华工科技产业股份有限公司2006年半年度报告
目录
第一节公司基本情况............................................................................................................................
1
第二节主要财务数据和指标................................................................................................................
2
第三节股本变动和主要股东持股情况................................................................................................
3
第四节董事、监事、高级管理人员情况............................................................................................
4
第五节管理层讨论与分析....................................................................................................................
4
第六节重要事项...................................................................................................................................
7
第七节财务会计报告..........................................................................................................................10
第八节备查文件目录..........................................................................................................................10
0
第一节公司基本情况
一、公司法定中文名称：华工科技产业股份有限公司（中文缩写：华工科技）
英文名称：huagong tech company limited （英文缩写：hgtech）
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：华工科技
股票代码：000988
三、公司注册及办公地址：湖北省武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园
邮政编码：430223
国际互联网址：http://www.hgtech.com.cn
电子信箱：0988@hgtech.com.cn
四、公司法定代表人：马新强
五、公司董事会秘书：杨兴国
公司证券事务代表：廖瑞琰
联系地址：华工科技产业股份有限公司办公室
电话：027-87180126
传真：027-87180149
电子信箱：bds@hgtech.com.cn
六、公司信息披露指定报纸：中国证券报、证券时报
登载公司半年度报告的国际互联网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司办公室
七、其他有关资料：
1．公司变更注册登记日期和地点：2005 年8 月4 日，湖北武汉
2．企业法人营业执照注册号：4200001000780
3．企业税务登记号码：420101714584749
4．公司聘请的会计师事务所：武汉众环会计师事务所有限责任公
司
办公地点：武汉国际大厦b 座16
楼
1
第二节主要财务数据和指标
单位：元
项目 2006 年6月30日 2005 年12月31日
本报告期末比上年度期末增
减（％）
流动资产877,215,035.74 836,146,996.07 4.91
流动负债545,321,097.38 513,668,247.15 6.16
总资产1,434,269,443.83 1,381,821,800.10 3.80
股东权益（不含少数
股东权益）
726,792,484.00 706,490,288.02 2.87
每股净资产2.43 2.36 2.97
调整后的每股净资产2.36 2.34 0.85
项目 2006 年1－6月 2005 年1－6月
本报告期比上年同期增减
（％
）
净利润20,053,652.09 22,645,393.04 -11.44
扣除非经常性损益后
的净利润
19,607,778.91 21,412,826.80 -8.43
每股收益0.07 0.08 -12.50
每股收益（注）0.07 0.08 -12.50
净资产收益率2.76% 3.27% 下降0.51 个百分点
经营活动产生的现金
流量净额
2,989,260.42 2,654,467.14 12.61
2．扣除的非经常性损益项目和涉及金额单位：人民币元
项目金额
补贴收入 731,266.99
营业外收入 10,500.63
营业外支出 281,777.23
所得税影响 14,117.21
合计 445,873.18
2
第三节股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司股份总数与结构没有发生变动。
二、公司前十名股东、前十名流通股股东持股表
单位：股
股东总数32,191
前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例持股总数
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结的股
份数量
武汉华中科技大产业
集团有限公司
国有股东47.68% 142,553,072 142,553,072 7,210,000
华中理工大学印刷厂国有股东5.12% 15,304,850 15,304,805 0
江汉石油钻头股份有
限公司
其他4.99% 14,932,868 14,932,868 0
武汉建设投资公司国有股东2.90% 8,662,527 8,662,527 0
武汉鸿像信息技术公
司
国有股东0.64% 1,908,043 1,908,043 0
华中理工大学机电工
程公司
国有股东0.59% 1,758,640 1,758,640 0
林燕明其他0.32% 965,844 0 0
雷真其他0.17% 515,457 0 0
陈柱湛其他0.17% 515,215 0 0
赵浩其他0.16% 473,400 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
林燕明965,844 人民币普通股
雷真515,457 人民币普通股
陈柱湛515,215 人民币普通股
赵浩473,400 人民币普通股
黄荧419,200 人民币普通股
龚天秀412,200 人民币普通股
何中元368,156 人民币普通股
林敏363,500 人民币普通股
武汉华工大学科技园发展有限公司360,000 人民币普通股
修明330,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说
明
武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿象信
息技术公司、华中理工大学机电工程公司四家国有法人股股东为华中科
技大学控制的公司，彼此存在关联关系。前十名流通股东中，公司与武
汉华工大学科技园发展有限公司存在关联关系，未知其他流通股东之间
是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
3
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
2008 年11月22日112,653,072
2 华中理工大学印刷厂
2006 年11月22日
15,304,850
2007 年11月22日
14,950,000
354,850
同上
江汉石油钻头股份有限
3
公司
14,932,8682006 年7月17日14,932,868 同上
4 武汉建设投资公司8,662,5272006 年11月22日8,662,527 无
5 武汉鸿象信息技术公司1,908,0432006 年11月22日1,908,043 无
华中理工大学机电工程
6
公司
1,758,6402006 年11月22日17,586,440 无
序号有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市交易时间
新增可上市交易股
份数量
限售条件
2006 年11月22日14,950,000
2007 年11月22日14,950,000 1
武汉华中科技大产业集
团有限公司
142,553,072 参见注释
注：武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、江汉石油钻头股份有限公司承诺：持有
的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在12 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，
通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5％，在24 个月内
不超过10％。
三、报告期内，公司控股股东及控制人未发生变化。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
一、公司现任董事、监事、高级管理人员未持有本公司的股票。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘的情况。
1．王延觉先生因工作变动原因辞去公司董事职务；
2．经公司2005 年度股东大会和2006 年第一次临时股东大会选举，增补李作清先生、向继洲先生、杨宗
凯先生为公司第三届董事会董事，其中杨宗凯先生为独立董事。
第五节管理层讨论与分析
一、公司主要经营情况
（一）经营成果与财务状况简要分析
单位：人民币元
4
项目 2006 年1-6 月 2005 年1-6 月增减幅度（％）
主营业务收入 355,493,187.03 320,311,275.62 10.98
主营业务利润 78,145,568.44 78,131,353.72 0.01
净利润 20,053,652.09 22,645,393.04 -11.44
现金及现金等价物增加额 3,290,758.76 -2,506,935.49 ―
―
项目 2006 年6 月30 日2005 年12 月31 日增减幅度（％）
总资产 1,434,269,443.83 1,381,821,800.10 3.80
股东权益 726,792,484.00 706,490,288.02 2.87
（二）公司主营业务范围及其经营状况
公司主要经营激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗系列设备，激光全息综合防伪标识、激
光全息综合防伪烫印箔及包装材料、电子元器件、光器件与光通信模块、光学元器件、计算机软件与信
息系统集成的开发、研制、生产和销售及生物医药产品。
2006上半年，按照年初经营工作会议精神，围绕“积极发展”的主题，公司加强自主创新体系建设，
加大国内和国际市场开拓力度，强化全员成本控制，公司经营规模扩展加快，报告期内，公司实现主营
业务收入3.55 亿元，实现净利润2005.37万元。
（三）主营业务分行业情况表（单位：人民币万元）
行业主营业务收入主营业务成本
主营业务利润
率（％）
主营业务收入比
上年同期增减
（％
）
主营业务成本比
上年同期增减
（％
）
主营业务利润
率比上年同期
增减（％）
印刷业5,181.55 2,429.04 53.12% -1.99% -0.91% -0.51%
冶金、矿山、
机电工业专用
设备制造业
8,627.65 6,986.19 19.03% -4.21% -0.87% -2.72%
电子元件制造
业
11,485.82 9,714.28 15.42% 17.00% 25.91% -5.99%
生物药品制造
业
1,593.23 795.51 50.07% 149.89% 121.33% 6.44%
计算机应用服
务业
8,661.07 7,523.95 13.13% 19.02% 17.31% 1.20%
其中：关联交
易
6,513.08 6,476.16 0.57% 9.62% 9.60% 0.02%
5
（四）主营业务分产品情况表（单位：人民币万元）
分产品主营业务收入主营业务成本主营业务利润主营业务收入比主营业务成本比主营业务利润
率（％）上年同期增减上年同期增减率比上年同期
（％
）
（％
）
增减（％）
激光全息防伪
系列产品
5,181.55 2,429.04 54.12% -1.99% -0.91%
-0.51%
敏感元器件3,246.73 2,761.86 14.93% 7.30% 37.88% -18.87%
激光加工及系
列成套设备
8,627.65 6,986.19 19.03% -4.21% -0.87% -2.72%
光电器件系列
产品
8,239.09 6,952.42 15.62% 21.32% 21.71% -0.27%
生物医药1,593.23 795.51 50.07% 149.89% 121.33% 6.44%
计算机软件及
信息系统集成
8,661.07 7,523.95 13.13% 19.02% 17.31% 1.20%
其中：关联交
易
6,513.08 6,476.16 0.57% 9.62% 9.60% 0.02%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为6513.08 万元，主要
是公司为软件企业－武汉天喻信息产业股份有限公司代理进口业务。
（五）主营业务分地区情
况
单位：人民币万
元
地区主营业务收入主营业务收入比上年同期增减（％）
国内29,139.49 9.29%
国外6,409.83 19.38%
（六）对公司净利润影响达10％以上的控股公司
单位：人民币万元
公司名称主要产品或服务注册资本总资产净利润
武汉华工正源光子
技术有限责任公司
光器件和光模块以及相关新技术、
新产品的开发、研制、技术转让、
技术咨询及生产、销售。
21,000 38,748.74 544.97
(七)在经营中出现的问题与困难及解决方案
受原材料价格大幅上涨及市场竞争加剧、遭遇竞争对手恶意压价的影响，公司综合毛利率有所下降。针对
以上问题，公司将重点抓好以下工作：1.加大市场开拓力度，促进销售规模增长。2.继续完善自主创新体系，
优化产品结构，加快新产品开发。3.健全客户信用评级体系，加大应收账款催收力度。4.不断提高存货科学
管理水平，严格执行存货控制措施。5.强化成本控制能力，保持成本领先优势，进一步提升企业核心竞争力。
6
二、公司的投资情况
（一）公司无报告期内募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
（二）公司无重大非募集资金投资项目的使用情况。
第六节重要事项
一、公司治理状况
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，
加强公司内部控制制度的建设与完善，认真做好各项治理工作，规范公司运作。目前治理状况与中国证监会
关于上市公司治理的规范性文件的要求基本无差异。
二、报告期内公司无前期拟定的利润分配方案、公积金转增股本方案或新股发行方案，公司2006 年半年度利
润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司重大资产出售事项。
