目录
第一节重要提示
第二节公司基本情况
第三节股本变动和主要股东持股情况
第四节董事监事高级管理人员情况
第五节管理层讨论与分析
第六节重要事项
第七节财务报告
第八节备查文件
第一节重要提示
重要提示:公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长荣泳霖先生、总裁龙大伟先生、财务总监晏早先生、财务管理部总经
理彭谦先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
独立董事张蕊女士因在外出差，未能出席公司本次关于半年度报告的董事会会议
。
公司半年度财务报告已经中磊会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计
报告。
第二节公司基本情况
一、公司法定中文名称：诚志股份有限公司
公司法定英文名称：CHENGZHI CO.LTD
中文缩写：诚志股份
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：诚志股份
股票代码：000990
三、公司注册地址：江西省南昌市庐山中大道60号
公司办公地址：江西省南昌市北京西路88号江信国际大厦21层
邮政编码：330046
公司国际互联网网址：http://www.chengzhi.com.cn
公司电子信箱：chengzhi@chengzhi.com.cn
四、公司法定代表人：荣泳霖
五、董事会秘书：许晓阳
股证事务代表：徐惊宇
联系地址：江西省南昌市北京西路88号江信国际大厦21层
联系电话：0791-6304746 传真：0791-6304699
电子信箱：xyxu118@vip.sina.com、xujingyu@sohu.com
六、公司选定信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券事务部
七、其他有关资料
企业法人营业执照注册号：3600001131669（1-1）
税务登记号码：360107705508496
聘请会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司
会计师事务所的办公地址：北京市西城区民丰胡同31号中水大厦
八、主要财务数据和财务指标单位：元
指标项目 本报告期末 上年度期末
流动资产 731,655,225.15 673,568,013.71
流动负债 672,759,165.51 626,275,899.35
总资产 1,476,894,533.55 1,410,216,315.08
股东权益(不含少数股东权益) 730,868,426.49 709,862,510.11
每股净资产 4.077 3.96
调整后的每股净资产 4.047 3.94
报告期(1-6) 上年同期本
净利润 21,005,916.38 16,625,010.36
扣除非经常性损益后的净利润 17,950,390.31 10,954,262.82
每股收益 0.117 0.093
净资产收益率 2.87% 2.44%
经营活动产生的现金流量净额 27,401,831.97 18,228,995.13
指标项目 本报告期末比年初数增减(%)
流动资产 8.62
流动负债 7.42
总资产 4.73
股东权益(不含少数股东权益) 2.96
每股净资产 2.95
调整后的每股净资产 2.72
报告期比上年同期增减(%)
净利润 26.35
扣除非经常性损益后的净利润 63.87
每股收益 25.81
净资产收益率 17.62
经营活动产生的现金流量净额 50.32
非经常性损益：单位:元
非经常性损益项目 金额
补贴收入 3,324,457.56
营业外收入、支出净额 -188,686.89
股权投资差额摊销 -80,244.60
合计 3,055,526.07
第三节股本变动和主要股东持股情况
一、截止2003年6月30日，公司股东总数29726户。
二、报告期内，持公司5%以上（含5%）股东：北京清华大学企业集团（29%）、清
华同方股份有限公司（21.53%）。
三、报告期内，公司前十大股东持股情况
报告期末股东总数 29726户
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数量 比例(%)
北京清华大学企业集团 0 51982500 29
清华同方股份有限公司 0 38611800 21.53
鹰潭市经贸国有资产运营公司 0 8329050 4.65
江西草珊瑚企业(集团)公司 0 7254150 4.05
北京清华科技园发展中心 -115000 2665000 1.5
江苏省国际信托投资公司 958649 958649 0.53
银丰证券投资基金 540618 540618 0.30
南昌高新区建设开发有限责任公司 0 536250 0.30
江西省日用品工业总公司 0 536250 0.30
张金香 281900 281900 0.16
股东名称(全称) 股份类别注(已流通或未流通) 质押或冻结的
股份数量
北京清华大学企业集团 未流通 0
清华同方股份有限公司 未流通 0
鹰潭市经贸国有资产运营公司 未流通 0
江西草珊瑚企业(集团)公司 未流通 0
北京清华科技园发展中心 流通 未知
江苏省国际信托投资公司 流通 未知
银丰证券投资基金 流通 未知
南昌高新区建设开发有限责任公司 未流通 0
江西省日用品工业总公司 未流通 0
张金香 流通 未知
股东名称(全称) 股东性质
北京清华大学企业集团 国有法人股
清华同方股份有限公司 境内法人股
鹰潭市经贸国有资产运营公司 国家股
江西草珊瑚企业(集团)公司 国有法人股
北京清华科技园发展中心 流通股
江苏省国际信托投资公司 流通股
银丰证券投资基金 流通股
南昌高新区建设开发有限责任公司 境内法人股
江西省日用品工业总公司 国有法人股
张金香 流通股
注：北京清华大学企业集团为清华同方股份有限公司的控股股东：北京清华科技
园发展中心是北京清华大学企业集团的全资企业。
北京清华科技园发展中心是诚志股份配售的战略投资者。其持有的股票于2000年
12月26日上市流通。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
二、报告期内，公司董事、监事、高管人员新聘、解聘情况：
公司2003年度股东大会审议通过，因股权变动原因，柯志强先生不再担任公司监
事，由鹰潭市经贸国有资产运营公司法定代表人刘滇鸣先生担任公司监事。（此公告
已刊登在2003年3月4日《中国证券报》、《证券时报》上）
公司2003年第一次临时股东大会审议通过，因工作需要，王晶宇先生辞去公司董
事职务，聘任王建业先生担任公司独立董事。（此公告已刊登在2003年7月1日《中国
证券报》、《证券时报》上）
公司第二届董事会第八次会议审议通过，聘任钟寿椿先生为公司副总裁，娄天春
先生为专务副总裁。（此公告已刊登在2003年1月29日《中国证券报》、《证券时报》
上）
第五节管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况简要分析
1、经营成果分析
报告期内公司主营业务没有发生重大变化，公司正按照董事会提出的长期坚持在
生命医药、信息和化工三个领域发展，重点向生命医药产业的发展方向稳步推进。
本报告期内，公司全面启动“CRG”绩效考评系统，广大干部职工在公司提出“迅
速扩大销售规模，以市场渠道带动自有产品进一步发展”的经营方针指导下，克服“
非典”负面影响，积极开拓市场，从而使主营业务收入从去年同期26916万元迅速增长
到今年上半年的72392万元，增长达169%；净利润由去年1663万元增长到今年同期的2
101万元，增长26%。
2、公司财务指标分析
A、流动资产、总资产、每股净资产的增长，表明公司资产运营情况良好，正随公
司业务的扩大而稳步增长；
B、每股收益、净资产收益率的提高，表明公司综合盈利能力得到进一步增强；
C、经营活动产生的现金流量净额较去年同期有较大幅度的增长，进一步体现公司
加强经营管理，特别是强加采购、销售管理所取得的实效。
D、应收帐款周转率为3.78,比去年同期增长56.2%;存货周转率为3.79,比去年同期
增长59.92%，表明公司资产管理能力有了进一步的提高。
3、 报告期内，占主营业务收入总额10%以上的行业或产品具体情况如下：
单位：万元
主营业务收入 主营业务成本 毛利率%
分行业生命医药产品 33,141.56 29,474.33 11.07%
信息产品 31,279.05 27,935.15 10.69%
精细日用化工产品 7,971.32 5,575.09 30.06%
主营业务收入比 主营业务成本比
上年同期增减(%) 上年同期增减(%)
分行业生命医药产品 165.89% 183.95%
信息产品 270% 397%
精细日用化工产品 33% 34.85%
毛利率比上年同期增减(%)
分行业生命医药产品 -33.79%
信息产品 -68.08%
精细日用化工产品 -3.09%
主营业务地区分布情况：
地区 主营业务收入 比上年增减 主营业务成本 比上年增减
江西地区 18,255.16 49.35% 13,661.43 52.96%
北京地区 33,583.48 218.44% 29,548.36 313.36%
广东地区 20,553.28 395.74% 19,774.77 387.08%
4、报告期内，公司主营业务范围与上年比未发生变化，三大业务领域亦未发生变
化。公司在以“迅速扩大市场销售规模，以市场渠道带动自有产品发展”的经营方针
指导下，生命医药产品及信息产品主营业务收入均有较大幅度增长，分别比去年同期
增长172%和270%，同时，传统日化产品亦有小幅增长。而上述产品毛利率下降主要原
因是：按照公司经营方针，建立起大流通市场渠道，报告期内公司调整产品结构、让
利促销，扩大毛利率较低的代理贸易类业务规模，以致公司各行业毛利率均有不同程
度下降。
5、报告期内，无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
6、报告期内，单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。
7、经营中的问题与困难：
1） 公司上市后，根据战略部署形成了以北京作为科研基地和信息中心，江西作
为生产基地，广东作为外贸销售中心的产业格局，经营场所分布于北京、南昌、鹰潭
、永丰、信丰、珠海等地。由于各地业务有不同特点，具体经营场所较为分散，给公
司带来经营管理、管理成本较高等问题。针对此问题，公司年初提出在公司实行推进
全面财务预算管理系统和人力资源CRG管理系统，现已全面推行，并取得了一定的成效
。另开通了虚拟专用网，专网开通后不仅可以承载电视会议系统，还可以承载电话系
统，弥补了分散经营带来的管理成本增加，既可以节省时间，降低费用，又能提高工
作效率。
2）报告期内面对严峻“非典”疫情形势，为满足市场的需求，公司药厂加班加点
生产防非典药品、营销公司购入大量防非典药品，但由于药材成本涨价，造成医药板
块毛利率下降和增产不增利。
三、投资情况
1、 报告期内、公司无新募集资金使用。
2、 报告期内、为更好地配合公司的发展战略，做大做强生命医药板块，公司用
自有资金对控股子公司江西诚志医药营销公司增资5700万元，使其注册资本从原来的
300万元增至6000万元。
3、 报告期内，因公司控股子公司北京清华诚志科技发展有限公司业务快速发展
的需要，经总裁办公会、董事会、股东大会一致通过，公司用自有资金对其增资1亿元
人民币，使其注册资本达到2亿元人民币，相关手续正在办理中。
四、报告期实际经营成果与期初计划比较
报告期内，完成主营业务收入72391.93万，元净利润2100.59万元，已基本完成公
司年初预定计划，并为全年经营目标的实现奠定了基础。
第六节重要事项
一、公司治理
报告期内、公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见
》的要求，于2003年6月28日召开2003年第一次临时股东大会，审议通过了聘任王建业
先生为公司独立董事。目前公司董事会由七名董事组成，其中有三名独立董事，独立
董事人数已占到三分之一，符合中国证监会的有关规定，（此公告已刊登在2003年7月
1日的《证券时报》、《中国证券报》上）
二、公司2002年度利润分配方案的实施及2003年半年度利润分配方案
根据公司2002年度股东大会通过的利润分配方案，公司向全体股东每10股派送现
金股利0.6元（含税）。股权登记日为2003年4月23日，除息日为2003年4月24日。（此
公告已刊登在2003年4月17日的《证券时报》、《中国证券报》上）
2003年半年度利润分配方案：公司2003 年半年度实现净利润21,005,916.38元，
加上年初未分配利润64,656,902.89元，累计可供股东分配利润为85,662,819.27元。
