每日必读
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司
董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
独立董事彭锦光、赖观荣对年度报告中存放在爱建证券公司1亿元证券交易结算资
金的事项持保留意见。
公司负责人董事长周敦彬先生、主管会计工作负责人莫宇宏先生及会计机构负责人
方守卫先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件目录
附：会计报表
一、公司简介
(一)公司法定中文名称：福建闽东电力股份有限公司
公司证券简称：闽东电力
公司法定英文名称：Fujian Mingdong Electric Power Limited Company
公司英文简称：MEP
(二)公司法定代表人：周敦彬
(三)公司董事会秘书：杨建华
证券事务代表：陈 胜
联系地址：福建省宁德市蕉城区环城路143号华隆大厦8-10楼
电话：(0593) 2096666-8123 (0593) 2096666-6666
传真：(0593) 2098993
电子信箱：yjianhua@public. ndptt.fj.cn
(四)公司注册地址：福建省宁德市蕉城区环城路143号华隆大厦8-10楼
公司办公地址：福建省宁德市蕉城区环城路143号华隆大厦8-10楼
邮编编码：352100
电子邮箱：mddl88@public. ndptt. fj.cn
(五)公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》；
登载公司2004年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www. cninfo. com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券投资部
(六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：闽东电力
股票代码：000993
(七)其他有关资料
首次变更注册登记日期：2000年7月20日
首次变更注册登记地点：福建省福安市中兴街头71号
第二次变更注册登记日期：2001年11月28日
第二次变更注册登记地点：福建省宁德市蕉城南路111号
最近一次变更注册登记日期：2003年5月19日
最近一次变更注册登记地点：福建省宁德市蕉城区环城路143号华隆大厦8-10楼
公司法人营业执照注册号：3500001002001
税务登记号证：352200705100343
公司聘请的会计师事务所名称：
厦门天健华天有限责任会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址：
厦门市湖滨南路57号金源大厦17-18层
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额、净利润及其构成(单位：人民币元)
项目 2004年度
利润总额 -199,315,362.37
净利润 -200,266,260.36
扣除非经常性损益后的净利润 -204,143,124.51
主营业务利润 30,324,398.50
其他业务利润 2,634,791.48
营业利润 -192,589,585.46
投资收益 -597,342.23
补贴收入 -
营业外收支净额 -6,128,434.68
经营活动产生的现金流量净额 -63,702,051.19
现金及现金等价物净增减额 -507,821,211.26
注：扣除的非经常性损益项目金额
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
无形资产、其他长期资产产生的净收益 6,498,137.26
2、以前年度计提坏帐准备转回 1,215,737.33
3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的
资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,837,010.44
4、合计 3,876,864.15
(二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 2004年
主营业务收入(千元) 194,507.75
净利润(千元) -200,266.26
总资产(千元) 2,108,328.52
股东权益(不含少数股东权益)(千元) 1,158,218.80
每股收益(元/股) -0.67
每股收益(加权)(元/股) -0.67
扣除非经常性损益后的每股收益(加权)(元/股) -0.68
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) -0.68
每股净资产(元/股) 3.86
调整后的每股净资产(元/股) 3.68
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.21
净资产收益率(摊薄)(%) -17.29
净资产收益率(加权)(%) -15.94
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(加权)(%) -16.25
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%) -17.63
2003年
项目
调整后
主营业务收入(千元) 220,842.70
净利润(千元) -95,776.00
总资产(千元) 2,580,376.66
股东权益(不含少数股东权益)(千元) 1,356,442.71
每股收益(元/股) -0.32
每股收益(加权)(元/股) -0.32
扣除非经常性损益后的每股收益(加权)(元/股) -0.31
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) -0.31
每股净资产(元/股) 4.52
调整后的每股净资产(元/股) 4.35
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.41
净资产收益率(摊薄)(%) -7.06
净资产收益率(加权)(%) -6.72
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(加权)(%) -6.56
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%) -6.89
2003年
项目
调整前
主营业务收入(千元) 220,842.70
净利润(千元) -95,776.00
总资产(千元) 2,580,376.66
股东权益(不含少数股东权益)(千元) 1,360,042.71
每股收益(元/股) -0.32
每股收益(加权)(元/股) -0.32
扣除非经常性损益后的每股收益(加权)(元/股) -0.31
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) -0.31
每股净资产(元/股) 4.53
调整后的每股净资产(元/股) 4.36
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.41
净资产收益率(摊薄)(%) -7.04
净资产收益率(加权)(%) -6.72
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(加权)(%) -6.56
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%) -6.87
项目 2002年
主营业务收入(千元) 230,269.41
净利润(千元) 22,316.82
总资产(千元) 2,424,349.25
股东权益(不含少数股东权益)(千元) 1,472,485.02
每股收益(元/股) 0.07
每股收益(加权)(元/股) 0.07
扣除非经常性损益后的每股收益(加权)(元/股) 0.03
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.03
每股净资产(元/股) 4.91
调整后的每股净资产(元/股) 4.86
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.23
净资产收益率(摊薄)(%) 1.52
净资产收益率(加权)(%) 1.53
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(加权)(%) 0.60
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%) 0.60
注：(1)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算
的2004年指标数据如下：
净资产收益率(%)
报告期利润(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30,324,398.50 2.62 2.41
营业利润 -192,589,585.46 -16.63 -15.33
净利润 -200,266,260.36 -17.29 -15.94
扣除非经常性损
-204,143,124.51 -17.63 -16.25
益后的净利润
每股收益(元)
报告期利润(元)
全面摊薄
主营业务利润 30,324,398.50 0.10
营业利润 -192,589,585.46 -0.64
净利润 -200,266,260.36 -0.67
扣除非经常性损
-204,143,124.51 -0.68
益后的净利润
每股收益(元)
报告期利润(元)
加权平均
主营业务利润 30,324,398.50 0.10
营业利润 -192,589,585.46 -0.64
净利润 -200,266,260.36 -0.67
扣除非经常性损
-204,143,124.51 -0.68
益后的净利润
(三)股东权益变动情况
单位：千元
项目 股本
期初数 300,000.00
本期增加
本期减少
期末数 300,000.00
变动原因
项目 资本公积
期初数 1,124,883.95
本期增加 3,066.25
本期减少 1,023.90
期末数 1,126,926.30
按股权比例转入投
资单位增加的资本
变动原因 公积及公司投资差
额形成增加资本公
积
项目 盈余公积
期初数 13,466.53
本期增加 -
本期减少
期末数 13,466.53
变动原因
项目 法定公益金
期初数 11,813.30
本期增加 -
本期减少
期末数 11,813.30
变动原因
项目 未分配利润
期初数 -93,721.07
本期增加 -200,266.26
本期减少
期末数 -293,987.33
变动原因
项目 股东权益合计
期初数 1,356,442.71
本期增加 -197,200.01
本期减少 1,023.90
期末数 1,158,218.80
变动原因
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况(如下表)
单位：股
本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份 200000000
其中：国家拥有股份 199154000
境内法人持有股份 846000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、高管持股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 200000000
二、已流通股份
1、人民币普通股 100000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 100000000
三、股份总数 300000000
本次变动增减(+，—)
公积金
配股 送股
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、高管持股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动增减(+，—)
增发 其它 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、高管持股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 200000000
其中：国家拥有股份 199154000
境内法人持有股份 846000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、高管持股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 200000000
二、已流通股份
1、人民币普通股 100000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 100000000
三、股份总数 300000000
2、股票发行与上市情况
股票种类：人民币普通股(A股)
发行数量：10,000万股
发行日期：2000年7月4日至2000年7月17日向法人配售和一般投资者上网发行共10
,000万股
发行价格：11.50元/股
上市日期：向一般投资者上网发行5,000万股于2000年7月31日上市，向法人配售5
,000万股于2000年10月31日上市
获准上市交易数量：10,000万股
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数
截至2004年12月31日止，公司股东合计数为46117户。
2、公司前十名股东持股情况
年度内增
股东名称
减(股)
宁德市国有资产投资经营有限公司 0
江苏综艺股份有限公司 0
上海市黄浦区市政建设有限公司 -869993
福建省盛德家私装饰有限公司 0
宁德市电力电器厂 0
福建省闽东水电综合服务公司 0
巨化集团公司 0
宁德市电力勘察设计所 0
宁德市昌达输变工程有限公司 0
杨礼健 未知
年末持股
股东名称
数(股)
宁德市国有资产投资经营有限公司 198470000
江苏综艺股份有限公司 1965000
上海市黄浦区市政建设有限公司 1008907
福建省盛德家私装饰有限公司 786200
宁德市电力电器厂 456000
福建省闽东水电综合服务公司 390000
巨化集团公司 370000
宁德市电力勘察设计所 358000
宁德市昌达输变工程有限公司 326000
杨礼健 302500
比例
股东名称
(%)
宁德市国有资产投资经营有限公司 66.15
江苏综艺股份有限公司 0.66
上海市黄浦区市政建设有限公司 0.34
福建省盛德家私装饰有限公司 0.26
宁德市电力电器厂 0.15
福建省闽东水电综合服务公司 0.13
巨化集团公司 0.12
宁德市电力勘察设计所 0.12
宁德市昌达输变工程有限公司 0.11
杨礼健 0.10
股份
股东名称
类别
宁德市国有资产投资经营有限公司 未流通
江苏综艺股份有限公司 已流通
上海市黄浦区市政建设有限公司 已流通
福建省盛德家私装饰有限公司 已流通
宁德市电力电器厂 未流通
福建省闽东水电综合服务公司 未流通
巨化集团公司 已流通
宁德市电力勘察设计所 未流通
宁德市昌达输变工程有限公司 未流通
杨礼健 已流通
质押或冻结
股东名称
的股份(股)
宁德市国有资产投资经营有限公司 无
江苏综艺股份有限公司 未知
上海市黄浦区市政建设有限公司 未知
福建省盛德家私装饰有限公司 未知
宁德市电力电器厂 未知
福建省闽东水电综合服务公司 未知
巨化集团公司 未知
宁德市电力勘察设计所 未知
宁德市昌达输变工程有限公司 未知
杨礼健 未知
股东名称 股东性质
宁德市国有资产投资经营有限公司 国家股
江苏综艺股份有限公司 未知
上海市黄浦区市政建设有限公司 未知
福建省盛德家私装饰有限公司 未知
宁德市电力电器厂 社会法人股
福建省闽东水电综合服务公司 社会法人股
巨化集团公司 未知
宁德市电力勘察设计所 国有法人股
宁德市昌达输变工程有限公司 国有法人股
杨礼健 未知
公司前十名股东中，国家股股东宁德市
前十名股东关联关系或一致行动的 国有资产投资经营有限公司
与其他股东不存在关联关系，也不属于《上
说明 市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
3、公司控股股东情况：
(1)公司控股股东名称：宁德市国有资产投资经营有限公司
(2)法定代表人：林家浦
(3)成立日期：1997年5月5日
(4)注册资本：10亿元
(5)经营范围：接受市国资委委托，从事委托范围内国有资产的产权营运，行使出
资者职能，实业投资，实现国有资产保值、增值。
(6)企业类型：国有独资
公司第一大股东实际控制人情况：
4、公司前十名流通股股东持股情况：
股东名称 年末持有流通股的数量(股)
江苏综艺股份有限公司 1965000
上海市黄浦区市政建设有限公司 1008907
福建省盛德家私装饰有限公司 786200
巨化集团公司 370000
杨礼健 302500
褚国祥 290067
张恒永 280000
潘元庆 279500
刘春兰 268001
陈伟水 255600
股东名称 种类
江苏综艺股份有限公司 A股
上海市黄浦区市政建设有限公司 A股
福建省盛德家私装饰有限公司 A股
巨化集团公司 A股
杨礼健 A股
褚国祥 A股
张恒永 A股
潘元庆 A股
刘春兰 A股
陈伟水 A股
公司未知其他流通股股东是否存在关联关系、
未知其与前十名
前十名流通股股东和前十名股东 股东之间是否存在关联关系、也未知其他流通
之间关联关系的说明 股股东是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一)董事、监事、高级管理人员的情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务
周敦彬 董事长
刘宗廷 总经理
杨立功 董事、副总经理
丁玉钊 董事
林国勋 董事
赖观荣 独立董事
彭锦光 独立董事
叶 斌 监事召集人
缪育祥 监事
林 辉 监事
莫宇宏 财务总监
董事会秘书、
杨建华
副总经理
姓名 性别
周敦彬 男
刘宗廷 男
杨立功 男
丁玉钊 男
林国勋 男
赖观荣 男
彭锦光 男
叶 斌 男
缪育祥 男
林 辉 男
莫宇宏 男
杨建华 男
姓名 年龄
周敦彬 58
刘宗廷 45
杨立功 47
丁玉钊 49
林国勋 31
赖观荣 42
彭锦光 42
叶 斌 40
缪育祥 38
林 辉 49
莫宇宏 39
杨建华 48
姓名 任期
周敦彬 2004.12.17～2007.12
刘宗廷 2004.12.17～2007.12
杨立功 2004.12.17～2007.12
丁玉钊 2004.12～2007.12
林国勋 2004.12～2007.12
赖观荣 2004.12～2007.12
彭锦光 2004.12～2007.12
叶 斌 2004.12～2007.12
缪育祥 2004.12～2007.12
林 辉 2004.12～2007.12
莫宇宏 2002.12～2007.12
杨建华 2004.12～2007.12
姓名 年初持股数
周敦彬 0
刘宗廷 0
杨立功 0
丁玉钊 0
林国勋 0
赖观荣 0
彭锦光 0
叶 斌 0
缪育祥 0
林 辉 0
莫宇宏 0
杨建华 0
姓名 年末持股数
周敦彬 0
刘宗廷 0
杨立功 0
丁玉钊 0
林国勋 0
赖观荣 0
彭锦光 0
叶 斌 0
缪育祥 0
林 辉 0
莫宇宏 0
杨建华 0
董事、监事在股东单位的任职情况
姓名 股东单位
丁玉钊 宁德市国有资产投资经营有限公司
林国勋 宁德市国有资产投资经营有限公司
叶 斌 宁德市国有资产投资经营有限公司
缪育祥 宁德市国有资产投资经营有限公司
姓名 职务
丁玉钊 总经理
林国勋 经营部经理
叶 斌 副总经理
缪育祥 财务部经理
姓名 任职期间
丁玉钊 2003年～至今
林国勋 2003年～至今
叶 斌 2002年～至今
缪育祥 2004年～至今
2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位
任职或兼职情况
周敦彬，本科学历，曾任宁德地区计委综合科科长、宁德地区计委副主任、党组成
员，宁德地区、宁德市计委主任，党组书记，现任福建闽东电力股份有限公司党委书记
、董事长。
刘宗廷，本科学历，经济师。曾任福建省福安市纪检委副书记兼任穆阳开发区党工
委书记，管委会主任，穆阳镇党委书记，穆阳镇镇长、中共福安市委常委、常务副市长
。兼任福安市财委口党委书记，财委主任，福建大华股份有限公司董事长，福安市恒实
担保公司董事长，福安市国有资产投资经营有限公司董事长、党委书记，现任福建闽东
电力股份有限公司党委副书记、总经理、董事。
丁玉钊，大学本科，中共党员，高级工程师。曾任闽东电网建设指挥部副总指挥、
宁德地区电力公司副经理、闽东老区水电开发总公司副总经理、福建穆阳溪水电开发有
限公司总经理、“芹山办”主任、闽东能源投资有限公司总经理（法定代表人）、闽东
水电开发有限公司副董事长，现任宁德市国有资产投资经营有限公司总经理、福建闽东
电力股份有限公司董事。
林国勋，大学本科，会计师。曾任闽东福宁信托投资公司证券部副经理，现任宁德
市国有资产投资经营有限公司经营部经理、福建闽东电力股份有限公司董事。
杨立功，大专文化，工程师。曾任宁德电力公司工程公司副经理、宁德市电力建设
总公司副总经理、总经理。现任福建闽东电力股份有限公司董事、副总经理。
赖观荣，中共党员，经济学博士，曾任福建省闽发证券公司副总经理（主持工作）
、闽发证券公司常务副总经理（主持工作）、福建省闽侨信托投资公司总经理，现任广
发华福证券公司总裁、福建闽东电力股份有限公司独立董事。
彭锦光，大学本科，中共党员，高级会计师，高级讲师，中国注册会计师。现任福
建投资开发总公司总经理助理，中海福建天然气有限责任公司财务总监、福建闽东电力
股份有限公司独立董事。
叶斌，本科学历，会计师。曾任宁德市国资局副局长。现任宁德市国有资产投资经
营有限公司副总经理、福建闽东电力股份有限公司监事。
缪育祥，大学本科，中共党员，会计师。现任宁德市国有资产投资经营有限公司财
务部经理、闽东水电开发有限公司监事、宁德市城市建设投资开发有限公司董事、福建
闽东电力股份有限公司监事。
林辉，大学本科，曾任霞浦县电力公司通讯室主任，现任霞浦发电分公司调度室主
任、福建闽东电力股份有限公司监事。
莫宇宏，曾任湖南财经学院工业经济企业管理教研室讲师、国家旅游局计划司商品
开发处主任科员、中国华侨旅游侨汇服务总公司财务部副总经理、总经理，北京全聚德
股份股份有限公司董事、中国旅游国际信托投资公司北京证券营业部总经理，清华德人
生物科技有限公司独立董事，江西财经大学工商管理学院兼职教授、硕士生导师。现任
福建闽东电力股份有限公司财务总监。
杨建华，曾任闽东变压器厂厂长、宁德地区电力公司生管科科长、闽东老区水电开
发总公司企业管理办公室主任、闽东电力勘察设计所所长、福建闽东电力股份有限公司
董事。现任公司党委委员、董事会秘书、副总经理。
3、年度报酬情况
年度报酬决策程序：本年度公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据国有
企业工资的标准，按月支付。
董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额：152.8万元。
金额最高前三名董事的报酬总额：36万元。
金额最高前三名高级管理人员的报酬总额：47万元。
独立董事的津贴为每人每年4万元人民币。
董事、监事、高级管理人员共18人在公司领取报酬，其中：年度报酬在20万元的1
人，年度报酬在10～15万元的2人，年度报酬在6～10万元的7人，年度报酬在3～6万元
的8人。
独立董事蒋新红、许培卿除领取独立董事津贴外，没有领取其他报酬。
现任独立董事彭锦光、赖观荣年度内未在公司领取报酬。
现任董事丁玉钊、林国勋，监事叶斌、缪育祥不在公司领取报酬，在股东单位领取
报酬。
4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的姓名及离任原因：
至2004年12月17日，公司第二届董事会届满，原董事翁小巧、杨一标、杨建华、倪
大铨、林旭光、张扬弦、吴胜腾、缪少平、叶斌、刘斌、刘杰不再担任公司董事，原独
立董事蒋新红、许培卿不再担任独立董事。至2004年12月17日，公司第二届监事会届满
，原监事王传驾、吴光韵、林岩水、陈言联、郑虎不再担任公司监事。因个人原因，公
司原副总经理刘斌、刘杰、陈光辉不再担任公司高级管理人员。
(二)公司员工情况
截止2004年12月31日，本公司拥有职工人数2178人，专业构成：生产人员：1208人
，技术人员：465人，管理人员：505人。按文化程度划分为：博士1人，硕士研究生1人
，大学本科60人，大学专科359人，中专245人，技校、高中1047人，初中及以下467人
。需公司承担费用的离退休职工208人。
五、公司治理结构
(一)公司治理情况
公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法
规及规范的要求，建立了以《公司章程》为基础，以股东大会议事规则、董事会议事规
则、监事会议事规则、信息披露制度、独立董事制度、投资者关系管理工作规范及实施
细则等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结
构的决策与经营管理体系。但在执行过程中没有严格按照法人治理结构的要求，公司内
部管理不善，造成财务和经营状况恶化，公司法人治理结构亟待完善。
公司已按照《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》要求，建立了独立董事制
度。但独立董事人数尚未达到董事总人数的三分之一，公司将不断加强独立董事制度方
面的建设。
公司设立了投资者关系管理部门，不断加强与投资者的联系与沟通。但公司在对募
集资金使用情况的信息披露上，存在违反《深圳证券交易所股票上市规则》及《公开发
行股票公司信息披露实施细则》等相关法律法规的情况，没有做到及时、准确、完整地
进行信息披露。在新的一年里，公司将严格遵守“三公”原则、《公司法》、《证券法
》等证券法规及《深圳证券交易所股票上市规则》，诚实守信、勤勉尽责，及时、真实
、准确、完整地履行信息披露的义务。
公司按照《上市公司治理准则》规范性文件的要求，已成立了公司预算委员会、董
事会战略委员会、审计委员会，董事会提名、薪酬与考核委员会也已进入筹划阶段。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事出席董事会的情况
独立董事 本年应参加
姓名 董事会次数
蒋新红 11
许培卿 11
彭锦光 1
赖观荣 1
独立董事 亲自出席
姓名 （次）
蒋新红 4
许培卿 5
彭锦光 1
赖观荣 1
独立董事 委托出席
姓名 （次）
蒋新红 0
许培卿 0
彭锦光 0
赖观荣 0
独立董事 缺席
姓名 （次）
蒋新红 7
许培卿 6
彭锦光 0
赖观荣 0
独立董事
备注
姓名
蒋新红 第二届董事会独立董事
许培卿 第二届董事会独立董事
彭锦光 第三届董事会独立董事
赖观荣 第三届董事会独立董事
报告期内，公司独立董事蒋新红、许培卿向公司董事会提出辞职并递交了辞职报告
，经公司2003年年度股东大会审议通过上述两名独立董事辞职的议案。在蒋新红、许培
卿两位独立董事未辞职前，公司仅两名独立董事。因该两名独立董事的辞职，导致公司
董事会中独立董事所占比例低于《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定
的最低要求，故该两名独立董事的辞职报告应当在下任独立董事填补其缺额后生效。但
两位独立董事自2004年5月21日，公司第二届董事会第十二次临时会议通过该两名独立
董事辞职议案起便未履行独立董事职责，参加公司董事会。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事姓名 提出异议的事项
公司第二届董事会第十三次会议中关于
蒋新红 我司拟对福鼎市华大食品有限公司139万
美元贷款提供担保的议案
蒋新红、许培卿 公司2003年年度报告及摘要
蒋新红、许培卿 公司2003年度董事会工作报告
蒋新红、许培卿 公司2003年年度财务决算报告
蒋新红、许培卿 2004年第一季度报告
独立董事姓名 提出异议的具体内容
弃权
蒋新红
蒋新红、许培卿 保留意见
蒋新红、许培卿 保留意见
蒋新红、许培卿 保留意见
蒋新红、许培卿 保留意见
独立董事姓名 备注
蒋新红 -
蒋新红、许培卿 -
蒋新红、许培卿 -
蒋新红、许培卿 -
蒋新红、许培卿 -
(三)关于公司与控股股东的关系
控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公
司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财物、机构和业务上做到了“五
分开”，各自独立运作、独立核算、独立承担责任和风险。
六、股东大会简介
报告期内公司召开了2003年年度股东大会和2004年第一次临时股东大会，有关情况
简介如下：
(一)2003年年度股东大会
公司于2004年5月26日分别在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于召开20
03年年度股东大会的通知，内容包括会议召开的时间、地点、议题及其他召开事项。
2004年6月25日，2003年年度股东大会在福建省宁德市环城路143号华隆广场8层第
二会议室召开，由公司原董事长翁小巧先生主持，审议并通过了以下议案：
1、2003年年度董事会工作报告；
2、2003年年度监事会工作报告；
3、公司2003年年度报告及摘要；
4、公司2003年年度财务决算报告；
5、关于续聘会计师事务所的议案；
6、关于蒋新红先生辞去独立董事职务的议案；
7、关于许培卿先生辞去独立董事职务的议案；
8、关于投资开发霞浦吴坑水库电站的议案。
本次股东大会的决议公告刊载于2004年6月26日《中国证券报》、《证券时报》。
(二) 2004年第一次临时股东大会
公司于2004年11月16日分别在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于召开2
004年第一次临时股东大会的通知，内容包括会议召开的时间、地点、议题及其他召开
事项。
2004年12月17日，2004年第一次临时股东大会在福建省宁德市环城路143号华隆广
场9层会议室召开，由公司原副董事长杨一标先生主持，审议并通过了以下议案：
1、关于选举周敦彬先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会董事候选人的
议案；
2、关于选举刘宗廷先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会董事候选人的
议案；
3、关于选举丁玉钊先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会董事候选人的
议案；
4、关于选举林国勋先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会董事候选人的
议案；
5、关于选举杨立功先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会董事候选人的
议案；
6、关于选举赖观荣先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会独立董事候选
人的议案；
7、关于选举彭锦光先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会独立董事候选
人的议案；
8、关于选举叶斌先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会监事候选人的议
案；
9、关于选举缪育祥先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会监事候选人的
议案；
10、关于选举林辉先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会监事候选人的议
案；
11、关于修改公司章程的议案。
本次临时股东大会的决议公告刊载于2004年12月18日《中国证券报》、《证券时报
》。
七、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内公司的主营业务为电力生产与销售。2004年度由于公司管理不善、投资失
误，再加上所在地连续遭遇干旱少雨天气，降雨量严重不足，发电量下降，导致各项主
要指标继续下降。
2004年度完成发电量523,175千千瓦时，比上年度下降10.55%；完成售电量576,00
5千千瓦时，比上年度下降5.11%，其中外购电量63,884千千瓦时，比上年度增加108.7
9%；主营业务收入为194,508千元，比去年同期减少26,335千元；净利润为亏损200,26
6千元，比去年同期增加亏损104,490千元；其中对外投资亏损19,578千元(母公司)，计
提坏帐准备金103,775千元。2004年是公司成立以来亏损最为严重的一年，公司已连续
两年出现亏损，深圳证券交易所将对公司的股票交易实行退市风险警示。
公司在2005年将重新调整投资战略，确立以电力主业为主导地位的战略方针，进一
步清理债权债务，并对投资项目进行整合，逐步完善公司管理制度、强化生产经营管理
，力争在2005年度扭亏为盈。
(二)报告期内的经营情况
1、主营业务范围及其经营状况
公司的经营业务范围为电力生产和电力开发。报告期内，公司主业收入159,193千
元，较上年同期减少6,573千元，利润总额为亏损199,315千元，较上年同期增加亏损1
07,948千元，净利润为亏损200266千元，较上年同期减少104,490千元。
报告期内公司主营业务收入及主营业务成本按业务性质分布情况表
单位：人民币元
本年数
业务性质
主营业务收入
售电收入 159,193,141.09
水费收入 13,136,177.67
酒店经营收入
工程收入 6,204,429.71
商品房销售 15,974,006.00
食品加工收入
合计 194,507,754.47
本年数
业务性质
主营业务成本
售电收入 130,452,632.08
水费收入 10,665,080.65
酒店经营收入
工程收入 5,782,657.76
商品房销售 14,064,465.36
食品加工收入
合计 160,964,835.85
上年数
业务性质
主营业务收入
售电收入 165,766,558.16
水费收入 13,532,100.87
酒店经营收入 4,280,034.10
工程收入 5,854,277.94
商品房销售 30,281,354.00
食品加工收入 1,128,370.74
合计 220,842,695.81
上年数
业务性质
主营业务成本
售电收入 123,053,691.89
水费收入 8,194,327.45
酒店经营收入 1,689,368.63
工程收入 4,646,161.81
商品房销售 13,433,038.26
食品加工收入 810,350.86
合计 151,826,938.90
主营业务收入按地区分布情况表：
单位：人民币元
地 区 本年数 上年数
福建省 194,507,754.47 220,842,695.81
合 计 194,507,754.47 220,842,695.81
2、公司控股公司及参股公司的经营情况及业绩：
①控股公司：
(1)宁德市自来水有限公司：经营范围为自来水供应、安装，水暖管件、灰铸铁件
，低合金、钢管零售等，注册资本24,000千元，本公司拥有95%股权。截止报告期末，
该公司总资产64,759千元，净资产22,789千元，本报告期产生亏损6,732千元。
(2)福建福安市黄兰溪水力发电有限公司，经营范围福建福安市黄兰溪水力发电有
限公司黄兰溪一级、二级水电站发电业务，注册资本为100,000千元，本公司拥有75%股
权。截止报告期末，该公司总资产为240,751千元，净资产为67,893千元，本报告期产
生亏损5,283千元。
(3)福安市天缘商贸有限公司，经营范围为机电产品制造及原辅材料、金属材料(不
含贵重金属)，家电电器批发零售；饮食、住宿娱乐服务，糖烟酒零售等，注册资本为
10,000千元，本公司拥有90%股权。截止报告期末，该公司总资产为23,959千元，净资
产为21,752千元，本报告期由于其所属天缘大酒店内部整体装修而停业。
(4)武汉楚都房地产有限公司，经营范围为房地产开发、商品房销售；建筑材料、
装饰材料批发、零售，注册资本为120,000千元，本公司拥有90%股权。截止报告期末，
该公司总资产为214,455千元，净资产为114,091千元，目前该公司正处于商品房开发期
，因此本报告期产生亏损5,511千元。
(5)泉州市泉港东盛房地产开发有限公司，经营范围为房地产开发、商品房租赁、
出售及相关物业管理，注册资本为10,000千元，本公司拥有70%股权。截止报告期末，
该公司总资产为95,999千元，净资产为16,165千元，本报告期产生亏损3,473千元。
(6)福州闽东大酒店有限公司，经营范围为酒店筹建，注册资本为100,000千元，本
公司拥有60.72%股权。截止报告期末，该公司总资产为112,896千元，净资产为100,00
0千元，该公司仍处于筹建期间。
(7)福鼎华大食品有限公司，经营范围为槟榔芋种植；槟榔芋系列食品、蘑菇加工
；茶叶、粮食制品、副食品、乳制品、肉制品、禽蛋制品、非酒精饮料、豆制品销售，
注册资本为6,660千元，本公司拥有69.97%股权。截止报告期末，该公司总资产为22,6
29千元，净资产为4,954千元，本报告期产生亏损2,331千元。
(8)宁德市宁港自来水有限公司，经营范围为自来水的生产和供应(筹建)，注册资
本为3,000千元，本公司拥有70%股权。截止报告期末，该公司总资产为27,718千元，净
资产为3,000千元，该公司目前仍处于建设期间。
(9)福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司，经营范围为房地产开发、销售、房屋
租赁及相关物业管理，注册资本为20,000千元，本公司拥有95%股权。截止报告期末，
该公司总资产为20,015千元，净资产为19,977千元，该公司目前仍处于建设期间。
②参股公司：
(1)江苏太仓沪浮璜公路有限公司，经营范围为沪浮璜公路经营，注册资本为60,0
00千元，本公司拥有40%股权。截止报告期末，该公司总资产为564,088千元，净资产为
307,698千元，本报告期实现净利润32,479千元。
(2)厦门船舶重工股份有限公司，经营范围为各类船舶制造、安装、修理等，注册
资本为250,000千元，本公司拥有32%股权。截止报告期末，该公司总资产为1,679,448
千元，净资产为271,819千元，本报告期实现净利润3,548千元。
(3)福建新世界石业股份有限公司，经营范围为生产各种石板材、墓碑、石雕工艺
品等，注册资本为75,000千元，本公司拥有17.33%股权。截止报告期末，该公司总资产
为177,221千元，净资产为81,945千元，本报告期实现净利润2,384千元。
(4)福建寿宁牛头山水电有限公司，经营范围为开发、经营福建寿宁牛头山水电站
和其他水电站等，注册资本为130,000千元，本公司拥有30%股权。截止报告期末，该公
司仍在建设中。
(5)福建易富投资有限公司，经营范围为投资，注册资本为30,000千元，本公司拥
有43%股权。截止报告期末，该公司总资产为35,429千元，净资产为31,837千元，本报
告期实现净利润1,803千元。
(6)深圳禾之禾环境发展有限公司，经营范围为废弃物处理(不含废品收购)、投资
举办实业(具体项目另行申报)、国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)，
注册资本为50,000千元，本公司拥有28%股权。截止报告期末，该公司总资产为61,465
千元，净资产为39,975千元，本报告期产生亏损9,440千元。
(7)福建大世界华夏房地产有限公司，经营范围为房地产开发、商品房销售和出租
及相应的物业管理等，注册资本为40,000千元，本公司拥有36%股权。截止报告期末，
该公司总资产为147,130千元，净资产为81,463千元，本报告期产生亏损3,488千元。
(8)上海东溟投资有限公司，经营范围为投资，注册资本为50,000千元，本公司拥
有45%股权。截止报告期末，本公司已对该公司长期股权账面价值16,964,608.52元全额
计提长期股权投资减值准备。
3、主要供应商、客户情况
本报告期内前五名销售客户收入总额为113,831千元，占全部销售收入的59.38%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
在经营中出现的的问题与困难：
(1)报告期内遭遇了比2003年更为严重的干旱天气，售电量比上年同期减少31039.