2006 年5 月23 日，公司与luminent, inc. （以下简称“luminent”）、mrv communications, inc. （以下
简称“mrv”）及武汉华工正源光子技术有限公司（以下简称“华工正源”）签署一项《框架协议》，公司将
向luminent 转让在华工正源持有的全部股权（以下简称“正源股权”）。
本项交易价款为现金4,500 万美元，同时，作为本项交易的一部分，本公司将以现金500 万美元向
luminent 认购其15％的股权，成为luminent 的战略投资者。在本项交易交割之后，luminent 将寻求在适当
时间上市。同时，luminent 的母公司mrv 承诺，如果luminent 未在合理期限内实现上市，则mrv 将以其
价值4,500 万美元的股票或现金收购本公司在luminent 持有的前述15％的股权（详见5 月24 日在《中国证
券报》和《证券时报》上刊登的《华工科技产业股份有限公司资产出售及对外投资公告》）。
华工正源和luminent 在进行尽职调查的过程中，双方对华工正源现有的某些主要客户的界定存在分歧，
未能就详细协议之签署达成一致。根据《框架协议》关于解约条款之规定，本公司于2006 年7 月19 日与
mrv 、luminent 及华工正源签署一份终止函，同意协议终止《框架协议》，且任何一方均不就该种终止对任
何其它方承担任何义务或责任。公司曾预计该项交易获得的转让收益将约为1.43 亿元人民币，该项交易项
下的转让收益可能使本公司2006 年净利润较上一年度有显著增加。现在由于协议终止，公司将不能获得该
转让收益（详见7 月20 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登的《华工科技产业股份有限公司终止资产
出售事项的公告》）。
7
五、关联债权债务往来
（单位：万元）
关联方名称与上市公司的关系
上市公司向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
发生额余额发生额余额
武汉华中科技大产业
集团有限公司
控股股东0.00 15.00 0.00 0.00
合计0.00 15.00 0.00 0.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额0.00 万元。
六、报告期内，公司无重大合同及履行事项。
1．报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其
他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2．报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
七、公司担保情况及对控股股东及其他关联方占用资金情况的说明
1．
公司为控股子公司提供担保情况表（单位：万元）
担保对象
发生日期
（协议签署日期）
担保金额担保类型担保期是否履
行完毕
是否为关
联方担保
武汉同济现代医药
有限公司
2006.4.21 1000 连带责任一年否否
武汉开目信息技术
有限公司
2005.9.9 900 连带责任一年否否
武汉开目信息技术
有限公司
2005.11.3 550 连带责任一年否否
武汉华工激光工程
有限公司
2006.5.19 700 连带责任三年否否
武汉华工激光工程
有限公司
2006.6.21 700 连带责任一年否否
武汉华工激光工程
有限公司
2006.6.28 1000 连带责任一年否否
武汉华工激光工程
有限公司
2006.6.22 1000 连带责任一年否否
武汉华工激光工程
有限公司
206.3.23 800 连带责任一年否否
武汉华工激光工程
有限公司
2006.1.12 1000 连带责任一年否否
武汉华工激光工程
有限公司
2005.11.10 600 连带责任一年否否
武汉华工激光工程
有限公司
2006.2.14 1000 连带责任一年否否
武汉华工正源光子
技术有限公司
2006.6.22 2000 连带责任一年否否
武汉华工正源光子
技术有限公司
2006.1.23 1000 连带责任一年否否
8
武汉华工正源光子
技术有限公司
2006.5.17 1500 连带责任一年否否
华工farley
laserlab 有限公
司
2005.10.4 1321.52 连带责任一年否否
合计15071.52
2．
独立董事对累计及当期关联方占用资金，对外担保情况的意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，本
着认真、负责的态度我们对公司的关联方占用资金，对外担保情况进行了审核。我们认为，公司与关联方之
间的占用资金事项均为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金情况；公
司未向控股股东及本公司持股50％以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保，不存在违规担保事项。
九、报告期内，公司或持有公司股份5%（含5%）以上的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对
公司的经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺的事项。
十、报告期内，公司没有发生更换会计师事务所的情况，本期财务报告未经审计。
十一、报告期内，公司无其他重大事项。
十二、已披露重要信息索引。
事项登载报刊日期版面网站
2005 年年度报告《中国证券报》
《证券时报》
2006-03-08 第c04 版
第44 版
www.cninfo.com.cn
第三届董事会第4 次会议决
议公告暨召开2005 年度股
东大会的通知
《中国证券报》
《证券时报》
2006-03-08 第c04 版
第44 版
www.cninfo.com.cn
第三届监事会第3 次会议决
议公告
《中国证券报》
《证券时报》
2006-03-08 第c04 版
第44 版
www.cninfo.com.cn
2005 年度股东大会决议公
告
《中国证券报》
《证券时报》
2006-04-10 第c06 版
第c29 版
www.cninfo.com.cn
2006 年第一季度季度报告《中国证券报》
《证券时报》
2006-04-20 第c14 版
第c37 版
www.cninfo.com.cn
第三届董事会第5 次会议决
议公告
《中国证券报》
《证券时报》
2006-04-20 第c14 版
第c37 版
www.cninfo.com.cn
重大事项提示性公告《中国证券报》
《证券时报》
2006-05-23 第c10 版
第a8 版
www.cninfo.com.cn
第三届董事会第6 次会议决
议公告暨召开2006 年第一
次临时股东大会的通知
《中国证券报》
《证券时报》
2006-5-24 第c07 版
第c09 版
www.cninfo.com.cn
资产出售及对外投资公告《中国证券报》
《证券时报》
2006-5-24 第c07 版
第c09 版
www.cninfo.com.cn
2006 年第一次临时股东大
会决议公告
《中国证券报》
《证券时报》
2006-06-14 第c02 版
第08 版
www.cninfo.com.cn
终止资产出售事项的公告《中国证券报》
《证券时报》
2006-07-20 第c03 版
第a05 版
www.cninfo.com.cn
9
第七节财务会计报告
一、公司本年度财务报告未经审计
二、会计报表（见附件一）
三、会计报表附注（见附件二）
第八节备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
四、公司章程。
董事长：马新强
华工科技产业股份有限公司
二○○六年八月二十九日
10
附件一：
资产负债表
会股01表
编制单位：华工科技产业股份有限公司单位：人民币元
资产附注
2006年6月30日2005年12月31日
合并数母公司数合并数母公司数
流动资产:
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产:
固定资产原价
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
161,716,538.54
43,805.00
15,469,269.62
310,465,366.58
55,811,415.70
50,282,790.74
282,682,998.47
742,851.09
877,215,035.74
73,461,361.77
73,461,361.77
544,103,990.90
120,916,271.58
423,187,719.32
423,187,719.32
28,045,951.47
451,233,670.79
32,225,945.49
133,430.04
32,359,375.53
1,434,269,443.83
60,592,154.27
5,951,009.76
97,510,693.12
59,256,744.95
17,577,593.04
30,027,284.94
65,169.79
270,980,649.87
512,628,379.53
512,628,379.53
228,072,096.97
51,241,421.26
176,830,675.71
176,830,675.71
22,135,245.86
198,965,921.57
697,000.00
66,269.34
763,269.34
983,338,220.31
158,425,779.78
43,805.00
12,883,541.94
293,433,406.62
56,049,308.67
44,092,518.17
270,496,645.07
721,990.82
836,146,996.07
71,602,701.20
71,602,701.20
535,157,524.44
107,422,955.66
427,734,568.78
427,734,568.78
10,967,880.61
438,702,449.39
35,071,812.66
297,840.78
35,369,653.44
1,381,821,800.10
97,384,952.25
7,768,290.62
96,656,329.32
41,390,764.53
16,320,809.82
28,406,414.78
22,427.91
287,949,989.23
506,049,017.53
506,049,017.53
226,639,078.21
45,987,489.36
180,651,588.85
180,651,588.85
9,190,483.12
189,842,071.97
1,399,000.00
130,383.18
1,529,383.18
985,370,461.91
法定代表人
：
马新强主管会计工作负责人：刘含树会计机构负责人：李炜
11
资产负债（续）表
会股01表
编制单位：华工科技产业股份有限公司单位：人民币元
负债及股东权益
附注
2006年6月30日2005年12月31日
合并数母公司数合并数母公司数
流动负债:
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股本
减：已归还投资
股本净额
资本公积
盈余公积
其中:法定公益金
未分配利润
现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计
负债与股东权益总计
285,105,207.17
61,433,572.99
100,509,484.77
5,413,820.18
5,322,410.38
7,179,832.02
1,500,128.73
25,063,339.58
1,579,924.58
16,862,948.04
2,262,608.94
33,087,820.00
545,321,097.38
70,000,000.00
22,960,286.20
92,960,286.20
1,620,045.23
639,901,428.81
67,575,531.02
299,000,000.00
299,000,000.00
277,650,920.22
50,165,549.46
16,965,710.57
86,409,070.71
13,566,943.61
726,792,484.00
1,434,269,443.83
122,000,000.00
7,903,218.63
13,413,637.63
10,097,262.97
2,866,736.82
1,456,489.32
501,879.70
11,678,344.68
764,411.35
24,284,389.53
450,486.95
195,416,857.58
70,000,000.00
6,199,804.95
76,199,804.95
1,620,045.23
273,236,707.76
299,000,000.00
299,000,000.00
277,650,920.22
40,301,435.29
93,149,157.04
710,101,512.55
983,338,220.31
253,242,528.72
43,868,856.44
99,862,088.73
13,976,598.06
8,555,856.35
7,345,927.22
1,687,933.67
25,011,993.40
1,459,116.68
25,433,981.76
135,546.12
33,087,820.00
513,668,247.15
70,000,000.00
23,516,456.25
93,516,456.25
1,620,045.23
608,804,748.63
66,526,763.45
299,000,000.00
299,000,000.00
277,506,920.22
50,165,549.46
16,965,710.57
66,355,418.62
13,462,399.72
706,490,288.02
1,381,821,800.10
122,000,000.00
7,687,748.24
19,506,849.68
9,731,829.78
5,556,315.79
1,964,046.94
592,994.10
12,969,339.70
870,394.70
34,991,174.11
215,870,693.04
70,000,000.00
7,610,000.00
77,610,000.00
1,620,045.23
295,100,738.27
299,000,000.00
299,000,000.00
277,506,920.22
40,301,435.29
73,461,368.13
690,269,723.64
985,370,461.91
法定代表人：马新强主管会计工作负责人：刘含树会计机构负责人：李炜
12
资产减值准备明细表
2006 年1-6月
会股01表附表1
编制单位：华工科技产业股份有限公司单位
：
人民币元
项目年初余额本年增加数本年减少数年末余额
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计
21,940,411.66
16,793,230.47
5,147,181.19
6,195.00
6,195.00
612,338.95
548,021.27
64,317.68
156,495.12
156,495.12
22,715,440.73
2,571,243.57
2,494,413.19
76,830.38
203,145.69
203,145.69
2,774,389.26
24,511,655.23
19,287,643.66
5,224,011.57
6,195.00
6,195.00
