每日必读重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司 中期财务会计报告未经审计。
（一）公司法定中文名称: 湖南九芝堂股份有限公司
A股简称：九 芝 堂
A股代码：0989
公司法定英文名称：HUNAN JIUZHITANG CO.,LTD
英文名称缩写：HNJZT CO.,LTD
（二）公司注册地址：湖南省长沙市芙蓉北路155号
公司办公地址：湖南省长沙市芙蓉北路155号
邮政编码：410008
公司网址：HTTP://WWW.hnjzt.com
公司电子信箱：office@hnjzt.com
（三）法定代表人姓名：余克建
（四）公司董事会秘书：汪崇湘
联系电话：0731－4489905
传真：0731－4489905
电子信箱：wcx@hnjzt.com
联系地址：湖南省长沙市芙蓉北路155号
证券事务代表：梁建华 熊亚军
联系电话：0731－4363184
传真：0731－4363184
电子信箱：ljh@hnjzt.com
（五）公司中报备置地点：湖南省长沙市芙蓉北路155号公司证券部
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》、《中国证券报》、《南方财经导报》
（八）经营范围 ：生产、加工、销售中成药、中药饮片、保健品、西药、 生 物制品；加工、销售中药材；销售医疗器械、化学试剂；提供产品包装印刷及医药 技术咨询服务。
单位：元
项 目 本期数 上期数
净利润 21,304,855.48 16,606,082.06
扣除非经常性损益后的净利润＊ 19,257,413.21 14,134,683.84
总资产 920,704,626.60 766,866,793.02
资产负债率(％) 42.52 32.32
股东权益(不含少数股东权益) 502,639,182.07 511,773,873.14
每股收益 0.166 0.129
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.166 0.129
净资产收益率(％) 4.239 3.250
每股净资产 3.908 3.979
调整后每股净资产 3.799 3.910
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 3.799 3.910
每股经营活动产生的现金流量净额 0.008 －0.084
▲几种财务指标的计算方法：
1、每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
2、每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
3、净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
4、调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊 费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负 数余额〗 ÷年度末普通股股份总数
5、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度未 普通股股份总数
单位：元
项 目 2000年
净利润 37,662,604.40
扣除非经营性损益后的净利润 40,181,872.21
每股收益 0.29
报告期末到披露日股份变动后每股收益 0.29
净资产收益率 7.83
扣除的非经常性损益项目和金额
项 目 2001年1－6月 2000年
营业外收支净额 3,055,883.99 －1,542,055.79
注：非经常性损益扣除标准系根据中国证监会2001年4月25 日发布的《公开发 行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益》
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 配 送 公积金 增 其他 期末数
股 股 转增股本 发 变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 8,862.00 8,862.00
国家拥有股份 7,812.00 7,812.00
境内法人持有股份 1,050.00 1,050.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 8,862.00 8,862.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 4,000.00 4,000.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 4,000.00 4,000.00
三、股份总数 12,862.00 12,862.00
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动
股数（股） 增减情况(＋－)
1 长沙九芝堂（集团）有限公司 78,120,000 无变动
2 国投药业投资有限公司 9,000,000 无变动
3 海南湘远经济贸易公司 800,000 无变动
4 同智证券投资基金 511,805 增持
5 湖南省医药公司 500,000 无变动
6 历浩缸 492,176 无变动
7 力盟岗 407,000 无变动
8 谷偶 285,000 无变动
9 裕华证券投资基金 249,096 增持
10 天元证券投资基金 220,472 减持
名次 股东名称 持股占总股 持有股份的质 股份性质
本比例(％) 押或冻结情况
1 长沙九芝堂（集团）有限公司 60.74 国有股
2 国投药业投资有限公司 7.00 法人股
3 海南湘远经济贸易公司 0.62 法人股
4 同智证券投资基金 0.40 其他
5 湖南省医药公司 0.39 法人股
6 历浩缸 0.38 其他
7 力盟岗 0.32 其他
8 谷偶 0.22 其他
