诚志股份有限公司2006年年度报告
二零零七年三月十三日
目 录
第一节 公司基本情况简介…………………………………………………3
第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………5
第三节 股本变动及股东情况………………………………………………8
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………12
第五节 公司治理结构………………………………………………………17
第六节 股东大会情况简介…………………………………………………20
第七节 董事会报告…………………………………………………………21
第八节 监事会报告…………………………………………………………32
第九节 重要事项……………………………………………………………34
第十节 财务报告……………………………………………………………40
第十一节 备查文件目录………………………………………………………66
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
公司本年度报告已经中磊会计师事务所审计，并出具标准无保留意见审计报告。
公司董事长荣泳霖先生、总裁龙大伟先生、财务总监晏早先生、财务部总经理邹勇
华先生声明：保证公司本年度报告中财务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：诚志股份有限公司
公司法定英文名称：chengzhi co., ltd.
中文缩写：诚志股份
英文缩写：chengzhi
二、公司法定代表人：荣泳霖
三、董事会秘书：许晓阳
证券事务代表：徐惊宇
联系地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街299号清华科技园（江西）华江
大厦
联系电话：0791-3826898
传 真：0791-3826899
电子信箱：xyxu118@vip.sina.com 、xujingyu@sohu.com
四、公司注册地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街299号
公司办公地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街299号清华科技园（江西）
华江大厦
邮政编码：330013
公司国际互联网网址：http://www.chengzhi.com.cn
公司电子信箱：chengzhi@chengzhi.com.cn
五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》，登载公司
年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券事务部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：诚志股份
股票代码：000990
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1998年10月9日
变更注册登记日期：2000年6月27日、2001年6月8日、2006年6月6日
注册变更登记地点：江西省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3600001131669（1-1）
税务登记号码：360107705508496
聘请会计事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司
会计师事务所的办公地址：北京市西城区民丰胡同31号中水大厦
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度会计数据
项 目 金 额 （单位：人民币元）
利润总额 63,099,250.99
净利润 49,888,149.60
扣除非经常性损益后的净利润 48,472,192.31
主营业务利润 180,205,338.03
其他业务利润 3,985,318.18
营业利润 48,894,155.48
投资收益 15,062,944.16
补贴收入 181,026.69
营业外收支净额 -1,038,875.34
经营活动产生的现金流量净额 130,441,073.71
现金及现金等价物净增加额 144,855,571.10
扣除非经常性损益项目和涉及金额：
项目 金 额（单位：人民币元）
股权投资转让收益 2,671,381.33
补贴收入 181,026.69
营业外收入、支出净额 -1,038,875.34
所得税影响额 -397,575.39
合计 1,415,957.29
二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据 （单位：人民币元）
2006年
2005年
本年比上年增减
（％）
2004年
主营业务收入
1,410,045,998.42
1,402,932,655.50
0.51
1,116,075,711.86
利润总额
63,099,250.99
66,757,354.75
-5.48
68,377,701.96
净利润
49,888,149.60
49,756,277.37
0.27
47,974,275.92
扣除非经常性损益的净
利润
48,472,192.31
48,945,897.72
-0.97
43,193,643.70
经营活动产生的现金流
量净额
130,441,073.71
43,835,937.73
197.57
64,951,580.06
2006年末
2005年末
本年末比上年末
增减（％）
2004年末
总资产
2,228,239,407.94
1,911,932,447.57
16.54
1,671,896,945.25
股东权益（不含少数股东
权益）
867,227,029.38
842,597,435.26
2.92
803,572,022.41
2、主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年
2005年
本年比上年增减（％）
2004年
每股收益
0.21
0.28
不适用
0.27
净资产收益率
5.75
5.91%
-0.16
5.97%
扣除非经常性损益的净利
润为基础计算的净资产收
益率
5.71
5.96%
-0.25
5.52%
每股经营活动产生的现金
流量净额
0.54
0.24
不适用
0.36
2006年末
2005年末
本年末比上年末增减
（％）
2004年末
每股净资产
3.58
4.70
不适用
4.48
调整后的每股净资产
3.52
4.64
不适用
4.45
注：报告期内，公司实施2005年度利润分配及公积金转增方案，公司以总股本179,250,000股为
基数，用公积金向全体股东每10股转增3.5股，转增后总股本增至241,987,500股,每股收益摊
薄计算。
３、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）—净资产收益率和
每股收益的计算及披露》要求，净资产收益率及每股收益计算如下：
报告期利润表附表
2006年度利润
净资产收益率（%）
每股收益（元）
全面摊薄
加权平均
全面摊薄
加权平均
主营业务利润
20.78
21.21
0.74
0.74
营业利润
5.64
5.75
0.20
0.20
净利润
5.75
5.87
0.21
0.21
扣除非经营性损益后的净利润
5.59
5.71
0.20
0.20
三、报告期内股东权益变动情况及其原因 单位：人民币元
项目
股 本
资本公积
盈余公积
其中：
法定公益金
未分配
利润
股东权益
合计
期初数
179,250,000
433,831,134.25
65,171,723.54
32,585,861.77
164,344,577.47
842,597,435.26
本期增加
62,737,500
1,628,944.52
4,988,814.96
0
49,888,149.60
51,517,094.12
本期减少
0
62,737,500.00
0
32,585,861.77
31,876,314.96
26,877,500.00
期末数
241,987,500
372,722,578.77
70,160,538.50
0
182,356,412.11
867,227,029.38
1、股本增加原因：报告期内，公司实施2005年度利润分配方案，公司以总股本
179,250,000股为基数，用公积金向全体股东每10股转增3.5股，转增后总股本增至
241,987,500股。
2、法定公益金减少原因：根据财政部财企[2006]67号“关于《公司法》施行后有关
企业财务处理问题的通知”，将以前年度计提的法定公益金全额转入法定盈余公积作
为盈余公积金管理使用。
3、未分配利润和股东权益增加数为本期实现净利润，减少数为派送股利及提取盈余公
积。
第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表 单位：股
本次变动前
本次变动增减（+，-）
本次变动后
数量
比例
发行
新股
股改送股
公积金转
股
其他
小计
数量
比例
一、有限售条件股
份
107,254,000
59.83%
0
-24,478,640
28,971,376
0
4,492,736
111,746,736
46.18%
1、国家持股
8,329,050
4.65%
0
-1,901,120
2,249,776
0
348,656
8,677,706
3.59%
2、国有法人持股
59,772,900
33.34%
0
-13,643,269
16,145,370
0
2,502,101
62,275,001
25.73%
3、其他内资持股
39,152,050
21.84%
0
-8,934,251
10,576,230
0
1,641,979
40,794,029
16.86%
其中：境内法人持
股
39,148,050
21.84%
0
-8,935,611
10,574,354
0
1,638,743
40,786,793
16.86%
境内自然人
持股
4,000
0.00%
0
1,360
1,876
0
3,236
7,236
0.00%
4、外资持股
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
其中：境外法人持
股
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
境外自然人
持股
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
二、无限售条件股
份
71,996,000
40.17%
0
24,478,640
33,766,124
0
58,244,764
130,240,764
53.82%
1、人民币普通股
71,996,000
40.17%
0
24,478,640
33,766,124
0
58,244,764
130,240,764
53.82%
2、境内上市的外资
股
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
3、境外上市的外资
股
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
4、其他
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
三、股份总数
179,250,000
100.00%
0
0
62,737,500
0
62,737,500
241,987,500
100%
二、股票发行与上市情况
1、截止到报告期末，公司前三年未发行股票。
2、报告期内，公司实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获得非流通股股东支
付的3.4股对价, 总股本不变，仍为179,250,000股， 其中有限售条件的流通股82,775,360
股，占公司总股本的46.18%；无限售条件的流通股96,474,640股，占公司总股本的53.82%。
2006年4月20日，公司实施2005年度利润分配及公积金转增方案，公司以总股本
179,250,000股为基数，用公积金向全体股东每10股转增3.5股，转增后总股本增至241，
987，500股，其中有限售条件的流通股111,746,736，占公司总股本的46.18%，无限售条
件的流通股130,240,764股，占公司总股本的53.82%。
三、股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
股东总数
27235
前10名股东持股情况
股东名称
股东性质
持股比例
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股
份数量
清华控股有限公司
国有法人股
22.38
54158494
54158494
0
清华同方股份有限
公司
境内法人股
16.62
40228095
40228095
0
鹰潭市经贸国有资
产运营公司
国家股
3.59
8677706
8677706
0
江西草珊瑚企业
（集团）公司
国有法人股
3.12
7557810
7557810
0
中国银行—华夏大
盘精选证券投资基
金
其他
1.03
2500922
0
0
窦晓滨
其他
0.31
740000
0
0
胡忠盛
其他
0.30
720435
0
0
福州美信贸易有限
公司
其他
0.25
602500
0
0
南昌高新区建设开
发有限责任公司
境内法人股
0.23
558698
558698
0
江西省日用品工业
总公司
国有法人股
0.23
558697
558697
0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份数量
股份种类
中国银行—华夏大盘精选证券投资基金
2500922
a
窦晓滨
740000
a
胡忠盛
720435
a
福州美信贸易有限公司
602500
a
邵丽君
556400
a
刘颖
490000
a
林炎明
470113
a
郭晓宁
455200
a
成朝旭
448771
a
程晓
383400
a
上述股东关联关系或一致行动的说明
第一大股东清华控股有限公司与第二大股东清华
同方股份有限公司、第四大股东江西草珊瑚企业
（集团）公司存在关联关系，即清华同方是清华控
股的控股子公司，草珊瑚集团已经国家国资委批准
无偿划转给清华控股（目前手续正在办理中）。
2、控股股东情况
报告期内，公司控股股东、实际控制人清华控股有限公司， 持有本公司54158494股，
占总股本的22.38%。清华控股有限公司（以下简称“清华控股”）成立于1995年，原名称
为“北京清华大学企业集团”，系清华大学所属的全民所有制企业，2003年9月，经国务院
批准，改制为国有独资有限责任公司，名称变更为“清华控股有限公司”，注册资本20亿
元，法定代表人为宋军先生。
清华控股依托清华大学雄厚的科技优势和人才资源，在制定清华大学科技产业发展战
略、整合资产、调整结构、协调利益等方面发挥主导作用，是清华大学科技企业投融资、
科技开发、成果转化、高新技术企业孵化、对外贸易及经济技术合作交流等重大经营活动
的决策和管理中心。
经营范围：许可经营项目：医疗器械经营（ⅲ类：植入器材；植入性人工器官；体外
循环及血液处理设备；介入器材；医用x射线设备；医用核磁共振设备。ⅱ类：手术室、
急救室、诊疗室设备及器具。有效期至：2011年05月21日）
一般经营项目：资产管理；资产受托管理；实业投资及管理；企业收购、兼并、资产
重组的策划；科技、 经济及相关业务的咨询及人员培训；机械设备、 电子产品、金属材
料、建筑及装饰材料、化工产品、文化体育用品及器材的销售；进出口业务。
清华控股目前还拥有同方股份、紫光股份、启迪股份、浦华控股、阳光能源、科技创
投、工美装饰、华环电子、比威网络、博奥生物等三十余家控股和主要参股公司，产业领
域涉及电子信息、环保与人工环境工程、民用核技术、通讯、新材料与新能源、生物工程、
精细化工与制药、先进制造及光电一体化等。
公司与实际控制人产权关系图：
100%
33.40% 100%（手续正在办理中）
22.38%
16.62% 3.12%
3、其他持股在10%以上的股东情况
清华同方股份有限公司是公司第二大股东，持有本公司40228095股，占总股本16.62%。
于1997年6月25日在国家工商行政管理局登记注册成立，股票于1997年6月27日正式在上海
证券交易所挂牌交易，股票代码：600100。注册地址：北京海淀区清华园清华同方大厦；
注册资本：57,461.20万元；法人代表：荣泳霖。
4、公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易
时间
新增可上市
交易股份数
量
限售条件
1、
清华控股有限公司
54,158,494
2007.1.23
12,099,375
获得上市流通权之日起
12个月内不上市交易或
者转让,上述期满后,通
过证券交易所出售的诚
志股份总数的比例在12
个月内不超过5%,在24
个月内不超过10%.
2008.1.23
12,099,375
2009.1.23
29,959,744
2、
清华同方股份有限
公司
40,228,095
2007.1.23
12,099,375
获得上市流通权之日起
12个月内不上市交易或
者转让,上述期满后,通
文本框: 诚志股份文本框: 同方股份文本框: 草珊瑚集团文本框: 清华控股
过证券交易所出售的诚
志股份总数的比例在12
个月内不超过5%,在24
个月内不超过10%.