815,484.64
751,166.96
64,317.68
156,495.12
156,495.12
25,489,829.99
法定代表人: 马新强主管会计工作负责人:刘含树会计机构负责人:李炜
13
股东权益增减变动表
2006年1-6 月
会股01表附表2
编制单位：华工科技产业股份有限公司单位：人民币元
项目本期数
上年数
一、股本
年初余额
299,000,000.00
299,000,000.00
本年增加数
其中：资本公积转
入
盈余公积转
入
利润分配转
入
新增股
本
本年减少
数
年末余
额
299,000,000.00
299,000,000.00
二、资本公积
年初余额277,506,920.22
274,427,556.22
本年增加数
144,000.00
3,079,364.00
其中：股本溢
价
接受损赠非现金资产准
备
接受现金捐
赠
股权投资准
备
144,000.00
3,079,364.00
拨款转
入
外币资本折算差
额
其他资本公
积
本年减少
数
其中：转增股
本
年末余
额
277,650,920.22
277,506,920.22
三、法定和任意盈余公积
年初余额33,199,838.89
29,029,908.79
本年增加数
4,169,930.10
其中：从净利润中提取数
4,169,930.10
其中：法定盈余公积
4,169,930.10
任意盈余公
积
储备基
金
企业发展基
金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股
本
分派现金股利或利
润
分派股票股
利
年末余额
33,199,838.89
33,199,838.89
其中：法定盈余公
积
储备基
金
企业发展基
金
四、法定公益金
年初余额
16,965,710.57
14,880,745.51
2,084,965.06
本年增加数
其中：从净利润中提取数
2,084,965.06
本年减少
数
其中：集体福利支
出
年末余
额
16,965,710.57
16,965,710.57
五、现金股利
年初余额
本年增加数
本年减少数
年末余额
六、未分配利润
年初未分配利润
66,355,418.62
37,533,780.90
本年净利润
20,053,652.09
35,076,532.88
本年利润分配
6,254,895.16
年末未分配利润
86,409,070.71
66,355,418.62
法定代表人:马新强主管会计工作负责人:刘含树会计机构负责人:李炜
14
利润表
会股02表
编制单位：华工科技产业股份有限公司单位：人民币元
项目附注
2006年1-6月2005年1-6月
合并数母公司数合并数母公司数
一、主营业务收入
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加:其他业务利润
营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加:投资收益
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额
减:所得税
少数股东损益
五、净利润
355,493,187.03
274,489,695.94
2,857,922.65
78,145,568.44
2,393,434.99
24,913,126.19
25,023,073.48
7,653,914.47
22,948,889.29
1,058,360.57
731,266.99
10,500.63
281,777.23
24,467,240.25
3,460,820.59
952,767.57
20,053,652.09
79,790,024.54
47,210,322.65
1,186,551.04
31,393,150.85
314,539.98
5,336,032.09
8,508,341.12
2,038,292.37
15,825,025.25
6,435,362.00
11,800.00
228,284.92
22,043,902.33
2,356,113.42
19,687,788.91
320,311,275.62
239,875,657.77
2,304,264.13
78,131,353.72
1,250,088.82
25,857,742.80
24,401,239.04
5,578,137.79
23,544,322.91
1,923,495.06
1,589,024.65
3,265.00
116,550.03
26,943,557.59
3,825,644.12
472,520.43
22,645,393.04
101,086,778.93
61,966,944.09
1,417,488.36
37,702,346.48
547,647.29
4,516,283.20
12,355,359.01
2,244,957.34
19,133,394.22
6,319,669.68
13,100.00
44,554.98
25,421,608.92
3,097,949.00
22,323,659.92
补充资料
项目
2006年1-6月2005年1-6月
合并数母公司数合并数母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人：马新强主管会计工作负责人：刘含树会计机构负责人：李炜
15
利润分配表
会股02表附表1
编制单位：华工科技产业股份有限公司单位：人民币元
项目附注
2006年1-6月2005年1-6月
合并数母公司数合并数母公司数
一、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
二、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
20,053,652.09
66,355,418.62
86,409,070.71
86,409,070.71
86,409,070.71
19,687,788.91
73,461,368.13
93,149,157.04
93,149,157.04
93,149,157.04
22,645,393.04
37,533,780.90
60,179,173.94
60,179,173.94
60,179,173.94
22,323,659.92
44,204,589.24
66,528,249.16
66,528,249.16
66,528,249.16
法定代表人：马新强主管会计工作负责人：刘含树会计机构负责人：李炜
16
利润表附表
2006 年1-6 月
编制单位：华工科技产业股份有限公司单位:人民币元
报告期利润
净资产收益率每股收益
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润10.75% 10.91% 0.261 0.261
营业利润3.16% 3.20% 0.077 0.077
净利润2.76% 2.80% 0.067 0.067
扣除非经营性
损益后的净利润
2.70% 2.74% 0.066 0.066
非经常性损益如下：
项目金额
投资转让收益
补贴收入731,266.99
营业外收入10,500.63
营业外支出281,777.23
所得税影响14,117.21
合计445,873.18
法定代表人:马新强主管会计工作负责人: 刘含树会计机构负责人:李炜
17
现金流量表
2006 年1-6 月
会股03表
编制单位：华工科技产业股份有限公司单位：人民币元
项目附注
2006 年1-6 月
合并数母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
372,599,076.49
1,190,212.41
43,130,559.94
416,919,848.84
283,173,804.77
46,129,379.37
22,144,131.69
62,483,272.59
413,930,588.42
2,989,260.42
111,824.00
111,824.00
20,215,877.18
560,300.00
20,776,177.18
-20,664,353.18
142,801,989.76
142,801,989.76
110,939,311.31
10,902,033.78
121,841,345.09
20,960,644.67
5,206.85
3,290,758.76
84,814,672.12
35,045.81
18,701,949.60
103,551,667.53
39,575,363.20
17,328,257.63
14,155,929.01
49,265,965.09
120,325,514.93
-16,773,847.40
310.00
310.00
14,859,669.14
14,859,669.14
-14,859,359.14
35,000,000.00
35,000,000.00
35,000,000.00
5,159,591.44
40,159,591.44
-5,159,591.44
-36,792,797.98
法定代表人：马新强主管会计工作负责人：刘含树会计机构负责人：李炜
18
现金流量表附注
项目附注
2006 年1-6 月
合并数母公司数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东本期损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）
经营性应收项目的减少（减增加）
经营性应付项目的增加（减减少）
其他
经营活动产生现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
20,053,652.09
952,767.57
2,774,389.26
13,879,282.98
2,845,867.17
164,410.74
-20,860.27
2,127,062.82
90,067.72
51,413.14
8,919,531.48
-1,058,360.57
-12,186,353.40
-19,821,067.24
-15,782,543.07
2,989,260.42
161,716,538.54
158,425,779.78
3,290,758.76
19,687,788.91
1,096,413.52
5,633,353.76
702,000.00
64,113.84
-42,741.88
450,486.95
61,197.40
51,413.14
3,920,710.80
-6,435,362.00
-1,620,870.16
-32,205,823.00
-8,136,528.68
-16,773,847.40
60,592,154.27
97,384,952.25
-36,792,797.98
法定代表人：马新强主管会计工作负责人：刘含树会计机构负责人：李炜
19
附件二：
会计报表附
注
（2006 年6 月30 日）
（一）公司的基本情况
华工科技产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经湖北省体改委“鄂体改[1999]85 号”文
批准，由武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿象信息技术公司、武汉建设投资
公司、华中理工大学机电工程公司、江汉石油钻头股份有限公司六家企业于1999 年7 月共同发起设立，注册
资本为8,500 万元。2000 年5 月10 日经中国证券监督管理委员会“证监发行字（2000）56 号”文批准，公
司通过深圳证劵交易所公开发行3,000 万a 股，发行后公司注册资本变更为11,500 万元。
2003 年6 月，经公司2002 年度股东大会决议通过，并经湖北省人民政府“鄂政股函【2003 】17 号”文
批准同意，以2002 年末总股本115,000,000 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股，资本公积每10 股转
增9 股。增资后，本公司注册资本由人民币115,000,000 元变更为人民币230,000,000 元。
2004 年4 月，经公司2003 年度股东会议决议通过，并经湖北省人民政府“鄂证股函【2004 】20 号”文
批准同意，以2003 年末总股本230,000,000 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股，资本公积每10 股转
增2 股。增资后，本公司注册资本由人民币230,000,000 元变更为人民币299,000,000 元。
2005 年，公司申请进行股权分置改革，在保持股本总额不变的情况下，流通股东每持有10 股将获得非
流通股东支付的4.60 股的股份对价（变更后的股份情况详见附注（五）27）。2005 年11 月，公司的股权分置
方案经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权【2005 】1391 号”文批复同意，并经深圳证券交易所审核
通过，于2005 年11 月22 日实施完毕。
公司企业法人业执照注册号为：4200001000780
公司经营范围包括：激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗设备、激光全息综合防伪标识、激光
全息综合防伪烫印箔、激光全息综合防伪包装材料、激光全息图片制品、全息标牌、全息模压、电成型技术、
电子元器件、光器件与光通信模块、光学元器件、计算机软件与信息系统集成等技术及产品的开发、研制、
销售、技术咨询、技术服务；生物医药制品的开发、研制、技术咨询；自产产品及相关技术的出口业务；家
用电器的销售及维修；经营生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口
业务；进料加工和“三来一补”业务。
公司注册地址：武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园。
公司法定代表人：马新强。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
20
2、会计年
度
本公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日
。
3、记账本位
币
本公司记账本位币为人民币
。
4、记账基础和计价原
则
本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价
。
5、外币业务核算方法
本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币
账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作
为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、外币会计报表的折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文发布的《合并
会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
(1) 资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所
有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；“未分配
利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权
益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
(2)利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇率中间价折算为人