9 裕华证券投资基金 0.19 其他
10 天元证券投资基金 0.17 其他
2、十大股东持股相关情况说明:
（1）、长沙九芝堂（集团）有限公司为国家股股东，国投药业投资有限公司， 海南湘远经济贸易公司，湖南省医药公司为国有法人股股东，其余为社会公众股股 东。
（2）、前十名股东之间不存在关联关系。
（3）、持有本公司5％以上股份的股东有2家：长沙九芝堂（集团）有限公司， 国投药业投资有限公司。报告期内，两公司无所持股份质押、冻结等情况。
（4）、本公司2001年6月2日接长沙九芝堂(集团)有限公司通知，长沙九芝堂 ( 集团)有限公司经长沙市国有资产管理局同意，于2001年6月1 日分别与湖南涌金 投资（控股）有限公司、杭州五环实业有限公司签署《股权转让协议》，该公司拟 将持有的本公司国家股向上述两公司分别出让3800万股、1243.6万股。本次股份转 让自本公司成立满三年且获有关部门批准后方能生效。本次股权转让后，长沙九芝 堂 (集团)有限公司仍持有本公司股份2768. 4 万股。 有关股权转让公告已刊登于 2001年 6月5日《证券时报》及《中国证券报》。
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
本公司系以中药为主，集中药生产、销售，医药商业，科技开发于一体的医药 企业，是全国重点中药生产企业之一。公司主要从事肝炎系列和补血系列中药的生 产与销售； 另外， 公司还从事药品批发和零售业务， 医药商业规模逐年扩大。 2001 年上半年，公司一方面通过继续推行以零基数目标管理的模式， 挖潜增效， 加强以成本为核心的管理，加强内部审计监督，引进竞争机制，并通过招标采购、 网上采购、费用目标分解、严格考核等措施，使今年上半年的成本控制产生了较好 的效果；另一方面通过实施GMP、GSP认证，提高企业素质，规范生产经营运作，进 一步深化营销机制改革，加大市场开发力度，扩大营销规模，使公司经营取得了稳 步快速的发展。截止2001年6月30日，公司实现主营业务收入317,486,310.96 元， 净利润21 ,304,855.48元，分别较去年同期增长43.89％、28.3％， 其中主导产品 保持了良好的增长势头。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金 承诺投资项目 承诺运用 项目总投资
的方式 日期
A股发行 年产1亿包肝纤宁颗粒 2000－06－09 4,178.00
制剂生产线技改项目
A股发行 年处理2000吨出口植 2000－06－09 4,947.00
物提取药技改项目
A股发行 九芝堂制药厂前处 2000－06－09 916.00
理GMP改造项目
A股发行 驴胶补血冲剂扩产2亿 2000－06－09 4,840.00
包/年技术改造项目
A股发行 投资引进开发国家三类 2000－12－31 1,890.00
新药赤胆退黄颗粒项目
A股发行 九芝堂新药研究中心 2000－06－09 3,984.00
技改工程项目
A股发行 药品连锁经营和营销 2000－06－09 4,800.00
网络建设项目
A股发行 建设天然药材产业化 2000－12－31 1,500.00
种植基地项目
A股发行 浓缩丸扩产改造项目 2000－12－31 2,500.00
A股发行 投资控股九芝堂海南 2000－12－31 2,000.00
中元制药股份有限公
司项目
A股发行 投资控股湖南九芝堂 2000－12－31 2,388.00
医药商业有限责任公
司项目
A股发行 合资组建湖南斯奇生 2000－12－31 1,020.00
物制药有限公司项目
A股发行 投资湖南斯奇生物工 2001－06－21 2,180.00
程公司项目
募集资金 项目预 实际投资 实际投资 实际投资
的方式 计收益 项目 金额 日期
A股发行 年产1亿包肝纤宁颗粒 4,178.00 2000－06－30
制剂生产线技改项目
A股发行 年处理2000吨出口植 4,947.00 2000－06－30
物提取药技改项目
A股发行 九芝堂制药厂前 916.00 2000－06－30
处理GMP改造项目
A股发行 驴胶补血冲剂扩产2亿 4,840.00 2000－06－30
包/年技术改造项目
A股发行 投资引进开发国家三类 1,890.00 2000－12－31
新药赤胆退黄颗粒项目
A股发行 九芝堂新药研究中心 3,984 2000－06－30
技改工程项目
A股发行 药品连锁经营和营销 4,800.00 2000－12－31
网络建设项目
A股发行 建设天然药材产业 1,500.00 2000－12－31
化种植基地项目
A股发行 浓缩丸扩产改造项目 2,500.00 2000－12－31
A股发行 投资控股九芝堂海南 2,000.00 2000－12－31
中元制药股份有限公
司项目
A股发行 药品分公司扩建项目 2,388.00 2001－04－30
A股发行 合资组建湖南斯奇生 1,020.00 2000－12－31
物制药有限公司项目
A股发行 投资湖南斯奇生物工 2,180.00 2001－06－21
程公司项目
2、尚未使用的募集资金去向：
尚未使用的募集资金全部存放于银行。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
募集资金投资项目调整情况：
(1)2000年11月27日,公司召开第一届董事会第八次会议决定对原承诺的项目作 部分调整。其中：原计划投资4000万元的年产50万人份狂犬疫苗及1800万支卡介菌 多糖核酸技改工程，调整为暂停狂犬疫苗生产线兴建，卡介菌多糖核酸技改工程改 为投资2550万元与湖南斯奇生物工程有限公司合资建设；原计划投资 4454 万元的 5000万包/年龟胶养阴冲剂、5000万包/年鹿胶助阳冲剂技改项目及计划投资 4374 万元的益龄精口服液2000万支/年、生龙活虎精口服液2000万支/年技改项目停止投 资。调整变更资金10278万元改投向：（1）投资1890万元引进开发国家三类新药赤 胆退黄颗粒；（2）投资1500万元建设天然药材产业化种植基地；（3）投资2500万 元进行浓缩丸扩产改造；（4）投资2000 万元控股九芝堂海南中元制药股份有限公 司；（5）投资2388万元控股湖南九芝堂医药商业有限责任公司。 该次会议决议刊 登在 2000年11月28日《证券时报》上.2000年12月29日，公司2000 年第二次临时 股东大会， 审议通过了董事会提交的调整部分募集资金投向项目的方案， 除投资 2388万元控股湖南九芝堂医药商业有限责任公司项目由于前期评估审计未能如期完 成，决定提交下一次股东大会审议外，其余调整项目均获得该次股东大会审议通过。 该次会议决议刊登在2000年12月30日《证券时报》上。