根据实际情况，公司2003年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置。
五、报告期内，公司关联交易：
1、本公司与江西草珊瑚企业（集团）公司签订《综合服务合同》，主要内容有：
本公司与江西草珊瑚企业（集团）公司相互租赁对方房产，本公司与江西草珊瑚
企业（集团）公司定期结算租金。
2、本公司与清华同方股份有限公司签订《委托租赁协议》，将本公司同方大厦的
A座第六整层和第七整层，委托清华同方股份有限公司对外租赁，自2003年元月1日至
2004年12月31日，每月收取租金794784元，同时按租金收入的8%支付给清华同方股份
有限公司作为物业管理费用。
3、2003年元月公司与北京清华大学企业集团签署了《资产转让协议》，拟用200
3年公司配股资金购买北京清华紫光制药厂（配股不成功不进行此项关联交易），此议
案已通过公司董事会、股东大会；并由福建省闽发证券有限公司出具《关于诚志股份
有限公司收购北京清华紫光制药厂资产之关联交易的独立财务顾问报告》。此项关联
交易公告刊登在2003年元月29日的《中国证券报》、《证券时报》上。
六、报告期内，公司订立重大合同及重大担保事项：
1、 报告期内，公司为下属控股子公司珠海诚志通发展有限公司向交行珠海分行
申请人民币6000万元综合授信额度提供担保,担保期限一年：（原申请1.5亿元授信额
度担保实际批准6000万元）
2、报告期内，公司为下属控股子公司北京清华诚志科技发展有限公司在中国光大
银行北京首体支行申请4000万元贷款提供担保，担保期限一年：(该公司已于2003年6
月归还银行贷款4000万元,故担保自动取消)
3、报告期内、公司为下属控股子公司北京清华诚志科技发展有限公司向中国建设
银行清华园支行申请1.7亿元综合授信额度提供担保，担保期限一年：
4、报告期内、公司为下属控股子公司江西诚志医药营销有限责任公司向中国建设
银行南昌市阳明支行申请5000万元流动资金贷款提供担保，担保期限一年：
5、报告期内、公司为下属控股子公司诚志生命科技有限公司向中国建设银行南昌
市阳明支行申请5000万元流动资金贷款提供担保，担保期限一年。
七、公司半年度报告续聘中磊会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的报告
。担任本次审计的注册会计师是王柏东先生、李国平先生，此次审计费用20万元。
八、其他事项：
1、报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及被深圳证券交易所公开谴责的情况；
2、诚志股份控股子公司江西诚志生物工程有限公司通过了ISO9001：2000质量体
系认证及Kosher认证，并获得相关证书。公司被评为江西省高新技术企业，L-谷氨酰
胺产品被评为高新技术产品；
3、诚志股份控股子公司北京清华永昌化工有限公司通过了ISO9001：2000质量体
系认证，并获得《质量体系认证证书》，该证书的获得为公司提升企业实力，进一步
拓展市场提供了有力保障；
4、诚志股份控股子公司江西京鹰汽车新技术有限责任公司通过ISO9001：2000国
际质量认证，并获得《国际标准认证证书》；
5、报告期内，针对国内SARS疫情情况，诚志股份草珊瑚分公司积极调研筹划，在
短短八天时间内，成功研制生产出优质“莎筠”牌过氧乙酸消毒液。
九、其他重要事项信息索引：
1、2003年3月3日，公司2002年年度股东大会审议通过《公司再融资方式由发行可
转债券改为配股》等议案。（此公告刊登于2003年3月4日的《中国证券报》、《证券
时报》上，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn网站）
2、2003年2月21日，公司关于收购北京清华紫光制药厂资产的评估结果提示性公
告。（此公告刊登于2003年2月22日的《中国证券报》、《证券时报》上，同时刊载于
http://www.cninfo.com.cn网站）
3、因业务发展，公司为下属控股子公司北京清华诚志科技发展有限公司增资1亿
元人民币，使其注册资本达到2亿元人民币。（此公告刊登于2003年5月28日的《中国
证券报》、《证券时报》上，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn网站）
4、2003年6月28日公司召开2003年第一次临时股东大会会议审议通过王建业先生
担任公司独立董事的议案。（此公告刊登于2003年7月1日的《中国证券报》、《证券
时报》上，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn网站）
第七节财务报告
会计报表附注
一、公司基本情况
1、诚志股份有限公司是经江西省股份制改革联审小组赣股（1998）04号文批准设
立，于1998年10月9日在江西省工商行政管理局注册，注册资本为7,150万元。注册登
记号：3600001131669。经中国证监会证监发行字（2000）69号文批准，本公司已于2
000年6月9日至2000年6月26日向社会公众发行4,800万股A股，并于2000年6月27日进行
营业执照变更，变更后注册资本为11,950万元。公司股票于2000年7月6日在深交所上
市流通。
经公司股东大会批准，2001年4月3日以2000年期末股本11,950万股为基数，实施
每10股送红股3股派现1.00元，以资本公积金每10股转增2股的分配方案后，注册资本
变更为17,925万元。法定代表人：荣泳霖。
2、所处行业、医药、生物制品。
3、经营范围、生命科技、生命保健、生物制药、中药制药、信息软件等产品的开
发、销售、咨询服务；日用化学，专用化学，精细化工等产品的生产、批发、零售；
提供物业管理等服务。
4、公司主要产品：D-核糖、L-谷胺酰胺、陈香胃片、千禧片、化积口服液、“华
仕广角”汽车后视镜、信息软件产品、附网存储器、“恒威”燃油宝、荧光增白剂、
“月月红”、“莎筠”洗衣粉、“草珊瑚”牙膏、“安乃诗”生活用纸系列等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、执行的会计准则和会计制度：本公司会计核算执行中华人民共和国财政部颁发
的《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：采用公历年度，自公历1月1日至12月31日为一个完整的会计年度。
3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币核算方法：涉及外币业务采用期初市场汇率中间价折合记帐本位币，各外
币帐户期末余额按照外币期末市场汇率中间价折合为记帐本位币，差额属筹建期间发
生的汇兑损益列入长期待摊费用；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到
预定可使用状态前，计入各项在建固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益，均
计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准：为持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金
，价值变动风险很小的投资。
7、短期投资的核算方法：（1）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入帐。
实际支付的价款中包含已宣告尚未领取的现金股利及已到付息期但尚未领取的债券利
息单独核算；（2）持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资帐面价值；（3）短期
投资年末按成本与市价孰低原则计价，采用按单项投资计算并确定计提跌价准备。
8、坏帐核算方法：坏帐准备采用备抵法进行核算。
坏帐确认标准为：（1）因债务人破产、资不抵债、现金流量不足等原因导致不能
收回的应收款项；（2）债务人逾期未履行偿债义务，有确凿证据表明不能收回或收回
的可能性不大，经董事会批准列为坏帐的应收款项。坏帐准备年末按帐龄分析计提计
提，标准如下：
帐龄计 提比例
1年以内（含1年） 5%
1- 2年（含2年） 10%
2- 3年（含3年） 30%
3年以上 50%
9、存货核算方法：
（1）存货的分类：原材料、库存商品、自制半成品、委托加工材料、包装物、分
期收款发出商品、低值易耗品、委托代销商品。
（2）存货的取得及发出的计价方法：原材料按计划成本计价，发出时分摊材料成
本；差异调整为实际成本产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法；低值易耗
品、包装物领用时采用一次摊销法；
（3）存货的盘存制度：公司存货盘存实行永续盘存制：各类存货盘盈、盘亏、废
，经过适当程序批准后按《企业会计制度》的有关规定进行会计处理；
（4）年末存货计价采用成本与可变现净值孰低法，通过比较计算出应计提的存货
跌价准备，计入当期损益。存货可变现净值按在正常生产经营过程中,以估计售价减去
估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定，存货跌价准备按单项计算确
定计提。
10、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资：长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位
股权比例在20%以下，或虽在20%以上，但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投
资单位有表决权资本总额20%以上或虽在20%以下，但有重大影响的，按权益法核算：
持有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽低于50%但对被投资企业有实际控制权
的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。
(2) 长期投资股权差额：合同规定了投资年限的，在合同规定的投资期限内平均
摊销，合同没有规定投资期限的，投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额，
按不超过十年摊销投资成本低于被投资单位所有者权益份额的差额按不低于十年摊销
。
(3) 长期债权投资：长期债权投资在取得时按实际成本计价。以实际支付的全部
价款（包括税金0手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初
始投资成本。债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券
投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确
认为当期投资收益。债券溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。
(4)本公司年末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况出现恶化等原因，导致
其预计可收回金额低于长期投资的帐面价值按可收回金额低于长期投资帐面价值的差
额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。
11、固定资产及折旧
（1）固定资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他
与生产经营有关的设备、器具和工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但单位价
值在2000元以上，且使用期限超过2年的也作为固定资产：
（2）固定资产按实际成本计价：
（3）固定资产折旧采用年限平均法，按分类折旧率计提折旧，残值率：房屋建筑
物为3%，机器设备等为5%；
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限 年折旧率 (%)
房屋建筑物 25-45 2.16-3.88
机器设备 5-10 9.5-19
运输工具 5-8 11.88-19
其他 5-10 9.5-19
（4）固定资产的盘盈、盘亏，计入当期损益，并需经过适当程序批准；
（5）年末对固定资产逐项进行检查，并合理预计可能发生的损失，如因技术陈旧
、损坏、市价持续下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将
可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算
的，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理