民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上
一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项
目的数额计算列示,。
公司本期纳入合并报表范围的华工farley laserlab 有限公司的外币会计报表采用期末汇率中间价1：
5.9196( 澳元/人民币)折算为人民币会计报表，外币报表折算差额 13,566,943.61 元在合并报表中单列反映。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
21
（1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款
中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成
本。
（2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直
接冲减短期投资的账面价值。
（3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。如果某项短期投
资比重占整个短期投资10% 及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。
9、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收
款项确认为坏账。
（2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
公司采用备抵法核算坏账损失，期末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账龄1 年以内的
账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的3%计提；账龄1-2 年的，按其余额的5%计提；账龄
2-3 年的，按其余额的10% 计提；账龄3-4 年的，按其余额的30% 计提；账龄4-5 年的，按其余额的40% 计提，
账龄5 年以上的，按其余额的100% 计提。
10、存货核算方法
（1）公司存货分为：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、分期收款发出商品。
（2）取得时的计价方法：实际成本计价。
（3）发出的计价方法：加权平均计价。
（4）存货的盘点制度：永续盘存制。
（5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
（6）包装物领用时一次性摊销。
（7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值
低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低
的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方
法
长期股权投
资
22
（1）
长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付
的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
（2）
以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应
支付的相关税费确定。
（3）
以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
（4）
短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
（5）
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公
司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
（6）
公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或
对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额
的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控
制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
（7）
长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定
了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投
资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
（8）
处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益
。
长期债权投
资
（1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的
全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
（2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认
为当期投资收益。
（3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
长期投资减值准备
（1）
公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况
变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投
资减值准备，确认为当期投资损失。
（2）
长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
23
12、委托贷款核算方法
（1）
委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
（2）
委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原
已计提的利息。
（3）
期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托
贷款减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法
（1）
固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值在2,000 元以上的物品。
（2）
固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
（3）
固定资产折旧采用平均年限法计提。
（4）
固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
类别使用年限（年）残值率（%
）
年折旧率（%
）
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
其他设备
固定资产装修
经营租入固定资产改良
40
5-15
5-10
5-10
5
5
5
3-5
3-5
3-5
5
5
2.375
6.33-19.40
9.50-19.40
9.50-19.40
19.00
19.00
（5）
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，
作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30% 的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，
作为固定资产的入账价值)。
（6）
固定资产修理费用，直接计入当期费用。
（7）
固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。
（8）
可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，
采用平均年限法单独计提折旧。
（9）
融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租
赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
24
（10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较
短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧
（11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面
价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
公司期末未出现固定资产减值迹象，故未计提固定资产减值准备。
14、在建工程核算方法
（1）
在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
（2）
期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取
在建工程减值准备：
a. 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；
b. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
c. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
。
公司期末未出现在建工程减值迹象，故未计提在建工程减值准备
。
15、借款费用的会计处理方法
（1）
借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本
化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发
生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发
生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确
认为费用。
（2）
资本化期间的计算方法
a. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
b. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用
的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
c. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）
借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资
25
本化率的乘积。
16、无形资产核算方法
（1）
无形资产计价
a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
b.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付
补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。
c.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以
无形资产在投资方的账面价值计价。
d.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
e. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；
捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计
的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的
预计未来现金流量现值计价。
f. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
（2）
无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年
限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10 年的期限摊销。
（3）
无形资产减值准备
a. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企
业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会
恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准
备。
b. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取
。
本公司期末未出现无形资产减值迹象，故未计提无形资产减值准备
。
17、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产
以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
26
18、应付债券的核算方法
（1）
应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为
债券溢价或折价。
（2）
债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处
理。
19、收入确认原则
（1）
商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留
与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相
关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（2）
提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的
开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入
企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）
他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收
入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使
用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
20、所得税的会计处理方
法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理
。
21、主要会计政策、会计估计变更的说
明
本公司本年度无会计政策、会计估计变更事项
。
22、重大会计差错更正的说
明
本公司本年度无重大会计差错更正事项
。
23、合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字