(2)2001年3月19日，公司第一届董事会第十次会议审议通过了终止投资2388万 元控股湖南九芝堂医药商业有限责任公司项目，并将所余募股资金改投扩建本公司 下属药品分公司的议案。2001年4月27日公司2000年度股东大会审议通过了该议案。 相关决议公告于2001年3月20日及2001年4月28日《证券时报》及《中国证券报》上。
(3)2001年5月17日, 公司第一届董事会十一次会议审议通过了关于调整湖南斯 奇生物制药有限公司投资方式的议案。决定将原定使用募股资金2550万元与湖南斯 奇生物工程有限公司合资组建湖南斯奇生物制药有限公司 , 调整为使用募股资金 1020 万元与湖南斯奇生物工程公司的股东合资组建湖南斯奇生物制药有限公司； 调整后节余募集资金1530万元，加上自有资金650万元，共计投资2180万元， 对湖 南斯奇生物工程有限公司进行增资扩股。该次会议决议刊登在2001年5月18 日《证 券时报》及《中国证券报上,2001年6月20日公司2001年第一次临时股东大会通过了 《关于调整湖南九芝堂斯奇生物制药有限公司投资方式的议案》。该次会议决议刊 登在2001年6月21日《证券时报》及《中国证券报》上。
4、项目进度及收益情况：
序号 项目名称 计划总投资 实际投资（万元） 投资收益
（万元）（截止2001年6月30日）（万元）
(1)、年产1亿包肝纤宁颗粒 4178 1439.57 0
制剂生产线技改项目
(2)、年处理2000吨出口植 4947 742.51 0
物提取药技改项目
(3)、九芝堂制药厂前处理 916 916 0
GMP改造项目
(4)、驴胶补血冲剂扩产2亿 4840 3101.84 0
包/年技术改造项目
(5)、九芝堂新药研究中心 3984 1102.09 0
技改工程项目
(6)、药品连锁经营和营销 4800 3915.22 －111.51
网络建设项目
(7)、引进开发国家三类新 1890 150 0
药赤胆退黄颗粒项目
(8)、建设天然药材产业化 1500 75 －3.74
种植基地项目
(9)、浓缩丸扩产改造项目 2500 0 0
(10) 控股九芝堂海南中元
制药股份有限公司项目 2000 1479.51 102.10
(11) 药品分公司扩建项目 2388 11.6 0
(12) 合资组建湖南斯奇生 1020 1020 0
物制药有限公司项目
(13) 投资湖南斯奇生物工 2183 2194.8 39.90
程公司项目 (其中自有资金664.8万元)
合计 36493 16148.14 26.75
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
经2000年11月27日公司第一届董事会第八次会议审议通过，公司以自有资金参 与发起设立"海南神农大丰种业科技股份有限公司"，该公司主营杂交水稻制种业务， 总股本3000万股，本公司投资400万元，占总股本的13.3％， 全部投资由公司自筹 解决。该公司已于2000年12月29日在海南注册成立。
（三）公司财务状况
主要会计科目增减变动情况及原因： 单位：元
指标项目 2001年6月30日 2000年6月30日 增长比例（％）
总资产 920,704,626.60 796,869,296.24 15.54
应收帐款 74,070,611.51 23,248,243.01 318.61
存货 156,981,419.30 147,824,879.83 6.18
长期投资 28,028,014.66 12,000,000.00 233.57
固定资产 137,456,369.48 134,190,122.79 2.43
长期负债 10,000,000.00 0 100.00
股东权益 502,639,182.07 481,334,326.59 4.43
2001年1－6月 2000年1－6月 增减变动（±）
主营业务利润 110,411,096.71 73,529,155.46 50.16％
净利润 21,304,855.48 16,606,082.06 28.30％
说明：
1、应收帐款增长318.61％， 主要系新增子公司湖南斯奇生物工程有限公司应 收帐款2972万元。
2、长期投资增长233.57％，主要系募股资金项目投入所致。
3、主营业务利润增长50.16％，主要系主营业务收入增长所致。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
(1)、加快GMP、GSP改造进度，建立规范的药品生产、销售体系， 增强企业市 场竞争力。
(2)、加大产品出口外销的力度。首先要稳定和扩大对日贸易， 同时加大对东 南亚、欧美植物药和产品的出口市场的开发力度，以高昂的姿态迎接中国加入世贸 的到来。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
(1)、进一步深化企业改革，精简高效，分层管理， 实施好基数为零的目标管 理。
(2)、实施好规模扩张，成本控制、风险控制的产品经营战略。
(3)、加强成本控制和费用管理。通过招标采购、网上采购、 费用目标分解、 考核等措施，使2001年成本控制在2000年水平以内。
(4)、通过重组控股、连锁经营等方式，迅速扩大医药商业的规模， 建立以湖 南为主，辐射全国的药品批发和零售业务网络，确保医药商业实现3亿元销售目标。
(5)、抓紧落实募集资金项目的实施。并有效控制和管理， 使每项投资都有良 好的回报。
(6)、加快新产品的开发力度，争取在2001年拿到一个国家三类新药生产批文， 同时作好该品种上市前准备工作，力争在年底前将产品推向市场。