2008.1.23
12,099,375
2009.1.23
16,029,345
3、
鹰潭市经贸国有资产运
营公司
8,677,706
2007.1.23
8,677,706
获得上市流通权之日起
12个月内不上市交易或
转让。
4、
江西草珊瑚企业（集团）
公司
7,557,810
2007.1.23
7,557,810
5、
南昌高新区建设开发有
限责任公司
558,698
2007.1.23
558,698
6、
江西省日用品工业总公
司
558,697
2007.1.23
558,697
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓 名
性别
职 务
年龄
任期起止日期
持股数（股）
期初数
期末数
荣泳霖
男
董事长
60
2005.3---2008.3
0
0
龙大伟
男
副董事长、总裁
43
2005.3---2008.3
0
0
王锡清
男
董事
61
2005.3---2008.3
0
0
方博林
男
董事
66
2005.3---2008.3
0
0
徐孟洲
男
独立董事
56
2005.3 --2008.3
0
0
张 蕊
女
独立董事
44
2005.3---2008.3
0
0
王建业
男
独立董事
49
2005.3---2008.3
0
0
廖 理
男
监事会召集人
40
2005.3---2008.3
0
0
孙 岷
男
监事
39
2005.3---2008.3
0
0
柯志强
男
监事
57
2005.3---2008.3
0
0
熊秋林
男
监事
39
2005.3---2008.3
0
0
贺琴
女
监事
34
2005.3---2008.3
0
0
杨邵愈
男
副总裁
53
2005.3---2008.3
0
0
张喜民
男
副总裁/人事总监
43
2005.7—2008.3
0
0
晏早
男
财务总监
42
2005.3---2008.3
0
0
徐东
女
副总裁
42
2005.3---2008.3
4000
7236
高建涛
男
专务副总裁
42
2005.3---2008.3
0
0
刘选
男
专务副总裁
46
2005.3---2008.3
0
0
许晓阳
男
总裁助理、董秘
36
2005.3---2008.3
0
0
彭谦
男
运营总监
36
2005.3---2008.3
0
0
邢晓君
男
总裁助理
42
2005.3---2008.3
0
0
注：报告期内，因股权分置改革和2005年度利润分配实施的原因,公司副总裁徐东原
持有公司4000股增至7236股。
在股东单位任职情况：
1、董事长荣泳霖先生任同方股份有限公司董事长，任职期： 1997年4月至今。
2、监事孙岷先生任同方股份有限公司副总裁兼董事会秘书，任职期：1997年4月至今。
二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
荣泳霖先生 60岁，男，研究员，清华大学化学工程系毕业。曾任清华大学校团委书
记，清华大学计算机工厂副厂长，清华大学产业管理处副处长、处长，清华大学企业集团
总裁、董事长；清华大学校长助理、清华控股有限公司董事长，现任清华大学校务委员会
副主任、校经营资产管理委员会办公室主任、同方股份有限公司董事长、诚志股份有限公
司董事长。
龙大伟先生 43岁，男，研究员，工商管理硕士，清华大学经济管理学院毕业。曾任
清华大学校团委副书记、校三联试验工厂厂长、清华大学企业集团董事、清华同方股份有
限公司副总裁；现任诚志股份有限公司副董事长、总裁。
王锡清先生，61岁，男，研究员，清华大学工程物理系毕业。曾任新华社香港分社行
政财务部副部长，新华社香港分社组织部干部处处长，香港亚洲旅行社有限公司副董事长、
总经理，清华大学组织部副部长、清华同方股份有限公司董事、常务副总裁；现任清华大
学经营资产管理委员会办公室副主任、诚志股份有限公司董事。
方博林先生，66岁，男，研究生，中央党校毕业。曾任江西省抚州电机厂技术科长、
技术副厂长、厂长，江西省轻工厅厅长，现任诚志股份有限公司董事。
徐孟洲先生，56岁，男，教授，中国人民大学法学院毕业。曾任中国人民大学法律系
助教，中国人民大学法学院讲师、党总支副书记、副教授、党总支书记，现任中国人民大
学法学院教授、博士生导师，诚志股份有限公司独立董事。
张蕊女士，44岁，女，博士，会计学教授，中南财经政法大学毕业。曾任江西财经大
学财会系副主任、江西财经大学会计学院副院长、江西财经大学会计学院院长，现任江西
财经大学会计学院首席教授、会计发展研究中心任中国会计学会教育分会常务理事、江西
省会计学会副会长、江西省内部审计师协会副会长，诚志股份有限公司独立董事。
王建业先生，49岁，男，医学博士，瑞士苏黎世大学医学院毕业，享受国务院特殊津
贴专家。现任卫生部北京医院副院长、中国协和医科大学教授、博士生导师，诚志股份有
限公司独立董事。
廖理先生，40岁，男，博导，金融学教授，清华大学经济管理学院毕业。曾任香港溢
达集团董事长助理，现任清华大学经济管理学院副院长，诚志股份有限公司监事会召集人。
孙岷先生，39岁，男，硕士，工程师，清华大学经管学院毕业。现任同方股份有限公
司副总裁兼董事会秘书，诚志股份有限公司监事。
柯志强先生，57岁，男，经济师，大专。曾任江西乐平化肥厂党委副书记、江西合成
洗涤剂厂厂长、党委书记，现任江西同力科技有限公司总经理，诚志股份有限公司监事。
熊秋林先生，39岁，男，高级工程师，华东理工大学精细化工专业。曾任草珊瑚分公
司总工程师，现任诚志日化有限公司总经理，并作为职工代表任诚志股份有限公司监事。
贺琴女士，34岁，女，南昌航空工业学院毕业。曾在四川航空液压机械厂、北大方正
南昌分公司任职，现任诚志股份有限公司运营管理部主管，并作为职工代表任诚志股份有
限公司监事。
杨邵愈先生，53岁，男，高级工程师，中央党校毕业。曾任中国驻扎伊尔大使馆专家、
清华大学武装部副部长、部长，学生部副部长；现任诚志股份有限公司副总裁。
张喜民先生 43岁，男，研究员，博士，清华大学材料系毕业。曾任清华大学材料科
学与工程系副主任、党委副书记；清华紫光（集团）总公司党总支书记、常务副总裁；清
华紫光股份有限公司董事；清华紫光古汉生物制药股份有限公司董事长；北京清华紫光医
药有限责任公司董事长；现任诚志股份有限公司党工委书记兼副总裁、人事总监。
晏早先生， 42岁，男，双学士，清华大学社科系毕业。曾任汕头大学商学院教师，
惠州港业股份公司财务经理；现任诚志股份有限公司财务总监。
徐东女士，42岁，女，硕士，清华大学化工系毕业。曾任清华大学校团委副书记、清
华大学企业集团党委副书记、企管部部长；现任诚志股份有限公司副总裁兼诚志股份医院
事业部总经理。
高建涛先生，42岁，男，硕士，清华大学热能工程系毕业。曾任中国机械对外经济技
术合作公司总经理助理、诚志京鹰股份公司副总经理、珠海诚志通公司总经理；现任诚志
股份有限公司专务副总裁兼生命科技公司总经理。
刘选先生 ，46岁，男，硕士，清华大学机械系毕业。曾任深圳利宝投资公司副总经
理、深圳威讯电子实业公司总经理、深圳集乾实业有限公司董事；现任诚志股份有限公司
专务副总裁。
许晓阳先生，36岁，男，硕士，清华大学经济管理学院毕业。曾任清华方大高技术陶
瓷有限公司销售部经理、北京新同方投资顾问公司总经理；现任诚志股份有限公司总裁助
理兼董事会秘书。
彭谦先生，36岁，男，硕士，江西财经大学工商管理毕业。曾任诚志股份财务管理部
总经理，现任诚志股份有限公司运营总监兼审计法务部总经理。
邢晓君先生 ，42岁，男，博士，清华大学工程物理系毕业。曾任美国csi公司北京
办事处经理、倍耐力集团公司北京办事处高级客户经理；现任诚志股份有限公司总裁助理。
三、年度报酬情况
1、董事、监事、高管人员领取薪酬的决策程序：主要是依据《公司薪酬管理办法》、
《目标年薪管理制度》、《公司经营管理人员聘任、考核、奖惩管理办法》等内控管理办
法，以经济责任制的要求及权责利相结合的原则，实行薪金收入与绩效考核相挂钩，同时，
公司以“心诚志专”的企业文化教育引导高管人员保持廉洁自律、高效创新。
2、现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额为267.2万元。
姓 名
性
别
职 务
报酬额(万元)
备 注
荣泳霖
男
董事长
-
未在股东和关联单位领薪
龙大伟
男
副董事长、总裁
32
未在其他单位领薪
王锡清
男
董事
-
未在股东和关联单位领薪
方博林
男
董事
-
未在股东和关联单位领薪
徐孟洲
男
独立董事
6
在公司领津贴
张蕊
女
独立董事
6
在公司领津贴
王建业
男
独立董事
6
在公司领津贴
廖理
男
监事会召集人
-
未在股东和关联单位领薪
孙岷
男
监事
-
在股东单位领薪
柯志强
男
监事
-
未在股东和关联单位领薪
熊秋林
男
监事
7.2
未在其他单位领薪
贺琴
女
监事
3
未在其他单位领薪
杨邵愈
男
副总裁
28
未在其他单位领薪
张喜民
男
党工委书记、副
总裁、人事总监
28
未在其他单位领薪
晏早
男
财务总监
24
未在其他单位领薪
徐东
女
副总裁
28
未在其他单位领薪
高建涛
男
专务副总裁
20
未在其他单位领薪
刘选
男
专务副总裁
24
未在其他单位领薪
许晓阳
男
总裁助理、董秘
20
未在其他单位领薪
彭谦
男
运营总监
20
未在其他单位领薪
邢晓君
男
总裁助理
15
未在其他单位领薪
四、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员
2006年元月22日，公司第三届董事会第五次会议同意钟寿椿因身体原因辞去公司高管
职务。
2006年4月19日，公司第三届董事会第七次会议同意蒲冠新因身体原因辞去公司高管
职务。
五、公司员工情况
1、截止2006年12月31日，与本公司签订正式劳动用工合同的员工人数为1465人，其
专业构成、教育程度情况如下：
类 别
2006年人数
学
历
大专以下
499人
大 专
890人
（占61%）
本 科
硕 士
66人
博 士
10人
合 计
1465人
类
别
经营管理人员
147人
财务人员
65人
研发人员
280人
市场销售人员
375人
生产制造人员
598人
合 计
1465人
公司实行全员聘用制，离退休职工由社保基金统筹解决。
第五节 公司治理结构
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深
圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时修订《公司章程》、
《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等各项规章制度，不断完善公司法人治理结
构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
1、股东大会制度的建立及运行情况
报告期内公司共召开4次股东大会，各次股东大会均按照《公司章程》及《股东大会
议事规则》的要求召开，规范股东大会召集、召开、表决程序，确保股东权益特别是中小
股东能充分行使其权利。公司的股东大会对公司投资、利润分配、章程的修订等事项作出
相关决议，切实发挥了股东的作用。
2、董事会制度的建立及运行情况
公司董事会由七名董事组成，其中独立董事三名，设董事长一名、副董事长一名。报
告期内，公司共召开7次董事会，各次董事会均按照《公司章程》及《董事会议事规则》
的要求召开，公司董事候选人的提名和选举程序符合要求，各位董事能按照要求认真履行
其职责，特别是对公司的重大决策，董事、独立董事都发表见解，维护公司和全体股东的
最大利益。
3、监事会制度的建立及运行情况
公司监事会由五名监事组成，其中监事会召集人一名，股东代表两名，职工代表两名。
报告期内公司共召开3次监事会，各次监事会均按照《公司章程》及《监事会议事规则》
的要求召开，各位监事能认真履行其职责，并对公司财务以及公司高管人员履行职责的合
法合规性进行监督。
二、关于独立董事职责履行情况
1、报告期内，公司三位独立董事按照中国证监会《独立董事指导意见》和《公司章
程》的有关规定，勤勉尽责，认真履行其职责，维护中小股东的权益，按时出席了公司的
董事会和股东大会，对公司的重大事项参与讨论，仔细审阅相关资料，深入了解公司的各
项运作情况，并就公司一些重大事项发表了独立意见，有效保证了董事会的科学决策，切
实维护了公司整体利益和广大中小投资者的利益。
2、报告期内，独立董事出席董事会会议情况
姓名 应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数
徐孟洲 7 7 0 0
张蕊 7 6 1 （出差） 0
王建业 7 7 0 0
三、公司在与控股股东业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
公司与控股股东清华控股有限公司在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，并
具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务独立情况：公司具有自主经营能力，拥有独立的采购、销售和生产系统，做
到自主经营、独立核算、自负盈亏。在原材料供应、产品采购和销售、商标权方面独立于
控制人；公司与控股股东不存在同业竞争，控股股东已承诺其自身及受其控制的任何其他
子公司或其他关联企业将不从事任何在商业上与本公司有直接竞争的业务活动，以避免同
业竞争。
2、人员分开情况：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，设立
了人力资源部专门负责管理公司劳动人事及工资工作，并制订了一系列规章制度对员工进
行考核和奖惩。公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在公司专职工
作并领取薪酬。
3、机构独立情况：本公司设立了完整独立的组织机构，不存在与控股股东合署办公
的情况。在机构设置上兼顾了完善职能架构和效率之间的平衡，形成了有效的分层级管理
机制，各机构职责明确。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关
系，亦未有控股股东以任何形式干预本公司生产经营活动的情况发生。
4、资产完整情况：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及
土地使用权、工业产权、非专利技术等资产。不存在控股股东以任何形式违规占用公司资
金、资产及其他资源。
5、财务独立情况：本公司设有独立的财务管理部门，并建立了相应的会计核算体系
和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策，对分、子公
司的财务实行垂直管理。公司拥有独立的银行账户，依法进行纳税。
四、高级管理人员的考评及激励机制情况
报告期内，公司高级管理人员薪酬体系继续采用年薪制。年末根据公司制定的《目标
年薪管理制度》、《高管人员的选聘、任免和考核管理办法》等办法，对各级经营管理人
进行绩效挂钩考核。
对高管人员的绩效考核，是由经营和财务等几项硬性指标确定的，并侧重经营管理能
力、职业道德操守、人际关系等方面。考核方式为高管人员述职和考核小组谈话、座谈等
多种灵活形式；考核小组根据本人述职、干部和群众的意见给出评定结果。
第六节 股东大会情况简介
报告期内，公司共召开了四次股东大会：股权分置改革相关股东会议、2005年度股东
大会、2006年第一次临时股东大会、2006年第二次临时股东大会。
一、股权分置改革相关股东会议
