵押 深圳市商业银行 16,600,000.00
抵押 深圳商行深南支行 19,000,000.00
合计 38,993,000.00
抵押物/质押物
借款方式 贷款期限
价值
抵押 3,393,000.00
抵押 05.10.18-06.5.17 16,609,557.00
抵押 05.3.27-05.6.27 125,710,000.00
合计
6.15应付票据
本公司2005年12月31日应付票据的余额为89,745,443.67元。
票据类别 年末数 年初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 89,745,443.67 87,370,378.45
合计 89,745,443.67 87,370,378.45
应付票据中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
6.16应付账款
本公司2005年12月31日应付账款的余额为93,880,079.56元。
应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项
。
本公司期末应付账款中，逾期3年以上未偿还的款项为12,089,742.14元，未偿还的
原因为尚未结清的采购款项。
6.17预收账款
本公司2005年12月31日预收账款的余额为49,136,645.49元。
预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项
。
本公司期末预收账款中，逾期1年以上未偿还的款项为4,588,697.52元，未结转的原
因系尚未结算的销售货款。
6.18应交税金
本公司2005年12月31日应交税金的余额为2,130,967.34元，列示如下：
税 种 适用税率 年末余额
应交增值税 13% 17% -3,222,642.28
应交营业税 3% 5% 319,368.79
应交房产税 1.2% 12% 321,472.32
应交城市维护建设税 1% 7% 194,174.21
应交所得税 15% 33% 4,436,161.77
应交其他各税 82,432.53
合 计 2,130,967.34
本公司在深圳市设立的甘肃兰光科技股份有限公司深圳分公司、深圳市兰光销售有
限公司及其深圳分公司和南昌分公司、深圳市兰光桑达网络科技有限公司、深圳市兰光
进出口有限公司、深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司及深圳兰联数码科技有限公司异地缴
纳企业所得税，税率见附注4.5。
6.19其他应交款
本公司2005年12月31日其他应交款的余额为310,069.95元，列示如下：
项目 计缴标准 年末数
教育费附加 计缴流转税的3% 310,069.95
合计 310,069.95
6.20其他应付款
本公司2005年12月31日其他应付款的余额为75,370,193.90元。
截止2005年12月31日本账户中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他
关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
本公司期末其他应付款中，账龄超过3年未偿还的款项为26,794,659.66元，主要系
应付深圳桑达电子集团有限公司资金往来款。
6.21预提费用
本公司2005年12月31日预提费用的余额为3,978,214.36元。
项目 年末数 预提依据
利 息 2,447,027.97 按合同利率
房 租 1,136,755.00 按合同
其 他 394,431.39 按合同
合计 3,978,214.36
6.22股本
本公司2005年12月31日的股份总额为161,000,000.00股，股本总额为161,000,000.
00元。
类别 年初数 配股 送股 转增 增发 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 111,000,000.00
其中：国家拥有股份 111,000,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 50,000,000.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 50,000,000.00
三、股份总额 161,000,000.00
类别 年末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 111,000,000.00
其中：国家拥有股份 111,000,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 50,000,000.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 50,000,000.00
三、股份总额 161,000,000.00
6.23资本公积
本公司2005年12月31日的资本公积为442,596,685.02元。
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 437,832,311.22 437,832,311.22
股权投资准备 3,819,136.59 3,819,136.59
其他资本公积 170,287.77 774,949.44 945,237.21
合计 441,821,735.58 774,949.44 442,596,685.02
6.24盈余公积
本公司2005年12月31日的盈余公积为27,888,903.12元。
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积金 18,900,310.84 655,110.98 769,449.42 18,785,972.40
法定公益金 9,490,655.44 387,724.72 9,102,930.72
合计 28,390,966.28 655,110.98 1,157,174.14 27,888,903.12
本公司本期增加的盈余公积系对本公司的子公司深圳市兰光销售有限公司、深圳兰
联数码科技有限公司、西部创新投资有限公司分别根据其董事会决议提取的盈余公积合