了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。年末对在建工程进行全面检
查，如有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下
列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当期损益：
（1） 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程：
（2） 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益
具有很大的不确定性：
（3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、长期待摊费用摊销政策
固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及其他摊销期限在1年以上的其他
待摊费用等，在受益期限内按直线法平均摊销。开办费在开始生产经营的当月起一次
性计入开始生产经营当月的损益。
14、无形资产的计价及摊销
公司对购入的无形资产按实际支付金额计价；对接受投资转入的按合同约定或评
估确定的价值计价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销，如果合同
和法律都没有规定摊销年限的，按不超过10年平均摊销。年末检查各项无形资产预计
带来经济效益的能力，按单项对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提减值准备。
当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
（1）被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响
；
（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
（4） 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、借款费用的会计处理方法
在公司开办时借入款项，开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动
借入款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借
款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前且符合会计准则规定的资本化条
件时计入购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。
16、应付债券核算方法
企业发行债券时，按发行价总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的
差额计入债券溢价或折价,并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。
17、收入确认原则
（1）商品销售：公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再
对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且
与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业
收入的实现：如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够
可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入：若提供劳
务的结果不能可靠估计，企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本
金额确认收入，并按相同金额结转成本，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，
则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。
（3）让渡资产使用权：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业
，收入的金额能够可靠计量时，确认利息收入和使用费收入；物业出租按与承租方签
定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。
18、合并会计报表的编制方法
（1）纳入合并报表的原则
本公司投资持有被投资单位资本额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的
单位纳入合并报表范围。
（2）编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行
规定>的通知》、财会字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规
定，以母公司和纳入合并范围的子公司本期的会计报表以及其他有关的资料为依据，
合并各项目数额编制而成。合并时将它们之间的投资、往来、资产购销和其他重大交
易及未实现利润全部抵销、逐项合并、并计算少数股东权益（收益）。
（3）子公司与母公司采用的会计政策一致。
19、所得税的会计处理
采用应付税款法。
20、利润分配
公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序和比例分配：
（1）弥补以前年度亏损：
（2）提取10%法定盈余公积金：
（3）提取10%法定公益金：
（4）提取任意盈余公积金：
（5）分配股利。
21、会计政策、会计估计的变更
根据财政部财会字[2000]25号文件通知公司从2001年1月1日起执行《企业会计制
度》。本期执行的会计政策、会计估计与上期一致。
三、税项
税种 计税 依据税率
增值税 按销售商品、提供劳务收入 17%
营业税 提供劳务、服务收入 5%
城建税 应缴增值税、营业税额 7%5%
教育费附加 应缴增值税、营业税额 3%
所得税 应纳税所得额 33%
本公司的控股子公司—北京清华诚志科技发展有限公司根据北京市海淀区国税局
（2001）海国税改免第211号文规定，自2001年2月1日至2003年12月31日止免征企业所
得税。
四、本公司所控制的子公司及纳入合并会计报表的情况
全称 注册地 法人代表 注册资本
1、北京清华永昌 北京市海淀区学院 苏家璜 844.508万元
化工有限公司 路甲5号
2、江西诚志医药营 南昌市庐山中 钟寿椿 6,000万元
销有限责任公司 大道60号
3、江西京鹰汽车 鹰潭市环城东路 王金厚 1,900万元
新技术有限责任公司 103号
4、江西诚志日化 南昌市高新区 钟寿椿 1,000万元
有限公司 火炬大道60号
5、诚志生命科技 南昌市庐山中大 龙大伟 18,000万元
有限公司 道60号
6、江西诚志油品 南昌市庐山中大 苏家璜 1,200万元
新技术有限公司 道60号
7、北京清华诚志 北京市海淀区学院 龙大伟 10,000万元
科技发展有限公司 路甲5号
8、江西诚志生物江西 鹰潭市林荫西 龙大伟 3,000万元
工程有限公司路20号
9、珠海诚志通发 珠海市吉大海滨 龙大伟 5,000万元
展有限公司 南路47号
10、北京诚志利华 北京市门头沟区 龙大伟 2,000万元
投资有限公司 新桥南大街27号
11、清华科技园 南昌市庐山中 梅萌 5,000万元
江西发展有限责任公司 大道60号
全称 占权益比例 经营范围 是否合并
1、北京清华永昌 96% 精细化工 合并
化工有限公司
2、江西诚志医药营 99.5% 药品销售 合并
销有限责任公司
3、江西京鹰汽车 77.89% 汽车后视镜 合并
新技术有限责任公司
4、江西诚志日化 99% 日用化工产品 合并
有限公司
5、诚志生命科技 98.61% 生命科技产品 合并
有限公司
6、江西诚志油品 75% 润滑油添加剂 合并
新技术有限公司
7、北京清华诚志 90% 技术开发咨询 合并
科技发展有限公司
8、江西诚志生物江西 98% 生化制品 合并
工程有限公司路20号
9、珠海诚志通发 99.18% 贸易批发 合并
展有限公司
10、北京诚志利华 94.79% 投资管理 合并
投资有限公司 科技开发
11、清华科技园 60% 技术开发咨询 未合并
江西发展有限责任公司
注：2003年1月本公司对江西诚志医药营销有限责任公司增资5700万元，持股比例
变为99.5%，2003年2月本公司将持有的江西诚志信丰药业有限责任公司，江西同方药
业有限责任公司，江西诚志药业有限责任公司三家公司的股权统一转让给江西诚志医
药营销有限责任公司，所以本期纳入合并范围的子公司相应减少以上三家公司。
五、合并会计报表注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
期末数
项目 原币金额 汇率 折人民币
现金----人民币 448,495.65
----美元 1,432.03 8.2774 11,853.49
----日元 86,891.00 0.06928 6,019.81
银行存款----人民币户 80,885,679.16
----美元户 31,109.03 8.2774 257,501.88
其他货币资金 14,126,902.10
合计 95,736,452.09
期初数
项目 原币金额 汇率 折人民币
现金----人民币 446,702.23
----美元 1,432.03 8.2773 11,853.34
----日元 86,891.00 0.069035 5,998.52
银行存款----人民币户 146,904,882.63
----美元户 31,089.38 8.2773 257,336.13
其他货币资金 8,778,866.93
合计 156,405,639.78
2、应收票据
票据种 类期末数 期初数
银行承兑汇票 11,294,143.00 1,740,613.29
合计 11,294,143.00 1,740,613.29
注：本公司应收票据无抵押，担保情况。
3、应收帐款
帐龄 期末数
金额 占总额(%) 计提比例 坏帐准备
1年以(内含1年) 193,266,880.38 79.52 5% 6,307,842.63
1-2年(含2年) 35,649,676.82 14.67 10% 3,106,692.70
2-3年(含3年) 10,996,199.76 4.52 30% 1,180,006.43
3年以上 3,143,425.44 1.29 50% 683,604.16
合计 243,056,182.40 100.00 11,278,145.92
帐龄 期初数
金额 占总额(%) 计提比例 坏帐准备
1年以(内含1年) 126,156,852.65 77.62 5% 6,307,842.63
1-2年(含2年) 31,066,926.96 19.12 10% 3,106,692.70
2-3年(含3年) 3,933,354.78 2.42 30% 1,180,006.43
3年以上 1,367,208.31 0.84 50% 683,604.16
合计 162,524,342.70 100.00 11,278,145.92
注：（1）本帐户期末余额中欠款前五名单位金额累计为：37,987,994.04元，占
应收帐款总额15.63%。
（2）本帐户期末余额中持有本公司5%以上股份的股东清华同方股份有限公司欠本
公司房屋委托租赁款1,172,967.36元。
（3）公司经营规模，业务量扩大，导致期末应收帐款余额也随之增加：
（4）因本公司会计政策规定在年末计提坏帐准备，故本期未考虑计提坏帐准备因
素：
4、其他应收款
帐龄 期末数
金额 占总额(%) 计提比例 坏帐准备
1年以内(含1年) 43,896,172.90 74.28 5% 1,730,792.42
1-2年(含2年) 13,620,582.75 23.05 10% 1,072,985.51
2-3年(含3年) 1,197,253.08 2.03 30% 19,157.00
3年以上 379,739.00 0.64 50% 476,206.00
合计 59,093,747.73 100.00 3,299,140.93
帐龄 期初数
金额 占总额(%) 计提比例 坏帐准备
1年以内(含1年) 34,615,848.32 74.67 5% 1,730,792.42
1-2年(含2年) 10,729,855.08 23.14 10% 1,072,985.51
2-3年(含3年) 63,856.68 0.14 30% 19,157.00
3年以上 952,412.00 2.05 50% 476,206.00
