华工科技产业股份有限公司2005年年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别
及连带责任。
武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
独立董事王胜利先生未能亲自出席第三届董事会第4次会议，委托独立董事张志宏先
生对全部议案行使表决权。
公司董事长马新强先生、总经理王中先生、财务总监刘含树先生、财务部经理李炜
先生声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。
目录
第一节 公司基本情况简介
第二节 主要财务数据和指标
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：华工科技产业股份有限公司（中文缩写：华工科技）
英文名称：HUAGONG TECH COMPANY LIMITED（英文缩写：HGTECH）
二、公司法定代表人：马新强
三、公司董事会秘书：杨兴国
公司证券事务代表：廖瑞琰
联系地址：华工科技产业股份有限公司办公室
电 话：027-87180126
传 真：027-87180149
电子信箱：bds@hgtech.com.cn
四、公司注册地址：武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园
办公地址：湖北省武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园华工科技产业大
厦
邮政编码：430223
国际互联网址：Http://www.hgtech.com.cn
电子信箱：0988@hgtech.com.cn
五、公司信息披露指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网址：Http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司办公室
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G华工
股票代码：000988
七、其他有关资料：
1．公司变更注册登记日期： 2005年8月4日
注册地点： 武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学
科技园
2．企业法人营业执照注册号： 4200001000780
3．企业税务登记号码： 420101714584749
4．公司聘请的会计师事务所： 武汉众环会计师事务所有限责任公司
办公地点： 武汉国际大厦B座16楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度利润总额及其构成 单
位：人民币元
利润总额 43,228,462.56
净利润 35,076,532.88
扣除非经常性损益后的净利润 33,310,946.86
主营业务利润 166,995,415.27
其他业务利润 644,162.87
营业利润 38,209,254.08
投资收益 2,351,759.00
补贴收入 2,873,610.45
营业外收支净额 -206,160.97
21,104,115.40
经营活动产生的现金流量净额
17,332,708.85
现金及现金等价物净增加额
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额
单位：人民币元
非经常性损益项目 金 额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其
-119,133.90
他长期资产产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -437,500.00
各自形式的政府补贴 2,873,610.45
扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
-67,259.46
其他各项营业外支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 614,655.13
资产置换损益 -59,218.00
所得税影响 -236,151.58
少数股东本期收益影响 -803,416.62
合 计 1,765,586.02
注：本表正数表示收益数额，负数表示损失数额。
二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位
：人民币元
指标项目 2005年 2004年
主营业务收入 600,657,172.45 578,066,360.91
净利润 35,076,532.88 41,501,574.73
总资产 1,381,821,800.10 1,285,797,051.62
股东权益（不含少数股东权益） 706,490,288.02 683,133,808.77
每股收益 0.12 0.14
每股收益（加权） 0.12 0.14
扣除非经常性损益后的每股收益 0.11 0.14
扣除非经常性损益后的每股收益
0.11 0.14
（加权）
每股净资产 2.36 2.28
调整后的每股净资产 2.32 2.26
每股经营活动产生的现金流量净
0.07 0.08
额
净资产收益率％ 4.96 6.08
净资产收益率（加权）％ 5.05 6.23
指标项目 2003年
主营业务收入 400,789,999.98
净利润 37,665,602.40
总资产 1,167,276,732.80
股东权益（不含少数股东权益） 660,422,343.44
每股收益 0.16
每股收益（加权） 0.16
扣除非经常性损益后的每股收益 0.15
扣除非经常性损益后的每股收益
0.15
（加权）
每股净资产 2.87
调整后的每股净资产 2.84
每股经营活动产生的现金流量净
0.10
额
净资产收益率％ 5.70
净资产收益率（加权）％ 5.98
三、报告期股东权益变动情况 单位：
人民币元
项目 期初数 本期增加
299,000,000.00
股本
274,427,556.22
资本公积 3,079,364.00
29,029,908.79
法定盈余公积 4,169,930.10
14,880,745.51
法定公益金 2,084,965.06
37,533,780.90
未分配利润 35,076,532.88
11,960,000.00
现金股利
16,301,817.35
外币折算报表差额
股东权益 683,133,808.77 44,410,792.04
项目 本期减少 期末数
股本 299,000,000.00
资本公积 277,506,920.22
法定盈余公积 33,199,838.89
法定公益金 16,965,710.57
未分配利润 6,254,895.16 66,355,418.62
现金股利 11,960,000.00 0
外币折算报表差额 2,839,417.63 13,462,399.72
股东权益 21,054,312.79 706,490,288.02
1．资本公积增加原因：报告期内，本公司与武汉华工正源光子技术有限公司的自然
人股东签订股权转让协议，以人民币204,232.00元的价格收购上述自然人股东所持有的
该公司1.43%(3,000,000股)的股权。本公司股权购买价格204,232元与所购买股份3,000
,000股期末应享有的股东权益之间的差额2,979,290.44元，形成股权投资准备。本公司
按持股比例所享有的子公司无法支付款项所产生的资本公积100,073.56元。
2．盈余公积和法定公益金增加原因：本年度按净利润的10％提取法定公积金，按净
利润的5％提取法定公益金，及补提子公司盈余公积和法定公益金。
3．未分配利润增加原因：本年度净利润转入。
4．外币折算报表差额减少原因：报告期末汇率折算人民币所产生的差额。
第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况（截止2005年12月31日）
（一）股份变动情况表
单位：股
本次变动前
数量 比例
一、有限售条件股份 221,000,000 73.91%
1、国家持股
2、国有法人持股 203,172,840 67.95%
3、其他内资持股 17,827,160 5.96%
其中：
境内法人持股 17,827,160 5.96%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 78,000,000 26.09%
1、人民币普通股 78,000,000 26.09%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 299,000,000 100.00%
本次变动增减（+，-） 本次变动后
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 -35,880,000 -35,880,000 185,120,000 61.91%
1、国家持股
2、国有法人持股 -32,985,708 -32,985,708 170,187,132 56.92%
3、其他内资持股 -2,894,292 -2,894,292 14,932,868 4.99%
其中：
境内法人持股 -2,894,292 -2,894,292 14,932,868 4.99%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 35,880,000 35,880,000 113,880,000 38.09%
1、人民币普通股 35,880,000 35,880,000 113,880,000 38.09%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 299,000,000 100.00%
（二）股票发行与上市情况
1. 2000年5月10日经中国证券监督管理委员会“证券发行字（2000）56号”文批准
，公司向社会公开发行3000万A股，每股面值为人民币1元，每股发行价为人民币13.98元
。经深圳证券交易所同意，公司于2000年5月15日通过深圳证券交易所系统上网定价发行
。公司股票发行上市后注册资本变更为11,500万元，变更后的注册资本业经武汉众环会
计师事务所有限责任公司“武众会（2000）224号”验资报告验证。
2003年，经公司股东大会决议批准同意，公司以2002年末总股本11,500万元为基数
，向全体股东每10股送红股1股，转增9股，增资后公司注册资本变更为23,000万元，变
更后的注册资本业经武汉众环会计师事务所有限责任公司“武众会（2003）398号”验资
报告验证。
2004年，经公司股东大会决议批准同意，公司以2003年末总股本23,000万元为基数
，向全体股东每10股送红股1股，转增2股，增资后公司注册资本变更为29,900万元，变
更后的注册资本业经武汉众环会计师事务所有限责任公司“武众会（2004）431号”验资
报告验证。
2.2005年11月13日，公司股权分置相关股东会议审议通过了《公司股权分置改革方
案》，并于2005年11月17日发布了《股权分置改革方案实施公告》：2005年11月21日，
公司实施股权分置改革的股权变更登记日登记在册的全体流通股股东每持有10股流通股
获得非流通股东支付的4.6股的对价股份。本次股权分置改革方案实施后，公司的股份总
数不变。
二、前10名股东情况介绍
（一）截止2005年12月31日，公司股东总数为32,320户。
公司现任董事、监事、高级管理人员无持股情况。
（二）前十名股东、前十名流通股股东持股表
股东总数 32,320
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
武汉华中科技大产业
国有股东 47.68% 142,553,072
集团有限公司
华中理工大学印刷厂 国有股东 5.12% 15,304,850
江汉石油钻头股份有
其他 4.99% 14,932,868
限公司
武汉建设投资公司 国有股东 2.90% 8,662,527
武汉鸿象信息技术公
国有股东 0.64% 1,908,043
司
华中理工大学机电工
国有股东 0.59% 1,758,640
程公司
富国动态平衡证券投
其他 0.51% 1,509,970
资基金
金鑫证券投资基金 其他 0.43% 1,281,610
王恒军 其他 0.26% 787,002
交通银行－－金鹰中
小盘精选证券投资基 其他 0.22% 659,715
金
持有有限售条件质押或冻结的股
股东名称
股份数量 份数量
武汉华中科技大产业
142,553,072 72,100,000
集团有限公司
华中理工大学印刷厂 15,304,850 0
江汉石油钻头股份有
14,932,868 0
限公司
武汉建设投资公司 8,662,527 0
武汉鸿象信息技术公
1,908,043 0
司
华中理工大学机电工
1,758,640 0
程公司
富国动态平衡证券投
0 0
资基金
金鑫证券投资基金 0 0
王恒军 0 0
交通银行－－金鹰中
小盘精选证券投资基 0 0
金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
富国动态平衡证券投资基金 1,509,970 人民币普通股
金鑫证券投资基金 1,281,610 人民币普通股
王恒军 787,002 人民币普通股
交通银行－－金鹰中小盘精选证券
659,715 人民币普通股
投资基金
浦义德 513,700 人民币普通股
陈敏芝 359,029 人民币普通股
莫云 335,800 人民币普通股
陈毅军 299,388 人民币普通股
吴鹏程 276,960 人民币普通股
徐建玲 273,200 人民币普通股
武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工
大学印刷厂、武汉鸿象信
息技术公司、华中理工大学机电工程公司四家
国有法人股股东为华中科
上述股东关联关系或一致行动的说
技大学控制的公司，彼此存在关联关系。公司
未知前十名流通股东之间
明
是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
说明：
1、2005年6月14日，根据武汉华中科技大产业集团有限公司与华夏银行武汉洪山支
行签订的解除3636万股股权质押的协议，该部分股权在中国证券登记结算有限公司深圳
分公司办理了解除质押登记手续，其余3636万股仍在质押冻结中。
2、武汉华中科技大产业集团有限公司将持有本公司的部分股份3574万股质押给招商
银行东湖支行，质押期为2005年7月11日至2008年7月10日，该部分质押股份从2005年7月
11日起在中国证券登记结算有限公司深圳分公司予以冻结。
3、本报告期内，武汉华中科技大产业集团有限公司在中国证券登记结算有限公司深
圳分公司冻结的总股数为7210万股，占本公司总股本的24.11％，其他法人股股东所持股
份未发生质押和冻结情况。
（三）前10名有限售条件股东及限售条件情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 可上市交易时间
件股份数量
2006年11月22日
武汉华中科技大产业集
1 142,553,072 2007年11月22日
团有限公司
2008年11月22日
2006年11月22日
2 华中理工大学印刷厂 15,304,850
2007年11月22日
江汉石油钻头股份有限
3 14,932,868 2006年11月22日
公司
4 武汉建设投资公司 8,662,527 2006年11月22日
5 武汉鸿象信息技术公司 1,908,043 2006年11月22日
华中理工大学机电工程
6 1,758,640 2006年11月22日
新增可上市交易
序号 有限售条件股东名称 限售条件
股份数量
14,950,000
武汉华中科技大产业集
1 14,950,000 参见注释
团有限公司
112,653,072
14,950,000
2 华中理工大学印刷厂 参见注释
354,850
江汉石油钻头股份有限
3 14,932,868 参见注释
公司
4 武汉建设投资公司 8,662,527 无
5 武汉鸿象信息技术公司 1,908,043 无
华中理工大学机电工程
6 1,758,640 无
公司
注：武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、江汉石油钻头股份
有限公司承诺：持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或
者转让；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股
份总数的比例在12个月内不超过5％，在24个月内不超过10％。
（四）控股股东及实际控制人的情况
1、控股股东情况
公司控股股东武汉华中科技大产业集团有限公司（前身为华中理工大学科技开发总
公司）于1992年成立，注册资本20410万元，法定代表人为王延觉，企业性质为有限责任
公司，公司注册地址和主要办公地点均为洪山区珞瑜路243号华工科技产业大厦A座12楼
，经营范围包括机械、电子信息、计算机、环保、激光、通讯、新材料与新能源、生物
工程、精细化工、基因工程、光机电一体化、工业及办公自动化等技术的开发、研制、
技术咨询、技术服务。
2005年11月，公司股权分置改革方案实施后，公司控股股东武汉华中科技大产业集
团有限公司持有公司的股份由170,182,740股变更为142,553,072股，占公司股份总数的
比例由56.92％变更为47.68％，股份性质变更为有限售条件的流通股。
2、实际控制人情况
华中科技大学由原华中理工大学、原同济医科大学、原武汉城市建设学院和科技部
干部管理学院于2000年5月26日合并成立，属事业单位，开办资金125049万元，法定代表
人李培根，注册地址为湖北省武汉市洪山区珞瑜路1037号。华中科技大学是国家教育部
直属，涵盖理、工、医、文、管等多学科的综合性大学。
报告期内公司的控股股东及实际控制人未发生变更。
3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图
■■图像■■
第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
马新强 董事长 男 40 2005年6月30日至2008年6月30日
王延觉 董事 男 48 2005年6月30日至2008年6月30日
向才旺 董事 男 52 2005年6月30日至2008年6月30日
王中 董事、总经理 男 41 2005年6月30日至2008年6月30日
洪春玲 董事 女 42 2005年6月30日至2008年6月30日
刘大桥 董事 男 48 2005年6月30日至2008年6月30日
王胜利 独立董事 男 41 2005年6月30日至2008年6月30日
张志宏 独立董事 男 41 2005年6月30日至2008年6月30日
彭海潮 独立董事 男 41 2005年6月30日至2008年6月30日
余定国 监事 男 51 2005年6月30日至2008年6月30日
聂鸣 监事 男 43 2005年6月30日至2008年6月30日
朱光喜 监事 男 60 2005年6月30日至2008年6月30日
吴波 监事 男 36 2005年6月30日至2008年6月30日
姚燕明 监事 女 52 2005年6月30日至2008年6月30日
聂波 监事 男 35 2005年6月30日至2008年6月30日
杨新民 监事 男 53 2005年6月30日至2008年6月30日
杨兴国 副总经理 男 41 2005年6月30日至2008年6月30日
刘含树 副总经理 男 38 2005年6月30日至2008年6月30日
阮海洪 副总经理 男 40 2005年6月30日至2008年6月30日
张建军 副总经理 男 51 2005年6月30日至2008年6月30日
王红玲 副总经理 女 35 2005年6月30日至2008年6月30日
熊 文 副总经理 男 37 2005年6月30日至2008年6月30日
合计 ―― ―― － ――
报告期内从公司
年初持股 年末持股
姓名 领取的报酬总额
数（股） 数（股）
（万元）
马新强 0 0 32.40
王延觉 0 0 0
向才旺 0 0 0
王中 0 0 27.00
洪春玲 0 0 0
刘大桥 0 0 0
王胜利 0 0 3.60
张志宏 0 0 3.60
彭海潮 0 0 1.80
余定国 0 0 0
聂鸣 0 0 0
朱光喜 0 0 0
吴波 0 0 0
姚燕明 0 0 35.04
聂波 0 0 10.45
杨新民 0 0 21.05
杨兴国 0 0 23.15
刘含树 0 0 23.15
阮海洪 0 0 15.00
张建军 0 0 48.00
王红玲 0 0 15.00
熊 文 0 0 15.05
合计 0 0 274.29
（二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任
职情况
1．董事
马新强，男，40岁，汉族，中共党员，研究员。曾任华中理工大学高理电子电器公
司总经理，华中理工大学制冷设备厂厂长、深圳优胜机电有限公司董事长，武汉华工激
光工程有限责任公司总经理，本公司第一届、第二届董事会董事、总经理。1998年至今
任华中科技大学激光技术与工程研究院副院长，激光加工国家工程研究中心副主任，华
中科技大学产业集团董事局主席团成员。现任公司第三届董事会董事长。
王延觉，男，48岁，汉族，中共党员。曾任华中理工大学校团委书记，天门市科技
副市长，华中理工大学党委组织部部长，华中理工大学科技开发总公司常务副总经理，
华中理工大学党委常委、副校长，本公司第一届、第二届董事会董事长。现任华中科技
大学副校长，华中科技大学产业集团党委成员、董事局主席团成员，武汉华中科技大产
业集团有限公司总经理，本公司第三届董事会董事。
向才旺，男，52岁，中共党员，硕士，教授。曾任湖北省蕲春县科技副县长、政府
党组成员，建设部福建八达公司副总经理、规划院院长，武汉城市建设学院科研生产处
副处长、宣传部副部长、产业管理处处长、科研处处长，本公司第二届董事会董事。现
任华中科技大学产业集团党委成员、董事局主席团成员，武汉华中科技大产业集团有限
公司副总经理，本公司第三届董事会董事。
王中，男，41岁，中共党员，法学硕士，高级工程师。曾任华中理工大学党委办公
室秘书，研究生分团委书记，华中理工大学高理电子电器公司副总经理、总经理，武汉
华工激光工程有限责任公司总经理，本公司第一届、第二届董事、副总经理。现任武汉
华工激光工程有限责任公司董事长，武汉华工科贸有限公司董事长，本公司第三届董事
会董事、总经理。
洪春玲，女，42岁，汉族，中共党员，高级工程师。曾任江汉钻头厂技术开发研究
所副所长、所长。现任江汉石油钻头股份有限公司副总经理，武汉江钻工程钻具有限责
任公司董事长，本公司第三届董事董事。
刘大桥，男，48岁，汉族，中共党员，高级工程师。曾任华中理工大学印刷厂车间
主任、技质科科长、技术副厂长，本公司第一届、第二届董事会董事。现任华中理工大
学印刷厂厂长，本公司第三届董事会董事。
王胜利，男，40岁，博士，高级经济师。曾任武汉证券公司总经理助理、总办主任
、上海营业部总经理，武汉证券有限责任公司总经理，本公司第二届董事会独立董事。
现任上海怡盈投资管理有限公司总经理，本公司第三届董事会独立董事。
张志宏，男，41岁，博士，教授。曾任本公司第二届董事会独立董事，1990年至今
任中南财经政法大学会计学院财务管理教研室主任，硕士生导师；民建中南财经政法大
学总支副主任委员兼首义支部主任，民建湖北省委经济委员会副主任；武汉市洪山区政
协常委；本公司第三届董事会独立董事。
彭海潮，男，41岁，汉族，中共党员，硕士研究生，研究员级高级工程师。曾任电
子部国营第710厂设计师、厂长助理和副厂长，武汉中原电子集团有限公司副总经理。现
任武汉长江通信产业集团股份有限公司总裁，武汉日电光通信工业有限公司董事，本公
司第三届董事会独立董事。
2．监事
余定国，男，51岁，中共党员，副研究员。曾任华中理工大学人事处科长、副处长
，华中理工大学科技开发总公司副总经理、党总支书记，本公司第二届监事会监事长。
现任华中科技大学产业集团党委副书记、董事局主席团成员，武汉华中科技大产业集团
有限公司副总经理，本公司第三届监事会监事长。
聂鸣，男，43岁，中共党员，教授，博士生导师。曾任华中科技大学管理学院财务
金融系副主任，华中科技大学管理学院科技发展中心主任兼任华中科技大学财务处常务
副处长。现任华中科技大学财务处处长，本公司第三届监事会监事。
朱光喜，男，60岁，汉族，中共党员，教授，博士生导师。曾任本公司第一届监事
会监事长、第二届监事会监事。1992年至今任武汉鸿象信息技术公司总经理、法定代表
人，华中科技大学新闻与信息传播学院副院长。本公司第三届监事会监事。
吴波，男，36岁，汉族，经济师。曾就职于武汉建设科技发展公司、武汉建设投资
公司工业部、武汉建设投资公司投资经营部。现任武汉建设投资公司投资经营部主任，
本公司第三届监事会监事。
姚燕明，女，51岁，汉族，助理研究员。曾任本公司第二届监事会监事。1998年至
今任华工科技图像分公司副总经理，本公司第三届监事会监事。
聂波：男，35岁，土家族，中共党员，工学学士。曾任华工科技高理分公司副总经
理。现任华工科技总经理助理兼技术中心经理，武汉华工赛百数据系统工程有限公司董
事长，本公司第三届监事会监事。
杨新民，男，53岁，汉族，高级工程师。曾就职于武汉邮科院、武汉电信器件公司
和武汉光讯公司，多次担任863项目负责人。现任武汉华工正源光子技术有限公司董事、
总工程师，本公司第三届监事会监事。
3．高级管理人员
杨兴国，男，41岁，中共党员，副研究员。曾任本公司行政部经理、证券部经理、
资产管理部经理、企业技术中心主任。现任深圳市华工赛百信息技术有限公司董事长，
公司副总经理、董事会秘书。
刘含树，男，38岁，中共党员，高级会计师。曾任本公司财务部副经理、经理，深
圳市华工赛百信息技术有限公司常务副总经理兼财务总监。现任武汉同济现代医药有限
公司董事长，本公司副总经理、财务总监。
阮海洪，男，40岁，中共党员，高级工程师。曾任武汉华工激光工程有限责任公司
副总经理。现任武汉华工激光工程有限责任公司总经理，本公司副总经理。
张建军，男，51岁，汉族，高级工程师。曾任华工科技图像公司经营部副部长、部
长、总经理助理、副总经理等职务，2002年10月至今任华工科技图像分公司总经理，第
二届董事会期间任公司副总经理。现任本公司副总经理。
王红玲，女，35岁，汉族，中共党员，高级工程师。曾任华中理工大学高理电子电
器公司品质部经理、副总经理，本公司总经理助理、行政部经理，本公司第二届监事会
监事。现任华工科技高理分公司总经理，本公司副总经理。
熊文，男，37岁，工程师。曾就职于武汉华工激光工程有限责任公司，武汉海通光
电技术有限公司，曾任华工科技正元分公司副总经理，本公司第二届监事会监事。2002
年至今任武汉华工正源光子技术有限公司总经理。现任本公司副总经理。
（三）年度报酬情况
1、在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬，依据《华工科技200
5年薪酬标准及发放办法》予以确定。
2、本报告期，在公司领取薪酬的全体董事、监事和高级管理人员的报酬总额为274
.29万元。
3、不在公司领取薪酬的董事、监事情况
董事王延觉先生、向才旺先生在武汉华中科技大产业集团有限公司领取薪酬，董事
洪春玲女士在江汉石油钻头股份有限公司领取薪酬，董事刘大桥先生在华中理工大学印
刷厂领取薪酬。监事长余定国先生在武汉华中科技大产业集团有限公司领取薪酬，监事
聂鸣先生在华中科技大学领取薪酬，监事朱光喜先生在武汉鸿象信息技术公司领取薪酬
，监事吴波先生在武汉建设投资公司领取薪酬。
（四）报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况
1．经2005年第一次临时股东大会和2005年第二次临时股东大会审议通过，公司董事
会、监事会进行了换届选举：选举马新强先生、王延觉先生、向才旺先生、王中先生、
洪春玲女士、刘大桥先生、王胜利先生、张志宏先生、彭海潮先生为公司董事，组成公
司第三届董事会，其中王胜利先生、张志宏先生、彭海潮先生为独立董事；选举余定国
先生、聂鸣先生、朱光喜先生、吴波先生、姚燕明女士、聂波先生、杨新民先生为公司