20千千瓦时，售电收入下降6573千元。
(2)资金周转困难是公司当前面临的最大难题。
(3)投资项目战线长，涉及水电、房地产、酒店、食品、公路、自来水等11个行业
。投资项目资金缺口大，且公司总部对投资项目中的参股公司监控困难，管理漏洞较多
。
(4)巨额应收款项严重威胁公司正常经营。
针对以上问题，公司已采取以下措施：
(1)公司在降雨量严重下降的情况下，及时掌握各电站水库水文情况，编制发电计
划，科学调度，合理调节库容，减少弃水浪费，提高水资源的利用率，把损失降到最低
限度。
(2)针对资金周转困难的问题，公司已加强协调与各家银行的关系，对到期贷款给
予展期、续贷和争取新贷等工作。
(3)针对公司投资项目过多、过散、战线拉得过长的现实情况。公司已布置对所有
投资项目进行清理整顿和重新进行可行性评估的工作。根据投资项目的具体情况采用撤
资、收回、出让等方式进行处置或继续加大力度扶持。
(4)对巨额的应收款项，公司采取了以下措施：
①加强应收电费催收力度，保证正常欠费收回，提高公司现金流，公司分组深入到
各基层站、分公司催款。
②对爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部客户保证金、厦门龙祥股权转
让余款、宁德市自来水有限公司委托理财款等事项已通过法律程序进行催讨。
(二)报告期内公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
单位：千元
本年度已使用募集资金总额
募集资金总额 1,111,790.00
已累计使用募集资金总额
80,617.70
募集资金总额
690,250.40
承诺投资项目 拟投入金额
1、闽东水电站扩建 404,338.00
2、柘荣县龙溪梯级电站技改 36,500.00
3、受让福建福安黄兰溪水力发电
有限公司75%股权 93,600.00
4、收购寿宁车岭二级水电站资产 59,421.30
5、古田县双口渡电站,据合同，本
122,561.00
公司投入比例为80%
6、宁德洪口水电站 350,000.00
7、补充流动资金 45,369.70
合计 1,111,790.00
是否变更
承诺投资项目
项目
1、闽东水电站扩建 否
2、柘荣县龙溪梯级电站技改 否
3、受让福建福安黄兰溪水力发电
否
有限公司75%股权
4、收购寿宁车岭二级水电站资产 是
5、古田县双口渡电站,据合同，本
是
公司投入比例为80%
6、宁德洪口水电站 是
7、补充流动资金 否
合计
实际投入金
承诺投资项目
额
1、闽东水电站扩建 57,725.20
2、柘荣县龙溪梯级电站技改 36,500.00
3、受让福建福安黄兰溪水力发电
有限公司75%股权 93,600.00
4、收购寿宁车岭二级水电站资产 50,107.10
5、古田县双口渡电站,据合同，本
56,948.40
公司投入比例为80%
6、宁德洪口水电站 350,000.00
7、补充流动资金 45,369.70
合计 690,250.40
产生收益
承诺投资项目
金额
1、闽东水电站扩建 /
2、柘荣县龙溪梯级电站技改 -556.1
3、受让福建福安黄兰溪水力发电
有限公司75%股权 -6,283.26(注1)
4、收购寿宁车岭二级水电站资产 /
5、古田县双口渡电站,据合同，本
/
公司投入比例为80%
6、宁德洪口水电站 /
7、补充流动资金 2,409.10
合计 -4,430.26
是否符合
承诺投资项目
计划进度
1、闽东水电站扩建 否
2、柘荣县龙溪梯级电站技改 是
3、受让福建福安黄兰溪水力发电
是
有限公司75%股权
4、收购寿宁车岭二级水电站资产 -
5、古田县双口渡电站,据合同，本
-
公司投入比例为80%
6、宁德洪口水电站 -
7、补充流动资金 是
合计
是否符合
承诺投资项目
预计收益
1、闽东水电站扩建 -
2、柘荣县龙溪梯级电站技改 否
3、受让福建福安黄兰溪水力发电
有限公司75%股权 否
4、收购寿宁车岭二级水电站资产 -
5、古田县双口渡电站,据合同，本
公司投入比例为80% -
6、宁德洪口水电站 -
7、补充流动资金 是
合计
未 1、在闽东水电站扩建工程项目的征地过程中，由于赔偿费用与相关方面
达 的 分岐过大，未能达成征地协议，致使该
说
到 项目未能按原计划进行。经当地政府的多次协调，在2005年1月这些问题
计 明( 已基本得到解决。
划 分 2、柘荣县龙溪梯级电站技改未达到预计收益的原因是预测电价不到位，
进 具 且本年度遭遇50年不遇的干旱灾害，发
度 体 电量大幅度下降。
和 项
收 目) 3、福建福安黄兰溪水力发电有限公司未达到预计收益的原因是预测
益 电价不到位，且本年度遭遇50年不遇的干旱
灾害，发电量大幅度下降。
1、公司拟与古田县电力公司合资组建“古田双口渡电力开发有限公司”
开发该电站，合营公司注册资本为5,000万
元，其中，公司出资80%，古田县电力公司出资20%。项目建设资金缺额部
分由公司与古田县电力公司按照出资比例
继续注入。公司拟投入12,256.1万元募集资金用于该项目的建设。福建省
电力体制改革后，原投资各方因无法解决电
变 力输出线路问题，故无法按原计划进行投资。2002年6月25日，经公司股
更 东大会批准变更并于2002年6月26日的
原 《中国证券报》、《证券时报》上做详细披露。
变 因
说 2、原拟投资宁德市洪口水电站，由于宁德洪口水电站项目属跨区域
更 送电电站，且当时正逢福建省电力体制改革而
程 明(
该电站供用电合同主体发生变化，在新的供用电协议签订之前，该电站
序 分 投资效益的不确定因素增大，故公司未与合作
及 具 方签订正式的合作合同。2001年12月29日，经公司股东大会批准变更并
体 于2002年1月4日的《中国证券报》、《证
项 券时报》上做详细披露。
目)
3、寿宁车岭二级水电站的原股东要求我司在收购该电站的价格上
提高为8,000万元，并收购原寿宁县所属的坑兜
电站。公司董事会认为，原股东的要求缺乏依据，无法满足其要求，
致使收购行为无法实施。2003年10月22日，经
公司第一次临时股东大会批准将该笔募集资金使用用途变更为建设屏南
上培水电站技改工程，并于2003年10月23
日的《中国证券报》、《证券时报》上做详细披露。
募集资金专户的余额（除1亿元作为证券交易结算资
金存放在爱建证券有限责任公司上海复兴东路
尚未使用资金的存管情况 证券营业部外）32460.80万元全部被挪用于偿还银
行贷款（详见2004年11月24日、2005年3月
15日《中国证券报》、《证券时报》）。
注1：含100万承包费。
2、变更项目情况
单位：千元
变更投资项目的资金总额 531,982.30
对应的
变更后的项目
原承诺项目
收购寿宁车岭二
屏南县上培水电站技改工程
级水电站资产
投资3,900万元联合开发寿宁
古田县双口渡电站,
牛头山水电站
投资6,055万元开发宁德第三 据合同,本公司投入
自来水有限公司 比例为80%
投资1,050万元收购霞浦新三
级电站
用1,251.10万元偿还银行贷款
投资8000万元设立厦门船舶
重工股份有限公司。 宁德洪口水电站
用27,000万元补充流动资金。
合计 -
变更项目
变更后的项目
拟投入金额
屏南县上培水电站技改工程 59,421.30
投资3,900万元联合开发寿宁
39,000.00
牛头山水电站
投资6,055万元开发宁德第三
60,550.00
自来水有限公司
投资1,050万元收购霞浦新三
10,500.00
级电站
用1,251.10万元偿还银行贷款 12,511.00
投资8000万元设立厦门船舶
80,000.00
重工股份有限公司。
用27,000万元补充流动资金。 270,000.00
合计 531,982.30
实际投入
变更后的项目
金额
屏南县上培水电站技改工程 50,107.10
投资3,900万元联合开发寿宁
19,500.00
牛头山水电站
投资6,055万元开发宁德第三
14,600.00
自来水有限公司
投资1,050万元收购霞浦新三
10,337.40
级电站
用1,251.10万元偿还银行贷款 12,511.00
投资8000万元设立厦门船舶
80,000.00
重工股份有限公司。
用27,000万元补充流动资金。 270,000.00
合计 457,055.50
产生收益
变更后的项目
金额
屏南县上培水电站技改工程 /
投资3,900万元联合开发寿宁
/
牛头山水电站
投资6,055万元开发宁德第三
/
自来水有限公司
投资1,050万元收购霞浦新三
-734.05
级电站
用1,251.10万元偿还银行贷款 664.30
投资8000万元设立厦门船舶
1,135.36
重工股份有限公司。
用27,000万元补充流动资金。 14,337
合计 15,402.61
是否符合
变更后的项目
计划进度
屏南县上培水电站技改工程 是
投资3,900万元联合开发寿宁
是
牛头山水电站
投资6,055万元开发宁德第三
否
自来水有限公司
投资1,050万元收购霞浦新三
是
级电站
用1,251.10万元偿还银行贷款 是
投资8000万元设立厦门船舶
是
重工股份有限公司。
用27,000万元补充流动资金。 是
合计 -
是否符合
变更后的项目
预计收益
屏南县上培水电站技改工程 -
投资3,900万元联合开发寿宁
-
牛头山水电站
投资6,055万元开发宁德第三
否
自来水有限公司
投资1,050万元收购霞浦新三
否
级电站
用1,251.10万元偿还银行贷款 是
投资8000万元设立厦门船舶
否
重工股份有限公司。
用27,000万元补充流动资金。 是
合计 -
1、投资6,055万元开发宁德第三自来水有限公司由于原项目
投资方案中渠道取水的方法不可靠，改为
未达到计划进 建水库取水，造成项目无法按原计划进行。
度和收益的说 2、收购霞浦新三级电站未达到预计收益的原因是由于电价下
调节，且自2003年以来的干旱天气延续
明(分具体项 至本年度，导致发电量减少，未能达到预期收益。
目) 3、由于福建厦门船舶重工有限公司的生产经营过程中无法达
到预期收益，按权益法进行核算后，我公
司所分配的利润无法达到预期收益。
(三)公司财务状况
单位:千元
指标名称 2004年
总资产 2,108,328.52
长期负债 160,671.45
股东权益 1,158,218.80
主营业务利润 30,324.40
净利润 -200,266.26
现金及现金等
-507,821.21
价物增加额
指标名称 2003年
总资产 2,580,376.66
长期负债 203,529.69
股东权益 1,356,442.71
主营业务利润 65,470.88
净利润 -95,776.00
现金及现金等
-177,042.75
价物增加额
指标名称 增减(%)
总资产 -18.29
长期负债 -21.06
股东权益 -14.61
主营业务利润 -53.68
净利润 -109.10
现金及现金等
-186.84
价物增加额
指标名称 增减主要原因
总资产 注1
长期负债 注2
股东权益 注3
主营业务利润 注4
净利润 注5
现金及现金等
注6
价物增加额
注1：2004年12月31日，公司总资产2108328.52千元，较上年度总资产2580376.66
千元减少了18.29%，主要系报告期内归还银行借款导致货币资金大额下降所致。
注2：2004年12月31日，公司长期负债160671.45千元，较上年度长期负债203529.
69千元减少了21.06%，主要系报告期内合并报表单位归还部份长期借款所致。
注3：2004年12月31日，公司股东权益1158218.80千元，较上年度股东权益135644
2.71千元减少了14.61%，主要系报告期内净利润减少所致。
注4：2004年，公司主营业务利润30324.40千元，较上年度主营业务利润65470.88
千元减少了53.68%，主要系报告期内主营业务收入减少所致。
注5：2004年，公司净利润为亏损200266.26千元，较上年度净利润亏损95776千元
减少了109.10%，主要系报告期内主营业务利润减少、同时计提了大额坏帐准备金所致
。
注6：2004年，公司现金及现金等价物增加-507821.21千元，较上年度现金及现金
等价物增加额-177042.75千元减少了186.84%，主要系报告期内归还银行借款导致货币
资金大额下降所致。
(四)厦门天健华天有限责任会计师事务所出具保留意见的审计报告，对其所涉及的
存放在爱建证券1亿元证券交易结算资金的事项董事会详细说明如下：
2001年12月27日本公司与爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部签订了《
开户协议书》（股东帐号：B880414481,资金帐号：99917666），并存入人民币1亿元
证券交易结算资金。截至2003年12月31日止，上述证券交易结算资金帐面余额为10076
2750.00元（其中762750.00元为保证金利息）。该事项公司董事会在2003年的年报中对
该笔资金帐面价值100762750.00按帐龄3年计提坏帐准备，计提额为30228825.00元，基
于当时向福建省高级人民法院提起诉讼要求返还该笔资金的案件已被立案受理，所以公
司董事会认为该笔资金仍存在可以收回的可能性，并责成公司经营班子通过法律的渠道
尽快取回该笔资金，所以没有全额计提该笔资金的坏帐准备。
2004年5月18日福建省高级人民法院作出了（2004）闽初字第25号裁定书，由于被
告在答辩期间先后向法院提出管辖权异议，裁定将该案移送上海市高级人民法院处理。
公司对该裁定不服，于2004年5月25日向中华人民共和国最高人民法院提起了上诉，最
高人民法院于2004年8月19日作出了（2004）民二终字第153号民事裁定书，裁定驳回上
诉，维持原裁定。
2004年10月福建省高级人民法院已将该案件移送上海市高级人民法院，经该院研究
，指定上海市第二中级人民法院审理此案。2005年1月20日上海市第二中级人民法院作
出了(2004)沪二中民三(商)初字第344号民事裁定书，因被告上海爱建证券有限责任公
司原法定代表人涉嫌刑事犯罪已被检察机关立案侦查，其涉嫌犯罪事实与本案事实有关
联，鉴于上述刑事案件的处理结果可能对本案的审理有影响，故本案应中止审理。
鉴于上述情况，公司认为收回该笔资金的不确定性因素较大，资金存在较大风险，
基于稳健性原则，公司决定对该笔资金的帐面净额70,538,925.00元全额计提坏帐准备
。
(五)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及内容：
本年度公司共召开12次董事会会议，会议的决议内容如下：
公司第二届董事会第十次临时会议于2004年1月17日在公司8层会议室举行。会议审
议并通过以下议案：
一、关于转让福建龙安钢铁有限公司股权及变更龙安钢铁有限公司注册资本金的议
案；
二、关于受让“黄文线”110KV线路的议案；
三、关于为福建福安黄兰溪水力发电有限公司提供银行借款担保的议案。
本次董事会决议公告于2004年1月30日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。
公司第二届董事会第十一次临时会议于2004年3月18日在公司8层会议室举行。会议
审议并通过以下议案：
关于我公司存放在爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部证券交易结算资
金安全情况的公告。
本次董事会决议公告于2004年3月19日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。
公司第二届董事会第十三次会议于2004年4月8日在公司8层会议室举行。会议审议
了以下议案：
一、一致通过公司2003年年度报告及摘要；
二、一致通过公司2003年年度董事会工作报告；
三、一致通过公司2003年年度财务决算报告；
四、除蒋新红董事弃权外，一致通过关于我司拟对福鼎市华大食品有限公司139万
美元贷款提供担保的议案；
五、一致通过关于增加武汉楚都房地产有限公司资本金的议案；
六、一致通过关于为福建福安黄兰溪水力发电有限公司提供银行借款担保的议案；
七、一致通过公司董事会针对厦门天健华天有限责任会计师事务所出保留意见的审
计报告涉及的两个事项所做的专项说明；
八、一致通过公司董事会对会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明。
本次董事会决议未进行披露。
公司第二届董事会第十四次会议于2004年4月18日在公司8层会议室举行。公司审议
了以下议案：
一、除两名独立董事持保留意见外，一致通过公司2003年年度报告及摘要；
二、除两名独立董事持保留意见外，一致通过公司2003年年度董事会工作报告；
三、一致通过公司2003年年度财务决算报告；
四、一致通过关于对上海东溟投资有限公司长期股权投资帐面价值余额计提减值准
备的财务处理意见；
五、除两名独立董事持保留意见外，一致通过公司董事会针对厦门天健华天有限责
任会计师事务所出保留意见的审计报告涉及的两个事项所做的专项说明；
六、一致通过公司董事会对会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明。
本次董事会决议未进行披露。
公司第二届董事会第十五次会议于2004年4月28日在公司8层会议室举行。公司审议
了以下议案：
一、除两名独立董事持保留意见外，一致通过公司2003年年度报告及摘要；
二、除两名独立董事持保留意见外，一致通过公司2003年年度董事会工作报告；
三、除两名独立董事持保留意见外，一致通过公司2003年年度财务决算报告；
四、除两名独立董事持保留意见外，一致通过公司董事会针对厦门天健华天有限责
任会计师事务所出保留意见的审计报告涉及的两个事项所做的专项说明；
五、一致通过公司董事会对会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明；
六、除两名独立董事持保留意见外，一致通过2004年第一季度报告。
本次董事会决议公告于2004年4月30日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。
公司第二届董事会第十二次临时会议于2004年5月21日在公司会议室举行。会议审
议并通过以下议案：
一、关于福建大世界华夏房地产增加投资的议案；
二、关于依法退出我司在太仓沪浮璜公路有限公司的全部投资的议案；
三、关于宁德市宁港自来水有限公司要求增加官昌水库项目投资的议案；
四、关于转让我司拥有宁德市榕航不锈钢有限公司全部股仅的议案；
五、关于参股福安双福造船厂的议案；
六、关于投资开发霞浦吴坑水库电站的议案；
七、关于联合福建霞浦鼎诚科技有限公司设立宁德市家缘房地产有限公司的议案；
八、关于我司以2700万元受让宁德市桥头水库及相关资产的议案；
九、关于转让我司拥有福鼎水电工程安装有限公司的全部股权的议案；
十、关于变更武汉楚都房地产有限公司出资比例的议案；
十一、关于为宁德市自来水有限公司提供担保的议案；
十二、关于续聘厦门天健华天会计师事务所为公司2004年年度审计机构的议案；
十三、关于许培卿先生辞去独立董事职务的议案；
十四、关于蒋新红先生辞去独立董事职务的议案；
十五、关于召开二OO三年年度股东大会通知的议案。
本次董事会决议公告于2004年5月26日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。
公司第二届董事会第十六次会议于2004年8月15日在公司八层第二会议室召开。会
议审议并通过以下议案：
一、公司2004年半年度报告及摘要。
本次董事会决议公告于2004年8月17日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。
公司第二届董事会第十三次临时会议于2004年10月27日召开。会议审议并通过以下
议案：
一、公司2004年第三季度报告；
二、关于宁德市自来水有限公司银行贷款担保的议案。
本次董事会决议公告于2004年10月29日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。
公司第二届董事会第十四次临时会议于2004年11月15日在公司八层第二会议室举行
。会议审议并通过以下议案：
一、关于提名周敦彬先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会董事候选人的
议案；
二、关于提名刘宗廷先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会董事候选人的
议案；
三、关于提名丁玉钊先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会董事候选人的
议案；
四、关于提名林国勋先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会董事候选人的
议案；
五、关于提名杨立功先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会董事候选人的
议案；
六、关于提名赖观荣先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会独立董事候选
人的议案；
七、关于提名彭锦光先生为福建闽东电力股份有限公司第三届董事会独立董事候选
人的议案；
八、关于修改公司章程的议案；
九、关于《福建闽东电力股份有限公司召开2004年度第一次临时股东大会通知》的
议案；
十、关于为福建黄兰溪水力发电有限公司提供银行借款担保的议案。
本次董事会决议除为福建黄兰溪水力发电有限公司提供银行借款担保事项因担保额
度不及公司净资产10%，因而未进行公告外，其余事项公告于2004年11月16日刊载于《
中国证券报》、《证券时报》。
公司第二届董事会第十五次临时会议于2004年12月3日在公司九层会议室举行。会
议审议并通过以下议案：
一、关于福建闽东电力股份有限公司向中国民生银行福州广达支行借款提供股权质
押的议案；
二、关于福建闽东电力股份有限公司向兴业银行宁德分行申请授信额度并提供资产
抵押的议案；
三、关于向中国农业银行申请人民币壹亿元的授信额度的议案。
本次董事会决议公告于2004年12月4日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。
公司第二届董事会第十六次临时会议于2004年12月15日在公司九层会议室举行。会
议审议并通过以下议案：
一、关于福建闽东电力股份有限公司向兴业银行宁德分行申请授信额度并提供资产
抵押及股权质押的议案；
二、关于福建闽东电力股份有限公司向中国农业银行福安支行申请贷款展期提供资
产抵押议案。
本次董事会决议因申请额度未达披露要求，因而未进行信息披露。
公司第三届董事会第一次会议于2004年12月17日在公司九层会议室举行。会议审议
并通过以下议案：
一、关于选举公司第三届董事会董事长的议案；
二、关于聘任公司总经理的议案；
三、关于解聘公司部分高管人员的议案；
四、关于选举公司战略委员会成员的议案。
本次董事会决议公告于2004年12月18日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。
董事会对股东大会决议的执行情况
2004年度，公司董事会按照《公司法》、《公司章程》和上市公司规范化运作的相
关法律、法规，切实履行自身职责，如实执行股东大会议定的各项决议和授权事项。
(八)本公司选定《中国证券报》和《证券时报》为信息披露报刊。
(九)公司本年度内未分配利润为负值，故本年度无利润可分配。
资本公积金转增股本预案为：不转增。
八、监事会报告
(一)报告期内监事会会议情况及决议内容
报告期内公司共召开6次监事会议，会议内容如下：
1、2004年4月8日在公司8楼会议室召开第二届监事会第十三次会议，会议审议通过
了：
(1)公司2003年度监事会工作报告；
(2)公司二OO三年年度报告及摘要。
此决议未进行公告。
2、2004年4月18日在公司8层会议室召开第二届监事会第十四次会议，会议审议通
过了：
(1)公司2003年度监事会工作报告；
(2)公司二OO三年年度报告及摘要。
此决议未进行公告。
3、2004年4月28日在公司8层会议室召开第二届监事会第十五次会议，会议审议通
过了：
(1)公司2003年度监事会工作报告；
(2)公司二OO三年年度报告及摘要；
(3)公司2004年第一季度报告。
此决议公告刊登在2004年4月30日的《中国证券报》、《证券时报》。
4、2004年8月15日在公司8层会议室召开第二届监事会第十六次会议，会议审议通
过了：
《公司2004年半年度报告及摘要》。
此决议公告刊登在2004年8月17日的《中国证券报》、《证券时报》。
5、2004年11月15日在公司8层会议室召开第二届监事会第十七次会议，会议审议通
过了：
(1)关于提名叶斌先生为福建闽东电力股份有限公司第三届监事会监事候选人的议
案；
(2)关于提名缪育祥先生为福建闽东电力股份有限公司第三届监事会监事候选人的
议案；
(3)关于提名林辉先生为福建闽东电力股份有限公司第三届监事会监事候选人的议
案。
此决议公告刊登在2004年11月16日的《中国证券报》、《证券时报》。
6、2004年12月17日在公司八层第二会议室召开第三届监事会第一次会议，会议审
议通过了：
《同意叶斌先生任公司第三届监事会监事召集人》。
此决议公告刊登在2004年12月18日的《中国证券报》、《证券时报》。
(二)监事会对公司2004年度有关事项的独立意见
1、公司依法运行情况。
报告期内，公司股东大会，董事会能依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》
等相关法律、法规行使权利，履行义务。历次股东大会、董事会的召开、决策程序合法
。目前，公司已制定较为完善的内控制度，但在实际执行过程中存在违规行为，希望董
事会和经营班子今后应严格按制度进行运作，以维护股东和公司的权益。
对公司挪用募集资金32460.80万元用于偿还银行贷款的违规行为，监事会责成公司
董事会和高管人员应按照监管部门和深圳证券交易所的相关规定予以纠正。
2、厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具的保留意见的2004年度审计
报告客观、真实。
3、本报告期内募集资金变更程序合法。
4、本报告期内公司无重大收购、出售资产行为。
5、关联交易公平，无损害上市公司利益。
6、监事会就2004年度审计报告保留意见所涉及事项的说明：
针对厦门天健华天会计事务所出具的保留意见的审计报告，公司董事会对所涉及事
项作出了说明，监事会认为董事会决定是符合稳健性原则。同时认为所涉及的事项具有
不确定性，其安全性存在风险，同意董事会的对该事项所涉及的帐面净额计提全额坏帐
准备的决定。
九、重要事项
(一)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
1、我公司诉爱建证券有限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营
业部、上海爱建信托投资有限责任公司返还一亿元客户交易结算资金案。该案已由福建
省高级人民法院立案后移送给上海市高级人民法院（详见2004年9月1日《中国证券报》
、《证券时报》），上海市高级人民法院将该案指定上海市第二中级人民法院审理（详
见2004年10月30日《中国证券报》、《证券时报》）。2005年1月20日，该院认为因被
告上海爱建证券有限责任公司原法定代表人涉嫌刑事犯罪已被检察机关立案侦查，且其
涉嫌犯罪事实与本案事实有关联，故裁定中止审理本案，具体内容公司已进行了披露，
详见2005年1月27日《中国证券报》、《证券时报》。
2、关于厦门龙祥房地产开发有限公司股权转让纠纷案的诉讼。2003年10月20日，
公司与福建省新力源企业投资有限公司（以下简称新力源）、上海宏扬力源投资开发有
限公司（以下简称：宏扬力源）签订了《股权转让合同》及《股权转让补充合同》，合
同约定：公司将拥有的厦门龙祥房地产开发有限公司65%股份转让给新力源和宏扬力源
，转让价格975万元（其中新力源受让35%，作价525万元；宏扬力源受让30%，作价450
万元）。合同生效之日起3日内，新力源向公司支付股权转让款80万元，宏扬力源向公
司支付股权转让款20万元；合同生效后60日内，新力源向公司支付370万元，宏扬力源
向公司支付355万元；股权转让经工商变更登记之日起30日内，新力源向公司支付75万
元，宏扬力源向公司支付75万元。同时，合同约定：新力源、宏扬力源未按照约定付款
的，每逾期一天，按应付款的每日万分之三向公司支付违约金。
合同生效后，公司依约履行合同义务并办理股权转让工商登记。然而，新力源、宏
扬力源违反合同约定，拒绝继续履行合同义务，除新力源支付80万元转让款、宏扬力源
120万元转让款外，尚欠公司股权转让款775万元，新力源和宏扬力源的违约行为已严重
损害了公司的合法权益。公司于2004年11月30日向福州中级人民法院起诉新力源公司及
宏扬力源公司，并由该法院立案，本案于2005年3月9日开庭审理，并择期判决。
3、我公司的控股子公司宁德市自来水有限公司诉福建省新力源企业投资有限公司
委托理财纠纷案。2003年1月14日，公司的控股子公司宁德市自来水有限公司（以下简
称：宁水公司）与兴业证券股份有限公司福州八一七北路营业部（以下简称：兴业证券
）签订了《代理购买国库券委托书》，双方约定：宁水公司在兴业证券开立资金帐户，
户名：宁水公司，资金帐号：3214266,股东帐号：B880766121,宁水公司将1300万元
存入上述帐户，由兴业证券代理购买国债。同年1月13日，宁水公司与福建省新力源企
业投资有限公司（以下简称：新力源）签订《<委托投资国债协议书>国债回购协议》，
双方约定：兴业证券代理宁水公司购买的国债，由新力源进行回购，其回购后的资金入
新力源指定的帐户并由新力源经营至2003年11月18日。根据双方约定，2003年1月17日
，宁水公司1300万元款项转入新力源指定帐户。然而，新力源于2004年8月13日返还宁
水公司410万元后，至今拒绝返还宁水公司其余890万元款项及资金占用费。新力源的行
为已严重损害了宁水公司的合法权益。宁水公司于2004年12月4日向福州中级人民法院
起诉新力源公司，现该法院已立案，目前尚未开庭审理。
4、我公司诉福安市宾馆、福安市财政局买卖合同纠纷案。2002年1月31日，公司与
福安市宾馆、福安市财政局签订了《福安市宾馆整体出让协议书暨保证合同》，协议约
定福安市宾馆将所有资产连同全部土地使用权整体出让给我公司，出让价款为2600万元
人民币。协议还对双方当事人的权利和义务、违约责任、款项的支付等条款进行了约定
。福安市财政局在协议中承诺对相关责任承担连带担保责任。协议签订后，公司于200
2年2月6日向福安市宾馆支付了800万元人民币的预付款，但是福安市宾馆并没有按照协
议约定于2002年6月30日前办理报请主管部门和国有资产管理局审批并获得批准，且福
安市宾馆也没有及时向公司偿还预付款和利息。经过公司多次催收，福安市宾馆仅于2
002年8月9日和2002年8月12日分别偿还220万元人民币和80万元人民币，尚欠我公司本
金500万元、利息978484元和违约金1488299.83元共计人民币7466783.83元。公司于20
04年6月24日向宁德市中级人民法院起诉福安市宾馆、福安市财政局。该院于2004年11
月1日作出（2004）宁民初字第19号民事判决书，判决福安市宾馆返还本公司500万元和
利息230,516.00元和违约金1,577,402.88元，若福安市宾馆无法返还上述款项，由福安
市财政局对上述款项承担50%的赔偿责任。现该判决书已经生效。
(二)报告期内公司无重大收购及出售资产和吸收合并事项。
(三)报告期内公司关联交易事项
土地租赁：2003年4月30日，本公司与宁德市国有资产投资经营有限公司签定《〈
土地使用权租赁协议〉补充协议》，协议约定：本公司一次性支付宁德市国有资产投资
经营有限公司5000万元，作为本公司2003年1月1日至2015年12月31日共计13年的土地租
赁费，平均每年土地租赁费约384.62万元；自2016年1月1日起仍按《土地使用权租赁协
议》执行（详见2003年5月12日《中国证券报》及《证券时报》）。
(四)报告期内公司重大合同及其履行情况
1、报告期内本公司无承包事项。
2、担保事项
单位：元
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
发生日期（协议 担保
担保对象名称 担保金额(元)
签署日） 类型
福建寿宁牛头山水电有限公司 2002.11.28 78,300,000 保证
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
是否为关
担保对象名称 担保 是否履
联方担保
期 行完毕
福建寿宁牛头山水电有限公司 （是或否）
13 否 否
报告期内担保发生额合计 45,000,000
报告期末担保余额合计 78,300,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 125,330,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 283,730,000
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 362,030,000
担保总额占公司净资产的比例 31.26%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保的金额 78,300,000
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 -
担保总额是否超过净资产的50%(是与否) 否
违规担保总额 78,300,000
违规担保事项说明：
与公司关系 被担保单位名称
福建寿宁牛头山
参股公司
水电有限公司
合计
担保金额
与公司关系
(元)
参股公司 78,300,000
78,300,000
与公司关系 担保期限
参股公司 2002.11.28—2015.12.31
是否
与公司关系
逾期
参股公司 否
对外担保比例
与公司关系 违规原因 占总 占净
资产 资产
为持股50%以
参股公司 下地其他关联 3.71% 6.76%
方提供担保
3.71% 6.76%
报告期内本公司无对外抵押事项。
3、报告期内未发生委托理财事项。
4、报告期内公司无其他重大合同。
(五)报告期内公司或持股5%以上的股东未在指定报刊及网站刊登任何承诺事项。
(六)报告期内本公司续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所担任本公司审计工作
。公司支付给会计师事务所的年度报酬60万元，该事务所为公司提供审计年限从2000年
至今连续年限为5年。
(七)报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查
、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情况。
(八)其他重大事项
1、存放上海爱建证券1亿元客户保证金事项
2001年12月27日本公司与爱建证券有限责任公司（以下简称为“爱建证券”）上海
复兴东路证券营业部（原上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部，以下简称为
“爱建上海复兴东路营业部”）签订了《开户协议书》（股东帐号：B880414481；资金
帐号：99917666），并存入人民币1亿元证券交易结算资金。截至2004年12月31日止上
述证券交易结算资金账面余额为100,762,750.00元（其中762,750.00元为保证金利息）
。
（1）厦门天健华天有限责任会计师事务所（以下简称为“天健华天会计师事务所
”）对本公司2002年中期会计报表进行预审时，该所审计人员于2002年7月一同到上海
爱建信托投资公司，就本公司截止2002年6月30日存入于上海爱建信托投资公司上海复
兴东路证券营业部资金余额1亿元进行询证，回函结果确认无误。由于工作疏漏，本公
司未能在公司2001年度会计报表中反映该项资金，但在2002年中期报告中作为重大会计
差错已予以更正并进行了追溯调整（参见本公司2002年中期会计报表附注三）。
（2）天健华天会计师事务所对本公司2002年度会计报表进行审计时，本公司工作
人员与该所审计人员于2003年3月11日到爱建上海复兴东路营业部现场取证，上机查询
上述资金帐户自设立至查询日的资金流水及证券交易情况，并现场打印资金对账单，并
由爱建上海复兴东路营业部盖章确认。天健华天会计师事务所亦向爱建上海复兴东路营
业部函证，函证内容包括：资金账户开立情况、资金账户资金余额及证券余额、证券交
易情况，回函结果除计提利息762,750.00元外，其他确认无误。此外，天健华天会计师