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告 期内配股方案的实施情况：
本公司2000年度派息方案为：以2000年12月31的总股本12862 万股为基数向全 体股东每10股派付现金4元（含税。扣税后，社会公众股东实际每10股派发3.2元人 民币）。该项股东大会内容刊登在2001年4月28 日《证券时报》及《中国证券报》 上。该次派息股权登记日为2001年5月11日，除息日为2001年5月14日。已按期实施。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、其他重大关联交易：
公司与长沙九芝堂（集团）公司之间存在土地和办公场所租赁方面的关联交易， 双方已按照公开、公平、公正的市场原则签订相关协议。公司具有完整的产、供、 销体系，其他所需后勤服务已全面社会化，与集团公司之间不存在生产辅助以及后 勤设施和服务等方面的关联交易。
（1）、 《土地有偿使用协议》约定本公司有偿租赁使用集团公司拥有的经省 地价所评估，分别位于长沙市韶山路100号面积24083.93平方米， 雨花亭乡自然村 面积10295.73平方米，陡岭路39号面积22403.651平方米，芙蓉北路 155 号 3503 .922 平方米，霞凝乡大塘村面积30455.2平方米五宗工业和综合用地， 总计面积 90742 .433平方米，租赁自1999年6月1日起，租赁期限暂定为10年， 年租金总计 80万元。此项关联交易已在2000年6月7日《证券时报》上予以披露。
（2）、 《办公场所租用协议》约定集团公司向本公司租用公司拥有的位于长 沙市芙蓉北路155号九芝堂办公大楼3楼办公室3间，面积30平方米；一楼平房一间， 面积为30平方米，韶山路100号九芝堂制药厂办公楼办公室一间，面积20 平方米。 租用总面积计80平方米，租赁期限暂定为5年，自1999年5月12日开始计算，年租金 总计为24000元人民币。此项关联交易已在2000年6月7日《证券时报》上予以披露。
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
（六）、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况：
原聘会计师事务所名称 现聘会计师事务所名称 变更日期湖南开元有限责任公司会计师事务所 湖南开元有限责任公司会计师事务所
（七）、公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
公司于2001年3月20日、2001年4月28日、2001年5月18日、2001年6月21日就募 集资金的变更事项做出了相应的董事会、股东大会决议，并在《证券时报》和《中 国证券报》予以了公告。目前，公司各项募集资金项目按完成变更后的项目正常实 施。
（八）、报告期内公司无对外担保情况发生。
（九）、报告期内公司无更名和更改股票简称情况发生。
（十）、报告期内无其他重大事件。
一、本公司中期财务会计报告未经审计。
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注：
1、会计制度
本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，从2001年1月1日起执 行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即从公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生的外币业务，按发生当日人民币市场汇价折合人民币记帐，期末对外币性 资产帐户的外币余额按当月末人民币市场汇价进行调整，汇兑损益列入当期损益。
6、外币会计报表折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表， 按财政部财会字（ 1995）11号文《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
7、会计政策变更及影响:
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25号文《关于 印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001]17号文《关于印发〈贯彻实施 〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定〉的通知》，公司从2001年1月1日起执 行《企业会计制度》和《企业会计制度准则》及补充规定，改变以下会计政策：
（1）、开办费原按五年期限摊销， 现改为在开始生产经营的当月起一次记入 开始生产经营当月的损益。
（2）、期末固定资产原按帐面净值计价， 现改为按固定资产帐面价值与预计 可收回金额孰低计价，对预计可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值 准备。并对2000年度的报表进行追溯调整并已予以披露。采用追溯调整后，影响公 司期初所有者权益减少14,731,824.17 元，其中：年初未分配利润减少12,522,050. 54元，法定盈余公积减少1,473,182.42元，法定公益金减少736,591.21元。
（3）、新会计准则和制度及其补充规定对公司2001 年度财务状况和经营成果 的影响:
1、因计提固定资产减值准备，减少本年利润105,362.67元。
2、因开办费由原按五年期限摊销， 现改为在开始生产经营的当月起一次记入 开始生产经营当月的损益，减少本年利润427,531.83元。
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计 师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计 报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：湖南长沙市芙蓉北路155号公司证券部