公司于2005年12月5日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了股权分置改革相关股
东会议通知，并于2006年1月16日下午14：00在江西南昌南昌经济开发区枫林大道清华科
技园（江西）华江大厦总部会议室召开。股权分置改革相关股东会议决议公告已刊登在2006
年1月17日《中国证券报》、《证券时报》上。
二、2005年度股东大会情况
公司于2006年1月24日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了召开2006年年度股东大
会通知，并于2006年2月28日上午9：00在江西南昌南昌经济开发区枫林大道清华科技园（江
西）华江大厦总部会议室召开。2006年年度股东大会决议公告已刊登在2006年2月29日《中
国证券报》、《证券时报》上。
三、2006年第一次临时股东大会情况
公司于2006年4月20日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了召开2006年第一次临
时股东大会通知，并于2006年5月23日上午9：00在江西南昌经济开发区玉屏东大街清华科
技园（江西）华江大厦总部召开。2006年第一次临时股东大会决议公告已刊登在2006年5
月241日《中国证券报》、《证券时报》上。
四、2006年第二次临时股东大会情况
公司于2006年10月11日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了召开2006年第二次临
时股东大会通知，并于2006年10月26日上午9：00在江西南昌经济开发区玉屏东大街清华
科技园（江西）华江大厦总部召开。2006年第二次临时股东大会决议公告已刊登在2006年
10月27日《中国证券报》、《证券时报》上。
第七节 董事会报告
一、管理层分析与讨论
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内公司经营情况的概述
报告期，公司实现主营业务收入1,410,045,998.42元，净利润49,888,149.60元,分别
较上年增长0.51％、0.27％。公司在向生命健康产业凝聚核心能力的战略指导下，产业结
构逐步整合和集中。
06年公司的生命科技业务取得了一定的进展，其中l-谷氨酰胺、d-核糖两个医药中间
体形成了供不应求的市场局面。这两个产品已成为国际市场上主要供货商，并拥有自主知
识产权，形成了一定的竞争优势。但已达到目前满负荷的生产能力，07年将要加大投入，
扩大产能，提升经营业绩。
06年公司的医药业务是调整练内功的一年，在经营模式和管理团队的组建上都进行了
大幅度的调整，为二次创业积蓄力量。
06年公司实质性地进入了医疗领域，在经过大量工作的基础上，购并管理了丹东第一
医院。丹东第一医院成立于1927年，目前有500多张床位、800多名医护管理人员。为了加
快该医院的发展，公司聘请了国内一流的外科专家担任院长，采取了切实的管理措施，使
医院在不到一年的时间内产生了深刻的变化。目前，丹东第一医院在日进现金量、医保病
人量、日诊量、床位的周转率等方面都有显著提高。
2、公司主营业务及其经营状况
（1） 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
主营业务行业情况 单位:万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品
主营业务收
入
主营业务成
本
主营业务利
润率（％）
主营业务收
入比上年增
减（％）
主营业务成
本比上年增
减（％）
主营业务利润
率比上年增减
（％）
生命医药
120,879.16
105,766.18
12.01%
-1.97%
0.03%
-13.78%
医疗健康
7,640.03
6,313.03
17.37%
-
-
-
精细、日用化工
12,485.41
10,269.15
17.38%
-26.49%
-29.65%
26.49%
按主营业务按地区分布情况 单位:万元
地区
主营业务收入
主营业务收入比上年增减（％）
江西地区
23,302.88
-30.75%
北京地区
16,439.26
14.83%
上海地区
5,133.33
-38.06%
广东地区
93,774.03
2.93%
辽宁地区
7,402.22
-
内部抵消
5,047.12
-11.08%
合计
141,004.60
（2） 报告期内，公司前5名供应商合计的采购金额为43618.48万元，占年度采购
总额的35.65%；前5名客户合计的销售金额为54873.94万元，占公司销售总额的38.92%。
（3）报告期内，公司资产构成及财务数据情况
单位：万元
项 目
金 额
占资产比例
增加或减少
2006年度
2005年度
2006年度
2005年度
应收款项
22,399.25
19,961.03
10.05%
10.44%
12.21%
存货
14,762.92
15,928.42
6.63%
8.33%
-7.32%
长期股权投资
17,139,93
15,258.04
7.69%
7.98%
12.33%
固定资产
66,454.07
55,721.10
29.82%
29.14%
19.26%
在建工程
11,702.75
7,587.56
5.25%
3.97%
54.24%
短期借款
78,942.42
67,400.00
35.43%
35.25%
17.13%
长期借款
6,230.00
5,000.00
2.80%
2.62%
24.6%
应收账款余额同比上升主要是新增纳入公司合并范围丹东诚志医院投资管理有限公
司下属全资丹东市第一医院直接带入所致;..
存货余额同比下降主要是加强商品销售、原辅材料库存定额控制所致；
长期股权投资同比增加主要系新增公司对外投资及参股公司正常收益增长所致；
固定资产同比增加主要是报告期山东诚志菱花生物工程有限公司建设工程完工，转入
固定资产，以及新增纳入公司合并范围的丹东诚志医院投资管理有限公司下属全资丹东市
第一医院直接带入所致;..
在建工程同比增加主要是报告期新投资“同位素”项目开始开工建设及丹东市第一医
院扩建工程建设所致；
短期借款同比增加主要是报告期内加大医药、生命健康医疗等产业投入等因素造成使
用对银行融资量增加的所致；
长期借款增加是新增纳入公司合并范围的丹东诚志医院投资管理有限公司下属全资
丹东市第一医院直接带入所致。
（4）报告期内，公司营业费用、管理费用、财务费用的说明
单位：万元
财务数据
2006年
2005年
同比增减
营业费用
1,925.44
3,280.46
-41.31%
财务费用
3,795.29
3,357.03
13.05%
管理费用
7,808.92
7,527.17
3.74%
营业费用本报告期较上一年度减少，主要是公司整合销售渠道，缩减销售环节，压缩
流通渠道的各种费用，控制广告、促销费用的投入等原因所致。
管理费用本报告期较上一年度增加，主要是公司报告期内加大新产品研发的投入，为
强化内部管理和控制，建设区域管理平台和行业管理平台的支出等原因所致。
财务费用本报告期较上一年度增加，主要原因是公司报告期内加大医药生命等产业投
入等因素造成用资量增加，贷款相应增长，利息支出上升。
（5）报告期内公司现金流量表相关数据的说明 单位：万元
项目
2006年度
2005年度
同比增减
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动产生的现金流入
158,372.96
163,974.85
-3.42%
经营活动产生的现金流出
145,328.85
159,591.26
-8.94%
经营活动产生的现金流量净额
13,044.11
4,383.59
197.57%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动产生的现金流入
2,770.40
403.65
586.34%
投资活动产生的现金流出
9,156.86
10,387.34
-11.85%
投资活动产生的现金流量净额
-6,386.46
-9,983.69
36.03%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动产生的现金流入
92,079.66
84,800.00
8.58%
筹资活动产生的现金流出
84,252.58
70,429.88
19.63%
筹资活动产生的现金流量净额
7,827.08
14,370.12
-45.53%
报告期内，公司进一步推进完善精细化、精算化的全面预算管理，在加强销售回款控
制的同时，通过调低采购首次付现率及延长付款周期等对主要供应商的信用政策，来有效
控制企业经营活动现金的流出，使报告期经营活动净流量同比有大幅提升。公司投资活动
产生的现金流入2,770.40万，主要是处置参股公司股权和盘活部分固定资产所致；公司
投资活动产生的现金流出9,156.86万，主要是公司购建固定资产及对外投资。公司筹资
活动产生的现金流入92,079.66万元，主要是银行借款及吸收少数股东投资；现金流出
84,252.58万元，主要是偿还债务、分配股利及支付利息。公司的投资活动及筹资活动所
产生的现金流量构成情况与上一年度相比未发生重大变化。
3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）江西诚志医药集团有限公司
江西诚志医药集团公司注册资本6,000万元，注册地址南昌市解放西路226号,诚志股
份持有100%的股权。其经营范围包括：中成药、化学药制剂、抗生素；中药材、中药饮片、
生物制品、医疗器械、生化药品的批发及营养保健品的批发、零售。主要产品：陈香胃片、
千禧片、化积口服液等。报告期内，公司总资产为31655.39万元，主营业务收入8604.75
万元，主营业务利润2261.64万元，净利润为477.34万元。
(2)诚志生命科技有限公司
诚志生命科技有限公司成立于2000年12月26日，注册资本18,000万元，注册地址南昌
经济开发区，是诚志股份全资子公司。其经营范围包括：生命科学、生物工程、医疗及医
疗器械开发；保健品开发销售；生物化学，精细化工，环保节能产品开发、生产、销售；
技术服务，技术转让，技术咨询（未取得专项许可的项目除外）。报告期内，公司总资产
为33252.56万元，主营业务收入3437.15万元，主营业务利润1096.70万元，净利润为578.78
万元。
（3）北京诚志利华科技发展有限公司
北京诚志利华科技发展有限公司成立于2000年11月7日，注册资本为20,000万元，注
册地址为北京市海淀区清华科技园创新大厦，是诚志股份的全资子公司。其经营范围包括：
技术开发、技术转让、技术培训、技术咨询、技术服务；自有房产的物业管理；自由房屋
租赁；销售开发后的产品、电子计算机及外部设备、通信设备（无线电发射设备除外）、
五金交电、仪器仪表、包装食品、机械电器设备、化工产品、化学试剂、汽车零配件、车
用油品添加剂、建筑材料、装饰材料、日用百货。报告期内，公司总资产为73366.44万元，
主营业务收入10181.56万元，主营业务利润4570.19万元，净利润为2015.98万元。
（4）北京金诚合利投资发展有限公司
北京金诚合利投资发展有限公司成立于2004年12月16日，注册资本为5,000万元，注
册地址：北京市海淀区清华大学创新大厦a座5层501室。诚志股份持80%的股权，东莞市金
础投资有限公司持20%的股权。其经营范围包括：房地产开发、对外投资。报告期内，公
司总资产为8345.73万元，净利润为1339.26万元。
（5）珠海诚志通发展有限公司
珠海诚志通发展有限公司成立于2000年11 月6日，注册资本为5,000万元，注册地址
为珠海市香源洲银桦路566号珠海报业大厦七层，诚志股份持90%的股权，北京诚志利华科
技发展有限公司持8%的股权，江西诚志日化有限公司持2%的股权。其经营范围为：批发、
零售：日用化学品、化工原料、纸、纸制品、汽车零部件、电子产品、普通机械、建筑材
料、五金交电、食油及制品；进出口业务。报告期内，公司总资产为24761万元，主营业
务收入98907.36万元，主营业务利润3449.22万元，净利润为1802.17万元。
（6）江西诚志日化有限公司
江西诚志日化有限公司成立于1994年6月14日，注册资本为1,000万元，注册地址为南
昌市高新开发区火炬大道125号，系诚志股份持股99%的控股子公司。其经营范围：日用化
工产品、精细化工产品、聚氨酯发泡剂、化工助剂、牙膏、合成洗涤剂、洗涤用品、纸、
纸制品、生产用纸、卫生巾系列产品、香精香料的研制、生产及销售、化工原料、化工产
品、包装材料的批发零售（以上项目国家有专项规定的除外）。主要产品：草珊瑚牙膏、
莎筠洗衣粉等。报告期内，公司总资产为5276.82万元，主营业务收入5669.41万元，主营
业务利润922.73万元，净利润为107.87万元。
（7）北京诚志永昌化工有限公司
北京诚志永昌化工有限公司成立于2004年10月28日，注册资本：2000万元,注册地址
北京海淀区清华科技园创新大厦b座14层。诚志股份占20%的股权，子公司北京诚志利华科
技发展有限公司占80%的股权。其经营范围为生产精细化工产品，销售自有产品。主要产
品：液体荧光增白剂系列产品、聚羧酸盐高分子系列产品的生产与销售。报告期内，公司
总资产为6312.38万元，主营业务收入2362.75万元，主营业务利润589.15万元，净利润为
-62.29万元。
（8）丹东诚志医院投资管理有限公司
丹东诚志医院投资管理有限公司成立于2006年1月23日，注册资本为4250.63万元，注
册地址：丹东市元宝区解放街2号。诚志股份持有60%的股权，丹东国有资产经营有限公司
持有40%的股权。经营范围：医院投资管理、医疗服务、医疗咨询。报告期内，公司总资
产为16666.48万元，主营业务收入7402.22万元，主营业务利润1243.60万元，净利润为
-140.76万元。
二、对公司未来发展的展望
2007年将是诚志股份继续进行产业结构调整，向生命科技、医疗健康领域凝聚核心能
力，产业布局成型、显型的一年。公司将继续围绕以生命科技、医疗健康、医药及中间体
为主要发展方向的战略思路，重点提升经营质量，紧紧扣住全面预算管理、精算化管理、
精细化管理，使公司发展、管理迈向一个新的台阶。
1、新年度的经营计划：
根据公司董事会的战略规划结合2006年度公司的运行情况，在健康持续发展的前提
下，以追求利润最大化为目标，力争给股东以最佳的投资回报。2007年公司计划完成主营
业务收入18亿元，经营成本、费用支出计划17.18亿元。2007年主要工作思路：以巩固、
扩大医药、医药中间体的生产销售为主导，提升产品档次，开拓新市场，加大销售力度，
实现其规模效益；通过收购丹东第一医院积累经营管理经验的前提下，争取在年内以收购、
兼并和托管的方式再经营一些医院，打通公司医药相关产品销售的终端市场和形成医院物
流新业务，开辟新的利润增长点。
2、未来发展战略所需资金及使用计划：
按照公司2007年的经营计划和工作目标，将在生命科技的医药中间体项目上加大投入，
扩大产能，在医疗服务上力争再有突破，资金来源渠道主要争取定向增发再融资或自筹。
3、公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素：
（1）政策风险:公司在向医疗健康领域发展,国家对医疗改革的政策一直处于不明朗状
态,将来出台的医改政策也许会对公司业务有不确定因素。对此风险，公司将时刻关注相
应政策的情况，在符合政策的前提下稳步地介入医院。
（2）财务风险：由于国家对商业银行的放贷进行指导和控制，导致放贷规模受到控
制，对公司申请综合授信额度产生一定影响，合同审批程序严谨，导致部分合同审批时间