并抵销后确认数。本期减少的盈余公积系本期将本公司子公司深圳北科兰光能源系统技
术有限责任公司股权出售未纳入合并而减少。
根据第三届董事会第八次会议审议通过的本年度利润分配预案，本公司本年度利润
不进行分配。上述利润分配预案尚需经本公司2005年度股东大会审议批准。
6.25未分配利润
本公司2005年12月31日的未分配利润为-37,037,685.81元，变动情况如下：
项目 金额
上年年末余额 -50,215,670.12
加：年初未分配利润调整数 398,406.02
其中：会计政策变更追溯调整
重大会计差错追溯调整数
其他调整因素 398,406.02
本年年初余额 -49,817,264.10
本年增加数 13,434,689.27
其中：本年净利润转入 13,434,689.27
其他增加
本年减少数 655,110.98
其中：本年提取盈余公积数 655,110.98
本年分配现金股利数
本年分配股票股利数
其他减少
本年年末余额 -37,037,685.81
其中：董事会已批准的现金股利数
本公司本期期初未分配利润由于对深圳北科兰光能源系统技术有限责任公司本期资
产负债表未纳入合并范围，该公司以前年度计提的盈余公积1,157,174.14元未做合并抵
销,以前年度确认的资本公积－关联交易差价758,768.12元未做合并抵销，致使期初未分
配利润较上期期末数增加398,406.02元。
6.26主营业务收入和主营业务成本
本公司2005年度共计实现主营业务收入为658,160,558.72元；主营业务成本为608,
484,724.44元。
6.26.1按业务分部列示
本年数
项 目
主营业务收入 主营业务成本
计算机及网络工程 463,519,796.82 440,951,741.94
音响制造及销售 129,991,199.85 125,729,417.44
城市煤气管网建设及供气 22,692,440.32 22,613,226.58
物业管理 10,265,924.50 4,033,320.40
电子产品 68,849,238.03 52,778,806.71
其他业务 10,330,825.13 9,867,077.30
小计 705,649,424.65 655,973,590.37
业务分部间相互抵消 47,488,865.93 47,488,865.93
合计 658,160,558.72 608,484,724.44
上年数
项 目
主营业务收入 主营业务成本
计算机及网络工程 469,808,004.32 451,126,977.59
音响制造及销售 76,727,363.88 73,299,222.80
城市煤气管网建设及供气 19,524,522.98 20,682,055.22
物业管理 10,381,686.00 3,350,156.40
电子产品 13,422,320.19 12,800,785.99
其他业务 39,891,539.63 38,529,038.74
小计 629,755,437.00 599,788,236.74
业务分部间相互抵消 39,937,160.98 39,937,160.98
合计 589,818,276.02 559,851,075.76
6.26.2按地区分部列示
本年数
项 目
主营业务收入 主营业务成本
一、境内:
1．甘肃省 175,115,210.99 173,520,083.18
2．深圳市 483,045,347.73 434,964,641.26
小计 658,160,558.72 608,484,724.44
地区分部间相互抵消
合计 658,160,558.72 608,484,724.44
上年数
项 目
主营业务收入 主营业务成本
一、境内:
1．甘肃省 73,486,158.50 72,494,829.44
2．深圳市 516,332,117.52 487,356,246.32
小计 589,818,276.02 559,851,075.76
地区分部间相互抵消
合计 589,818,276.02 559,851,075.76
6.26.3本公司本期向前5名销售商销售的收入总额为179,348,892.77元，占本公司全
部销售收入的27.25%。
6.27主营业务税金及附加
本公司2005年度发生主营业务税金及附加为1,581,235.07元。
项 目 计缴标准 本年数 上年数
营业税 3% 5% 1,353,361.23 1,624,104.70
城建税 1% 7% 93,674.08 107,608.88
教育费附加 3% 119,558.40 138,934.32
其他（堤围费） 营业收入的1‰ 14,641.36 12,384.95
合 计 1,581,235.07 1,883,032.85
6.28其他业务利润
本公司2005年度其他业务利润为-25,061,401.96元。
本年数
项 目
其他业务收入 其他业务支出
处理材料 5,652,348.45 30,137,518.00
租赁 780,000.00 2,260,943.88
废料销售
其他 1,214,480.60 309,769.13
合 计 7,646,829.05 32,708,231.01
上年数
项 目
其他业务收入 其他业务支出
处理材料 381,273.85 450,709.38
租赁 1,050,000.00 2,151,399.36
废料销售 53,925.98 14,925.20
其他 1,145,127.30 305,989.54
合 计 2,630,327.13 2,923,023.48
6.29财务费用
本公司2005年度发生财务费用8,049,204.84元。
项 目 本年数 上年数
利息支出 13,477,657.72 12,066,829.95
减：利息收入 6,232,365.77 4,061,070.48
汇兑损失 742,341.22 145,271.33
减：汇兑收益 351,275.24 676.51
手续费支出 412,846.91 388,237.28
其他 17,158.50
合 计 8,049,204.84 8,555,750.07
本公司本期未发生用于工程建设的专门借款利息费用、手续费和汇兑损益。
6.30投资收益
本公司本年度共计实现投资收益44,238,724.16元。
项 目 本年数 上年数
股票投资收益 3,428,307.94
债权投资收益 1,751,470.46