事务所还于2003年3月25日就本公司与爱建上海复兴东路营业部资金存取情况向爱建证
券有限责任公司询证，回函确认无误。
（3）天健华天会计师事务所对本公司2003年度会计报表进行审计时，本公司工作
人员与该所审计人员于2004年3月12日到爱建证券进行现场取证，但被告之：本公司所
存客户保证金被刘顺新等人挪用，属涉案资金，根据调查小组的通知，爱建证券有限公
司不能提供现场账户资金查询、打印资金流水单、资金的存取，亦不能对天健华天会计
师事务所审计人员要求的询证答复。此外，爱建证券于2004年3月15日向本公司出具了
一份《情况说明》，称：“贵公司财务总监等同志前来我司联系提取客户保证金事宜，
由于上述资金已被刘顺新等涉案人员挪用，而刘等已被刑事拘留，此案正在调查之中，
根据先刑后民的原则，该笔资金暂无法提取。待司法调查明确之后，我司将尽量与贵公
司协商解决。”
爱建证券于2004年4月14日又向本公司出具爱证办发字（2004）54号《说明函》，
称：“经进一步核实，你公司账户中的保证金已经被你公司自行全部取走。因此，你公
司无任何理由要求我公司归还保证金。同时，我公司在《情况说明函》中所述由于资金
已被涉案人员挪用与事实存在重大出入。”
2004年4月22日，本公司工作人员与天健华天会计师事务所审计人员到爱建证券进
行现场取证，但被告之：本公司账户中的保证金已经被本公司自行全部取走。天健华天
会计师事务所审计人员要求爱建证券提供下述资料：（1）2001年12月本公司99917666
资金账户转款的相关资料复印件；（2）本公司在爱建上海复兴东路营业部资金账户由
开立日期至2004年4月22日的资金流水清单；（3）本公司截至2003年12月31日止在爱建
上海复兴东路资金账户余额的询证函回复。爱建证券及其复兴东路营业部尚未提供上述
资料。
（4）2005年3月1日，本公司工作人员与天健华天会计师事务所审计人员到爱建证
券进行现场取证，天健华天会计师事务所审计人员要求爱建证券提供下述资料：（1）
2001年12月本公司99917666资金账户转款的相关资料复印件；（2）本公司在贵公司营
业部开设两资金账户（99917666、880414481）由开立日期至2005年3月1日的资金流水
清单；（3）截止2004年12月31日，本公司在爱建证券资金账户余额的询证函。爱建证
券工作人员表示无法提供，且不予书面说明。
（4）本公司存入该笔资金后，从未进行证券交易，也未授权、委托证券公司进行
证券交易。本公司曾多次向爱建上海复兴东路营业部要求提取该笔证券交易结算资金，
但该营业部至今未能返还。
本公司于2004年4月12日向福建省高级人民法院提起诉讼，要求上海爱建信托投资
有限责任公司（被告一）、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部（被告二）
、爱建证券有限责任公司（被告三）返还客户交易结算资金人民币1亿元及其利息人民
币162.8万元（暂按中国人民银行活期存款利率计算，自2001年12月26日至2004年3月3
1日止），福建省高级人民法院于2004年5月25日作出（2004）闽初字第25号裁定书，裁
定将该案移送上海市高级人民法院处理。本公司已于2004年5月25日向中国最高人民法
院提出上诉，最高人民法院于2004年8月19日作出了（2004）民二终字第153号民事裁定
书（我公司于2004年8月30日收到该裁定），裁定驳回上诉，维持原裁定。
根据上海市第二中级人民法院于2005年1月20日作出的民事裁定书([2004]沪二中民
三(商)初字第344号)，具体内容如下：原告福建闽东电力股份有限公司诉被告上海爱建
信托投资有限责任公司、被告爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部、被告爱
建证券有限责任公司证券登记、托管、结算纠纷一案，因被告上海爱建信托投资有限责
任公司原法定代表人涉嫌刑事犯罪已被检察机关立案侦查，且其涉嫌犯罪事实与本案事
实有关联，鉴于上述刑事案件的处理结果可能对本案的审理有影响，故本案应中止审理
。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十六条第一款第(六)项之规定，
裁定如下：本案中止审理。
上年本公司将上述证券交易结算资金从“其他货币资金”转列“其他应收款”，2
004年本公司按个别认定法，对上述证券交易结算资金全额计提坏账准备，其中2004年
计提70,533,925.00元坏账准备，2003年计提30,228,825.00元的坏账准备。
2、关于福建福安市黄兰溪水力发电有限公司的承包经营和股权收购事项
2002年5月，本公司和英属维京斯永沛投资有限公司（以下简称“维京斯公司”）
与本公司子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司（以下简称“黄兰溪公司”）签订
《承包合同》，合同约定：黄兰溪公司由本公司承包经营，承包期限自2002年1月1日起
至2006年12月31日，承包费共计500万元，在合同约定的履行条件满足后一次性支付该
笔承包费，本公司向维京斯公司支付500万元后，黄兰溪公司承包期内的经营利润全归
本公司所有。
2002年5月20日，本公司与维京斯公司签订附加期限和条件的《股权转让合同》，
合同约定，维京斯公司拟于2007年1月1日或之前将其持有的黄兰溪公司25%股权转让给
本公司，转让价格为2500万元。本公司在合同约定履行的条件满足后预付1,700万元，
余款800万元在合同生效并办理完毕股权过户手续后付清。
合同所附期限为：合同于2007年1月1日生效，如须办理报批，则在报批后生效，经
双方协商达成一致意见，则转让日期也可推前。所附条件为：本公司与维京斯公司及黄
兰溪公司共同签订的《承包合同》生效后并满足：（1）双方对黄兰溪公司原章程达成
一致的修改意见；（2）维京斯公司变更原委派的董事人员，本公司指定人员担任董事
。
为保证维京斯公司能按照《股权转让合同》履行义务，双方另于2002年5月签订《
股权质押合同》，约定：维京斯公司在承包期间将其拥有的25%股权质押给本公司。此
合同业经宁德市对外贸易经济合作局以宁外经贸字[2002]020号批复同意。
2003年2月27日本公司将股权转让预付款1,700万元汇入维京斯公司指定的银行户头
。
如上所述，本公司已经支付2,200万元，扣除2002、2003年、2004年的承包费300万
元，其他应收款—维京斯公司年末余额为1,900万元。
3、银行质押存单损失事项
经本公司2003年4月8日第二届董事会第七次会议批准，本公司于2003年4月11日与
福建南安静水石业有限公司（以下简称“静水石业”）、福建省泉州宏星装璜有限公司
（以下简称“宏星装璜”）签订《担保暨反担保合同》，本公司以3000万元定期存单为
静水石业向兴业银行泉州市泉秀支行（以下简称“泉秀支行”）2900万元借款提供质押
担保，担保期限截止到2003年12月25日，静水石业以其拥有的福建新世界石业股份有限
公司15.33%股份质押给本公司作为反担保（截止2004年12月31日，福建新世界石业股份
有限公司净资产为81,945,005.27元，15.33%股份对应的净资产为12,562,169.31元），
不足部分由宏星装璜负责偿还（截止2003年12月31日，宏星装璜未经审计的净资产为1
5,749,034.57元），并按实际逾期时间支付12.75%/年的担保费。同时合同规定，在本
合同签订后，静水石业应在本公司将存单交付给银行暂管之前办妥向福建新世界石业股
份有限公司15.33%股份质押的登记手续，若股权质押未生效、质押无效、质押被撤销或
质押被转让等原因发生，则由宏星装璜对静水石业的全部欠款承担连带清偿责任。200
3年12月31日，因静水石业未归还借款，泉秀支行通知本公司已将对方2900万元借款从
本公司质押的定期存单中划走。
本公司将上述被银行划走的2900万元记入“其他应收款”，将收到的静水石业支付
的担保费收入2,656,000.00元冲减上述2900万元应收款项。
静水石业2004年1月7日向本公司出具承诺书，其承诺在2004年4月7日前以现金归还
本公司198万元；2004年4月20日前以现金归还1000万元；2004年5月20日以前归还850万
元；2004年6月30日前以现金归还852万元及担保费1,403,073.00元。
2004年4月7日，静水石业归还本公司198万元。截止2004年12月31日静水石业尚欠
本公司2702万元。本公司于2005年3月22日收到静水石业归还欠款200万元。
上年本公司对此笔应收款项按个别认定法计提坏账准备11,017,568.02元。本年继
续沿用上年方法，以截止2005年3月22日止尚未收回代付金额22,364,000.00元扣除质押
股权对应的净资产12,562,169.31元，计提坏账准备9,801,830.69元，较上年冲回计提
的坏账准备1,215,737.33元。
4、委托理财事项
本公司子公司宁德市自来水有限公司（以下简称“宁德自来水公司”）于2003年1
月13日与福建省新力源企业投资有限公司（以下简称“新力源公司”）签订《〈委托投
资国债协议书〉国债回购协议》，协议约定宁德自来水公司在兴业证券股份有限公司八
一七北路营业部的1300万元国债投资款转入新力源公司指定的账户，由新力源公司经营
至2003年11月18日，投资年回报率为11％。2003年12月27日宁德自来水公司收到新力源
公司汇入143万元款项。截止2004年12月31日，上述委托投资款已逾期。鉴于上述情况
，本公司2003年将委托投资本金1300万元扣除收到的款项143万元余1157万元调列“其
他应收款”，2004年8月13日，本公司又收回委托理财本金410万元，冲减“其他应收款
”，年末尚未收回金额为747万元，按个别认定法计提30%的坏账准备224.10万元。
宁德自来水公司于2004年12月4日向福州中级人民法院起诉新力源公司，现该法院
已立案，目前尚未开庭审理。
5、厦门龙祥股权转让纠纷
2003年10月20日，本公司与福建省新力源企业投资有限公司（以下简称“新力源公
司”）、上海宏扬力源投资开发有限公司（以下简称“宏扬力源公司”）签订了《股权
转让合同》及《股权转让补充合同》，将厦门龙祥房地产开发有限公司（以下简称厦门
龙祥公司）65%股权转让给福建省新力源企业投资有限公司和上海宏扬力源投资开发有
限公司，转让价格975万元，其中福建省新力源企业投资有限公司受让35%股权（525万
元），上海宏扬力源投资开发有限公司受让30%股权（450万元）。合同生效后，本公司
依约履行合同义务并办理了股权转让工商登记。然而新力源公司、宏扬力源公司违反合
同约定，拒绝继续履行合同义务，除新力源公司支付80万元转让款、宏扬力源公司支付
147.50万元转让款外，尚欠本公司股权转让款747.50万元，新力源公司和宏扬力源公司
的违约行为已严重损害了本公司的合法权益。
本公司于2004年11月30日向福州中级人民法院起诉新力源公司及宏扬力源公司，并
由该法院立案，本案于2005年3月9日开庭审理，并择期判决。本公司按个别认定法计提
30%的坏账准备224.25万元。
6、预付北京泰禾投资款
2003年3月本公司与北京通州区胡各庄农工商联合公司、北京运河新城房地产开发
公司、香港中维发展有限公司签订了合作经营北京泰禾房地产开发有限公司（以下简称
“泰禾公司”）的《合作协议》，并向泰禾公司投资3600万元。由于泰禾公司合作方未
按协议规定，在本公司投资到位后6个月后办理相关的工商变更登记手续，本公司决定
收回该项投资。本年本公司已收回600万元，尚余3000万元未收回。
泰禾公司及合作的其他三方于2005年2月向本公司承诺按以下日期归还尚未归还款
项3000万元及资金占用费340万元。2005年3月底前归还300万元；2005年6月底前归还5
00万元；2005年9月底前归还800万元；2005年10月底前归还1340万元；2005年11月20日
前归还400万元。年末本公司按账龄计提坏账准备300万元。
2005年3月23日，本公司收到泰禾公司归还资金300万元。
7、福州宁榕房地产开发有限公司欠款事项
2002年12月10日，本公司为了解决应收福建省闽东老区水电开发总公司（以下简称
“闽东老区公司”）电费款事项，与闽东老区公司、福州宁榕房地产开发有限公司（以
下简称“宁榕房地产”）签订了《债权债务转移协议》，约定闽东老区公司将其拥有的
对宁榕房地产的债权953.5万元（其中本金800万元、利息153.5万元）转让给本公司；
同时2000年1月宁榕房地产因福州闽东大酒店有限公司的公司需要而向本公司借款200万
元，共计欠款1153.5万元。
根据宁榕房地产提供的2004年度报表显示，该公司资产总额为5,616万元，但货币
资金余额仅为0.2万元，且资产过多的沉积在其他应收款上，为3,939万元，净资产为1
,035万元。
根据本公司了解，目前宁榕房地产已停止正常的经营活动，工作人员已遣散，公章
已被上级单位宁德市驻榕办收回保管。
鉴于上述情况，本公司决定对该公司欠款11,535,028.42元按个别认定法全额计提
坏帐准备。
8、诉福安市宾馆欠款事项
本公司于2004年6月25日向福建省宁德市中级人民法院提起诉讼，要求福安市宾馆
、福安市财政局归还预付款本金500万元及利息、滞纳金共计7,466,783.83元。2002年
1月31日本公司与福安市宾馆、福安市财政局签定《福安市宾馆整体出让协议书暨保证
合同》，约定由本公司整体受让福安市宾馆所有资产及土地使用权，出让价格2600万元
，本公司已预付800万元。后因福安市宾馆未能按合同约定，在2002年6月30日前办理报
请主管部门和国有资产管理局审批并获批准，经本公司催促于2002年8月9日和2002年8
月12日分别偿还220万元和80万元。截止2004年12月31日尚欠本金500万元未归还。本公
司已向福建省宁德市中级人民法院申请诉讼财产保全。2004年11月1日已由宁德市中级
人民法院作出（2004）宁民初字第19号民事判决书，判决福安市宾馆返还本公司500万
元和利息230,516.00元和违约金1,577,402.88元，若福安市宾馆无法返还上述款项，由
福安市财政局对上述款项承担50%的赔偿责任。现该判决书已经生效。
9、关于江苏太仓沪浮璜公路有限公司增资事项
根据2003年9月6日《太仓沪浮璜公路有限公司股东会临时会议决议》，江苏太仓沪
浮璜公路有限公司（以下简称“太仓沪浮璜”）通过增资决议，由各股东根据所占的股
份比例出资。
根据2004年1月12日《太仓沪浮璜公路有限公司股东会决议》，太仓沪浮璜通过增
资决议，并约定增资人民币5.5亿元，具体资金到位时间如下：2004年2月28日到位2亿
元，2004年10月28日到位1亿元，2005年2月28日到位1亿元，2005年10月28日到位1.5亿
元，由各股东按在太仓沪浮璜所占的股份比例出资投入。
根据2004年3月25日《太仓沪浮璜公路有限公司董事会临时会议决议》，太仓沪浮
璜首期资金2亿元在2004年3月18日前由各股东按股份比例投资到位。
根据2004年3月25日《太仓沪浮璜公路有限公司股东会二00四年第一次临时会议决
议》，其主要内容如下：“太仓沪浮璜首期资金2亿元在2004年3月18日投资到位，其中
北京中瑞投资有限公司到位1亿元，本公司到位8000万元，太仓交通控股集团有限公司
到位2000万元。各股东单位的资金截至2004年3月18日前汇到太仓沪浮璜账上，任何股
东不按上述时间到位资金，则视为放弃其在太仓沪浮璜的股份，该放弃的股份由其他资
金到位的股东按其在公司的股份比例进行收购。”本公司在此份决议中放弃股权问题持
保留意见。
截止2004年12月31日，北京中瑞投资有限公司和太仓交通控股集团有限公司已经分
别增加投资1亿元和1000万元，本公司未增加对太仓沪浮璜投入资金。
鉴于太仓沪浮璜的工商管理局资料记载，截止2005年3月22日，本公司持有太仓沪
浮璜40%的股权，故本公司继续按40%确认对太仓沪浮璜的投资收益，本年共确认12,99
1,428.53元的投资收益。
10、投资上海东溟投资有限公司事项
上海东溟投资有限公司（以下简称“上海东溟”）系由本公司与上海合智资产管理
有限公司、北京中恒源投资有限公司共同出资设立，注册资本为5000万元，本公司出资
2250万元，股权比例为45%。本公司对该项投资采用权益法核算。
上海东溟存入西南证券证券公司上海定西路营业部客户保证金3150万元（2200019
03820号资金账户账面余额为3150万元，220001902747号资金账户账面余额为0元）。
本公司及上海东溟工作人员于2004年4月13日到西南证券上海定西路营业部查询上
海东溟账户情况时，发现上海东溟总经理王巍提供有关入账原始单据与本次查询情况不
符，且经西南证券公司上海定西路营业部确认上海东溟账面证券资金账户（220001903
820）非上海东溟所拥有，上海东溟在西南证券上海定西路营业部资金账户（22000190
2747）余额为20.56元。鉴于上述情况，基于稳健性原则，本公司上年对上海东溟的长
期股权投资账面价值16,964,608.52元全额计提减值准备。
本公司及上海东溟工作人员于2004年3月1日到西南证券上海定西路营业部查询上海
东溟账户情况时，查询结果与上年度结果相同。本公司已于2005年3月向宁德市公安局
进行报案，宁德市公安局已受理此案，目前案件正在侦察过程中。
截止2004年12月31日，本公司对上海东溟长期股权账面价值为16,964,608.52元，
减值准备为16,964,608.52元。
11、投资鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司事项
鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司（以下简称“龙安钢铁”）是由上虞市龙盛钢铁实
业有限公司、鞍山钢铁集团公司、福建金龙工贸集团有限公司和本公司于2003年5月共
同出资设立的，注册资本20,000万元，其中本公司出资3,000万元，占15%的股权。龙安
钢铁设立后，主要从事钢铁项目筹建工作。之后，由于国家对钢铁项目实行宏观调控，
原银行承诺贷款无法兑现，致使龙安钢铁停止筹建，不再投资建设该钢铁项目。2004年
6月3日经龙安钢铁股东会议决定减少原注册资本，即将注册资本由20,000万元减至4,2
00万元，各股东按出资比例退回相应出资额。减资后本公司实际出资额为630万元，继
续持有该公司15%股权。
龙安钢铁在筹建期间投入大量的资金对项目土地进行平整、开挖，并支付了项目的
设计费用及大量的开办费用。但由于龙安钢铁停止筹建，造成该公司投入的大量资金无
法收回。2004年12月，各股东对可处置的现金及实物资产按挂帐方式进行处置，本公司
收回30万元。目前，龙安钢铁正在进行清算的前期准备工作。预计本公司对龙安钢铁投
资余款的可回收额极少，故本公司按尚未收回投资款630万元扣除已收回30万元的净额
，对龙安钢铁的投资余款全额计提减值准备600万元。
12、投资福安市茜洋溪水力发电有限公司事项
福安市茜洋溪水力发电有限公司系1997年9月由福安市茜安水利管理处、黄兰溪水
库电站、福安市溪柄政府共同联合开发，主营发电，注册资本100万元，股权比例分别
为55%、30%、15%。
本公司下属黄兰溪水库电站投资120万元，其中30万元作为投资款，90万元作为前
期费用。2003年4月29日三方股东与上海富力佰经贸发展有限公司、加拿大海天国际投
资公司签订股权转让协议，合同签订后由受让方支付股权转让款100万元，另外原各投
资方支付的前期费用待受让方确认后予以补偿。目前经多次交涉，本公司均未收回股权
转让款30万元和前期费用90万元，本年本公司计提减值准备90万。
13、福建省闽东老区水电开发总公司改制事项
根据国家电力体制改革精神和福建省政府的有关规定，福建省闽东老区水电开发总
公司（以下简称“老区总公司”）从2003年10月份起开始改制，老区总公司各县级分公
司改制为各自独立的电力有限责任公司。2004年7月1日，各县级电力有限责任公司相继
挂牌成立。本公司主要客户已由老区总公司变更成为宁德市各县级电力有限责任公司，
原老区总公司欠本公司的电费亦由上述各县级电力有限责任公司承接。
2005年1月20日，本公司与宁德市国有资产投资经营有限公司（以下简称宁德国投
）、老区总公司签订了《债务代付协议》，约定由宁德国投代替老区总公司偿还欠本公
司电费款5248万元，本公司分别于2005年1月25日收到2000万元、2005年2月16日收到1
400万元、2005年3月30日收到1848万元，共计5248万元。
另外，老区总公司对我公司询证下述款项不予确认：（1）截止2004年12月31日，
本公司所属分公司闽东电站应收老区总公司电费款8,668,148.30元；（2）本公司其他
应收款科目列示应收老区总公司往来款5,149,572.19元，上述款项本公司已计提坏账准
备9,726,595.37元。对于上述款项争议，本公司正在与老区总公司协商解决。
14、公司原董事长翁小巧双规事项
报告期内，公司原董事长翁小巧在任公司党委书记期间，因涉嫌严重违纪问题，已
被中共福建省委纪律检查委员会实施“两规”措施进行审查（详见2004年12月3日《中
国证券报》、《证券时报》）。
十、财务会计报告
(一)审计报告
审计报告
厦门天健华天所审（2005）GF字第0079号
福建闽东电力股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建闽东电力股份有限公司（以下简称“闽东电力公司”）200
4年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利
润及利润分配表以及2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是
闽东电力公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表
发表意见。
除下述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合
理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表
金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计
估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合
理的基础。
如会计报表附注十之1所述，闽东电力公司于2001年12月27日与爱建证券有限责任
公司（以下简称“爱建证券”）上海复兴东路证券营业部（原为上海爱建信托投资有限
责任公司上海复兴东路证券营业部）签订了《开户协议书》并存入资金人民币1亿元。
闽东电力公司称，存入该笔资金后，未进行证券交易，也未授权、委托证券公司进行证
券交易。
2004年3月15日，爱建证券函告闽东电力公司，称上述资金已被该公司涉案人员挪
用，暂无法提取，待司法调查明确之后将尽量与闽东电力公司商量解决；爱建证券又于
2004年4月14日函告闽东电力公司，称闽东电力公司已自行全部取走上述资金，因此无
任何理由要求该公司予以归还。
闽东电力公司于2004年4月12日向福建省高级人民法院提起诉讼，要求上海爱建信
托投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部和爱建证券有限
责任公司返还上述资金人民币1亿元及截至2004年3月31日的利息162.8万元。该项诉讼
后由福建省高级人民法院移交上海市第二中级人民法院审理。
闽东电力公司在2003年度会计报表中将上述资金由“其他货币资金”改列为“其他
应收款”。截至2004年12月31日止，上述应收款项的账面余额为100,762,750元（含自
2001年12月26日至2002年12月20日的利息762,750元）。闽东电力公司于2003年末按账
龄对上述应收款项的账面余额计提了30,228,825元的坏账准备，并于2004年末按个别认
定法对上述应收款项的账面净额70,533,925元全额计提了坏账准备。
由于上述资金涉及刑事案件，上海市第二中级人民法院于2005年1月20日裁定中止
审理上述诉讼，因此我们无法实施必要的审计程序，以获取充分、适当的审计证据对上
述资金的性质、去向以及可能的损失金额作出专业判断。
我们认为，除了上述事项的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和
《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了闽东电力公司2004年12月31日的
财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李建彬
中国注册会计师：王炳华
中国 厦门 2005年3月30日
(二)会计报表附注
一、公司的基本情况
福建闽东电力股份有限公司（以下简称“本公司”）经福建省人民政府闽证体股[
1998]30号文件批准，由福建省闽东老区水电开发总公司、闽东电力电器厂、福建省闽
东水电综合服务公司、闽东电力勘察设计所、宁德地区输变电工程公司等5家法人单位
共同发起设立。本公司于1998年12月30日在福建省工商行政管理局登记注册，注册资本
为人民币20,000万元。
经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]88号文批准，2000年6月28日本公
司在深圳证券交易所以向法人投资者配售和向一般投资者上网定价发行相结合的方式向
社会公众公开发行人民币普通股10,000万股，发行价格为每股人民币11.50元。2000年
7月20日发行成功后本公司依法向福建省工商行政管理局申请工商登记变更，注册资本
变更为人民币30,000万元，企业法人营业执照号为3500001002001,原法定代表人翁小
巧（2005年1月21日法定代表人变更为周敦彬）。2000年7月31日，本公司股票在深圳证
券交易所挂牌上市，股票代码000993。
本公司国家股19,847万股原委托福建省闽东老区水电开发总公司管理，根据宁国资
[2001]031号《关于变更国有股权管理的通知》，从2001年1月起宁德市财政局及宁德市
国有资产管理局委托宁德市国有资产投资经营有限公司管理本公司19,847万股国家股。
根据中华人民共和国财政部批复给福建省财政厅的财企【2001】822号《财政部关
于福建闽东电力股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》的文件确认，财政部同意
将宁德市国有资产管理局持有的本公司19,847万股国家股划转给宁德市国有资产投资经
营有限公司持有。
本公司的主营业务为电力生产、开发；电力电器设备的销售；对房地产业的投资；
建筑材料，金属材料，水暖器材，办公设备及家用电器的批发、零售。
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.公司目前执行的会计准则和会计制度
本公司会计核算和会计报表的编制执行企业会计准则、《企业会计制度》及补充规
定。
2.会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。各项资产均按取得时
的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
5.外币业务核算方法
本公司及子公司对发生的非本位币经济业务，按当日中国人民银行公布的基准汇率
折合为记账本位币金额记账。期末，各种外币账户（包括外币现金以及以外币结算的债
权债务）的期末余额按期末汇率折合为记账本位币。由此产生的折合差额，属于筹建期
间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款
费用资本化的原则进行处理；除此之外产生的汇兑损益，计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。已作质押的银行存款不作
为现金等价物。
7.短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时按照投资成本计量，短期投资的现金股利或利息，于实际
收到时先行冲减投资的账面价值，在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款
的差额，作为当期投资收益。
本公司于期末时对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单项投
资项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年度损益。
8.应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法
本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末
余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为：
账龄 提取比例（%）
1年以内（含1年，以下类推） 5%
1至2年 10%
2至3年 30%
3至4年 50%
4至5年 80%
5年以上 100%
账龄 备注
1年以内（含1年，以下类推）
1至2年
本公司对个别应收款项采
2至3年 用个别认定法计提坏账准
3至4年 备，对合并范围内的应收款
4至5年 项不予计提坏账准备。
5年以上
本公司确认坏账损失的标准为：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
9.存货核算方法
本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在
生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括原材料（备品备件）、低值易耗品
和在建开发产品。
存货在取得时，以实际成本计价，领用或发出存货的成本按加权平均法计算确定。
低值易耗品在领用时按一次摊销法进行摊销，计入当期成本或费用。
本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。
报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的
成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。
10.长期投资核算方法
本公司的长期投资包括持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资，包
括长期股权投资和其他长期投资。
本公司长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资
本总额20%的或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其
他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表
决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接
拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并
。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益
份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：
合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同未规定投资期限的，初始投资成本大
于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销计入损益；初始
投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销计入
损益。
自财政部[2003]10号文发布后的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资
单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销计入损益；如初始投资成本小于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积——股权投资准备”科目。
以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投
资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。
本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低
于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11.固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法
本公司固定资产是指同时具备以下特征的的房屋、建筑物、机器、机械、电子、运
输工具和其他设备、器具等有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
而持有的；（2）使用年限超过1年；（3）单位价值在2000元以上。固定资产在同时满
足以下两个条件时予以确认：（1）该固定资产包含的经济利益很可能流入公司；（2）
该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用
，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出。
与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如
延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低
，则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额；其他对固定
资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。
固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限
和估计残值，确定其折旧率如下：
资产类别 预计可使用年限(年)
大坝 20—50
引水工程 15—35
厂房工程 30—35
升压站 20—30
生产用房及附属工程 5—35
发电设备 5—25
配电设备 5—30
运输设备 5—10
其它设备 5—20
办公电子设备 5—10
输电线路 5—30
渠道 5
管道与沟槽 25
房屋建筑物 20—35
资产类别 预计净残值率
大坝 5—10%
引水工程 5—10%
厂房工程 5—10%
升压站 5—10%
生产用房及附属工程 5—10%
发电设备 5—10%
配电设备 5—10%
运输设备 0—10%
其它设备 5—10%
办公电子设备 0—10%
输电线路 5%
渠道 5%
管道与沟槽 5%
房屋建筑物 5%
资产类别 年折旧率
大坝 1.80%—4.75%
引水工程 2.57%—6.33%
厂房工程 2.57%—3.17%
升压站 3.00%—4.75%
生产用房及附属工程 2.57%—19.00%
发电设备 3.60%—19.00%
配电设备 3.00%—19.00%
运输设备 9.00%—20.00%
其它设备 4.50%—19.00%
办公电子设备 9.00%—20.00%
输电线路 3.17%—19.00%
渠道 19.00%
管道与沟槽 3.80%
房屋建筑物 2.71%—4.75%
本公司期末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金
额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。
12.在建工程核算及减值准备计提方法
本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折
算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计可使用状
态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办
理完毕后再作调整。
本公司于期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回
金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
13.借款费用资本化的核算方法