湖南九芝堂股份有限公司
2001年8月1日
资产负债表
编制:湖南九芝堂股份有限公司 2001年6月30日 单位:人民币元
合并
资产 附注 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 5-1 411,742,271.51 390,418,706.79
短期投资
应收票据 5-2 3,730,000.00 2,222,300.00
应收股利 545,114.15
应收利息
应收帐款 5-3 23,248,243.01 74,070,611.51
其他应收款 5-4 23,388,957.71 38,047,204.73
预付帐款 31,150,621.81 47,379,490.10
应收补贴款
存货 5-5 147,824,879.83 156,981,419.30
待摊费用 5-6 186,750.52 4,289,689.72
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 641,271,724.39 713,954,536.30
长期投资：
长期股权投资 5- 7 12,000,000.00 28,028,014.66
长期债权投资
长期投资合计 12,000,000.00 28,028,014.66
其中：合并价差 13,828,014.66
固定资产：
固定资产原价 5-8 196,181,773.90 204,773,704.06
减：累计折旧 5-9 47,259,826.94 52,480,147.74
固定资产净值 148,921,946.96 152,293,556.32
减；固定资产减值准备 14,731,824.17 14,837,186.84
固定资产净值 134,190,122.79 137,456,369.48
工程物资
在建工程 5-10 5,076,130.26 22,619,123.74
固定资产清理 56,987.65
固定资产合计 139,266,253.05 160,132,480.87
无形资产及其他资产：
无形资产 5-11 3,007,816.15 10,633,023.81
长期待摊费用 5-12 1,323,502.65 7,956,570.96
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,331,318.80 18,589,594.77
递延税项：
递延税款借项
资产总计 796,869,296.24 920,704,626.60
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 5-13 140,400,000.00 268,300,000.00
应付票据 27,500,000.00 16,780,000.00
应付帐款 32,085,395.04 31,889,237.34
预收帐款 12,675,364.49 9,507,567.64
代销商品款 64,105.68
应付工资 543,556.30 535,665.55
应付福利费 1,100,821.40 2,009,507.87
应付股利 5-14 51,761,997.94 5,692,337.00
应交税金 5-15 7,980,807.20 15,062,769.08
其他应交款 146,538.77 453,038.68
其他应付款 26,307,752.04 28,958,269.02
预提费用 5-16 97,343.55 2,197,453.99
预计负债
一年内到期的长期负债 14,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 315,099,576.73 381,449,951.85
长期负债：
长期借款 5-17 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 315,099,576.73 391,449,951.85
少数股东权益 435,392.92 26,615,492.68
股东权益：
股本 5-18 128,620,000.00 128,620,000.00
减：已归还投资
股本净额 128,620,000.00 128,620,000.00
资本公积 5-19 352,060,832.72 352,060,832.72
盈余公积 5-20 7,923,869.88 7,923,869.88
其中：法定公益金 2,641,289.96 2,641,289.96
未分配利润 5-21 -7,270,376.01 14,034,479.47
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 481,334,326.59 502,639,182.07
负债和股东权益总计 796,869,296.24 920,704,626.60
母公司
资产 附注 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 5-1 410,437,479.00 376,681,693.11
短期投资
应收票据 5-2 3,730,000.00 2,222,300.00
应收股利 545,114.15 545,114.15
应收利息
应收帐款 5-3 22,577,769.88 37,183,732.84
其他应收款 5-4 26,406,716.77 27,531,388.46
预付帐款 31,135,088.93 38,671,456.52
应收补贴款
存货 5-5 141,025,345.80 135,932,418.16
待摊费用 5-6 186,750.52 3,482,651.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 636,044,265.05 622,250,754.41
长期投资：
长期股权投资 5-7 13,015,916.81 61,937,714.73
长期债权投资
长期投资合计 13,015,916.81 61,937,714.73