其中：债券收益 1,751,470.46
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -10,202.73 -27,559.01
-11.074,360.3
-714,961.27
股权投资差额摊销 2
股权投资转让收益 41,731,357.70
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值准备 -1,481,060.00 1,590,884.08
其他投资收益
合 计 44,238,724.16 -9,264,495.47
上述股权转让收益41,731,357.70元，为本公司将持有的子公司深圳北科兰光能源系
统技术有限责任公司的股权转让，转让收入72,368,117.95元，转让成本35,565,772.50
元，将持有的韶关市科光管道燃气有限公司的股权转让，转让收入6,489,456.70元，转
让成本1,560,444.45元。
本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。
6.31营业外收入和支出
本公司本年度取得营业外收入10,901.40元，发生营业外支出2,017,303.54元。
主要项目类别 本年数 上年数
营业外收入：
固定资产盘盈 27,027,315.57
处置固定资产收益
出售无形资产收益
罚款净收入 10,901.20 600.00
其他 0.20 248,885.27
合计 10,901.40 27,276,800.84
营业外支出：
固定资产盘亏 1,000.00
处置固定资产净损失 1,672,349.22 316,416.60
出售无形资产净损失
债务重组损失
固定资产减值准备 10,112,627.98
无形资产减值准备
在建工程减值准备
罚款支出 40,780.00 33,325.57
捐赠支出 41,000.00 254,584.30
非常损失 48,313.50 17,771.17
其他支出 214,860.82 2,031.78
合计 2,017,303.54 10,737,757.40
6.32收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金45,352,717.06元，主要项目有上期开具银行承兑
汇票质押的其他货币资金40,228,088.61元本期到期解付；存款利息收入2,874,960.94元
；经营性租赁收到的租金（彩虹皇旗）480,000.00元；收到的外部单位和个人往来款项
1,769,667.51元。
6.33支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金505,989,705.40元，主要项目有以货币资金为关
联方提供质押担保290,000,000.00元；支付往来款134,984,296.72元；开具银行承兑汇
票质押的其他货币资金55,617,359.24元；以其他货币资金3,987,244.00元为陕西教育活
动中心买方信贷提供质押保证；经营进出口业务向海关保证金账户存款1,000,000.00元
；业务招待费2,527,151.84元；办公费2,409,212.04元；差旅费2,078,246.84元；运杂
费2,262,849.85元；广告费1,143,328.45元；经营租赁支付的租金2,835,074.65元；其
他费用7,144,941.77元。
6.34收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金16,565,000.00元，系借入的陕西彩虹电子集团的
款项。6.35现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动的现金流量－其他为-310,376,514.63元，主要是以货币资
金为关联方提供质押担保-290,000,000.00元；上期开具银行承兑汇票质押的其他货币资
金40,228,088.61元本期到期解付；开具银行承兑汇票质押的其他货币资金-55,617,359
.24元；以其他货币资金-3,987,244.00元为陕西教育活动中心买方信贷提供质押保证；
经营进出口业务向海关保证金账户存款1,000,000.00元。
附注7 母公司会计报表主要项目注释
7.1应收账款
本公司2005年12月31日应收账款的净额为16,814,892.67元。
7.1.1账龄分析
年末数
账龄
余额 比例 坏账准备
1年以内 14,512,011.62 30.75% 725,600.59
1-2年 1,580,751.73 3.35% 158,075.17
2-3年
3-4年 132,700.00 0.28% 66,350.00
4-5年 26,747,774.60 56.68% 25,208,319.52
5年以上 4,221,500.20 8.94% 4,221,500.20
合计 47,194,738.15 100.00% 30,379,845.48
年初数
账龄
余额 比例 坏账准备
1年以内 18,227,972.88 33.58% 110,981.64
1-2年 2,765,991.00 5.09% 276,599.10
2-3年 632,700.00 1.17% 189,810.00
3-4年 28,437,814.60 52.38% 23,744,156.90
4-5年 4,221,500.20 7.78% 3,377,200.16
5年以上
合计 54,285,978.68 100.00% 27,698,747.80
7.1.2本公司本年度无实际冲销的应收账款
7.1.3应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的
款项。
7.1.4本公司本期末应收账款前五名金额合计为26,427,896.40元，占应收账款总额
的55.60%。
7.2其他应收款
本公司2005年12月31日其他应收款的净额为372,246,494.32元。
7.2.1账龄分析
年末数
账龄
余额 比例 坏账准备
1年以内 386,719,782.03 95.88% 19,335,989.09
1-2年 1,253,725.44 0.31% 125,372.54
2-3年 5,059,878.25 1.25% 1,517,963.47