在同时满足以下三个条件的情况下，因专门借款而发生的利息及借款相关费用开始
资本化，计入所购建固定资产的成本：资产支出（为购建固定资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资
产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。在应予资本化的每一会计期间，资
本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确认；资本
化金额不得超过当期专门借款实际发生的借款费用。当所购建固定资产达到预定可使用
状态时，停止借款费用资本化。
14.无形资产计价、摊销及减值准备计提方法
本公司无形资产包括土地使用权、财务软件、其他无形资产等，均按取得成本计价
，摊销方法如下：
项目 摊销方法
土地使用权 平均年限法
财务软件 平均年限法
其他无形资产 平均年限法
项目 摊销年限
土地使用权 50年
财务软件 2－5年
其他无形资产 5年
本公司于期末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低
于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15.长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用包括开办费、固定资产大修理支出以及摊销期限在一年以上的
其他长期待摊费用，其摊销方法如下：
项 目 摊销方法
开办费 一次摊销
装修费 平均摊销
其他长期待摊费用 平均摊销
项 目 摊销年限
开办费
装修费 5年
其他长期待摊费用 受益期限
项 目 备 注
开办费 注
装修费
其他长期待摊费用
注：自开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。
16.收入确认方法
本公司销售商品在同时符合以下4个条件时确认收入：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
本公司劳务收入的确认原则为：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务
时确认收入。
17.所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
18.会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明
除下述重大会计差错事项之外，本公司本年度无会计政策、会计估计变更或其他重
大会计差错更正事项：
本公司将2002年12月由闽东老区水电开发总公司收到的款项360万元计入了2002年
主营业务收入，但该笔款项实属厦门船舶重工股份有限公司支付给本公司的往来款，本
公司本年度对此项差错进行了追溯调整，对2004年年初数的影响如下：
项目 调整前金额
其他应付款 48,319,522.84
盈余公积 25,999,832.28
年初未分配利润 -90,841,066.45
项目 调整后金额
其他应付款 51,919,522.84
盈余公积 25,279,832.28
年初未分配利润 -93,721,066.45
项目 影响金额
其他应付款 3,600,000.00
盈余公积 -720,000.00
年初未分配利润 -2,880,000.00
此外，本公司2003年错将厦门龙祥房地产有限公司纳入合并会计报表范围，因此项
差错对2003年度合并会计报表的影响很小，故未作为重大会计差错进行追溯调整，详见
本附注四之2。
19.合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行
规定>的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关
资料为依据进行编制。其中在报告期内出售、购买子公司的，按以下原则进行合并：在
报告期内出售子公司（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售），期末在编制合
并利润表时将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告
期内购买子公司的，将购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并
利润表。企业在报告期内出售、购买子公司的，期末在编制合并资产负债表时，不调整
合并资产负债表的期初数。
本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交
易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥
有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；
少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收
益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。
三、主要税项
本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：
1.流转税及附加
公司名称 税目
母公司 增值税
宁德市自来水有限公司 增值税
福建福安市黄兰溪水力
增值税
发电有限公司
公司名称 纳税(费)基础
母公司 产品销售收入
宁德市自来水有限公司 产品销售收入
福建福安市黄兰溪水力
产品销售收入增值额
发电有限公司
公司名称 税 率
母公司 33%
宁德市自来水有限公司 33%
福建福安市黄兰溪水力 33%
33%
发电有限公司 33%
33%
公司名称 33%
母公司 33%
宁德市自来水有限公司 33%
福建福安市黄兰溪水力 18%
发电有限公司 备注
公司名称
福建福安市黄兰溪水力
发电有限公司
福建省宁德市金辉市政
注
建设工程有限公司
母公司
母公司及子公司
母公司及子公司
母公司及子公司
母公司及子公司
福建福安市黄兰溪水力
发电有限公司
母公司及子公司
福建福安市黄兰溪水力
发电有限公司 护管理费
公司名称 纳税(费)基础
福建福安市黄兰溪水力
产品销售收入
发电有限公司
福建省宁德市金辉市政
材料销售收入
建设工程有限公司
母公司 担保收入
母公司及子公司 租赁收入
母公司及子公司 工程安装收入
母公司及子公司 应交流转税额
母公司及子公司 应交流转税额
福建福安市黄兰溪水力
应交流转税额
发电有限公司
母公司及子公司 产品销售收入
福建福安市黄兰溪水力
产品销售收入
发电有限公司
公司名称 税(费)率
福建福安市黄兰溪水力
6%
发电有限公司
福建省宁德市金辉市政
4%
建设工程有限公司
母公司 5%
母公司及子公司 5%
母公司及子公司 3%
母公司及子公司 1%、5%、7%
母公司及子公司 4%
福建福安市黄兰溪水力
1%
发电有限公司
母公司及子公司 0.90‰
福建福安市黄兰溪水力
0.45‰
发电有限公司
公司名称 备注
福建福安市黄兰溪水力 2004年9-12
发电有限公司 月
福建省宁德市金辉市政
建设工程有限公司
母公司
母公司及子公司
母公司及子公司
母公司及子公司
含地方教育
母公司及子公司
费附加
福建福安市黄兰溪水力 无需缴纳教
发电有限公司 育费附加
母公司及子公司
福建福安市黄兰溪水力
发电有限公司
注：根据宁德市国家税务局宁国税函〔2004〕85号《关于福建福安市黄兰溪水力发
电有限公司增值税征税问题的通知》，本公司的子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限
公司从2004年9月1日起按简易办法征收增值税。
2.企业所得税
本公司及子公司企业所得税税率列示如下：
公司名称 税 率
母公司 33%
宁德市自来水有限公司 33%
宁德市宁港自来水有限公司 33%
福鼎华大食品有限公司 33%
福安市天缘商贸有限公司 33%
武汉楚都房地产有限公司 33%
泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 33%
福州闽东大酒店有限公司 33%
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司 33%
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 18%
公司名称 备注
母公司
宁德市自来水有限公司
宁德市宁港自来水有限公司
福鼎华大食品有限公司
福安市天缘商贸有限公司
武汉楚都房地产有限公司
泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 注
福州闽东大酒店有限公司
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司
注：本公司子公司泉州市泉港东盛房地产开发有限公司2004年度按实收售房款的3
.3%预缴企业所得税，待开发项目办理完竣工决算且项目基本销售完成后再汇算清缴企
业所得税。
3.房产税
本公司及子公司的房产税按照房产原值的70%或房产净值（仅适用于子公司福建福
安市黄兰溪水力发电有限公司）为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，
税率为12%。
4.个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
四、子公司及合并会计报表编制范围
5.子公司的基本情况如下：
注册资本
公司
（万元）
宁德市自来水有限公司 2,400.00
宁德市宁港自来水有限公司 300.00
武汉楚都房地产有限公司 12,000.00
泉州市泉港东盛房地产开发有
1,000.00
限公司（注1）
福州闽东大酒店有限公司 10,000.00
福建省宁德市金辉市政建设工
500.00
程有限公司（注2）
福建福安市黄兰溪水力发电有
10,000.00
限公司（注3）
福鼎华大食品有限公司（注4） 666.00
福安市天缘商贸有限公司（注5） 1,000.00
福建省霞浦县家缘房地产开发
2,000.00
有限公司（注6）
公司 经营范围
自来水供应、安装，水暖管
宁德市自来水有限公司 件、灰铸铁件，低合金、钢
管零售
宁德市宁港自来水有限公司 自来水的生产和供应（筹建）
房地产开发、商品房销售；
武汉楚都房地产有限公司 建筑材料、装饰材料批发、
零售
泉州市泉港东盛房地产开发有 房地产开发、商品房租赁、
限公司（注1） 出售及相关物业管理
福州闽东大酒店有限公司 酒店筹建
市政工程施工叁级，建筑材
福建省宁德市金辉市政建设工 料、装潢材料加工销售，二
程有限公司（注2） 次供水清洗、消毒、物业管
理
由福建闽东电力股份有限公
福建福安市黄兰溪水力发电有 司承包经营福建福安市黄兰
限公司（注3） 溪水力发电有限公司黄兰溪
一级、二级水电站发电业务
槟榔芋种植；槟榔芋系列食
品、蘑菇加工；茶叶、粮食
福鼎华大食品有限公司（注4） 制品、副食品、乳制品、肉
制品、禽蛋制品、非酒精饮
料、豆制品销售
机电产品制造及原辅材料、
金属材料（不含贵重金属），
福安市天缘商贸有限公司（注5）
家电电器批发零售；饮食、
住宿娱乐服务，糖烟酒零售
福建省霞浦县家缘房地产开发 房地产开发、销售、房屋租
有限公司（注6） 赁及相关物业管理
投资额
公司
(万元)
宁德市自来水有限公司 2,600.00
宁德市宁港自来水有限公司 210.00
武汉楚都房地产有限公司 10,800.00
泉州市泉港东盛房地产开发有
700.00
限公司（注1）
福州闽东大酒店有限公司 6,072.00
福建省宁德市金辉市政建设工
490.00
程有限公司（注2）
福建福安市黄兰溪水力发电有
10,009.98
限公司（注3）
福鼎华大食品有限公司（注4） 700.00
福安市天缘商贸有限公司（注5） 2,584..60
福建省霞浦县家缘房地产开发
1,9000.00
有限公司（注6）
拥有权
公司
益比例
宁德市自来水有限公司 95.00%
宁德市宁港自来水有限公司 70.00%
武汉楚都房地产有限公司 90.00%
泉州市泉港东盛房地产开发有
97.00%
限公司（注1）
福州闽东大酒店有限公司 60.72%
福建省宁德市金辉市政建设工
98.00%
程有限公司（注2）
福建福安市黄兰溪水力发电有
75.00%
限公司（注3）
福鼎华大食品有限公司（注4） 69.97%
福安市天缘商贸有限公司（注5） 97.5%
福建省霞浦县家缘房地产开发
95.00%
有限公司（注6）
是否
公司
合并
宁德市自来水有限公司 是
宁德市宁港自来水有限公司 是
武汉楚都房地产有限公司 是
泉州市泉港东盛房地产开发有
是
限公司（注1）
福州闽东大酒店有限公司 是
福建省宁德市金辉市政建设工
是
程有限公司（注2）
福建福安市黄兰溪水力发电有
是
限公司（注3）
福鼎华大食品有限公司（注4） 否
福安市天缘商贸有限公司（注5） 否
福建省霞浦县家缘房地产开发
否
有限公司（注6）
注1：本公司持90%股权的子公司武汉楚都房地产有限公司于2004年7月以800万元的
价格受让了泉州市泉港东盛房地产开发有限公司30%股权，故本公司对泉州市泉港东盛
房地产开发有限公司拥有的权益比例由70%增至97%。
注2：福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司系宁德市自来水有限公司的子公司
。
注3：福建福安市黄兰溪水力发电有限公司由本公司承包经营，自2002年度起，本
公司按100%的权益比例确认对该公司的投资收益。有关承包经营该公司的详细情况，参
见本附注十之2。
注4：本公司子公司福鼎华大食品有限公司因拖欠福鼎市建筑工程有限公司423万元
工程款和无力偿还农业银行福鼎市支行300万元借款分别于2004年11月和2005年2月被债
权人提起诉讼。该公司资金缺乏，其财产可能因上述诉讼遭法院强制执行，持续经营面
临困难，目前已停产，本公司拟予以处置，故本年度未将其纳入合并会计报表范围。
注5：本公司持75%股权的子公司福安市黄兰溪水力发电有限公司于2003年11月以2
52万元的价格受让福安市天缘商贸有限公司10%股权，故本公司对福安市天缘商贸有限
公司拥有的权益比例由90%增至97.50%。目前该公司已停止经营活动及酒店装修工程，
本公司2005年2月6日第三届董事会第一次临时会议通过决议，拟于近期内转让此项股权
投资，故本年度未将其纳入合并会计报表范围。
注6：福建省霞浦县家缘房地产有限公司由本公司与福建省霞浦县鼎诚科技有限公
司于2004年9月投资设立，截至2004年12月31日止，该公司尚未开始正常经营，本公司
已于2005年2月6日第三届董事会第一次临时会议通过决议，拟于近期内转让该项股权投
资，故本年度未将该公司纳入合并会计报表报表范围。
6.同上年相比，合并报表范围发生变更的情况
2004年度本公司减少报表合并单位如下：
公司 未纳入合并报表范围的原因
厦门龙祥房地产开发有限公司 股权已转让
福鼎华大食品有限公司 停业、无力偿还到期债务
福安市天缘商贸有限公司 停业、拟于出售全部股权
公司 备注
厦门龙祥房地产开发有限公司 注1
福鼎华大食品有限公司 注2
福安市天缘商贸有限公司 注3
注1：本公司于2003年10月转让了原持有的厦门龙祥房地产开发有限公司（以下简
称“厦门龙祥公司”）65%股权（详见本附注十之6）并办理了工商变更手续。因未能及
时取得上述股权转让的相关文件，本公司错将厦门龙祥公司纳入2003年度会计报表合并
范围，厦门龙祥公司2003年度的主要财务指标如下：
项 目 主要财务指标
2003年12月31
日资产总额 17,729,866.78
2003 12 31 5,018,877.09
年 月 日负债总额
2003年度主营业务收入 －
2003年度净利润 -845,240.37
占2003年合并报表比例
项 目 0.69%
2003年12月31
日资产总额 0.43%
2003 12 31
年 月 日负债总额 －
2003年度主营业务收入 0.88%
2003年度净利润
由于厦门龙祥公司2003年末资产总额、净资产以及2003年11至12月的净亏损金额占
本公司合并会计报表数的比例均很小，故本公司未对上述会计差错进行追溯调整。
注2：福鼎华大食品有限公司未列入本年度合并会计报表范围对本公司财务状况及
经营成果的影响如下：
项 目 影响数
一、在本报告日（2004年12月31日）的资产和负债
流动资产 2,353,755.74
固定资产 20,275,398.89
资产合计 22,629,154.63
流动负债 14,602,076.55
长期负债 3,072,874.80
负债合计 17,674,951.35
二、在本报告期（2004年度）末止的经营成果
主营业务收入 2,374,494.80
主营业务利润 678,059.39
利润总额 -2,313,306.80
所得税 17,190.33
净利润 -2,330,497.13
另外，本年度对该公司长期股权投资账面净额全额计提减值准备3,466,456.04元，
对应收该公司往来款按个别认定法计提了30%的坏账准备，计1,350,000.00元。
注3：福安市天缘商贸有限公司未列入本年度合并会计报表范围对本公司财务状况
及经营成果的影响如下：
项 目 影响数
一、在本报告日（2004年12月31日）的资产和负债
流动资产 189,184.05
固定资产 14,009,421.60
无形资产 9,760,674.43
资产合计 23,959,280.08
流动负债 2,207,333.30
负债合计 2,207,333.30
二、在本报告期（2004年度）末止的经营成果
主营业务收入
主营业务利润
利润总额 -2,412,206.31
所得税
净利润 -2,412,206.31
五、会计报表主要项目注释
除特别注明之外，本附注中的金额单位均为人民币元。
（一）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金明细项目列示如下：
年末数
项目
原币 汇率 折合人民币
人民币现金 573,531.88
人民币银行存款 98,435,380.46
其中：定期存款（注2） 29,000,000.00
其他货币资金（注3） 13,730,615.27
合 计 112,739,527.61
年初数
项目
原币 汇率 折合人民币
人民币现金 1,243,042.70
人民币银行存款 621,065,916.98
其中：定期存款（注2） 35,283,500.00
其他货币资金（注3）
合 计 622,308,959.68
注1：年末数较年初数减少82%，主要系本公司本年偿还银行借款所致。
注2：本公司以2600万元定期存单为子公司泉州市泉港东盛房地产开发有限公司向
中国银行泉州市泉港支行借款2340万元提供质押，期限为2003年2月25日至2005年2月2
5日。定期存单中的另外300万元为本公司子公司宁德市宁港自来水有限公司存入的7天
通知存款。
注3：其他货币资金系子公司泉州市泉港东盛房地产开发有限公司存入中国银行泉
州市泉港支行的贷款保证金和按揭保证金。
2、应收账款
（1）应收账款年末净额81,039,551.39元，按账龄分析列示如下：
年 末 数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 34,930,006.12 32.57% 1,746,500.30
1—2年 31,679,779.63 29.54% 3,167,977.96
2—3年 17,154,285.00 15.99% 5,146,285.51
3—4年 10,297,761.01 9.60% 5,174,084.26
4—5年 11,062,838.30 10.31% 8,850,270.64
5年以上 2,131,217.38 1.99% 2,131,217.38
合 计 107,255,887.44 100.00% 26,216,336.05
年 初 数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 77,853,249.49 72.58 3,892,662.51
1—2年 18,065,439.14 16.84 1,806,543.91
2—3年 6,653,501.28 6.20 1,996,050.38
3—4年 2,391,334.32 2.23 1,195,667.16
4—5年 2,295,529.54 2.15 1,836,423.63
5年以上
合 计 107,259,053.77 100.00 10,727,347.59
（2）年末应收账款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠
款。
（3）应收账款年末余额中应收前五名客户的金额合计82,166,501.64元，占应收账
款总额的比例为76%。
（4）账龄3年以上的主要欠款单位如下：
名 称 金 额
福建省柘荣县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
2,715,305.29
发总公司柘荣分公司)
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
6,272,821.38
发总公司福鼎分公司)
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
8,718,555.80
发总公司)
福建省屏南县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
2,250,000.00
发总公司屏南分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
3,314,462.38
发总公司周宁分公司)
洋中铁厂 125,132.00
合 计 23,396,276.85
名 称 欠款原因
福建省柘荣县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
售电款
发总公司柘荣分公司)
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
售电款
发总公司福鼎分公司)
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
售电款
发总公司)
福建省屏南县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
售电款
发总公司屏南分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
售电款
发总公司周宁分公司)
洋中铁厂 售电款
合 计
（5）全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的主要应收款项明细如下：
客户名称 欠款金额
福建省柘荣县供电有限公司(原福建省闽东老
2,715,305.29
区水电开发总公司柘荣分公司)
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽东老
6,272,821.38
区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老
8,668,148.30
区水电开发总公司)
福建省屏南县供电有限公司(原福建省闽东老
2,250,000.00
区水电开发总公司屏南分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老
1,183,245.00
区水电开发总公司周宁分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老
2,131,217.38
区水电开发总公司周宁分公司)
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老 50,407.50
区水电开发总公司)
洋中铁厂 125,132.00
合 计 23,396,276.85
客户名称 提取比例
福建省柘荣县供电有限公司(原福建省闽东老
50%
区水电开发总公司柘荣分公司)
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽东老
50%
区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老
80%
区水电开发总公司)
福建省屏南县供电有限公司(原福建省闽东老
80%
区水电开发总公司屏南分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老
50%
区水电开发总公司周宁分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老
100%
区水电开发总公司周宁分公司)
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老 100%
区水电开发总公司)
洋中铁厂 80%
合 计
已计提坏账
客户名称
准备
福建省柘荣县供电有限公司(原福建省闽东老
1,357,652.65
区水电开发总公司柘荣分公司)
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽东老
3,136,410.69
区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老
6,934,518.64
区水电开发总公司)
福建省屏南县供电有限公司(原福建省闽东老
1,800,000.00
区水电开发总公司屏南分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老
591,622.50
区水电开发总公司周宁分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老
2,131,217.38
区水电开发总公司周宁分公司)
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老 50,407.50
区水电开发总公司)
洋中铁厂 100,105.60
合 计 16,101,934.96
客户名称 提取理由
福建省柘荣县供电有限公司(原福建省闽东老
账龄为3-4年
区水电开发总公司柘荣分公司)
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽东老
账龄为3-4年
区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老
账龄为4-5年
区水电开发总公司)
福建省屏南县供电有限公司(原福建省闽东老
账龄为4-5年
区水电开发总公司屏南分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老
账龄为3-4年
区水电开发总公司周宁分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老
账龄为5年以上
区水电开发总公司周宁分公司)
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老 个别认定
区水电开发总公司)
洋中铁厂 账龄为4-5年
合 计
3、其他应收款
（1）其他应收款年末净额79,132,257.08元，按账龄分析列示如下：
年 末 数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 21,854,454.04 9.85 3,214,972.73
1—2年 69,825,052.39 31.48 16,821,835.93
2—3年 14,157,416.92 6.38 9,605,387.23
3—4年 108,857,069.10 49.08 106,886,424.06
4—5年 4,834,422.95 2.18 3,867,538.37
5年以上 2,260,578.67 1.02 2,260,578.67
合 计 221,788,994.07 100.00 142,656,736.99
年 初 数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 71,263,150.99 32.95 13,273,525.56
1—2年 26,965,542.85 12.47 2,696,554.30
2—3年 109,769,436.64 50.76 33,141,845.40
3—4年 5,994,104.65 2.77 2,997,052.33
4—5年
5年以上 2,261,386.77 1.05 2,261,386.77
合 计 216,253,621.90 100.00 54,370,364.36
（2）年末其他应收款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位
欠款；
（3）年末金额较大的其他应收款明细如下：
名 称 金额
上海爱建证券有限责任公司上海
100,762,750.00
复兴东路证券营业部
北京泰禾房地产开发有限公司 30,000,000.00
福建南安市静水石业有限公司 24,364,000.00
福建省新力源企业投资有限公司 7,470,000.00
福建省新力源企业投资有限公司 4,450,000.00
福州宁榕房地产开发有限公司 11,535,028.42
福建省福鼎市中立房地产开发有
5,400,000.00
限公司
福建省闽东老区水电开发总公司 5,149,572.19
福安市宾馆 5,000,000.00
合 计 194,131,350.61
名 称 性质或内容
上海爱建证券有限责任公司上海
证券交易保证金
复兴东路证券营业部
北京泰禾房地产开发有限公司 往来款
福建南安市静水石业有限公司 担保代还款
福建省新力源企业投资有限公司 委托理财投资款
福建省新力源企业投资有限公司 股权转让款
福州宁榕房地产开发有限公司 往来款
福建省福鼎市中立房地产开发有
往来款
限公司
福建省闽东老区水电开发总公司 代垫款
福安市宾馆 往来款
合 计
名 称 备注
上海爱建证券有限责任公司上海
详见本附注十之1
复兴东路证券营业部
北京泰禾房地产开发有限公司 详见本附注十之6
福建南安市静水石业有限公司 详见本附注十之3
福建省新力源企业投资有限公司 详见本附注十之4
福建省新力源企业投资有限公司 详见本附注十之5
福州宁榕房地产开发有限公司 详见本附注十之7
福建省福鼎市中立房地产开发有
限公司
福建省闽东老区水电开发总公司
福安市宾馆 详见本附注十之8
合 计
（4）年末其他应收款余额前五名单位金额合计178,771,778.42元，占其他应收款
总额的比例为80.60%。
（5）账龄三年以上的主要欠款单位如下：
名 称 金额
上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路
100,762,750.00
证券营业部
福建省闽东老区水电开发总公司 4,110,039.61
福州宁榕房地产开发有限公司 4,000,000.00
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽 1,429,470.00
东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽
1,166,700.00
东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 900,000.00
福鼎市财政局 721,688.00
福安市信托投资公司 605,000.00
合 计 113,695,647.61
名 称 欠款原因
上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路
证券交易保证金
证券营业部
福建省闽东老区水电开发总公司 往来款
福州宁榕房地产开发有限公司 往来款
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽
土地租赁费
东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽
代管费用
东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 往来款
福鼎市财政局 电力建设基金
福安市信托投资公司 往来款
合 计
名 称 未收回原因
上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路
详见本附注十之1
证券营业部
福建省闽东老区水电开发总公司
福州宁榕房地产开发有限公司 详见本附注十之7
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽
未清理款项
东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽
东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部
福鼎市财政局 未清理款项
福安市信托投资公司
合 计
（6）全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的主要应收款项明细如下：
名 称 欠款金额
上海爱建证券有限责任公司上海复兴 100,762,750.00
东路证券营业部
24,364,000.00
福建南安市静水石业有限公司
福州宁榕房地产开发有限公司 7,535,028.42
福州宁榕房地产开发有限公司 4,000,000.00
福建省闽东老区水电开发总公司 2,692,715.79
福建省闽东老区水电开发总公司 1,417,323.82
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省 1,429,470.00
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
1,166,700.00
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 900,000.00
福鼎市财政局(电力建设基金) 721,688.00
福安市信托投资公司 605,000.00
合 计 145,594,676.03
名 称 账龄
上海爱建证券有限责任公司上海复兴 3-4年
东路证券营业部
福建南安市静水石业有限公司 1-2年
福州宁榕房地产开发有限公司 2-3年
福州宁榕房地产开发有限公司 3-4年
福建省闽东老区水电开发总公司 3-4年
福建省闽东老区水电开发总公司 4-5年
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省 4-5年
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
3-4年
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 5年以上
福鼎市财政局(电力建设基金) 4-5年
福安市信托投资公司 5年以上
合 计
名 称 提取比例
上海爱建证券有限责任公司上海复兴 100%
东路证券营业部
43.83%
福建南安市静水石业有限公司
福州宁榕房地产开发有限公司 100%
福州宁榕房地产开发有限公司 100%
福建省闽东老区水电开发总公司 50%
福建省闽东老区水电开发总公司 80%
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省 80%
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
50%
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 100%
福鼎市财政局(电力建设基金) 80%
福安市信托投资公司 100%
合 计
已计提坏账
名 称
准备
上海爱建证券有限责任公司上海复兴 107,762,750.00
东路证券营业部
9,801,830.69
福建南安市静水石业有限公司
福州宁榕房地产开发有限公司 7,535,028.42
福州宁榕房地产开发有限公司 4,000,000.00
福建省闽东老区水电开发总公司 1,346,357.90
福建省闽东老区水电开发总公司 1,133,859.06
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省 1,143,576.00