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 5-8 195,218,575.00 194,916,058.97
减：累计折旧 5-9 46,798,266.81 50,105,720.26
固定资产净值 148,420,308.19 144,810,338.71
减；固定资产减值准备 14,731,824.17 14,837,186.84
固定资产净值 133,688,484.02 129,973,151.87
工程物资
在建工程 5-10 5,076,130.26 22,619,123.74
固定资产清理 56,987.65
固定资产合计 138,764,614.28 152,649,263.26
无形资产及其他资产：
无形资产 5-11 2,972,536.15 6,889,544.31
长期待摊费用 5-12 1,194,102.75 998,809.05
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,166,638.90 7,888,353.36
递延税项：
递延税款借项
资产总计 791,991,435.04 844,726,085.76
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 5-13 139,000,000.00 248,500,000.00
应付票据 27,500,000.00 16,780,000.00
应付帐款 30,465,193.16 23,337,210.44
预收帐款 12,623,607.92 6,537,586.60
代销商品款
应付工资 226,562.83 226,562.83
应付福利费 1,100,821.40 1,277,722.53
应付股利 5-14 51,448,000.00 3,200,000.00
应交税金 5-15 7,888,563.12 13,883,424.64
其他应交款 146,538.77 322,280.65
其他应付款 25,723,477.70 16,200,139.32
预提费用 5-16 34,343.55 1,821,976.68
预计负债
一年内到期的长期负债 14,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 310,657,108.45 332,086,903.69
长期负债：
长期借款 5-17 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 310,657,108.45 342,086,903.69
少数股东权益
股东权益：
股本 5-18 128,620,000.00 128,620,000.00
减：已归还投资
股本净额 128,620,000.00 128,620,000.00
资本公积 5-19 352,060,832.72 352,060,832.72
盈余公积 5-20 7,822,434.41 7,822,434.41
其中：法定公益金 2,607,478.14 2,607,478.14
未分配利润 5-21 -7,168,940.54 14,135,914.94
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 481,334,326.59 502,639,182.07
负债和股东权益总计 791,991,435.04 844,726,085.76
资产减值准备明细表
编制:湖南九芝堂股份有限公司 2001年6月30日 单位:人民币元
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 3,892,247.19 2,973,686.35 6,865,933.54
其中：应收账款 2,398,367.15 2,118,969.72 4,517,336.87
其他应收款 1,493,880.04 854,716.63 2,348,596.67
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,416,190.44 40,490.52 1,456,680.96
其中：库存商品 473,094.72 -113,414.28 359,680.44
原材料 943,095.72 -67,719.50 875,376.22
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计14,731,824.17 105,362.67 14,837,186.84
其中：房屋、建筑物 10,008,068.67 68,846.08 10,076,914.75
机器设备 3,529,649.54 22,129.31 3,551,778.85
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
股东权益增减变动表
编制:湖南九芝堂股份有限公司 2001年6月30日 单位:人民币元
项目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 128,620,000.00 88,620,000.00
本期增加数 40,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 40,000,000.00
本期减少数
期末余额 128,620,000.00 128,620,000.00
二、资本公积：
期初余额 352,060,832.72 47,730,654.95
本期增加数 304,330,177.77
其中：资本（或股本）溢价 304,330,177.77
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 352,060,832.72 352,060,832.72
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 5,282,579.92 1,474,889.28