合计 46,361,972.08 100.00 3,299,140.93
注: （1）本帐户期末余额中欠款前五名单位金额累计为：17,475,543.63元，占
其他应收款总额29.57%。
（2）本帐户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
（3）公司经营规模业务量扩大导致期末其他应收款余额也随之增加。
（4）因本公司会计政策规定在年末计提坏帐准备故本期未考虑计提坏帐准备因素
。
5、预付帐款
帐龄 期末数 占总额(%) 期初数 占总额(%)
1年以内(含1年) 106,071,499.47 80.73% 101,098,146.96 86.93%
1-2年(含2年) 20,146,627.69 15.33% 15,169,907.30 13.04%
2-3年(含3年) 5,130,346.90 3.91% 16,074.30 0.01%
3年以上 40,215.20 0.03% 26,644.89 0.02%
合计 131,388,689.26 100% 116,310,773.45 100%
注：期末预付帐款比期初增加较大的主要原因是公司经营规模，业务量扩大。
6、应收补贴款
项目 期末数 期初数
应收出口退税 41,041,442.49 36,226,131.13
合计 41,041,442.49 36,226,131.13
7、存货
项目 期末数
金额 跌价准备
原材料 15,794,029.94 214,630.03
库存商品 132,406,580.94 637,791.63
自制半成品 10,882,607.10
委托加工材料 252,575.46
包装物 4,509,393.38 177,100.00
分期收款发出商品 1,157,855.25
低值易耗品 249,139.60
委托代销商品 ----
合计 165,252,181.67 1,029,521.66
项目 期初数
金额 跌价准备
原材料 10,173,352.28 214,630.03
库存商品 131,756,911.80 637,791.63
自制半成品 10,941,524.62
委托加工材料 5,954,221.28
包装物 6,013,646.99 177,100.00
分期收款发出商品 1,543,066.88
低值易耗品 2,755,278.49
委托代销商品 1,379.92
合计 169,139,382.26 1,029,521.66
注：因本公司会计政策规定在年末计提减值准备，故本期未考虑计提减值准备因
素。
8、待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
宣传费 9,833.37 9,833.37
报刊费 11,855.20 17,699.96 9,070.86 20,484.30
财产保险费 254,275.22 110,173.92 200,149.10 164,300.04
其他 190,003.74 678,846.58 654,439.64 214,410.68
合计 465,967.53 806,720.46 873,492.97 399,195.02
9、长期股权投资
期末数 期初数
项目 金额 减值准备 金额 减值准备
其他股权投资 127,368,145.91 ---- 114,693,199.89 ----
合并价差 1,225,364.31 3,209,662.04
合计 128,593,510.22 ---- 117,902,861.93 ----
注：合并价差明细
被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数
江西诚志日化有限公司 -650,065.20 10年 -455,045.65
北京艾克斯特工业 4,091,066.78 10年 3,272,853.50
自动化有限责任公司
北京清华永昌化工 -90,242.47 10年 -81,218.23
有限公司
江西诚志药业 916,537.72 10年 870,710.83
有限责任公司
深圳忆念美实业 232,415.63 10年 220,794.83
有限公司
江西同方药业 -2,502,889.83 10年 -2,502,889.83
有限公司
合计 1,996,822.63 3,828,095.28
被投资单位 本期增加 本期摊销 摊余价值
江西诚志日化有限公司 -32,503.26 -422,542.39
北京艾克斯特工业 204,553.32 3,068,300.18
自动化有限责任公司
北京清华永昌化工 -4,512.12 -76,706.11
有限公司
江西诚志药业 45,826.89 824,883.94
有限责任公司
深圳忆念美实业 11,620.80 209,174.03
有限公司
江西同方药业 -125,144.49 -2,377,745.34
有限公司
合计 –2,502,889.83 99,841.14 1,225,364.31
注：<1>因本公司会计政策规定在年末计提长期投资减值准备,故本期未考虑计提
长期投资减值准备因素:
<2>本报告期内本公司的子公司北京诚志利华投资有限公司持有的北京北方新基德
科技有限公司的股权已转让。
（1）、其他股权投资明细
占被投资单位注
被投资单位名称 投资期限 册资本的比例
北京诚大信业科技有限公司 50年 25.00%
信兴鸿有限公司 长期 100.00%
清华科技园(江西) 15年 60.00%
发展有限责任公司
实创科技园 长期 4.9968%
江西高技术产业投资 长期 28.98%
股份有限公司
阳光壹佰(湖南)置业有限公司 长期 51.00%
北京艾克斯特软件技术有限公司 长期 95.00%
青岛剑桥湾生物医药科技有限公司 长期 5.00%
阳江清华诚志科技发展有限公司 长期 52.90%
合计
被投资单位名称 投资金额
北京诚大信业科技有限公司 6,391,930.80
信兴鸿有限公司 3,800,000.00
清华科技园(江西) 30,000,000.00
发展有限责任公司
实创科技园 15,000,000.00
江西高技术产业投资 20,000,000.00
股份有限公司
阳光壹佰(湖南)置业有限公司 45,900,000.00
北京艾克斯特软件技术有限公司 950,000.00
青岛剑桥湾生物医药科技有限公司 5,000,000.00
阳江清华诚志科技发展有限公司 1,226,087.17
合计 128,268,017.97
注：<1>本报告期内本公司的子公司北京诚志利华投资有限公司投资的柳州新万通
房地产有限公司获得土地使用权的有关政策发生变动，无法按计划正常经营，为规避
风险，已全额收回该项投资。
<2>本报告期内本公司的子公司诚志生命科技有限公司控股的阳江清华诚志科技发
展有限公司因受国家相关产业政策调整的影响，处于停业状态，故本期开始未合并。
<3>本报告期内本公司的子公司北京清华诚志科技发展有限公司新投资的阳光壹佰
<湖南>置业有限公司，北京艾克斯特软件技术有限公司因尚未发生实质性经营，故本
期未纳入合并。
（2）、按权益法核算的股权投资
被投资单位 分得的现
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 金红利额
北京诚大信业科技 6,000,000.00 -- -13,363.11 --
有限公司
江西高技术产业投资 20,000,000.00 292,625.42
股份有限公司
合计 26,000,000.00 -- 279,262.31 --
被投资单位名称 累计增减额
北京诚大信业科技 -898,549.38
有限公司
江西高技术产业投资 292,625.42
股份有限公司
合计 -605,923.96
注：本公司投资的江西高技术产业投资股份有限公司本期已发生实质性经营，故
本期按比例计算其权益。
（3）股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销
北京诚大信业 -391,930.80 10年 -313,544.64 -19,596.54
科技有限公司
合计 -391,930.80 10年 -313,544.64 -19,596.54
被投资单位 摊余价值
北京诚大信业 -293,948.10
科技有限公司
合计 -293,948.10
注：（1）、被投资单位与公司会计政策无重大差异。
（2）、本公司长期投资变现及投资收益收回不存在重大限制。
10、固定资产及累计折旧
①固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 350,228,037.75 155,204.03 --
机器设备 98,900,500.18 6,424,451.74 1,449,918.43
运输设备 14,189,529.39 -- 517,527.35
其他 7,373,719.74 5,304,246.72 280,232.99
合计 470,691,787.06 11,883,902.49 2,247,678.77
项目 期末数
房屋建筑物 350,383,241.78
机器设备 103,875,033.49
运输设备 13,672,002.04
其他 12,397,733.47
合计 480,328,010.78
②累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 15,711,492.81 4,156,681.06
机器设备 39,097,312.63 4,669,115.17 918,556.45
运输设备 4,356,899.58 599,123.24 91,135.39
其他 2,862,105.90 720,260.70 167,966.65
合计 62,027,810.92 10,145,180.17 1,177,658.49
固定资产净值 408,663,976.14
项目 期末数
房屋建筑物 19,868,173.87
机器设备 42,847,871.35
运输设备 4,864,887.43
其他 3,414,399.95
合计 70,995,332.60
固定资产净值 409,332,678.18
③固定资产减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 134,471.75 134,471.75
机器设备 478,170.52 478,170.52
运输设备
其他
合计 612,642.27 612,642.27
固定资产净额 408,051,333.87 408,720,035.91
注：<1>本期固定资产增加有4,307,663.20元系从在建工程转入。
<2>本公司固定资产无抵押，担保情况。
<3>本公司无融资租赁租入的固定资产。
<4>本公司用于经营性租赁的同方大厦六,七层房产原值为:18,071,148.93元,累计
折旧为:1,899,957.64元,净值为:16,171,191.29元；创新大厦原值为：214,802,118.
00元（根据预算暂估入帐），累计折旧为：2,700,871.80元净值为212,101,246.20元
。
<5>因本公司会计政策规定在年末计提固定资产减值准备，故本期未考虑计提减值
准备因素。
11、工程物资
项目 期初数 本期增加 本期减少
草珊瑚分公司技改工程 31,763,697.80 839,492.20 2,245,433.50
诚志信丰药业工程材料 3,700.00 2,614.74
合计 31,767,397.80 842,106.94 2,245,433.50
项目 期末数
草珊瑚分公司技改工程 30,357,756.50
诚志信丰药业工程材料 6,314.74
合计 30,364,071.24
12、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
(其中：利息 (其中：利息
资本化金额) 资本化金额)
设备改造 4,981万元 24,239,022.60 1,182,347.63
GMP工程 8,200万元 54,489,624.58 3,614,945.62
生物工程新建 1,700万元 1,097,303.40
合计 79,825,950.58 4,797,293.25
本期转入
工程名称 固定资产 其他减少 期末数
(其中：利息 (其中：利息 (其中：利息
资本化金额) 资本化金额) 资本化金额)
设备改造 4,302,663.20 21,118,707.03
GMP工程 58,104,570.20
生物工程新建 5,000.00 1,092,303.40
合计 4,307,663.20 80,315,580.63
资金 工程投入占
工程名称 来源 预算的比例
设备改造 募集及自筹 56.88%
GMP工程 募集及自筹 72.32%
生物工程新建 募集 75.59%
合计
注:因本公司会计政策规定在年末计提在建工程减值准备故本期未考虑计提减值准
备因素.