（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资
金往来等相关项目抵消后编制而成。
27
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。
少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司对子公司的股权投资收益后的余
额计算确定。
（三）税项
1、增值税销项税率为17% ，按扣除进项税后的余额缴纳。
2、营业税税率为营业收入的5%。
3、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
4、教育费附加为应纳流转税额的3%。
5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。
6、地方教育发展费为销售收入的1‰。
7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
8、所得税：公司2006 年度的企业所得税税率为15% 。
子公司武汉华工激光工程有限责任公司企业所得税率为15% 。
子公司武汉华工正源光子技术有限公司企业所得税率为15% 。
子公司深圳市华工赛百信息技术有限公司企业所得税率为15% 。
子公司武汉华工赛百数据系统有限公司企业所得税率为15% 。
子公司武汉同济现代医药有限公司企业所得税率为33% 。
子公司武汉开目信息技术有限责任公司企业所得税率为15% 。
子公司华工farley laserlab 有限公司为在澳大利亚注册的全资子公司，按该国税法规定，企业所
得税率为34% 。
子公司湖北华中科大信息陶瓷有限公司的企业所得税率为33% 。
子公司武汉法利莱切割系统工程有限责任公司和武汉华日精密激光有限责任公司均为武汉东湖新技术
开发区内均为2003 年底设立的高新技术企业，2006 年免征企业所得税。
子公司武汉制造业信息化工程技术有限公司企业所得税率为15%。
子公司南京开目软件有限公司企业所得税率为33% 。
子公司武汉华工科贸有限公司企业所得税率为33% 。
（四）控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业
截至2006 年6 月30 日，本公司的控股子公司概况如下：
28
控股子公司及合营企业名称业务性质
注册资本
(万元)
经营范围
武汉华工激光工程有限责任公司
武汉华工正源光子技术有限公司
武汉同济现代医药有限公司
华工farley laserlab 有限公
司
北京北方华工激光科技有限公司
武汉华日精密激光有限责任公司
武汉法利莱切割系统工程有限责
任公司
深圳市华工赛百信息技术有限公
司
武汉华工赛百数据系统有限公司
武汉开目信息技术有限责任公司
武汉制造业信息化工程技术有限
公司
南京开目软件有限公司
武汉开目佰钧成软件资源有限责
任公司
湖北华中科大信息陶瓷有限公司
武汉华工科贸有限公司
工业生产
工业生产
工业生产
工业生产
工业生产
工业生产
工业生产
工业生产
工业生产
工业生产
工业生产
工业生产
工业生产
工业生产
商品流通
12,570
21,000
4,500
4,567
100
266
3,000
1,500
460
3,000
150
100
100
1,300
1,000
激光设备的开发、制造、销售
光器件和光模块以及与相关的新技
术、新产品的开发、研制、技术转
让、技术咨询及生产、销售
医药、医疗、医疗器械产品的研制、
生产销售
激光切割和焊接系列设备
光通讯、激光加工技术研究、开发、
销售
电子专用设备\检验的生产与销售，
激光打标机产品的研究、开发、生
产、销售及技术服务
激光切割机、等离子切割机、水切
割机等成套设备及备品配件有研
发、生产、销售及相关技术服务
计算机软硬件、通讯设备的开发、
研制及销售
软件开发、销售
计算机软硬件、系统集成、通讯产
品的开发和销售
制造业信息化产品技术、计算机软
件、硬件的研制
计算机软硬件、软件、系统集成、
通讯产品的开发、研制及销售
计算机软硬件、软件、系统集成、
通讯产品的开发、研制及销售
信息功能材料及相关产品的设计、
生产、销售
电子产品、通信设备、光电子产品
等设备的开发、销售；自营和代理
各类商品和技术的进出口
控股子公司及合营企业名称
本公司投资
额（万元）
本公司所占权益比例是否纳入合
并报表范围直接持股间接持股
29
武汉华工激光工程有限责任公司12,369.91 97.95% 是
武汉华工正源光子技术有限公司20,132.63 95.71% 是
武汉同济现代医药有限公司3,385.69 74.15% 是
华工farley laserlab 有限公司4,567.00 100.00% 是
北京北方华工激光科技有限公司80.00 80.00% 否
武汉华日精密激光有限责任公司133.00 50.00% 是
武汉法利莱切割系统工程有限责任公司1,899.90 63.33% 是
深圳市华工赛百信息技术有限公司1,138.47 63.93% 是
武汉华工赛百数据系统有限公司137.41 76.00% 是
武汉开目信息技术有限责任公司1,812.38 60.00% 是
武汉制造业信息化工程技术有限公司94.50 63.00% 是
南京开目软件有限公司98.00 98.00% 是
武汉开目佰钧成软件资源有限责任公司25.00 25.00% 是
湖北华中科大信息陶瓷有限公司663.00 51.00%. 是
武汉华工科贸有限公司1,000.00 60.00% 40.00% 是
注：（1）本公司子公司北京北方华工激光科技有限公司因注销手续仍未办理完毕，实质上仍处于停业状态，
故本期未纳入合并会计报表的范围。
（2）由于本公司子公司武汉华工激光工程有限责任公司在武汉华日精密激光有限责任公司的董事会中拥
有多数成员，故实质上对该公司拥有控制权，所以武汉华日精密激光有限责任公司系作为子公司纳入合并会
计报表范围。
（五）会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目期末余额期初余额
现金
银行存款
其他货币资金
86,085.40
153,150,069.73
8,480,383.41
89,447.44
151,966,179.06
6,370,153.28
合计 161,716,538.54 158,425,779.78
2、短期投资
30
项目
期初余额
账面余额跌价准备账面价值期末市价资料来源
股权投资
其中：基金投资
50,000.00
50,000.00
6,195.00
6,195.00
43,805.00
43,805.00
43,805.00
43,805.00 期末基金资产净值
合计50,000.00 6,195.00 43,805.00 43,805.00
项目
期末余额
账面余额跌价准备账面价值期末市价资料来源
股权投资
其中：基金投资
50,000.00
50,000.00
6,195.00
6,195.00
43,805.00
43,805.00
43,805.00
43,805.00 期末基金资产净值
合计50,000.00 6,195.00 43,805.00 43,805.00
3、应收票据
票据种类期末余额期初余额
银行承兑汇票
商业承兑汇票
10,954,340.86
4,514,928.76
10,072,430.98
2,811,110.96
合计15,469,269.62 12,883,541.94
注:应收票据未进行贴现、质押。
4、应收款项（含应收账款和其他应收款）
（1）应收账款按账龄列示如下：
账龄
期末余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3 年以上
255,445,415.83
39,029,569.33
19,338,651.18
15,939,373.90
77.47%
11.84%
5.86%
4.83%
3%
5%
10%
30%-100%
7,663,362.47
1,951,478.47
1,933,865.12
7,738,937.60
合计
329,753,010.24
100.00% 19,287,643.66
31
账龄
期初余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3 年以上
209,416,745.06
72,264,911.22
16,120,154.08
12,424,826.73
67.50%
23.29%
5.20%
4.01%
3%
5%
10%
30%-100%
6,282,502.35
3,613,245.55
1,612,015.41
5,285,467.16
合计310,226,637.09 100.00% 16,793,230.47
（2）其它应收款按账龄列示如下：
账龄
期末余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3 年以上
21,200,121.01
23,320,428.79
11,155,519.65
5,359,357.82
34.73%
38.21%
18.28%
8.78%
3%
5%
10%
30%-100%
636,003.63
1,166,021.44
1,115,551.97
2,306,434.53
合计61,035,427.27 100.00% 5,224,011.57
账龄
期初余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3 年以上
19,388,576.27
23,776,981.55
10,883,465.65
7,147,466.39
31.68%
38.85%
17.78%
11.69%
3%
5%
10%
30%-100%
581,657.28
1,188,849.08
1,088,346.57
2,288,328.26
合计61,196,489.86 100.00% 5,147,181.19
（3）应收款项说明事项
应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
a.金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称欠款金额欠款时间性质或内容
海关
质量保证金
购买子公司股权款
1,000,000.00
360,000.00
300,000.00
2006 年
2005 年
2005 年
进口设备保证金
质量保证金
收购自然人股东股
份款，交易未完成
32
b.应收款项欠款金额前五名情况
项目
金额
占该项目总额比例
43,953,698.23
应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计
13.33%
5、预付账款
（1）预付账款按账龄列示如下：
账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1 年以内
1-2 年
2-3 年
36,198,302.70
13,322,457.94
762,030.10
71.99%
26.50%
1.51%
33,315,757.07
9,597,360.10
1,179,401.00
75.56%
21.77%
2.67%
合计50,282,790.74 100.00% 44,092,518.17 100.00%
（2）账龄超过1 年的预付账款主要为尚未结算的购货和劳务预付款项。
（3）预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6、存货
类别
期末数期初数
金额跌价准备金额跌价准备
原材料
低值易耗品
在产品
库存商品
分期收款发出
商品
103,910,235.46
2,579,083.29
113,954,079.08
63,055,085.28
64,317.68
751,166.96
96,968,158.41
2,365,396.69
106,699,853.33
62,169,366.52
2,906,209.07
64,317.68
548,021.27
合计 283,498,483.11 815,484.64 271,108,984.02 612,338.95
7、待摊费用
费用项目期末余额期初余额期末结存原因
保险费684,180.67 672,947.05 受益期尚未结束
房租及水电费58,670.42 10,000.00 受益期尚未结束
其他零星费用39,043.77 受益期尚未结束
合计742,851.09 721,990.82
33
8、长期股权投资
长期股权投资明细情况
被投资公司名称期末数
股份性
质/投资
期限
股票
数量
占被投资公
司注册资本
比例
初始投资成
本
长期投资减值准备
期末市
价
期末数
本期增
减变动
计提原因
长期股票投资：
其他股权投资：
北京北方华工激光科
技有限公司690,538.10 无80.00% 800,000.00 156,495.12
武汉华工激光工程有
限责任公司投资差额1,096,528.39
武汉同济现代医药有
限公司投资差额 -219,235.32
武汉开目信息技术有
限责任公司投资差额 130,663.85
湖北华中科大信息陶
瓷有限公司投资差额23,760.00
武汉华工大学科技园
发展有限公司投资差
额-4,963,800.56
武汉华阳数控设备有
限责任公司投资差额36,473.24
华工farley
laserlab 有限公司
投资差额1,792,882.81
武汉华工大学科技园
发展有限公司35,812,620.12 无36.39% 30,861,141.01
武汉华中科大精细化
工公司1,555,004.44 无28.64% 1,600,000.00
武汉华阳数控设备有
限责任公司198,376.30 无34.00% 708,816.90
广州兆安激光工程有
限公司453,049.90 无30.00% 900,000.00
上海新万如信息技术
有限公司1,500,000.00 无44.12% 1,500,000.00
武汉开目佰钧成软件
资源有限责任公司250,000.00 无25.00% 250,000.00
34
武汉华工创业投资有
限公司
长江证券有限责任公
司
湖北长欣投资发展有
限公司
河南省中原华工激光
工程有限公司
黄冈多维光电设备有
限责任公司
武汉华工紫龙科技有
限公司
合计
10,000,000.00 无16.67% 10,000,000.00
20,685,400.00 无1.00% 20,685,400.00
2,914,600.00 无1.00% 2,914,600.00
1,010,695.62 无16.67% 1,000,000.00
100,000.00 无10.00% 100,000.00
550,300.00 无15.00% 550,300.00
73,617,856.89 71,070,257.91 156,495.12
其中：a.股权投资明细情况
被投资单位名称
初始投资成
本
追加投
资额
被投资单位本
期权益增减额
分得的现金
红利额
累计权益
增减额股权转让期末余额会计政策有无重大差异
北京北方华工激光科技有限公司无
800,000.00 -109,461.90 690,538.10
无
武汉华工大学科技园发展有限公司30,861,141.01 674,299.55 4,951,479.11 35,812,620.12
无
武汉华中科大精细化工公司1,600,000.00 19,225.79 -44,995.56 1,555,004.44
无
武汉华阳数控设备有限责任公司708,816.90 -510,440.60 198,376.30
无
广州兆安激光工程有限公司900,000.00 -446,950.10 453,049.90
无
上海新万如信息技术有限公司1,500,000.00 1,500,000.00
武汉开目佰钧成软件资源有限责任公无
司250,000.00 250,000.00
无
武汉华工创业投资有限公司10,000,000.00 10,000,000.00
无