监事，组成公司第三届监事会，其中姚燕明女士、聂波先生、杨新民先生为职工代表出
任的监事。
2．经公司第三届第1次董事会审议通过，选举马新强先生为公司董事长；根据董事
长的提名，聘请王中先生任公司总经理，聘请杨兴国先生任董事会秘书，聘请刘含树先
生任财务总监；根据总经理提名，聘请杨兴国先生先生、刘含树先生、阮海洪先生、张
建军先生、王红玲女士、熊文先生任公司副总经理。
二、员工情况
截至2005年12月31日，公司（含下属公司）共有在册员工1650人，公司生产人员98
0人，销售人员123人，技术人员234人，财务人员43人，行政人员67人，其中博士16人，
硕士102人，本科503人，无离退休员工。
第五节 公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会关于上市公司法人治理的法律
法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健全现代企业制度、规范公司运作。报告期
内，公司根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》、《关于加强社会
公众股股东权益保护的若干规定》，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》《董
事会议事规则》、和《监事会议事规则》；在本年度进行的换届选举中，公司增补了一
位独立董事，目前公司独立董事的数量已经达到《关于在上市公司建立独立董事制度的
指导意见》的要求，公司的治理结构和功能进一步完善。公司治理的实际情况与中国证
监会有关上市公司治理的规范性文件无重大差异。
二、独立董事履行职责情况
1．独立董事出席董事会的情况
独立董事能切实履行法律、法规和公司章程所赋予的职责，积极参加股东大会和董
事会，对会议的各项议题进行了认真审核，为公司规范化、专业化运作等方面提出了有
益的建议和意见，保证了公司重大决策科学性和公司运行的规范性。
独立董事姓名 本年应参加 亲自出席
董事会次数 （次）
王胜利 8 4
张志宏 8 8
彭海潮 3 3
独立董事姓名 委托出席 缺席（次） 备注
（次）
王胜利 4 0
张志宏 0 0
彭海潮 0 0 经2005年第一次临时
股东大会审议通过，彭
海潮为公司独立董事
2．独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，独立董事对董事会议案和非董事会议案的公司其他事项没有提出异议。
三、公司独立性情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上严格执行“五分开”原则：
在业务方面，本公司独立从事业务经营，对控股股东和其他关联企业不存在依赖关
系，公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要的原材料采购和产品的
生产、销售不依赖于控股股东和其他关联企业。
在人员关系方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司总经理在
公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。
在资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施，独立拥有商
标、非专利技术等无形资产。
在机构方面，本公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开
，不存在混合经营、合署办公的情况。公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设
机构之间没有上下级关系。
在财务方面，公司设立了独立财务部作为公司的财务管理机构，建立了独立的会计
核算体系和财务管理制度，在银行设立了独立账号，依法独立纳税。
四、对高管人员的绩效评价与激励约束机制的情况
公司高管人员的年薪按照董事会审议通过的《经营班子薪酬标准和发放办法》执行
；在各分控股公司实施《经理年薪考核办法》，下达《经营目标任务书》，明确规定以
年度经营目标的完成情况对经营团队的绩效进行考评，并以考评结果作为核发年薪和奖
励的依据。
第六节 股东大会情况简介
一、2004年度股东大会情况
公司于2005年3月18日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登关于召开2004年度股
东大会的通知及会议议题，该次股东大会于2005年4月20日上午9:00在武汉市华中科技大
学科技园华工科技产业大厦多功能厅召开，参加会议的股东或股东代表共8人，代表股份
数221,008,480股，占公司股份总数的73.92％。会议审议通过了如下决议：
1．审议并通过2004年度董事会工作报告；
2．审议并通过2004年度监事会工作报告；
3．审议并通过2004年度财务决算分析报告；
4．审议并通过2004年年度报告及摘要；
5．审议并通过2004年度利润分配方案；
6．审议并通过2005年财务预算报告；
7．审议并通过关于续聘公司审计机构的议案；
8．审议并通过关于修改《公司章程》的议案。
上述会议决议于2005年4月21日在《中国证券报》、《证券时报》予以公告。
二、2005年临时股东大会情况
（一）公司于2005年5月30日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登关于召开200
5年第一次临时股东大会的通知及会议议题，该次股东大会于2005年6月30日上午在武汉
市华中科技大学科技园华工科技产业大厦多功能厅召开，参加会议的股东或股东代表共
8人，代表股份数221,008,480股，占公司股份总数的73.92％。该次会议审议通过了如下
议案：
1．审议并通过公司董事会换届选举议案；
2．审议并通过公司监事会换届选举议案。
上述会议决议于2005年7月1日在《中国证券报》、《证券时报》予以公告。
（二）公司于2005年7月1日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登关于召开2005
年第二次临时股东大会的通知及会议议题，该次股东大会于2005年8月2日上午在武汉市
华中科技大学科技园华工科技产业大厦多功能厅召开，参加会议的股东或股东代表共6人
，代表股份数221,000,000股，占公司股份总数的73.91％。该次会议审议通过了如下议
案：
1．审议并通过关于董事长年薪标准的议案；
2．审议并通过关于补选公司监事的议案；
3．审议并通过关于修改《公司章程》的议案；
4．审议并通过关于预计公司2005年日常关联交易总额的议案；
上述会议决议于2005年8月3日在《中国证券报》、《证券时报》予以公告。
（二）公司于2005年10月10日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登关于召开股
权分置改革相关股东会的通知，该次股东会的现场会议于2005年11月13日下午在武汉市
华中科技大学科技园华工科技产业大厦多功能厅召开，参加表决的股东或股东代表共1,
427人，代表股份数235,904,346股，占公司股份总数的78.90％。该次会议审议通过了《
华工科技产业股份有限公司股权分置改革方案》。
上述会议决议于2005年11月14日在《中国证券报》、《证券时报》予以公告。
第七节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况的回顾
（一）公司主营业务范围及其经营状况
公司主要经营激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗系列设备、激光全息综
合防伪标识、激光全息综合防伪烫印箔、激光全息综合防伪包装材料、敏感电子元器件
、光器件与通信模块、光学元器件、计算机软件与信息系统集成的开发、研制、生产和
销售及生物医药制品的开发、研制、技术咨询。
2005年，公司经营班子贯彻董事会年初制定的“提升经营质量，开拓国际市场，加
强人才梯队建设，保证公司可持续发展”的战略方针，精诚团结，带领全体员工克服重
重困难，取得了一定的成绩，主营业务继续保持良好发展态势，主营业务利润稳健增长
。2005年，公司实现主营业务收入6.01亿元，较上年同比增长3.91％；实现主营业务利
润1.67亿元，较上年同比增长9.30%。
1．主营业务分行业情况表（单位：人民币万元）
主营业务利润 主营业务收入比
分行业 主营业务收入主营业务成本
率（％） 上年增减（％）
印刷业 10,624.70 4,923.85 53.66% 11.87
冶金、矿山、
机电工业专用 16,604.50 12,181.92 26.63% 17.35
设备制造业
电子元件制造
15,427.37 11,488.33 25.53% -2.91
业
计算机应用服
15,106.15 13,232.82 12.40% -12.08
务业
其中：关联交 10,498.15 10,448.08 0.48% -19.62
易金额
主营业务成本比 主营业务利润
分行业
上年增减（％） 率比上年增减
印刷业 12.76 -0.36
冶金、矿山、
机电工业专用 22.82 -3.27
设备制造业
电子元件制造
-7.03 3.30
业
计算机应用服
-12.14 0.06
务业
其中：关联交 -19.93 0.18
易金额
2．主营业务分产品情况表（单位：人民币万元）
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比
分产品
率（％） 上年增减（％）
激光全息防伪
10,624.70 4,923.85 53.66% 11.87
系列产品
敏感元器件 5,264.00 3,337.84 36.59% 16.64
激光加工及系
16,604.50 12,181.92 26.63% 17.35
列成套设备
光电器件系列
10,163.37 8,150.49 19.81% -10.66
产品
计算机软件及
15,106.15 13,232.82 12.40% -12.08
信息系统集成
其中：关联交
10,498.15 10,448.08 0.48% -19.62
易金额
主营业务成本比 主营业务利润
分产品
上年增减（％） 率比上年增减
激光全息防伪
12.76 -0.36
系列产品
敏感元器件 21.71 -2.64
激光加工及系
22.82 -3.27
列成套设备
光电器件系列
-15.23 4.32
产品
计算机软件及
-12.14 -0.06
信息系统集成
其中：关联交
-19.93 0.18
易金额
注：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为10
498.15万元，主要系公司为软件企业－武汉天喻信息产业股份有限公司代理进口商品业
务。激光全息防伪系列产品
公司进一步优化产品结构，继续突出烫印类产品，不断巩固其在烟草行业国内领先
地位，报告期内，烫印类产品占全息防伪产品总收入的比例达到94%，较上年增长了14个
百分点。经过多年市场开拓和培育，烫印类产品的应用已成功地由烟草业到扩展到日化
、医药、酒类等行业，下一步将逐步向通讯领域推广。公司实行“以用户需求和市场发
展为中心”的产品研发战略，在做好企业长远发展的技术储备的同时，加快新产品的研
发步伐，目前新产品素面光栅已经正式投放市场，有望成为新的利润增长点。
敏感元器件
受下游家电产品产能严重过剩，库存积压增加，对家电元器件需求萎缩的影响，公
司的PTC产品销售量大幅下滑，销售收入同比下降34%，加上能源、原材料等因短缺而涨
价，PTC产品利润总额明显下降。在对PTC产品进行产品结构和客户结构调整的同时，公
司加大了NTC产品的市场开拓力度。得益于全球光存储行业的稳定发展，公司的光学产品
实现了较大的突破，取得销售收入翻番的成绩，形成了与PTC产品、NTC产品三足鼎立之
势。
激光加工及系列成套设备
公司以大型成套设备和新型中小功率设备为主导产品，以毛化设备为最优质产品，
集中优势资源发展公司优质产品。报告期内，公司顺利完成澳洲公司激光切割机国产化
工作，国产化的高功率数控激光切割机已有3台成功地出口到美国和澳洲，等离子切割机
国产化工作正在有序地进行中；中小功率激光设备继续保持稳定发展势头，由过去低端
产品为主逐步转向高端产品及高配置产品，并成功地进入了南美和北欧。公司积极参加
国际标准认证，灯泵浦激光打标机，光纤打标机和医疗设备MYK8M通过了CE认证，激光焊
接机获得美国FDA认证，为公司产品进军欧美市场打通了门户。
光电器件系列产品
公司是国内光通信器件行业唯一一家拥有从外延生产，管芯制作，器件、模块批量
生产全套工艺生产线的厂家，通过四年的发展，公司在市场上确立了品牌优势，高端产
品及高附加值产品开始成为公司的主打产品。报告期内，数字模块系列155M-2.5G全速率
产品实现大规模销售，模拟模块产品系列日趋成熟和完善，CATV、CDMA以及GBIC、SPF小
型化模块等高附加值产品销售比重增加到55％，成为新的利润增长点。在国际市场开拓
方面，公司抓住韩国FTTH（光纤到户）项目启动的契机，扩大了小型化模块和CWDM模块
的销售规模；CATV在美国市场取得进展，小型化模块销售量增加；与日本和英国企业积
极开展代理合作。
计算机软件及信息系统集成
公司专注于国内制造业信息化服务，为企业提供产品设计、工艺规划、产品全生命
周期管理、企业应用集成一体化解决方案。公司的研发体系严格按照国际CMM3级规范进
行管理，软件产品功能、性能方面都有明显进步，PDM新版本增加了与AutoCAD、UG和KM
CAPP插件集成，CAPP开发了以DDB为基础框架的三维读写组件，CAD对OLE对象的插入进行
优化。公司的软件外包业务经过了大量的市场开拓后在2005年获得稳健发展，目前已同
美国IBM、日本ID、东京卡斯特、方正国际等大型客户建立了良好的业务往来，并正在同
INTEL、用友工程（上海）、东京系统经营研究所等公司建立业务关系。
3．主营业务分地区情况 （单位：人民币万元）
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 49,760.70 10.93
国外 10,305.02 -20.43
4．主要供应商、客户情况（单位：人民币万元）
前五名供应商采购金额合计 9,843.23 占采购总额比例 24.13%
前五名销售客户销售金额合计 6037.74 占销售总额比例 10.05%
5．公司资产构成及费用变化情况（单位：人民币万元）
项 目 2005年12月31日
占总资产的
金额(万元)
比例（％）
应收账款 29343.34 21.24
存货 27049.66 19.58
长期股权投资 7160.27 5.18
固定资产净额 42773.46 30.95
在建工程 1096.79 0.79
短期借款 25324.25 18.33
长期借款 7000.00 5.07
项 目 2004年12月31日 同比变动
占总资产的 幅度(%)
金额(万元)
比例（％）
应收账款 25350.19 19.72 15.75
存货 23721.37 18.45 14.03
长期股权投资 7137.19 5.55 0.32
固定资产净额 41173.04 32.02 3.89
在建工程 1732.24 1.35 -36.68
短期借款 15714.45 12.22 61.15
长期借款 4081.18 3.17 71.52
项 目 2005年度 2004年度 同比变动幅度(%)
营业费用 4772.38 4271.60 11.72
管理费用 6322.21 5858.83 7.91
财务费用 1848.44 1071.08 72.58
所得税 764.56 506.94 50.82
(1) 应收账款比上年同期增长15.75%，主要是因为：销售规模进一步扩大后，赊销
总额相对增加。
(2) 存货比上年同期增长14.03%，主要是因为：年末订单增多，加大了原材料库存
和生产投入。
(3) 在建工程比上年同期下降36.68%，主要是因为：在建工程转固定资产。
(4) 长短期借款合计比上年同期增长63.29%，主要是因为：经营规模扩大需要。
(5) 营业费用比上年同期增长11.72%，主要是因为：为拓展市场，加大了广告宣传
、渠道建设的投入。
(6) 财务费用比上年同期增长72.58%，主要是因为：境外子公司-华工FARLEYLASE
RLAB有限公司与本公司各子公司的往来款项，因澳元汇率下降所导致的汇兑损失增加；
本期借贷的长短期借款平均占用额比上年度有较大增加。
(7) 所得税比上年同期增长50.82%，主要是因为：武汉华工正源光子技术有限公司
2003-2004年享受免税优惠，2005年开始执行15%的所得税率，武汉同济现代医药有限公
司等公司盈利增加，所得税较上年增长。
5．公司现金流量的构成情况（单位：人民币万元）
项目 2005年度 2004年度
1．经营活动产生的现金流量净额 2110.41 2364.02
2． -5009.72 -447.96
投资活动产生的现金流量净额
3． 4987.33 -2353.52
筹资活动产生的现金流量净额
借款所收到的现金 39078.31 11604.45
偿还债务所支付的现金 31245.98 10146.16
项目 变动原因
1．经营活动产生的现金流量净额
2． 本年收回投资的现金减少及
投资活动产生的现金流量净额
工程款支付的增加
3． 支付现金股利减少及长短期
筹资活动产生的现金流量净额
借款平均占用额比上年度增
加
借款所收到的现金
偿还债务所支付的现金
6．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位：人民币万元
公司名称 主要产品或服务
武汉华工激光工程有限责任公司 激光加工成套设备、激光器件、激光
加工产品的开发、制造、销售并提供
相关的技术服务
武汉华工正源光子技术有限公司 光器件和光模块以及与相关的新技
术、新产品的开发、研制、技术转让、
技术咨询及生产、销售
武汉开目信息技术有限责任公司 计算机软件、硬件、系统集成、通讯
产品、机电技术及产品的开发、研制、
技术服务
武汉同济现代医药有限公司 医药、医疗、医疗器械产品的研制、
生产销售
深圳华工赛百信息技术有限公司 计算机软硬件、通讯设备的开发、研
制及销售
湖北华中科大信息陶瓷有限公司 信息功能材料及相关产品的设计、生
产、销售
公司名称 注册资本 总资产 净利润
武汉华工激光工程有限责任公司
12570 36,274.9 128.1
武汉华工正源光子技术有限公司
21000 37,168.9 363.8
武汉开目信息技术有限责任公司
3000 6,444.5 67.8
武汉同济现代医药有限公司
4500 8,518.8 145.9
深圳华工赛百信息技术有限公司
1500 2,232.6 -184.9
湖北华中科大信息陶瓷有限公司
1300 1350.0 -124.2
（二）对公司未来发展的展望
1．行业的发展趋势及业务发展规划
激光全息防伪系列产品
《中国防伪战略》披露：我国假冒伪劣产品的总值已占全部工业产品总值的27%，每
年因假冒伪劣产品造成的经济损失达2000亿元人民币以上。由此可见，我国急需大力推
广和积极采用防伪技术，采取有效的安全防伪技术阻止假冒伪造产品的市场流通，彻底
消除危害人体健康、危及人民生命安全的假冒伪劣产品，保障食品药品和产品的质量可
靠,开展各种“放心”工程，切实保护消费者的合法权益，维护正常市场经济秩序，防止
国家税源流失。
公司是国内激光全息防伪与信息安全领域技术实力最强，效益和规模最为优良的企
业，公司将加强市场规划和布局，继续巩固定位烫在烟草行业的领先地位，开拓医药和
日化等领域定位烫产品应用大客户；充分利用合作共建国家防伪技术工程中心的契机，
开发和应用新的防伪技术，保持技术的领先性，为公司带来新的经济增长点。
敏感元器件
敏感电子元件和传感器是信息产业的重要基础元件。传感器的应用将推动石油化工
、冶金、建材、电力等国民经济重要部门高技术的发展，具有巨大的社会效益。敏感元
件及传感器广泛用于计算机开关电源、彩色显示器、程控交换机和通信机、汽车、工业
自动化、农业现代化和国防工程，并大量用于彩电、彩色显示器、空调、冰箱测温控温
及电路温度补偿、马达启动保护、过热保护等，市场前景看好。此外，全球光存储行业
稳定发展，作为消费类产品，激光头市场需求量大，中国已成为全球主要加工生产基地
，目前全球CD、DVD的光学头出货量有约60％在中国大陆生产。
公司是国内最大的陶瓷热敏的生产厂家，同时在光学元件生产方面拥有较强的配套
能力，公司将在稳步扩大PTC、NTC和光学产品销售规模的基础上，进一步优化PTC和NTC
产品的大客户结构，光学产品完成大客户、核心客户战略的转变；积极开拓国际市场，
与开利、伊莱克斯等国际大客户合作，增加产品出口销售。
激光加工及系列成套设备
激光加工技术随着光、机电、材料、计算机、控制技术的发展已经逐步发展成为一
项新的加工技术。激光加工具有加工对象广、变形小、精度高、节省能源、公害小、远
距离加工、自动化加工等显著优点，对提高产品质量和劳动生产率、实现加工过程自动
化、消除污染、减少材料消耗等的作用愈来愈重要。进入二十世纪九十年代以来，以激
光技术为基础的光电产业得到了飞速发展，许多新型激光器及其成套系统得到了广泛的
应用。
公司拥有国内最大的激光产业基地，一直处于我国激光技术研究及工程开发和应用
的最前沿，公司将继续发挥大型设备集成能力和企业品牌优势，拓展钢铁、汽车和船舶
制造等行业应用，重点发展激光毛化和拼焊等成套设备；提高先进技术吸收再创造能力
，实现Profile激光切割机的规模化生产，完成等离子切割机国产化工作，真正实现武汉
制造、全球销售；稳步发展中小功率激光打标机、切割机和焊接机等系列产品，丰富产
品品种，推出高端机型，适应不同市场和客户需求；积极参加国际标准认证，发挥澳洲
法利莱国际营销网络的作用，开拓中东市场，扩大东南亚销售，培育欧美市场，提高出
口销售的比重。
光电器件系列产品
光电子器件是信息光电子技术的核心和关键、是光通信、移动通信和高速信息网络
的基础，1986年经国务院批准的“863”计划中将光电子器件及其集成技术选为信息领域
的三大主题之一。十多年来，光电子主题在光电子材料、器件、工艺和应用等各方面实
现了质的飞跃，奠定了坚实的技术基础并取得了一些高水平的研究成果，聚集和培养了
一支从事这门高技术研究开发的人才队伍，对国内信息光电子产业的形成和整体实力的
加强、对保障国家信息安全，提升我国高技术产业的国际竞争力具有至关重要的作用。
光电子器件近几年平均增长率为45%左右，其中无源器件年增长率为30%左右，而有源器
件为15～20%左右。
公司将坚持优质大客户战略，扩大华为、中兴等优质大客户的销售规模，增加供货
品种；抓住我国数字电视快速发展的契机，CATV产品销售规模继续保持较快增长，实现
产品销售系列化；密切关注国家3G牌照发放，做好3G产品行业标准研究、产品完善和批
量生产的准备；推进ESFP、GPON和安防产品销售的导入；实现GPON产品、10G产品、高端
TO产品以及3G配套产品的技术研发、产品定型及小批量送样的突破。
计算机软件及信息系统集成
入世以来，我国工业连续两年高速增长。2002年工业增加值首次突破三万亿元人民
币，其中规模以上工业增加值12.6%，全部工业增加值增长11%；2003年，全年规模以上
工业增长率达到17%，全部工业增长速度达到14%，比上年又提高3个百分点。预计2005年
和2006年，我国工业仍可能保持这种快速增长的势头。也就是说，我国工业又进入了一
个高速增长的时期，工业部门将继续成为GDP增长的主要支撑力量。从2002年起制造业软
件市场的增长率约为27%，2002年为31.6亿，2003年为40亿元，2006年约为82.2亿元。由
此可见，制造业企业信息化市场非常广阔，拥有巨大的发展前景。
公司将围绕制造业企业工艺及关联深化应用、行业性应用，为企业量身定做信息化
整体解决方案，实现企业从工业化到信息化的飞跃；深入软件开发和企业应用集成研究
，进一步稳定产品性能；加强与政府、武汉软件外包联盟建设的联系，积极发展软件外
包业务，使其成为公司发展的新亮点。
2．公司未来发展战略所需的资金需求和使用计划，以及资金来源
公司为完成2006年的经营目标，预计2006年的资金需求约为1亿元人民币。资金的来
源渠道主要为公司自有资金和银行贷款。
3．新年度经营计划
2006年，董事会下达的经营目标是实现主营业务收入8.5亿元。本年度公司将围绕“
积极发展”全面推进各项经营工作。
2006年，公司经营工作重点是以下三个方面：
（1）提高企业自主创新能力，完善研发体系。通过加大研发投入、人才梯队建设、
积极申报项目、建立有效的考核和激励机制等方式，提高企业自主创新能力，不断推出
新产品和新技术，推动经济增长方式的转变，实现企业可持续发展。
（2）努力加强国际市场开拓，深入实施国际化战略。2006年，重点加强大功率激光
切割机、等离子体切割机、光通信器件和激光全息防伪产品的国际市场开拓力度，有些
产品要重点向国际市场转移，国际市场开拓要实现质的飞跃，产品出口要实现规模上的
突破。
（3）树立全员成本意识，加强成本控制，科学管理，努力提高劳动效率和劳动生产
力。
二、公司的投资情况
（一）报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
（二）报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
三、武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
四、董事会日常工作
（一）董事会会议情况及决议内容
1.公司于2005年1月31日召开了公司第二届董事会第15次会议，审议通过了关于终止
同济现代股权转让的协议，以上决议内容刊登于2005年2月2日的《中国证券报》和《证
券时报》上。
2.公司于2005年3月16日召开了第二届董事会第16次会议，审议通过了2004年度总经
理工作报告、2004年财务决算报告、2004年年度报告及摘要、2004年利润分配方案预案
、2005年财务预算报告、华工科技经营层2004年薪酬兑现方案、华工科技经营班子2005
年薪酬标准及发放办法、投资者关系管理制度、关于修改《公司章程》的议案、关于续
聘公司审计机构的议案、关于召开2004年度股东大会的议案，以上决议内容刊登于2005
年3月18日的《中国证券报》和《证券时报》上。
3.公司于2005年4月21日召开了第二届董事会第17次会议，审议通过了华工科技200
5年第一季度季度报告，该季度报告刊登于2005年4月22日的《中国证券报》和《证券时
报》上。
4.公司于2005年5月30日召开了第二届董事会第18次会议，审议通过了关于提名华工
科技第三届董事会董事候选人的议案、关于召开华工科技2005年第一次临时股东大会的
议案，以上决议内容刊登于2005年5月31日的《中国证券报》和《证券时报》上。
5.公司于2005年6月14日召开了第二届董事会第19次会议，审议通过了关于修改本公
司第三届董事会独立董事候选人的议案，以上决议内容刊登于2005年6月15日的《中国证
券报》和《证券时报》上。
6.公司于2005年6月30日召开了第三届董事会第1次会议，审议通过了选举马新强先
生为公司第三届董事会董事长，聘任王中先生为公司总经理、聘任刘含树先生为公司财
务总监、聘任杨兴国先生为公司董事会秘书、委任廖瑞琰女士为公司证券事务代表，聘
任杨兴国先生、刘含树先生、阮海洪先生、张建军先生、王红玲女士、熊文先生为公司
副总经理，关于公司董事长年薪标准的议案，《华工科技经营班子2005年薪酬标准及发
放办法》修改案，关于预计公司2005年日常关联交易总额的议案，关于修改《公司章程
》的议案，关于投资“素面及高速烫印材料项目”议案，关于召开2005年第二次临时股
东大会的议案，以上决议内容刊登于2005年7月1日的《中国证券报》和《证券时报》上
。
7.公司于2005年8月23日召开了第三届董事会第2次会议，审议通过了华工科技2005
年上半年经营工作报告、华工科技2005年上半年财务分析报告、华工科技2005年半年度
报告，以上决议内容刊登于2005年8月25日的《中国证券报》和《证券时报》上。
8.公司于2005年10月25日召开了第三届董事会第3次会议，审议通过了华工科技200
5年第三季度季度报告，该季度报告刊登于2005年10月26日的《中国证券报》和《证券时
报》上。
（二）报告期内股东大会作出的决议，董事会均已遵照执行。
五、本次利润分配及资本公积转增股本的预案
经武汉众环会计师事务所审计，公司2005年度实现净利润35,076,532.88元，提取法