3-4年 333,028.04 0.08% 266,514.02
4-5年 629,598.43 0.16% 503,678.75
5年以上 9,341,256.63 2.32% 9,341,256.63
合计 403,337,268.82 100.00% 31,090,774.50
年初数
账龄
余额 比例 坏账准备
1年以内 115,830,654.66 60.77% 6,717,717.04
1-2年 6,075,617.24 5.50% 607,561.72
2-3年 264,526.89 2.39% 264,526.89
3-4年 631,098.43 5.31% 586,955.40
4-5年 1,324,917.58 11.84% 1,308,185.39
5年以上 1,568,561.15 14.19% 1,568,561.15
合计 125,695,375.95 100.00% 11,053,507.59
7.2.2本公司对应收广州市东山区人民法院的款项200,000.00元采用个别认定法全额
计提坏账准备。
7.2.3本公司本年度无实际冲销的其他应收款
7.2.4其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位
的款项。
7.2.5本公司本期末其他应收款前五名金额合计为361,891,467.01元，占其他应收款
总额的88.54%。
7.3长期股权投资
本公司2005年12月31日长期股权投资的净额为192,675,024.91元。
7.3.1分类列示
年初数 本年
项 目 本年减少
金额 减值准备 增加
1、股票投资
2、其他股权投资 250,239,765.99 6,000,000.00 51,564,741.08
其中：对子公司的投资 250,239,765.99 6,000,000.00 51,564,741.08
对联营企业投资
对合营企业投资
其他投资
合 计 250,239,765.99 6,000,000.00 51,564,741.08
年末余额
项 目
金额 减值准备
1、股票投资
2、其他股权投资 198,675,024.91 6,000,000.00
其中：对子公司的投资 198,675,024.91 6,000,000.00
对联营企业投资
对合营企业投资
其他投资
合 计 198,675,024.91 6,000,000.00
7.3.2其他长期股权投资
占被投
投资
被投资公司名称 资单位 投资金额
期限
注册资本
比例(%)
深圳兰光进出口有限公司 10年 90.00 4,500,000.00
深圳北科兰光能源系统技术有限责任公司 10年 96.00 39,240,000.00
西部创新投资有限公司 20年 90.91 50,000,000.00
深圳兰光音响设备制造有限公司 10年 90.00 10,800,000.00
深圳市兰联数码科技有限公司 8年 51.00 2,550,000.00
深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司 6年 41.87 62,256,252.00
深圳市兰光销售有限公司 10年 98.14 105,823,845.34
深圳兰光桑达网络科技有限公司 60.00 6,000,000.00
韶光市科光管道燃气有限公司 10年 12.00 2,400,000.00
合计 283,570,097.34
7.3.3采用权益法核算的长期股权投资
初始投资额 权益变动
被投资单位
本年 本年权
名称 投资成本
增减 益增减
深圳兰光进出口有限
4,500,000.00 2,819,847.70
公司
深圳北科兰光能源系
39,240,000.00 -5,877,965.37
统技术有限公司
西部创新投资有限公
50,000,000.00 586,716.41
司
深圳兰光音响设备制
10,800,000.00 -2,646,918.03
造有限公司
深圳市兰联数码科技
2,550,000.00 43,498.64
有限公司
深圳彩虹皇旗电子资
62,256,252.00 -14,208,026.26
讯有限公司
深圳市兰光销售有限
105,823,845.34 5,920,894.73
公司
深圳兰光桑达网络科
6,000,000.00
技有限公司
韶关市科光管道燃气
2,400,000.00 -361,610.68
有限公司
合 计 283,570,097.34 -13,723,562.86
权益变动
被投资单位
本年利 账面余额
名称 累计增减
润分回
深圳兰光进出口有限
0.00 -1,072,727.82 3,427,272.18
公司
深圳北科兰光能源系
0.00 -39,240,000.00 0.00
统技术有限公司
西部创新投资有限公
0.00 17,592,656.48 67,592,656.48
司
深圳兰光音响设备制
0.00 -10,800,000.00 0.00
造有限公司
深圳市兰联数码科技
0.00 615,052.67 3,165,052.67
有限公司
深圳彩虹皇旗电子资
0.00 -62,256,252.00 0.00
讯有限公司
深圳市兰光销售有限
0.00 12,666,198.24 118,490,043.58
公司
深圳兰光桑达网络科
0.00 -6,000,000.00 0.00
技有限公司
韶关市科光管道燃气
0.00 -2,400,000.00 0.00
有限公司
合 计 -90,895,072.43 192,675,024.91
7.3.4股权投资差额
被投资单位 原始金额 年初余额 本年摊销
深圳北科兰光能源
6,720,313.21 5,640,250.00 714,961.27
系统技术有限公司
合 计 6,720,313.21 5,640,250.00 714,961.27
剩余摊
被投资单位 累计摊销 年末余额
销年限
深圳北科兰光能源
6,720,313.21 0.00
系统技术有限公司
合 计 6,720,313.21 0.00
股权投资差额的形成原因详见6.9.5.1。
7.4主营业务收入和主营业务成本
本公司2005年度共计实现主营业务收入为97,336,956.70元；主营业务成本为78,53
5,875.36元。
7.4.1按业务分部列示
本年数
项 目
主营业务收入 主营业务成本
音 响 15,860,035.60 16,170,586.58