本期增加数 3,807,690.64
其中：从净利润中提取数 3,807,690.64
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 5,282,579.92 5,282,579.92
其中：法定盈余公积 5,282,579.92 5,282,579.92
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 2,641,289.96 737,444.64
本期增加数 1,903,845.32
其中：从净利润中提取数 1,903,845.32
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 2,641,289.96 2,641,289.96
五、未分配利润：
期初未分配利润 -7,270,376.01 12,226,555.56
本期净利润 21,304,855.48 37,662,604.40
本期利润分配 57,159,535.97
期末未分配利润 14,034,479.47 -7,270,376.01
利润及利润分配表
编制:湖南九芝堂股份有限公司 2001年1至6月 单位:人民币元
合并
项目 上年同期 本期 上年累计
一、主营业务收入 220,639,026.54 317,486,310.96 455,842,102.22
减：主营业务成本 145,546,757.50 204,359,778.23 296,522,717.77
主营业务税金及附加 1,563,113.58 2,715,436.02 3,074,335.57
二、主营业务利润 73,529,155.46 110,411,096.71 156,245,048.88
加：其他业务利润 24,753.82 7,838.29 10,021.48
减：营业费用 31,133,596.23 51,947,232.41 64,528,199.67
管理费用 15,007,234.09 23,233,488.27 37,661,553.03
财务费用 5,016,249.94 4,866,947.03 10,543,055.84
三、营业利润 22,396,829.02 30,371,267.29 43,522,261.82
加：投资收益 -156,252.00
补贴收入 49,311.49
营业外收入 2,494,125.34 3,447,495.47 6,576,245.15
减：营业外支出 22,727.12 391,611.48 8,118,300.94
四、利润总额 24,868,227.24 33,320,210.77 41,980,206.03
减：所得税 8,170,234.42 10,620,964.04 4,157,799.44
少数股东损益 91,910.76 1,394,391.25 159,802.19
五、净利润 16,606,082.06 21,304,855.48 37,662,604.40
加：年初未分配利润 12,226,555.56 -7,270,376.01 12,226,555.56
其他转入
六、可供分配的利润 28,832,637.62 14,034,479.47 49,889,159.96
减：提取法定盈余公积 3,807,690.64
提取法定公益金 1,903,845.32
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 28,832,637.62 14,034,479.47 44,177,624.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 51,448,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 28,832,637.62 14,034,479.47 -7,270,376.00
母公司
项目 上年同期 本期 上年累计
一、主营业务收入 216,547,731.72 284,179,206.95 447,282,295.20
减：主营业务成本 142,342,214.32 190,816,369.77 290,001,527.09
主营业务税金及附加 1,563,113.58 2,195,505.15 3,074,335.57
二、主营业务利润 72,642,403.82 91,167,332.03 154,206,432.54
加：其他业务利润 3,376.07 12,043.33 8,620.83
减：营业费用 30,944,081.02 38,946,412.18 64,133,021.42
管理费用 14,742,052.63 18,332,858.81 36,971,381.63
财务费用 4,922,493.33 4,649,197.96 10,334,114.59
三、营业利润 22,037,152.91 29,250,906.41 42,776,535.73
加：投资收益 214,458.44 426,697.92 372,871.79
补贴收入
营业外收入 2,450,684.08 2,482,134.07 6,576,245.15
减：营业外支出 22,727.12 391,611.48 8,109,917.30
四、利润总额 24,679,568.31 31,768,126.92 41,615,735.37
减：所得税 8,073,486.25 10,463,271.44 3,953,100.97
少数股东损益
五、净利润 16,606,082.06 21,304,855.48 37,662,634.40
加：年初未分配利润 12,265,845.72 -7,168,940.54 12,265,845.72
其他转入
六、可供分配的利润 28,871,927.78 14,135,914.94 49,928,480.12
减：提取法定盈余公积 3,766,260.44
提取法定公益金 1,883,130.22