定公积金4,169,930.10元和法定公益金2,084,965.06元，加上上年未分配利润37,533,7
80.90元，本次实际可供股东分配的利润为66,355,418.62元。根据董事会确定的2006年
实现销售收入8.5亿元的经营目标，公司对生产设备改造资金和流动资金等方面的需求将
增大，现金压力也很大。为了控制贷款规模，公司2005年度拟不进行利润分配，也不以
公积金转增股本，本年可供股东分配的利润66,355,418.62元结转至下一年度。
本预案须经2005年年度股东大会审议通过后实施。
第八节 监事会报告
一、监事会召开情况
报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》所的
有关规定，依法履行监督职责，认真开展工作。本报告期内，公司监事会除列席股东大
会和董事会的全部会议，审议和监督历次董事会和股东大会的议案和程序，并召开了五
次监事会会议。
（一）公司于2005年3月16日召开了第二届监事会第13次会议，会议审议通过了2004
年年度报告及摘要、2004年财务决算分析报告、2005年财务预算报告、关于续聘公司审
计机构的议案，以上决议的内容刊登在2005年3月18日的《中国证券报》和《证券时报》
上。
（二）公司于2005年4月21日召开了第二届监事会第14次会议，会议审议通过了华工
科技2005年第一季度季度报告，该季度报告刊登在2005年4月22日的《中国证券报》和《
证券时报》上。
（三）公司于2005年5月30日召开了第二届监事会第15次会议，会议审议通过了关于
提名华工科技第三届监事会监事候选人的议案，以上决议的内容刊登在2005年5月31日的
《中国证券报》和《证券时报》上。
（三）公司于2005年6月30日召开了第三届监事会第1次会议，会议审议通过了选举
余定国先生为公司第三届监事会监事长、关于提名聂鸣为公司第三届监事会监事的议案
，以上决议内容刊登在2005年7月1日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（四）公司于2005年8月23日召开了第三届监事会第2次会议，会议审议通过了华工
科技2005年半年度报告及摘要。该半年度报告摘要刊登在2005年8月25日的《中国证券报
》和《证券时报》上。
二、监事会对下列事项发表独立意见：
（一）公司依法运作情况。
公司监事会根据《公司法》和《公司章程》所赋予的职权，认真履行了对公司依法
运作情况进行监督的职责。在报告期内，公司的决策程序合法，建立了较为完善的内部
控制制度，公司董事、经理和其他高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、
法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（二）检查公司财务的情况。
报告期内，武汉众环会计师事务所有限公司为本公司出具无保留意见的2005年度审
计报告，监事会认为审计报告真实反映公司的财务状况和经营成果。
（三）募集资金的投资项目情况。
公司最近一次募集资金投入项目已全部完成，募集资金的使用情况效果良好。
（四）报告期内公司无收购、出售资产的情况。
（五）报告期内公司的关联交易合法、公平、公开，关联交易价格合理，没有损害
公司经济利益的情况。
第九节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
三、本年度公司发生的重大关联交易事项。
2005年3月11日，本公司与武汉天喻信息产业股份有限公司（以下简称“武汉天喻”
）签订了《合作协议书》，根据约定，武汉天喻委托本公司作为其日常进口业务代理，
并按进口货款的8‰向本公司支付代理费。武汉天喻是公司第一大股东武汉华中科技大产
业集团有限公司的间接控股子公司，与本公司存在关联关系，因此本次交易构成了关联
交易（参见2005年7月1日披露的《关于预计2005年度日常关联交易公告》）。本报告期
内，本公司为武汉天喻代理进口总额为10498.15万元，占同类交易的99.32％。
本公司为武汉天喻代理进口业务，一方面可以利用自身资源优势，增加业务收入和
利润；另一方面有利于完善公司国际营销网络，进一步开拓国际市场。本项关联交易没
有损害公司利益，对公司的独立性没有影响，公司的业务不会因此而对关联人形成依赖
。
四、关联债权债务往来
（一）关联债权债务往来情况表
向关联方提供资金
关联方
发生额 余额
湖北华中科大信息陶瓷有限
0.00 0.00
公司
武汉同济现代医药有限公司 0.00 0.00
湖北华工生化工程有限公司 0.00 25.00
武汉华工医药有限公司 0.00 25.00
武汉汉网高技术有限公司 0.00 90.00
合计 0.00 140.00
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
湖北华中科大信息陶瓷有限
0.00 15.00
公司
武汉同济现代医药有限公司 0.00 100.00
湖北华工生化工程有限公司 0.00 0.00
武汉华工医药有限公司 0.00 0.00
武汉汉网高技术有限公司 0.00 0.00
合计 0.00 115.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额140
.00万元。
（二）报告期末关联方其他非经营性资金占用情况表
关联方 金额（元） 形成原因
华中科技大学 122,932.34 应收销货款
华中科技大学激光院工程中心 1,763,824.40 代垫款项
华工图书馆 1,200.00 押金
华工制冷设备厂 109,482.66 代垫款项
湖北华工生化工程有限公司 181,760.00 代垫款项
武汉华工大学科技园发展有限公司 34,822.53 水电费
合 计 2,214,021.93
（三）清欠措施及清欠方案实施时间表
2006年3月3日，武汉华工科技园发展有限公司偿还其欠本公司的水电费34,822.53元
；分别代其子公司湖北华工生化工程有限公司、武汉华工医药有限公司和武汉汉网高技
术有限公司偿还借款431,760.00元、250,000.00元和900,000.00元；分别代其关联方华
中理工大学制冷设备厂、华中科技大学和华中科技大学激光院工程中心偿还欠款109,48
2.66元、122,932.34元、1,763,824.40元，华工图书城欠本公司的1,200.00元亦于2006
年3月3日收回。
清欠方案实施时间表
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备 注
2006年3月3日清偿完毕
2006年3月底 现金清偿 361.40
合 计 361.40
五、公司在报告期内为控股子公司提供担保的情况如下：
被担保人 担保金额
武汉同济现代医药有限公司 10,000,000.00
武汉开目信息技术有限公司 14,500,000.00
武汉华工激光工程有限公司 37,320,000.00
武汉华工正源光子技术有限公司 37,390,000.00
合 计 99,210,000.00
六、2005年4月20日召开的2004年年度股东大会通过关于续聘公司审计机构的议案，
继续聘任武汉众环会计师事务所有限公司为公司的财务审计机构。
武汉众环会计师事务所有限公司已连续7年为公司提供审计服务，均出具无保留意见
的审计报告。本年度的审计费用总额为34万元(食宿和差旅费由公司另行承担)，目前公
司尚未支付该款项。
第十节财务报告
一、审计报告。（附后）
二、会计报表。（附后）
三、会计报表附注。（附后）
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人马新强先生、财务总监刘含树先生、财务部经理李炜先生签名
并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿。
华工科技产业股份有限公司
董事长：马新强
二○○六年三月六日
审计报告
众环审字(2006)103号
华工科技产业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的华工科技产业股份有限公司（以下简称“华工科技”）2005年12
月31日的资产负债表及合并资产负债表，2005年度的利润表及合并利润表，2005年度的
现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是华工科技公司管理当局的责任，
我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了华工科技公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的
经营成果和现金流量。
武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师王玉伟
中国注册会计师刘钧
合并资产负债表
会企01表
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位:人民币元
资 产 附注 2005年12月31日 2004年12月31日
流动资产:
货币资金 （五）1 158,425,779.78 141,093,070.93
短期投资 （五）2 43,805.00 50,000.00
应收票据 （五）3 12,883,541.94 19,266,349.60
应收股利
应收利息
应收账款 （五）4 293,433,406.62 253,501,909.60
其他应收款 56,049,308.67 58,049,178.16
预付账款 （五）5 44,092,518.17 34,072,020.05
应收补贴款
存 货 （五）6 270,496,645.07 237,213,711.47
待摊费用 （五）7 721,990.82 717,773.87
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 836,146,996.07 743,964,013.68
长期投资:
长期股权投资 （五）8 71,602,701.20 71,371,907.19
长期债权投资
长期投资合计 71,602,701.20 71,371,907.19
固定资产:
固定资产原价 （五）9 535,157,524.44 493,797,282.80
减:累计折旧 107,422,955.66 82,066,840.33
固定资产净值 427,734,568.78 411,730,442.47
减:固定资产减值准备
固定资产净额 427,734,568.78 411,730,442.47
工程物资
在建工程 （五）10 10,967,880.61 17,322,414.83
固定资产清理
固定资产合计 438,702,449.39 429,052,857.30
无形资产及其他资产:
无形资产 （五）11 35,071,812.66 40,642,809.83
长期待摊费用 （五）12 297,840.78 765,463.62
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 35,369,653.44 41,408,273.45
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,381,821,800.10 1,285,797,051.62
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
合并资产负债表（续表）
会企01表
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位:人民币元
负债与股东权益 附注 2005年12月31日 2004年12月31日
流动负债:
短期借款 （五）13 253,242,528.72 157,144,500.00
应付票据 （五）14 43,868,856.44 30,577,718.62
应付账款 （五）15 99,862,088.73 94,867,105.30
预收账款 （五）16 13,976,598.06 23,549,760.82
应付工资 （五）17 8,555,856.35 2,007,379.85
应付福利费 7,345,927.22 5,679,955.35
应付股利 （五）18 1,687,933.67 1,556,818.56
应交税金 （五）19 25,011,993.40 25,969,950.98
其他应交款 （五）20 1,459,116.68 1,359,348.78
其他应付款 （五）21 25,433,981.76 40,585,775.32
预提费用 （五）22 135,546.12 90,439.84
预计负债
一年内到期的长期负债 （五）23 33,087,820.00 80,050,795.71
其他流动负债
流动负债合计 513,668,247.15 463,439,549.13
长期负债:
长期借款 （五）24 70,000,000.00 40,811,762.50
应付债券
长期应付款
专项应付款 （五）25 23,516,456.25 27,474,456.25
其他长期负债
长期负债合计 93,516,456.25 68,286,218.75
递延税项:
递延税款贷项 （五）26 1,620,045.23 1,620,045.23
负债合计 608,804,748.63 533,345,813.11
少数股东权益 66,526,763.45 69,317,429.74
股东权益
股 本 （五）27 299,000,000.00 299,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 299,000,000.00 299,000,000.00
资本公积 （五）28 277,506,920.22 274,427,556.22
盈余公积 （五）29 50,165,549.46 43,910,654.30
其中:法定公益金 16,965,710.57 14,880,745.51
未分配利润 （五）30 66,355,418.62 37,533,780.90
现金股利 （五）31 11,960,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额 （五）32 13,462,399.72 16,301,817.35
股东权益合计 706,490,288.02 683,133,808.77
负债与股东权益总计 1,381,821,800.10 1,285,797,051.62
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
合并资产减值准备明细表
2005年度 会企01表附
表1
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 18,764,643.91 3,175,767.75
其中：应收账款 15,363,095.19 1,430,135.28
其他应收款 3,401,548.72 1,745,632.47
二、短期投资跌价准备合计 6,195.00
其中：股票投资 6,195.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 614,655.13 612,338.95
其中：库存商品 607,865.25 548,021.27
原材料 6,789.88 64,317.68
四、长期投资减值准备合计 156,495.12
其中：长期股权投资 156,495.12
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 19,535,794.16 3,794,301.70
本年减少数
项 目
因资产价值回其他原因转
合 计
升转回数 出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 614,655.13 614,655.13
其中：库存商品 607,865.25 607,865.25
原材料 6,789.88 6,789.88
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 614,655.13 614,655.13
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 21,940,411.66
其中：应收账款 16,793,230.47
其他应收款 5,147,181.19
二、短期投资跌价准备合计 6,195.00
其中：股票投资 6,195.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 612,338.95
其中：库存商品 548,021.27
原材料 64,317.68
四、长期投资减值准备合计 156,495.12
其中：长期股权投资 156,495.12
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 22,715,440.73
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
股东权益增减变动表
2005年度 会企01表附表2
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位：人民币元
项 目 本年数 上年数
一、股本
年初余额 299,000,000.00 230,000,000.00
本年增加数 69,000,000.00
其中：资本公积转入 46,000,000.00
盈余公积转入
利润分配转入 23,000,000.00
新增股本
本年减少数
年末余额 299,000,000.00 299,000,000.00
二、资本公积
年初余额 274,427,556.22 317,853,826.67
本年增加数 3,079,364.00 2,573,729.55
其中：股本溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 3,079,364.00 2,573,729.55
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 46,000,000.00
其中：转增股本 46,000,000.00
年末余额 277,506,920.22 274,427,556.22
三、法定和任意盈余公积
年初余额 29,029,908.79 24,076,171.69
本年增加数 4,169,930.10 4,953,737.10
其中：从净利润中提取数 4,953,737.10
其中：法定盈余公积 4,169,930.10 4,953,737.10
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 33,199,838.89 29,029,908.79
其中：法定盈余公积 29,029,908.79
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 14,880,745.51 12,403,876.95
本年增加数 2,084,965.06 2,476,868.56
其中：从净利润中提取数 2,084,965.06 2,476,868.56
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 16,965,710.57 14,880,745.51
五、未分配利润
年初未分配利润 37,533,780.90 38,422,811.83
本年净利润 35,076,532.88 41,501,574.73
本年利润分配 6,254,895.16 42,390,605.66
年末未分配利润 66,355,418.62 37,533,780.90
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
合并利润表
会企02表
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位:人民币元
项 目 附注 2005年度
一、主营业务收入 （五）33 600,657,172.45
减：主营业务成本 （五）34 427,819,686.16
主营业务税金及附加 （五）35 5,842,071.02
二、主营业务利润 166,995,415.27
加：其他业务利润 （五）36 644,162.87
减：营业费用 47,723,754.30
管理费用 63,222,146.66
财务费用 （五）37 18,484,423.10
三、营业利润 38,209,254.08
加：投资收益 （五）38 2,351,759.00
补贴收入 （五）39 2,873,610.45
营业外收入 （五）40 207,810.67
减：营业外支出 （五）41 413,971.64
四、利润总额 43,228,462.56
减：所得税 7,645,586.68
少数股东损益 506,343.00
加：本期未确认的投资损失
五、净利润 35,076,532.88
补充资料：
项 目 2005年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -39,450.75
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失 59,218.00
6、其他
项 目 2004年度
一、主营业务收入 578,066,360.91
减：主营业务成本 421,223,579.46
主营业务税金及附加 4,059,123.33
二、主营业务利润 152,783,658.12
加：其他业务利润 1,552,056.06
减：营业费用 42,715,963.97
管理费用 58,588,345.48
财务费用 10,710,757.58
三、营业利润 42,320,647.15
加：投资收益 256,768.18
补贴收入 2,111,934.54
营业外收入 206,082.89
减：营业外支出 538,694.54
四、利润总额 44,356,738.22
减：所得税 5,069,349.30
少数股东损益 -2,214,185.81
加：本期未确认的投资损失
五、净利润 41,501,574.73
补充资料：
项 目 2004年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -693,459.32
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
合并利润表附表
2005年度
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位:人民币元
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.64% 24.04%
营业利润 5.41% 5.50%
净利润 4.96% 5.05%
扣除非经常性损益后的净利润 4.71% 4.80%
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.56 0.56
营业利润 0.13 0.13
净利润 0.12 0.12
扣除非经常性损益后的净利润 0.11 0.11
扣除的非经营性损益 单位:人民币元
项 目 金额
A、处置长期股权投资、固定资产、在建工
程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -119,133.90
B、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
C、各种形式的政府补贴 2,873,610.45
D、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -437,500.00
E、短期投资损益
F、委托投资损益
G、扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产
减值准备后的其他各项营业外收支 -67,259.46
I、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
J、以前年度已经计提各项减值准备的转回 614,655.13
K、债务重组损益 -59,218.00
L、资产置换损益
M、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
N、比较财务报表中会计政策变更对以前
期间净利润的追溯调整数
O、流动资产处理损益
P、其他
小 计 2,805,154.22
Q、所得税影响 236,151.58
R、少数股东本期收益影响 803,416.62
合 计 1,765,586.02
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
合并利润分配表
会企02表附表1
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位:人民币元
项 目 2005年度 2004年度
一、净利润 35,076,532.88 41,501,574.73
加：年初未分配利润 37,533,780.90 38,422,811.83
其他转入数
二、可供分配的利润 72,610,313.78 79,924,386.56
减：提取法定盈余公积 4,169,930.10 4,953,737.10
提取法定公益金 2,084,965.06 2,476,868.56
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 66,355,418.62 72,493,780.90
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11,960,000.00
转作股本的普通股股利 23,000,000.00
四、未分配利润 66,355,418.62 37,533,780.90
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
合并现金流量表
2005年度
会企03表
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位：人民币元
项 目 附注 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 637,510,097.19
收到的税费返还 999,219.98
收到的其他与经营活动有关的现金 （五）43 38,068,572.99
现金流入小计 676,577,890.16
购买商品、接受劳务支付的现金 417,351,012.30
支付给职工以及为职工支付的现金 80,664,609.39
支付的各项税费 38,547,116.87
支付的其他与经营活动有关的现金 （五）44 118,911,036.20
现金流出小计 655,473,774.76
经营活动产生的现金流量净额 21,104,115.40
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 4,655,164.60
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,091,700.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产所收回的现金净额 35,383.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 6,782,247.60
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 48,375,219.11
投资所支付的现金 504,232.00
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 （五）45 8,000,000.00
现金流出小计 56,879,451.11
投资活动产生的现金流量净额 -50,097,203.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 390,783,087.41