13、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加
工业产权及专
有技术 87,380,519.14 79,360,075.93
土地使用权 16,744,773.58 12,665,267.84 2,900,000.00
财务软件 328,980.00 272,449.10 6,720.00
识别视觉系统 80,000.00 50,666.56
商标注册费 13,070.00 10,236.00
药品生产许可证 3,443,982.01 2,998,054.45
管理软件 603,440.00 498,076.03 44,000.00
合计 108,594,764.73 95,854,825.91 2,950,720.00
种类 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
工业产权及专
有技术 3,751,551.36 75,608,524.57 8-28年
土地使用权 173,196.60 15,392,071.24 44-50年
财务软件 46,108.10 233,061.00 2-4年
识别视觉系统 4,000.02 46,666.54 5.5年
商标注册费 654.00 9,582.00 7.5年
药品生产许可证 119,394.96 2,878,659.49 12.5年
管理软件 31,610.64 510,465.39 2-5年
合计 4,126,515.68 94,679,030.23
注：<1>公司无形资产的取得方式均为购买。
<2>药品生产许可证入帐原始价值是经中磊会计师事务所有限责任公司评估认定，
评估方法是重置成本法。
<3>因本公司会计政策规定在年末计提无形资产减值准备，故本期未考虑计提减值
准备因素。
14、长期待摊费用
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
金工车间装修费 633,209.30 368,156.60 91,230.27
租赁办公楼装修费 3,109,262.11 1,631,195.34 201,949.22
企业发展战略策划费 2,317,485.31 390,568.94 137,801.75
固定资产修理支出 1,728,798.24 377,174.64 215,972.33
其他 1,566,475.51 478,835.76 223,349.48 255,247.02
合计 9,355,230.47 3,245,931.28 223,349.48 902,200.59
种类 累计摊销 期末数 剩余年限
金工车间装修费 356,282.97 276,926.33 1.5年
租赁办公楼装修费 1,680,015.99 1,429,246.12 2.5年
企业发展战略策划费 2,064,718.12 252,767.19 1.5年
固定资产修理支出 1,567,595.93 161,202.31 2.5年
其他 1,119,537.29 446,938.22 2.5年
合计 6,788,150.30 2,567,080.17
15、短期借款
借款类别 币别 期末数 期初数 备注
信用借款 人民币 296,000,000.00 297,825,796.60
抵押借款 人民币 48,255,796.60 11,950,000.00
保证借款 人民币 30,000,000.00
合计 344,255,796.60 339,775,796.60
注：本帐户期末余额中无到期未偿还的短期借款。
16、应付票据
种类 期末数 期初数 备注
银行承兑汇票 40,558,886.78 10,245,829.27
合计 40,558,886.78 10,245,829.27
注：本帐户期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
17、应付帐款 期末数 期初数
1年以内(含1年) 205,765,108.45 179,140,890.20
1-2年(含2年) 10,051,029.00 1,720,022.59
2-3年(含3年) 637,485.68 841,569.49
3年以上 792,367.58 883,416.28
合计 217,245,990.71 182,585,898.56
注：本帐户期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
18、预收帐款 期末数 期初数
1年以内(含1年) 22,165,410.62 28,513,584.56
1-2年(含2年) 5,563,078.44 5,343,444.62
2-3年(含3年) 394,750.42 893,058.76
3年以上 865,477.21 6,336.15
合计 28,988,716.69 34,756,424.09
注：本帐户期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
19、应付工资 期末数 期初数
612,424.94 641,541.33
注：本帐户期末余额中无拖欠职工工资情况,期末余额系预提的效益工资。
20、应付股利
主要投资者 期末数 期初数
应付国家股股利 6,435,000.00
应付流通股股利 4,320,000.00
应付其他股利 600,172.97 1,646,637.25
合计 600,172.97 12,401,637.25
注：<1>根据公司第二届董事会第八次会议决议通过的2002年度利润分配预案,以
2002年期末股本为基数拟向全体股东按每10股派发现金股利0.60元(含税),该利润分配
预案已经2002年度股东大会批准后实施,本报告期内已支付完毕。
<2>本帐户应付其他股利余额为本公司的子公司清华永昌化工有限公司应付其股东
的股利600,172.97元。
21、应交税金
税种 期末数 期初数
(1)增值税 -41,995,008.95 1,373,203.06
(2)营业税 682,540.84 1,108,070.21
(3)城建税 271,718.48 506,544.70
(4)所得税 5,415,083.57 4,663,166.38
(5)个人所得税 141,656.37 109,833.73
(6)土地使用税 41,990.39 30,109.80
(7)房产税 24,653.57 317,703.59
合计 -35,417,365.73 8,108,631.47
注：<1>各独立缴纳所得税的分公司均执行33%的所得税税率：
<2>本报告期内增值税期末数比期初数差异较大的主要原因是尚未核定的出口退税
：
22、其他应交款
项目 计缴基数 计缴比例 期末数 期初数
教育费附加 应交流转税 3% 122,377.68 221,367.29
防洪保安资金 销售收入 1.2‰ 42,656.79 34,421.38
价格调节基金 销售收入 1‰ 36,328.67 8,516.05
合计 201,363.14 264,304.72
23、其他应付款 期末数 期初数
1年以内(含1年) 48,906,651.16 1,088,721.29
1-2年(含2年) 18,438,712.29 30,166,507.18
2-3年(含3年) 1,202,418.08 28,100.50
3年以上 6,362.50 80,242.52
合计 68,554,144.03 31,363,571.49
注：本帐户期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
24、预提费用
项目 期末数 期初数
加工费 70,213.41 140,923.05
水电费 44,319.02 455,975.96
房租 436,980.57 330,189.23
社会统筹保险费 824.68 5,940.28
借款利息 65,720.78
其他 316,335.45 174,151.60
合计 868,673.13 1,172,900.90
注：本帐户期末结存余额均为预提但尚未支付的款项。
25、长期应付款
欠款单位 期末数 期初数 备注
中小企业创业基金 19,976.09
合计 19,976.09
26、股本
项目 本次变动前 本期变动增减
送股 公积金转股 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 107,250,000.00
其中：国家持有股份 68,101,950.00
法人股 39,148,050.00
2、募集法人股份
未上市流通股份合计 107,250,000.00
二、已上市流通股份
人民币普通股(社会公众股) 72,000,000.00
已上市流通股份合计 72,000,000.00
三、股份总数 179,250,000.00
项目 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 107,250,000.00
其中：国家持有股份 68,101,950.00
法人股 39,148,050.00
2、募集法人股份
未上市流通股份合计 107,250,000.00
二、已上市流通股份
人民币普通股(社会公众股) 72,000,000.00
已上市流通股份合计 72,000,000.00
三、股份总数 179,250,000.00
27、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 431,514,779.81 431,514,779.81
其他 16,647.51 16,647.51
合计 431,531,427.32 431,531,427.32
28、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17,212,089.95 17,212,089.95
法定公益金 17,212,089.95 17,212,089.95
合计 34,424,179.90 34,424,179.90
29、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
64,656,902.89 21,005,916.38 85,662,819.27
注：本期未分配利润增加数21,005,916.38元为本期实现的净利润。
30、主营业务收入
(1)、按业务分部分类
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
生命、医药产品 331,415,620.38 124,644,523.26
信息产品 312,790,502.16 84,574,469.31
精细、日用化工产品 79,713,166.48 59,936,065.56
合计 723,919,289.02 269,155,058.13
注：(1)本期公司前五名客户的销售收入累计金额为：130,867,741.76元，占公司
本期销售收入总额的18.08%。
(2)公司经营规模，业务量扩大，导致主营业务收入比去年同期增长168.96%。
(2)、按地区分布分类
地区 2003年1-6月 2002年1-6月
江西地区 206,957,725.87 151,520,158.98
北京地区 335,834,812.62 105,461,877.58
广东地区 205,532,838.60 41,459,478.36
小计 748,325,377.09 298,441,514.92
公司内部抵消 24,406,088.07 29,286,456.79
合计 723,919,289.02 269,155,058.13
31、主营业务成本
(1)、按业务分部分类
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
生命、医药产品 294,743,262.53 103,799,873.06
信息产品 279,351,468.72 56,250,238.61
精细、日用化工产品 55,750,922.87 41,343,122.62
合计 629,845,654.12 201,393,234.29
(2)、按地区分布分类
地区 2003年1-6月 2002年1-6月
江西地区 161,020,416.01 118,122,238.89
北京地区 295,483,583.28 71,483,478.97
广东地区 197,747,742.90 40,598,541.19
小计 654,251,742.19 230,204,259.05
公司内部抵消 24,406,088.07 28,811,024.76
合计 629,845,654.12 201,393,234.29
32、主营业务税金及附加
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 计缴标准
城建税 679,779.99 648,358.05 应缴增值税、营业税额的7%、5%
教育费附加 303,713.43 287,507.97 应缴增值税、营业税额的3%
营业税 1,881,401.45 1,179,130.75 提供劳务、服务收入的5%
合计 2,864,894.87 2,114,996.77
33、其他业务利润
项目 2003年1-6月
收入 支出 利润
1、材料销售 3,408,246.28 3,316,687.87 91,558.41
2、其他 811,933.56 354,849.87 457,083.69
合计 4,220,179.84 3,671,537.74 548,642.10
项目 2002年1-6月
收入 支出 利润
1、材料销售 3,328,913.90 3,056,939.97 271,973.93
2、其他 18,820.47 3,737.10 15,083.37
合计 3,347,734.37 3,060,677.07 287,057.30
34、财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 13,203,146.14 2,410,691.42
减：利息收入 1,426,300.69 344,631.39
汇兑损失 66,660.90
减：汇兑收益 194,133.03 528.70
其他 17,919.50 294,593.03
合计 11,600,631.92 2,426,785.26
注：本期财务费用比去年同期增加较大的原因是银行贷款使用增多。
35、投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
长期股权投资收益 209,615.22 -244,998.49
股权投资差额摊销 -80,244.60 -109,289.46
合计 129,370.62 -354,287.95
注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。
36、补贴收入
项目 2003年1-6月 来源和根据 批准机关
企业发展奖励资金 108,000.00 财政拨款 信丰县人民政府
财政奖励资金 2,192,100.00 财政拨款 南昌市人民政府
增值税返还 511,665.56 税收返还 北京市海淀国税局
补贴款 512,692.00 出口补贴 深圳市外经贸委
合计 3,324,457.56
项目 批准文件
企业发展奖励资金 信府字200183号文
财政奖励资金 洪发[2001]16号文
增值税返还 海国税外字[2000]015-3号
补贴款 深外经贸计[2002]29号
合计
37、营业外收入
2003年1-6月 2002年1-6月
284,001.49 2,328,023.25
38、营业外支出
2003年1-6月 2002年1-6月
472,688.38 1,030,648.66
39、所得税
2003年1-6月 2002年1-6月
8,710,634.72 -2,935,949.54
注：本期所得税比去年同期大幅增加的主要原因是去年同期收到前一年度的所得
税返还，而本年度我公司不再享有所得税返还政策所致。
40、本期支付的其他与经营活动有关的现金41,355,046.51元，系公司营业费用、
管理费用、营业外支出中现金支付的费用。主要项目：
项目 2003年1-6月
办公性费用 6,263,787.12
运输费 3,561,714.03
广告费 3,712,073.83
差旅费 5,753,002.47