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
583,350.00
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 900,000.00
福鼎市财政局(电力建设基金) 577,350.40
福安市信托投资公司 605,000.00
合 计 135,389,102.47
名 称 提取理由
上海爱建证券有限责任公司上海复兴 个别认定
东路证券营业部
无抵押保证
福建南安市静水石业有限公司
的担保损失
福州宁榕房地产开发有限公司 个别认定
福州宁榕房地产开发有限公司 个别认定
福建省闽东老区水电开发总公司 按账龄计提
福建省闽东老区水电开发总公司 按账龄计提
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省 按账龄计提
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
按账龄计提
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 按账龄计提
福鼎市财政局(电力建设基金) 按账龄计提
福安市信托投资公司 按账龄计提
合 计
4、预付账款
（1）预付账款账龄分析如下：
年末数
账龄
金 额 比例（%）
1年以内 7,627,926.64 26.83
1－2年 20,757,100.00 73.01
2－3年 45,000.00 0.16
3年以上 90.30
合计 28,430,116.94 100.00
年初数
账龄
金 额 比例（%）
1年以内 83,185,750.10 81.72
1－2年 18,611,000.00 18.28
2－3年 90.30
3年以上
合计 101,796,840.40 100.00
注：预付账款年末数较年初数减少72%，主要系预付北京泰禾房地产开发有限公司
投资款3000万元本年转列作其他应收款以及合并单位减少、预付购置土地使用权、水库
及房产款项本年结转等原因所致。
（2）年末预付账款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠
款；
（3）账龄超过1年的预付账款主要明细如下：
名 称 金额
香港永沛工程管理顾问有限公司驻
19,000,000.00
福州办事处
泉州泉港聚贤房产中介有限公司 430,500.00
宁德市环湖南路工程处 320,000.00
宁德市东湖路工程 305,000.00
合 计 20,055,500.00
名 称 账龄
香港永沛工程管理顾问有限公司驻
1-2年
福州办事处
泉州泉港聚贤房产中介有限公司 1-2年
宁德市环湖南路工程处 1-2年
宁德市东湖路工程 1-2年
合 计
名 称 未收回原因
香港永沛工程管理顾问有限公司驻
预付股权转让款
福州办事处
泉州泉港聚贤房产中介有限公司 预付代理费
宁德市环湖南路工程处 预付工程款
宁德市东湖路工程 预付工程款
合 计
（4）年末金额较大的预付账款明细如下：
名 称 金额
香港永沛工程管理顾问有限公司驻福州办事处（注） 19,000,000.00
宁德市蕉城区七都镇人民政府 1,420,000.00
闽东荣冠建设有限公司 1,040,000.00
合 计 21,460,000.00
名 称 性质或内容
香港永沛工程管理顾问有限公司驻福州办事处（注） 预付股权转让款和承包费
宁德市蕉城区七都镇人民政府 预付征地补偿款
闽东荣冠建设有限公司 预付工程款
合 计
注：其中1700万元系预付拟受让的福建福安市黄兰溪水力发电有限公司25%股权转
让款，详见本附注十之2。
5、存货
存货明细项目如下：
年末数
项目
金 额 跌价准备
原材料 5,826,744.11 16,189.39
包装物
低值易耗品 1,181,528.15 20,805.81
库存商品
在建开发产品 253,863,129.52
合计 260,871,401.78 36,995.20
年初数
项目
金 额 跌价准备
原材料 7,378,521.67 75,255.87
包装物 174,566.41
低值易耗品 1,202,952.03 20,805.81
库存商品 99,861.20
在建开发产品 164,925,144.60
合计 173,781,045.91 96,061.68
注1：年末数较年初数增加50%，主要系子公司武汉楚都房地产有限公司和泉州市泉
港东盛房地产开发有限公司的房地产项目开发成本增加所致。
注2：年末存货不存在跌价情况，无需计提存货跌价准备。
6、待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
类别 年初数
保险费 975,213.69
房屋租金 104,210.26
报刊费 38,275.08
其他 55,099.29
合计 1,172,798.32
类别 本年发生数
保险费 2,294,098.77
房屋租金 451,599.38
报刊费 39,641.02
其他 46,250.00
合计 2,831,589.17
类别 本年摊销数
保险费 2,591,300.49
房屋租金 517,886.40
报刊费 38,275.08
其他 57,634.45
合计 3,205,096.42
类别 年末数
保险费 678,011.97
房屋租金 37,923.24
报刊费 39,641.02
其他 43,714.84
合计 799,291.07
7、长期股权投资
长期股权投资明细项目列示如下：
年末数
项目
账面余额 减值准备 账面净值
按权益法核算的长
300,506,682.99 20,431,064.56 280,075,618.43
期股权投资
按成本法核算的长
27,700,000.00 6,900,000.00 20,800,000.00
期股权投资
合 计 328,206,682.99 27,331,064.56 300,875,618.43
年初数
项目 减值
账面余额 账面净值
准备
按权益法核算的长
259,583,980.11 16,964,608.52 242,619,371.59
期股权投资
按成本法核算的长
63,400,000.00 63,400,000.00
期股权投资
合 计 322,983,980.11 16,964,608.52 306,019,371.59
（1）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
名 称 初始投资额
上海东溟投资有限
22,500,000.00
公司
江苏太仓沪浮璜公
52,000,000.00
路有限公司
福建省厦门船舶重
80,000,000.00
工股份有限公司
福建大世界华夏房
32,030,000.00
地产有限公司(注1)
深圳禾之禾环境发
14,000,000.00
展有限公司
福建易富投资有限
12,900,000.00
公司
福建寿宁牛头山水
19,500,000.00
电有限公司(注2)
宁德市海天房地产
30,150,000.00
开发有限公司(注3)
福鼎市水电工程安
2,400,000.00
装有限公司(注4)
宁德市洞天自来水
576,000.00
有限公司
福建省霞浦县家缘
房地产开发有限公 19,000,000.00
司(注5)
福安市天缘商贸有
28,366,000.00
限公司(注6)
福鼎华大食品有限
7,200,000.00
公司(注7)
合计 320,622,000.00
股权
名 称
比例
上海东溟投资有限
45%
公司
江苏太仓沪浮璜公
40%
路有限公司
福建省厦门船舶重
32%
工股份有限公司
福建大世界华夏房
36%
地产有限公司(注1)
深圳禾之禾环境发
28%
展有限公司
福建易富投资有限
43%
公司
福建寿宁牛头山水
30%
电有限公司(注2)
宁德市海天房地产
90%
开发有限公司(注3)
福鼎市水电工程安
40%
装有限公司(注4)
宁德市洞天自来水
48%
有限公司
福建省霞浦县家缘
房地产开发有限公 95%
司(注5)
福安市天缘商贸有
100%
限公司(注6)
福鼎华大食品有限
69.97%
公司(注7)
合计
累计权益
名 称
调整
上海东溟投资有限
-5,535,391.48
公司
江苏太仓沪浮璜公
27,079,085.62
路有限公司
福建省厦门船舶重
5,229,717.03
工股份有限公司
福建大世界华夏房
-2,336,592.83
地产有限公司(注1)
深圳禾之禾环境发
-2,807,040.00
展有限公司
福建易富投资有限
789,780.80
公司
福建寿宁牛头山水
电有限公司(注2)
宁德市海天房地产
开发有限公司(注3)
福鼎市水电工程安
装有限公司(注4)
宁德市洞天自来水
有限公司
福建省霞浦县家缘
房地产开发有限公 -22,261.91
司(注5)
福安市天缘商贸有
-5,653,070.28
限公司(注6)
福鼎华大食品有限
-3,733,543.96
公司(注7)
合计 13,010,682.99
名 称 年初数
上海东溟投资有限
16,964,608.52
公司
江苏太仓沪浮璜公
66,087,657.09
路有限公司
福建省厦门船舶重
83,553,272.29
工股份有限公司
福建大世界华夏房
23,349,022.22
地产有限公司(注1)
深圳禾之禾环境发
14,003,606.94
展有限公司
福建易富投资有限
12,900,000.00
公司
福建寿宁牛头山水
9,750,000.00
电有限公司(注2)
宁德市海天房地产
30,078,198.00
开发有限公司(注3)
福鼎市水电工程安
2,558,298.30
装有限公司(注4)
宁德市洞天自来水
339,316.75
有限公司
福建省霞浦县家缘
房地产开发有限公
司(注5)
福安市天缘商贸有
限公司(注6)
福鼎华大食品有限
公司(注7)
合计 259,583,980.11
本年权益
名 称
增减额
上海东溟投资有限
公司
江苏太仓沪浮璜公
12,991,428.53
路有限公司
福建省厦门船舶重
1,676,444.74
工股份有限公司
福建大世界华夏房
-1,305,615.05
地产有限公司(注1)
深圳禾之禾环境发
-2,810,646.94
展有限公司
福建易富投资有限
789,780.80
公司
福建寿宁牛头山水
电有限公司(注2)
宁德市海天房地产
开发有限公司(注3)
福鼎市水电工程安
-158,298.30
装有限公司(注4)
宁德市洞天自来水
-339,316.75
有限公司
福建省霞浦县家缘
房地产开发有限公 -22,261.91
司(注5)
福安市天缘商贸有
-2,639,890.40
限公司(注6)
福鼎华大食品有限
-3,002,879.69
公司(注7)
合计 5,178,745.03
本年增加
名 称
(收回)投资
上海东溟投资有限
公司
江苏太仓沪浮璜公
路有限公司
福建省厦门船舶重
工股份有限公司
福建大世界华夏房
7,650,000.00
地产有限公司(注1)
深圳禾之禾环境发
展有限公司
福建易富投资有限
公司
福建寿宁牛头山水
9,750,000.00
电有限公司(注2)
宁德市海天房地产
-30,078,198.00
开发有限公司(注3)
福鼎市水电工程安
-2,400,000.00
装有限公司(注4)
宁德市洞天自来水
有限公司
福建省霞浦县家缘
房地产开发有限公 19,000,000.00
司(注5)
福安市天缘商贸有
25,352,820.12
限公司(注6)
福鼎华大食品有限
6,469,335.73
公司(注7)
合计 35,743,957.85
名 称 年末数
上海东溟投资有限
16,964,608.52
公司
江苏太仓沪浮璜公
79,079,085.62
路有限公司
福建省厦门船舶重
85,229,717.03
工股份有限公司
福建大世界华夏房
29,693,407.17
地产有限公司(注1)
深圳禾之禾环境发
11,192,960.00
展有限公司
福建易富投资有限
13,689,780.80
公司
福建寿宁牛头山水
19,500,000.00
电有限公司(注2)
宁德市海天房地产
开发有限公司(注3)
福鼎市水电工程安
装有限公司(注4)
宁德市洞天自来水
有限公司
福建省霞浦县家缘
房地产开发有限公 18,977,738.09
司(注5)
福安市天缘商贸有
22,712,929.72
限公司(注6)
福鼎华大食品有限
3,466,456.04
公司(注7)
合计 300,506,682.99
注1：本年度福建大世界华夏房地产有限公司的注册资本由1875万元变更为400
0万元，增资2125万元，本公司按股权比例36%相应增资765万元。
注2：本年度福建寿宁牛头山水电有限公司的注册资本由3250万元变更为6500万
元，增资3250万元，本公司按股权比例30%相应增资975万元。
注3：宁德市海天房地产开发有限公司成立于2003年5月，注册资本3,350.00万
元，本公司持有其90％股权，以东侨开发区土地使用权评估作价3,015万元投入，其中
股权投资成本为29,126,100.00元，股权投资差额为1,023,900.00元（已计入“资本公
积—股权投资准备”）。
本公司2003年10月21日与福建省新力源企业投资有限公司、福.建华宝贸易有限
公司签订协议，向其转让本公司持有的90%股权，转让价格为3,880万元，转让价款于本
年内全额收讫，股权工商变更手续已办理完毕。
注4：本公司2004年8月6日与张乃生签订合同，向其转让本公司持有的福鼎市水电
工程安装有限公司40%股权，转让价格为240万元，转让价款于本年内全额收讫，股权变
更手续于2004年办理完毕。
注5：福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司由本公司和福建省霞浦县鼎诚科技有
限公司于2004年9月投资设立，注册资本2000万元，本公司持有95%股权，共出资1900万
元，其中货币资金622.35万元，土地使用权评估作价1277.65万元（土地使用权评估值
与账面净值之间的差额1,993,713.85元已计入“资本公积—股权投资准备”）。本公司
本年度未将该公司纳入合并会计报表报表范围（原因参见本附注四之1），故按权益法
核算该项长期股权投资。
注6：福安市天缘商贸有限公司本年度未纳入会计报表合并范围（原因参见附注四
之1），故按权益法核算核算该项长期股权投资。
注7：福鼎华大食品有限公司本年度未纳入会计报表报表合并范围（原因参见本附
注四之1），故按权益法核算该项长期股权投资。由于该公司面临被法院拍卖资产抵债
，公司可变现资产可能不足以抵偿债务，本年末按其账面净值全额计提了3,466,456.0
4元的减值准备。
（2）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
股权
名称
比例
宁德榕航不锈钢有限责任
24.00%
公司（注1）
福建新世界石业股份有限
17.33%
公司
福建燕京惠泉啤酒福鼎有
9.00%
限公司
鞍钢集团福建龙安钢铁有
15.00%
限公司（注2）
福安市茜洋溪水力发电有
10.00%
限公司
合计
名称 初始投资额
宁德榕航不锈钢有限责任
12,000,000.00
公司（注1）
福建新世界石业股份有限
13,000,000.00
公司
福建燕京惠泉啤酒福鼎有
7,200,000.00
限公司
鞍钢集团福建龙安钢铁有
6,300,000.00
限公司（注2）
福安市茜洋溪水力发电有
1,200,000.00
限公司
合计 39,700,000.00
名称 年初数
宁德榕航不锈钢有限责任
12,000,000.00
公司（注1）
福建新世界石业股份有限
13,000,000.00
公司
福建燕京惠泉啤酒福鼎有
7,200,000.00
限公司
鞍钢集团福建龙安钢铁有
30,000,000.00
限公司（注2）
福安市茜洋溪水力发电有
1,200,000.00
限公司
合计 63,400,000.00
名称 本年变动数
宁德榕航不锈钢有限责任
-12,000,000.00
公司（注1）
福建新世界石业股份有限
公司
福建燕京惠泉啤酒福鼎有
限公司
鞍钢集团福建龙安钢铁有
-23,700,000.00
限公司（注2）
福安市茜洋溪水力发电有
限公司
合计 -35,700,000.00
名称 年末数
宁德榕航不锈钢有限责任
公司（注1）
福建新世界石业股份有限
13,000,000.00
公司
福建燕京惠泉啤酒福鼎有
7,200,000.00
限公司
鞍钢集团福建龙安钢铁有
6,300,000.00
限公司（注2）
福安市茜洋溪水力发电有
1,200,000.00
限公司
合计 27,700,000.00
注1：本公司2004年1月与福州吴航钢铁制品有限公司签订协议，向其转让本公司持
有的宁德榕航不锈钢有限责任公司48%股权，转让价格为1200万元，转让价款已于本年
内全部收讫，相关股权变更手续已办理完毕。
注2：鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司由本公司与上虞市龙盛钢铁实业有限公司、
鞍山钢铁集团公司、福建金龙工贸集团有限公司于2003年投资设立，注册资本20000万
元，本公司出资3000万元，占注册资本的15%。
该公司股东会于2004年6月3日通过决议，将该公司的注册资本由20,000万元减至4
,200万元，减资后各股东的持股比例不变。本公司已收回投资款2,370万元。
（3）股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位名称 初始金额
福鼎市水电工程安装
-342,551.78
有限公司
福建省厦门船舶重工
-2,417,234.28
股份有限公司
福建大世界华夏房地
500,274.17
产有限公司
福安市天缘商贸有限
1,340,906.41
公司(注1)
福鼎华大食品有限公
1,524,700.95
司(注2)
合 计 606,095.47
被投资单位名称 形成原因
福鼎市水电工程安装
折价收购
有限公司
福建省厦门船舶重工
折价收购
股份有限公司
福建大世界华夏房地
溢价收购
产有限公司
福安市天缘商贸有限
溢价收购
公司(注1)
福鼎华大食品有限公
溢价收购
司(注2)
合 计
摊销
被投资单位名称
期限
福鼎市水电工程安装
10年
有限公司
福建省厦门船舶重工
10年
股份有限公司
福建大世界华夏房地
10年
产有限公司
福安市天缘商贸有限
10年
公司(注1)
福鼎华大食品有限公
10年
司(注2)
合 计
被投资单位名称 年初数
福鼎市水电工程安装
-239,786.22
有限公司
福建省厦门船舶重工
-1,994,218.26
股份有限公司
福建大世界华夏房地
416,895.17
产有限公司
福安市天缘商贸有限
公司(注1)
福鼎华大食品有限公
司(注2)
合 计 -1,817,109.31
本年
被投资单位名称
增加
福鼎市水电工程安装
有限公司
福建省厦门船舶重工
股份有限公司
福建大世界华夏房地
产有限公司
福安市天缘商贸有限
1,095,073.58
公司(注1)
福鼎华大食品有限公
1,372,230.85
司(注2)
合 计 2,467,304.43
被投资单位名称 本年摊销额
福鼎市水电工程安装
-239,786.22
有限公司
福建省厦门船舶重工
-241,723.44
股份有限公司
福建大世界华夏房地
50,027.40
产有限公司
福安市天缘商贸有限
134,090.64
公司(注1)
福鼎华大食品有限公
1,372,230.85
司(注2)
合 计 1,074,839.23
被投资单位名称 摊余金额
福鼎市水电工程安装
有限公司
福建省厦门船舶重工
-1,752,494.82
股份有限公司
福建大世界华夏房地
366,867.77
产有限公司
福安市天缘商贸有限
960,982.94
公司(注1)
福鼎华大食品有限公
-
司(注2)
合 计 -424,644.11
注1：本年度“股权投资差额－福安市天缘商贸有限公司”的增加系因合并范围变
化所致，合并范围变化的原因参见本附注四之1；
注2：本年度“股权投资差额－福鼎华大食品有限公司”的增加系因合并范围变化
所致，合并范围变化的原因参见本附注四之1。
（4）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：
投资类别及项目 年初数
福鼎华大食品有
限公司
上海东溟投资有
16,964,608.52
限公司
鞍钢集团福建龙
安钢铁有限公司
福安市茜洋溪水
力发电有限公司
合 计 16,964,608.52
投资类别及项目 本年增加数
福鼎华大食品有
3,466,456.04
限公司
上海东溟投资有
限公司
鞍钢集团福建龙
6,000,000.00
安钢铁有限公司
福安市茜洋溪水
900,000.00
力发电有限公司
合 计 10,366,456.04
本年(转回)
投资类别及项目
减少数
福鼎华大食品有
限公司
上海东溟投资有
限公司
鞍钢集团福建龙
安钢铁有限公司
福安市茜洋溪水
力发电有限公司
合 计
投资类别及项目 年末数
福鼎华大食品有
3,466,456.04
限公司
上海东溟投资有
16,964,608.52
限公司
鞍钢集团福建龙
6,000,000.00
安钢铁有限公司
福安市茜洋溪水
900,000.00
力发电有限公司
合 计 27,331,064.56
投资类别及项目 计提原因
公司停止生
福鼎华大食品有
产，面临诉
限公司
讼
上海东溟投资有 详见本附注
限公司 十之10
鞍钢集团福建龙 详见本附注
安钢铁有限公司 十之11
福安市茜洋溪水 详见本附注
力发电有限公司 十之12
合 计
8、合并价差
合并价差明细列示如下：
被投资单位名称 初始金额
宁德市自来水有限公司 82,965.57
福建福安市黄兰溪水力
36,827,737.92
发电有限公司
福建省宁德市金辉市政
-22,199.17
建设工程有限公司
被投资单位名称 初始金额
泉州市泉港东盛房地产
2,417,332.78
开发有限公司
福安市天缘商贸有限公
1,340,906.41
司(注)
福鼎华大食品有限公司
1,524,700.95
(注)
合 计 42,171,444.46
被投资单位名称 形成原因
宁德市自来水有限公司 溢价收购
福建福安市黄兰溪水力
溢价收购
发电有限公司
福建省宁德市金辉市政
折价收购
建设工程有限公司
被投资单位名称 形成原因
泉州市泉港东盛房地产
溢价收购
开发有限公司
福安市天缘商贸有限公
溢价收购
司(注)
福鼎华大食品有限公司
溢价收购
(注)
合 计
摊销
被投资单位名称
期限
宁德市自来水有限公司 10年
福建福安市黄兰溪水力
10年
发电有限公司
福建省宁德市金辉市政
10年
建设工程有限公司
摊销
被投资单位名称
期限
泉州市泉港东盛房地产
10年
开发有限公司
福安市天缘商贸有限公
10年
司(注)
福鼎华大食品有限公司
10年
(注)
合 计
被投资单位名称 年初数
宁德市自来水有限公司 57,354.46
福建福安市黄兰溪水力
25,779,416.50
发电有限公司
福建省宁德市金辉市政
-17,706.90
建设工程有限公司
被投资单位名称 年初数
泉州市泉港东盛房地产
开发有限公司
福安市天缘商贸有限公
1,095,073.58
司(注)
福鼎华大食品有限公司
1,372,230.85
(注)
合 计 28,286,368.49
本年增加
被投资单位名称
(减少)
宁德市自来水有限公司
福建福安市黄兰溪水力
发电有限公司
福建省宁德市金辉市政
建设工程有限公司
本年增加
被投资单位名称
(减少)
泉州市泉港东盛房地产
2,417,332.78
开发有限公司
福安市天缘商贸有限公
-1,095,073.58
司(注)
福鼎华大食品有限公司
-1,372,230.85
(注)
合 计 -49,971.65
被投资单位名称 本年摊销额
宁德市自来水有限公司 8,296.56
福建福安市黄兰溪水力
3,682,773.80
发电有限公司
福建省宁德市金辉市政
-2,219.91
建设工程有限公司
被投资单位名称 本年摊销额
泉州市泉港东盛房地产
60,433.32
开发有限公司
福安市天缘商贸有限公
司(注)
福鼎华大食品有限公司
(注)
合 计 3,749,283.77
被投资单位名称 摊余金额
宁德市自来水有限公司 49,057.90
福建福安市黄兰溪水力
22,096,642.70
发电有限公司
福建省宁德市金辉市政
-15,486.99
建设工程有限公司
被投资单位名称 摊余金额
泉州市泉港东盛房地产
2,356,899.46
开发有限公司
福安市天缘商贸有限公
司(注)
福鼎华大食品有限公司
(注)
合 计 24,487,113.07
注：本年度“合并价差－福安市天缘商贸有限公司”及“福鼎华大食品有限公司”
的减少额系因合并范围变化所致，合并范围变化的原因参见本附注四之1。
9、固定资产及累计折旧
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
项目 年初数
固定资产原值
大坝 226,054,278.61
引水工程 326,879,241.97
厂房工程 151,637,271.17
升压站 44,654,943.67
生产用房及附属工程 129,075,951.88
发电设备 188,261,033.49
配电设备 65,529,401.78
运输设备 26,085,818.86
其它设备 23,421,064.54
办公电子设备 4,123,588.59
输电线路 3,000,822.55
渠道 1,500,000.00
管道与沟槽 46,707,953.56
房屋建筑物 60,704,859.72
固定资产原值合计 1,297,636,230.39
累计折旧
大坝 57,942,016.49
引水工程 94,722,235.72
厂房工程 51,336,364.08
升压站 15,367,785.70
生产用房及附属工程 44,369,212.93
项目 本年增加数
固定资产原值
大坝 45,562,595.08
引水工程 4,052,616.55
厂房工程 45,417.00
升压站
生产用房及附属工程 3,234,938.89
发电设备 3,800,947.78
配电设备 10,684,057.22
运输设备 5,610,767.74
其它设备 421,332.76
办公电子设备 921,796.51
输电线路 4,810,670.14
渠道
管道与沟槽 2,596,117.64
房屋建筑物 14,904,429.03
固定资产原值合计 96,645,686.34
累计折旧
大坝 4,990,799.59
引水工程 9,514,299.43
厂房工程 4,734,299.31
升压站 1,520,268.36
生产用房及附属工程 3,966,229.01
项目 本年减少数
固定资产原值
大坝
引水工程
厂房工程
升压站
生产用房及附属工程 505,973.98
发电设备 1,784,185.00
配电设备 3,898,197.26
运输设备 2,195,349.22
其它设备 911,750.48
办公电子设备 206,584.30
输电线路
渠道
管道与沟槽 425,927.22
房屋建筑物 699,243.68
固定资产原值合计 10,627,211.14
累计折旧
大坝
引水工程
厂房工程
升压站
生产用房及附属工程 305,221.91
项目 年末数
固定资产原值
大坝 271,616,873.69
引水工程 330,931,858.52
厂房工程 151,682,688.17
升压站 44,654,943.67
生产用房及附属工程 131,804,916.79
发电设备 190,277,796.27
配电设备 72,315,261.74
运输设备 29,501,237.38
其它设备 22,930,646.82
办公电子设备 4,838,800.80
输电线路 7,811,492.69
渠道 1,500,000.00
管道与沟槽 48,878,143.98
房屋建筑物 74,910,045.07
固定资产原值合计 1,383,654,705.59
累计折旧
大坝 62,932,816.08
引水工程 104,236,535.15
厂房工程 56,070,663.39
升压站 16,888,054.06
生产用房及附属工程 48,030,220.03
项目 年初数
发电设备 81,832,876.93
配电设备 31,148,777.96
运输设备 11,850,694.48
其它设备 7,868,297.90
办公电子设备 1,411,275.87
输电线路 392,521.25
渠道 142,500.00
管道与沟槽 17,405,162.76
房屋建筑物 8,035,384.11
累计折旧合计 423,825,106.18
固定资产净值
大坝 168,112,262.12
引水工程 232,157,006.25
厂房工程 100,300,907.09
升压站 29,287,157.97
生产用房及附属工程 84,706,738.95
发电设备 106,428,156.56
配电设备 34,380,623.82
运输设备 14,235,124.38
其它设备 15,552,766.64
办公电子设备 2,712,312.72
输电线路 2,608,301.30
渠道 1,357,500.00
管道与沟槽 29,302,790.80
房屋建筑物 52,669,475.61
固定资产净值合计 873,811,124.21
项目 本年增加数
发电设备 8,565,280.16
配电设备 3,366,814.27
运输设备 4,099,559.14
其它设备 3,130,196.78
办公电子设备 631,158.00
输电线路 357,858.05
渠道 285,000.00
管道与沟槽 1,558,442.14
房屋建筑物 1,723,953.37
累计折旧合计 48,444,157.61
固定资产净值
大坝
引水工程
厂房工程
升压站
生产用房及附属工程
发电设备
配电设备
运输设备
其它设备
办公电子设备
输电线路
渠道
管道与沟槽
房屋建筑物
固定资产净值合计
项目 本年减少数
发电设备 1,232,519.62
配电设备 2,356,999.84
运输设备 1,934,508.68
其它设备 678,534.01
办公电子设备 104,113.35
输电线路
渠道
管道与沟槽 396,474.50
房屋建筑物 290,358.36
累计折旧合计 7,298,730.27
固定资产净值
大坝
引水工程
厂房工程
升压站
生产用房及附属工程
发电设备
配电设备
运输设备
其它设备
办公电子设备
输电线路
渠道
管道与沟槽
房屋建筑物
固定资产净值合计
项目 年末数
发电设备 89,165,637.47
配电设备 32,158,592.39
运输设备 14,015,744.94
其它设备 10,319,960.67
办公电子设备 1,938,320.52
输电线路 750,379.30
渠道 427,500.00
管道与沟槽 18,567,130.40
房屋建筑物 9,468,979.12
累计折旧合计 464,970,533.52
固定资产净值
大坝 208,684,057.61
引水工程 226,695,323.37
厂房工程 95,612,024.78
升压站 27,766,889.61
生产用房及附属工程 83,774,696.76
发电设备 101,112,158.80
配电设备 40,156,669.35
运输设备 15,485,492.44
其它设备 12,610,686.15
办公电子设备 2,900,480.28
输电线路 7,061,113.39
渠道 1,072,500.00
管道与沟槽 30,311,013.58
房屋建筑物 65,441,065.95
固定资产净值合计 918,684,172.07
（2）固定资产减值准备明细构成如下：
项目 年初数
升压站 200,000.00
生产用房及附属工程 132,499.13
发电设备 609,675.36
配电设备 952,945.04
运输设备 116,491.98
其它设备 163,289.09
办公电子设备
合计 2,174,900.60
项目 本年增加数
升压站
生产用房及附属工程 136,242.35
发电设备 3,993.08
配电设备 15256.61
运输设备 181,162.30
其它设备 22,935.28
办公电子设备 56,316.91
合计 415,906.53
项目 本年减少数
升压站
生产用房及附属工程 132,499.13
发电设备 54,894.11
配电设备 565,757.64
运输设备
其它设备
办公电子设备
合计 753,150.88
项目 年末数
升压站 200,000.00
生产用房及附属工程 136,242.35
发电设备 558,774.33
配电设备 402,444.01
运输设备 297,654.28
其它设备 186,224.37
办公电子设备 56,316.91
合计 1,837,656.25
注：本年固定资产减值准备减少的原因系固定资产报废处理，结转已计提的固定资
产减值准备。
10、在建工程
（1）在建工程明细项目列示如下：
工程名称 预算数
金溪机组增容改造 3,182,000.00
宁德第三水厂前期工程 298,000,000.00
穆阳溪水库电站工程 201,614,315.00
上培水电技术改造工程 117,552,100.00
福鼎芋深加工扩建工程(注2) 26,063,000.00
龙二分公司办公楼
闽东大酒店筹建工程 220,000,000.00
天缘酒店装修改造(注2) 37,000,000.00
宁德分公司办公楼
屏南分公司办公楼
寿宁分公司办公楼 2,900,000.00
其他
合计
工程名称 年初数
金溪机组增容改造 975,769.14
宁德第三水厂前期工程 13,991,640.04
穆阳溪水库电站工程 27,972,055.60
上培水电技术改造工程 12,232,600.00
福鼎芋深加工扩建工程(注2) 4,418,171.21
龙二分公司办公楼 4,350,000.00
闽东大酒店筹建工程 70,001,658.13
天缘酒店装修改造(注2) 14,714,894.75
宁德分公司办公楼
屏南分公司办公楼
寿宁分公司办公楼
其他 1,866,644.63
合计 150,523,433.50
工程名称 本年增加
金溪机组增容改造 143,426.00
宁德第三水厂前期工程 4,942,932.92
穆阳溪水库电站工程 28,100,023.17
上培水电技术改造工程 27,133,984.00
福鼎芋深加工扩建工程(注2) 943,500.21
龙二分公司办公楼 126,929.83
闽东大酒店筹建工程 56,202,881.36
天缘酒店装修改造(注2) 1,088,130.57
宁德分公司办公楼 6,985,934.00
屏南分公司办公楼 2,408,790.67
寿宁分公司办公楼 2,814,647.00
其他 10,453,173.59
合计 141,344,353.32
工程名称 本年转入固定资产
金溪机组增容改造 436,400.00
宁德第三水厂前期工程
穆阳溪水库电站工程
上培水电技术改造工程
福鼎芋深加工扩建工程(注2)
龙二分公司办公楼
闽东大酒店筹建工程
天缘酒店装修改造(注2)
宁德分公司办公楼 6,985,934.00
屏南分公司办公楼
寿宁分公司办公楼
其他 6,862,661.18
合计 14,284,995.18
（续上表）
工程名称 其他减少数
金溪机组增容改造
宁德第三水厂前期工程
穆阳溪水库电站工程
上培水电技术改造工程
福鼎芋深加工扩建工程(注2) 5,361,671.42
龙二分公司办公楼
闽东大酒店筹建工程 15,511,000.00
天缘酒店装修改造(注2) 15,803,025.32
宁德分公司办公楼
屏南分公司办公楼
寿宁分公司办公楼 45,500.00
其他 952,694.00
合计 37,673,890.74
工程名称 年末数
金溪机组增容改造 682,795.14
宁德第三水厂前期工程 18,934,572.96
穆阳溪水库电站工程 56,072,078.77
上培水电技术改造工程 39,366,584.00
福鼎芋深加工扩建工程(注2)
龙二分公司办公楼 4,476,929.83
闽东大酒店筹建工程 110,693,539.49
天缘酒店装修改造(注2)
宁德分公司办公楼
屏南分公司办公楼 2,408,790.67
寿宁分公司办公楼 2,769,147.00
其他 4,504,463.04
合计 239,908,900.90
工程名称 资金来源
金溪机组增容改造 自筹
宁德第三水厂前期工程 自筹
穆阳溪水库电站工程 募集资金
上培水电技术改造工程 募集资金
福鼎芋深加工扩建工程(注2)
龙二分公司办公楼 自筹
闽东大酒店筹建工程 自筹
天缘酒店装修改造(注2)
宁德分公司办公楼 自筹
屏南分公司办公楼 自筹
寿宁分公司办公楼 自筹
其他 自筹
合计
工程名称 完工进度
金溪机组增容改造 35%
宁德第三水厂前期工程 前期