长江证券有限责任公司20,685,400.00 20,685,400.00
无
湖北长欣投资发展有限责任公司2,914,600.00 2,914,600.00
35
河南省中原华工激光工程有限公司
黄冈多维光电设备有限责任公司
武汉华工紫龙科技有限公司
1,000,000.00
100,000.00
550,300.00
10,695.62 1,010,695.62
100,000.00
550,300.00
无
无
无
合计71,870,257.91 693,525.34 3,850,326.57 75,720,584.48
b.长期股权投资差额
被投资单位名称初始金额形成原因
摊销
期限
年初余额本期摊销额股权转让摊余价值
武汉华工激光工程有限公司公司设立时,该公司作为存续18 年
1,780,828.49 公司未进行资产评估调账1,145,995.87 49,467.48 1,096,528.39
武汉同济现代医药有限公司-487,190.00 该公司设立时股东出资溢价10 年 -243,594.84 -24,359.52 -219,235.32
武汉开目信息技术有限责任公司以净资产出资,其帐面价值与10 年
248,570.72 股东确认价值的差额143,092.37 12,428.52 130,663.85
湖北华中科大信息陶瓷有限公司43,200.00 溢价收购股权10 年25,920.00 2,160.00 23,760.00
华工farley laserlab 有限公以无形资产出资，其帐面价10 年
司2,236,791.35 值与股东确认价值的差额1,792,882.81 1,792,882.81
武汉华工大学科技园发展有限公股权转让金额低于该股权所10 年
司-8,273,000.74 享有的净资产份额-5,377,450.58 -413,650.02 -4,963,800.56
武汉华阳数控设备有限责任公司91,183.10 溢价收购股权10 年45,591.55 9,118.31 36,473.24
合计-4,359,617.08 -2,467,562.82 -364,835.23 -2,102,727.59
36
9、固定资产
（1）
固定资产原值
分类期初余额本期增加本期减少期末余额
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
其他设备
固定资产装修
经营租入固定资产改良
285,949,949.63
210,225,694.87
18,386,275.03
18,977,268.19
881,872.45
736,464.27
2,452,145.75
5,973,100.01
1,293,138.56
448,864.64
579,801.00
621,931.50
19,050.00
288,402,095.38
215,618,993.88
19,057,482.09
19,407,082.83
881,872.45
736,464.27
合计535,157,524.44 10,167,248.96 1,220,782.50 544,103,990.90
注：1、本期从在建工程完工转入固定资产的金额为425,475.00 元。
（2）
累计折旧
固定资产分类期初余额本期计提额本期减少额期末余额
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
18,083,203.03
69,361,962.56
7,320,784.19
3,446,210.34
8,031,004.26
857,768.42
438,438.98
380,311.78
21,529,413.37
76,954,527.84
7,798,240.83
37
其他设备
固定资产装修
经营租入固定资产改良
11,604,472.97
784,895.96
267,636.95
1,920,487.96
33,606.29
26,763.69
3,774.28
-
13,521,186.65
818,502.25
294,400.64
合计107,422,955.66 14,315,840.96 822,525.04 120,916,271.58
（3）
固定资产减值准备
2006 年6 月底固定资产未出现减值迹象，故未计提固定资产减值准备。
10、在建工程
工程项目名称期初余额本期增加额
本期转入固
定资产额
其他减少额期末余额
利息资
本化率
零星设备安装工程
华工科技股份有限公司图像
分公司生产基地
华工科技股份有限公司产业
研发大楼装修工程
武汉同济现代医药有限公司
厂房改造工程
华中科大信息陶瓷有限公司
设备安装工程
468,460.01
8,767,143.12
1,347,393.48384,884.00
729,278.0010,601,304.96
2,211,394.78
3,958,308.12
15,000.00
425,475.00 11,740.00
1,197,738.01
18,931,233.08
3,558,788.26
3,958,308.12
399,884.00
合计10,967,880.61 17,515,285.86 425,475.00 11,740.00 28,045,951.47
38
其中：
借款费用资本化金额
注: a.本期无利息资本化金额。
b.在建工程2006 年6 月30 日余额比期初数增长了155.71% ，主要是由于各生产基地的建设，导致了在建工程期末余额上升。
c.期末无单项在建工程可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
期初数
本期
期末余额
剩余摊销期
类别取得方式原始金额金额减值本期增加本期摊销额金额减值
转出限
准备准备
便乃通专利技术股东投入4,950,000.00 2,475,000.00 247,500.00 2,227,500.00 4 年6 个月
钙立得、奥克清等8 种非专利
技术
股东投入4,707,000.00 2,353,500.00 235,350.00 2,118,150.00 4 年6 个月
雷洛昔芬技术雷洛昔芬技术购入3,000,000.00 1,775,000.00 150,000.00 1,625,000.00 5 年5 个月
普药文号购入7,155,488.85 6,382,246.72 200,000.00 361,991.11 6,220,255.61 8 年5 个月
等离子数控切割机数控系统专
有技术
股东投入10,000,000.00 8,000,000.04 -499,999.98 7,500,000.06
7 年6 个月
半导体泵浦激光打标机装置专
利技术
股东投入665,000.00 504,291.74 -11,083.32 493,208.42 7 年1 个月
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控
和调度网络系统技术
股东投入1,150,000.00 498,333.56 -57,499.98 440,833.58
3 年10 个月
消磁器技术股东投入1,000,000.00 400,000.37 -50,005.00
349,995.37
3 年6 个月
39
大功率发热体技术
信息化支持平台软件系统
激光防伪标志技术
半导体光放大器与半导体激光
器芯片技术
微软办公软件
股东投入
股东投入
股东投入
股东投入
购入
3,000,000.00
1,000,000.00
14,000,000.00
12,000,000.00
325,256.00
1,674,980.63
766,648.00
1,399,000.00
8,400,000.00
292,730.36
-
-
-
-
-
150,005.0066,672.00702,000.00600,000.0016,262.82
1,524,975.63
699,976.00
697,000.00 7,800,000.00
276,467.54
4 年11 个月
7 年
5 个月
6 年6 个月
8 年6 个月
k3 财务软件
购入38,325.00 37,686.24 -1,916.28 35,769.96 9 年4 个月
k3 erp 软件
购入114,300.00 112,395.00 118,000.00 13,581.68
216,813.32
9 年4 个月
合计63,105,369.85 35,071,812.66 318,000.00 -3,163,867.17 32,225,945.49
注：期末无单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提无形资产减值准备。
12、长期待摊费用
项目原始发生额期初余额本期增加额本期转出额本期摊销额累计摊销额期末余额剩余摊销期限
大修理支出916,668.80 28,845.56 28,845.56 916,668.8
1-5 年
简易设施415,238.50 101,537.62 35,268.28 348,969.16 66,269.34
1-5 年
职工住房910,512.00 167,457.60 100,296.90 843,351.30 67,160.70
1-5 年
合计2,242,419.30 297,840.78 164,410.74 2,108,989.26 133,430.04
40
13、短期借款
借款条件期末余额期初余额备注
信用借款
保证借款
抵押借款
122,000,000.00
150,715,207.17
131,604,370.00
107,913,217.41
14,941.31
未逾期
未逾期
未逾期
质押借款12,390,000.00 13,710,000.00 未逾期
合计285,105,207.17 253,242,528.72
a) 应付票据
种类期末余额期初余额本期内将到期的金额
银行承兑汇票
商业承兑汇票
46,102,565.93
15,331,007.06
37,720,826.11
6,148,030.33
无
无
合计61,433,572.99 43,868,856.44
注：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
15、应付账款
项目
期末余额
期初余额
100,509,484.77
99,862,088.73
金额
注：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、预收账款
项目
期末余额
期初余额
金额
5,413,820.18
13,976,598.06
注：预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17、应付工资
项目
期末余额
期初余额
性质或原因
5,322,410.38
8,555,856.35
应付工资
考核工资
19、应付股利
主要投资者
期末余额
期初余额
欠付股利原因
武汉华中科技大产业集团有限公司
78,468.23
78,468.23
尚未支付
41
武汉鸿象信息技术公司417,899.70 509,014.10 尚未支付
华中理工大学机电工程公司 83,980.00 83,980.00 尚未支付
武汉开目信息技术有限公司个人股东
武汉正源光子技术有限公司个人股东
合计
853,202.71 927,700.63 尚未支付
66,578.09 88,770.71 尚未支付
1,500,128.73 1,687,933.67
20、应交税金
税种期末余额期初余额执行的法定税率
增值税6,195,630.11 5,566,643.85 17%
营业税2,575,842.31 2,005,899.27 5%
个人所得税4,654,156.46 2,642,408.59 超额累进税率
城市维护建设税1,324,099.26 1,353,142.10 7%
企业所得税9,886,316.17 13,397,980.71 15%-33%
房产税427,295.27 41,536.36 12%
印花税 1,782.52 3‰
土地使用税2,600.00 0.4/ 年/亩
合计25,063,339.58 25,011,993.40
21、其他应交款
项目期末余额期初余额计缴标准
教育费附加522,188.45 528,661.32 3%
堤防费422,728.94 411,410.67 2%
平抑物价基金321,466.97 257,652.31 1‰
教育发展费313,540.22 261,392.38 1‰
合计 1,579,924.58 1,459,116.68 3%
22、其他应付款
项目
期末余额
期初余额
金额
25,433,981.76
16,862,948.04
注：其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
42
23、预提费用
项目期末余额期初余额年末结存的原因
水电费445,657.20
市场开发费93,946.12 尚未支付
借款利息278,940.13 41,600.00 尚未支付
租赁费72,000.00
加工费119,077.29
佣金1,346,934.32
合计2,262,608.94 135,546.12
24、一年内到期的长期负债
借款条件期末余额期初余额
保证借款
抵押借款
33,087,820.00 33,087,820.00
合计33,087,820.00 33,087,820.00
25、长期借款
借款条件期末余额期初余额
信用借款
保证借款
70,000,000.00 70,000,000.00
合计70,000,000.00 70,000,000.00
26、专项应付款
拨款单位名称期末余额期初余额项目性质或内容
武汉市科技局
华中科技大学
创业公司
湖北省财政厅
湖北省财政厅
150,000.00
449,804.95
5,000,000.00
100,000.00
50,000.00
150,000.00
5,000,000.00
研究开发中心
防伪工程中心
新型高性能热敏陶瓷元器件产业化示范工程
产品数据管理(pdm)系统
中小企业制造业信息化共性技术推广中心
06 年电子产业发展资金200,000.00 基于达梦数据库的二次开发中间件平台及其应用
武汉科技局15,000.00 科技经费
43
拨款单位名称期末余额期初余额项目性质或内容
武汉科技局2,530,000.00 2,530,000.00 武汉市科技计划项目
科技部6,700,000.00 6,000,000.00 科技部创新基金管理中心中药产业化项目款
科技部150,000.00 640,000.00 创新基金管理中心虚拟构造和运行平台项目
深圳市财政局500,000.00 500,000.00 深圳市财政局软件产业专项资金
省科技投资公司915,456.25 915,456.25 数控激光切割系统生产设备专项引导性资金
武汉市商贸处11,025.00 05 年开拓资金
武汉市科技局20,000.00 数控激光毛化轧辊毛化成套设备
武汉市发展计划委员会500,000.00 500,000.00 新型高性能激光全息防伪材料产业化
湖北省科技局100,000.00 100,000.00 负温度系数热敏元件产业化
华中科技大学110,000.00 110,000.00 国家重点新产品经费
湖北省财政厅200,000.00 200,000.00 激光器研发
湖北省财政厅300,000.00 300,000.00 激光器研发
黄石市科技创新服务中
心
49,000.00 软件项目研发经费
鄂州市财政局30,000.00 30,000.00 科技三项经费
鄂州市科技局局150,000.00 150,000.00 超低高阻高性能ptc 热敏电阻系列
科技部创新基金管理中
心
126,000.00 126,000.00 通信汽车大等高性能过电流保护ptc 器件工程化
研究
湖北省科技厅500,000.00 500,000.00 雷洛昔芬专项拨款
外国专家局300,000.00 300,000.00 外国专家局项目
东湖开发区生产力促进
中心
50,000.00 50,000.00 产品全寿命周期数据管理