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 28,871,927.78 14,135,914.94 44,279,089.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 51,448,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 28,871,927.78 14,135,914.94 -7,168,910.54
利润表附表
编制:湖南九芝堂股份有限公司 2001年6月30日 单位:人民币元
报告期利润 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收
益率(%) 益率(%)
主营业务利润 21.97 21.97
营业利润 6.04 6.04
净利润 4.24 4.24
扣除非经常性损益
后的净利润 19,257,413.21 19,257,413.21
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
(元/股) (元/股)
主营业务利润 0.858 0.858
营业利润 0.236 0.236
净利润 0.166 0.166
扣除非经常性损益
后的净利润 19,257,413.210 19,257,413.210
现金流量表
编制:湖南九芝堂股份有限公司 2001年6月30日 单位:人民币元
项目 合并报表 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 356,976,995.60 334,992,057.21
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 356,976,995.60 334,992,057.21
购买商品、接受劳务支付的现金 261,653,666.61 254,132,222.89
支付给职工以及为职工支付的现金 16,004,077.53 13,478,615.06
支付的各项税费 28,474,226.15 25,037,477.97
支付的其他与经营活动有关的现金 49,773,275.90 41,749,557.00
现金流出小计 355,905,246.19 334,397,872.92
经营活动产生的现金流量净额 1,071,749.41 594,184.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金 50,636,311.98 11,732,246.97
投资所支付的现金 28,789,594.77 74,720,525.25
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 79,425,906.75 86,452,772.22
投资活动产生的现金流量净额 -79,425,906.75 -86,452,772.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 110,291,950.00 105,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 110,291,950.00 105,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,261,357.38 52,897,197.96
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 53,261,357.38 52,897,197.96
筹资活动产生的现金流量净额 57,030,592.62 52,102,802.04
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21,323,564.72 -33,755,785.89
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 21,304,855.48 21,304,855.48
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 2,791,663.01 1,028,864.83
固定资产折旧 4,890,129.51 4,563,331.12
无形资产摊销 182,792.34 160,491.84
长期待摊费用摊销 606,258.99 195,293.70
待摊费用减少（减：增加） -4,102,939.20 -3,295,900.65
预提费用增加（减：减少） 2,100,110.44 1,787,633.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损
失（减：收益）
固定资产报废损失 216,248.81 216,248.81
财务费用 4,866,947.03 4,649,197.96
投资损失(减：收益) 156,252.00 -426,697.92
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -10,547,468.08 5,056,066.44
经营性应收项目的减少(减：增加) -10,854,372.80 5,365,008.19
经营性应付项目的增加(减：减少) -10,538,728.12 -40,010,208.64
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,071,749.41 594,184.29
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 390,418,706.79 376,681,693.11
减:现金的期初余额 411,742,271.51 410,437,479.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21,323,564.72 -33,755,785.89