穆阳溪水库电站工程 28%
上培水电技术改造工程 33%
福鼎芋深加工扩建工程(注2)
龙二分公司办公楼
闽东大酒店筹建工程 已完成外装修
天缘酒店装修改造(注2)
宁德分公司办公楼
屏南分公司办公楼
寿宁分公司办公楼
其他
合计
注1：在建工程年末数比年初数增加了60%，主要系本年穆阳溪水库电站工程、上培
水电技术改造工程的建设及对闽东大酒店的筹建工程支出所致。
注2：本年度福鼎芋深加工扩建工程和天缘酒店装修改造工程的其他减少数，系福
安市天缘商贸有限公司及福鼎华大食品有限公司本年未纳入会计报表合并范围所致，合
并范围变化的原因参本附注四之1。
（2）年末在建工程未发生减值现象，无需计提减值准备。
（3）在建工程本年发生额无资本化利息。
11、无形资产
（1）无形资产明细项目列示如下：
项目 取得方式
宁德市自来水有限公司用地 出让
福安市天缘商贸有限公司用地
出让
(注1)
财务软件 购买
卫星远程培训系统 购买
屏南古峰镇县府路土地 出让
蕉城南路西侧土地 出让
霞浦万贤燕窝里土地使用权
出让
(注2)
合计
项目 初始发生额
宁德市自来水有限公司用地 9,392,825.57
福安市天缘商贸有限公司用地
10,439,224.06
(注1)
财务软件 333,000.00
卫星远程培训系统 18,000.00
屏南古峰镇县府路土地 2,300,329.00
蕉城南路西侧土地 10,600,000.00
霞浦万贤燕窝里土地使用权
10,818,970.00
(注2)
合计 43,902,348.63
项目 年初数
宁德市自来水有限公司用地 8,851,823.87
福安市天缘商贸有限公司用地
9,969,458.95
(注1)
财务软件 289,333.33
卫星远程培训系统 16,500.00
屏南古峰镇县府路土地
蕉城南路西侧土地
霞浦万贤燕窝里土地使用权
(注2)
合计 19,127,116.15
项目 本年增加
宁德市自来水有限公司用地 9,235.32
福安市天缘商贸有限公司用地
(注1)
财务软件
卫星远程培训系统
屏南古峰镇县府路土地 2,300,329.00
蕉城南路西侧土地 10,600,000.00
霞浦万贤燕窝里土地使用权
10,818,970.00
(注2)
合计 23,728,534.32
（续上表）
项目 本年转出数
宁德市自来水有限公司用地 902,422.49
福安市天缘商贸有限公司用地
9,760,674.43
(注1)
财务软件
卫星远程培训系统
屏南古峰镇县府路土地
蕉城南路西侧土地
霞浦万贤燕窝里土地使用权
10,782,786.15
(注2)
合计 21,445,883.07
本年
项目
摊销数
宁德市自来水有限公司用地 185,357.56
福安市天缘商贸有限公司用地
208,784.52
(注1)
财务软件 70,200.00
卫星远程培训系统 3,600.00
屏南古峰镇县府路土地 34,504.92
蕉城南路西侧土地 171,274.68
霞浦万贤燕窝里土地使用权
36,183.85
(注2)
合计 709,905.53
项目 累计摊销额
宁德市自来水有限公司用地 717,123.94
福安市天缘商贸有限公司用地
678,549.63
(注1)
财务软件 113,866.67
卫星远程培训系统 5,100.00
屏南古峰镇县府路土地 34,504.92
蕉城南路西侧土地 171,274.68
霞浦万贤燕窝里土地使用权
36,183.85
(注2)
合计 1,756,603.69
项目 年末数
宁德市自来水有限公司用地 7,773,279.14
福安市天缘商贸有限公司用地
(注1)
财务软件 219,133.33
卫星远程培训系统 12,900.00
屏南古峰镇县府路土地 2,265,824.08
蕉城南路西侧土地 10,428,725.32
霞浦万贤燕窝里土地使用权
(注2)
合计 20,699,861.87
剩余摊销
项目
年限
宁德市自来水有限公司用地 496个月
福安市天缘商贸有限公司用地
(注1)
财务软件 38－42个月
卫星远程培训系统 43个月
屏南古峰镇县府路土地 591个月
蕉城南路西侧土地 548个月
霞浦万贤燕窝里土地使用权
(注2)
合计
注1：福安市天缘商贸有限公司用地的本年转出数，系该公司本年未纳入会计报表
合并范围所致，原因参见本附注四之1。
注2：本公司以霞浦万贤燕窝里土地使用权投资福建省霞浦县家缘房地产开发有限
公司，评估作价1277.65万元，故结转账面摊余价值10,782,786.15元。
（2）年末无形资产未发生减值现象，无需计提减值准备。
12、长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
项 目 初始发生额
黄兰溪办公楼装修费 240,420.00
黄兰溪一级管理房修缮 55,854.00
金辉市政装修费 123,855.60
武汉楚都办公楼装修费 139,175.00
厦门龙祥装修费(注1) 99,800.00
泉港东盛装修款 87,389.59
金溪电站水库清理 328,968.00
办公楼租金 130,000.00
土地租赁费(注2) 50,000,000.00
修路费 100,000.00
汽车租赁费 250,000.00
开办费 19,376.55
合计 51,574,838.74
项 目 年初数
黄兰溪办公楼装修费 49,800.58
黄兰溪一级管理房修缮
金辉市政装修费 101,440.61
武汉楚都办公楼装修费 45,283.33
厦门龙祥装修费(注1) 61,503.34
泉港东盛装修款 52,433.83
金溪电站水库清理 118,794.00
办公楼租金 21,666.60
土地租赁费(注2) 46,153,846.16
修路费 66,664.00
汽车租赁费 100,000.00
开办费 19,376.55
合计 46,790,809.00
项 目 本年增加
黄兰溪办公楼装修费
黄兰溪一级管理房修缮 55,854.00
金辉市政装修费
武汉楚都办公楼装修费 16,075.00
厦门龙祥装修费(注1)
泉港东盛装修款
金溪电站水库清理
办公楼租金
土地租赁费(注2)
修路费
汽车租赁费
开办费
合计 71,929.00
项 目 本年摊销数
黄兰溪办公楼装修费 49,800.58
黄兰溪一级管理房修缮 27,927.00
金辉市政装修费 24,771.12
武汉楚都办公楼装修费 56,574.92
厦门龙祥装修费(注1)
泉港东盛装修款 17,477.88
金溪电站水库清理 118,794.00
办公楼租金 21,666.60
土地租赁费(注2) 3,846,153.84
修路费 33,336.00
汽车租赁费 50,000.00
开办费 19,376.55
合计 4,265,878.49
（续上表）
项目 本年转出数
黄兰溪办公楼装修费
黄兰溪一级管理房修缮
金辉市政装修费
武汉楚都办公楼装修费
厦门龙祥装修费(注1) 61,503.34
泉港东盛装修款
金溪电站水库清理
办公楼租金
土地租赁费(注2)
修路费
汽车租赁费
开办费
合计 61,503.34
项目 累计摊销额
黄兰溪办公楼装修费 240,420.00
黄兰溪一级管理房修缮 27,927.00
金辉市政装修费 47,186.11
武汉楚都办公楼装修费 134,391.59
厦门龙祥装修费(注1) 38,296.66
泉港东盛装修款 52,433.64
金溪电站水库清理 328,968.00
办公楼租金 130,000.00
土地租赁费(注2) 7,692,307.68
修路费 66,672.00
汽车租赁费 200,000.00
开办费 19,376.55
合计 8,977,979.23
项目 年末数
黄兰溪办公楼装修费
黄兰溪一级管理房修缮 27,927.00
金辉市政装修费 76,669.49
武汉楚都办公楼装修费 4,783.41
厦门龙祥装修费(注1)
泉港东盛装修款 34,955.95
金溪电站水库清理
办公楼租金
土地租赁费(注2) 42,307,692.32
修路费 33,328.00
汽车租赁费 50,000.00
开办费
合计 42,535,356.17
项目 剩余摊销期限
黄兰溪办公楼装修费
黄兰溪一级管理房修缮 1年
金辉市政装修费 24－43个月
武汉楚都办公楼装修费 0.5年
厦门龙祥装修费(注1)
泉港东盛装修款 2年
金溪电站水库清理
办公楼租金
土地租赁费(注2) 11年
修路费 1年
汽车租赁费 1年
开办费
合计
注1：厦门龙祥装修费的本年转出数，系厦门龙祥房地产开发有限公司本年未纳入
报表合并范围所致，原因参见本附注四之1。
注2：土地租赁费的收益期间为2003年1月1日至2015年12月31日，详见本附注六（
二）之2。
13、短期借款
短期借款明细项目列示如下：
借款类别 币种
抵押借款(注1) 人民币
质押借款(注2) 人民币
保证借款(注3) 人民币
信用借款(注4) 人民币
合 计
借款类别 年末数
抵押借款(注1) 25,000,000.00
质押借款(注2) 78,000,000.00
保证借款(注3) 106,000,000.00
信用借款(注4) 326,000,000.00
合 计 535,000,000.00
借款类别 年初数
抵押借款(注1) 6,000,000.00
质押借款(注2)
保证借款(注3) 80,000,000.00
信用借款(注4) 735,000,000.00
合 计 821,000,000.00
注1：以本公司下属屏南发电分公司的办公楼和本公司子公司福安市天缘商贸有限
公司的天缘大酒店作抵押。
注2：以本公司子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司75%股权和联营企业福建
寿宁牛头山水电有限公司30%股权作质押。
注3：年末保证借款10600万元中，7200万元和3200万元分别系本公司子公司福建福
安市黄兰溪水力发电有限公司和宁德市自来水有限公司向银行借入，由本公司提供担保
；其余200万元系福建福安市黄兰溪水力发电有限公司向福安市鸿辉房地产开发有限公
司借入，保证人为福建省福安市供电有限公司。
注4：年末信用借款32600万元中，200万元系本公司子公司福建福安市黄兰溪水力
发电有限公司向薛国华借入；其余均为本公司向银行借入。
14、应付账款
（1）应付账款按账龄分析列示如下：
年末数
账龄
金额 比例(%)
1年以内 27,126,881.68 97.26
1—2年 217,568.84 0.78
2—3年
3年以上 547,347.08 1.96
合计 27,891,797.60 100.00
年初数
账龄
金额 比例(%)
1年以内 16,033,410.60 96.02
1—2年 4,893.25 0.03
2—3年 267,717.27 1.60
3年以上 391,486.65 2.35
合计 16,697,507.77 100.00
注：年末数较年初数增加主要是因为向屏南县财政局购入尾溪水库未付款所致。
（2）年末应付账款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的
款项。
15、预收账款
（1）预收账款按账龄分析列示如下：
年 末 数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 14,018,556.93 91.61
1-2年 931,540.53 6.09
2-3年 280,000.00 1.83
3年以上 72,089.00 0.47
合计 15,302,186.46 100.00
年 初 数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 12,851,185.26 97.33
1-2年 280,500.00 2.12
2-3年 46,500.00 0.35
3年以上 25,589.00 0.20
合计 13,203,774.26 100.00
（2）年末预收账款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的
款项。
16、应付股利
应付股利明细项目列示如下：
股东名称 年末数 年初数
宁德市电力电器厂 27,360.00 27,360.00
宁德市电力勘察设计所 21,480.00
宁德市昌达输变电工程有限公司 19,560.00 19,560.00
合 计 46,920.00 68,400.00
17、应交税金
应交税金明细项目列示如下：
税 项 年初数
增值税 545,142.33
营业税 899,050.98
企业所得税 -4,084,326.97
城市维护建设税 154,837.29
土地使用税 3,205.75
房产税 42,572.28
个人所得税 255,920.90
印花税 10,375.28
合 计 -2,173,222.16
税 项 本年计提数
增值税 11,657,836.73
营业税 1,857,684.73
企业所得税 1,853,917.74
城市维护建设税 621,851.96
土地使用税 300,405.21
房产税 34,984.56
个人所得税 1,459,339.76
印花税 378,746.79
合 计 18,164,767.48
税 项 本年缴交数
增值税 11,568,807.72
营业税 2,519,268.48
企业所得税 4,820,534.62
城市维护建设税 663,364.34
土地使用税 298,590.46
房产税 27,352.56
个人所得税 1,487,703.38
印花税 387,129.81
合 计 21,772,751.37
税 项 本年其他转出
增值税 -12,595.65
营业税 896.47
企业所得税 -19,525.64
城市维护建设税 -1,618.45
土地使用税
房产税 24,000.00
个人所得税 1,916.95
印花税 59.88
合 计 -6,866.44
税 项 年末数
增值税 646,766.99
营业税 236,570.76
企业所得税 -7,031,418.21
城市维护建设税 114,943.36
土地使用税 5,020.50
房产税 26,204.28
个人所得税 225,640.33
印花税 1,932.38
合 计 -5,774,339.61
注1：各项税金计提标准及税率详见本附注三。
注2：企业所得税年末余额主要系本公司预交2003年度企业所得税，已于2005年退
回。
18、其他应交款
其他应交款明细列示如下：
项目 年末数
教育费附加 127,516.64
社会事业发展费
江海堤防工程维护管理费 32,167.60
其他附加 274,829.35
合计 434,513.59
项目 年初数
教育费附加 160,946.17
社会事业发展费 2,148.69
江海堤防工程维护管理费 12,251.89
其他附加 411,664.51
合计 587,011.26
19、其他应付款
其他应付款年末数为70,363,564.09元，相关情况如下：
（1）账龄超过3年的大额其他应付款明细如下：
项目 金额
上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券 3,000,000.00
北京双盛利商贸有限公司 650,000.00
河北省衡水博宁房地产开发有限公司北京分公司 600,000.00
福建省闽东老区水电开发总公司穆阳溪水力发电分公司 1,771,313.59
合计 6,021,313.59
项目 发生时间
上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券 2001年
北京双盛利商贸有限公司 2001年
河北省衡水博宁房地产开发有限公司北京分公司 2001年
福建省闽东老区水电开发总公司穆阳溪水力发电分公司 2000年
合计
项目 性质或内容
上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券 往来款
北京双盛利商贸有限公司 往来款
河北省衡水博宁房地产开发有限公司北京分公司 往来款
福建省闽东老区水电开发总公司穆阳溪水力发电分公司 往来款
合计
（2）年末其他应付款余额中无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单
位的款项。
（3）年末金额较大的其他应付款列示如下：
项目 金额
宁德市宁海城市建设投资开发总公司 11,027,000.00
厦门船舶重工股份有限公司 16,200,000.00
武汉市巴拉那餐饮有限公司 3,400,000.00
上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券 3,000,000.00
福安市宏润钢铁有限公司 2,558,600.70
福建省福安市供电有限公司 2,500,000.00
武汉伟捷网络工程有限公司 2,000,000.00
宁德市蕉城区财政局 2,000,000.00
福建省闽东老区水电开发总公司穆阳溪水力发电分公司 1,771,313.59
合计 44,456,914.29
项目 性质或内容
宁德市宁海城市建设投资开发总公司 工程款
厦门船舶重工股份有限公司 往来款
武汉市巴拉那餐饮有限公司 往来款
上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券 往来款
福安市宏润钢铁有限公司 工程款
福建省福安市供电有限公司 往来款
武汉伟捷网络工程有限公司 往来款
宁德市蕉城区财政局 桥头水库尾款
福建省闽东老区水电开发总公司穆阳溪水力发电分公司 往来款
合计
20、预提费用
预提费用明细项目列示如下：
种 类 年末数
土地租赁费 3,570,530.00
借款利息 678,811.52
水资源费 11,433.57
水费 108,528.18
天缘大酒店经营费用
财政教育附加费 105,000.00
办公楼租金 58,780.00
合 计 4,533,083.27
种 类 年初数
土地租赁费 7,970,532.00
借款利息 844,850.00
水资源费 13,683.23
水费 76,942.92
天缘大酒店经营费用 142,644.45
财政教育附加费 200,000.00
办公楼租金 48,780.00
合 计 9,297,432.60
种 类 年末结存原因
土地租赁费 未付土地租赁费
借款利息 待结算
水资源费 待结算
水费 待结算
天缘大酒店经营费用
财政教育附加费 待结算
办公楼租金 待结算
合 计
21、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期借款年末明细项目列示如下：
贷款单位 币种
中国建设银行福建省福安市支行 人民币
中国建设银行福建省福安市支行 人民币
中国建设银行福建省福安市支行 人民币
中国工商银行柘荣县支行 人民币
中国工商银行柘荣县支行 人民币
中国工商银行柘荣县支行 人民币
中国工商银行柘荣县支行 人民币
中国银行泉州市泉港支行 人民币
合 计
借款
贷款单位
条件
中国建设银行福建省福安市支行 担保
中国建设银行福建省福安市支行 担保
中国建设银行福建省福安市支行 担保
中国工商银行柘荣县支行 担保
中国工商银行柘荣县支行 担保
中国工商银行柘荣县支行 担保
中国工商银行柘荣县支行 担保
中国银行泉州市泉港支行 质押
合 计
贷款单位 借款本金
中国建设银行福建省福安市支行 6,500,000.00
中国建设银行福建省福安市支行 8,900,000.00
中国建设银行福建省福安市支行 4,600,000.00
中国工商银行柘荣县支行 6,000,000.00
中国工商银行柘荣县支行 6,500,000.00
中国工商银行柘荣县支行 4,000,000.00
中国工商银行柘荣县支行 4,000,000.00
中国银行泉州市泉港支行 23,400,000.00
合 计 63,900,000.00
借款利
贷款单位
息
中国建设银行福建省福安市支行
中国建设银行福建省福安市支行
中国建设银行福建省福安市支行
中国工商银行柘荣县支行
中国工商银行柘荣县支行
中国工商银行柘荣县支行
中国工商银行柘荣县支行
中国银行泉州市泉港支行
合 计 -
贷款单位 期限
中国建设银行福建省福安市支行 2002.06.20-2005.03.28
中国建设银行福建省福安市支行 2002.03.29-2005.03.28
中国建设银行福建省福安市支行 2002.12.20-2005.12.19
中国工商银行柘荣县支行 2000.12.29-2004.12.28
中国工商银行柘荣县支行 2002.12.29-2005.12.28
中国工商银行柘荣县支行 2003.12.22-2004.12.21
中国工商银行柘荣县支行 2003.12.22-2005.12.21
中国银行泉州市泉港支行 2003.02.25-2005.02.25
合 计
贷款单位 利率
中国建设银行福建省福安市支行 5.49%
中国建设银行福建省福安市支行 5.49%
中国建设银行福建省福安市支行 5.49%
中国工商银行柘荣县支行 5.76%
中国工商银行柘荣县支行 5.76%
中国工商银行柘荣县支行 5.58%
中国工商银行柘荣县支行 5.58%
中国银行泉州市泉港支行 5.49%
合 计
注：（1）担保借款系本公司子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司向银行银
行借入，并全部由本公司提供担保；
（2）质押借款系本公司子公司泉州市泉港东盛房地产开发有限公司银行借款，由
本公司以2600万元定期存单作质抵物提供担保；
（3）年末逾期借款1000万元中，600万元已于2005年3月25日偿还，其余400万元本
公司正与银行协商办理展期手续。
22、长期借款
长期借款明细项目列示如下：
贷款单位 币种
人民
中国建设银行福建省福安市支行
币
人民
中国建设银行福建省福安市支行
币
人民
中国工商银行柘荣县支行
币
贷款单位 币种
人民
中国工商银行柘荣县支行
币
人民
中国工商银行柘荣县支行
币
人民
中国工商银行柘荣县支行
币
人民
中国工商银行柘荣县支行
币
人民
中国工商银行柘荣县支行
币
人民
中国工商银行柘荣县支行
币
人民
中国建设银行武汉市汉阳支行
币
中国建设银行武汉市汉阳支行(注 人民
2) 币
人民
中国银行泉州市泉港支行
币
人民
中国银行泉州市泉港支行
币
合 计
借款
贷款单位
条件
中国建设银行福建省福安市支行 担保
中国建设银行福建省福安市支行 担保
中国工商银行柘荣县支行 担保
借款
贷款单位
条件
中国工商银行柘荣县支行 担保
中国工商银行柘荣县支行 担保
中国工商银行柘荣县支行 担保
中国工商银行柘荣县支行 担保
中国工商银行柘荣县支行 担保
中国工商银行柘荣县支行 担保
中国建设银行武汉市汉阳支行 担保
中国建设银行武汉市汉阳支行(注
抵押
2)
中国银行泉州市泉港支行 担保
中国银行泉州市泉港支行 担保
合 计
贷款单位 借款本金
中国建设银行福建省福安市支行 9,330,000.00
中国建设银行福建省福安市支行
中国工商银行柘荣县支行 6,500,000.00
贷款单位 借款本金
中国工商银行柘荣县支行 6,500,000.00
中国工商银行柘荣县支行 4,500,000.00
中国工商银行柘荣县支行 4,000,000.00
中国工商银行柘荣县支行 4,000,000.00
中国工商银行柘荣县支行 4,000,000.00
中国工商银行柘荣县支行
中国建设银行武汉市汉阳支行 50,000,000.00
中国建设银行武汉市汉阳支行(注
40,000,000.00
2)
中国银行泉州市泉港支行 15,000,000.00
中国银行泉州市泉港支行 12,000,000.00
合 计 155,830,000.00
贷款单位 未还利息
中国建设银行福建省福安市支行
中国建设银行福建省福安市支行 446,770.00
中国工商银行柘荣县支行
贷款单位 未还利息
中国工商银行柘荣县支行
中国工商银行柘荣县支行
中国工商银行柘荣县支行
中国工商银行柘荣县支行
中国工商银行柘荣县支行
中国工商银行柘荣县支行 146,680.00
中国建设银行武汉市汉阳支行
中国建设银行武汉市汉阳支行(注
2)
中国银行泉州市泉港支行
中国银行泉州市泉港支行
合 计 593,450.00
贷款单位 期限
中国建设银行福建省福安市支行 2004.03.24-2007.03.23
中国建设银行福建省福安市支行
中国工商银行柘荣县支行 2000.12.29-2006.12.28
贷款单位 期限
中国工商银行柘荣县支行 2000.12.29-2007.12.28
中国工商银行柘荣县支行 2000.12.29-2008.12.28
中国工商银行柘荣县支行 2003.12.22-2006.12.21
中国工商银行柘荣县支行 2003.12.22-2007.12.21
中国工商银行柘荣县支行 2003.12.22-2008.12.19
中国工商银行柘荣县支行
中国建设银行武汉市汉阳支行 2003.04.08-2006.04.07
中国建设银行武汉市汉阳支行(注
2003.12.18-2006.12.18
2)
中国银行泉州市泉港支行 2003.10.31-2006.10.31
中国银行泉州市泉港支行 2004.06.10-2007.06.10
合 计
贷款单位 年利率
中国建设银行福建省福安市支行 5.49%
中国建设银行福建省福安市支行
中国工商银行柘荣县支行 5.76%
贷款单位 年利率
中国工商银行柘荣县支行 5.76%
中国工商银行柘荣县支行 5.76%
中国工商银行柘荣县支行 5.58%
中国工商银行柘荣县支行 5.58%
中国工商银行柘荣县支行 5.58%
中国工商银行柘荣县支行
中国建设银行武汉市汉阳支行 5.2155%
中国建设银行武汉市汉阳支行(注
5.2155%
2)
中国银行泉州市泉港支行 6.8625%
中国银行泉州市泉港支行 6.8625%
合 计
注1：担保借款系本公司子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司、武汉楚都房
地产有限公司、泉州市泉港东盛房地产开发有限公司向银行借入，并全部由本公司提供
担保；
注2：抵押借款系本公司子公司武汉楚都房地产有限公司以其位于武汉市汉阳区汉
阳大道140号土地使用权中的8200平方米作抵押向银行借入。
23、长期应付款
长期应付款明细项目列示如下：
项 目 年末数 年初数
福建省华兴信托投资公司 1,648,000.00
福安投资开发总公司 1,000,000.00
福安投资开发总公司 1,000,000.00
合 计 3,648,000.00
24、专项应付款
专项应付款明细项目列示如下：
项 目 年末数
宁德市宁海城市建设投
资开发有限公司
宁德市自来水有限公司
600,000.00
第三自来水厂财政拨款
合 计 600,000.00
项 目 年初数
宁德市宁海城市建设投
7,015,769.58
资开发有限公司
宁德市自来水有限公司
600,000.00
第三自来水厂财政拨款
合 计 7,615,769.58
项 目 备注
宁德市宁海城市建设投
资开发有限公司
宁德市自来水有限公司 系根据宁署计基[2000]55号文由福建省
第三自来水厂财政拨款 计委拨入宁德第三水厂的基建拨款
合 计
25、股本
（1）股本本年明细情况列示如下：
单位：人民币万元
项 目 年初数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 20,000
其中：
国家拥有股份 19,847
境内法人持有股份 153
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.公众股
尚未流通股份合计 20,000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 10,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 10,000
股份总数 30,000
项 目 本年增减变动(+,-)
送股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.公众股
尚未流通股份合计
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
股份总数
年末数
项 目
一.尚未流通股份 20,000
1.发起人股份
其中： 19,847
国家拥有股份 153
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.公众股 20,000
尚未流通股份合计
二.已流通股份 10,000
1.境内上市的人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他 10,000
已流通股份合计 30,000
股份总数
（2）法人股股东持股情况如下：
股东名称 持有法人股股份(万股)
宁德市国有资产投资经营有限公司 19,847.00
宁德市电力电器厂 45.60
福建省闽东水电综合服务公司 39.00
宁德市电力勘察设计所 35.80
宁德市昌达输变电工程有限公司 32.60
合计 20,000.00
股东名称 占总股本比例（%）
宁德市国有资产投资经营有限公司 66.157
宁德市电力电器厂 0.152
福建省闽东水电综合服务公司 0.130
宁德市电力勘察设计所 0.119
宁德市昌达输变电工程有限公司 0.108
合计 66.666
26、资本公积
资本公积本年变动情况列示如下：
项 目 年初数
股本溢价 1,121,296,299.06
股权投资准备 2,810,036.25
其他资本公积 777,613.46
合 计 1,124,883,948.77
项 目 本年增加
股本溢价
股权投资准备 2,042,348.29
其他资本公积 1,023,900.00
合 计 3,066,248.29
项 目 本年减少
股本溢价
股权投资准备 1,023,900.00
其他资本公积
合 计 1,023,900.00
项 目 年末数
股本溢价 1,121,296,299.06
股权投资准备 3,828,484.54
其他资本公积 1,801,513.46
合 计 1,126,926,297.06
注：资本公积本年增减变化原因如下：（1）本公司以霞浦万贤燕窝里土地使用权
投资福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司，作价12,776,500.00元，持有95%股权，结
转土地使用权账面成本10,782,786.15元，确认资本公积1,993,713.85元；（2）投资单
位福建省厦门船舶重工股份有限公司资本公积增加额转入38,643.20元；（3）投资单位
福安市天缘商贸有限公司资本公积增加额转入9,991.24元；（4）其他资本公积增加和
股权投资准备减少1,023,900.00元系转让宁德市海天房地产开发有限公司股权时，将对
其的股权投资准备结转至其他资本公积。
27、盈余公积
盈余公积明细项目列示如下：
项 目 年初数法
定盈余公积 11,813,306.23
法定公益金 11,813,306.24
任意盈余公积 1,653,219.81
合 计 25,279,832.28
项 目 本年增加
法定盈余公积
法定公益金
任意盈余公积
合 计
项 目 本年减少
法定盈余公积
法定公益金
任意盈余公积
合 计
项 目 年末数
法定盈余公积 11,813,306.23
法定公益金 11,813,306.24
任意盈余公积 1,653,219.81
合 计 25,279,832.28
28、未分配利润
未分配利润年末余额-293,987,326.81元，本年变动情况如下：
项目 金 额
年初未分配利润 -93,721,066.45
加：本年净利润 -200,266,260.36
可供分配利润 -293,987,326.81
减：提取法定盈余公积
减：提取法定公益金
减：应付普通股股利
年末未分配利润 -293,987,326.81
注：2003年度未分配利润余额为-90,841,066.45元，与2004年初未分配利润差异2
,880,000.00元，系追溯调整重大会计差错所致，详见本附注二之18。
29、主营业务收入及主营业务成本
（1）主营业务收入及主营业务成本按业务性质分项列示如下：
本年数
业务性质
主营业务收入 主营业务成本
售电收入 159,193,141.09 130,452,632.08
上年数
业务性质
主营业务收入 主营业务成本
售电收入 165,766,558.16 123,053,691.89
本年数
业务性质
主营业务收入 主营业务成本
水费收入 13,136,177.67 10,665,080.65
酒店经营收入
工程收入 6,204,429.71 5,782,657.76
商品房销售 15,974,006.00 14,064,465.36
食品加工收入
合计 194,507,754.47 160,964,835.85
上年数
业务性质
主营业务收入 主营业务成本
水费收入 13,532,100.87 8,194,327.45
酒店经营收入 4,280,034.10 1,689,368.63
工程收入 5,854,277.94 4,646,161.81
商品房销售 30,281,354.00 13,433,038.26
食品加工收入 1,128,370.74 810,350.86
合计 220,842,695.81 151,826,938.90
本年主营业务收入较上年减少10%，主要因售房收入减少及合并范围变化所致；本
年主营业务成本增加6%，主要由购电成本增加所致。
（2）主营业务收入按地区分布列示如下：
地区 本年数 上年数
福建省 194,507,754.47 220,842,695.81
合计 194,507,754.47 220,842,695.81
（3）本年前五名销售客户收入总额为113,831,215.20元，占全部销售收入的59.3
8%。
30、主营业务税金及附加
主营业务税金及附加明细项目列示如下：
税种 本年数 上年数
营业税 1,660,301.75 1,940,457.71
城市建设维护税 608,638.78 638,944.84
教育费附加费 448,519.01 506,613.54
江堤维护费 146,678.73 137,892.64
其他 354,381.85 320,964.87
合计 3,218,520.12 3,544,873.60
31、其他业务利润
其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下：
收入
业务类别
本年数 上年数
材料销售 159,660.45 65,937.35
工程收入 134,161.04 40,000.00
线路过网 40,003.63
租赁业务 1,898,384.3 1,442,535.03
代管费 1,011,576.19 755,419.80
其他 27,626.00
合 计 3,203,781.98 2,371,521.81
支出
业务类别
本年数 上年数
材料销售 128,272.62 59,002.43
工程收入 4,588.30 40,454.00
线路过网
租赁业务 176,723.16 103,051.55
代管费 259,406.42 222,874.77
其他 1,533.24
合 计 568,990.50 426,915.99
利润
业务类别
本年数 上年数
材料销售 31,387.83 6,934.92
工程收入 129,572.74 -454.00
线路过网 40,003.63
租赁业务 1,721,661.14 1,339,483.48
代管费 752,169.77 532,545.03
其他 26,092.76
合 计 2,634,791.48 1,944,605.82
32、管理费用
本年管理费用发生额为190,721,412.20元，较上年增加62%，主要系按个别认定法
对应收上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部的款项计提坏账准备70,53
3,925.00元所致，详见本附注十之1。
33、财务费用
财务费用的明细项目列示如下：
类别 本年数 上年数
利息支出 36,814,184.32 32,402,075.00
减：利息收入 2,081,423.69 3,590,571.25
汇兑损失 171.97
减：汇兑收益
金融机构手续费 77,726.61 51,932.64
合计 34,810,487.24 28,863,608.36
34、投资收益
投资收益的明细项目说明如下：
项目 本年数 上年数
按成本法确认的投资收益 470,000.00 5,480,413.80
按权益法确认的投资收益 14,123,236.81 7,457,587.57
股权投资差额摊销 -4,824,123.00 -3,749,459.96
长期股权投资减值准备 -10,366,456.04 -16,964,608.52
合计 -597,342.23 -7,776,067.11