武汉市财政局600,000.00 600,000.00 制造业产品全寿命周期数据管理平台zx
湖北省科学技术厅200,000.00 200,000.00 2005 年国家第二批应用技术研究开发项目
华中理工大学机电工程
公司
900,000.00 900,000.00 国家发改委软件行动-产品全寿命周期数据管理
武汉市财政局400,000.00 400,000.00 软件外包业务协同
湖北省信息产业厅126,000.00 126,000.00 cmm 项目/asp 项目
湖北省科学技术厅100,000.00 100,000.00 2004 年湖北省第四批科技三项经费
东湖开发区生产力促进
中心
150,000.00 150,000.00 制造业信息化公共服务平台
武汉市财政局80,000.00 科技三项经费
武汉市信息产业局200,000.00 200,000.00 水电企业资产管理系统(ams)
湖北省信息产业局100,000.00 100,000.00 湖北省中小企业发展专项资金
黄石生产力促进中心27,000.00 制造业服务平台
武汉市财政局150,000.00 无偿资助款
武汉市财政局200,000.00 2006 年武汉市电子信息产业发展专项资金
武汉市科技局170,000.00 170,000.00 水电企业资产管理系统(ams)
深圳市财政局400,000.00 400,000.00 深圳市科技计划项目
鄂州市财政局80,000.00 80,000.00 压缩机用启动器芯片的中试生产
湖北省财政厅800,000.00 激光全息定位烫印材料
湖北省财政厅1,060,000.00 半导体光放大器芯片及器件
合计22,960,286.20 23,516,456.25
44
27、递延税款贷项
项目期末余额期初余额发生原因
转让股权增值额部份所得税1,620,045.23 1,620,045.23
合计1,620,045.23 1,620,045.23
28、股本
数量单位：万股
项目
本次变动前本期变动增减(+、-) 本次变动后
数量比例
%
发行
新股
送股公积金
转股
股权分置改革
支付股份对价
小计数量比例
%
一、有限售条件股份18,512.00 61.91 18,512.00 61.91
1、国际持股
2、国有法人持股17,018.71 56.92 17,018.71 56.92
3、其他内资持股1,493.29 4.99 1,493.29 4.99
其中：境内法人持股1,493.29 4.99 1,493.29 4.99
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份11,388.00 38.09 11,388.00 38.09
1、人民币普通股11,388.00 38.09 11,388.00 38.09
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数29,900.00 100.00 29,900.00 100.00
29、资本公积
项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
股本溢价
股权投资准备
其他资本公积
270,199,939.60
7,189,498.08
117,482.54
144,000.00
270,199,939.60
7,333,498.08
117,482.54
合计277,506,920.22 144,000.00 277,650,920.22
45
30、盈余公积
项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
法定盈余公积
法定公益金
33,199,838.89
16,965,710.5733,199,838.89
16,965,710.57
合计50,165,549.46 50,165,549.46
31、未分配利润
项目分配政策金额
年初未分配利润
加：本年净利润转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
按净利10 %
按净利5%
66,355,418.62
20,053,652.09
补提子公司法定盈余公积
补提子公司法定公益金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润86,409,070.71
32、外币会计报表折算差额
项目期末余额期初余额
外币会计报表折算差额13,566,943.61 13,462,399.72
合计13,566,943.61 13,462,399.72
注：期末外币会计报表折算差额13,566,943.61 元为武汉华工激光工程有限责任公司本期合
并其子公司-华工farley laserlab 有限公司澳大利亚元会计报表时所产生的汇率折算差
额。
33、主营业务收入
项目
上年同期数
本期发生数
激光设备系列产品
90,069,652.59
86,276,478.04
46
计算机软件及信息系统集成
电子元器件
激光全息防伪系列产品
药品生产销售
光电器件产品
72,823,167.45
30,258,405.22
52,870,233.94
6,375,607.96
72,117,474.67
86,610,694.88
33,775,392.90
51,815,508.96
15,932,272.92
83,646,269.58
小计324,514,541.83 358,056,617.28
公司内各业务分部间相互抵消4,203,266.21 2,563,430.25
合计320,311,275.62 355,493,187.03
34、主营业务成本
项目上年同期数本期发生数
激光设备系列产品
计算机软件及信息系统集成
电子元器件
激光全息防伪系列产品
药品生产销售
光电器件产品
70,477,908.04
64,136,718.58
20,031,536.93
24,514,602.99
3,594,207.09
61,323,950.35
69,861,908.58
75,239,523.46
28,926,675.74
24,290,403.73
7,955,074.50
70,779,540.18
小计244,078,923.98 277,053,126.19
公司内各业务分部间相互抵消4,203,266.21 2,563,430.25
合计239,875,657.77 274,489,695.94
35、主营业务税金及附加
项目上年同期数本期发生数计缴标准
营业税
城市维护建设税
教育费附加
堤防费
平抑副食品价格基金
地方教育发展费
174,487.13
966,658.59
417,776.45
257,266.12
241,607.66
246,468.18
588,100.56
975,047.28
423,919.69
324,265.75
293,523.07
253,066.30
5%
7%
3%
2%
1‰
1‰
合计2,304,264.13 2,857,922.65
47
36、其他业务利润
业务种类上年同期数本期发生数
技术转让 1,518,000.00
销售材料16,687.28 443,942.85
其他 1,233,401.54 431,492.14
合计1,250,088.82 2,393,434.99
37、财务费用
类别上年同期数本期发生数
利息支出 6,101,479.60 8,520,935.49
减：利息收入 1,036,403.41 1,265,617.01
汇兑损失 -1,125.11 4,665.15
减：汇兑收益358.31
其他 514,186.71 394,289.15
合计 5,578,137.79 7,653,914.47
注：财务费用本期发生数比上年同期数增长了29.23%，主要是因为公司临时借入短期流动资金贷
款增加所致。
38、投资收益
项目上年同期数本期发生数
股票投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分来利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
股权投资差额摊销
股权转让收益
长期投资减值准备
1,000,000.00
549,541.52373,953.54
693,525.34
364,835.23
合计1,923,495.06 1,058,360.57
39、补贴收入
项目上年同期数本期发生数
出口商品贴息13,100.00 11,800.00
湖北省重点科技项目补贴500,000.00
48
软件企业增值税减免882,967.45 692,907.39
地方政府财政扶持资金192,957.20 26,559.60
合计1,589,024.65 731,266.99
40、营业外收入
项目上年同期数本期发生数
罚没及赔款收入3,265.00 1,040.00
其他9,460.63
合计3,265.00 10,500.63
41、营业外支出
项目上年同期数本期发生数
固定资产清理损失
捐赠支出
罚没支出
其他
25,356.35
35,000.00
56,193.68
143,862.84
10,000.00
79,663.25
48,251.14
合计116,550.03 281,777.23
42、收到其他与经营活动有关的现金
项目本期发生数
收到的其他与经营活动有关的现金43,130,559.94
43、支付其他与经营活动有关的现金
项目本期发生数
支付的其他与经营活动有关的现金62,483,272.59
注：主要为各种费用性支出和借支款项。
49
（六）母公司会计报表主要项目附注
1、应收款项(含应收账款和其他应收款)
：
（1）、应收账款按账龄列示如下：
帐龄
期初数期末数
占总额的坏帐准备占总额的坏帐准备
金额坏帐准备金额坏帐准备
比例计提比例比例计提比例
1 年以内84,453,019.21 83.97% 3% 2,533,590.58 86,476,454.60 94.76% 3% 2,594,293.64
1-2 年11,319,289.59 11.25% 5% 565,964.47 10,809,033.07 1.46% 5% 540,451.65
2-3 年4,249,675.80 4.23% 10% 424,967.58 1,633,786.92 0.42% 10% 163,378.69
3 年以上551,221.22 0.55% 30%-100% 392,353.87 2,982,968.90 3.36% 30%-100% 1,093,426.39
合计100,573,205.82 100.00% 3,916,876.5 101,902,243.49 100% 4,391,550.37
（2）、其它应收款按账龄列示如下：
帐龄
期初数期末数
占总额的坏帐准备占总额的坏帐准备
金额坏帐准备金额坏帐准备
比例计提比例比例计提比例
1 年以内36,608,050.23 84.29% 3% 1,098,241.52 55,090,705.62 89.27% 3% 1,652,721.17
1-2 年2,720,996.17 6.27% 5% 136,049.80 2,892,514.41 4.69% 5% 144,625.72
2-3 年2,452,855.54 5.65% 10% 245,285.55 2,732,460.49 4.43% 10% 273,246.05
3 年以上1,646,889.13 3.79% 30%-100% 558,449.67 997,684.93 0.02 30%-100% 386,027.56
合计43,428,791.07 100.00% 2,038,026.54 61,713,365.45 100.00% 2,456,620.50
50
（3）、应收款项说明事项
a、金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称欠款金额欠款时间性质或内容
海关 1,000,000.00 2006 年进口设备保证金
b、应收帐款欠款金额前五名情况
项目
累计总欠款金额
占该项目总额比例
应收账款项目欠款金额前五名
24,389,091.16
23.93%
51
2、长期股权投资
a.长期股权投资明细情况
被投资公司名称期末数
股份性质/
投资期限
股票
数量
占被投资公
司注册资本
比例
初始投
资成本
长期投资减值准备
期末市价
期末数本期增减变动计提原因
长期股票投资：
其他股权投资：
武汉华工激光工程有限责任公司141,700,879.37 18 年97.95% 123,639,098.68
武汉华工正源光子技术有限公司218,289,299.94 无95.71% 201,326,344.20
武汉开目信息技术有限责任公司23,791,477.54 无60.00% 18,123,805.22
武汉同济现代医药有限公司40,864,780.95 无74.15% 33,856,890.00
湖北华中科大信息陶瓷有限公司5,152,551.60 无51.00% 6,630,000.00
深圳市华工赛百信息技术有限公
司10,757,685.40
无
63.93% 11,384,738.60
武汉华工科贸有限公司5,569,547.75 无60.00% 6,000,000.00
武汉华工赛百数据系统有限公司498,332.98 无76.00% 1,374,101.93
武汉华工大学科技园发展有限公
司30,848,819.56
无
36.39% 30,861,141.01
武汉华中科大精细化工公司1,555,004.44 无28.64% 1,600,000.00
武汉华工创业投资有限公司10,000,000.00 无16.67% 10,000,000.00
长江证券有限责任公司20,685,400.00 无1.00% 20,685,400.00
湖北长欣投资发展有限责任公司2,914,600.00 无1.00% 2,914,600.00
合计512,628,379.53 468,396,119.64
52
其中：采用权益法核算的股权投资明细情况
被投资单位名称初始投资成本
追加投资
额
被投资单位
本期权益增
减额
分得的现
金
红利额
累计权益
增减额
会计政策有
无重大差异
备注
武汉华工激光工程有限责任公司
武汉华工正源光子技术有限公司
武汉开目信息技术有限责任公司
武汉同济现代医药有限公司
湖北华中科大信息陶瓷有限公司
深圳市华工赛百信息技术有限公
司
武汉华工科贸有限公司
武汉华工赛百数据系统有限公司
武汉华工大学科技园发展有限公
司
武汉华中科大精细化工公司
123,639,098.68
198,142,821.76
18,123,805.22
33,856,890.00
6,630,000.00
6,210,732.03
6,000,000.00
1,374,101.93
30,861,141.01
1,600,000.00
3,183,522.44
5,174,006.57
-362,811.40
5,215,920.30
288,509.53
673,611.22
-242,212.57
45,632.03
-46,638.95
-204,127.04
674,299.55
19,225.79
16,965,252.30
15,091,825.24
5,393,008.47
7,227,126.27
-1,501,208.40
-627,053.20
-430,452.25
-875,768.95
4,951,479.11
-44,995.56
无
无
无
无
无
无
无
无
无
无
小计426,438,590.63 8,357,529.01
6,061,408.46
46,149,213.03
53
b.长期股权投资差额
被投资单位名称初始金额形成原因摊销期
限
年初余额本期摊销
额
股权转让
额
摊余价值
武汉华工激光工程有限责任公司
武汉开目信息技术有限责任公司
武汉同济现代医药有限公司
湖北华中科大信息陶瓷有限公司
武汉华工大学科技园发展有限公
司
1,780,828.49
248,570.72
-487,190.00
43,200.00