业务费 4,148,894.27
保险费 1,208,196.86
其他往来 10,718,166.44
41、母公司会计报表主要项目注释
(1)应收帐款
期末数
帐龄 金额 占总额% 计提比例 坏帐准备
1年以内含1年 32,092,733.64 80.72 5% 525,384.63
1-2年含2年 6,451,618.84 16.23 10% 821,419.92
2-3年含3年 570,716.28 1.43 30% 221,378.43
3年以上 644,569.82 1.62 50% 322,284.91
合计 39,759,638.58 100.00 1,890,467.89
期初数
帐龄 金额 占总额% 计提比例 坏帐准备
1年以内含1年 17,082,715.28 64.03% 5% 525,384.63
1-2年含2年 8,214,199.15 30.79% 10% 821,419.92
2-3年含3年 737,928.11 2.76% 30% 221,378.43
3年以上 644,569.82 2.42% 50% 322,284.91
合计 26,679,412.36 100% 1,890,467.89
注:(1)本帐户期末余额中持有本公司5%以上股份的股东清华同方股份有限公司欠
本公司房屋委托租赁款1,172,967.36元。
(2)因本公司会计政策规定在年末计提坏帐准备故本期未考虑计提坏帐准备因素。
(2)其他应收款
期末数
帐龄 金额 占总额% 计提比例 坏帐准备
1年以内含1年 303,886,247.98 99.80 5% 273,469.09
1-2年含2年 457,438.72 0.15 10% 46,623.87
2-3年含3年 156,048.00 0.05 30% 6,900.00
3年以上
合计 304,499,734.70 100.00 326,992.96
期初数
帐龄 金额 占总额% 计提比例 坏帐准备
1年以内含1年 201,736,680.54 99.76% 5% 273,469.09
1-2年含2年 466,238.64 0.23% 10% 46,623.87
2-3年含3年 23,000.00 0.01% 30% 6,900.00
3年以上
合计 202,225,919.18 100% 326,992.96
注: 因本公司会计政策规定在年末计提坏帐准备，故本期未考虑计提坏帐准备因
素。
(3)长期股权投资
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 571,446,176.24 548,639,126.69
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 50,292,625.42 50,000,000.00
合计 621,738,801.66 598,639,126.69
①、长期股权投资明细
被投资单位 投资期限 投资金额
北京清华永昌化工有限公司 长期 7,078,615.71
江西诚志医药营销 长期 59,700,000.00
有限责任公司
江西京鹰汽车新技术 长期 14,800,000.00
有限责任公司
江西诚志日化有限公司 长期 9,900,000.00
江西诚志生物工程 长期 29,400,000.00
有限公司
江西诚志油品新技术 长期 9,000,000.00
有限公司
珠海诚志通发展有限公司 长期 45,000,000.00
诚志生命科技有限公司 长期 177,500,000.00
北京清华诚志科技 长期 90,000,000.00
发展有限公司
清华科技园江西发展 15年 30,000,000.00
有限责任公司
江西高技术产业投资 长期 20,000,000.00
股份有限公司
北京诚志利华投资有限公司 长期 16,000,000.00
合计 508,378,615.71
占被投资单位注
被投资单位 册资本的比例(%)
北京清华永昌化工有限公司 60.00
江西诚志医药营销 99.50
有限责任公司
江西京鹰汽车新技术 77.89
有限责任公司
江西诚志日化有限公司 99.00
江西诚志生物工程 98.00
有限公司
江西诚志油品新技术 75.00
有限公司
珠海诚志通发展有限公司 90.00
诚志生命科技有限公司 98.61
北京清华诚志科技 90.00
发展有限公司
清华科技园江西发展 60.00
有限责任公司
江西高技术产业投资 28.98
股份有限公司
北京诚志利华投资有限公司 80.00
合计
②权益法核算的长期股权投资
被投资单位 初始投资额 追加投资额
北京清华永昌化工有限公司 7,078,615.71
江西诚志医药营销 2,700,000.00 57,000,000.00
有限责任公司
江西京鹰汽车新技术 14,800,000.00
有限责任公司
江西诚志日化有限公司 9,900,000.00
江西诚志生物工程 29,400,000.00
有限公司
江西诚志油品新技术 9,000,000.00
有限公司
珠海诚志通发展有限公司 45,000,000.00
诚志生命科技有限公司 177,500,000.00
北京清华诚志科技 90,000,000.00
发展有限公司
北京诚志利华投资有限公司 16,000,000.00
江西高新技术产业投资 20,000,000.00
股份有限公司
合计 421,378,615.71 57,000,000.00
被投资单位 分得的现 累计
被投资单位 权益增减额 金红利额 增减额
北京清华永昌化工有限公司 -612,218.91 5,711,899.19
江西诚志医药营销 5,872,834.63 16,283,872.83
有限责任公司
江西京鹰汽车新技术 445,812.34 11,184,981.58
有限责任公司
江西诚志日化有限公司 2,496,221.77 11,927,249.57
江西诚志生物工程 4,003,133.73 6,082,048.49
有限公司
江西诚志油品新技术 18,610.67 259,485.48
有限公司
珠海诚志通发展有限公司 3,457,239.75 4,313,384.96
诚志生命科技有限公司 684,347.87 3,316,251.35
北京清华诚志科技 6,567,354.33 53,290,790.20
发展有限公司
北京诚志利华投资有限公司 -290,770.00 1,120,139.27
江西高新技术产业投资 292,625.42 292,625.42
股份有限公司
合计 22,935,191.60 113,782,728.34
③股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加
江西诚志日化有限公司 -650,065.20 10年 -455,045.65
合计 -650,065.20 10年 -455,045.65
被投资单位 本期摊销 摊余价值
江西诚志日化有限公司 -32,503.26 -422,542.39
合计 -32,503.26 -422,542.39
注：本帐户期初余额与去年期末余额不符的原因是报告期内将持有的江西诚志药
业有限责任公司的股权转让给江西诚志医药营销有限责任公司，相应转出股权投资差
额。
(4)主营业务收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
日用化工产品 46,130,434.97 27,691,112.50
其他 7,159,128.00 4,726,416.00
合计 53,289,562.97 32,417,528.50
(5)主营业务成本
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
日用化工产品 37,577,964.17 23,001,611.18
其他 1,131,592.44 948,632.10
合计 38,709,556.61 23,950,243.28
(6)投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
长期股权投资收益(权益法) 22,935,191.60 13,298,717.12
长期债权投资收益
股权投资差额摊销 32,503.26 32,503.26
合计 22,967,694.86 13,331,220.38
六、关联方及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
1、北京清华大学 北京海淀区清华 技术开发\转让 股 东
企业集团 街道清华大学21区
科技产业楼
2、江西诚志医药 南昌市庐山中 商业批发 子公司
营销有限责任 大道60号
公司
3、江西京鹰汽车 鹰潭市环城东路 工业加工 子公司
新技术有限责任 103号
公司
4、江西诚志日化 南昌市高新区 工业加工 子公司
有限公司 火炬大道125号
5、诚志生命科技 南昌市庐山中 技术开发 子公司
有限公司 大道60号
6、江西诚志油品 南昌市庐山中 工业加工 子公司
新技术有限公司 大道60号
7、北京清华诚志 北京市海淀区学院 技术开发 子公司
科技发展有限 路甲5号
公司
8、江西诚志生物 江西鹰潭市林荫西 工业加工 子公司
工程有限公司 路20号
9、珠海诚志通发 珠海市吉大海滨 商业批发 子公司
展有限公司 南路47号
10、清华科技园 南昌市庐山中 技术开发、咨询 子公司
(江西)发展 大道60号
有限责任公司
11、北京诚志利华 北京市门头沟区新 投资管理 子公司
投资有限公司 桥南大街27号 科技开发
12、北京清华永昌 北京市海淀区学院 工业加工 子公司
化工有限公司 路甲5号
企业名称 经济性质 法定代表人
1、北京清华大学 全民所有制 荣泳霖
企业集团
2、江西诚志医药 有限责任公司 钟寿椿
营销有限责任
公司
3、江西京鹰汽车 有限责任公司 王金厚
新技术有限责任
公司
4、江西诚志日化 有限责任公司 钟寿椿
有限公司
5、诚志生命科技 有限责任公司 龙大伟
有限公司
6、江西诚志油品 有限责任公司 苏家璜
新技术有限公司
7、北京清华诚志 有限责任公司 龙大伟
科技发展有限
公司
8、江西诚志生物 有限责任公司 龙大伟
工程有限公司
9、珠海诚志通发 有限责任公司 龙大伟
展有限公司
10、清华科技园 有限责任公司 梅 萌
(江西)发展
有限责任公司
11、北京诚志利华 有限责任公司 龙大伟
投资有限公司
12、北京清华永昌 有限责任公司 苏家璜
化工有限公司
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
1、北京清华大学企业集团 110,536,500.00
2、江西诚志医药营销有限责任公司 3,000,000.00 57,000,000.00
3、江西京鹰汽车新技术有限责任公司 19,000,000.00
4、江西诚志日化有限公司 10,000,000.00
5、诚志生命科技有限公司 180,000,000.00
6、江西诚志油品新技术有限公司 12,000,000.00
7、北京清华诚志科技发展有限公司 100,000,000.00
8、江西诚志生物工程有限公司 30,000,000.00
9、珠海诚志通发展有限公司 50,000,000.00
10、清华科技园江西发展有限责任公司 50,000,000.00
11、北京诚志利华投资有限公司 20,000,000.00
12、北京清华永昌化工有限公司 8,445,080.00
企业名称 本期减少 期末数
1、北京清华大学企业集团 110,536,500.00
2、江西诚志医药营销有限责任公司 60,000,000.00
3、江西京鹰汽车新技术有限责任公司 19,000,000.00
4、江西诚志日化有限公司 10,000,000.00
5、诚志生命科技有限公司 180,000,000.00
6、江西诚志油品新技术有限公司 12,000,000.00
7、北京清华诚志科技发展有限公司 100,000,000.00
8、江西诚志生物工程有限公司 30,000,000.00
9、珠海诚志通发展有限公司 50,000,000.00
10、清华科技园江西发展有限责任公司 50,000,000.00
11、北京诚志利华投资有限公司 20,000,000.00
12、北京清华永昌化工有限公司 8,445,080.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 所占比例 本期增加
1、北京清华大学 51,982,500.00 29%
企业集团
2、江西诚志医药营销
有限责任公司 2,700,000.00 90% 57,000,000.00
3、江西京鹰汽车新 14,800,000.00 77.89%
技术有限责任公司
4、江西诚志日化有限公司 9,900,000.00 99%
5、诚志生命科技有限公司 177,500,000.00 98.61%
6、江西诚志油品新 9,000,000.00 75%
技术有限公司
7、北京清华诚志科技 90,000,000.00 90%
发展有限公司
8、江西诚志生物工程 29,400,000.00 98%
有限公司
9、珠海诚志通发展 45,000,000.00 90%
有限公司
10、清华科技园(江西) 30,000,000.00 60%
发展有限责任公司
11、北京诚志利华 16,000,000.00 80%
投资有限公司
12、北京清华永昌化
工有限公司 5,067,048.00 60%
企业名称 本期减少 期末数 所占比例
1、北京清华大学 51,982,500.00 29%
企业集团
2、江西诚志医药营销
有限责任公司 59,700,000.00 99.5%
3、江西京鹰汽车新 14,800,000.00 77.89%
技术有限责任公司
4、江西诚志日化有限公司 9,900,000.00 99%
5、诚志生命科技有限公司 177,500,000.00 98.61%
6、江西诚志油品新 9,000,000.00 75%
技术有限公司
7、北京清华诚志科技 90,000,000.00 90%
发展有限公司
8、江西诚志生物工程 29,400,000.00 98%
有限公司
9、珠海诚志通发展 45,000,000.00 90%
有限公司
10、清华科技园(江西) 30,000,000.00 60%
发展有限责任公司
11、北京诚志利华 16,000,000.00 80%
投资有限公司
12、北京清华永昌化
工有限公司 5,067,048.00 60%
注：1、对江西诚志医药营销有限责任公司的投资金额变化是由于本公司报告期内
对其增资5700万元所致。
2、本公司报告期内将持有的江西诚志信丰药业有限责任公司江西同方药业有限责
任公司，江西诚志药业有限责任公司，三家公司的股权统一转让给江西诚志医药营销
有限责任公司。
(4)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
清华同方股份有限公司 股东
鹰潭市经贸国有资产运营公司 股东
江西草珊瑚企业集团公司 股东
2、关联交易
（1）委托租赁
企业名称 2003年1-6月 2002年1-6月 备注
清华同方股份有限公司 4,768,704.00 4,705,272.00 委托租赁
（2）应收应付款项余额
项目 企业名称 2003年6月30日 2002年12月31日 备注
应收帐款 清华同方股份有限公司 1,172,967.36 未结算房屋委托租赁款
3、关联协议
1）本公司与江西草珊瑚企业（集团）公司签订《综合服务合同》，主要内容有：
本公司与江西草珊瑚企业(集团)公司相互租赁对方房产,本公司与江西草珊瑚企业
(集团)公司定期结算租金。
2）本公司与清华同方股份有限公司签订《委托租赁协议》，将本公司同方大厦的
A座第六整层和第七整层委托清华同方股份有限公司对外租赁，双方于2003年1月1日签
定补充协议，自2003年1月1日至2004年12月31日止，每月收取租金794,784.00元，同
时按租金收入的8%支付给清华同方股份有限公司作为物业管理费用。
七、或有事项：公司截止2003年6月30日无重大或有事项。
八、承诺事项：公司截止2003年6月30日无重大承诺事项。
九、债务重组事项：公司报告期内无债务重组事项。
十、资产负债表日后事项: 公司截止审计报告日无需披露的重大资产负债表日后
事项。
十一、其它重要事项：
1、本报告期内，公司实施了2002年度利润分配方案。以2002年期末总股本17,92