35、营业外收入
营业外收入明细情况如下：
项目 本年数 上年数
固定资产盘盈 16,610.00
处置固定资产净收益 66,870.28 22,699.00
罚款收入 2,964.13 380,000.00
赔款 66,009.20
污水手续费收入 207,378.48
水表检修收入 151,463.55
清理材料收入 3,234.50
其他 21,121.63 846,257.30
合计 535,651.77 1,248,956.30
36、营业外支出
营业外支出明细情况如下：
项 目 本年数
固定资产盘亏 40,712.64
处置固定资产净损失 1,923,722.95
计提固定资产减值准备 410,468.93
罚款支出 2,114,228.51
捐赠支出 637,260.50
赞助支出 110,000.00
非常支出 1,346,644.81
其 他 81,048.11
合 计 6,664,086.45
项 目 上年数
固定资产盘亏 6,796.28
处置固定资产净损失 281,505.46
计提固定资产减值准备
罚款支出 1,396,792.08
捐赠支出 1,091,975.96
赞助支出
非常支出
其 他 771,198.85
合 计 3,548,268.63
37、收到的其他与经营活动有关的现金
本公司本年收到的其他与经营活动有关的现金为52,497,404.80元，主要明细如下
：
项目 金额
北京泰禾房地产开发有限公司 6,000,000.00
福安市水利发展中心 4,262,107.56
福建新华房地产开发有限公司 4,200,000.00
厦门船舶重工股份有限公司 3,600,000.00
武汉市巴拉那餐饮有限公司 3,400,000.00
武汉伟捷网络工程有限公司 2,000,000.00
福建南安静水石业有限公司 1,980,000.00
福安市福晶供电有限公司 1,507,649.55
宁德大登服饰有限公司 1,007,300.00
上海易初莲花连锁超市有限公司 1,000,000.00
合计 28,957,057.11
项目 款项性质
北京泰禾房地产开发有限公司 往来款
福安市水利发展中心 收回借款及往来款
福建新华房地产开发有限公司 收回借款
厦门船舶重工股份有限公司 往来款
武汉市巴拉那餐饮有限公司 往来款
武汉伟捷网络工程有限公司 往来款
福建南安静水石业有限公司 收回担保被扣款
福安市福晶供电有限公司 收回借款
宁德大登服饰有限公司 租金
上海易初莲花连锁超市有限公司 定金
合计
38、支付的其他与经营活动有关的现金
本公司本年支付的其他与经营活动有关的现金为70,498,549.54元，主要明细如下
：
项目 金额
宁德市宁海城市建设投资开发总公司 7,000,000.00
福建省福鼎市中立房地产开发有限公司 5,400,000.00
项目 金额
柘荣县青岚水库管理处 1,595,000.00
武汉市汉阳区房地产公司 1,000,000.00
福建山海税务师事务所有限责任公司 600,000.00
桑园区扶持金 500,000.00
合计 16,095,000.00
项目 款项性质
宁德市宁海城市建设投资开发总公司 往来款
福建省福鼎市中立房地产开发有限公司 往来款
项目 款项性质
柘荣县青岚水库管理处 往来款
武汉市汉阳区房地产公司 退定金
福建山海税务师事务所有限责任公司 咨询费
桑园区扶持金
合计
39、现金流量表的货币资金年末数
货币资金的年末数与资产负债表的货币资金年末数差异2600万元，系本公司以260
0万元定期存单已质押，不作为现金等价物。
40、现金流量表的货币资金年初数
货币资金的年初数与资产负债表的货币资金年初数差异27,748,220.81元，系（1）
本公司2600万元定期存单已质押，不作为现金等价物；（2）由于报表合并范围变化，
厦门龙祥房地产开发有限公司、福鼎华大食品有限公司和福安市天缘商贸有限公司三家
公司的货币资金年初数1,748,220.81元未包含在现金流量表的货币资金年初数。
（二）母公司会计报表主要项目注释
41、应收账款
（1）应收账款年末净额68,521,854.33元，按账龄分析列示如下：
年 末 数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 28,733,409.57 30.72 1,436,670.47
1—2年 24,640,562.03 26.35 2,464,056.20
2—3年 16,767,518.00 17.93 5,030,255.41
3—4年 10,205,381.51 10.91 5,102,690.76
4—5年 11,043,280.30 11.81 8,834,624.24
5年以上 2,131,217.38 2.28 2,131,217.38
合 计 93,521,368.79 100.00 24,999,514.46
年 初 数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 50,101,476.52 63.85 2,505,073.85
1—2年 17,369,028.83 22.14 1,736,902.88
2—3年 6,330,333.05 8.07 1,899,099.92
3—4年 2,371,776.32 3.02 1,185,888.16
4—5年 2,295,529.54 2.92 1,836,423.63
5年以上
合 计 78,468,144.26 100.00 9,163,388.44
（2）年末应收账款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠
款。
（3）应收账款年末余额中应收前五名客户的金额合计79,621,836.59元，占应收账
款总额的比例为84.37%。
（4）账龄3年以上的主要欠款单位如下：
名 称 金 额
福建省柘荣县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开 2,715,305.29
发总公司柘荣分公司)
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
6,272,821.38
发总公司福鼎分公司)
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
8,668,148.30
发总公司)
福建省屏南县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
2,250,000.00
发总公司屏南分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
3,314,462.38
发总公司周宁分公司)
洋中铁厂 125,132.00
合 计 23,345,869.35
名 称 欠款原因
福建省柘荣县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开 售电款
发总公司柘荣分公司)
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
售电款
发总公司福鼎分公司)
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
售电款
发总公司)
福建省屏南县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
售电款
发总公司屏南分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老区水电开
售电款
发总公司周宁分公司)
洋中铁厂 售电款
合 计
（5）全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的主要应收款项明细如下：
客户名称 欠款金额
福建省柘荣县供电有限公司(原福建省闽东老区 2,715,305.29
司)
水电开发总公司柘荣分公
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽东老区
6,272,821.38
司)
水电开发总公司福鼎分公
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老区
8,668,148.30
水电开发总公司)
福建省屏南县供电有限公司(原福建省闽东老区
2,250,000.00
水电开发总公司屏南分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老区
1,183,245.00
水电开发总公司周宁分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老区
2,131,217.38
水电开发总公司周宁分公司)
洋中铁厂 125,132.00
合 计 23,345,869.35
提取比
客户名称
例
福建省柘荣县供电有限公司(原福建省闽东老区 50%
司)
水电开发总公司柘荣分公
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽东老区
50%
司)
水电开发总公司福鼎分公
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老区
80%
水电开发总公司)
福建省屏南县供电有限公司(原福建省闽东老区
80%
水电开发总公司屏南分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老区
50%
水电开发总公司周宁分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老区
100%
水电开发总公司周宁分公司)
洋中铁厂 80%
合 计
已计提坏账
客户名称
准备
福建省柘荣县供电有限公司(原福建省闽东老区 1,357,652.65
司)
水电开发总公司柘荣分公
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽东老区
3,136,410.69
司)
水电开发总公司福鼎分公
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老区
6,934,518.64
水电开发总公司)
福建省屏南县供电有限公司(原福建省闽东老区
1,800,000.00
水电开发总公司屏南分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老区
591,622.50
水电开发总公司周宁分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老区
2,131,217.38
水电开发总公司周宁分公司)
洋中铁厂 100,105.60
合 计 16,051,527.46
客户名称 提取理由
福建省柘荣县供电有限公司(原福建省闽东老区
司) 账龄为3-4年
水电开发总公司柘荣分公
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽东老区
司) 账龄为3-4年
水电开发总公司福鼎分公
福建省福安市供电有限公司(原福建省闽东老区
账龄为4-5年
水电开发总公司)
福建省屏南县供电有限公司(原福建省闽东老区
账龄为4-5年
水电开发总公司屏南分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老区
账龄为3-4年
水电开发总公司周宁分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽东老区
账龄为5年以上
水电开发总公司周宁分公司)
洋中铁厂 账龄为4-5年
合 计
42、其他应收款
（1）其他应收款年末净额122,685,455.12元，按账龄分析列示如下：
年 末 数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 71,436,075.57 27.30 2,824,106.79
1—2年 59,725,606.59 22.83 14,037,991.35
2—3年 15,009,462.71 5.74 9,463,731.23
3—4年 108,846,289.10 41.60 106,881,034.06
4—5年 4,374,422.95 1.67 3,499,538.37
5年以上 2,251,620.47 0.86 2,251,620.47
合 计 261,643,477.39 100.00 138,958,022.27
年 初 数
账 龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 77,058,457.50 27.29 11,553,290.89
1—2年 53,895,191.20 19.08 2,514,540.23
2—3年 138,005,911.53 48.87 32,942,676.27
3—4年 11,192,430.35 3.96 2,843,287.18
4—5年
5年以上 2,250,620.47 0.80 2,250,620.47
合 计 282,402,611.05 100.00 52,104,415.04
（2）年末其他应收款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位
欠款；
（3）年末金额较大的其他应收款明细如下：
名 称 金额
上海爱建证券有限责任公司上海
100,762,750.00
复兴东路证券营业部
北京泰禾房地产开发有限公司 30,000,000.00
福建南安市静水石业有限公司 24,364,000.00
福州宁榕房地产开发有限公司 11,535,028.42
福建省闽东老区水电开发总公司 5,149,572.19
福安市宾馆 5,000,000.00
福建省新力源企业投资有限公司 4,450,000.00
合 计 181,261,350.61
名 称 性质或内容
上海爱建证券有限责任公司上海
证券交易保证金
复兴东路证券营业部
北京泰禾房地产开发有限公司 往来款
福建南安市静水石业有限公司 担保代还款
福州宁榕房地产开发有限公司 往来款
福建省闽东老区水电开发总公司 代垫款
福安市宾馆 往来款
福建省新力源企业投资有限公司 股权转让款
合 计
名 称 备注
上海爱建证券有限责任公司上海
详见本附注十之1
复兴东路证券营业部
北京泰禾房地产开发有限公司 详见本附注十之6
福建南安市静水石业有限公司 详见本附注十之3
福州宁榕房地产开发有限公司 详见本附注十之7
福建省闽东老区水电开发总公司
福安市宾馆 详见本附注十之8
福建省新力源企业投资有限公司 详见本附注十之5
合 计
（4）其他应收款前五名单位金额合计171,811,350.61元，占其他应收款总额的比
例为65.12%。
（5）账龄三年以上的主要欠款单位如下：
名 称 金额
上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路 100,762,750.00
证券营业部
福建省闽东老区水电开发总公司 4,110,039.61
福州宁榕房地产开发有限公司 4,000,000.00
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽
1,429,470.00
东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽
1,166,700.00
东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 900,000.00
福鼎市财政局 721,688.00
福安市信托投资公司 605,000.00
合 计 113,695,647.61
名 称 欠款原因
上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路 证券交易保证金
证券营业部
福建省闽东老区水电开发总公司 往来款
福州宁榕房地产开发有限公司 往来款
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽
土地租赁费
东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽
代管费用
东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 往来款
福鼎市财政局 电力建设基金
福安市信托投资公司 往来款
合 计
名 称 未收回原因
上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路
证券营业部
福建省闽东老区水电开发总公司
福州宁榕房地产开发有限公司
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省闽
未清理款项
东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省闽
东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部
福鼎市财政局 未清理款项
福安市信托投资公司
合 计
（6）全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的主要应收款项明细如下：
名 称 欠款金额
上海爱建证券有限责任公司上海复兴
100,762,750.00
东路证券营业部
福建南安市静水石业有限公司 24,364,000.00
福州宁榕房地产开发有限公司 7,535,028.42
福州宁榕房地产开发有限公司 4,000,000.00
福建省闽东老区水电开发总公司 2,692,715.79
福建省闽东老区水电开发总公司 1,417,323.82
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省
1,429,470.00
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
1,166,700.00
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 900,000.00
福鼎市财政局(电力建设基金) 721,688.00
福安市信托投资公司 605,000.00
名 称 账龄
上海爱建证券有限责任公司上海复兴
3-4年
东路证券营业部
福建南安市静水石业有限公司 1-2年
福州宁榕房地产开发有限公司 2-3年
福州宁榕房地产开发有限公司 3-4年
福建省闽东老区水电开发总公司 3-4年
福建省闽东老区水电开发总公司 4-5年
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省
4-5年
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
3-4年
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 5年以上
福鼎市财政局(电力建设基金) 4-5年
福安市信托投资公司 5年以上
名 称 提取比例
上海爱建证券有限责任公司上海复兴
100%
东路证券营业部
福建南安市静水石业有限公司 43.83%
福州宁榕房地产开发有限公司 100%
福州宁榕房地产开发有限公司 100%
福建省闽东老区水电开发总公司 50%
福建省闽东老区水电开发总公司 80%
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省
80%
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
50%
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 100%
福鼎市财政局(电力建设基金) 80%
福安市信托投资公司 100%
已计提坏账
名 称
准备
上海爱建证券有限责任公司上海复兴
107,762,750.00
东路证券营业部
福建南安市静水石业有限公司 9,801,830.69
福州宁榕房地产开发有限公司 7,535,028.42
福州宁榕房地产开发有限公司 4,000,000.00
福建省闽东老区水电开发总公司 1,346,357.90
福建省闽东老区水电开发总公司 1,133,859.06
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省
1,143,576.00
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
583,350.00
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 900,000.00
福鼎市财政局(电力建设基金) 577,350.40
福安市信托投资公司 605,000.00
名 称 提取理由
上海爱建证券有限责任公司上海复兴
个别认定
东路证券营业部
无抵押保证
福建南安市静水石业有限公司
的担保损失
福州宁榕房地产开发有限公司 个别认定
福州宁榕房地产开发有限公司 个别认定
福建省闽东老区水电开发总公司 按账龄计提
福建省闽东老区水电开发总公司 按账龄计提
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省
按账龄计提
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
按账龄计提
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 按账龄计提
福鼎市财政局(电力建设基金) 按账龄计提
福安市信托投资公司 按账龄计提
名 称 欠款金额
上海爱建证券有限责任公司上海复兴
100,762,750.00
东路证券营业部
福建南安市静水石业有限公司 24,364,000.00
福州宁榕房地产开发有限公司 7,535,028.42
福州宁榕房地产开发有限公司 4,000,000.00
福建省闽东老区水电开发总公司 2,692,715.79
福建省闽东老区水电开发总公司 1,417,323.82
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省
1,429,470.00
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
1,166,700.00
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 900,000.00
福鼎市财政局(电力建设基金) 721,688.00
福安市信托投资公司 605,000.00
合 计 145,594,676.03
名 称 账龄
上海爱建证券有限责任公司上海复兴
3-4年
东路证券营业部
福建南安市静水石业有限公司 1-2年
福州宁榕房地产开发有限公司 2-3年
福州宁榕房地产开发有限公司 3-4年
福建省闽东老区水电开发总公司 3-4年
福建省闽东老区水电开发总公司 4-5年
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省
4-5年
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
3-4年
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 5年以上
福鼎市财政局(电力建设基金) 4-5年
福安市信托投资公司 5年以上
合 计
名 称 提取比例
上海爱建证券有限责任公司上海复兴
100%
东路证券营业部
福建南安市静水石业有限公司 43.83%
福州宁榕房地产开发有限公司 100%
福州宁榕房地产开发有限公司 100%
福建省闽东老区水电开发总公司 50%
福建省闽东老区水电开发总公司 80%
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省
80%
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
50%
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 100%
福鼎市财政局(电力建设基金) 80%
福安市信托投资公司 100%
合 计
已计提坏账
名 称
准备
上海爱建证券有限责任公司上海复兴
107,762,750.00
东路证券营业部
福建南安市静水石业有限公司 9,801,830.69
福州宁榕房地产开发有限公司 7,535,028.42
福州宁榕房地产开发有限公司 4,000,000.00
福建省闽东老区水电开发总公司 1,346,357.90
福建省闽东老区水电开发总公司 1,133,859.06
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省
1,143,576.00
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
583,350.00
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 900,000.00
福鼎市财政局(电力建设基金) 577,350.40
福安市信托投资公司 605,000.00
合 计 135,389,102.47
名 称 提取理由
上海爱建证券有限责任公司上海复兴
个别认定
东路证券营业部
无抵押保证
福建南安市静水石业有限公司
的担保损失
福州宁榕房地产开发有限公司 个别认定
福州宁榕房地产开发有限公司 个别认定
福建省闽东老区水电开发总公司 按账龄计提
福建省闽东老区水电开发总公司 按账龄计提
福建省福鼎县供电有限公司(原福建省
按账龄计提
闽东老区水电开发总公司福鼎分公司)
福建省周宁县供电有限公司(原福建省
按账龄计提
闽东老区水电开发总公司周宁分公司)
霞浦县吴坑水利指挥部 按账龄计提
福鼎市财政局(电力建设基金) 按账龄计提
福安市信托投资公司 按账龄计提
合 计
43、长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下：
年末数
项目
账面余额 减值准备 账面价值
按权益法核算的长
566,598,280.70 20,431,064.56 546,167,216.14
期投资
按成本法核算的长
27,700,000.00 6,900,000.00 20,800,000.00
期投资
合 计 594,298,280.70 27,331,064.56 566,967,216.14
年初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值
按权益法核算的长
457,460,994.76 16,964,608.52 440,496,386.24
期投资
按成本法核算的长
63,400,000.00 63,400,000.00
期投资
合 计 520,860,994.76 16,964,608.52 503,896,386.24
（2）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下：
名 称 初始投资额
宁德市自来水有
26,000,000.00
限公司
福建福安市黄兰
溪水力发电有限 100,099,816.57
公司
泉州市泉港东盛
房地产开发有限 7,000,000.00
公司
武汉楚都房地产
108,000,000.00
有限公司(注1)
福州闽东大酒店 60,720,000.00
名 称 初始投资额
宁德市自来水有
26,000,000.00
限公司
有限公司(注2)
宁德市宁港自来
2,100,000.00
水有限公司
福安市天缘商贸
25,846,000.00
有限公司
福鼎华大食品有
7,200,000.00
限公司
上海东溟投资有
22,500,000.00
限公司
江苏太仓沪浮璜
52,000,000.00
公路有限公司
福建省厦门船舶
重工股份有限公 80,000,000.00
司
福建大世界华夏
32,030,000.00
房地产有限公司
深圳禾之禾环境
14,000,000.00
发展有限公司
福建易富投资有
12,900,000.00
限公司
福建寿宁牛头山
19,500,000.00
水电有限公司
宁德市海天房地
30,150,000.00
产开发有限公司
福鼎市水电工程
2,400,000.00
安装有限公司
厦门龙祥房地产
9,750,000.00
开发有限公司
福建省霞浦县家
缘房地产开发有 19,000,000.00
限公司
合计 631,195,816.57
股权
名 称
比例
宁德市自来水有
95%
限公司
福建福安市黄兰
溪水力发电有限 75%
公司
泉州市泉港东盛
房地产开发有限 70%
公司
武汉楚都房地产
90%
有限公司(注1)
福州闽东大酒店 60.72%
股权
名 称
比例
宁德市自来水有
95%
限公司
有限公司(注2)
宁德市宁港自来
70%
水有限公司
福安市天缘商贸
90%
有限公司
福鼎华大食品有
72.97%
限公司
上海东溟投资有
45%
限公司
江苏太仓沪浮璜
40%
公路有限公司
福建省厦门船舶
重工股份有限公 32%
司
福建大世界华夏
36%
房地产有限公司
深圳禾之禾环境
28%
发展有限公司
福建易富投资有
43%
限公司
福建寿宁牛头山
30%
水电有限公司
宁德市海天房地
90%
产开发有限公司
福鼎市水电工程
40%
安装有限公司
厦门龙祥房地产
65%
开发有限公司
福建省霞浦县家
缘房地产开发有 95%
限公司
合计
累计权益
名 称
调整
宁德市自来水有
-4,301,346.66
限公司
福建福安市黄兰
溪水力发电有限 -30,004,840.43
公司
泉州市泉港东盛
房地产开发有限 4,315,689.72
公司
武汉楚都房地产
-5,317,721.49
有限公司(注1)
福州闽东大酒店
累计权益
名 称
调整
宁德市自来水有
-4,301,346.66
限公司
有限公司(注2)
宁德市宁港自来
水有限公司
福安市天缘商贸
-5,653,070.28
有限公司
福鼎华大食品有
-3,733,543.96
限公司
上海东溟投资有
-5,535,391.48
限公司
江苏太仓沪浮璜
27,079,085.62
公路有限公司
福建省厦门船舶
重工股份有限公 5,229,717.03
司
福建大世界华夏
-2,336,592.83
房地产有限公司
深圳禾之禾环境
-2,807,040.00
发展有限公司
福建易富投资有
789,780.80
限公司
福建寿宁牛头山
水电有限公司
宁德市海天房地
产开发有限公司
福鼎市水电工程
安装有限公司
厦门龙祥房地产
开发有限公司
福建省霞浦县家
缘房地产开发有 -22,261.91
限公司
合计 -22,297,535.87
名 称 年初数
宁德市自来水有
28,102,036.52
限公司
福建福安市黄兰
溪水力发电有限 79,061,010.10
公司
泉州市泉港东盛
房地产开发有限 13,746,490.52
公司
武汉楚都房地产
35,642,495.10
有限公司(注1)
福州闽东大酒店 2,000,000.00
名 称 年初数
宁德市自来水有
28,102,036.52
限公司
有限公司(注2)
宁德市宁港自来
2,100,000.00
水有限公司
福安市天缘商贸
22,832,820.12
有限公司
福鼎华大食品有
6,469,335.73
限公司
上海东溟投资有
16,964,608.52
限公司
江苏太仓沪浮璜
66,087,657.09
公路有限公司
福建省厦门船舶
重工股份有限公 83,553,272.29
司
福建大世界华夏
23,349,022.22
房地产有限公司
深圳禾之禾环境
14,003,606.94
发展有限公司
福建易富投资有
12,900,000.00
限公司
福建寿宁牛头山
9,750,000.00
水电有限公司
宁德市海天房地
30,078,198.00
产开发有限公司
福鼎市水电工程
2,558,298.30
安装有限公司
厦门龙祥房地产
8,262,143.31
开发有限公司
福建省霞浦县家
缘房地产开发有
限公司
合计 457,460,994.76
本年权益
名 称
增减额
宁德市自来水有
-6,403,383.18
限公司
福建福安市黄兰
溪水力发电有限 -8,966,033.96
公司
泉州市泉港东盛
房地产开发有限 -2,430,800.80
公司
武汉楚都房地产
-4,960,216.59
有限公司(注1)
福州闽东大酒店
本年权益
名 称
增减额
宁德市自来水有
-6,403,383.18
限公司
有限公司(注2)
宁德市宁港自来
水有限公司
福安市天缘商贸
-2,639,890.40
有限公司
福鼎华大食品有
-3,002,879.69
限公司
上海东溟投资有
限公司
江苏太仓沪浮璜
12,991,428.53
公路有限公司
福建省厦门船舶
重工股份有限公 1,676,444.74
司
福建大世界华夏
-1,305,615.05
房地产有限公司
深圳禾之禾环境
-2,810,646.94
发展有限公司
福建易富投资有
789,780.80
限公司
福建寿宁牛头山
水电有限公司
宁德市海天房地
产开发有限公司
福鼎市水电工程
安装有限公司
厦门龙祥房地产
开发有限公司
福建省霞浦县家
缘房地产开发有 -22,261.91
限公司
合计 -17,084,074.45
本年增加
名 称
(收回)投资
宁德市自来水有
限公司
福建福安市黄兰
溪水力发电有限
公司
泉州市泉港东盛
房地产开发有限
公司
武汉楚都房地产
72,000,000.00
有限公司(注1)
福州闽东大酒店 58,720,000.00
本年增加
名 称
(收回)投资
宁德市自来水有
限公司
有限公司(注2)
宁德市宁港自来
水有限公司
福安市天缘商贸
有限公司
福鼎华大食品有
限公司
上海东溟投资有
限公司
江苏太仓沪浮璜
公路有限公司
福建省厦门船舶
重工股份有限公
司
福建大世界华夏
7,650,000.00
房地产有限公司
深圳禾之禾环境
发展有限公司
福建易富投资有
限公司
福建寿宁牛头山
9,750,000.00
水电有限公司
宁德市海天房地
-30,078,198.00
产开发有限公司
福鼎市水电工程
-2,558,298.30
安装有限公司
厦门龙祥房地产
-8,262,143.31
开发有限公司
福建省霞浦县家
缘房地产开发有 19,000,000.00
限公司
合计 126,221,360.39
名 称 年末数
宁德市自来水有
21,698,653.34
限公司
福建福安市黄兰
溪水力发电有限 70,094,976.14
公司
泉州市泉港东盛
房地产开发有限 11,315,689.72
公司
武汉楚都房地产
102,682,278.51
有限公司(注1)
福州闽东大酒店 60,720,000.00
名 称 年末数
宁德市自来水有
21,698,653.34
限公司
有限公司(注2)
宁德市宁港自来
2,100,000.00
水有限公司
福安市天缘商贸
20,192,929.72
有限公司
福鼎华大食品有
3,466,456.04
限公司
上海东溟投资有
16,964,608.52
限公司
江苏太仓沪浮璜
79,079,085.62
公路有限公司
福建省厦门船舶
重工股份有限公 85,229,717.03
司
福建大世界华夏
29,693,407.17
房地产有限公司
深圳禾之禾环境
11,192,960.00
发展有限公司
福建易富投资有
13,689,780.80
限公司
福建寿宁牛头山
19,500,000.00
水电有限公司
宁德市海天房地
产开发有限公司
福鼎市水电工程
安装有限公司
厦门龙祥房地产
开发有限公司
福建省霞浦县家
缘房地产开发有 18,977,738.09
限公司
合计 566,598,280.70
注1：本公司子公司武汉楚都房地产有限公司本年度注册资本由4000.00万元增至1
2000.00万元，其中本公司增加投资7200.00万元，持有其90%股权。
注2：根据2003年8月20日宁德市人民政府宁政[2003]文168号《关于福州闽东大酒
店资产及股权整合方案的批复》），福州闽东大酒店有限公司增资到1亿元，其中本公
司共出资6072万元（其中本年增加投资5872万元），持有其60.72%股权。
（3）按成本法核算的股权投资明细项目列示如下：
股权比
名称
例
宁德榕航不锈钢有限责任
24.00%
公司
福建新世界石业股份有限
17.33%
公司
福建燕京惠泉啤酒福鼎有
9.00%
限公司
鞍钢集团福建龙安钢铁有
15.00%
限公司
福安市茜洋溪水力发电有
10.00%
限公司