计算机系列 386,303.42 382,478.62
物 业 10,265,924.50 4,033,320.40
网络通讯类 31,271,981.93 30,743,967.02
其 他 39,552,711.25 27,205,522.74
小计 97,336,956.70 78,535,875.36
业务分部间相互抵消
合计 97,336,956.70 78,535,875.36
上年数
项 目
主营业务收入 主营业务成本
音 响 2,047,723.49 1,950,960.38
计算机系列 13,309,546.70 13,459,622.99
物 业 10,381,686.00 3,350,156.40
网络通讯类 13,892,974.56 13,198,048.18
其 他 25,190,665.01 25,202,369.59
小计 64,822,595.76 57,161,157.54
业务分部间相互抵消
合计 64,822,595.76 57,161,157.54
7.4.2本公司本期向前5名销售商销售的收入总额为65,321,745.14元，占本公司全部
销售收入的67.11%。
7.5投资收益
本公司本年度共计实现投资收益27,292,833.57元。
项 目 本年数 上年数
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -13,723,562.86 -37,900,165.43
股权投资差额摊销 -714,961.27 -11,074,360.32
股权投资转让收益 41,731,357.70
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值准备
其他投资收益
合 计 27,292,833.57 -48,974,525.75
上述股权转让收益41,731,357.70元，为本公司将持有的子公司深圳北科兰光能源系
统技术有限责任公司的股权转让，转让收入72,368,117.95元，转让成本35,565,772.50
元，将持有的韶关市科光管道燃气有限公司的股权转让，转让收入6,489,456.70元，转
让成本1,560,444.45元。
本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。
附注8 关联方关系及其交易
8.1关联方关系
8.1.1存在控制关系的关联方
经济 法定 注册资本 与本公 注册
关联方名称
性质 代表人 （万元） 司关系 地址
深圳兰光经济发展
国有 王兴志 7,955.00 母公司 深圳市
公司
深圳兰光电子集团 母公司之
国有 路有志 31,170.00 深圳市
有限公司 母公司
深圳市兰光进出口 有限
周耀良 500.00 子公司 深圳市
有限公司 责任
西部创新投资有限 有限
路有志 5,500.00 子公司 兰州市
公司 责任
深圳彩虹皇旗电子 合营
路有志 13,280.00 子公司 深圳市
资讯有限公司 企业
深圳兰联数码科技 合资
彭向阳 500.00 子公司 深圳市
有限公司 企业
深圳兰光音响设备 有限
彭向阳 1,200.00 子公司 深圳市
制造有限公司 责任
深圳市兰光桑达网 有限
杨昌东 500.00 子公司 深圳市
络科技有限公司 责任
深圳市兰光销售有 有限
李亦农 1,000.00 子公司 深圳市
限公司 责任
主营业务
关联方名称
开发、制造、购销机电一体化产品、信
深圳兰光经济发展
息工程、特种仪器仪表、医疗器材等
公司 生产经营电子测量仪器、仪表、电子产
深圳兰光电子集团
品、电子计算机外部设备等
有限公司
深圳市兰光进出口 主营进出口业务
有限公司
西部创新投资有限 科技企业和项目投资及咨询服务等
公司 电子产品及通讯设备的研究开发、生
深圳彩虹皇旗电子
产、销售等。
资讯有限公司 生产经营数字音响、专业音响、多功能
深圳兰联数码科技
DVD、投影机。
有限公司
深圳兰光音响设备 音响设备及电子产品的产销。
制造有限公司 开发、生产计算机网络系统、计算机软
深圳市兰光桑达网
件、办公自动化设备等。
络科技有限公司
深圳市兰光销售有 计算机及配件等
限公司
8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 年初数 本期增加数
深圳兰光经济发展公司 7,955.00
深圳兰光电子集团有限公司 31,170.00
深圳市兰光进出口有限公司 500.00
西部创新投资有限公司 5,500.00
深圳市兰光桑达网络科技有限公司 500.00
深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司 13,280.00
深圳兰联数码科技有限公司 500.00
深圳兰光音响设备制造有限公司 1,200.00
深圳市兰光销售有限公司 1,000.00
关联方名称 本期减少数 年末数
深圳兰光经济发展公司 7,955.00
深圳兰光电子集团有限公司 31,170.00
深圳市兰光进出口有限公司 500.00
西部创新投资有限公司 5,500.00
深圳市兰光桑达网络科技有限公司 500.00
深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司 13,280.00
深圳兰联数码科技有限公司 500.00
深圳兰光音响设备制造有限公司 1,200.00
深圳市兰光销售有限公司 1,000.00
8.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本期增加
关联方名称
金额 比例% 金额 比例%
深圳兰光经济发展公司 9,910.00 61.55
深圳市兰光进出口有限公司 450.00 90.00
西部创新投资有限公司 5,000.00 90.91
深圳市兰光桑达网络科技有
300.00 60.00
限公司
深圳彩虹皇旗电子资讯有限
5,560.34 41.87
公司
深圳兰联数码科技有限公司 255.00 51.00
深圳兰光音响设备制造有限
1,080.00 90.00
公司
深圳市兰光销售有限公司 981.40 98.14
本期减少 年末数
关联方名称
金额 比例% 金额 比例%
深圳兰光经济发展公司 9,910.00 61.55
深圳市兰光进出口有限公司 450.00 90.00
西部创新投资有限公司 5,000.00 90.91