5万股为基数，每10股派发现金0.60元（含税），股利已派发完毕。
2、本报告期内因，公司控股子公司北京清华诚志科技发展有限公司业务快速发展
的需要，经总裁办公、会董事会、股东大会一致通过，公司用自有资金对其增资1亿元
，使其注册资本达到2亿元人民币，相关手续正在办理中。
3、本报告期内，我公司为下属控股子公司提供了如下担保事项：
①为珠海诚志通发展有限公司取得交通银行珠海分行6000万元综合授信额度提供
担保；
②为清华诚志科技发展有限公司向中国建设银行清华园支行申请1.7亿元综合授信
额度事宜提供担保；
③为清华诚志科技发展有限公司取得中国光大银行首体支行4000万元贷款提供担
保，该贷款本报告期内已偿还完毕；
④为诚志生命科技有限公司向中国建设银行南昌市阳明支行贷款5000万元提供担
保；
⑤为江西诚志医药营销有限责任公司向中国建设银行南昌市阳明支行贷款5000万
元提供担保。
第八节备查文件
1、载有董事长签名的2003年半年度报告文本；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告；
3、其他有关资料。
诚志股份有限公司
董事长：荣泳霖
二00三年七月二十三日
资产负债表
编制单位：诚志股份有限公司2003年06月30日单位：人民币元
资产 附注号
流动资产：
货币资金 五、1
短期投资应收票据 五、2
应收股利
应收利息
应收帐款 五、3
其他应收款 五、4
预付帐款 五、5
应收补贴款 五、6
存货 五、7
待摊费用 五、8
一年内到期的长期投资：
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
长期股权投资 五、9
长期债券投资
合并价差 五、9
长期投资合计
固定资产： 五、10
固定资产原值
减累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资 五、11
在建工程 五、12
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 五、13
长期待摊费用 五、14
其他长期资产
形资产及其他资产合计
递延税款：
递延税款借项
资产合计
资产 期末数
母公司 合并
流动资产：
货币资金 10,739,871.42 95,736,452.09
短期投资应收票据 11,294,143.00
应收股利
应收利息
应收帐款 37,869,170.69 231,778,036.48
其他应收款 304,172,741.74 55,794,606.80
预付帐款 32,198,209.12 131,388,689.26
应收补贴款 41,041,442.49
存货 25,031,638.70 164,222,660.01
待摊费用 62,572.73 399,195.02
一年内到期的长期投资：
其他流动资产
流动资产合计 410,074,204.40 731,655,225.15
长期投资
长期股权投资 621,738,801.66 127,368,145.91
长期债券投资
合并价差 1,225,364.31
长期投资合计 621,738,801.66 128,593,510.22
固定资产：
固定资产原值 127,974,502.62 480,328,010.78
减累计折旧 46,104,732.38 70,995,332.60
固定资产净值 81,869,770.24 409,332,678.18
减：固定资产减值准备 493,642.27 612,642.27
固定资产净额 81,376,127.97 408,720,035.91
工程物资 30,357,756.50 30,364,071.24
在建工程 21,100,307.02 80,315,580.63
固定资产清理
固定资产合计 132,834,191.49 519,399,687.78
无形资产及其他资产：
无形资产 30,332,986.88 94,679,030.23
长期待摊费用 468,936.40 2,567,080.17
其他长期资产
形资产及其他资产合计 30,801,923.28 97,246,110.40
递延税款：
递延税款借项
资产合计 1,195,449,120.83 1,476,894,533.55
资产 期初数
母公司 合并
流动资产：
货币资金 68,159,582.35 156,405,639.78
短期投资应收票据 1,740,613.29
应收股利
应收利息
应收帐款 24,788,944.47 151,246,196.78
其他应收款 201,898,926.22 43,062,831.15
预付帐款 42,249,335.87 116,310,773.45
应收补贴款 36,226,131.13
存货 24,095,433.54 168,109,860.60
待摊费用 157,426.75 465,967.53
一年内到期的长期投资：
其他流动资产
流动资产合计 361,349,649.20 673,568,013.71
长期投资
长期股权投资 598,639,126.69 114,693,199.89
长期债券投资
合并价差 3,209,662.04
长期投资合计 598,639,126.69 117,902,861.93
固定资产：
固定资产原值 122,151,304.38 470,691,787.06
减累计折旧 43,744,875.62 62,027,810.92
固定资产净值 78,406,428.76 408,663,976.14
减：固定资产减值准备 493,642.27 612,642.27
固定资产净额 77,912,786.49 408,051,333.87
工程物资 31,763,697.80 31,767,397.80
在建工程 36,239,022.60 79,825,950.58
固定资产清理
固定资产合计 145,915,506.89 519,644,682.25
无形资产及其他资产：
无形资产 30,854,483.06 95,854,825.91
长期待摊费用 718,453.22 3,245,931.28
其他长期资产
形资产及其他资产合计 31,572,936.28 99,100,757.19
递延税款：
递延税款借项
资产合计 1,137,477,219.06 1,410,216,315.08
资产负债表续
编制单位：诚志股份有限公司2003年06月30日单位：人民币元
负债及股东权益 附注
流动负债：
短期借款 五、15
应付票据 五、16
应付帐款 五、17
预收帐款 五、18
应付工资 五、19
应付福利费
应付股利 五、20
应交税金 五、21
其他应交款 五、22
其他应付款 五、23
预提费用 五、24
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款 五、25
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款
贷项负债合计
少数股东权益：
股东权益：
股本 五、26
减：已归还投资
股本净额
资本公积 五、27
盈余公积 五、28
其中：公益金
未分配利润 五、29
股东权益合计
负债及股东权益合计
期末数
负债及股东权益 母公司 合并
流动负债：
短期借款 211,000,000.00 344,255,796.60
应付票据 2,994,577.50 40,558,886.78
应付帐款 13,077,571.65 217,245,990.71
预收帐款 77,902.72 28,988,716.69
应付工资 358,829.41 612,424.94
应付福利费 1,014,786.84 6,290,362.25
应付股利 600,172.97
应交税金 380,809.79 -35,417,365.73
其他应交款 15,234.24 201,363.14
其他应付款 235,459,327.39 68,554,144.03
预提费用 201,654.80 868,673.13
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 464,580,694.34 672,759,165.51
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款
贷项负债合计 464,580,694.34 672,759,165.51
少数股东权益： 73,266,941.55
股东权益：
股本 179,250,000.00 179,250,000.00
减：已归还投资
股本净额 179,250,000.00 179,250,000.00
资本公积 431,531,427.32 431,531,427.32
盈余公积 34,424,179.90 34,424,179.90
其中：公益金 17,212,089.95 17,212,089.95
未分配利润 85,662,819.27 85,662,819.27
股东权益合计 730,868,426.49 730,868,426.49
负债及股东权益合计 1,195,449,120.83 1,476,894,533.55
期初数
负债及股东权益 母公司 合并
流动负债：
短期借款 284,000,000.00 339,775,796.60
应付票据 4,252,375.94 10,245,829.27
应付帐款 8,919,103.37 182,585,898.56
预收帐款 1,492,704.22 34,756,424.09
应付工资 464,804.41 641,541.33
应付福利费 773,858.49 4,959,363.67
应付股利 10,755,000.00 12,401,637.25
应交税金 406,303.89 8,108,631.47
其他应交款 33,257.07 264,304.72
其他应付款 116,294,616.09 31,363,571.49
预提费用 222,685.47 1,172,900.90
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 427,614,708.95 626,275,899.35
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款 19,976.09
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 19,976.09
递延税款：
递延税款
贷项负债合计 427,614,708.95 626,295,875.44
少数股东权益： 74,057,929.53
股东权益：
股本 179,250,000.00 179,250,000.00
减：已归还投资
股本净额 179,250,000.00 179,250,000.00
资本公积 431,531,427.32 431,531,427.32
盈余公积 34,424,179.90 34,424,179.90
其中：公益金 17,212,089.95 17,212,089.95
未分配利润 64,656,902.89 64,656,902.89
股东权益合计 709,862,510.11 709,862,510.11
负债及股东权益合计 1,137,477,219.06 1,410,216,315.08
利润及利润分配表
2003年度1-6月
编制单位：诚志股份有限公司单位：人民币元
项目 附注号
一、主营业务收入 五、30
减：主营业务成本 五、31
主营业务税金及附 五、32
二、主营业务利润
加：其他业务利润 五、33
减：营业费用
管理费用
财务费用 五、34
三、营业利润
加：投资收益 五、35
补贴收入 五、36
营业外收入 五、37
减营业外支出 五、38
四、利润总额
减：所得税 五、39
少数股东本期收
五、净利润
加年初未分配利润
年初未分配利润调整
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公
应付普通股股利
转作股本的普通股股
八、未分配利润
2003年1-6月
项目 母公司 合并
一、主营业务收入 53,289,562.97 723,919,289.02
减：主营业务成本 38,709,556.61 629,845,654.12
主营业务税金及附 528,117.63 2,864,894.87
二、主营业务利润 14,051,888.73 91,208,740.03
加：其他业务利润 95,934.94 548,642.10
减：营业费用 1,170,089.00 25,451,618.11
管理费用 6,434,246.29 27,131,844.45
财务费用 8,910,985.17 11,600,631.92
三、营业利润 -2,367,496.79 27,573,287.65
加：投资收益 22,967,694.86 129,370.62
补贴收入 2,192,100.00 3,324,457.56
营业外收入 138,895.65 284,001.49
减营业外支出 143,424.55 472,688.38
四、利润总额 22,787,769.17 30,838,428.94
减：所得税 1,781,852.79 8,710,634.72
少数股东本期收 1,121,877.84
五、净利润 21,005,916.38 21,005,916.38
加年初未分配利润 64,656,902.89 64,656,902.89
年初未分配利润调整
六、可供分配的利润 85,662,819.27 85,662,819.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 85,662,819.27 85,662,819.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公
应付普通股股利
转作股本的普通股股
八、未分配利润 85,662,819.27 85,662,819.27
2002年1-6月
项目 母公司 合并
一、主营业务收入 32,417,528.50 269,155,058.13
减：主营业务成本 23,950,243.28 201,393,234.29
主营业务税金及附 465,641.61 2,114,996.77
二、主营业务利润 8,001,643.61 65,646,827.07
加：其他业务利润 101,160.58 287,057.30
减：营业费用 1,923,033.35 27,904,739.22
管理费用 6,529,904.53 26,085,900.11
财务费用 1,334,925.30 2,426,785.26
三、营业利润 -1,685,058.99 9,516,459.78
加：投资收益 13,331,220.38 -354,287.95
补贴收入 1,514,000.00 4,482,662.41
营业外收入 2,118.00 2,328,023.25
减营业外支出 430,435.67 1,030,648.66
四、利润总额 12,731,843.72 14,942,208.83
减：所得税 -4,368,598.67 -2,935,949.54
少数股东本期收 1,253,148.01
五、净利润 17,100,442.39 16,625,010.36
加年初未分配利润 31,630,342.82 31,169,992.98
年初未分配利润调整
六、可供分配的利润 48,730,785.21 47,795,003.34
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 48,730,785.21 47,795,003.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公
应付普通股股利
转作股本的普通股股
八、未分配利润 48,730,785.21 47,795,003.34
现金流量表
2003年度1-6月
编制单位：诚志股份有限公司 单位：人民币元
项目 行
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
现金流入小计 4
购买商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8
现金流出小计 9