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 390,783,087.41
偿还债务所支付的现金 312,459,796.90
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,449,948.64
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 340,909,745.54
筹资活动产生的现金流量净额 49,873,341.87
四、汇率变动对现金的影响 -3,547,544.91
五、现金及现金等价物净增加额 17,332,708.85
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
合并现金流量表附注
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位：人民币元
补充资料 金 额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 35,076,532.88
减：本期未确认的投资损失
加：少数股东本期损益 506,343.00
计提的资产减值准备 3,179,646.57
固定资产折旧 28,126,341.44
无形资产摊销 6,281,178.17
长期待摊费用摊销 553,497.84
待摊费用的减少（减增加） -4,216.95
预提费用的增加（减减少） 45,106.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 79,683.51
固定资产报废损失
财务费用 20,360,026.11
投资损失（减收益） -2,351,759.00
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -33,280,617.42
经营性应收项目的减少（减增加） -44,745,085.74
经营性应付项目的增加（减减少） 7,277,438.71
其他
经营活动产生现金流量净额 21,104,115.40
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 158,425,779.78
减：现金的期初余额 141,093,070.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 17,332,708.85
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
资产负债表
会企01表
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位:人民币元
资 产 附注 2005年12月31日 2004年12月31日
流动资产:
货币资金 97,384,952.25 85,261,421.23
短期投资
应收票据 7,768,290.62 11,897,363.25
应收股利
应收利息
应收账款 （六）1 96,656,329.32 83,871,204.72
其他应收款 41,390,764.53 34,368,400.23
预付账款 16,320,809.82 12,271,321.21
应收补贴款
存 货 28,406,414.78 29,910,065.74
待摊费用 22,427.91 25,105.37
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 287,949,989.23 257,604,881.75
长期投资:
长期股权投资 （六）2 506,049,017.53 500,932,068.17
长期债权投资
长期投资合计 506,049,017.53 500,932,068.17
固定资产:
固定资产原价 226,639,078.21 211,745,600.36
减:累计折旧 45,987,489.36 35,814,425.66
固定资产净值 180,651,588.85 175,931,174.70
减:固定资产减值准备
固定资产净额 180,651,588.85 175,931,174.70
工程物资
在建工程 9,190,483.12 4,882,020.42
固定资产清理
固定资产合计 189,842,071.97 180,813,195.12
无形资产及其他资产:
无形资产 1,399,000.00 2,799,000.00
长期待摊费用 130,383.18 259,947.02
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,529,383.18 3,058,947.02
递延税项:
递延税款借项
资产总计 985,370,461.91 942,409,092.06
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
资产负债表(续表)
会企01表
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位:人民币元
负债与股东权益 2005年12月31日 2004年12月31日
流动负债:
短期借款 122,000,000.00 87,000,000.00
应付票据 7,687,748.24 9,197,628.40
应付账款 19,506,849.68 18,541,183.58
预收账款 9,731,829.78 8,054,107.85
应付工资 5,556,315.79 260,080.00
应付福利费 1,964,046.94 1,722,014.72
应付股利 592,994.10 629,399.70
应交税金 12,969,339.70 11,133,788.44
其他应交款 870,394.70 779,494.08
其他应付款 34,991,174.11 47,992,730.30
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 215,870,693.04 265,310,427.07
长期负债:
长期借款 70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 7,610,000.00 10,748,000.00
其他长期负债
长期负债合计 77,610,000.00 10,748,000.00
递延税项:
递延税款贷项 1,620,045.23 1,620,045.23
负债合计 295,100,738.27 277,678,472.30
股东权益:
股 本 299,000,000.00 299,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 299,000,000.00 299,000,000.00
资本公积 277,506,920.22 274,427,556.22
盈余公积 40,301,435.29 35,138,474.30
其中:法定公益金 2,049,567.51
未分配利润 73,461,368.13 44,204,589.24
现金股利 11,960,000.00
股东权益合计 690,269,723.64 664,730,619.76
负债与股东权益总计 985,370,461.91 942,409,092.06
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
资产减值准备明细表
2005年度 会企01表附表
1
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位：人民币元
本年减少数
项 目 年初余额 本年增加数
因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计 6,601,747.67 643,088.74
其中：应收账款 5,206,809.87
其他应收款 1,394,937.80 643,088.74
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 614,655.13 612,338.95 614,655.13
其中：库存商品 607,865.25 548,021.27 607,865.25
原材料 6,789.88 64,317.68 6,789.88
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 7,216,402.80 1,255,427.69 614,655.13
本年减少数
项 目 年末余额
其他原因转出
合 计
数
一、坏账准备合计 1,289,933.37 5,954,903.04
其中：应收账款 1,289,933.37 3,916,876.50
其他应收款 2,038,026.54
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 614,655.13 612,338.95
其中：库存商品 607,865.25 548,021.27
原材料 6,789.88 64,317.68
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 1,904,588.50 6,567,241.99
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
利 润 表
会企02表
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位:人民币元
项 目 附注 2005年度 2004年度
一、主营业务收入 （六）3 187,994,709.32 323,963,054.82
减：主营业务成本 （六）3 111,969,520.97 252,518,654.92
主营业务税金及附加 2,813,360.92 2,351,542.59
二、主营业务利润 73,211,827.43 69,092,857.31
加：其他业务利润 1,621,148.33 3,306,816.03
减：营业费用 9,713,708.83 8,119,658.99
管理费用 22,808,151.10 23,165,277.81
财务费用 9,946,838.90 2,636,650.14
三、营业利润 32,364,276.93 38,478,086.40
加：投资收益 （六）4 6,930,927.71 7,536,009.43
补贴收入 30,980.00 53,808.00
营业外收入 6,222.08
减：营业外支出 236,262.14 400,148.95
四、利润总额 39,096,144.58 45,667,754.88
减：所得税 4,676,404.70 4,676,404.70
五、净利润 34,419,739.88 40,991,350.18
补充资料：
项 目 2005年度 2004年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 728,355.90
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位:人民币元
项 目 2005年度 2004年度
一、净利润 34,419,739.88 40,991,350.18
加：年初未分配利润 44,204,589.24 44,321,941.59
其他转入数
二、可供分配的利润 78,624,329.12 85,313,291.77
减：提取法定盈余公积 3,441,973.99 4,099,135.02
提取法定公益金 1,720,987.00 2,049,567.51
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 73,461,368.13 79,164,589.24
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11,960,000.00
转作股本的普通股股利 23,000,000.00
四、未分配利润 73,461,368.13 44,204,589.24
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
现金流量表
2005年度
会企03表
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位：人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 208,710,671.71
收到的税费返还 407,236.90
收到的其他与经营活动有关的现金 64,180,296.42
现金流入小计 273,298,205.03
购买商品、接受劳务支付的现金 101,045,379.06
支付给职工以及为职工支付的现金 23,138,957.54
支付的各项税费 27,365,380.77
支付的其他与经营活动有关的现金 88,833,021.19
现金流出小计 240,382,738.56
经营活动产生的现金流量净额 32,915,466.47
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 3,744,990.00
取得投资收益所收到的现金 5,097,574.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,865.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 8,846,429.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,664,809.86
投资所支付的现金 504,232.00
支付的其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00
现金流出小计 32,169,041.86
投资活动产生的现金流量净额 -23,322,612.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 257,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 257,000,000.00
偿还债务所支付的现金 232,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,552,164.91
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 250,552,164.91
筹资活动产生的现金流量净额 6,447,835.09
四、汇率变动对现金的影响 -3,917,158.03
五、现金及现金等价物净增加额 12,123,531.02
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
现金流量表附注
编制单位：华工科技产业股份有限公司
单位：人民币元
补充资料 金 额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 34,419,739.88
加：计提的资产减值准备 -649,160.81
固定资产折旧 11,203,050.96
无形资产摊销 1,400,000.00
长期待摊费用摊销 129,563.84
待摊费用的减少（减增加） 2,677.46
预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -722.08
固定资产报废损失 176,240.16
财务费用 10,819,964.00
投资损失（减收益） -6,930,927.71
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 1,505,967.14
经营性应收项目的减少（减增加） -19,081,060.25
经营性应付项目的增加（减减少） -79,866.12
其他
经营活动产生现金流量净额 32,915,466.47
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 97,384,952.25
减：现金的期初余额 85,261,421.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,123,531.02
法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树
会计机构负责人:李炜
会计报表附注
（2005年12月31日）
（一）公司的基本情况
华工科技产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经湖北省体改委“
鄂体改[1999]85号”文批准，由武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷
厂、武汉鸿象信息技术公司、武汉建设投资公司、华中理工大学机电工程公司、江汉石
油钻头股份有限公司六家企业于1999年7月共同发起设立，注册资本为8,500万元。2000
年5月10日经中国证券监督管理委员会“证监发行字（2000）56号”文批准，公司通过深
圳证劵交易所公开发行3,000万A股，发行后公司注册资本变更为11,500万元。
2003年6月，经公司2002年度股东大会决议通过，并经湖北省人民政府“鄂政股函【
2003】17号”文批准同意，以2002年末总股本115,000,000股为基数，向全体股东每10股
送红股1股，资本公积每10股转增9股。增资后，本公司注册资本由人民币115,000,000元
变更为人民币230,000,000元。
2004年4月，经公司2003年度股东会议决议通过，并经湖北省人民政府“鄂证股函【
2004】20号”文批准同意，以2003年末总股本230,000,000股为基数，向全体股东每10股
送红股1股，资本公积每10股转增2股。增资后，本公司注册资本由人民币230,000,000元
变更为人民币299,000,000元。
2005年，公司申请进行股权分置改革，在保持股本总额不变的情况下，流通股东每
持有10股将获得非流通股东支付的4.60股的股份对价（变更后的股份情况详见附注（五
）27）。2005年11月，公司的股权分置方案经国务院国有资产监督管理委员会“国资产
权【2005】1391号”文批复同意，并经深圳证券交易所审核通过，于2005年11月22日实
施完毕。
公司企业法人业执照注册号为：4200001000780
公司经营范围包括：激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗设备、激光全息
综合防伪标识、激光全息综合防伪烫印箔、激光全息综合防伪包装材料、激光全息图片
制品、全息标牌、全息模压、电成型技术、电子元器件、光器件与光通信模块、光学元
器件、计算机软件与信息系统集成等技术及产品的开发、研制、销售、技术咨询、技术
服务；生物医药制品的开发、研制、技术咨询；自产产品及相关技术的出口业务；家用
电器的销售及维修；经营生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及
相关技术的进出口业务；进料加工和“三来一补”业务。
公司注册地址：武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园。
公司法定代表人：马新强。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账
，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整
后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“
在建工程”等科目。
6、外币会计报表的折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）
11号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
(1)资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折
算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇
价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目
的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，
作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
(2)利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场
汇率中间价折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目
的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数
额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示,。
公司本期纳入合并报表范围的华工FARLEY LASERLAB有限公司的外币会计报表采用期
末汇率中间价1：5.9066(澳元/人民币)折算为人民币会计报表，外币报表折算差额13,4
62,399.72元在合并报表中单列反映。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
（1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用
。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取
的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
（2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金
股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
（3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投
资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准
备。如果某项短期投资比重占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计
提的跌价准备，计入当年度损益类账项。
9、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明
确实无法收回的应收款项确认为坏账。
（2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
公司采用备抵法核算坏账损失，期末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损
益，账龄1年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的3%计提；账
龄1-2年的，按其余额的5%计提；账龄2-3年的，按其余额的10%计提；账龄3-4年的，按
其余额的30%计提；账龄4-5年的，按其余额的40%计提，账龄5年以上的，按其余额的10
0%计提。
10、存货核算方法
（1）公司存货分为：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、分期收款发出商品
。
（2）取得时的计价方法：实际成本计价。
（3）发出的计价方法：加权平均计价。
（4）存货的盘点制度：永续盘存制。
（5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
（6）包装物领用时一次性摊销。
（7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计
价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取
存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
长期股权投资
（1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关
费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成
本。
（2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产
的账面价值加上应支付的相关税费确定。
（3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
（4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资
成本。
（5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采
用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投
资采用权益法核算。
（6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位
控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成
本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益
法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时
投资的账面价值作为投资成本。
（7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差
额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期
限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积
--股权投资准备”科目。
（8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资
损益。
长期债权投资
（1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关
费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投
资成本。
（2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时
，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债
券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
（3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期
投资损益。
长期投资减值准备
（1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被
投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低
于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
（2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
12、委托贷款核算方法
（1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