深圳市兰光桑达网络科技有
300.00 60.00
限公司
深圳彩虹皇旗电子资讯有限
5,560.34 41.87
公司
深圳兰联数码科技有限公司 255.00 51.00
深圳兰光音响设备制造有限
1,080.00 90.00
公司
深圳市兰光销售有限公司 981.40 98.14
8.1.4不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
深圳兰光贸易公司 受同一公司控制
东莞市兰光电子有限公司 受同一公司控制
8.2关联方交易
8.2.1关联交易原则及定价政策
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业
同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进
行。
8.2.2本公司向关联方采购物资明细资料如下:
本公司本期以债务重组方式从东莞市兰光电子有限公司购入库存商品、原材料1,49
3,268.01元。
8.2.3本公司接受关联方租赁服务明细资料如下：
本公司于1998年8月25日与发起人深圳兰光经济发展公司签订《房屋租赁合同书》，
公司租用深圳兰光经济发展公司位于深圳市振华路56号兰光大厦8楼和9楼用于办公，租
赁期限8年，以及本公司以下子公司租用深圳兰光经济发展公司位于深圳市振华路56号兰
光大厦部分办公用房，租金列示如下：
关联方名称 租用单位
深圳兰光经济发展公司 甘肃兰光科技股份有限公司
深圳兰光经济发展公司 深圳兰光销售有限公司
深圳兰光经济发展公司 深圳市兰光桑达网络科技有限公司
深圳兰光经济发展公司 深圳兰联数码
合计
关联方名称 2005年 2004年
深圳兰光经济发展公司 1,300,737.00 1,300,737.00
深圳兰光经济发展公司 461,872.00 0.00
深圳兰光经济发展公司 194,340.00 137,970.00
深圳兰光经济发展公司 211,200.00 200,310.00
合计 2,168,149.00 1,639,017.00
深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司于2001年11月20日与东莞市兰光电子有限公司签订
《设备租赁协议》，公司租用东莞市兰光电子有限公司位于广东省东莞市清溪镇长山头
管理区红门山工业区西座的厂房内的设备，月租金80,000.00元。
8.2.4本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下：
借款单位 担保单位 金额(万元)
甘肃兰光科技股 深圳兰光经济发展
60,000,000.00
份有限公司 公司
甘肃兰光科技股 深圳兰光经济发展
21,922,154.94
份有限公司 公司
甘肃兰光科技股 深圳兰光经济发展
16,600,000.00
份有限公司 公司
甘肃兰光科技股 深圳兰光经济发展
63,400,000.00
份有限公司 公司
本公司子公司深
深圳兰光经济发展
圳彩虹黄旗电子 33,435,000.00
公司
资讯有限公司
深圳兰光贸易公
兰光进出口公司 50,000,000.00
司
深圳兰光贸易公
兰光进出口公司 50,000,000.00
司
深圳兰光贸易公
兰光进出口公司 50,000,000.00
司
深圳兰光经济发
展公司通过深圳 西部创新投资有限
40,000,000.00
市通汇科技有限 公司
公司贷款
深圳兰光经济发
展公司通过深圳 西部创新投资有限
40,000,000.00
市通汇科技有限 公司
公司贷款
深圳兰光经济贸
兰光进出口公司 20,000,000.00
易公司
深圳兰光经济贸
兰光进出口公司 20,000,000.00
易公司
深圳兰光经济贸
兰光进出口公司 20,000,000.00
易公司
担保方
借款单位 担保期限 是否逾期
式
甘肃兰光科技股 2005年6月6日---2008 信用
否
份有限公司 年6月6日 担保
甘肃兰光科技股 2005年6月30日---2007 信用
是
份有限公司 年11月30日 担保
甘肃兰光科技股 2005年12月26日 信用
否
份有限公司 ---2008年5月17日 担保
甘肃兰光科技股 2005年12月26日 信用
否
份有限公司 ---2008年4月27日 担保
本公司子公司深
2003年3月28日---2005 信用
圳彩虹黄旗电子 是
年5月28日 担保
资讯有限公司
深圳兰光贸易公 银行存
2005.12.19-2006.1.18 否
司 单质押
深圳兰光贸易公 银行存
2005.12.19-2006.1.18 否
司 单质押
深圳兰光贸易公 银行存
2005.12.19-2006.1.18 否
司 单质押
深圳兰光经济发
展公司通过深圳 银行存
2005.12.22-2006.1.21 否
市通汇科技有限 单质押
公司贷款
深圳兰光经济发
展公司通过深圳 银行存
2005.12.22-2006.1.21 否
市通汇科技有限 单质押
公司贷款
深圳兰光经济贸 2005年6月27日--- 保证金
否
易公司 2009年7月26日 质押
深圳兰光经济贸 2005年6月28日--- 保证金
否
易公司 2009年7月27日 质押
深圳兰光经济贸 2005年6月29日--- 保证金
否
易公司 2009年7月28日 质押
8.2.5本公司2005年度支付给关键管理人员报酬总额人民币548,113.20元；2004年度
为人民币1,081,719.00元。
8.3关联方应收应付款项余额
项目 年末数
往来项目 关联方名称 金额 比例
其他应收款 东莞市兰光电子有限公司
其他应收款 深圳兰光经济发展公司 120,634,520.61
其他应收款 深圳兰光电子集团有限公司 538,760.00
其他应付款 深圳兰光经济发展公司 14,988,987.63
附注9 或有事项
项目 年初数
往来项目 关联方名称 金额 比例
其他应收款 东莞市兰光电子有限公司 29,865,360.26
其他应收款 深圳兰光经济发展公司
其他应收款 深圳兰光电子集团有限公司
其他应付款 深圳兰光经济发展公司 14,988,987.63
附注9 或有事项
9.1截至2005年12月31日止，本公司存在以下担保事项：
担保对象 担保人 金额(万元)
深圳兰光贸易公
兰光进出口公司 50,000,000.00
司
深圳兰光贸易公