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10
取得投资收益所收到的现金 11
处置固定资产、无形资产和其他资产而收回的现金净额 12
收到的其他与投资活动有关的现金 13
现金流入小计 14
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 15
投资所支付的现金 16
支付的其他与投资活动有关的现金 17
现金流出小计 18
投资活动产生的现金流量净额 19
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金 20
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 21
借款所收到的现金 22
收到的其他与筹资活动有关的现金 23
现金流入小计 24
偿还债务所支付的现金 25
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 26
子公司支付少数股东的股利 27
支付的其他与筹资活动有关的现金 28
现金流出小计 29
筹资活动产生的现金流量净额 30
四、汇率变动对现金的影响 31
五、现金及现金等价物净增加额 32
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 43,034,430.05
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 423,708,196.76
现金流入小计 466,742,626.81
购买商品、接受劳务支付的现金 40,905,026.28
支付给职工以及为职工支付的现金 3,362,090.41
支付的各项税费 4,453,633.08
支付的其他与经营活动有关的现金 387,082,860.60
现金流出小计 435,803,610.37
经营活动产生的现金流量净额 30,939,016.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 55,997,309.06
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他资产而收回的现金净额 199,354.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 56,196,663.46
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 1,670,002.41
投资所支付的现金 57,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 58,670,002.41
投资活动产生的现金流量净额 -2,473,338.95
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 246,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 246,000,000.00
偿还债务所支付的现金 319,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 12,885,388.42
子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 331,885,388.42
筹资活动产生的现金流量净额 -85,885,388.42
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -57,419,710.93
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 761,974,076.57
收到的税费返还 511,665.56
收到的其他与经营活动有关的现金 40,322,405.04
现金流入小计 802,808,147.17
购买商品、接受劳务支付的现金 690,280,467.99
支付给职工以及为职工支付的现金 17,983,970.60
支付的各项税费 25,786,830.10
支付的其他与经营活动有关的现金 41,355,046.51
现金流出小计 775,406,315.20
经营活动产生的现金流量净额 27,401,831.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他资产而收回的现金净额 414,004.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 414,004.40
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 29,869,788.77
投资所支付的现金 46,850,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 76,719,788.77
投资活动产生的现金流量净额 -76,305,784.37
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 470,380,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 470,380,000.00
偿还债务所支付的现金 465,900,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 16,245,235.29
子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 482,145,235.29
筹资活动产生的现金流量净额 -11,765,235.29
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -60,669,187.69
补充资料
编制单位：诚志股份有限公司 单位：人民币元
项目 行
1、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 33
加：少数股东收益 34
计提的资产减值准备 35
固定资产折旧 36
无形资产摊销 37
长期待摊费用摊销 38
待摊费用减少(减：增加) 39
预提费用增加(减：减少) 40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 42
固定资产报废损失 43
财务费用 44
投资损失(减：收益) 45
递延税款贷项(减：借项) 46
存货的减少(减：增加) 47
经营性应收项目的减少(减：增加) 48
经营性应付项目的增加(减：减少) 49
其他 50
经营活动产生的现金流量净额 51
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本 52
一年内到期的可转换公司债券 53
融资租入固定资产 54
3、现金及现金等价物净增加情况： 55
货币资金的期末余额 56
减：货币资金的期初余额 57
现金等价物的期末余额 58
减：现金等价物的期初余额 59
现金及现金等价物净增加额 60
项目 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 21,005,916.38
加：少数股东收益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 2,829,447.74
无形资产摊销 509,061.18
长期待摊费用摊销 268,647.27
待摊费用减少(减：增加) 94,854.02
预提费用增加(减：减少) -21,030.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 8,767,546.42
投资损失(减：收益) -22,967,694.86
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -936,205.16
经营性应收项目的减少(减：增加) -95,290,815.44
经营性应付项目的增加(减：减少) 116,665,015.26
其他 14,274.30
经营活动产生的现金流量净额 30,939,016.44
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 10,739,871.42
减：货币资金的期初余额 68,159,582.35
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -57,419,710.93
项目 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 21,005,916.38
加：少数股东收益 1,121,877.84
计提的资产减值准备
固定资产折旧 10,145,180.17
无形资产摊销 4,126,515.68
长期待摊费用摊销 902,200.50
待摊费用减少(减：增加) 66,772.51
预提费用增加(减：减少) -304,227.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 45,888.58
固定资产报废损失
财务费用 12,128,604.29
投资损失(减：收益) 129,370.62
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 3,887,200.59
经营性应收项目的减少(减：增加) -107,669,481.55
经营性应付项目的增加(减：减少) 81,806,441.28
其他 9,572.85
经营活动产生的现金流量净额 27,401,831.97
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 95,736,452.09
减：货币资金的期初余额 156,405,639.78
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -60,669,187.69
资产负债表附表1
资产减值准备明细表
编制：诚志股份有限公司2003年06月30日 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 14,577,286.85
其中：应收帐款 11,278,145.92
其他应收款 3,299,140.93
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,029,521.66
其中：库存商品 637,791.63
原材料 391,730.03
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 612,642.27
其中：房屋、建筑物 134,471.75
机器设备 478,170.52
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 14,577,286.85
其中：应收帐款 11,278,145.92
其他应收款 3,299,140.93
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,029,521.66
其中：库存商品 637,791.63
原材料 391,730.03
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 612,642.27
其中：房屋、建筑物 134,471.75
机器设备 478,170.52
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
补充资料
项目 本年累计数 上年累计数
出售处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加或(减少)利润总额
会计估计变更增加或(减少利润总额
债务重组损失
其他
资产负债表附表2
股东权益增减变动表
编制单位：诚志股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 本期数 上期数
一、实收资本(或股本)
期初余额 1 179,250,000.00 179,250,000.00
本期增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增资本 6
本期减少数 10
期末余额 15 179,250,000.00 179,250,000.00
二、资本公积：
期初余额 16 431,531,427.32 431,531,427.32
本期增加数 17
其中：资本(或股本)溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本期减少数 40
其中：转增资本(股本) 41
期末余额 45 431,531,427.32 431,531,427.32
三、法定和任意盈余公积期初余额 46 17,212,089.95 11,681,851.21
本期增加数 47 5,530,238.74
其中：从净利润中提取数 48 5,530,238.74
其中：法定盈余公积 49 5,530,238.74
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本期减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本(或股本) 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
所有者权益（或股东权益）增减变动表(续)
编制单位：诚志股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 本期数
期末余额 62 17,212,089.95
其中：法定盈余公积 63 17,212,089.95
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
期初余额 66 17,212,089.95
本期增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
本期减少数 70
其中：集体福利支出 71
期末余额 75 17,212,089.95
五、未分配利润期初未分配利润 76 64,656,902.89
本期净利润(净亏损以“-”号填列) 77 21,005,916.38
本期利润分配 78
期末未分配利润(未弥补亏损“-”号填列) 80 85,662,819.27
项目 上期数
期末余额 17,212,089.95
其中：法定盈余公积 17,212,089.95
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 11,681,851.21
本期增加数 5,530,238.74
其中：从净利润中提取数 5,530,238.74
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 17,212,089.95
五、未分配利润期初未分配利润 31,169,992.98
本期净利润(净亏损以“-”号填列) 55,302,387.39
本期利润分配 21,815,477.48
期末未分配利润(未弥补亏损“-”号填列) 64,656,902.89
利润表及利润分配表附表
编制单位：诚志股份有限公司
报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.48% 12.66%
营业利润 3.77% 3.83%
净利润 2.87% 2.92%
扣除非经常性损
益后的净利润 2.46% 2.49%
报告期利润 每股收益
全面摊薄(元/股) 加权平均(元/股)
主营业务利润 0.51 0.51
营业利润 0.15 0.15
净利润 0.12 0.12
扣除非经常性损
益后的净利润 0.10 0.10
每日必读