-8,273,000.74
公司设立时,该公司作为存续公
司未进行资产评估调账
该公司设立时股东出资溢价
以净资产出资,其帐面价值与股
东确认价值的差额
溢价收购股权
折价收购股权
18 年
10 年
10 年
10 年
10 年
1,145,995.87
143,092.37
-243,594.84
25,920.00
-5,377,450.58
49,467.48
-24,359.52
12,428.52
2,160.00
-413,650.02
1,096,528.39
167,451.89
-256,023.36
23,760.00
-4,963,800.56
合计
-6,687,591.53
-4,306,037.18 -373,953.54
-3,932,083.64
3、主营业务收入和主营业务成本
主营业务种类
上年同期数本期发生数
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
激光设备系列产品
激光全息防伪系列产品
电子元器件
52,866,180.97
26,901,285.19
24,510,550.0216,703,761.79761,621.22
49,828,613.70
25,505,872.84
755,359.73
22,313,998.43
20,615,150.24
54
光电器件产品21,319,312.77 20,752,632.28 3,693,916.78 3,525,814.25
合计101,086,778.93 61,966,944.09 79,790,024.54 47,210,322.65
4、投资收益
项目上年同期数本期发生数
股票投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分来利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
股权投资差额摊销
股权转让收益
1,000,000.00
4,945,716.14
373,953.54
6,061,408.46
373,953.54
合计6,319,669.68 6,435,362.00
55
（七）关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）
存在控制关系的关联方
企业名称注册地址主营业务
与本企
业关系
经济性质
或类型
法定
代表人
武汉华中科技大产业集
团有限公司
武汉华工激光工程有限
责任公司
武汉华工正源光子技术
有限公司
武汉同济现代医药有限
公司
华工farley
laserlab 有限公司
北京北方华工激光科技
有限公司
武汉华日精密激光有限
公司
武汉法利莱切割系统工
程有限公司
深圳市华工赛百信息技
术有限公司
武汉华工赛百数据系统
有限公司
武汉开目信息技术有限
责任公司
武汉制造业信息化工程
技术有限公司
南京开目软件有限公司
武汉开目佰钧成软件资
源有限责任公司
湖北华中科大信息陶瓷
有限公司
武汉华工科贸有限公司
武汉市东湖高新技术开发
区华中科技大学科技园
武汉东湖高新技术开发区华中科
技大学科技园激光产业园
武汉东湖高新技术开发区华中科
技大学科技园正源光子产业园
武汉经济技术开发区高科技产业
园22 号
47-51 export drive brooklyn
victoria 3025
北京市海淀区中关村328 楼地下
室
东湖高新技术开发区华中科技大
学科技园激光产业园
东湖高新技术开发区华中科技大
学科技园激光产业园
深圳市福田区八卦路88 号荣生大
厦208 室
武汉市东湖新技术开发区华中科
技大学科技园
东湖开发区华中科技大学科技园
大楼a 区
洪山区东湖开发区关山二路高科
大厦1548 号
南京市玄武区龙蟠中路168 号2
号楼2173 座
武汉东湖开发区华中曙光软件园
二期
葛店开发区c-11 厂房
东湖开发区华中科技大学科技园
华工科技本部大楼
机电、计算机、激光等的开发、制造、销售
激光设备的开发、制造、销售
光器件、光模块开发、研制、技术转让及生产、
销售
医药、医疗、医疗器械产品的研制、生产销售
激光切割和焊接系列设备
光电器件的开发、研制及销售
电子专用设备检验的生产与销售，激光打标机产
品的研究、开发、生产、销售及技术服务
激光切割机、等离子切割机、水切割机等成套设
备及备品配件有研发、生产、销售及相关技术服
务
计算机软硬件、通讯设备的开发、研制及销售
软件开发、销售
计算机软硬件、系统集成、通讯产品的开发和销
售
制造业信息化产品技术.计算机软件、硬件
计算机软硬件、软件、系统集成、通讯产品的开
发、研制及销售
计算机软硬件、软件、系统集成、通讯产品的开
发、研制及销售
信息功能材料及相关产品的设计、生产、销售
电子产品、通信设备、光电子产品等设备的开发、
销售；自营和代理各类商品和技术的进出口
母公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
全民
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
李作清
王中
马新强
刘含树
阮海红
王中
土屋泰
则
阮海洪
杨兴国
聂波
陈卓宁
李培根
钱晓敏
耿标
王中
王中
（2）
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称期初余额本年增加数本年减少数期末余额
武汉华中科技大产业集团有限公司
武汉华工激光工程有限责任公司
武汉华工正源光子技术有限公司
武汉同济现代医药有限公司
华工farley laserlab 有限公司
北京北方华工激光科技有限公司
武汉华日精密激光有限公司
武汉法利莱切割系统工程有限公司
深圳市华工赛百信息技术有限公司
204,100,000.00125,700,000.00210,000,000.0045,000,000.0045,665,517.901,000,000.002,660,000.0030,000,000.0015,000,000.00
204,100,000.00
125,700,000.00
210,000,000.00
45,000,000.00
45,665,517.90
1,000,000.00
2,660,000.00
30,000,000.00
15,000,000.00
武汉华工赛百数据系统有限公司
武汉开目信息技术有限责任公司
武汉制造业信息化工程技术有限公司
南京开目软件有限公司
武汉开目佰钧成软件资源有限责任公司
湖北华中科大信息陶瓷有限公司
武汉华工科贸有限公司
4,600,000.0030,000,000.001,500,000.001,000.000.00
13,000,000.0010,000,000.00
4,600,000.00
30,000,000.00
1,500,000.00
1,000.000.00
1,000.000.00
13,000,000.00
10,000,000.00
（3）
存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化
企业名称期初余额本期增加本期减少期末余额
金额% 金额% 金额% 金额%
武汉华中科技大产业集142,553,072.00 47.68 142,553,072.00 47.68
团有限公司
武汉华工激光工程有限123,119,000.00 97.95 123,119,000.00 97.95
责任公司
武汉华工正源光子技术201,000.000.00 95.71 201,000.000.00 95.71
有限公司
武汉同济现代医药有限33,369,700.00 74.15 33,369,700.00 74.15
公司
华工farley 45,665,517.90 100 45,665,517.90 100
laserlab 有限公司
北京北方华工激光科技800,000.00 80 800,000.00 80
有限公司
武汉华日精密激光有限1,330,000.00 50 1,330,000.00 50
公司
武汉法利莱切割系统工18,999,000.00 63.33 18,999,000.00 63.33
程有限公司
深圳市华工赛百信息技11,384,738.60 63.93 11,384,738.60 63.93
术有限公司
武汉华工赛百数据系统3,496,000.00 76 3,496,000.00 76
有限公司
武汉开目信息技术有限18,000,000.00 60 18,000,000.00 60
责任公司
武汉制造业信息化工程945,000.00 63 945,000.00 63
技术有限公司
南京开目软件有限公司980,000.00 98 980,000.00 98
武汉开目佰钧成软件资250,000.00 25
源有限责任公司
湖北华中科大信息陶瓷6,630,000.00 51 6,630,000.00 51
有限公司
武汉华工科贸有限公司10,000,000.00 100 10,000,000.00 100
58
（4）
不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称
武汉天喻信息产业有限责任公司受同一母公司控制
武汉华工创业投资有限公司联营企业
武汉华工大学科技园发展有限公司联营企业
武汉华阳数控设备有限公司联营企业
黄冈多维光电设备有限责任公司联营企业
广州兆安激光工程有限公司联营企业
武汉华中科大精细化工公司联营企业
华中理工大学制冷设备厂受同一母公司控制
湖北华工生化工程有限公司受同一母公司控制
武汉华工医药有限公司受同一母公司控制
华中数控股份有限公司受同一母公司控制
同济科技集团公司受同一母公司控制
武汉汉网高技术有限公司受同一母公司控制
华中理工大学机械厂受同一母公司控制
华工图书城受最终股东控制
华中科技大学激光院工程中心受最终股东控制
华中科技大学后勤集团受最终股东控制
华中科技大学激光院受最终股东控制
华中科技大学机械学院受最终股东控制
华中科技大学水电科受最终股东控制
华中科技大学固体电信系受最终股东控制
华中理工大学机电工程公司受同一母公司控制
2、关联方交易
（1）
提供资金
与本企业的关系
a、本公司子公司－湖北华中科大信息陶瓷有限公司2002 年度向华工科技大产业集团有限公
59
司借款150,000 元，借款利率为5.85% ，期限为2002 年1 月10 日—2003 年1 月10 日。截至2006
年6 月底尚未归还。
（2）
关联方应收应付款项余额
项目本年金额上年金额
应收账款：
华中科技大学 111,774.90 111,774.90
华中科技大学激光院工程中心 175,110.00 175,110.00
华中数控股份有限公司 206,400.00 206,400.00
华中科技大学实验室与设备处 285,000.00 285,000.00
华中科技大学校国防院 2,800.00 2,800.00
华中理工大学印刷厂800.00 800.00
武汉天喻信息产业股份有限公司1,338,019.66 11,237,699.10
其他应收款：
华中理工大学制冷设备厂109,482.66
华中科技大学122,932.34
华中科技大学激光院工程中心1,763,824.40
湖北华工生化工程有限公司431,760.00
武汉华工医药有限公司250,000.00
武汉汉网高技术有限公司900,000.00
华工图书城 1,200.00
武汉华工科技园发展有限公司103,340.00 34,822.53
华中科技大学后勤集团
武汉华工创业投资有限公司
预付账款：
华中数控股份有限公司77,600.00 29,100.00
华中科技大学2,013,700.00 2,003,700.00
华中科技大学后勤集团 9,001.00 9,001.00
60
项目本年金额上年金额
华中科技大学激光院 90,000.00 90,000.00
华中科技大学机械学院9,000.00 9,000.00
华中科技大学材料学院60,000.00 60,000.00
武汉华中科技大产业集团有限公司
华中理工大学机电工程公司40,000.00
华中理工大学制冷设备厂 703,940.00 560,500.00
应付账款：
华中数控股份有限公司199,735.49 199,735.49
华中理工大学制冷设备厂17,304.62 173,124.62
华中科技大学后勤集团1,021.20 1,021.20
华中科技大学水电科249,009.44
华中科技大学固体电信系6,000.00 6,000.00
华中科技大学激光院361,747.87 378,935.90
华中科技大学98,288.78 98,288.78
华工电子设备厂200.00 200.00
华工机械厂1,042.73 1,042.73
其他应付款：
华中科技大学激光院1,325,967.30 1,325,967.30
武汉华中科技大产业集团有限公司1,212,472.00 1,212,472.00
同济科技集团公司 1,440.00 1,440.00
华中理工大学机械厂 100,000.00 100,000.00
武汉华阳数控公司205,048.78 205,048.78
华中科技大学 271,032.10 269,032.10
武汉华工科技园发展有限公司 82,162.50 82,162.50
湖北华工生化工程有限公司20,000.00 20,000.00
预收账款：
61
项目本年金额上年金额
华中科技大学 159,281.20 159,281.20
武汉天喻信息产业股份有限公司
华中科技大学激光院 60,000.00 60,000.00
（八）或有事
项
本公司截至2006 年6 月30 日对外担保情况如下
：
担保人被担保人
被担保对象与本
公司的关系
担保金额担保开始日担保结束日
本公司
本公司
本公司
本公司
本公司
本公司
本公司
本公司
本公司
本公司
本公司
本公司
本公司
本公司
本公司
武汉同济现代医药有限公司
武汉开目信息技术有限责任公司
武汉开目信息技术有限责任公司
武汉华工激光工程有限责任公司
武汉华工激光工程有限责任公司
武汉华工激光工程有限责任公司
武汉华工激光工程有限责任公司
武汉华工激光工程有限责任公司
武汉华工激光工程有限责任公司
武汉华工激光工程有限责任公司
武汉华工激光工程有限责任公司
武汉华工正源光子技术有限公司
武汉华工正源光子技术有限公司
武汉华工正源光子技术有限公司
华工farley laserlab 有限公
司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
子公司
10,000,000.00
9,000,000.00
5,500,000.00
7,000,000.00
7,000,000.00
10,000,000.00
10,000,000.00
8,000,000.00
10,000,000.00
6,000,000.00
10,000,000.00
20,000,000.00
10,000,000.00
15,000,000.00
13,215,207.17
2006.4.21
2005-9-9
2005.11.3
2006.5.19
2006.6.21
2006.6.28
2006.6.22
2006.3.23
2006.1.12
2005.11.10
2006.2.14
2006.6.22
2006.1.23
2006.5.17
2005.10.14
2007.4.21
2006-9-9
2006.11.3
2006.11.19
2007.6.21
2007.6.28
2007.6.22
2007.3.23
2007.1.11
2006.11.10
2007.2.13
2007.6.22
2006.7.22
2007.5.17
2007.5.13
合计150,715,207.17
（九）承诺事项
公司无重大需披露的承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
公司无重大需披露的资产负债表日后事项。
62
（十一）其他重要事项
公司无其他重大事项。
法定代表人：马新强主管会计工作负责人：刘含树会计机构负责人：李炜
63
每日必读