较长，企业融资效率降低。针对此风险，公司对外加强与多家银行保持良好的沟通合作，
对内节约资金成本、提高资金使用率，以保证正常经营周转的资金需求。
三、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状
况和经营成果的影响情况。
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—
存货〉38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司依
据财政部新会计准则规定进行核算后确认2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准
则的差异和影响情况如下：
（一）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益
的差异分析：
1、长期股权投资差额
本公司截止2006年12月31日止，同一控制下企业合并的长期股权投资差额借方余额
522,426.51元，贷方余额1,501,733.91元，根据新会计准则应于2007年1月1日全额冲销，
相应增加了公司2007年1月1日留存收益979,307.40元；其他采用权益法核算的长期股权投
资贷方差额为351,791.89元，根据新企业会计准则应于2007年1月1日全额冲销，相应增加
了公司2007年1月1日留存收益351,791.89元。
2、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏
账准备、存货跌价准备及固定资产减资准备,根据新会计准则的规定，应将资产账面价值
小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了公司2007年1月1日的留存收益
12,068,914.19元，其中归属于母公司的所有者权益增加11,362,644.76元，归属于少数
股东的权益增加706,269.43元。
3、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权
益为130,521,653.56元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日的股东
权益130,521,653.56元。此外，由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属
于少数股东权益706,269.43元，新会计准则下少数股东权益为131,227,922.99元。
（二）根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计
政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
1、根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公
司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益，但本事项不影
响公司合并报表。
2、根据《企业会计准则第3号—投资性房地产》的规定，公司以取得租金或资本增
值为目的的房地产，有确凿证据表明其公允价值能够持续可靠取得的，可以采用公允价值
模式进行后续计量，否则应采用成本模式进行后续计量。公司将深入研究新会计准则，进
一步确定投资性房地产及后续计量模式。
3、根据《企业会计准则第4号——固定资产》的规定，公司购买固定资产的价超过
正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基
础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号
——借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。此变更将增加公司
期间费用，减少公司的利润和股东权益。
4、根据《企业会计准则第6号——无形资产》的规定，公司购买无形资产的价超过
正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基
础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号
——借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。此变更将增加公司
期间费用，减少公司的利润和股东权益。
5、根据《企业会计准则第16 号—政府补助》的规定，公司现行制度下的直接计入当
期损益的政府补助将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的资产补助后，将
与资产相关的政府补助计入递延收益分期计入损益，将与收益有关的政府补助计入当期损
益，因此将减少公司当期的利润和股东权益。
6、根据《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，用以资本化的借款由现行制
度下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政策变化将会增加公司
资本化的借款范围，减少当期的财务费用，增加公司的当期损益和股东权益。
7、根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款
法变更为资产负债表日债务法，此变更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公
司的当期损益和股东权益。
8、根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合
并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表股东权益项目下设“少数
股东权益项目”列示，此项会计政策的变化将会影响公司的股东权益。
9、上述差异和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而变化。
四、公司投资情况：
1、报告期内，公司无新募集资金使用。
2、报告期内，公司非募集资金使用。
（1）2006年2月28日公司第三届董事会第六次会议审议通过，出资2550.38万元人民
币与丹东国有资产经营有限公司共同设立丹东诚志医院投资管理有限公司。目前，该公司
已进入良性运转，将逐步产生收益。
（2）2006年2月28日公司第三届董事会第六次会议审议通过，控股子公司诚志生命
科技有限公司出资2400万元与江西高技术产业投资有限公司等股东共同设立江西诚志科
技发展有限公司,开发生产医用稳定轻同位素系列产品。目前，该公司已注册成立，正处
于设计建设期。
（3）2006年8月15日,公司出资200万元参股国盛证券有限责任公司,占总股本的
0.337%。
（4）2006年11月28日公司第三届董事会第十一次会议审议通过，以评估价格2471.65
万元受让清华控股所持诚志股份控股子公司北京诚志利华科技发展有限公司5%的股权、诚
志生命科技有限公司1.39%的股权，江西京鹰汽车新技术有限责任公司5.26%的股权。
五、董事会日常工作情况
1、报告期内，公司董事会共召集七次董事会会议。
（1）公司第三届董事会第五次会议于2006年1月22日召开。会议审议并通过诚志股份
2005年度董事会工作报告等议案。会议决议公告刊登在2006年1月23日的《中国证券报》、
《证券时报》和中国证监会指定的信息互联网网站（http://www.cninfo.com.cn）。
（2）公司第三届董事会第六次会议于2006年2月28日召开。会议审议并通过诚志股份
出资设立丹东诚志医院投资公司等议案。会议决议公告刊登在2006年2月29日的《中国证
券报》、《证券时报》和中国证监会指定的信息互联网网站（http://www.cninfo.com.cn）。
（3）公司第三届董事会第七次会议于2006年4月19日召开。会议审议并通过诚志股份
2006年第一季度报告等议案。会议决议公告刊登在2006年4月20日的《中国证券报》、《证
券时报》和中国证监会指定的信息互联网网站（http://www.cninfo.com.cn）。
（4）公司第三届董事会第八次会议于2006年7月28日召开。会议审议并通过诚志股份
2006年中期报告议案。会议决议公告刊登在2006年7月29日的《中国证券报》、《证券时
报》和中国证监会指定的信息互联网网站（http://www.cninfo.com.cn）。
（5）公司第三届董事会第九次会议于2006年9月29日召开。会议审议并通过诚志股份
为子公司向银行授信担保议案。会议决议公告刊登在2006年9月30日的《中国证券报》、
《证券时报》和中国证监会指定的信息互联网网站（http://www.cninfo.com.cn）。
（6）公司第三届董事会第十次会议于2006年10月23日召开。会议审议并通过诚志股
份2006年第三季度报告议案。会议决议公告刊登在2006年10月24日的《中国证券报》、《证
券时报》和中国证监会指定的信息互联网网站（http://www.cninfo.com.cn）。
（7）公司第三届董事会第十一次会议于2006年11月28日召开。会议审议并通过诚志
股份受让控股子公司股权议案。会议决议公告刊登在2006年11月29日的《中国证券报》、
《证券时报》和中国证监会指定的信息互联网网站（http://www.cninfo.com.cn）。
2、公司董事会对股东大会的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的要求，严格按
照股东大会的决议及授权，认真组织实施。公司2005年度股东大会通过的利润分配方案，
向全体股东每10股派送现金股利1.5元（含税），公积金转增3.5股。股权登记日为2005
年4月19日，除息日为2005年4月20日。（此公告已刊登在2006年4月13日的《证券
时报》、《中国证券报》上）
六、本次利润分配预案和资本公积转增股本预案
经中磊会计师事务所审计，公司2006年度共实现净利润49,888,149.60元，提取10%
的法定盈余公积金4,988,814.96元，加年初未分配利润164,344,577.47元，减去实施2005
年现金分红26,887,500元,实际可供全体股东分配利润为182,356,412.11元。
根据公司第三届董事会第十三次会议决议，本年度利润拟以2006年末股份总数
241,987,500股为基数，向全体股东每10股派发现1元人民币(含税)，共计分配利润支出
总额为24,198,750元。（该议案还需股东大会审议通过）
第八节 监事会报告
一、报告期内监事会会议情况
报告期内，监事会共召开三次会议，会议情况如下：
第三届监事会第二次会议于2006年元月22日在北京海淀区清华科技园创新大厦b座诚
志北京管理总部会议室召开。会议由监事会召集人廖理先生主持，应到监事5人，实到监
事5人，会议审议通过如下决议：
⑴审议通过公司《2005年度监事会工作报告》；
⑵审议通过公司《2005年度报告（正文及摘要）》；
⑶审议通过公司《2005年度财务决算报告》；
⑷审议通过公司《2005年度利润分配预案》；
⑸审议通过公司《关于续聘中磊会计师事务所的议案》。
2、第三届监事会第三次会议于2006年4月19日下午在北京海淀区清华科技园创新大厦
b座诚志管理总部会议室召开。会议由监事会召集人廖理主持，会议应到监事5人，实到5
人，会议审议通过如下决议：
⑴审议通过2006年第一季度报告的议案；
⑵审议通过修订监事会议事规则的议案。
3、第三届监事会第四次会议于2006年7月28日在北京海淀区清华科技园创新大厦b座
诚志管理总部会议室召开。会议由监事会召集人廖理主持，会议应到监事5人，实到5人，
会议审议通过如下决议：
⑴审议通过公司2006年中期报告全文及摘要。
二、监事会对公司有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
报告期内，监事会对公司运作情况进行了监督和检查：公司能够严格按照国家有关政
策法规和公司章程规范运作，股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有
效，内部控制制度完善，符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定。公司董
事及总裁等高级管理人员没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查：公司财务部门能认真
贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立健全公司内部控制管理制度，使得公司经营管理
与财务管理有机地结合起来，保障了广大投资者的利益。公司财务报告能够真实地反映公
司的财务状况和经营成果，中磊会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是
客观公正的。
3、检查公司募集资金使用情况
报告期内，公司没有新募集资金。
4、检查公司关联交易情况
公司发生的关联交易定价合理，股东大会涉及关联交易表决时，关联股东放弃表决，
符合有关法规和公司章程规定。公司按照国家有关法律、法规、深圳交易所以及公司章程
的要求履行了信息披露的义务。
第九节 重要事项
一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项
二、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、报告期内，公司控股子公司北京诚志利华科技发展将所持北京诚志北分机电技术
有限公司的股权分别转让给北京中力峰科技开发有限公司和北京柯通奥达科技有限公司，
股权转让价格为652.20万元人民币。
2、报告期内，公司控股公司珠海诚志科技发展有限公司出售所持澳门宏利烟草有限
公司40%的股权，出售价格为300.88万元。
三、报告期内，公司关联交易
1、报告期内，公司与清华同方股份有限公司签订《委托租赁协议》，将本公司同方
大厦的a座第六整层和第七整层，委托清华同方股份有限公司对外租赁。1-12月委托租赁
金额为6,105,317.44元（已扣除了物业管理费）。
公司设立时，清华同方股份有限公司以其同方大厦的a座第六整层和第七整层资产入
股，成立以来公司一直委托清华同方物业对外租赁，这样既便于现场的统一管理，又利于
提高出租率、节约经营成本。
2、报告期内，公司三届董事会第十一次会议审议通过了经北京产权交易所挂牌受让
清华控股有限公司（以下简称：清华控股）所持有的本公司控股子公司北京诚志利华科技
发展有限公司（以下简称：诚志利华）、诚志生命科技有限公司（以下简称：生命科技）、
江西京鹰汽车新技术有限责任公司（以下简称：京鹰汽车）部分股权的议案。
四、报告期内重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司向交通银行南昌市分行申请授信额度1.6亿元人民币；
2、报告期内，公司向农业银行南昌市昌北支行申请授信额度1亿元人民币；
3、报告期内，公司向中国银行江西省分行申请授信额度1.2亿元人民币；
4、报告期内，公司向中国工商银行南昌市站前路支行申请授信额度3亿元人民币。
五、报告期内公司聘任会计师事务所情况
报告期内，公司续聘中磊会计师事务所担任本公司审计工作；本年度审计费用为45万
元；该会计师事务所从1998年开始已经连续服务9年。
六、公司接待调研及采访情况