兰光进出口公司 50,000,000.00
司
深圳兰光贸易公
兰光进出口公司 50,000,000.00
司
深圳兰光经济发
展公司通过深圳 西部创新投资有限
40,000,000.00
市通汇科技有限 公司
公司贷款
深圳兰光经济发
展公司通过深圳 西部创新投资有限
40,000,000.00
市通汇科技有限 公司
公司贷款
深圳兰光经济贸
兰光进出口公司 20,000,000.00
易公司
深圳兰光经济贸
兰光进出口公司 20,000,000.00
易公司
深圳兰光经济贸
兰光进出口公司 20,000,000.00
易公司
陕西教育活动中 甘肃兰光科技股份
2,727,720.00
心 有限公司
陕西教育活动中 甘肃兰光科技股份
11,294,520.00
心 有限公司
陕西教育活动中 甘肃兰光科技股份
5,306,200.00
心 有限公司
陕西教育活动中 甘肃兰光科技股份
10,576,250.00
心 有限公司
陕西教育活动中 甘肃兰光科技股份
9,967,550.00
心 有限公司
担保方
担保对象 担保期限 是否逾期
式
深圳兰光贸易公 银行存
2005.12.19-2006.1.18 否
司 单质押
深圳兰光贸易公 银行存
2005.12.19-2006.1.18 否
司 单质押
深圳兰光贸易公 银行存
2005.12.19-2006.1.18 否
司 单质押
深圳兰光经济发
展公司通过深圳 银行存
2005.12.22-2006.1.21 否
市通汇科技有限 单质押
公司贷款
深圳兰光经济发
展公司通过深圳 银行存
2005.12.22-2006.1.21 否
市通汇科技有限 单质押
公司贷款
深圳兰光经济贸 2005年6月27日--- 保证金
否
易公司 2009年7月26日 质押
深圳兰光经济贸 2005年6月28日--- 保证金
否
易公司 2009年7月27日 质押
深圳兰光经济贸 2005年6月29日--- 保证金
否
易公司 2009年7月28日 质押
陕西教育活动中 保证金
2003.12.24-2008.10.20 否
心 质押
陕西教育活动中 保证金
2004.12.29-2008.12.28 否
心 质押
陕西教育活动中 保证金
2005.4.1-2010.3.31 否
心 质押
陕西教育活动中 保证金
2005.7.21-2010.7.20 否
心 质押
陕西教育活动中 保证金
2005.10.14-2010.10.13 否
心 质押
9.2截至2005年12月31日止，本公司以其他货币资金55,617,359.24元质押开出期限
为3个月银行承兑汇票71,517,359.24元。
9.3截至2005年12月31日止，除上述或有事项外，本公司无需说明之或有事项。
附注10 资产负债表日后非调整事项
10.1截止2006年1月26日，本公司为陕西教育活动中心买方信贷39,872,440.00元提
供质押保证金3,987,244.00元。
10.2截止2006年3月1日，本公司共收到转让深圳北科兰光能源系统技术有限责任公
司96%股权、韶关科光管道燃气有限公司12%股权款20,000,000.00元，累计收到转让款7
0,484,951.61元。
10.3截至2005年12月31日止，本公司在2005年12月31日已到期未偿还的债务的偿还
情况如下：
2006年1月1日—2006 2006年4月27
项目 年末数
年4月27日偿还额 日余额
逾期短期借款 70,922,154.94 21,922,154.94 49,000,000.00
3年上的应付账款 12,069,253.66 12,069,253.66
3年以上其他应付款 26,794,659.66 26,794,659.66
合计 109,786,068.26 21,922,154.94 87,863,913.32
10.4截至2006年3月31日止，公司与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来余额
2006年1月1日—
2005年12月31
项目 单位名称 2006年4月27日
日
发生额
深圳兰光贸
其他应收款 60,000,000.00
易公司
深圳兰光经
其他应收款 120,634,520.61 231,417,727.83
济发展公司
深圳兰光电
其他应收款 子集团有限 538,760.00
公司
深圳兰光经
其他应付款 14,988,987.63
济发展公司
2006年1月1日—
项目 2006年4月27日 2006年4月27日
偿还额
其他应收款 60,000,000.00
其他应收款 352,052,248.44
其他应收款 538,760.00
其他应付款 14,988,987.63
10.5根据第三届董事会第八次会议审议通过的本年度利润分配预案，本公司本年度
利润不进行分配。上述利润分配预案尚需经本公司2005年度股东大会审议批准。
10.6根据国务院国资委、证监会《关于做好股权分置改革试点工作的意见》和《国
务院国资委关于国有控股上市公司股权分置改革的指导意见》本公司于2006年3月21日与
保荐机构华龙证券有限责任公司和西南证券有限责任公司签署了股权分置改革委托协议
书，并向甘肃省国资委就本公司进行股权分置改革事宜进行初步的汇报和沟通，制定了
“兰光科技实施股权分置改革的初步工作安排”。本公司积极与各非流通股东就股权分
置改革事宜进行协商，初步达成一致意见。保荐机构及律师事务所已经实施相关的尽职
调查，论证制定初步方案。
本公司拟定在在2006年5月31日前由兰光集团向甘肃国资委一并报送股权分置改革初
审材料。在2006年6月30日前由保荐机构向中国证监会（深交所）提交推荐材料，启动股
权分置改革。在2006年6月30日前，公告拟进行的股权分置改革，正式实施股权分置改革
工作。
10.7截止2006年4月27日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调
整事项。
附注11 补充资料
11.1根据中国证券监督管理委员会2001年发布的“关于发布《公开发行证券公司信
息披露编报规则》第9号的通知”，公司计算2004、2005年度的净资产收益率及每股收益
并列示如下：
2005年
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.47% 8.52% 0.299 0.299