（2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计
提利息，并冲回原已计提的利息。
（3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金
的差额，计提委托贷款减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年，单位价值在2,000元以上的物品。
（2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
（3）固定资产折旧采用平均年限法计提。
（4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5 2.375
机器设备 5-15 3-5 6.33-19.40
运输设备 5-10 3-5 9.50-19.40
其他设备 5-10 3-5 9.50-19.40
固定资产装修 5 5 19.00
经营租入固定资产改良 5 5 19.00
（5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额
的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的
，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。
（6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。
（7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定
资产的可收回金额。
（8）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两
者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（9）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次
装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法
单独计提折旧。
（10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧
（11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产
可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取
固定资产减值准备。
公司期末未出现固定资产减值迹象，故未计提固定资产减值准备。
14、在建工程核算方法
（1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定
资产。
（2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面
价值的差额，提取在建工程减值准备：
A.长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性；
C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
公司期末未出现在建工程减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
15、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为
费用。
（2）资本化期间的计算方法
A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使
资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个
月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
16、无形资产核算方法
（1）无形资产计价
A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相
关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比
例与非货币性资产之积；）计价。
C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者
投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支
付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，
参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类
或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计
价。
F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费
用计价。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相
关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
（3）无形资产减值准备
A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术
等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当
期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额
时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
本公司期末未出现无形资产减值迹象，故未计提无形资产减值准备。
17、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费
用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当
年度损益类账项。
18、应付债券的核算方法
（1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值
总额的差异，作为债券溢价或折价。
（2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款
费用的处理原则处理。
19、收入确认原则
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方
；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与
交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实
现。
（2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时
确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地
计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资
产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益
能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公
司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方
法计算确定。
20、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
21、主要会计政策、会计估计变更的说明
本公司本年度无会计政策、会计估计变更事项。
22、重大会计差错更正的说明
本公司本年度无重大会计差错更正事项。
23、合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据
，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计
报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥
有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣
除母公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
（三）税项
1、增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
2、营业税税率为营业收入的5%。
3、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
4、教育费附加为应纳流转税额的3%。
5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。
6、地方教育发展费为销售收入的1‰。
7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
8、所得税：公司2005年度的企业所得税税率为15%。
子公司武汉华工激光工程有限责任公司企业所得税率为15%。
子公司武汉华工正源光子技术有限公司企业所得税率为15%。
子公司深圳市华工赛百信息技术有限公司企业所得税率为15%。
子公司武汉华工赛百数据系统有限公司企业所得税率为15%。
子公司武汉同济现代医药有限公司企业所得税率为33%。
子公司武汉开目信息技术有限责任公司经武汉市东湖新技术开发区税务局批准同意
，2001年、2002年免征企业所得税，2003年至2005年企业所得税率为7.5%。
子公司华工FARLEY LASERLAB有限公司为在澳大利亚注册的全资子公司，按该国税法
规定，企业所得税率为34%。
子公司湖北华中科大信息陶瓷有限公司的企业所得税率为33%。
子公司武汉法利莱切割系统工程有限责任公司和武汉华日精密激光有限责任公司均
为武汉东湖新技术开发区内均为2003年底设立的高新技术企业，2005年免征企业所得税
。
子公司武汉制造业信息化工程技术有限公司企业所得税率为15%。
子公司南京开目软件有限公司企业所得税率为33%。
子公司武汉华工科贸有限公司企业所得税率为33%。
（四）控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业
截至2005年12月31日，本公司的控股子公司概况如下：
注册资本
控股子公司及合营企业名称 业务性质
(万元)
武汉华工激光工程有限责任公司 工业生产 12,570
武汉华工正源光子技术有限公司 工业生产 21,000
武汉同济现代医药有限公司 工业生产 4,500
华工FARLEY LASERLAB有限公 工业生产
4,567
司
北京北方华工激光科技有限公司 工业生产 100
武汉华日精密激光有限责任公司 266
工业生产
武汉法利莱切割系统工程有限责 工业生产 3,000
任公司
深圳市华工赛百信息技术有限公 工业生产 1,500
司
武汉华工赛百数据系统有限公司 工业生产 460
武汉开目信息技术有限责任公司 工业生产 3,000
武汉制造业信息化工程技术有限 150
工业生产
公司
南京开目软件有限公司 工业生产 100
湖北华中科大信息陶瓷有限公司 工业生产 1,300
武汉华工科贸有限公司 1,000
商品流通
控股子公司及合营企业名称 经营范围
武汉华工激光工程有限责任公司 激光设备的开发、制造、销售
武汉华工正源光子技术有限公司 光器件和光模块以及与相关的新技
术、新产品的开发、研制、技术转
让、技术咨询及生产、销售
武汉同济现代医药有限公司 医药、医疗、医疗器械产品的研制、
生产销售
华工FARLEY LASERLAB有限公
激光切割和焊接系列设备
司
北京北方华工激光科技有限公司 光通讯、激光加工技术研究、开发、
销售
武汉华日精密激光有限责任公司
电子专用设备\检验的生产与销售，
激光打标机产品的研究、开发、生
产、销售及技术服务
武汉法利莱切割系统工程有限责 激光切割机、等离子切割机、水切
任公司 割机等成套设备及备品配件有研
发、生产、销售及相关技术服务
深圳市华工赛百信息技术有限公 计算机软硬件、通讯设备的开发、
司 研制及销售
武汉华工赛百数据系统有限公司 软件开发、销售
武汉开目信息技术有限责任公司 计算机软硬件、系统集成、通讯产
品的开发和销售
武汉制造业信息化工程技术有限
制造业信息化产品技术、计算机软
公司 件、硬件的研制
南京开目软件有限公司 计算机软硬件、软件、系统集成、
通讯产品的开发、研制及销售
湖北华中科大信息陶瓷有限公司 信息功能材料及相关产品的设计、
生产、销售
武汉华工科贸有限公司
电子产品、通信设备、光电子产品
等设备的开发、销售；自营和代理
各类商品和技术的进出口
本公司投资
控股子公司及合营企业名称
额（万元）
武汉华工激光工程有限责任公司 12,369.91
武汉华工正源光子技术有限公司 20,132.63
武汉同济现代医药有限公司 3,385.69
华工FARLEY LASERLAB有限公司 4,567.00
北京北方华工激光科技有限公司 80.00
武汉华日精密激光有限责任公司 133.00
武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 1,899.90
深圳市华工赛百信息技术有限公司 1,138.47
武汉华工赛百数据系统有限公司 137.41
武汉开目信息技术有限责任公司 1,812.38
武汉制造业信息化工程技术有限公司 94.50
南京开目软件有限公司 98.00
湖北华中科大信息陶瓷有限公司 663.00
武汉华工科贸有限公司 1,000.00
本公司所占权益比例 是否纳入合
控股子公司及合营企业名称
直接持股 间接持股 并报表范围
武汉华工激光工程有限责任公司 97.95% 是
武汉华工正源光子技术有限公司 95.71% 是
武汉同济现代医药有限公司 74.15% 是
华工FARLEY LASERLAB有限公司 100.00% 是
北京北方华工激光科技有限公司 80.00% 否
武汉华日精密激光有限责任公司 50.00% 是
武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 63.33% 是
深圳市华工赛百信息技术有限公司 63.93% 是
武汉华工赛百数据系统有限公司 76.00% 是
武汉开目信息技术有限责任公司 60.00% 是
武汉制造业信息化工程技术有限公司 63.00% 是
南京开目软件有限公司 98.00% 是
湖北华中科大信息陶瓷有限公司 51.00%. 是
武汉华工科贸有限公司 60.00% 40.00% 是
注： （1）2005年7月，本公司与武汉华工正源光子技术有限公司的自然人股东
签订股权转让协议，以人民币204,232.00元的价格收购上述自然人股东所持有的该公司
1.43%(3,000,000股)的股权，收购价款于2005年12月底支付完毕，相关股权转让手续亦
已于2005年8月办理完毕，股权转让交易业已完成。股权转让交易完成日为2005年12月3
1日。
（2）本公司子公司北京北方华工激光科技有限公司因注销手续仍未办理完毕，实质
上仍处于停业状态，故本期未纳入合并会计报表的范围。
（3）由于本公司子公司武汉华工激光工程有限责任公司在武汉华日精密激光有限责
任公司的董事会中拥有多数成员，故实质上对该公司拥有控制权，所以武汉华日精密激
光有限责任公司系作为子公司纳入合并会计报表范围。
2、合并范围变更情况
本期无合并范围变更的情况。
（五）合并会计报表主要项目注释
（以下附注未经特别注明，期末余额指2005年12月31日余额，期初余额指2004年12
月31日余额，金额单位为人民币元）
1、货币资金
项 目 期末余额 期初余额
现 金 89,447.44 80,340.13
银行存款 151,966,179.06 123,649,501.40
其他货币资金 6,370,153.28 17,363,229.40
合 计 158,425,779.78 141,093,070.93
注：其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金。具体明细如下：
期末余额
项 目
币种 原币 汇率 人民币
现 金 RMB 89,447.44 89,447.44
小计 89,447.44 89,447.44
银行存款 RMB 149,301,057.64 149,301,057.64
USD 37,092.50 8.0702 299,343.89
AUD 400,531.19 5.9066 2,365,777.53
小计 151,966,179.06
其他货币资金 RMB 6,370,153.28 6,370,153.28
USD
AUD
小计 6,370,153.28 6,370,153.28
合 计 158,425,779.78
期初余额
项 目
币种 原币 汇率 人民币
现 金 RMB 76,851.59 76,851.59
AUD 541.32 6.4445 3,488.54
小计 80,340.13
银行存款 RMB 117,214,446.34 117,214,363.58
USD 10,554.00 8.2765 87,350.18
AUD 984,993.04 6.4445 6,347,787.64
小计 123,649,501.40
其他货币资金 RMB 17,363,229.40 17,363,229.40
USD
AUD
小计 17,363,229.40 17,363,229.40
合 计 141,093,070.93
2、短期投资
（1）短期投资明细情况：
期末余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价 资料来源
股权投资 50,000.00 6,195.00 43,805.00 43,805.00
其中：基金投资 50,000.00 6,195.00 43,805.00 43,805.00 基金资产净值
合 计 50,000.00 6,195.00 43,805.00 43,805.00
期初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价 资料来源
股权投资 50,000.00 50,000.00 50,065.00
其中：基金投资 50,000.00 50,000.00 50,065.00 基金资产净值
合 计 50,000.00 50,000.00 50,065.00
（2）短期投资跌价准备的增减变动情况：
2005年12月31日上述短期投资出现了减值迹象，故计提短期投资跌价准备6,195元。
3、应收票据
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 10,072,430.98 14,590,585.34
商业承兑汇票 2,811,110.96 4,675,764.26
合 计 12,883,541.94 19,266,349.60
注：期末已办理贴现的商业承兑汇票金额为1,604,370.00元，具体如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
武汉虹信通信技术有限公司 2005.11.4 2006.5.4 700,000.00
武汉光迅科技股份有限公司 2005.11.30 2006.5.30 904,370.00
合 计 1,604,370.00
注：期末应收票据金额比上年度下降33.13%，其主要是由于截至2005年12月31日本
公司大部分应收票据已到期收回，跨期票据结存金额减少所致。
4、应收款项（含应收账款和其他应收款）
（1）应收账款按账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 209,416,745.06 67.50% 3% 6,282,502.35
1-2年 72,264,911.22 23.29% 5% 3,613,245.55
2-3年 16,120,154.08 5.20% 10% 1,612,015.41
3-4年 5,184,757.32 1.67% 30% 1,555,427.20
4-5年 5,850,049.07 1.89% 40% 2,340,019.63
5年以上 1,390,020.34 0.45% 100% 1,390,020.33
合 计 310,226,637.09 100.00% 16,793,230.47
期初余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 185,478,576.68 68.98% 3% 5,564,357.28
1-2年 63,122,308.56 23.48% 5% 3,156,115.43
2-3年 8,961,537.23 3.33% 10% 896,153.73
3-4年 6,743,565.33 2.51% 30% 2,023,069.60
4-5年 1,392,696.41 0.52% 40% 557,078.57
5年以上 3,166,320.58 1.18% 100% 3,166,320.58
合 计 268,865,004.79 100.00% 15,363,095.19
注：2005年度，本公司经批准已核销的期初账龄在5年以上应收账款金额为1,776,3
00.24元。
（2）其它应收款按账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 19,388,576.27 31.68% 3% 581,657.28
1-2年 23,776,981.55 38.85% 5% 1,188,849.08
2-3年 10,883,465.65 17.78% 10% 1,088,346.57
3-4年 6,331,658.52 10.35% 30% 1,899,497.56
4-5年 711,628.61 1.17% 40% 284,651.44
5年以上 104,179.26 0.17% 100% 104,179.26
合 计 61,196,489.86 100.00% 5,147,181.19
期初余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 34,908,514.84 56.81% 3% 1,047,255.42
1-2年 15,265,107.93 24.84% 5% 763,255.41
2-3年 9,211,716.84 14.99% 10% 921,171.69
3-4年 1,943,287.21 3.16% 30% 582,986.17
4-5年 58,700.06 0.10% 40% 23,480.03
5年以上 63,400.00 0.10% 100% 63,400.00
合 计 61,450,726.88 100.00% 3,401,548.72
（3）应收款项说明事项
应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
A.金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间
浙江经纬集团乐清市光电有限公司 1,800,000.00 2003年
华中科技大学激光院工程中心 1,763,824.40 2002年
武汉汉网高技术有限公司 900,000.00 2003年
购买子公司股权款 300,000.00 2005年
质量保证金 260,000.00 2005年
欠款单位名称 性质或内容
浙江经纬集团乐清市光电有限公司 股权转让款
华中科技大学激光院工程中心 往来款
武汉汉网高技术有限公司 借款
购买子公司股权款 收购自然人股东股
份款，交易未完成
质量保证金 质量保证金
B.应收款项欠款金额前五名情况
项 目 金额 占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 32,625,225.30 10.52%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 5,023,824.40 8.21%
5、预付账款
（1）预付账款按账龄列示如下：
账龄 期末余额 期初余额
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 33,315,757.07 75.56% 29,377,968.27 86.22%
1-2年 9,597,360.10 21.77% 4,432,120.18 13.01%
2-3年 1,179,401.00 2.67% 261,931.60 0.77%
合计 44,092,518.17 100.00% 34,072,020.05 100.00%
注：期末预付账款金额比上年度增长29.41%，其主要原因如下：2005年度本公司销
货订单数量出现了较大增长，为了满足生产得需求，本期预付的采购商品和固定资产比
上年有所上升；同时，本公司子公司武汉华工科贸有限公司2005年年末所采购的进口商
品尚未到货所致。
（2）账龄超过1年的预付账款结存的主要原因为：采购的商品尚未到货；或者商品
虽已收到，但尚未验收或验收存在争议，导致本公司无法采用，致使预付款项无法结算
。
（3）预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6、存货
（1）明细情况
期末余额
类 别
金 额 跌价准备
原材料 96,968,158.41 64,317.68
低值易耗品 2,365,396.69
在产品 106,699,853.33
库存商品 62,169,366.52 548,021.27
分期收款发出商品 2,906,209.07
合 计 271,108,984.02 612,338.95
期初余额
类 别
金 额 跌价准备
原材料 76,329,592.21 6,789.88
低值易耗品 2,492,317.04
在产品 85,646,231.32
库存商品 64,299,599.53 607,865.25
分期收款发出商品 9,060,626.50
合 计 237,828,366.60 614,655.13
（2）存货跌价准备增减变动情况
类 别 期初余额 本期增加数
原材料 6,789.88 64,317.68
库存商品 607,865.25 548,021.27
合 计 614,655.13 612,338.95
类 别 本期减少数 期末余额 可变现净值确定依据
原材料 6,789.88 64,317.68 单个存货成本高于其
可变现净值的差额
库存商品 607,865.25 548,021.27 单个存货成本高于其
可变现净值的差额
合 计 614,655.13 612,338.95
注：期末存货金额比上年度增长13.99%，其主要是因为本公司2005年度销货订单数
量的增长，致使为生产需求而储备的原材料出现增长，亦导致期末尚未完工的产品出现
增长所致。
7、待摊费用
费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因
保险费 672,947.05 649,746.51 受益期尚未结束
房租及水电费 10,000.00 2,638.87 受益期尚未结束
认证费 10,500.00
其他零星费用 39,043.77 54,888.49 受益期尚未结束
合 计 721,990.82 717,773.87
a) 长期股权投资
A.长期股权投资明细项目列示如下:
项 目 期末余额
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,554,834.31 156,495.12 3,398,339.19
其中：股权投资差额 2,864,296.21 2,864,296.21
对合营企业投资
其中：股权投资差额
对联营企业投资 33,493,666.39 33,493,666.39
其中：股权投资差额 -5,331,859.03 -5,331,859.03