报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，耐心热情的接听、接待
了投资者的来电及来访。公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，没有
实行差别对待政策，没有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息
的情形。
七、内部控制制度的建立及执行情况
公司自上市以来就在不断完善公司治理结构，并已建立了符合现代化企业制度的法人
治理结构。报告期，公司根据新出台的《公司法》、《证券法》和《上市公司内部控制指
引》等相关法律、法规、规范性文件的要求和规定，修改和制订了《公司章程》、《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等文件并遵照执行，为公司
内部控制制度正常运行提供了良好的基础。
公司拥有自已独立的财务部门，能够严格执行《会计法》、《企业会计制度》以及《企
业会计准则》等相关的法律、法规。公司建立了独立的会计核算体系和较为完善的包括对
子公司的财务管理制度，从制度上保证了公司具备规范运用的条件。
公司成立了内部审计机构，建立相关内部审计制度，开展了相对独立的内部审工作，
实施公司内部控制的监察。
公司内部控制制度具备了完整性、合理性和有效性，保证了公司经营管理的正常进行
和对经营风险的有效控制。
八、监管部门对本公司监管情况
报告期内，公司、公司董事会及董事不存在因受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
九、公司与关联方资金往来的情况：
日常经营相关的关联交易
单位：（人民币）万元
关联方
向关联方销售产品和提供劳务
向关联方采购产品和接受劳务
交易金额
占同类交易金额的
比例
交易金额
占同类交易金额的
比例
清华同方股份有限公司
610.53
100.00%
0.00
0.00%
合计
610.53
100.00%
0.00
0.00%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额610.53万元
关联债权债务往来
单位：（人民币）万元
关联方
向关联方提供资金
关联方向上市公司提供资金
发生额
余额
发生额
余额
清华同方股份有限公司
-256.17
115.20
0.00
0.00
清华控股有限公司
0.00
0.00
446.65
758.55
启迪（江西）发展有限公司
-2,168.00
0.00
56.00
229.27
北京清华紫光制药厂
-517.90
0.00
0.00
0.00
启迪控股股份有限公司
-2,520.93
0.00
174.61
174.61
江西草珊瑚企业（集团）公司
0.00
71.81
62.34
62.34
北京艾克斯特科技有限公司
-200.00
500.00
0.00
0.00
合计
-5,663.00
687.01
683.60
995.50
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-5,463.00万元，余额115.20万元
十、公司担保情况：
报告期内，公司按照中国证监会证监发[2003]56号文要求，没有为控股股东及任何非
法人单位或个人提供担保。 单位：万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称
发生日期
（协议签署
日）
担保金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保
（是或否）
无
-
-
-
-
-
-
报告期内担保发生额合计
--
报告期末担保余额合计
--
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
57000
报告期末对控股子公司担保余额合计
54000
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额
54000
担保总额占公司净资产的比例
62.27％
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
额
0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保
对象提供的债务担保金额
0
担保总额超过净资产50％部分的金额
10639
上述三项担保金额合计
10639
截止2006年12月31日公司对下属控股子公司的担保具体情况如下：
被担保对象名
称
被担保对
象与公司
关系
担保金额
（万元）
担保开始日
担保结束日
目前是否仍
存在担保责
任
公司与被担保
对象的持股比
例
北京诚志利华
科技发展有限
公司
控股
子公司
3000
2006.7
2007.7
是
100%
3000
2006.9
2007.9
是
1500
2006.12
2007.12
是
4000
2006.9
2007.9
是
8000
2006.9
2007.9
是
诚志生命科技
有限公司
控股
子公司
6000
2006.3
2007.3
是
100%
500
2006.9
2007.９
是
江西诚志医药
集团有限公司
控股
子公司
6000
2006.3
2007.3
是
100%
2000
2006.11
2007.11
珠海诚志通发
展有限公司
控股
子公司
7500
2006.11
2007.11
是
90%
2500
2006.4
2007.4
是
5,800
2006.10
2007.10
是
4200
2006.7
2007.6
是
公司独立董事对公司担保发表意见认为：上述担保均为控股子公司担保，并履行了相
关审批程序，符合法律法规和公司章程的规定。
十一、报告期内，公司无重大委托理财。
十二、报告期内，公司股权分置改革中，公司股东作出如下承诺：
股东名称
特殊承诺
履约情况
承诺履行情况
清华控股有限公司
自改革方案实施之日起,在十二
个月内不得上市交易或者转让;
在前项规定期满后,通过证券交
易所挂牌交易出售原非流通股
股份,出售数量占该公司股份总
数的比例在十二个月内不超过
百分之五,在二十四个月内不超
过百分之十
履约中
股票未发生交易或转让
清华同方股份有限公司
自改革方案实施之日起,在十二
个月内不得上市交易或者转让;
在前项规定期满后,通过证券交
易所挂牌交易出售原非流通股
股份,出售数量占该公司股份总
数的比例在十二个月内不超过
百分之五,在二十四个月内不超
过百分之十.
履约中
股票未发生交易或转让
鹰潭市经贸国有资产运
营公司
自改革方案实施之日起,在十二
个月内不得上市交易或者转让.
履约中
股票未发生交易或转让
江西草珊瑚企业(集团)
公司
自改革方案实施之日起,在十二
个月内不得上市交易或者转让.
履约中
股票未发生交易或转让
南昌高新区建设开发有
限责任公司
自改革方案实施之日起,在十二
个月内不得上市交易或者转让.
履约中
股票未发生交易或转让
江西省日用品工业总公
司
自改革方案实施之日起,在十二
个月内不得上市交易或者转让.
履约中
股票未发生交易或转让
十三、报告期内，公司重要公告索引：
本报告期，公司重要公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上，具体如下：
1、2006年1月14日《关于股权分置改革方案获得国务院国资委批准的公告》；
2、2006年1月19日《股权分置改革方案实施公告》；
3、2006年3月1日《公司对外投资公告》；
4、2006年3月1日《公司控股子公司对外投资公告》；
5、2006年3月1日《公司办公地址名称变更公告》；
6、2006年4月13日《公司2005年度分红派息、转增股本实施公告》；
7、2006年6月21日《公司关于国有股权无偿划转获国资委批复的公告》；
8、2006年9月16日《诚志股份有限公司澄清公告》；
9、2006年10月26日《诚志股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告》。
第十节 财务报告（已经审计）
会计报表附注
一、公司基本情况
1、诚志股份有限公司（以下简称本公司）是经江西省股份制改革联审小组赣股（1998）04号文
批准设立，于1998年10月9日在江西省工商行政管理局注册，注册资本为7,150万元。注册登记号：
3600001131669。经中国证监会证监发行字（2000）69号文批准，本公司已于2000年6月9日至2000
年6月26日向社会公众发行4,800万股a股，并于2000年6月27日进行营业执照变更，变更后注册
资本为11,950万元。公司股票于2000年7月6日在深交所上市流通。
经公司股东大会批准，2001年4月3日以2000年期末股本11,950万股为基数，实施每10股送
红股3股派现1.00元，以资本公积金每10股转增2股的分配方案后，注册资本变更为17,925万元。
法定代表人：荣泳霖。
2002年3月9日江西合成洗涤剂厂和江西草珊瑚企业（集团）公司向清华大学企业集团（现更名：
清华控股有限公司）转让了其各持本公司2599.125万股国有股权，此项股权转让事宜已经财政部财企
[2002]9号文批准，并经中国证监会证监函[2002]28号文批准豁免要约收购义务。本次股权转让价格
3.54元/股，转让后，江西合成洗涤剂厂持有本公司股份832.905万股，占本公司总股份的4.65%，江
西草珊瑚企业（集团）公司持有本公司股份725.415万股，占本公司总股份的4.05%，北京清华大学企
业集团持有本公司股份5198.25万股，占本公司总股份的29％，成为本公司第一大股东。
经财政部财企[2002]150号文批准，2002年6月7日鹰潭市经贸国有资产运营公司无偿受让了江
西合成洗涤剂厂所持本公司832.905万股国家股股权，占本公司总股份的4.65%，鹰潭市经贸国有资产
运营公司成为我公司第三大股东。
2006年1月16日股东大会审议通过股权分置改革方案，方案实施后流通股股东每持有10股流通
股获得非流通股东支付的3.4股对价股份，公司总股本不变，仍为179250000股。各股东持股数额发生
变化，清华控股有限公司持有本公司股份4011.74万股，占本公司总股份22.38%,清华同方股份有限公
司持有本公司股份2979.86万股,占本公司总股份16.63%,鹰潭市经贸国有资产运营公司持有本公司股
份642.79万股,占本公司总股份3.59%,江西草珊瑚企业（集团）公司持有本公司559.84万股,占本公
司总股份3.12%,南昌高新建设开发有限责任公司与江西日用品工业总公司各持有公司41.4万股,各占
本公司总股份0.23%。
经股东大会决议，公司根据股权登记日2006年4月20日登记在册的全体股东持有的股份按照每
10股转增3.5股,以资本公积转增共增加股本62,737,500股。变更后的公司总股本为241,987,500股。
2、所处行业：医药、生物制品。
3、经营范围：生命科技、生命保健、生物制药、中药制药、信息软件等产品的开发、销售、咨询
服务；日用化学、专用化学、精细化工等产品的生产、批发、零售；提供物业管理等服务。
4、公司主要产品：d—核糖、l—谷氨酰胺、陈香胃片、千禧片、化积口服液、信息软件产品、 “草
珊瑚”牙膏、“莎筠”洗衣粉等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：本公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
3、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、记账本位币：以人民币为记账本位币。
5、外币核算方法：会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日市场汇率折合人民币入账，期末
将外币账户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整，调整后记账本位币金额与原账面金额之间的差额
作为汇兑损益。属筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用
的处理原则处理；其他汇兑损益计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准：本公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险小的投资，确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法：本公司短期投资是指购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资，包
括股票投资、债券投资等。短期投资在取得时按照投资成本计量，不包含实际支付价款中已宣告但尚未
领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息。
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，出售短期投资所获得的价款减去短期
投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失。
本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，并按投资总体计提跌价准备。
8、坏账核算方法：坏账准备采用备抵法进行核算。
坏账确认标准为：（1）因债务人破产、资不抵债、现金流量不足等原因导致不能收回的应收款项；
（2）债务人逾期未履行偿债义务，有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大，经董事会批准列为
坏账的应收款项。坏账准备年末按账龄分析计提，对纳入合并范围内的公司的应收款项未计提坏账准备，
计提标准如下：
账 龄 计提比例
1年以内（含1年） 5%
1--2年 （含2年） 10%
2--3年（ 含3年） 30%
3年以上 50%
9、存货核算方法：
（1）存货的分类：原材料、库存商品、自制半成品、委托加工材料、包装物、分期收款发出商品、
低值易耗品、委托代销商品。
（2）存货的取得及发出的计价方法：原材料按计划成本计价，发出时分摊材料成本差异调整为实
际成本；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法；低值易耗品、包装物领用时采用一次摊销法。
（3）存货的盘存制度：公司存货盘存实行永续盘存制；各类存货盘盈、盘亏、报废，经过适当程序
批准后按《企业会计制度》的有关规定进行会计处理。
（4）年末存货计价采用成本与可变现净值孰低法，通过比较计算出应计提的存货跌价准备，计入当
期损益。存货可变现净值按在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估
计费用后的价值确定，存货跌价准备按单项计算确定计提。
10、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资：长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位股权比例在20%以
下，或虽在20%以上，但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%以上
或虽在20%以下，但有重大影响的，按权益法核算；持有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽低