营业利润 -9.52% -9.57% -0.336 -0.336
净利润 2.37% 2.38% 0.083 0.083
扣除非经常性
-9.75% -9.80% -0.344 -0.344
损益后净利润
2004年
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.00% 4.65% 0.174 0.174
营业利润 -21.25% -19.78% -0.742 -0.742
净利润 -15.25% -14.19% -0.532 -0.532
扣除非经常性
-19.81% -18.43% -0.691 -0.691
损益后净利润
11.2非经常性损益项目的内容及金额
根据中国证券监督管理委员会2004年发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问
答第1号－非经常性损益》（2004年修订），本公司确定的2005年度、2004年度的非经常
性损益的项目及金额如下表所示：
项 目 本年数 上年数
非经常性收益合计 58,523,576.99 30,790,269.78
其中：
股票投资收益 3,428,307.94
补贴收入 85,161.00
营业外收入 11,901.20 27,276,800.84
非经常性损失合计 2,017,303.54 625,129.42
其中：
营业外支出 2,017,303.54 625,129.42
税前非经常性损益合计 56,506,273.45 30,165,140.36
减：非经常性损益对所得税的影响 137,098.85 4,524,771.05
非经常性损益对少数股权本期损益的影响数 －19,902.60
非经常性损益对合营企业其他合营方影响数
加：非经常性损益对未确认投资损失的影响数 12,399,854.39
税后非经常性损益 68,788,931.59 25,640,369.31
11.3本公司合并资产减值准备明细表
本期减少数
项 目 年初余额 本期增加
因资产价值
回升转回数
坏账准备合计 88,802,234.97 17,577,097.68
其中：应收账款 49,623,351.10 6,121,368.98
其他应收款 39,178,883.87 11,185,501.30
短期投资跌价准备合计 1,590,884.08 3,989.08 1,485,049.08
其中：股票投资 1,590,884.08 3,989.08 1,485,049.08
债券投资
存货跌价准备合计 34,887,034.58 2,829,222.50
其中：在途物资 143,418.48
库存商品 13,844,826.49 2,384,213.45
原材料 19,235,455.79 440,022.75
自制半成品 622,267.26
委托加工物资 707,843.94
生产成本 333,222.62 4,986.30
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 10,389,200.44
其中：房屋、建筑物
机器设备 6,950,328.49
电子设备 120,316.37
运输设备 2,436,232.26
其他 882,323.32
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 464,855.76
委托贷款减值准备
合计 136,134,209.83 20,140,081.86
本期减少数
项 目 年末余额
其他原因转出
合计
数
坏账准备合计 29,135,305.74 77,244,026.91
其中：应收账款 25,852.96 55,718,867.12
其他应收款 29,109,452.78 21,254,932.39
短期投资跌价准备合计 1,485,049.08 109,824.08
其中：股票投资 1,485,049.08 109,824.08
债券投资
存货跌价准备合计 15,295,269.01 15,295,269.01 22,420,988.07
其中：在途物资 143,418.48
库存商品 278,500.00 278,500.00 15,950,539.94
原材料 14,308,925.07 14,308,925.07 5,366,553.47
自制半成品 622,267.26
委托加工物资 707,843.94 707,843.94
生产成本 338,208.92
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 10,389,200.44
其中：房屋、建筑物
机器设备 6,950,328.49
电子设备 120,316.37
运输设备 2,436,232.26
其他 882,323.32
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 464,855.76
委托贷款减值准备
合计 16,780,318.09 45,915,623.83 110,358,667.86
附注12 其他重要事项
12.1资产转让、出售及置换
12.1.1资产出售
2005年11月30日本公司与百江投资有限公司签订股权转让框架协议将本公司持有的
子公司深圳北科兰光能源系统技术有限责任公司的股权和持有的韶关市科光管道燃气有
限公司的股权转让，转让收入78,857,575.21元，转让成本37,126,217.51元，形成转让
收益41,731,357.70元。
12.2债务重组
本公司子公司深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司本期与东莞市兰光电子有限公司达成
债务重组协议，东莞市兰光电子有限公司以库存商品、原材料1,493,268.01元抵顶欠付
深圳市彩虹皇旗电子资讯有限公司欠款29,865,360.26元，深圳市彩虹皇旗电子资讯有限
公司对此债权已计提坏账准备28,372,092.25元，债务重组未确认资本公积和损失。
十二、备查文件
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表；
（二）载有会计师事务盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
甘肃兰光科技股份有限公司
二○○六年四月二十七日
每日必读