对其他企业股权投资 34,710,695.62 34,710,695.62
合 计 71,759,196.32 156,495.12 71,602,701.20
项 目 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,878,378.54 156,495.12 3,721,883.42
其中：股权投资差额 3,155,977.16 3,155,977.16
对合营企业投资
其中：股权投资差额
对联营企业投资 32,939,328.15 32,939,328.15
其中：股权投资差额 -6,150,040.76 -6,150,040.76
对其他企业股权投资 34,710,695.62 34,710,695.62
合 计 71,528,402.31 156,495.12 71,371,907.19
B.其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额
北京北方华工激光科技有限公司 无 800,000.00
对子公司投资小计 800,000.00
武汉华工大学科技园发展有限公司 无 30,861,141.01
武汉华中科大精细化工公司 无 1,600,000.00
武汉华阳数控设备有限责任公司 无 708,816.90
广州兆安激光工程有限公司 无 900,000.00
上海新万如信息技术有限公司 无 1,500,000.00
对联营企业投资小计 35,569,957.91
武汉华工创业投资有限公司 无 10,000,000.00
长江证券有限责任公司 无 20,685,400.00
湖北长欣投资发展有限责任公司 无 2,914,600.00
河南省中原华工激光工程有限公司 无 1,000,000.00
黄冈多维光电设备有限责任公司 无 100,000.00
对其他企业股权投资小计 34,700,000.00
合 计 71,043,163.55
被投资单位名称 期末余额 占注册资本比例
北京北方华工激光科技有限公司 690,538.10 80.00%
对子公司投资小计 690,538.10
武汉华工大学科技园发展有限公司 35,138,320.57 36.39%
武汉华中科大精细化工公司 1,535,778.65 28.64%
武汉华阳数控设备有限责任公司 198,376.31 34.00%
广州兆安激光工程有限公司 453,049.89 30.00%
上海新万如信息技术有限公司 1,500,000.00 44.12%
对联营企业投资小计 38,825,525.42
武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 16.67%
长江证券有限责任公司 20,685,400.00 1.00%
湖北长欣投资发展有限责任公司 2,914,600.00 1.00%
河南省中原华工激光工程有限公司 1,010,695.62 16.67%
黄冈多维光电设备有限责任公司 100,000.00 10.00%
对其他企业股权投资小计 34,710,695.62
合 计 74,226,759.14
注：2004年底，本公司所投资的长江证券有限责任公司，经中国证券监督管理委员
会“证监机构字【2004】176号”文批准，分立为长江证券有限责任公司和湖北长欣投资
发展有限责任公司。该公司分立后，原本公对司长江证券有限责任公司的长期投资亦变
更为对分立后两个公司的长期投资，投资总额保持不变，其中，对长江证券有限责任公
司的投资金额为20,685,400元，持股比例1.00%；对湖北长欣投资发展有限责任公司的投
资金额为2,914,600.00元，持股比例1.00%。
C.权益法核算的长期股权投资
初始投资成 累计追加
被投资单位名称
本 投资额
北京北方华工激光科技有限公司 800,000.00
武汉华工大学科技园发展有限公司 30,861,141.01
武汉华中科大精细化工公司 1,600,000.00
武汉华阳数控设备有限责任公司 708,816.90
广州兆安激光工程有限公司 900,000.00
上海新万如信息技术有限公司 1,500,000.00
小计 36,369,957.91
本期享有被
本期分得的 本期累计增
被投资单位名称 投资单位权
现金红利额 减额
益增减额
北京北方华工激光科技有限公司 -31,863.28 -109,461.90
武汉华工大学科技园发展有限公司 867,270.69 1,091,700.00 4,277,179.56
武汉华中科大精细化工公司 21,972.07 -64,221.35
武汉华阳数控设备有限责任公司 86,074.74 -510,440.60
广州兆安激光工程有限公司 -72,550.25 -446,950.10
上海新万如信息技术有限公司
小计 870,903.97 1,091,700.00 3,146,105.61
D.股权投资差额
a．明细情况
摊销
被投资单位名称 初始金额 期初余额
期限
武汉华工激光工程有限责任公司 1,780,828.49 18年 1,244,930.83
武汉开目信息技术有限责任公司 248,570.72 10年 167,949.41
武汉同济现代医药有限公司 -487,190.00 10年 -292,313.88
华中科大信息陶瓷公司 43,200.00 10年 30,240.00
华工FARLEY LASERLAB有限公司 2,236,791.35 10年 2,005,170.80
对子公司投资小计 3,822,200.56 3,155,977.16
武汉华工大学科技园发展有限公司 -8,273,000.74 10年 -6,204,750.62
武汉华阳数控设备有限责任公司 91,183.10 10年 54,709.86
对联营企业投资小计 -8,181,817.64 -6,150,040.76
合计 -4,359,817.08 -2,994,063.60
本期
被投资单位名称 本期增加 本期摊销
转出
武汉华工激光工程有限责任公司 98,934.96
武汉开目信息技术有限责任公司 24,857.04
武汉同济现代医药有限公司 -48,719.04
华中科大信息陶瓷公司 4,320.00
华工FARLEY LASERLAB有限公司 212,287.99
对子公司投资小计 291,680.95
武汉华工大学科技园发展有限公司 -827,300.04
武汉华阳数控设备有限责任公司 9,118.31
对联营企业投资小计 -818,181.73
合计 -526,500.78
被投资单位名称 期末余额
武汉华工激光工程有限责任公司 1,145,995.87
武汉开目信息技术有限责任公司 143,092.37
武汉同济现代医药有限公司 -243,594.84
华中科大信息陶瓷公司 25,920.00
华工FARLEY LASERLAB有限公司 1,792,882.81
对子公司投资小计 2,864,296.21
武汉华工大学科技园发展有限公司 -5,377,450.58
武汉华阳数控设备有限责任公司 45,591.55
对联营企业投资小计 -5,331,859.03
合计 -2,467,562.82
b．股权投资差额形成原因说明
被投资单位名称 股权投资差额形成原因
武汉华工激光工程有限责任公司 公司设立时,该公司作为
存续公司未进行资产评估调账
武汉开目信息技术有限责任公司 以净资产出资,其账面价值
与股东确认价值的差额
武汉同济现代医药有限公司 该公司设立时股东出资溢价
华中科大信息陶瓷公司 溢价收购股权
武汉华工大学科技园发展有限公司 以净资产出资,其账面价值与
股东确认价值的差额
武汉华阳数控设备有限责任公司 溢价收购股权
华工FARLEY LASERLAB有限公司 以无形资产出资,其账面
价值与股东确认价值的差额
E.股权投资减值准备
项 目 期初余额 本期增加
北京北方华工激光科技有限公司 156,495.12
小 计 156,495.12
项 目 本期减少 期末余额
北京北方华工激光科技有限公司 156,495.12
小 计 156,495.12
9、固定资产
（1）固定资产原值
分 类 期初余额 本期增加
房屋及建筑物 262,395,824.23 23,554,125.40
机器设备 195,774,259.63 20,012,505.56
运输设备 17,000,182.26 2,278,389.77
其他设备 16,691,965.61 2,345,764.00
固定资产装修 1,290,931.18 279,314.85
经营租入固定资产改良 644,119.89 92,344.38
合 计 493,797,282.80 48,562,443.96
分 类 本年减少 期末余额
房屋及建筑物 285,949,949.63
机器设备 5,561,070.32 210,225,694.87
运输设备 892,297.00 18,386,275.03
其他设备 60,461.42 18,977,268.19
固定资产装修 688,373.58 881,872.45
经营租入固定资产改良 736,464.27
合 计 7,202,202.32 535,157,524.44
注：1、本期从在建工程完工转入固定资产的金额为23,000,053.20元。
2、因办理借款而向银行抵押的固定资产原值为281,078.03元，净值为167,420.95元
。
（2）累计折旧
固定资产分类 期初余额 本期计提额
房屋及建筑物 11,694,934.35 6,388,268.68
机器设备 53,547,771.61 17,444,222.38
运输设备 6,391,731.59 1,559,895.99
其他设备 9,319,713.80 2,296,362.56
固定资产装修 859,329.01 423,314.85
经营租入固定资产改良 253,359.97 14,276.98
合计 82,066,840.33 28,126,341.44
固定资产分类 本期减少额 期末余额
房屋及建筑物 18,083,203.03
机器设备 1,630,031.43 69,361,962.56
运输设备 630,843.39 7,320,784.19
其他设备 11,603.39 11,604,472.97
固定资产装修 497,747.90 784,895.96
经营租入固定资产改良 267,636.95
合计 2,770,226.11 107,422,955.66
（3）固定资产减值准备
2005年底固定资产未出现减值迹象，故未计提固定资产减值准备。
10、在建工程
（1）在建工程明细情况a
工程项目名称 期初余额 本期增加额
零星安装设备工程 360,460.01 248,000.00
华工科技股份有限公司图像 4,706,680.42 7,876,381.09
分公司生产基地
华工科技股份有限公司产业 1,295,359.50 52,033.98
研发大楼装修工程
武汉同济现代医药有限公司 9,358,299.84 8,403,419.91
生产基地
华中科大信息陶瓷有限公司 1,601,615.06 65,684.00
设备安装工程
合计 17,322,414.83 16,645,518.98
本期转入固定 利息资
工程项目名称 其他减少额 期末余额
资产额 本化率
零星安装设备工程 140,000.00 468,460.01
华工科技股份有限公司图像 3,815,918.39 8,767,143.12
分公司生产基地
华工科技股份有限公司产业 1,347,393.48
研发大楼装修工程
武汉同济现代医药有限公司 17,761,719.75
生产基地
华中科大信息陶瓷有限公司 1,282,415.06 384,884.00
设备安装工程
合计 23,000,053.20 10,967,880.61
其中：
借款费用资本化金额
在建工程明细情况b
工程投入占
工程项目名称 预算数 资金来源
预算的比例
华工科技股份有限公司
图像分公司生产基地 20,000,000.00 自筹资金 90%
合 计 20,000,000.00
（2）在建工程减值准备
2005年底在建工程未出现减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
(1)无形资产明细情况a
类 别 期初余额 本期增加额
便乃通专利技术 2,970,000.00
钙立得、奥克清等8种非专利技术 2,824,200.00
雷洛昔芬技术 2,075,000.00
普药文号 6,865,495.61 232,300.00
等离子数控切割机数控系统专有技术 9,000,000.04
半导体泵浦激光打标机装置专利技术 570,791.66
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度 613,333.52
网络系统技术
消磁器技术 500,000.37
大功率发热体技术 1,975,000.63
信息化支持平台软件系统 849,988.00
激光防伪标志技术 2,799,000.00
半导体光放大器与半导体激光器芯片 9,600,000.00
技术
微软办公软件 325,256.00
K3财务软件 38,325.00
K3 ERP软件 114,300.00
合计 40,642,809.83 710,181.00
本期转
类 别 本期摊销额 期末余额
出额
便乃通专利技术 495,000.00 2,475,000.00
钙立得、奥克清等8种非专利技术 470,700.00 2,353,500.00
雷洛昔芬技术 300,000.00 1,775,000.00
普药文号 715,548.89 6,382,246.72
等离子数控切割机数控系统专有技术 1,000,000.00 8,000,000.04
半导体泵浦激光打标机装置专利技术 66,499.92 504,291.74
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度 114,999.96 498,333.56
网络系统技术
消磁器技术 100,000.00 400,000.37
大功率发热体技术 300,020.00 1,674,980.63
信息化支持平台软件系统 83,340.00 766,648.00
激光防伪标志技术 1,400,000.00 1,399,000.00
半导体光放大器与半导体激光器芯片 1,200,000.00 8,400,000.00
技术
微软办公软件 32,525.64 292,730.36
K3财务软件 638.76 37,686.24
K3 ERP软件 1,905.00 112,395.00
合计 6,281,178.17 35,071,812.66
无形资产明细情况b
类 别 取得方式 原值
便乃通专利技术 股东投入 4,950,000.00
钙立得、奥克清等8种非专利技术 股东投入 4,707,000.00
雷洛昔芬技术雷洛昔芬技术 购入 3,000,000.00
普药文号 购入 7,155,488.85
等离子数控切割机数控系统专有技术 股东投入 10,000,000.00
半导体泵浦激光打标机装置专利技术 股东投入 665,000.00
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度网络系 股东投入 1,150,000.00
统技术
消磁器技术 股东投入 1,000,000.00
大功率发热体技术 股东投入 3,000,000.00
信息化支持平台软件系统 股东投入 1,000,000.00
激光防伪标志技术 股东投入 14,000,000.00
半导体光放大器与半导体激光器芯片技术 股东投入 12,000,000.00
微软办公软件 购入 325,256.00
K3财务软件 购入 38,325.00
K3 ERP软件 购入 114,300.00
合计 63,105,369.85
类 别 累计摊销额 剩余摊销期限
便乃通专利技术 2,475,000.00 5年
钙立得、奥克清等8种非专利技术 2,353,500.00 5年
雷洛昔芬技术雷洛昔芬技术 1,225,000.00 5年11个月
普药文号 773,242.13 8年11个月
等离子数控切割机数控系统专有技术 1,999,999.96 8年
半导体泵浦激光打标机装置专利技术 160,708.26 7年7个月
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度网络系 651,666.44 4年4个月
统技术
消磁器技术 599,999.75 4年
大功率发热体技术 1,325,019.25 5年5个月
信息化支持平台软件系统 233,352.00 7年6个月
激光防伪标志技术 12,601,000.00 11个月
半导体光放大器与半导体激光器芯片技术 3,600,000.00 7年
微软办公软件 32,525.64 9年
K3财务软件 638.76 9年10个月
K3 ERP软件 1,905.00 9年10个月
合计 28,033,557.19
(2)无形资产减值准备
2005年底无形资产未出现减值迹象，故未计提无形资产减值准备。
(3)2005年新增的无形资产－普药文号，系由本公司子公司武汉同济现代医药有限公
司本期购入的无形资产，购入价值为232,300.00元；无形资产微软办公软件、K3财务软
件和K3 ERP软件系由本公司子公司武汉华工正源光子技术有限公司本期购入的无形资产
，购入价值分别为325,256.00元、38,325.00元和114,300.00元。
12、长期待摊费用
项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额
大修理支出 75,145.72
简易设施 184,801.30
职工住房 354,441.60
QAI项目改造费 151,075.00 85,875.00
合 计 765,463.62 85,875.00
项 目 本期摊销额 期末余额
大修理支出 46,300.16 28,845.56
简易设施 83,263.68 101,537.62
职工住房 186,984.00 167,457.60
QAI项目改造费 236,950.00
合 计 553,497.84 297,840.78
项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限
大修理支出 916,668.80 887,823.24 1-5年
简易设施 415,238.50 313,700.88 1-5年
职工住房 910,512.00 743,054.40 1-5年
QAI项目改造费 373,900.00 373,900.00 1-5年
合 计 2,616,319.30 2,318,478.52
13、 短期借款
（1）短期借款明细情况
借款条件 期末余额 期初余额 备 注
信用借款 131,604,370.00 95,200,000.00 未逾期
保证借款 107,913,217.41 56,944,500.00 未逾期
抵押借款 14,941.31 5,000,000.00 未逾期
质押借款 13,710,000.00 未逾期
合 计 253,242,528.72 157,144,500.00
注：1、本公司抵押借款14,941.31元，系以子公司－武汉开目信息技术有限责任公
司账面固定资产原值为281,078.03元，净值为167,420.95元的运输设备作抵押。
2、信用借款期末余额中含有本期商业承兑汇票贴现所产生的短期借款1,604,370.0
0元。详见附注（五）3。
3、2005年度，本公司子公司武汉华工正源光子技术有限公司和武汉华工激光工程有
限责任公司与香港上海汇丰银行有限公司武汉分行签订保理协议，办理了不通知客户的
有追溯权的保理业务，本期实际收到保理款项共计13,710,000元。本公司对该款项提供
了担保，并作为短期借款列示。
4、子公司武汉华工激光工程有限公司向交通银行武昌支行借款24,000,000.00元系
由本公司提供担保。
子公司澳洲华工激光工程有限公司向中国银行澳洲支行借款2,101,584.23澳元折合
人民币12,413,217.41元，由子公司武汉华工激光有限责任公司提供担保。
子公司武汉开目信息技术有限责任公司向商业银行关山支行借款5,500,000.00元、
向建设银行中北路分理处借款9,000,000.00元由本公司提供担保。
子公司武汉同济现代医药有限公司向商业银行江汉二桥支行借款10,000,000.00元由
本公司提供担保。
子公司武汉华工正源光子技术有限公司向华夏银行武汉龙阳支行借款10,000,000.0
0元，由子公司武汉华工激光工程有限公司提供担保；子公司武汉华工正源光子技术有限
公司向招行东湖支行借款25,000,000.00元，由本公司在招行对本公司授信额度内提供担
保。
子公司武汉华工激光工程有限公司向招商银行东湖支行借款6,000,000.00元、向建
设银行东湖支行借款6,000,000.00元，由本公司在各行对本公司授信额度内提供担保。
（2）按借款币种列示
借款币种 期末余额
原币金额 汇率 折人民币金额
澳大利亚元 2,101,584.23 5.9066 12,413,217.41
人民币 240,829,311.31 1.00 240,829,311.31
合 计 253,242,528.72
借款币种 期初余额
原币金额 汇率 折人民币金额
澳大利亚元
人民币 157,144,500.00 1.00 157,144,500.00
合 计 157,144,500.00 157,144,500.00
注：本公司本年度无已到期未偿还的短期借款。
14、 应付票据
种 类 期末余额 期初余额 本年度内将到期的金额
银行承兑汇票 37,720,826.11 28,726,418.22 无
商业承兑汇票 6,148,030.33 1,851,300.40 无
合 计 43,868,856.44 30,577,718.62
注：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
15、 应付账款
项 目 期末余额 期初余额
金 额 99,862,088.73 94,867,105.30
注：1、应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
2、期末3年以上应付账款余额为2,295,560.00元，主要为尚未支付的购货款项。
16、 预收账款
项 目 期末余额 期初余额
金 额 13,976,598.06 23,549,760.82
注：1、预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
2、期末1年以上预收账款余额为3,921,454.91元，主要为尚未结算的销货款项。
17、 应付工资
项 目 期末余额 期初余额 性质或原因
应付工资 8,555,856.35 2,007,379.85 考核工资
注：应付工资期末余额比上年度增长近4倍，主要是因为年度考核兑现奖金尚未支付
。
18、应付股利
主要投资者 期末余额 期初余额
武汉华中科技大产业集团有限公司 78,468.23 47,718.23
华中理工大学印刷厂 50,000.00
武汉鸿象信息技术公司 509,014.10 417,899.70
华中理工大学机电工程公司 83,980.00 161,500.00
武汉市开目信息技术有限公司个人股东 927,700.63 879,700.63
武汉华工正源光子技术有限公司个人股东 88,770.71
合 计 1,687,933.67 1,556,818.56
主要投资者 欠付股利原因
武汉华中科技大产业集团有限公司 尚未支付
华中理工大学印刷厂
武汉鸿象信息技术公司 尚未支付
华中理工大学机电工程公司 尚未支付
武汉市开目信息技术有限公司个人股东 尚未支付
武汉华工正源光子技术有限公司个人股东 尚未支付
合 计
19、 应交税金
税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率
增值税 5,566,643.85 6,913,353.43 17%
营业税 2,005,899.27 943,463.70 5%
个人所得税 2,642,408.59 3,206,220.44 超额累进税率
城市维护建设税 1,353,142.10 1,302,458.70 7%
企业所得税 13,397,980.71 13,557,079.22 15%-33%
房产税 41,536.36 41,536.26 12%
印花税 1,782.52 3,239.23 3‰
土地使用税 2,600.00 2,600.00 0.4/年/亩
合 计 25,011,993.40 25,969,950.98
注：本公司因产业项目而购进国产设备进行项目投资改造，本年度累计购置国产设
备金额为818.55万元。2005年8月，经湖北省国家税务局“鄂国税函【2005】234号”文
《省国家税务局关于华工科技产业股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税
立项的批准》批准同意，准予抵免企业所得税。故本公司2005年度新增的所得税已全额
抵免，相关抵免手续正在办理中。
20、 其他应交款
项 目 期末余额 期初余额 计缴标准
教育费附加 528,661.32 542,267.75 3%
城市堤防费 411,410.67 338,564.13 2%
平抑副食品价格基金 257,652.31 255,835.56 1‰
地方教育发展费 261,392.38 222,681.34 1‰
合 计 1,459,116.68 1,359,348.78 3%
21、 其他应付款
项 目 期末余额 期初余额
金 额 25,433,981.76 40,585,775.32
（1）其他应付款期末余额中有持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项如下：
项 目 金 额 性质或内容
武汉华中科技大产业集团有限公司 1,212,472.00 子公司暂借款及垫付款项
（2）金额较大的其他应付款详细情况：
项 目 金 额 性质或内容
武汉华中科技大产业集团有限公司 1,212,472.00 子公司暂借款及垫付款项
注：其他应付款期末余额比上年度下降37.33%，其主要原因是上年度所收到的拟转
让子公司武汉同济现代医药有限公司的股权转让款项8,000,000元，因交易未成，已退还
给对方。
22、 预提费用
项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因
水电费 60,839.84
市场开发费 93,946.12 尚未支付
借款利息 41,600.00 29,600.00 尚未支付
合 计 135,546.12 90,439.84
23、 一年内到期的长期负债
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 33,087,820.00 80,000,000.00
抵押借款 50,795.71
合 计 33,087,820.00 80,050,795.71
按借款币种列示
借款币种 期末余额
原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 4,100,000.00 8.0702 33,087,820.00
人民币
合 计 4,100,000.00 8.0702 33,087,820.00
借款币种 期初余额
原币金额 汇率 折人民币金额
美 元
人民币 80,050,795.71 1.00 80,050,795.71
合 计 80,050,795.71 1.00 80,050,795.71
24、 长期借款
按借款条件列示
借款条件 期末余额 期初余额
信用借款 70,000,000.00 50,000.00
保证借款 40,761,762.50
合 计 70,000,000.00 40,811,762.50
按借款币种列示
借款币种 期末余额
原币金额 汇率 折人民币金额
美 元
人民币 70,000,000.00 1.00 70,000,000.00
合 计 70,000,000.00 1.00 70,000,000.00
借款币种 期初余额
原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 4,925,000.00 8.2765 40,761,762.50
人民币 50,000.00 1.00 50,000.00
合 计 40,811,762.50
25、 专项应付款
拨款单位名称 期末余额 期初余额
武汉市科技局 150,000.00 120,000.00