于50%但对被投资企业有实际控制权的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。
(2) 长期投资股权差额：初始投资成本与投资时应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作
为股权投资差额。股权投资贷方差额记入资本公积，股权投资借方差额，合同规定了投资期限的，按投
资期限摊销，合同没有规定投资期限的按10年摊销。
(3) 长期债权投资：长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。初始投资成
本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并在债券存续期内确
认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收
入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
(4)长期投资减值准备：长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计
提，计提的长期投资减值准备计入当期损益。
11、固定资产及折旧
（1）固定资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的
设备、器具和工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000元以上，且使用期限超过
2年的也作为固定资产；
（2）固定资产按实际成本计价；
（3）固定资产折旧采用年限平均法，按分类折旧率计提折旧，残值率：房屋建筑物为3%，机器设
备等为5%；
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限 年折旧率（%）
房屋建筑物 25-45 2.16-3.88
机器设备 5-10 9.5-19
运输工具 5-8 11.88-19
其 他 5-10 9.5-19
（4）固定资产的盘盈、盘亏，计入当期损益，并需经过适当程序批准；
（5）年末对固定资产逐项进行检查，并合理预计可能发生的损失，如因技术陈旧、损坏、市价持
续下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额
作为固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预
算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本
调整原来的暂估价值。年末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额
计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当期损益：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确
定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、长期待摊费用摊销政策
固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及其他摊销期限在1年以上的其他待摊费用等，
在受益期限内按直线法平均摊销。开办费在开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损
益。
14、无形资产的计价及摊销
公司对购入的无形资产按实际支付金额计价；对接受投资转入的按合同约定或评估确定的价值计
价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销，如果合同和法律都没有规定摊销年限的，按
不超过10年平均摊销。年末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力，按单项对预计可收回金额低
于其账面价值的，计提减值准备。当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
（1）被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响；
（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
（4）其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、借款费用的会计处理方法
在公司开办时借入款项，开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动借入款项，其借
款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到
预定可使用状态前且符合会计准则规定的资本化条件时计入购建成本，在所购建的固定资产达到预定可
使用状态后计入当期损益。
16、应付债券核算方法
企业发行债券时，按发行价总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢
价或折价,并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。
17、收入确认原则
（1）商品销售：公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的
计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现；如劳
务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日
按照完工百分比法确认相关劳务收入；若提供劳务的结果不能可靠估计，企业在资产负债表日按已经发
生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如预计已经发生的劳务成本不能
得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。
（3）让渡资产使用权：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够
可靠计量时，确认利息收入和使用费收入；物业出租按与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日
期和金额，确认房屋出租收入的实现。
18、所得税的会计处理：
所得税采用应付税款法核算。
19、利润分配：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司税后利润按下列顺序分配：
①弥补以前年度亏损；
②提取10%法定盈余公积金；
③提取任意盈余公积金;
④支付普通股股利。
20、会计政策、会计估计变更：
本报告期内无会计政策、会计估计变更事项。
21、合并会计报表的编制方法
（1）合并报表的原则
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》、财会字（96）
2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，本公司投资持有被投资单位资本额50%以上，
或虽不超过50%但具有实际控制权的单位纳入合并报表范围。但当子公司的资产总额、主营业务收入、
净利润低于本公司及所有子公司合计上述三项指标的10%时，可不纳入合并范围。
（2）编制方法
本公司按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司本期
的会计报表以及其他有关的资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时将它们之间的投资、往来、
资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（收益）。
（3）子公司与母公司采用的会计政策一致。
本公司2006年1月与丹东国有资产经营有限公司共同投资设立丹东诚志医院投资管理有限公司，
该公司下属全资医院丹东市第一医院会计核算执行财政部、卫生部颁发的《医院会计制度》和《医院财
务制度》，本公司编制合并报表时将其会计报表按《企业会计制度》及企业会计准则相关规定进行调整
后合并。
三、税项
税 种 计税依据 税 率
增 值 税 按销售商品、提供劳务收入 17%
营 业 税 提供劳务、服务收入 5%
城 建 税 应缴增值税、营业税额 7%、5%
教育费附加 应缴增值税、营业税额 3%
所 得 税 应纳税所得额 15%、33%
本公司的控股子公司—北京诚志利华科技发展有限公司根据北京市海淀区国税局海国税批复
[2004]04311号文，自2004年至2006年度减半按7.5%税率征收企业所得税。
四、本公司控股子公司及纳入合并会计报表情况
.ü..?..?..?..?..?..
注 （1）本报告期内本公司出资50万元收购山东诚志菱花生物工程有限公司其他股东持有该公司1%的
股权，收购后本公司持股比例为51%。
（2）本报告期内本公司投资2550.38万元与丹东国有资产经营有限公司共同投资设立丹东诚志医院
投资管理有限公司，本公司持股比例为60%。
（3）本报告期内本公司出资1975.21万元收购子公司北京诚志利华科技发展有限公司其他股东持有
该公司5%的股权，收购后本公司持股比例为100%。
（4）本报告期内本公司出资300.84万元收购子公司诚志生命科技有限公司其他股东持有该公司
1.39%股权，收购后本公司持股比例为100%。
（5）本报告期内本公司出资195.6万元收购子公司江西京鹰汽车新技术有限责任公司其他股东持有
该公司5.26%股权，收购后本公司持股比例为83.15%。
五、会计报表主要项目注释（以下项目如无特殊说明，均为人民币元）
1、货币资金
.ü..?..?..?..?..?.. 注：（1）本账户期末余额中其他货币资金主要系开具承兑汇票、信用证的保证金。
（2）本账户期末余额较期初增长41.42%主要系预留资金用于偿还2007年初到期银行借款。
2、应收票据
注：本公司应收票据无抵押、担保情况。
3、应收账款
金 额
账龄金额
比例%
计提比
例%坏账准备金 额
账龄金额
比例%
计提比
例%坏账准备
1年以内106,954,041.5741.7855,347,702.08114,967,226.4451.2755,748,361.321-2年104,840,593.4540.961010,484,059.3580,698,877.3535.99108,069,887.742-3年29,703,924.7511.61308,911,177.4317,420,014.267.77305,226,004.283年以上14,473,692.665.65507,236,846.3311,136,864.094.97505,568,432.05
合 计255,972,252.43100.0031,979,785.19224,222,982.14100.0024,612,685.39
账 龄
2006.12.312005.12.31
注：（1）本账户期末余额中欠款前五名单位金额累计为49,600,872.77元，占应收账款总
额19.38%。
（2）本账户期末余额中持有本公司5%以上股份的股东清华同方股份有限公司欠本公司部分房屋委
托租赁款1,152,000.00元。
4、其他应收款
金 额
账龄金额
比例%
计提比
例%坏账准备金 额
账龄金额
比例%
计提比
例%坏账准备
1年以内72,545,872.3750.7153,627,293.62112,144,877.0464.4755,607,243.851-2年53,939,148.1437.70105,393,914.8147,588,656.4627.36104,758,865.652-3年10,036,200.107.01303,010,860.038,775,980.805.04302,632,794.243年以上6,552,852.584.58503,276,426.295,449,330.513.13502,724,665.26
合 计143,074,073.19100.0015,308,494.75173,958,844.81100.0015,723,569.00
账 龄
2006.12.312005.12.31
注:（1）本账户期末余额中欠款前五名单位金额累计为33,476,781.18元，占其他应收款总额
23.40%。
（2）本账户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
5、预付账款
种 类2006.12.312005.12.31
银行承兑汇票7,822,842.6224,721,001.85
合 计7,822,842.6224,721,001.85
.ü..?..?..?..?..?..
注：本账户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
6、应收补贴款
项 目2006.12.312005.12.31备注
应收出口退税1,223,315.76768,937.09
合 计1,223,315.76768,937.09
7、存货
金额跌价准备金额跌价准备
原材料23,268,077.07 214,630.03 24,008,377.82 214,630.03
库存商品105,782,375.19 455,234.90 124,430,512.08 387,932.43
自制半成品10,944,437.71 - 4,191,721.23
委托加工材料1,092,377.75 - 1,154,600.75
包装物5,588,095.84 177,100.00 5,271,763.69 177,100.00
分期收款发出商品918,973.40 645,713.93
低值易耗品880,419.44 - 359,786.83
委托代销商品1,379.92 - 1,379.92
合 计148,476,136.32 846,964.93 160,063,856.25 779,662.46
2006.12.312005.12.31类 别
8、待摊费用
.ü..?..?..?..?..?..
9、长期股权投资
.ü..?..?..?..?..?..
①长期股权投资——其他股权投资
.ü..?..?..?..?..?.. ②长期股权投资——股权投资差额
.ü..?..?..?..?..?..
③长期股权投资——合并价差
.ü..?..?..?..?..?..
注：（1）本公司的子公司北京金诚合利投资发展有限公司原持有沈阳穗港房地产投资开发有限公司25%
股权，本报告期内增持5%股权，期末合计持有30%股权。
（2）本报告期内本公司孙公司珠海市诚志科技发展有限公司出售了其持有的澳门宏利烟草有限公
司40%股权。
（3）本报告期内本公司子公司北京诚志利华科技发展有限公司出售了其持有的北京诚志北分机电
技术公司97%股权。
（4）本报告期内本公司出资200万元参股国盛证券有限公司。
（5）因未出现本公司会计政策中所述计提长期投资减值准备的情况，故本期未计提长期投资减值
准备。
10、固定资产及累计折旧
①固定资产原值
.ü..?..?..?..?..?..
②累计折旧
.ü..?..?..?..?..?..
③固定资产减值准备
.ü..?..?..?..?..?..
注: （1）本期固定资产增加数中71,446,950.57元系新投资子公司丹东诚志医院投资管理有限公
司纳入合并增加；67,498,448.67元系从在建工程转入。
（2）本公司子公司丹东诚志医院投资管理有限公司下属全资医院丹东市第一医院融资租赁租入的
固定资产原值为20,854,300.00元。
（3）本公司用于经营性租赁的同方大厦六、七层房产原值为18,071,148.93元，累计折旧为
3,263,325.52元，净值为14,807,823.41元；创新大厦原值为252,483,610.34元，累计折旧为
20,595,951.81元，净值为231,887,658.53元。
（4）本公司2004年以部分房屋及土地使用权(评估价值10,410.70万元)作为抵押,向工行南昌市站
前路支行项目贷款5000万元，期限4年。
11、工程物资
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12、在建工程
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注：因未出现本公司会计政策中所述计提在建工程减值准备的情况，故本期未计提在建工程减 值准
备。
13、无形资产
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注：（1）公司无形资产的取得方式均为购买。
（2）因未出现本公司会计政策中所述计提无形资产减值准备的情况，故本期未计提无形资产减值准
备。
14、长期待摊费用
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15、短期借款
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注：（1）本账户期末余额中无到期未偿还的短期借款。
（2）本账户期末余额中保证借款主要系本公司为控股子公司北京诚志利华科技发展有限公司、诚
志生命科技有限公司、江西诚志医药集团有限公司等提供的担保借款。
16、应付票据
票据类别2006.12.312005.12.31期末已到期
票据金额
银行承兑汇票68,000,000.0067,455,058.68
合 计68,000,000.0067,455,058.68
注：本账户期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
17、应付账款
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注：本账户期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
18、预收账款
金 额比例%金 额比例%
1年以内55,200,187.9886.7131,433,638.7982.131-2年7,822,959.5012.296,315,277.2016.502-3年550,463.940.86459,079.171.203年以上85,226.660.1463,998.960.17
合 计63,658,838.0810038,271,994.12100
项 目
2006.12.312005.12.31
19、应付工资
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注：本账户期末余额中无拖欠职工工资情况,期末余额系预提的效益工资。
20、应付股利
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注：本账户期末余额为本公司下属公司诚志永昌化工有限公司应付其股东的股利。
21、应交税金
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22、其他应交款
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23、其他应付款
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注：（1）本账户期末余额中欠持有本公司5%以上股份的股东清华控股有限公司股利款7,585,520.45
元。
（2）本账户期末余额较期初增幅较大主要系未结算工程款及未支付的股利等增加所致。
24、预提费用
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25、长期借款
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注：（1）本公司以部分房屋及土地使用权(评估价值10,410.70万元)作为抵押,向工行南昌市
站前路支行项目贷款5000万元。
（2）本账户期末余额中保证借款系本公司子公司丹东诚志医院投资管理有限公司下属全资医
院丹东市第一医院向丹东市商业银行兴业支行的借款，该借款由丹东市中小企业信用担保中心提供
保证担保。
26、长期应付款
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注：本账户期末余额系本公司子公司丹东诚志医院投资管理有限公司下属全资医院丹东市第一医院
应付西门子财务租赁有限公司、远东国际租赁有限公司的融资租赁设备款。
27、专项应付款
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注：本期鹰潭市财政局根据江西发改委赣发改高技字[2006]1474号、赣发改高技字[2006]1475号文
件要求，拨付本公司d-核糖结晶高技术产业化示范工程研究与开发资金800万元。
28、股 本
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注：（1）2006年1月，本公司通过了公司股权分置改革方案：对价方案为实施股权登记日登记在
册的流通股股东按每10股流通股获得非流通股股东支付的3.4股对价股份。
（2）本报告期内,公司实施了2005年度利润分配方案, 以2005年期末总股本17,925万股为基
数，向全体股东每10股转增3.5股,资本公积共转增股本62,737,500股，转增后公司总股本为
241,987,500股。
29、资本公积
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注：（1）本年股本溢价减少数系根据公司2005年度利润分配方案以资本公积转增股本。
（2）本期增加的股权投资准备系本公司子公司诚志利华科技发展有限公司的联营企业北京艾克
斯特科技有限公司本期资本公积增加4,020,100元，本公司按所持北京诚志利华科技发展有限公司
股权比例相应增加长期股权投资1,628,944.52元。
30、盈余公积
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注：根据财政部财企[2006]67号“关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知”，将以前
年度计提的法定公益金转入法定盈余公积作为盈余公积金管理使用。
31、未分配利润
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注：本期未分配利润减少数为派发2005年度普通股股利26,887,500.00元。
32、主营业务收入
(1) 按业务分部分类
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注：本期公司前五名客户的销售收入累计金额为54,873.94万元，占公司本期销售收入总额的
38.92%。
(2) 按地区分布分类
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33、主营业务成本
(1) 按业务分部分类
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(2) 按地区分布分类
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34、主营业务税金及附加
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35、其他业务利润
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36、财务费用
项 目2006年1-12月2005年1-12月
利息支出38,646,367.2835,115,396.02
减：利息收入1,967,026.692,177,976.20
汇兑损失0.00105,534.94
减：汇兑收益545,308.69869,923.59
其他1,818,898.931,397,305.92
合 计37,952,930.8333,570,337.09
37、投资收益
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注：（1）本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）本期股权转让收益系本公司孙公司珠海市诚志科技发展有限公司出售其持有的澳门宏利
烟草有限公司40%股权、本公司子公司北京诚志利华科技发展有限公司出售其持有的北京诚志北
分机电技术公司97%股权所取得的收益。
38、补贴收入
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39、营业外收入
40、营业外支出
项目2006年1-12月2005年1-12月
防洪、价调等基金278,257.76 373,725.80
固定资产处置损失699,935.90 520,640.24
其他597,949.63 459,172.22
合计1,576,143.29 1,353,538.26
41、本期支付的其他与经营活动有关的现金110,412,353.89元，系公司营业费用、管理费用、营业
项目2006年1-12月2005年1-12月
资产处置收益443,641.26
其他93,626.69 136,207.83
合计537,267.95 136,207.83
外支出中现金支付的费用及经营性往来款。主要项目如下：
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42、母公司会计报表注释：
1）应收账款
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注：（1）本账户期末余额中持有本公司5%以上股份的股东清华同方股份有限公司欠本公司部分房屋委
托租赁款1,152,000.00元。
(2) 本账户期末余额中应收纳入合并范围内的子公司账款856.2万元，属内部往来，故本期未计提
坏账准备。
2）其他应收款
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注：（1）本账户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(2) 本账户期末余额中应收纳入合并范围内的子公司账款42321万元，属内部往来，故本期
未计提坏账准备。
3）长期股权投资
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①长期股权投资——其他股权投资
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②长期股权投资——股权投资差额
.ü..?..?..?..?..?.. 注：
（1）本报告期内本公司出资50万元收购山东诚志菱花生物工程有限公司其他股东持有该公司1%股权，
本公司持股比例增至51%。
（2）本报告期内本公司投资2550.38万元与丹东国有资产经营有限公司共同设立丹东诚志医院投资
管理有限公司，本公司持股比例为60%。
（3）本报告期内，本公司出资56.23万元收购孙公司江西诚志医药集团有限公司其他股东持有该公
司0.5%股权。
（4）本报告期内，本公司出资1975.21万元收购子公司北京诚志利华科技发展有限公司其他股东持
有该公司5%股权，本公司持股比例增至100%。
（5）本报告期内，本公司出资300.84万元收购子公司诚志生命科技有限公司其他股东持有该公司
1.39%股权，本公司持股比例增至100%。
（6）本报告期内，本公司出资195.6万元收购子公司江西京鹰汽车新技术有限责任公司其他股东持
有该公司5.26%股权，本公司持股比例增至83.15%。
（7）本报告期内，本公司出资200万元参股国盛证券有限公司。
4）主营业务收入
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5）主营业务成本
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6）投资收益
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六、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
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（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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（4）不存在控制关系的关联方
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2、关联方交易
（1）本报告期内，本公司出资1975.21万元收购清华控股有限公司持有的子公司北京诚志利华科
技发展有限公司5%股权，持股比例增至100%；出资300.84万元收购清华控股有限公司持有的子公司
诚志生命科技有限公司1.39%股权，持股比例增至100%；出资195.6万元收购清华控股有限公司持有
的子公司江西京鹰汽车新技术有限责任公司5.26%股权，持股比例增至83.15%。
（2）本公司与清华同方股份有限公司签订《委托租赁协议》，将本公司同方大厦的a座第六
整层和第七整层，委托清华同方股份有限公司对外租赁，每月平均收取租金508,776.45元，同时按租
金收入的8%支付给清华同方股份有限公司作为物业管理费用。本报告期内委托租赁金额为
6,105,317.44元，上年同期委托租赁金额为7,284,249.60元。
（3）本公司子公司江西诚志科技发展有限公司与启迪（江西）发展有限公司签订《厂房及附属设
施施工合同书》，由启迪（江西）发展有限公司承建江西诚志科技发展有限公司鹰潭市工业园厂房及附
属设施，合同暂定价3500万元。
3、关联方往来明细
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七、或有事项：公司截止2006年12月31日无重大或有事项。
八、承诺事项：公司截止2006年12月31日无重大承诺事项。
九、债务重组事项：公司报告期内无债务重组事项。
十、资产负债表日后事项:
1、根据第三届董事会第十三次会议决议，拟以2006年末股份总数24,198.75万股为基数，向全
体股东每10股派发现金1元（含税），派发的现金股利总额2419.875万元。
2、截止2007年2月底，本公司偿还工商银行南昌市站前路支行短期借款6000万元；偿还中国银
行南昌市西湖支行短期借款6800万元。
十一、非经常性损益组成项目：
项 目 金 额
股权投资转让收益 2,671,381.33
补贴收入 181,026.69
营业外收支净额 -1,038,875.34
所得税影响额 -397,575.39
合 计 1,415,957.29
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
诚志股份有限公司
董事长：荣泳霖
二零零七年三月十三日
资产负债表
编制单位：诚志股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
项目
期末数
期初数
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
494,576,441.75
73,890,809.48
349,720,870.65
53,790,928.42
短期投资
应收票据
7,822,842.62
24,721,001.85
应收股利
405,200.00
405,200.00
应收利息
应收账款
223,992,467.24
14,162,685.49
199,610,296.75
26,121,722.75
其他应收款
127,765,578.44
431,461,048.56
158,235,275.81
346,709,763.13
预付账款
168,012,531.26
18,347,852.42
149,072,062.93
32,322,231.35
应收补贴款
1,223,315.76
768,937.09
存货
147,629,171.39
21,010,345.82
159,284,193.79
22,196,745.84
待摊费用
65,523.34
333,928.03
11,628.98
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
1,171,493,071.80
558,872,741.77
1,042,151,766.90
481,153,020.47
长期投资：
长期股权投资
171,399,312.97
928,856,405.73
152,580,381.04
818,538,084.34
长期债权投资
长期投资合计
171,399,312.97
928,856,405.73
152,580,381.04
818,538,084.34
合并价差
-1,174,326.97
-1,286,358.52
固定资产：
固定资产原价
814,240,162.40
169,739,733.55
676,810,987.23
168,577,656.53
减：累计折旧
149,380,425.16
55,034,838.99
119,280,986.35
48,690,972.87
固定资产净值
664,859,737.24
114,704,894.56
557,530,000.88
119,886,683.66
减：固定资产减值准备
319,000.00
200,000.00
319,000.00
200,000.00
固定资产净额
664,540,737.24
114,504,894.56
557,211,000.88
119,686,683.66
工程物资
217,123.11
501,756.50
501,756.50
在建工程
117,027,461.03
10,000,000.00
75,875,627.77
40,022,500.00
固定资产清理
固定资产合计
781,785,321.38
124,504,894.56
633,588,385.15
160,210,940.16
无形资产及其他资产：
无形资产
98,959,735.08
47,421,017.20
81,356,032.32
48,791,883.70
长期待摊费用
4,601,966.71
2,255,882.16
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
103,561,701.79
47,421,017.20
83,611,914.48
48,791,883.70
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2,228,239,407.94
1,659,655,059.26
1,911,932,447.57
1,508,693,928.67
流动负债：
短期借款
789,424,212.30
450,000,000.00
674,000,000.00
419,000,000.00
应付票据
68,000,000.00
58,000,000.00
67,455,058.68
应付账款
139,184,081.18
8,173,167.32
67,963,634.48
8,894,374.84
预收账款
63,658,838.08
42,583.74
38,271,994.12
80,403.74
应付工资
245,755.37
212,687.08
应付福利费
9,443,933.38
2,502,821.38
9,155,607.37
2,107,323.61
应付股利
600,172.97
600,172.97
应交税金
5,055,343.45
1,572,887.40
9,772,464.04
2,217,753.81
其他应交款
357,607.65
71,936.58
380,028.49
64,105.12
其他应付款
72,604,288.65
222,064,633.46
14,395,797.12
183,732,532.29
预提费用
2,354,571.36
3,070,866.56
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
1,150,928,804.39
742,428,029.88
885,278,310.91
616,096,493.41
长期负债：
长期借款
62,300,000.00
50,000,000.00
50,000,000.00
50,000,000.00
应付债券
长期应付款
7,598,011.18
专项应付款
9,663,909.43
950,000.00
其他长期负债
长期负债合计
79,561,920.61
50,000,000.00
50,950,000.00
50,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
1,230,490,725.00
792,428,029.88
936,228,310.91
666,096,493.41
少数股东权益
130,521,653.56
133,106,701.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
241,987,500.00
241,987,500.00
179,250,000.00
179,250,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
241,987,500.00
241,987,500.00
179,250,000.00
179,250,000.00
资本公积
372,722,578.77
372,722,578.77
433,831,134.25
433,831,134.25
盈余公积
70,160,538.50
70,160,538.50
65,171,723.54
65,171,723.54
其中：法定公益金
32,585,861.77
32,585,861.77
未分配利润
182,356,412.11
182,356,412.11
164,344,577.47
164,344,577.47
其中：现金股利
24,198,750.00
24,198,750.00
26,887,500.00
26,887,500.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）
合计
867,227,029.38
867,227,029.38
842,597,435.26
842,597,435.26
负债和所有者权益（或股东权
益）合计
2,228,239,407.94
1,659,655,059.26
1,911,932,447.57
1,508,693,928.67