武汉市财政局 1,104,000.00
创业公司 5,000,000.00 5,000,000.00
财政部 120,000.00
科技部 250,000.00
财政部 2,355,000.00
武汉科技局 2,530,000.00 1,930,000.00
科技部 6,000,000.00 6,000,000.00
科技部 640,000.00 640,000.00
深圳市财政局 500,000.00 500,000.00
省科技投资公司 915,456.25 915,456.25
拨款单位名称 期末余额 期初余额
武汉市信息产业局 200,000.00
武汉市科技局 260,000.00
武汉市发展计划委员会 500,000.00 500,000.00
武汉市财政局 3,924,000.00
湖北省科技局 100,000.00 100,000.00
湖北省科技厅 200,000.00
华中科技大学 110,000.00 110,000.00
湖北省财政厅 200,000.00 200,000.00
湖北省财政厅 300,000.00 300,000.00
信息产业部 1,000,000.00
国家外国专家局 200,000.00
武汉市财政局 805,000.00
黄石市科技创新服务中心 49,000.00 35,000.00
鄂州市财政局 30,000.00 30,000.00
鄂州市科技局局 150,000.00 150,000.00
科技部创新基金管理中心 126,000.00 126,000.00
湖北省科技厅 500,000.00 400,000.00
外国专家局 300,000.00
东湖开发区生产力促进中心 50,000.00
武汉市财政局 600,000.00
湖北省科学技术厅 200,000.00
华中理工大学机电工程公司 900,000.00
武汉市财政局 400,000.00
湖北省信息产业厅 126,000.00
湖北省科学技术厅 100,000.00
东湖开发区生产力促进中心 150,000.00
武汉市财政局 80,000.00
武汉市信息产业局 200,000.00
湖北省信息产业局 100,000.00
拨款单位名称 项目性质或内容
武汉市科技局 研究开发中心
武汉市财政局 全光波长转换与光收发模块
创业公司 新型高性能热敏陶瓷元器件产业化示范工程
财政部 CAD项 目
科技部 基于国产DBMS的开发数据平台KMDP研究与开发
财政部 PDM项 目
武汉科技局 武汉市科技计划项目
科技部 科技部创新基金管理中心中药产业化项目款
科技部 创新基金管理中心虚拟构造和运行平台项目
深圳市财政局 深圳市财政局软件产业专项资金
省科技投资公司 数控激光切割系统生产设备专项引导性资金
拨款单位名称 项目性质或内容
武汉市信息产业局 增义耦合型DFB激光器管芯及高速组件产业化
武汉市科技局 波长连续可调半导体激光器研究
武汉市发展计划委员会 新型高性能激光全息防伪材料产业化
武汉市财政局 大功率半导体泵浦固体激光器及成套系统
湖北省科技局 负温度系数热敏元件产业化
湖北省科技厅 CDMA光器件和光模块
华中科技大学 国家重点新产品经费
湖北省财政厅 激光器研发
湖北省财政厅 激光器研发
信息产业部 面对制造业的工作流支撑平台
国家外国专家局 产品全生命周期管理
武汉市财政局 软件项目研发
黄石市科技创新服务中心 软件项目研发经费
鄂州市财政局 科技三项经费
鄂州市科技局局 超低高阻高性能PTC热敏电阻系列
科技部创新基金管理中心 通信汽车大等高性能过电流保护PTC器件工程化研究
湖北省科技厅 雷洛昔芬专项拨款
外国专家局 外国专家局项目
东湖开发区生产力促进中心 产品全寿命周期数据管理
武汉市财政局 制造业产品全寿命周期数据管理平台
湖北省科学技术厅 2005年国家第二批应用技术研究开发项目
华中理工大学机电工程公司 国家发改委软件行动-产品全寿命周期数据管理
武汉市财政局 软件外包业务协同
湖北省信息产业厅 CMM项目/ASP项目
湖北省科学技术厅 2004年湖北省第四批科技三项经费
东湖开发区生产力促进中心 制造业信息化公共服务平台
武汉市财政局 科技三项经费
武汉市信息产业局 水电企业资产管理系统(AMS)
湖北省信息产业局 湖北省中小企业发展专项资金
拨款单位名称 期末余额 期初余额 项目性质或内容
武汉市科技型中小企业技术 170,000.00 水电企业资产管理系统(AMS)
创新基金（04年第二批）
深圳市财政局 400,000.00 深圳市科技计划项目
鄂州市财政局 80,000.00 压缩机用启动器芯片的中试生产
湖北省财政厅 800,000.00 激光全息定位烫印材料
湖北省财政厅 1,060,000.00 半导体光放大器芯片及器件
合 计 23,516,456.25 27,474,456.25
26、 递延税款贷项
项 目 期末余额 期初余额 发生原因
转让股权增值额部份所得税 1,620,045.23 1,620,045.23 注
合 计 1,620,045.23 1,620,045.23
注：本公司以前年度以股权对外投资，其账面价值增值额10,800,301.50元按15%的
所得税率计算的应纳所得税额。
27、 股本
（1）股份变动情况表 数量单位：万股
本次变动前 本期变动增减(+、-)
项 目 数量 比例 发行 送股 公积金
% 新股 转股
一、有限售条件股份 22,100.00 73.91
1、国际持股
2、国有法人持股 20,317.28 67.95
3、其他内资持股 1,782.72 5.96
其中：境内法人持股 1,782.72 5.96
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 7,800.00 26.09
1、人民币普通股 7,800.00 26.09
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 29,900.00 100.00
本期变动增减(+、-) 本次变动后
项 目 股权分置改革 小计 数量 比例
支付股份对价 %
一、有限售条件股份 -3,588.00 -3,588.00 18,512.00 61.91
1、国际持股
2、国有法人持股 -3,298.57 -3,298.57 17,018.71 56.92
3、其他内资持股 -289.43 -289.43 1,493.29 4.99
其中：境内法人持股 -289.43 -289.43 1,493.29 4.99
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 3,588.00 3,588.00 11,388.00 38.09
1、人民币普通股 3,588.00 3,588.00 11,388.00 38.09
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 29,900.00 100.00
注：2005年，本公司申请进行股权分置改革，在保持股本总额不变的情况下，流通
股东每持有10股将获得非流通股东支付的4.60股的股份对价，累计将获得股份对价35,8
80,000股。2005年11月，本公司的股权分置方案经国务院国有资产监督管理委员会“国
资产权【2005】1391号”文批复同意，并经深圳证券交易所审核通过，于2005年11月22
日实施完毕。相应的工商变更登记尚未完成。
（2）有限售条件股份可上市交易时间
限售期满新增可 有限售条件
时 间
上市交易股份数量 股份数量余额
2006年11月22日 57,162,078.00 127,957,922.00
2007年11月22日 15,304,850.00 112,653,072.00
2008年11月22日 112,653,072.00
无限售条件
时 间 说明
股份数量余额
2006年11月22日 57,162,078.00
2007年11月22日 72,466,928.00
2008年11月22日 185,120,000.00
（3）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
持有的有限售条
序 有限售条件股东名称 可上市交易时间
件股份数量
号
1 武汉华中科技大产业集团有限公司 142,553,072.00 2006年11月22日
2007年11月22日
2008年11月22日
华中理工大学印刷厂 15,304,850.00 2006年11月22日
2
2007年11月22日
3 江汉石油钻头股份有限公司 14,932,868.00 2006年11月22日
4 武汉建设投资公司 8,662,527.00 2006年11月22日
5 武汉鸿象信息技术公司 1,908,043.00 2006年11月22日
6 华中理工大学机电工程公司 1,758,640.00 2006年11月22日
新增可上市交 限售
序 有限售条件股东名称
易股份数量 条件
号
1 武汉华中科技大产业集团有限公司 14,950,000.00 注
14,950,000.00
112,653,072.00
华中理工大学印刷厂 14,950,000.00 注
2
354,850.00
3 江汉石油钻头股份有限公司 14,932,868.00 注
4 武汉建设投资公司 8,662,527.00 无
5 武汉鸿象信息技术公司 1,908,043.00 无
6 华中理工大学机电工程公司 1,758,640.00 无
注：武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂和江汉石油钻头股份
有限公司承诺：持有的非流通股股份自股权分置改革实施之日起，在12个月内不上市交
易或转让；在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌出售股份的数量，在12个月内不超
过5％（占本公司股份总数的比例），在24个月内不超过10％。
28、 资本公积
项 目 期初余额 本期增加额
股本溢价 270,199,939.60
股权投资准备 4,110,134.08 3,079,364.00
其他资本公积 117,482.54
合 计 274,427,556.22 3,079,364.00
项 目 本期减少额 期末余额
股本溢价 270,199,939.60
股权投资准备 7,189,498.08
其他资本公积 117,482.54
合 计 277,506,920.22
注：资本公积－股权投资准备本期增加3,079,364.00元，其具体组成如下：
（1）2005年7月，本公司与武汉华工正源光子技术有限公司的自然人股东签订股权
转让协议，以人民币204,232.00元的价格收购上述自然人股东所持有的该公司1.43%(3,
000,000股)的股权，股权转让交易完成日为2005年12月31日。故2005年12月31日，本公
司股权购买价格204,232元与所购买股份3,000,000股期末应享有的股东权益之间的差额
2,979,290.44元，形成股权投资准备。
（2）本公司按持股比例所享有的子公司无法支付款项所产生的资本公积100,073.5
6元。
29、 盈余公积
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 29,029,908.79 4,169,930.10 33,199,838.89
法定公益金 14,880,745.51 2,084,965.06 16,965,710.57
合 计 43,910,654.30 6,254,895.16 50,165,549.46
30、 未分配利润
项 目 分配政策 金 额
年初未分配利润 37,533,780.90
加：本年净利润转入 35,076,532.88
减：提取法定盈余公积 按净利10% 3,507,653.29
提取法定公益金 按净利5% 1,753,826.65
补提子公司法定盈余公积 662,276.81
补提子公司法定公益金 331,138.41
期末未分配利润 66,355,418.62
注：本公司第三届第四次董事会通过了2005年度不进行利润分配的预案。
31、 现金股利
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
现金股利 11,960,000.00 11,960,000.00
32、 外币会计报表折算差额
项 目 期末余额 期初余额
外币会计报表折算差额 13,462,399.72 16,301,817.35
合 计 13,462,399.72 16,301,817.35
注：期末外币会计报表折算差额13,462,399.72元为武汉华工激光工程有限责任公司
本年度合并其子公司-华工FARLEY LASERLAB有限公司澳大利亚元会计报表时所产生的汇
率折算差额。
33、 主营业务收入
业务分部 本年发生数 上年发生数
激光系列设备产品 193,924,651.81 180,439,961.89
计算机软件及信息系统集成 151,061,511.18 171,813,471.69
电子元器件 58,900,819.22 57,710,114.95
光电设备 143,748,899.50 158,299,077.26
激光全息防伪产品 106,933,023.05 95,421,545.56
生物制药 23,030,068.48 10,881,680.31
小 计 677,598,973.24 674,565,851.66
公司内各业务分部间相互抵消 -76,941,800.79 -96,499,490.75
合 计 600,657,172.45 578,066,360.91
注：公司前五名客户销售的收入总额为60,375,738.67元，占公司全部销售收入的比
例为10.05%。
34、 主营业务成本
业务分部 本年发生数 上年发生数
激光系列设备产品 149,698,867.05 136,622,637.66
计算机软件及信息系统集成 133,192,239.62 153,369,744.05
电子元器件 39,842,026.94 40,064,002.63
光电设备 124,091,861.01 142,127,519.91
激光全息防伪产品 49,924,515.42 44,108,928.73
生物制药 9,550,508.13 4,184,862.12
小 计 506,300,018.17 520,477,695.10
公司内各业务分部间相互抵消 -78,480,332.01 -99,254,115.64
合 计 427,819,686.16 421,223,579.46
35、 主营业务税金及附加
项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准
营业税 1,256,230.17 345,858.25 5%
城市维护建设税 2,071,940.92 1,503,632.66 7%
教育费附加 866,665.07 648,655.80 3%
堤防费 595,822.24 444,294.41 2%
平抑副食品价格基金 509,810.68 552,746.77 1‰
地方教育发展费 541,601.94 563,935.44 1‰
合 计 5,842,071.02 4,059,123.33
36、 其他业务利润
本年发生数
业务种类
收入数 成本数 利 润
房租收入 313,712.50 107,140.13 206,572.37
技术转让
材料销售 2,536,571.41 2,167,630.32 368,941.09
服务收入 77,064.80 8,415.39 68,649.41
设备租赁收入
合 计 2,927,348.71 2,283,185.84 644,162.87
上年发生数
业务种类
收入数 成本数 利 润
房租收入 873,345.84 349,725.07 523,620.77
技术转让 941,460.00 313,819.71 627,640.29
材料销售 411,561.50 301,413.40 110,148.10
服务收入 281,726.87 49,553.88 232,172.99
设备租赁收入 58,711.60 237.69 58,473.91
合 计 2,566,805.81 1,014,749.75 1,552,056.06
37、 财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 16,812,481.20 11,226,992.96
减：利息收入 2,579,937.98 2,287,443.58
汇兑损失 4,582,044.37 1,874,004.86
减：汇兑收益 1,034,499.46 470,068.97
其他 704,334.97 358,272.31
合 计 18,484,423.10 10,710,757.58
注：财务费用本期发生额比上年度增长72.58%，其主要原因为：本期借贷的长短期
借款平均占用额比上年度有较大增加；境外子公司-华工FARLEY LASERLAB有限公司与本
公司各子公司的往来款项，因澳元汇率下降所导致的汇兑损失增加。
38、 投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 4,000.40
成本法核算公司分回投资收益 1,000,000.00
期末调整的被投资公司所
有者权益净增减的金额 870,903.97 555,278.38
股权投资差额摊销 526,500.78 390,948.72
股权清算转让收益 -39,450.75 -693,459.32
短期投资减值准备 -6,195.00
合 计 2,351,759.00 256,768.18
39、 补贴收入
项 目 本年发生数 来源和依据 批准机关
出口商品贴息 101,980.00 武汉市财政局 武汉市财政局
澳大利亚政府出口补贴 591,983.08 澳大利亚政府 澳大利亚政府
减免增值税 2,179,647.37 税务局 税务局
合计 2,873,610.45
40、 营业外收入
项 目 本年发生数 内容或性质
固定资产清理收入 141,958.92 固定资产清理
罚没及赔款收入 59,946.75 罚款收入
其他零星收入 5,905.00 其他零星收入
合 计 207,810.67
41、 营业外支出
项 目 本年发生数 内容或性质
固定资产清理损失 221,642.43 固定资产清理
捐赠支出 82,620.00 捐赠支出
罚没支出 50,491.21 罚款支出
债务重组损失 59,218.00 债务重组损失
合 计 413,971.64
42、 扣除的非经常性损益
项 目 金 额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
无形资产、其他长期资产产生的损益 -119,133.90
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -437,500.00
各种形式的政府补贴 2,873,610.45
各项营业外收入 65,851.75
扣除日常根据企业会计制度规定计提的资
产减值准备后的其他各项营业外支出 -133,111.21
以前年度已经计提各项减值准备的转回 614,655.13
资产置换损益 -59,218.00
小 计 2,805,154.22
所得税影响 236,151.58
少数股东本期收益影响 803,416.62
合 计 1,765,586.02
注：本表正数表示收益数额，负数表示损失数额。
43、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数
收到的的其他与经营活动有关的现金 38,068,572.99
其中：价值较大的项目
各种专项拨款 15,995,000.00
44、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数
支付的其他与经营活动有关的现金 118,911,036.20
注：支付的其他与经营活动有关的现金主要为各种费用性支出。
45、 支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本年发生数
支付的其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00
其中：价值较大的项目
退还股权转让款 8,000,000.00
注：退还股权转让款8,000,000元，系退还上年度所收到的拟转让子公司－武汉同济
现代医药有限公司的股权转让款项。
（六）会计报表主要项目附注
（以下附注未经特别注明，期末余额指2005年12月31日余额，期初余额指2004年12
月31日余额，金额单位为人民币元）
1、应收款项
（1）应收账款按账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 84,453,019.21 83.97% 3% 2,533,590.58
1-2年 11,319,289.59 11.25% 5% 565,964.47
2-3年 4,249,675.80 4.23% 10% 424,967.58
3-4年 175,524.80 0.17% 30% 52,657.44
4-5年 60,000.00 0.06% 40% 24,000.00
5年以上 315,696.42 0.32% 100% 315,696.43
合 计 100,573,205.82 100.00% 3,916,876.50
期初余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 73,299,663.56 82.29% 3% 2,198,989.91
1-2年 12,595,503.12 14.14% 5% 629,775.16
2-3年 568,853.68 0.64% 10% 56,885.37
3-4年 155,936.16 0.18% 30% 46,780.85
4-5年 306,132.49 0.34% 40% 122,453.00
5年以上 2,151,925.58 2.41% 100% 2,151,925.58
合 计 89,078,014.59 100.00% 5,206,809.87
注：2005年度，本公司经批准已核销的期初账龄在5年以上应收账款金额为1,776,3
00.24元。
（2）其它应收款按账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 36,608,050.23 84.29% 3% 1,098,241.52
1-2年 2,720,996.17 6.27% 5% 136,049.80
2-3年 2,452,855.54 5.65% 10% 245,285.55
3-4年 1,537,647.56 3.54% 30% 461,294.27
4-5年 20,143.63 0.05% 40% 8,057.45
5年以上 89,097.94 0.20% 100% 89,097.95
合 计 43,428,791.07 100.00% 2,038,026.54
期初余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 27,948,852.72 78.15% 3% 838,465.58
1-2年 5,948,558.91 16.63% 5% 297,427.95
2-3年 1,743,377.66 4.87% 10% 174,337.77
3-4年 23,530.00 0.07% 30% 7,059.00
4-5年 35,618.74 0.10% 40% 14,247.50
5年以上 63,400.00 0.18% 100% 63,400.00
合 计 35,763,338.03 100.00% 1,394,937.80
（3）其他事项说明
A.应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
B.金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
武汉汉网高技术有限公司 900,000.00 2003年 借款
购买子公司股权款 300,000.00 2005年 收购自然人股东股
份款，交易未完成
质量保证金 260,000.00 2005年 质量保证金
湖北华工生化工程有限公司 250,000.00 2002年 借款
湖北华工医药有限公司 250,000.00 2002年 借款
C.应收款项欠款金额前五名情况
项 目 金额 占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 19,356,660.01 19.25%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 1,960,000.00 4.51%
2、长期股权投资
A.长期股权投资明细项目列示如下:
项 目 期末余额
账面余额 减值 账面价值
准备
对子公司投资 441,152,368.89 441,152,368.89
其中：股权投资差额 1,071,413.40 1,071,413.40
对联营企业投资 31,296,648.64 31,296,648.64
其中：股权投资差额 -5,377,450.58 -5,377,450.58
对其他企业股权投资 33,600,000.00 33,600,000.00
合 计 506,049,017.53 506,049,017.53
项 目 期初余额
账面余额 减值 账面价值
准备
对子公司投资 436,660,262.33 436,660,262.33
其中：股权投资差额 1,150,806.36 1,150,806.36
对联营企业投资 30,671,805.84 30,671,805.84
其中：股权投资差额 -6,204,750.62 -6,204,750.62
对其他企业股权投资 33,600,000.00 33,600,000.00
合 计 500,932,068.17 500,932,068.17
B.其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称 投资 投资金额
期限
武汉华工激光工程有限责任公司 18年 123,639,098.68
武汉华工正源光子技术有限公司 无 201,326,344.20
武汉开目信息技术有限责任公司 无 18,123,805.22
武汉同济现代医药有限公司 无 33,856,890.00
湖北华中科大信息陶瓷有限公司 无 6,630,000.00
深圳市华工赛百信息技术有限公司 无 11,384,738.60
武汉华工科贸有限公司 无 6,000,000.00
武汉华工赛百数据系统有限公司 无 1,374,101.93
对子公司投资小计 402,334,978.63
武汉华工大学科技园发展有限公司 无 30,861,141.01
武汉华中科大精细化工公司 无 1,600,000.00
对联营企业投资小计 32,461,141.01
武汉华工创业投资有限公司 无 10,000,000.00
长江证券有限责任公司 无 20,685,400.00
湖北长欣投资发展有限责任公司 无 2,914,600.00
对其他企业股权投资小计 33,600,000.00
小 计 471,369,325.28
被投资单位名称 期末余额 占注册资
本比例
武汉华工激光工程有限责任公司 140,967,162.38 97.95%
武汉华工正源光子技术有限公司 213,073,379.64 95.71%
武汉开目信息技术有限责任公司 23,228,304.16 60.00%
武汉同济现代医药有限公司 40,410,405.05 74.15%
湖北华中科大信息陶瓷有限公司 5,371,004.17 51.00%
深圳市华工赛百信息技术有限公司 10,712,053.37 63.93%
武汉华工科贸有限公司 5,616,186.70 60.00%
武汉华工赛百数据系统有限公司 702,460.02 76.00%
对子公司投资小计 440,080,955.49
武汉华工大学科技园发展有限公司 35,138,320.57 36.39%
武汉华中科大精细化工公司 1,535,778.65 28.64%
对联营企业投资小计 36,674,099.22
武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 16.67%
长江证券有限责任公司 20,685,400.00 1.00%
湖北长欣投资发展有限责任公司 2,914,600.00 1.00%