法定代表人：荣泳霖 主管会计机构负责人：晏早 会计机构负责人：邹勇华
利润及利润分配表
编制单位：诚志股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
项目
本期
上年同期
合并
母公司
合并
母公司
一、主营业务收入
1,410,045,998.42
75,407,523.72
1,402,932,655.50
76,332,452.43
减：主营业务成本
1,223,483,678.99
38,370,239.53
1,203,346,139.72
45,879,985.46
主营业务税金及附加
6,356,981.40
2,009,453.83
4,459,676.41
1,559,752.74
二、主营业务利润（亏损以
“-”号填列）
180,205,338.03
35,027,830.36
195,126,839.37
28,892,714.23
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列）
3,985,318.18
194,297.98
791,442.93
238,623.57
减：营业费用
19,254,371.82
106,267.51
32,804,596.32
163,571.92
管理费用
78,089,198.08
15,928,516.05
75,271,736.61
16,747,322.83
财务费用
37,952,930.83
24,611,895.57
33,570,337.09
22,301,001.14
三、营业利润（亏损以“-”
号填列）
48,894,155.48
-5,424,550.79
54,271,612.28
-10,080,558.09
加：投资收益（亏损以“-”
号填列）
15,062,944.16
55,367,095.97
11,834,644.46
58,936,680.96
补贴收入
181,026.69
20,000.00
1,868,428.44
1,149,930.00
营业外收入
537,267.95
56,344.42
136,207.83
减：营业外支出
1,576,143.29
52,233.07
1,353,538.26
98,825.07
四、利润总额（亏损以“-”
号填列）
63,099,250.99
49,966,656.53
66,757,354.75
49,907,227.80
减：所得税
12,073,385.75
78,506.93
18,422,829.22
150,950.43
少数股东损益
1,137,715.64
-1,421,751.84
加：未确认的投资损失本
期发生额
五、净利润（亏损以“-”号
填列）
49,888,149.60
49,888,149.60
49,756,277.37
49,756,277.37
加：年初未分配利润
164,344,577.47
164,344,577.47
135,294,555.58
135,294,555.58
其他转入
六、可供分配的利润
214,232,727.07
214,232,727.07
185,050,832.95
185,050,832.95
减：提取法定盈余公积
4,988,814.96
4,988,814.96
4,975,627.74
4,975,627.74
提取法定公益金
4,975,627.74
4,975,627.74
提取职工奖励及福
利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
209,243,912.11
209,243,912.11
175,099,577.47
175,099,577.47
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
26,887,500.00
26,887,500.00
10,755,000.00
10,755,000.00
转作资本（或股本）
的普通股股利
八、未分配利润
182,356,412.11
182,356,412.11
164,344,577.47
164,344,577.47
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：荣泳霖 主管会计机构负责人：晏早 会计机构负责人：邹勇华
现金流量表
编制单位：诚志股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
项目
本期
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金
1,473,464,823.62
75,694,580.03
收到的税费返还
6,003,023.08
收到的其他与经营活动有关的现金
104,261,741.20
575,973,068.20
经营活动现金流入小计
1,583,729,587.90
651,667,648.23
购买商品、接受劳务支付的现金
1,244,961,127.52
25,320,300.42
支付给职工以及为职工支付的现金
54,728,844.73
6,804,199.87
支付的各项税费
43,186,188.05
7,104,601.09
支付的其他与经营活动有关的现金
110,412,353.89
537,698,035.58
经营活动现金流出小计
1,453,288,514.19
576,927,136.96
经营活动产生的现金流量净额
130,441,073.71
74,740,511.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
12,013,888.52
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金净额
15,690,138.00
15,620,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
27,704,026.52
15,620,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金
63,610,120.58
3,321,141.52
投资所支付的现金
27,958,480.90
53,322,280.90
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
91,568,601.48
56,643,422.42
投资活动产生的现金流量净额
-63,864,574.96
-41,023,422.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
20,592,000.00
借款所收到的现金
900,204,593.22
510,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
920,796,593.22
510,000,000.00
偿还债务所支付的现金
789,407,423.56
479,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付
的现金
53,118,367.28
44,617,207.79
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
842,525,790.84
523,617,207.79
筹资活动产生的现金流量净额
78,270,802.38
-13,617,207.79
四、汇率变动对现金的影响
8,269.97
五、现金及现金等价物净增加额
144,855,571.10
20,099,881.06
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润
49,888,149.60
49,888,149.60
加：计提的资产减值准备
8,022,762.05
410,319.16
固定资产折旧
32,200,939.86
6,524,361.98
无形资产摊销
4,436,534.69
1,370,866.50
长期待摊费用摊销
2,211,165.36
待摊费用减少（减：增加）
268,404.69
11,628.98
预提费用增加（减：减少）
-716,295.20
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益）
-278,765.37
-9,515.43
固定资产报废损失
535,060.01
财务费用
38,646,367.28
30,145,207.79
投资损失（减：收益）
-15,062,944.16
-55,367,095.97
递延税款贷项（减：借项）
0.00
0.00
存货的减少（减：增加）
11,765,261.87
1,186,400.02
经营性应收项目的减少（减：增加）
-37,238,470.68
-13,692,722.49
经营性应付项目的增加（减：减少）
34,625,188.07
54,272,911.13
其他
少数股东损益
1,137,715.64
经营活动产生的现金流量净额
130,441,073.71
74,740,511.27
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
494,576,441.75
73,890,809.48
减：现金的期初余额
349,720,870.65
53,790,928.42
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额
144,855,571.10
20,099,881.06
法定代表人：荣泳霖 主管会计机构负责人：晏早 会计机构负责人：邹勇华
资产负债表附表1
合 并 资 产 减 值 准 备 明 细 表
编制单位：诚志股份有限公司 2006年度 单位：人民币元
项目
期初余额
本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价
值回升转
回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合计
40,336,254.39
7,912,522.58
960,497.03
960,497.03
47,288,279.94
其中：应收账款
24,612,685.39
7,645,151.32
278,051.52
278,051.52
31,979,785.19
其他应收款
15,723,569.00
267,371.26
682,445.51
682,445.51
15,308,494.75
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
计
779,662.46
110,239.47
42,937.00
42,937.00
846,964.93
其中：库存商品
387,932.43
110,239.47
42,937.00
42,937.00
455,234.90
原材料
391,730.03
391,730.03
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准
备合计
319,000.00
319,000.00
其中：房屋、建筑物
35,392.56
35,392.56
机器设备
283,607.44
283,607.44
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
九、总计
41,434,916.85
8,022,762.05
1,003,434.03
1,003,434.03
48,454,244.87
法定代表人：荣泳霖 主管会计机构负责人：晏早 会计机构负责人：邹勇华
资产负债表附表2
股东权益增减变动表
编制单位：诚志股份有限公司
2006年度
单位：人民币元
项目
行次
本期数
上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额
1
179,250,000.00
179,250,000.00
本期增加数
2
62,737,500.00
其中：资本公积转入
3
62,737,500.00
盈余公积转入
4
利润分配转入
5
新增资本
6
本期减少数
10
期末余额
15
241,987,500.00
179,250,000.00
二、资本公积：
期初余额
16
433,806,998.77
433,806,998.77
本期增加数
17
1,628,944.52
24,135.48
其中：资本（或股本）溢价
18
接受捐赠非现金资产准备
19
接受现金捐赠
20
股权投资准备
21
1,628,944.52
拨款转入
22
外币资本折算差额
23
其他资本公积
30
24,135.48
本期减少数
40
62,737,500.00
其中：转增资本（股本）
41
62,737,500.00
期末余额
45
372,722,578.77
433,831,134.25
三、法定和任意盈余公积
期初余额
46
32,585,861.77
27,610,234.03
本期增加数
47
37,574,676.73
4,975,627.74
其中：从净利润中提取数
48
4,988,814.96
4,975,627.74
其中：法定盈余公积
49
4,988,814.96
4,975,627.74
任意盈余公积
50
储备基金
51
企业发展基金
52
法定公益金转入数
53
32,585,861.77
本期减少数
54
其中：弥补亏损
55
转增资本（或股本）
56
分派现金股利或利润
57
分派股票股利
58
法定代表人：荣泳霖 主管会计机构负责人：晏早 会计机构负责人：邹勇华
所有者权益（或股东权益）增减变动表(续)
编制单位：诚志股份有限公司 2006年度 单位：人民币元
项 目
行次
本期数
上期数
期末余额
62
70,160,538.50
32,585,861.77
其中：法定盈余公积
63
70,160,538.50
32,585,861.77
储备基金
64
企业发展基金
65
四、法定公益金
期初余额
66
32,585,861.77
27,610,234.03
本期增加数
67
4,975,627.74
其中：从净利润中提取数
68
4,975,627.74
本期减少数
70
32,585,861.77
其中：集体福利支出
71
32,585,861.77
期末余额
75
32,585,861.77
五、未分配利润
期初未分配利润
76
164,344,577.47
135,294,555.58
本期净利润（净亏损以“-”号填列）
77
49,888,149.60
49,756,277.37
本期利润分配
78
31,876,314.96
20,706,255.48
期末未分配利润（未弥补亏损“-”号填列）
80
182,356,412.11
164,344,577.47
法定代表人：荣泳霖 主管会计机构负责人：晏早 会计机构负责人：邹勇华
利润表及利润分配表附表
2006年度利润
净资产收益率（%）
每股收益（元）
全面摊薄
加权平均
全面摊薄
加权平均
主营业务利润
20.78
21.21
0.74
0.74
营业利润
5.64
5.75
0.20
0.20
净利润
5.75
5.87
0.21
0.21
扣除非经营性损益后的净利润
5.59
5.71
0.20
0.20
关于诚志股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
中磊审阅字（2007）2005号
诚志股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的诚志股份有限公司（以下简称“诚志公司”）新旧会计准则股东权
益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第38号—首次执行企业
会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发
[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是诚志公司管理层的责任。
我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报
表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是
否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政
策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是
否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。
我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会
计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
中磊会计师事务所 中国注册会计师：熊靖
有限责任公司 中国注册会计师：龚勤红
中国·北京 二○○七年三月十一日
新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称
金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则）
867,227,029.38
长期股权投资差额
1,331,099.29
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差
额
979,307.40
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
351,791.89
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
0.00
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
0.00
符合预计负债确认条件的辞退补偿
0.00
股份支付
0.00
符合预计负债确认条件的重组义务
0.00
企业合并
0.00
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
0.00
根据新准则计提的商誉减值准备
0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以及可供出售金额资产
0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
0.00
金融工具分拆增加的权益
0.00
衍生金融工具
0.00
所得税
12,068,914.19
少数股东权益
130,521,653.56
其他
0.00
2007年1月1日股东权益（新会计准则）
1,011,148,696.42
重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以
下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成
果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲
解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节
表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导
致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中
列报的相应数据之间存在差异。
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一、编制目的
公司于2007年1 月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上
市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新
会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），
要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，
在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”
的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依
据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有
明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准
则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按
照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本
公积。
2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表
中单列项目反映。
三、主要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计
准则和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合并资
产负债表。该报表业经中磊会计师事务所审计，并于2007年3月10日出具了标准无保留
意的审计报告（中磊审字[2007]2017号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本
公司2006年度财务报告。
2、长期股权投资差额
本公司截止2006年12月31日止，同一控制下企业合并的长期股权投资差额借方余额
522,426.51元，贷方余额1,501,733.91元，根据新会计准则应于2007年1月1日全额冲销，
相应增加了公司2007年1月1日留存收益979,307.40元；其他采用权益法核算的长期股权投
资贷方差额为351,791.89元，根据新企业会计准则应于2007年1月1日全额冲销，相应增加
了公司2007年1月1日留存收益351,791.89元。
3、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏
账准备、存货跌价准备及固定资产减资准备,根据新会计准则的规定，应将资产账面价值
小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了公司2007年1月1日的留存收益
12,068,914.19元，其中归属于母公司的所有者权益增加11,362,644.76元，归属于少数
股东的权益增加706,269.43元。
4、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权
益为130,521,653.56元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日的股东
权益130,521,653.56元。此外，由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属
于少数股东权益706,269.43元，新会计准则下少数股东权益为131,227,922.99元。
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