对其他企业股权投资小计 33,600,000.00
小 计 510,355,054.71
C.权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投
资额
武汉华工激光工程有限责
任公司 123,639,098.68
武汉华工正源光子技术有
限公司 198,142,821.76 3,183,522.44
武汉开目信息技术有限责
任公司 18,123,805.22
武汉同济现代医药有限公
司 33,856,890.00
湖北华中科大信息陶瓷有
限公司 6,630,000.00
限公司
深圳市华工赛百信息技术
有限公司 6,210,732.03 5,174,006.57
武汉华工科贸有限公司
6,000,000.00
武汉华工赛百数据系统有
限公司 1,374,101.93
武汉华工大学科技园发展
有限公司 30,861,141.01
武汉华中科大精细化工公
司 1,600,000.00
小 计 426,438,590.63 8,357,529.01
被投资单位名称 本期享有被投资 本期分得的 本期累计增
单位权益增减额 现金红利额 减额
武汉华工激光工程有限责
任公司 1,254,903.82 1,469,250.00 17,328,063.70
武汉华工正源光子技术有
限公司 3,429,718.82 1,464,624.35 11,747,035.44
武汉开目信息技术有限责
任公司 407,074.08 72,000.00 5,104,498.94
武汉同济现代医药有限公
司 1,082,218.63 6,553,515.05
湖北华中科大信息陶瓷有
限公司 -633,480.83 -1,258,995.83
限公司
深圳市华工赛百信息技术
有限公司 -1,091,727.50 -672,685.23
武汉华工科贸有限公司
32,098.47 -383,813.30
武汉华工赛百数据系统有
限公司 -86,954.06 -671,641.91
武汉华工大学科技园发展
有限公司 867,270.69 1,091,700.00 4,277,179.56
武汉华中科大精细化工公
司 21,972.07 -64,221.35
小 计 5,283,094.19 4,097,574.35 41,958,935.07
D.股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额
期限
武汉华工激光工程有限 1,780,828.49 18年 1,244,930.83
责任公司
武汉开目信息技术有限 248,570.72 10年 167,949.41
责任公司
武汉同济现代医药有限 -487,190.00 10年 -292,313.88
公司
湖北华中科大信息陶瓷 43,200.00 10年 30,240.00
有限公司
对子公司投资小计 1,585,409.21 1,150,806.36
武汉华工大学科技园发 -8,273,000.74 10年
-6,204,750.62
展有限公司
对联营企业投资小计 -8,273,000.74 -6,204,750.62
合计 -6,687,591.53 -5,053,944.26
被投资单位名称 本期 本期摊销 本期 期末余额
增加 转出
武汉华工激光工程有限 98,934.96
责任公司
1,145,995.87
武汉开目信息技术有限 24,857.04
责任公司
143,092.37
武汉同济现代医药有限
-48,719.04
公司
-243,594.84
湖北华中科大信息陶瓷 4,320.00
有限公司
25,920.00
对子公司投资小计 79,392.96 1,071,413.40
武汉华工大学科技园发
展有限公司 -827,300.04 -5,377,450.58
对联营企业投资小计
-827,300.04 -5,377,450.58
合计 -747,907.08 -4,306,037.18
E.股权投资减值准备
本公司期末长期股权投资未出现减值迹象，故未计提长期股权投资减值准备。
3、主营业务收入和主营业务成本
本年发生数
主营业务种类
主营业务收入 主营业务成本
激光系列设备产品 68,405.00 68,405.00
计算机软件及信息系统集成
电子元器件 51,444,085.50 32,219,105.43
光电设备 30,235,239.74 30,426,029.99
激光全息防伪产品 106,246,979.08 49,255,980.55
合 计 187,994,709.32 111,969,520.97
上年发生数
主营业务种类
主营业务收入 主营业务成本
激光系列设备产品 30,051,536.79 28,509,731.66
计算机软件及信息系统集成 82,787,476.22 82,302,450.78
电子元器件 55,008,851.17 37,304,314.80
光电设备 60,963,996.31 60,562,714.99
激光全息防伪产品 95,151,194.33 43,839,442.69
合 计 323,963,054.82 252,518,654.92
注：母公司本年度收入比上年度下降41.97%，主要是因为从2005年开始，本公司为
武汉天喻信息产业有限责任公司代理进出口商品的业务全部交由本公司子公司武汉华工
科贸有限公司办理。
4、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
成本法核算公司分回投资收益 1,000,000.00
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 5,183,020.63 6,175,965.95
股权投资差额摊销 747,907.08 631,687.58
股权投资转让收益 728,355.90
合 计 6,930,927.71 7,536,009.43
（七）关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
武汉华中科技大产 武汉市东湖高新技术开发
业集团有限公司
区华中科技大学科技园
武汉华工激光工程 武汉东湖新技术开发区华
有限责任公司 中科技大学科技园激光产
业园
武汉华工正源光子 武汉东湖新技术开发区华
技术有限公司 中科技大学科技园正源光
子产业园
武汉同济现代医药 武汉经济技术开发区高科
有限公司 技产业园22号
华工FARLEY 47-51 Export Drive Brooklyn
LASERLAB VICTORIA 3025
有限公
司
北京北方华工激光 北京市海淀区中关村328楼
科技有限公司 地下室
武汉华日精密激光 东湖高新技术开发区华中
有限公司 科技大学科技园激光产业
园
武汉法利莱切割系 东湖高新技术开发区华中
统工程有限公司 科技大学科技园激光产业
园
深圳市华工赛百信 深圳市福田区八卦路88号
息技术有限公司 荣生大厦208室
武汉华工赛百数据 武汉市东湖新技术开发区
系统有限公司 华中科技大学产业园
武汉开目信息技术 东湖开发区华中科技大学
有限责任公司 科技园大楼A区
武汉制造业信息化 洪山区东湖开发区关山二
工程技术有限公司 路高科大厦1548
南京开目软件有限 南京市玄武区龙蟠中路168
公司 号2号楼2173座
湖北华中科大信息 葛店开发区C-11厂房
陶瓷有限公司
武汉华工科贸有限 东湖开发区华中科技大学
公司 科技园华工科技本部大楼
企业名称 主营业务
武汉华中科技大产 机电、计算机、激光等的开发、制造、母公司
业集团有限公司 销售
武汉华工激光工程 激光设备的开发、制造、销售
有限责任公司
武汉华工正源光子 光器件、光模块开发、研制、技术转让
技术有限公司 及生产、销售
武汉同济现代医药 医药、医疗、医疗器械产品的研制、生
有限公司 产销售
华工FARLEY 激光切割和焊接系列设备
LASERLAB
有限公
司
北京北方华工激光 光电器件的开发、研制及销售
科技有限公司
武汉华日精密激光 电子专用设备检验的生产与销售，激光
有限公司 打标机产品的研究、开发、生产、销售
及技术服务
武汉法利莱切割系 激光切割机、等离子切割机、水切割机
统工程有限公司 等成套设备及备品配件有研发、生产、
销售及相关技术服务
深圳市华工赛百信 计算机软硬件、通讯设备的开发、研制
息技术有限公司 及销售
武汉华工赛百数据 软件开发、销售
系统有限公司
武汉开目信息技术 计算机软硬件、系统集成、通讯产品的
有限责任公司 开发和销售
武汉制造业信息化 制造业信息化产品技术.计算机软件、
工程技术有限公司 硬件
南京开目软件有限 计算机软硬件、软件、系统集成、通讯
公司 产品的开发、研制及销售
湖北华中科大信息 信息功能材料及相关产品的设计、生
陶瓷有限公司 产、销售
武汉华工科贸有限 电子产品、通信设备、光电子产品等设
公司 备的开发、销售；自营和代理各类商品
和技术的进出口
与本企 经济性质 法定
企业名称 业关系
或类型 代表人
武汉华中科技大产 全民 王延觉
业集团有限公司
武汉华工激光工程 子公司 有限责任 王中
有限责任公司 公司
武汉华工正源光子 子公司 有限责任 马新强
技术有限公司 公司
武汉同济现代医药 子公司 有限责任 刘含树
有限公司 公司
华工FARLEY 子公司 有限责任 阮海洪
LASERLAB
有限公 公司
司
北京北方华工激光 子公司 有限责任 王中
科技有限公司 公司
武汉华日精密激光 子公司 有限责任 土屋泰
有限公司 公司 则
武汉法利莱切割系 子公司 有限责任 阮海洪
统工程有限公司 公司
深圳市华工赛百信 子公司 有限责任 杨兴国
息技术有限公司 公司
武汉华工赛百数据 子公司 有限责任 聂波
系统有限公司 公司
武汉开目信息技术 子公司 有限责任 陈卓宁
有限责任公司 公司
武汉制造业信息化 子公司 有限责任 李培根
工程技术有限公司 公司
南京开目软件有限 子公司 有限责任 钱晓敏
公司 公司
湖北华中科大信息 子公司 有限责任 王红玲
陶瓷有限公司 公司
武汉华工科贸有限 子公司 有限责任 刘含树
公司 公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初余额 本年增加数
武汉华中科技大产业集团有限公司 204,100,000.00
武汉华工激光工程有限责任公司 125,700,000.00
武汉华工正源光子技术有限公司 210,000,000.00
武汉同济现代医药有限公司 45,000,000.00
华工FARLEY LASERLAB有限公司 45,665,517.90
北京北方华工激光科技有限公司 1,000,000.00
武汉华日精密激光有限公司 2,660,000.00
武汉法利莱切割系统工程有限公司 30,000,000.00
深圳市华工赛百信息技术有限公司 15,000,000.00
武汉华工赛百数据系统有限公司 4,600,000.00
武汉开目信息技术有限责任公司 30,000,000.00
武汉制造业信息化工程技术有限公司 1,500,000.00
南京开目软件有限公司 1,000.000.00
湖北华中科大信息陶瓷有限公司 13,000,000.00
武汉华工科贸有限公司 10,000,000.00
本年减
企业名称 期末余额
少数
武汉华中科技大产业集团有限公司 204,100,000.00
武汉华工激光工程有限责任公司 125,700,000.00
武汉华工正源光子技术有限公司 210,000,000.00
武汉同济现代医药有限公司 45,000,000.00
华工FARLEY LASERLAB有限公司 45,665,517.90
北京北方华工激光科技有限公司 1,000,000.00
武汉华日精密激光有限公司 2,660,000.00
武汉法利莱切割系统工程有限公司 30,000,000.00
深圳市华工赛百信息技术有限公司 15,000,000.00
武汉华工赛百数据系统有限公司 4,600,000.00
武汉开目信息技术有限责任公司 30,000,000.00
武汉制造业信息化工程技术有限公司 1,500,000.00
南京开目软件有限公司 1,000.000.00
湖北华中科大信息陶瓷有限公司 13,000,000.00
武汉华工科贸有限公司 10,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化
企业名称 期初余额 本期增加
金额 % 金额 %
武汉华中科技大产业集 170,170,000.00 56.92
团有限公司
武汉华工激光工程有限 123,119,000.00 97.95
责任公司
武汉华工正源光子技术 198,000,000.00 94.28 3,000,000.00 1.43
有限公司
武汉同济现代医药有限 33,369,700.00 74.15
公司
华工FARLEY 45,665,517.90 100
LASERLAB有限公司
北京北方华工激光科技 800,000.00 80
有限公司
武汉华日精密激光有限 1,330,000.00 50
公司
武汉法利莱切割系统工 18,999,000.00 63.33
程有限公司
深圳市华工赛百信息技 11,384,738.60 63.93
术有限公司
武汉华工赛百数据系统 3,496,000.00 76
有限公司
武汉开目信息技术有限 18,000,000.00 60
责任公司
武汉制造业信息化工程 945,000.00 63
技术有限公司
南京开目软件有限公司 980,000.00 98
湖北华中科大信息陶瓷 6,630,000.00 51
有限公司
武汉华工科贸有限公司 10,000,000.00 100
企业名称 本期减少 期末余额
金额 % 金额 %
27,629,668.00 9.24
武汉华中科技大产业集 142,553,072.00 47.68
团有限公司
武汉华工激光工程有限 123,119,000.00 97.95
责任公司
武汉华工正源光子技术 201,000.000.00 95.71
有限公司
武汉同济现代医药有限 33,369,700.00 74.15
公司
华工FARLEY 45,665,517.90 100
LASERLAB有限公司
北京北方华工激光科技 800,000.00 80
有限公司
武汉华日精密激光有限 1,330,000.00 50
公司
武汉法利莱切割系统工 18,999,000.00 63.33
程有限公司
深圳市华工赛百信息技 11,384,738.60 63.93
术有限公司
武汉华工赛百数据系统 3,496,000.00 76
有限公司
武汉开目信息技术有限 18,000,000.00 60
责任公司
武汉制造业信息化工程 945,000.00 63
技术有限公司
南京开目软件有限公司 980,000.00 98
湖北华中科大信息陶瓷 6,630,000.00 51
有限公司
武汉华工科贸有限公司 10,000,000.00 100
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
武汉天喻信息产业有限责任公司 受同一母公司控制
武汉华工创业投资有限公司 联营企业
武汉华工大学科技园发展有限公司 联营企业
武汉华阳数控设备有限公司 联营企业
黄冈多维光电设备有限责任公司 联营企业
广州兆安激光工程有限公司 联营企业
武汉华中科大精细化工公司 联营企业
华中理工大学制冷设备厂 受同一母公司控制
企业名称 与本企业的关系
湖北华工生化工程有限公司 受同一母公司控制
武汉华工医药有限公司 受同一母公司控制
华中数控股份有限公司 受同一母公司控制
同济科技集团公司 受同一母公司控制
武汉汉网高技术有限公司 受同一母公司控制
华中理工大学机械厂 受同一母公司控制
华工图书城 受最终股东控制
华中科技大学激光院工程中心 受最终股东控制
华中科技大学后勤集团 受最终股东控制
华中科技大学激光院 受最终股东控制
华中科技大学机械学院 受最终股东控制
华中科技大学水电科 受最终股东控制
华中科技大学固体电信系 受最终股东控制
华中理工大学机电工程公司 受同一母公司控制
2、关联方交易
（1）采购货物
本公司本年及上年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）
企业名称 本年金额 上年金额
华中数控股份有限公司 29,228.20 7,889.45
华中科技大学 394,591.60 1,808,030.96
华中科技大学水电科 149,683.44 99,326.00
华中理工大学制冷设备厂 906,624.92 104,760.00
华中理工大学机械厂 10,379.00
华中理工大学印刷厂 37,178.40
华中科技大学激光院 1,325,967.30
武汉华工大学科技园发展有限公司 82,162.50
华中理工大学机电工程公司 40,000.00
合 计 2,928,257.96 2,067,563.81
（2）销售货物
本公司本年及上年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）
企业名称 本年金额 上年金额
华中数控股份有限公司 692.00 144,730.00
华中科技大学 159,621.14 122,913.80
武汉天喻信息产业股份有限公司 104,981,466.03 130,610,299.72
华中科技大学实验室与设备处 555,000.00
华中科技大学校国防院 2,800.00
华中理工大学印刷厂 2,800.00
合 计 105,702,379.17 130,877,943.52
（3）提供资金
A、本公司子公司湖北华中科大信息陶瓷有限公司2002年度向华工科技大产业集团有
限公司借款150,000元，借款利率为5.85%，期限为2002年1月10日—2003年1月10日。截
至2005底尚未归还。
B、本公司2001年度分别借款给湖北华工生化工程有限公司和武汉华工医药有限公司
各250,000元，截至2005年底，该借款尚未归还，无息。
C、2002年，本公司借给武汉汉网高技术有限公司6,900,000元款项，无息。2003年
，武汉汉网高技术有限公司已归还借款6,000,000元。截至2005底尚有900,000元没有收
回。
D、2005年，本公司子公司武汉同济现代医药有限公司向武汉华中科技大产业集团有
限公司借款1,000,000万元，利率为5.31%，期限1年。
（4）关联方应收应付款项余额
项 目 本年金额 上年金额
应收账款：
华中科技大学 111,774.90 111,574.90
华中科技大学激光院工程中心 175,110.00 177,433.78
华中数控股份有限公司 206,400.00 206,400.00
华中科技大学实验室与设备处 285,000.00
项 目 本年金额 上年金额
华中科技大学校国防院 2,800.00
华中理工大学印刷厂 800.00
武汉天喻信息产业股份有限公司 11,237,699.10 251,440.00
其他应收款：
华中理工大学制冷设备厂 109,482.66 109,482.66
华中科技大学 122,932.34 97,613.20
华中科技大学激光院工程中心 1,763,824.40 1,763,824.40
湖北华工生化工程有限公司 431,760.00 431,760.00
武汉华工医药有限公司 250,000.00 250,000.00
武汉汉网高技术有限公司 900,000.00 900,000.00
华工图书城 1,200.00 1,200.00
武汉华工科技园发展有限公司 34,822.53 139,306.03
华中科技大学后勤集团 8,762.00
武汉华工创业投资有限公司 3,744,990.00
预付账款：
华中数控股份有限公司 29,100.00 160,000.00
华中科技大学 2,003,700.00 1,511,119.00
华中科技大学后勤集团 9,001.00 9,001.00
华中科技大学激光院 90,000.00 90,000.00
华中科技大学机械学院 9,000.00 9,000.00
华中科技大学材料学院 60,000.00 60,000.00
武汉华中科技大产业集团有限公司 1,408.94
华中理工大学机电工程公司 40,000.00
华中理工大学制冷设备厂 560,500.00
应付账款：
华中数控股份有限公司 199,735.49 369,607.29
项 目 本年金额 上年金额
华中理工大学制冷设备厂 173,124.62 15,205.00
华中科技大学后勤集团 1,021.20 1,021.20
华中科技大学水电科 249,009.44 99,326.00
华中科技大学固体电信系 6,000.00 6,000.00
华中科技大学激光院 378,935.90 378,935.9
华中科技大学 98,288.78
华工电子设备厂 200.00
华工机械厂 1,042.73
其他应付款：
华中科技大学激光院 1,325,967.30
武汉华中科技大产业集团有限公司 1,212,472.00 212,472.00
同济科技集团公司 1,440.00
华中理工大学机械厂 100,000.00 100,000.00
武汉华阳数控公司 205,048.78
华中科技大学 269,032.10 35,891.50
武汉华工科技园发展有限公司 82,162.50
湖北华工生化工程有限公司 20,000.00
预收账款：
华中科技大学 159,281.20 35,500.00
武汉天喻信息产业股份有限公司 7,659,115.18
华中科技大学激光院 60,000.00
（八）或有事项
本公司截至2005年12月31日对外担保和接受担保的情况如下：
担保人 被担保人 被担保对象与本
公司的关系
本公司 武汉同济现代医药有限公司 子公司
本公司 武汉开目信息技术有限责任公司 子公司
本公司 武汉开目信息技术有限责任公司 子公司
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
武汉华工激光工 华工FARLEY LASERLAB有限公 子公司
程有限责任公司 司
武汉华工激光工 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
程有限责任公司
合 计
担保人 被担保人 担保金额
本公司 武汉同济现代医药有限公司 10,000,000.00
本公司 武汉开目信息技术有限责任公司 9,000,000.00
本公司 武汉开目信息技术有限责任公司 5,500,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 7,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 7,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 6,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 6,000,000.00
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 10,000,000.00
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 15,000,000.00
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 12,390,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 1,320,000.00
武汉华工激光工 华工FARLEY LASERLAB有限公 12,413,217.41
程有限责任公司 司
武汉华工激光工 武汉华工正源光子技术有限公司 10,000,000.00
程有限责任公司
合 计 121,623,217.41
担保人 被担保人 担保开始日 担保结束日
本公司 武汉同济现代医药有限公司 2005.4.7 2006.4.7
本公司 武汉开目信息技术有限责任公司 2005-9-9 2006-9-9
本公司 武汉开目信息技术有限责任公司 2005.11.3 2006.11.3
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 2005.5.19 2006.5.19
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 2005.6.20 2006.6.20
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 2005.6.28 2006.6.28
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 2005.11.10 2006.11.10
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 2005.2.6 2006.2.6
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 2005.1.20 2006.1.20
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 2005.5.17 2006.5.17
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 2005.12.5 2006.12.5
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 2005.12.20 2006.12.20
武汉华工激光工 华工FARLEY LASERLAB有限公 2005.10.14 2006.4.13
程有限责任公司 司
武汉华工激光工 武汉华工正源光子技术有限公司 2005.4.19 2006.4.19
程有限责任公司
合 计
（九）承诺事项
公司无需披露的重大承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
公司无需披露的重大资产负债表日后事项。
（十一）其他重要事项
1、2005年12月，本公司与子公司－深圳市华工赛百信息技术有限公司自然人股东王
道忠和张世鹏签订股权转让合同。合同约定，本公司以548,148元的价格收购其持有的深
圳市华工赛百信息技术有限公司5.37%的股权。截至2005年12月31日，本公司已支付股权
转让款300,000元，相应工商登记记录尚未变更，股权转让交易尚未完成。
2、本公司子公司武汉华工激光工程有限责任公司于2005年10月与日本F.M.E株式会
社签订股权转让协议。日方将其所持有的武汉华日精密激光有限责任公司50％的股权计
1,330,000元，无偿转让给武汉华工激光工程有限责任公司。转让后，武汉华日精密激光
有限责任公司将变更为内资企业。截至2005年12月31日，股权转让事宜的工商变更登记
尚未完成，交易亦未完成。
3、2005年，本公司子公司武汉华工激光工程有限责任公司所投资的联营企业深圳高
科华激光加工工程有限公司进行了清算，本期收回清算款项35,460.50元，投资损失为3
9,450.75元。
4、2005年7月，本公司第一大股东武汉华中科技大产业集团有限公司与招商银行武
汉东湖支行签订股权质押合同，将持有本公司的部分股权计3,574万股(占本公司总股本
的11.95%)质押给招商银行武汉东湖支行，质押期为2005年7月11日至2008年7月10日。截
至2005年12月31日，武汉华中科技大产业集团有限公司累计将持有本公司的7,210万股股
权进行质押（2004年已质押的3,636万股，尚未解除）。
5、2006年3月1日，武汉华工科技园发展有限公司与本公司签署还款协议。协议约定
：在2006年3月3日以前，武汉华工科技园发展有限公司偿还其欠本公司的水电费34,822
.53元；分别代其子公司湖北华工生化工程有限公司、武汉华工医药有限公司和武汉汉网
高技术有限公司偿还借款431,760.00元、250,000.00元和900,000.00元；分别代其关联
方华中理工大学制冷设备厂、华中科技大学和华中科技大学激光院工程中心偿还欠款10
9,482.66元、122,932.34元、1,763,824.40元。上述款项本公司已于2006年3月3日收到
。另外，华工图书城欠本公司的1,200.00元亦于2006年3月3日收回。
法定代表人：马新强 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李
炜
每日必读