合计
名称 初始投资额
宁德榕航不锈钢有限责任
12,000,000.00
公司
福建新世界石业股份有限
13,000,000.00
公司
福建燕京惠泉啤酒福鼎有
7,200,000.00
限公司
鞍钢集团福建龙安钢铁有
6,300,000.00
限公司
福安市茜洋溪水力发电有
1,200,000.00
限公司
合计 39,700,000.00
名称 年初数
宁德榕航不锈钢有限责任
12,000,000.00
公司
福建新世界石业股份有限
13,000,000.00
公司
福建燕京惠泉啤酒福鼎有
7,200,000.00
限公司
鞍钢集团福建龙安钢铁有
30,000,000.00
限公司
福安市茜洋溪水力发电有
1,200,000.00
限公司
合计 63,400,000.00
名称 本年变动数
宁德榕航不锈钢有限责任
-12,000,000.00
公司
福建新世界石业股份有限
公司
福建燕京惠泉啤酒福鼎有
限公司
鞍钢集团福建龙安钢铁有
-23,700,000.00
限公司
福安市茜洋溪水力发电有
限公司
合计 -35,700,000.00
名称 年末数
宁德榕航不锈钢有限责任
公司
福建新世界石业股份有限
13,000,000.00
公司
福建燕京惠泉啤酒福鼎有
7,200,000.00
限公司
鞍钢集团福建龙安钢铁有
6,300,000.00
限公司
福安市茜洋溪水力发电有
1,200,000.00
限公司
合计 27,700,000.00
（4）股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位名称 初始金额
宁德市自来水有限
82,965.57
公司
福建福安市黄兰溪
36,827,737.92
水力发电有限公司
福安天缘商贸有限
1,340,906.41
公司
福鼎华大食品有限
1,524,700.95
公司
福建省厦门船舶重
-2,417,234.28
工股份有限公司
福建大世界华夏房
500,274.17
地产有限公司
福鼎市水电工程安
-342,551.78
装有限公司
合 计 37,516,798.96
形成
被投资单位名称
原因
宁德市自来水有限 溢价
公司 收购
福建福安市黄兰溪 溢价
水力发电有限公司 收购
福安天缘商贸有限 溢价
公司 收购
福鼎华大食品有限 溢价
公司 收购
福建省厦门船舶重 折价
工股份有限公司 收购
福建大世界华夏房 溢价
地产有限公司 收购
福鼎市水电工程安 折价
装有限公司 收购
合 计
摊销
被投资单位名称
期限
宁德市自来水有限
10年
公司
福建福安市黄兰溪
10年
水力发电有限公司
福安天缘商贸有限
10年
公司
福鼎华大食品有限
10年
公司
福建省厦门船舶重
10年
工股份有限公司
福建大世界华夏房
10年
地产有限公司
福鼎市水电工程安
10年
装有限公司
合 计
被投资单位名称 年初数
宁德市自来水有限
57,354.46
公司
福建福安市黄兰溪
25,779,416.50
水力发电有限公司
福安天缘商贸有限
1,095,073.58
公司
福鼎华大食品有限
1,372,230.85
公司
福建省厦门船舶重
-1,994,218.26
工股份有限公司
福建大世界华夏房
416,895.17
地产有限公司
福鼎市水电工程安
-239,786.22
装有限公司
合 计 26,486,966.08
被投资单位名称 本年增加
宁德市自来水有限
公司
福建福安市黄兰溪
水力发电有限公司
福安天缘商贸有限
公司
福鼎华大食品有限
公司
福建省厦门船舶重
工股份有限公司
福建大世界华夏房
地产有限公司
福鼎市水电工程安
装有限公司
合 计
被投资单位名称 本年摊销额
宁德市自来水有限
8,296.56
公司
福建福安市黄兰溪
3,682,773.80
水力发电有限公司
福安天缘商贸有限
134,090.64
公司
福鼎华大食品有限
1,372,230.85
公司
福建省厦门船舶重
-241,723.44
工股份有限公司
福建大世界华夏房
50,027.40
地产有限公司
福鼎市水电工程安
-239,786.22
装有限公司
合 计 4,765,909.59
被投资单位名称 摊余金额
宁德市自来水有限
49,057.90
公司
福建福安市黄兰溪
22,096,642.70
水力发电有限公司
福安天缘商贸有限
960,982.94
公司
福鼎华大食品有限
公司
福建省厦门船舶重
-1,752,494.82
工股份有限公司
福建大世界华夏房
366,867.77
地产有限公司
福鼎市水电工程安
装有限公司
合 计 21,721,056.49
（5）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：
投资类别及项目 年初数
福鼎华大食品有
限公司
上海东溟投资有
16,964,608.52
限公司
鞍钢集团福建龙
投资类别及项目 年初数
安钢铁有限公司
福安市茜洋溪水
力发电有限公司
合 计 16,964,608.52
投资类别及项目 本年增加数
福鼎华大食品有
3,466,456.04
限公司
上海东溟投资有
限公司
鞍钢集团福建龙 6,000,000.00
投资类别及项目 本年增加数
安钢铁有限公司
福安市茜洋溪水
900,000.00
力发电有限公司
合 计 10,366,456.04
本年(转回)
投资类别及项目
减少数
福鼎华大食品有
限公司
上海东溟投资有
限公司
鞍钢集团福建龙
本年(转回)
投资类别及项目
减少数
安钢铁有限公司
福安市茜洋溪水
力发电有限公司
合 计
投资类别及项目 年末数
福鼎华大食品有
3,466,456.04
限公司
上海东溟投资有
16,964,608.52
限公司
鞍钢集团福建龙 6,000,000.00
投资类别及项目 年末数
安钢铁有限公司
福安市茜洋溪水
900,000.00
力发电有限公司
合 计 27,331,064.56
投资类别及项目 计提原因
公司停止生
福鼎华大食品有
产，经营状
限公司
况恶化
上海东溟投资有 详见本附注
限公司 十之10
鞍钢集团福建龙 详见本附注
投资类别及项目 计提原因
安钢铁有限公司 十之11
福安市茜洋溪水 详见本附注
力发电有限公司 十之12
合 计
44、主营业务收入
（1）主营业务收入按业务性质分项列示如下：
业务性质 本年数 上年数 备注
售电收入 136,019,895.30 146,134,814.37
（2）主营业务收入按行业分布列示如下：
行 业 本年数 上年数 备注
发电业务 136,019,895.30 146,134,814.37
（3）主营业务收入按地区分布列示如下：
地 区 本年数 上年数 备注
福建省 136,019,895.30 146,134,814.37
45、投资收益
投资收益的明细项目说明如下：
项 目 本年数
按权益法确认的投资收益 -4,915,496.48
按成本法确认的投资收益 470,000.00
股权投资差额摊销 -4,765,909.59
长期股权投资减值准备 -10,366,456.04
合 计 -19,577,862.11
项 目 上年数
按权益法确认的投资收益 6,779,844.96
按成本法确认的投资收益 4,870,000.00
股权投资差额摊销 -3,751,679.88
长期股权投资减值准备 -16,964,608.52
合 计 -9,066,443.44
六、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
注册
企业名称
地址
宁德市国有资产投资
宁德市
经营有限公司
注册
企业名称
地址
宁德市自来水有限公
宁德市
司
宁德市宁港自来水有
宁德市
限公司
福鼎华大食品有限公
福鼎市
司
福安市天缘商贸有限
福安市
公司
武汉楚都房地产有限
武汉市
公司
泉州市泉港东盛房地
泉州市
产开发有限公司
福州闽东大酒店有限
福州市
公司
福建省宁德市金辉市
宁德市
政建设工程有限公司
福建福安市黄兰溪水
福安市
力发电有限公司
福建省霞浦县家缘房
霞浦县
地产开发有限公司
企业名称 主营业务
宁德市国有资产投资 接受宁德市财政局及国资
经营有限公司 局委托，从事委托范围内企
企业名称 主营业务
业国有资产的产权营运
自来水供应、安装，水暖管
宁德市自来水有限公
件、灰铸铁件，低合金、钢
司
管零售
宁德市宁港自来水有 自来水的生产和供应（筹
限公司 建）
槟榔芋种植；槟榔芋系列食
品、蘑菇加工；茶叶、粮食
福鼎华大食品有限公
制品、副食品、乳制品、肉
司
制品、禽蛋制品、非酒精饮
料、豆制品销售
机电产品制造及原辅材料、
福安市天缘商贸有限 金属材料（不含贵重金属），
公司 家电电器批发零售；饮食、
住宿娱乐服务，糖烟酒零售
房地产开发、商品房销售；
武汉楚都房地产有限
建筑材料、装饰材料批发、
公司
零售
泉州市泉港东盛房地 房地产开发、商品房租赁、
产开发有限公司 出售及相关物业管理
福州闽东大酒店有限
酒店筹建
公司
市政工程施工叁级，建筑材
福建省宁德市金辉市 料、装潢材料加工销售，二
政建设工程有限公司 次供水清洗、消毒、物业管
理
由福建闽东电力股份有限
公司承包经营福建福安市
福建福安市黄兰溪水
黄兰溪水力发电有限公司
力发电有限公司
黄兰溪一级、二级水电站发
电业务
福建省霞浦县家缘房 房地产开发、销售、房屋租
地产开发有限公司 赁及相关物业管理
与本企业
企业名称
的关系
宁德市国有资产投资
控股股东
经营有限公司
与本企业
企业名称
的关系
宁德市自来水有限公
子公司
司
宁德市宁港自来水有
子公司
限公司
福鼎华大食品有限公
子公司
司
福安市天缘商贸有限
子公司
公司
武汉楚都房地产有限
子公司
公司
泉州市泉港东盛房地
子公司
产开发有限公司
福州闽东大酒店有限
子公司
公司
福建省宁德市金辉市 子公司的
政建设工程有限公司 子公司
福建福安市黄兰溪水
子公司
力发电有限公司
福建省霞浦县家缘房
子公司
地产开发有限公司
经济性质
企业名称
或类型
宁德市国有资产投资
国有独资
经营有限公司
经济性质
企业名称
或类型
宁德市自来水有限公
有限责任
司
宁德市宁港自来水有
有限责任
限公司
福鼎华大食品有限公
有限责任
司
福安市天缘商贸有限
有限责任
公司
武汉楚都房地产有限
有限责任
公司
泉州市泉港东盛房地
有限责任
产开发有限公司
福州闽东大酒店有限
有限责任
公司
福建省宁德市金辉市
有限责任
政建设工程有限公司
福建福安市黄兰溪水
有限责任
力发电有限公司
福建省霞浦县家缘房
有限责任
地产开发有限公司
法定代
企业名称
表人
宁德市国有资产投资
林家浦
经营有限公司
法定代
企业名称
表人
宁德市自来水有限公
翁小巧
司
宁德市宁港自来水有
杨立功
限公司
福鼎华大食品有限公
郑佳华
司
福安市天缘商贸有限
刘斌
公司
武汉楚都房地产有限
刘宗廷
公司
泉州市泉港东盛房地
陈光辉
产开发有限公司
福州闽东大酒店有限
刘斌
公司
福建省宁德市金辉市
黄敏
政建设工程有限公司
福建福安市黄兰溪水
周敦彬
力发电有限公司
福建省霞浦县家缘房
林旭光
地产开发有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
货币单位：人民币万元
公司名称 年初数
宁德市国有资产投资经营有限公司 100,000.00
宁德市自来水有限公司 2,400.00
宁德市宁港自来水有限公司 300.00
福鼎华大食品有限公司 666.00
福安市天缘商贸有限公司 1,000.00
武汉楚都房地产有限公司 4,000.00
泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 1,000.00
福州闽东大酒店有限公司 300.00
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司 500.00
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 10,000.00
福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司
公司名称 本年增加数
宁德市国有资产投资经营有限公司
宁德市自来水有限公司
宁德市宁港自来水有限公司
福鼎华大食品有限公司
福安市天缘商贸有限公司
武汉楚都房地产有限公司 8,000.00
泉州市泉港东盛房地产开发有限公司
福州闽东大酒店有限公司 9,700.00
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司
福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司 2,000.00
公司名称 本年减少数
宁德市国有资产投资经营有限公司
宁德市自来水有限公司
宁德市宁港自来水有限公司
福鼎华大食品有限公司
福安市天缘商贸有限公司
武汉楚都房地产有限公司
泉州市泉港东盛房地产开发有限公司
福州闽东大酒店有限公司
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司
福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司
公司名称 年末数
宁德市国有资产投资经营有限公司 100,000.00
宁德市自来水有限公司 2,400.00
宁德市宁港自来水有限公司 300.00
福鼎华大食品有限公司 666.00
福安市天缘商贸有限公司 1,000.00
武汉楚都房地产有限公司 12,000.00
泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 1,000.00
福州闽东大酒店有限公司 10,000.00
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司 500.00
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 10,000.00
福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司 2,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
货币单位：人民币万元
年初数
企业名称 百分
金额
比(%)
宁德市国有资产投资经营有限公司 19,847 66.16
宁德市自来水有限公司 2,280 95.00
宁德市宁港自来水有限公司 210 70.00
福鼎华大食品有限公司 466 69.97
福安市天缘商贸有限公司 900 90.00
武汉楚都房地产有限公司 3,600 90.00
泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 700 70.00
福州闽东大酒店有限公司 200 66.67
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司 490 98.00
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 7,500 75.00
福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司
本年增加
企业名称 增加 百分
额 比(%)
宁德市国有资产投资经营有限公司
宁德市自来水有限公司
宁德市宁港自来水有限公司
福鼎华大食品有限公司
福安市天缘商贸有限公司 7,200 90.00
武汉楚都房地产有限公司
泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 5,872
福州闽东大酒店有限公司
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 1,900 95.00
福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司
本年减少
企业名称 减少 百分
额 比(%)
宁德市国有资产投资经营有限公司
宁德市自来水有限公司
宁德市宁港自来水有限公司
福鼎华大食品有限公司
福安市天缘商贸有限公司
武汉楚都房地产有限公司
泉州市泉港东盛房地产开发有限公司
福州闽东大酒店有限公司
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司
福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司
年末数
企业名称 百分
金额
比(%)
宁德市国有资产投资经营有限公司 19,847 66.16
宁德市自来水有限公司 2,280 95.00
宁德市宁港自来水有限公司 210 70.00
福鼎华大食品有限公司 466 69.97
福安市天缘商贸有限公司 900 90.00
武汉楚都房地产有限公司 10,800 90.00
泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 700 70.00
福州闽东大酒店有限公司 6,072 60.72
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司 490 98.00
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 7,500 75.00
福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司 1,900 95.00
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
上海东溟投资有限公司 联营企业
江苏太仓沪浮璜公路有限公司 联营企业
厦门船舶重工股份有限公司 联营企业
福建大世界华夏房地产有限公司 联营企业
深圳禾之禾环境发展有限公司 联营企业
福建易富投资有限公司 联营企业
福建寿宁牛头山水电有限公司 联营企业
福建南安市新世界石业股份有限公司 联营企业
福建惠泉啤酒福鼎有限公司 联营企业
鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司 联营企业
（二）关联方交易
1、提供担保
截至2004年12月31日止，本公司对关联公司提供借款担保的情况如下：
金额单位：人民币万元
与本公司 担保
被担保单位名称
关系 对象
福建寿宁牛头山水电 联营 银行
有限公司 单位 贷款
合计
其中：违
被担保单位名称 担保金额
规担保
福建寿宁牛头山水电
7,830.00 7,830.00
有限公司
合计 7,830.00 7,830.00
被担保单位名称 担保期限
福建寿宁牛头山水电
2002.11.28—2015.12.31
有限公司
合计
注：本公司按股权比例30％为福建寿宁牛头山水电有限公司的借款提供担保。
2、土地租赁
1999年1月10日，本公司与福建省闽东老区水电开发总公司签订《土地使用权租赁
协议》，协议约定：本公司向福建省闽东老区水电开发总公司租赁22块土地，共计6,9
18.72亩工业用地的使用权；租赁期为自本公司领取营业执照之日起49年；本公司应付
租赁费用共计29,400万元，每年支付600万元。
2002年3月25日，根据福建省宁德市国有资产管理局下发的宁国资[2002]13号《福
建省宁德市国有资产管理局关于收缴闽东电力股份有限公司国有土地租赁费的通知》，
上述国有土地租赁费（600万元/年）由本公司国有股持股单位宁德市国有资产投资经营
有限公司负责收缴。
2003年4月30日，本公司与宁德市国有资产投资经营有限公司签订《〈土地使用权
租赁协议〉补充协议》，协议约定：本公司一次性支付宁德市国有资产投资经营有限公
司5000万元，作为本公司2003年1月1日至2015年12月31日共计13年的土地租赁费，平均
每年土地租赁费约384.62万元；自2016年1月1日起仍按《土地使用权租赁协议》执行。
本公司已于2003年6月支付给宁德市国有资产投资经营有限公司土地租赁费5000万元，
并列作“长期待摊费用”。
（三）关联方往来
本公司与关联单位应收应付款项余额如下：
科目 关联方
其他应收款 福鼎华大食品有限公司
其他应收款 福安市天缘商贸有限公司
其他应付款 厦门船舶重工股份有限公司
其他应付款 鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司
科目 年初数
其他应收款 3,500,000.00
其他应收款 500,000.00
其他应付款 10,800,000.00
其他应付款 -
本年增加
科目
金额
其他应收款 1,000,000.00
其他应收款 1,700,000.00
其他应付款 5,400,000.00
其他应付款 300,000.00
本年减少
科目
金额
其他应收款
其他应收款 200,000.00
其他应付款 -
其他应付款 -
科目 年末数
其他应收款 4,500,000.00
其他应收款 2,000,000.00
其他应付款 16,200,000.00
其他应付款 300,000.00
七、或有事项
1、对外担保
除附注六之（二）1所述担保事项以及附注五之13、21、22所述为本公司子公司提
供的担保事项之外， 本公司无其他对外担保事项。
2、诉讼事项
（1）本公司于2004年4月12日向福建省高级人民法院提起诉讼，要求上海爱建信托
投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部、爱建证券有限责
任公司返还客户交易结算资金人民币1亿元及其利息人民币162.8万元，该案已由福建省
高级人民法院立案后移交上海市第二人民法院审理，2005年1月20日，该院认为因被告
上海爱建证券有限责任有限公司原法定代表人涉嫌犯罪已被检察机关立案侦查，且其涉
嫌犯罪事实与本案事实有关联，故裁定本案中止审理。详见本附注十之1。
（2）本公司关于厦门龙祥房地产开发有限公司股权转让纠纷案，于2005年3月9日
开庭审理，并择期判决，详见本附注十之5。
（3）本公司子公司宁德市自来水有限公司起诉福建省新力源企业投资有限公司委
托理财纠纷一案，已由福州市中级人民法院受理，并将于近期开庭，详见本附注十之4
。
（4）本公司于2004年6月25日向福建省宁德市中级人民法院提起诉讼，要求福安市
宾馆、福安市财政局归还预付款本金500万元及利息、滞纳金共计7,466,783.83元。宁
德市中级人民法院已于2004年11月1日以（2004）宁民初字第19号《民事判决书》对该
案作出判决：福安市宾馆返还本公司500万元和利息230,516.00元和违约金1,577,402.
88元，若福安市宾馆无法返还上述款项，由福安市财政局对上述款项承担50%的赔偿责
任。该判决书现已生效，详见本附注十之8。
八、承诺事项
抵（质）押
（1）本公司子公司武汉楚都房地产有限公司以其位于武汉市汉阳区汉阳大道140号
土地使用权中的8200平方米作为4,000万元银行借款的抵押物。
（2）本公司以2600万元定期存单作为子公司泉州市泉港东盛房地产开发有限公司
2340万元银行借款的抵押物。该项抵押已于2005年2月28日解除。
（3）本公司以下属屏南发电分公司和子公司福安市天缘商贸有限公司的房屋建筑
物和土地使用权作为2,500万元银行借款的抵押物，其中，屏南发电分公司的办公楼位
于屏南县古峰镇县府路1号，建筑面积为4,937.06平方米，土地使用权为5,465.36平方
米；福安市天缘商贸有限公司的天缘大酒店位于福安市城北新华中路79号，建筑面积为
14,475.46平方米，土地使用权为5,072.30平方米。
（4）本公司以子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司75%股权和联营企业福建
寿宁牛头山水电有限公司30%股权作为7,800万元银行借款的质押物，其中2800万元借款
已于2005年2月16日偿还。
（5）本公司于2005年2月以宁德市蕉城区环城路143号A栋8-10层、B栋地下及1-3层
商场、B栋4-6层的房产作为3,500万元银行借款的抵押物。
九、资产负债表日后事项
1、长期投资转让议案
2005年3月30日，本公司第三届董事会第二次会议通过《关于依法出让我司在福建
大世界华夏房地产有限公司拥有的全部股权的议案》，本公司已与股权受让方就股权转
让事宜达成初步意向。本公司对福建大世界华夏房地产有限公司投资额为3,203万元，
拥有其36%的股权比例。
2、被中国证监会立案调查
本公司于2005年3月29日收到《中国证券监督管理委员会立案调查通知书》（闽证
监立通字2005001号），因本公司涉嫌违反证券法律法规，被中国证券监督管理委员会
福建监管局立案调查。
十、其他重大事项
1、存放上海爱建证券1亿元客户保证金事项
2001年12月27日本公司与爱建证券有限责任公司（以下简称为“爱建证券”）上海
复兴东路证券营业部（原上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部，以下简称为
“爱建上海复兴东路营业部”）签订了《开户协议书》（股东账号：B880414481；资金
账号：99917666），并存入人民币1亿元证券交易结算资金。截至2004年12月31日止上
述证券交易结算资金账面余额为100,762,750.00元（其中762,750.00元为截至2002年1
2月30日的利息）。
（1）厦门天健华天有限责任会计师事务所（以下简称为“天健华天会计师事务所
”）对本公司2002年会计报表进行预审时，本公司工作人员与该所审计人员于2002年7
月一同到上海爱建信托投资公司，就本公司截止2002年6月30日存入于上海爱建信托投
资公司上海复兴东路证券营业部资金余额1亿元进行询证，回函结果确认无误。由于工
作疏漏，本公司未能在公司2001年度会计报表中反映该项资金，但在2002年中期报告中
更正了该项会计差错并进行了追溯调整（参见本公司2002年中期会计报表附注三）。
天健华天会计师事务所对本公司2002年度会计报表进行审计时，本公司工作人员与
该所审计人员于2003年3月11日到爱建上海复兴东路营业部现场取证，上机查询上述资
金账户自开立至查询日的资金流水及证券交易情况，并现场打印资金对账单后由爱建上
海复兴东路营业部盖章确认。天健华天会计师事务所亦向爱建上海复兴东路营业部函证
，函证内容包括：资金账户开立情况、资金账户资金余额及证券余额、证券交易情况，
回函结果除计提利息762,750.00元外，其他确认无误。此外，天健华天会计师事务所还
于2003年3月25日就本公司与爱建上海复兴东路营业部资金存取情况向爱建证券有限责
任公司询证，回函亦确认无误。
（2）天健华天会计师事务所对本公司2003年度会计报表进行审计时，本公司工作
人员与该所审计人员于2004年3月12日到爱建证券进行现场取证，但被告知本公司所存
客户保证金被该公司刘顺新等人挪用，属涉案资金，根据调查小组的通知，爱建证券不
能提供现场账户资金查询、打印资金流水单、资金的存取，亦不能对天健华天会计师事
务所审计人员要求的询证进行答复。此外，爱建证券于2004年3月15日向本公司出具了
一份《情况说明》，称：“贵公司财务总监等同志前来我司联系提取客户保证金事宜，
由于上述资金已被刘顺新等涉案人员挪用，而刘等已被刑事拘留，此案正在调查之中，
根据先刑后民的原则，该笔资金暂无法提取。待司法调查明确之后，我司将尽量与贵公
司协商解决。”
爱建证券于2004年4月14日又向本公司出具爱证办发字（2004）54号《说明函》，
称：“经进一步核实，你公司账户中的保证金已经被你公司自行全部取走。因此，你公
司无任何理由要求我公司归还保证金。同时，我公司在《情况说明函》中所述由于资金
已被涉案人员挪用与事实存在重大出入。”
2004年4月22日，本公司工作人员与天健华天会计师事务所审计人员到爱建证券进
行现场取证，再次被告知本公司账户中的保证金已经被本公司自行全部取走。爱建证券
及其复兴东路营业部也未能提供天健华天会计师事务所审计人员要求提供的下述资料：
（1）2001年12月本公司99917666资金账户转款的相关资料复印件；（2）本公司在爱建
上海复兴东路营业部资金账户自开立日期至2004年4月22日的资金流水清单；（3）本公
司截至2003年12月31日止在爱建上海复兴东路资金账户余额的询证函回复。
（3）2005年3月1日，本公司工作人员与天健华天会计师事务所审计人员到爱建证
券进行现场取证，天健华天会计师事务所审计人员要求爱建证券提供下述资料：（1）
2001年12月本公司99917666资金账户转款的相关资料复印件；（2）本公司在贵公司营
业部所开设两资金账户（99917666、880414481）自开立日期至2005年3月1日的资金流
水清单；（3）截止2004年12月31日，本公司在爱建证券资金账户余额的询证函。爱建
证券工作人员表示无法提供，且不予书面说明。
（4）本公司存入该笔资金后，从未进行证券交易，也未授权、委托证券公司进行
证券交易。本公司曾多次向爱建上海复兴东路营业部要求提取该笔证券交易结算资金，
但该营业部至今未能返还。
本公司于2004年4月12日向福建省高级人民法院提起诉讼，要求上海爱建信托投资
有限责任公司（被告一）、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部（被告二）
、爱建证券有限责任公司（被告三）返还客户交易结算资金人民币1亿元及其自2001年
12月26日至2004年3月31日止的利息人民币162.8万元（按中国人民银行活期存款利率计
算）），福建省高级人民法院于2004年5月25日裁定将该案移送上海市第二中级人民法
院审理，本公司于2004年5月25日针对此项裁定向最高人民法院提出上诉，最高人民法
院于2004年8月19日裁定驳回本公司上诉，维持原裁定。
上海市第二中级人民法院于2005年1月20日作出裁定：原告福建闽东电力股份有限
公司诉被告上海爱建信托投资有限责任公司、被告爱建证券有限责任公司上海复兴东路
证券营业部、被告爱建证券有限责任公司证券登记、托管、结算纠纷一案，因被告上海
爱建信托投资有限责任公司原法定代表人涉嫌刑事犯罪已被检察机关立案侦查，且其涉
嫌犯罪事实与本案事实有关联，鉴于上述刑事案件的处理结果可能对本案的审理有影响
，故本案应中止审理。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十六条第一
款第(六)项之规定，裁定本案中止审理。
本公司在编制2003年度会计报表时将上述证券交易结算资金从“其他货币资金”转
列为“其他应收款”，并按账龄计提了30,228,825.00元的坏账准备。本公司本年度按
个别认定法对上述款项的年末账面净额70,533,925.00元全额计提了坏账准备。
2、关于福建福安市黄兰溪水力发电有限公司的承包经营和股权收购事项
2002年5月，本公司和英属维京斯永沛投资有限公司（以下简称“维京斯公司”）
与本公司子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司（以下简称“黄兰溪公司”）签订
《承包合同》，合同约定：黄兰溪公司由本公司承包经营，承包期限自2002年1月1日起
至2006年12月31日，承包费共计500万元，在合同约定的履行条件满足后一次性支付该
笔承包费，本公司向维京斯公司支付500万元后，黄兰溪公司承包期内的经营利润全归
本公司所有。
2002年5月20日，本公司与维京斯公司签订附加期限和条件的《股权转让合同》，
合同约定，维京斯公司拟于2007年1月1日或之前将其持有的黄兰溪公司25%股权转让给
本公司，转让价格为2500万元。本公司在合同约定履行的条件满足后预付1,700万元，
余款800万元在合同生效并办理完毕股权过户手续后付清。
合同所附期限为：合同于2007年1月1日生效，如须办理报批，则在报批后生效，经
双方协商达成一致意见，则转让日期也可推前。所附条件为：本公司与维京斯公司及黄
兰溪公司共同签订的《承包合同》生效后并满足：（1）双方对黄兰溪公司原章程达成
一致的修改意见；（2）维京斯公司变更原委派的董事人员，本公司指定人员担任董事
。
为保证维京斯公司能按照《股权转让合同》履行义务，双方另于2002年5月签订《
股权质押合同》，约定：维京斯公司在承包期间将其拥有的25%股权质押给本公司。此
合同业经宁德市对外贸易经济合作局以宁外经贸字[2002]020号批复同意。
2003年2月27日本公司将股权转让预付款1,700万元汇入维京斯公司指定的银行户头
。
如上所述，本公司已经支付2,200万元，扣除2002、2003年、2004年的承包费300万
元，，截至2004年12月31日止，“其他应收款—维京斯公司”的余额为1,900万元。
3、银行质押存单损失事项
经本公司2003年4月8日第二届董事会第七次会议批准，本公司于2003年4月11日与
福建南安静水石业有限公司（以下简称“静水石业”）、福建省泉州宏星装璜有限公司
（以下简称“宏星装璜”）签订《担保暨反担保合同》，本公司以3000万元定期存单为
静水石业向兴业银行泉州市泉秀支行（以下简称“泉秀支行”）2900万元借款提供质押
担保，担保期限截止到2003年12月25日，静水石业以其拥有的福建新世界石业股份有限
公司15.33%股份质押给本公司作为反担保（截止2004年12月31日，福建新世界石业股份
有限公司净资产为81,945,005.27元，15.33%股份对应的净资产为12,562,169.31元），
不足部分由宏星装璜负责偿还（截止2003年12月31日，宏星装璜未经审计的净资产为1
5,749,034.57元），并按实际逾期时间支付12.75%/年的担保费。同时合同规定，在本
合同签订后，静水石业应在本公司将存单交付给银行暂管之前办妥向福建新世界石业股
份有限公司15.33%股份质押的登记手续，若股权质押未生效、质押无效、质押被撤销或
质押被转让等原因发生，则由宏星装璜对静水石业的全部欠款承担连带清偿责任。200
3年12月31日，因静水石业未归还借款，泉秀支行通知本公司已将对方2900万元借款从
本公司质押的定期存单中划走。
本公司将上述被银行划走的2900万元记入“其他应收款”，将收到的静水石业支付
的担保费收入2,656,000.00元冲减上述2900万元应收款项。
静水石业2004年1月7日向本公司出具承诺书，其承诺在2004年4月7日前以现金归还
本公司198万元；2004年4月20日前以现金归还1000万元；2004年5月20日以前归还850万
元；2004年6月30日前以现金归还852万元及担保费1,403,073.00元。
2004年4月7日，静水石业归还本公司198万元。本公司于2005年3月22日收到静水石
业归还欠款200万元。截止2004年12月31日静水石业尚欠本公司2702万元。
上年本公司对此笔应收款项按个别认定法计提坏账准备11,017,568.02元。本年继
续沿用上年方法，以截止2005年3月22日止尚未收回代付金额22,364,000.00元扣除质押
股权对应的净资产12,562,169.31元，计提坏账准备9,801,830.69元，较上年冲回计提
的坏账准备1,215,737.33元。
4、委托理财事项
本公司子公司宁德市自来水有限公司（以下简称“宁德自来水公司”）于2003年1
月13日与福建省新力源企业投资有限公司（以下简称“新力源公司”）签订《〈委托投
资国债协议书〉国债回购协议》，协议约定宁德自来水公司在兴业证券股份有限公司八
一七北路营业部的1300万元国债投资款转入新力源公司指定的账户，由新力源公司经营
至2003年11月18日，投资年回报率为11％。2003年12月27日宁德自来水公司收到新力源
公司汇入143万元款项。截止2004年12月31日，上述委托投资款已逾期。鉴于上述情况
，本公司2003年将委托投资本金1300万元扣除已收款项143万元后的余额1157万元该列
作“其他应收款”。2004年8月13日，本公司又收回委托理财本金410万元，冲减“其他
应收款”。本公司年末按个别认定法对年末尚未收回金额747万元计提了30%的坏账准备
，计224.10万元。
宁德自来水公司于2004年12月4日向福州中级人民法院起诉新力源公司，现该法院
已立案，目前尚未开庭审理。
5、厦门龙祥股权转让纠纷
本公司于2003年10月20日，与福建省新力源企业投资有限公司（以下简称“新力源
公司”）、上海宏扬力源投资开发有限公司（以下简称“宏扬力源公司”）签订《股权
转让合同》及《股权转让补充合同》，将本公司持有的厦门龙祥房地产开发有限公司（
以下简称“厦门龙祥公司“）65%股权转让给新力源公司和宏扬力源公司，转让价格为
975万元，其中新力源公司受让35%股权（525万元），宏扬力源公司受让30%股权（450
万元）。合同生效后，本公司依约履行合同义务并于2003年10月办理了股权转让工商登
记。但新力源公司、宏扬力源公司违反合同约定，拒绝继续履行合同义务，除新力源公
司支付80万元转让款、宏扬力源公司支付147.50万元转让款外，共尚欠本公司股权转让
款747.50万元，新力源公司和宏扬力源公司的违约行为已严重损害了本公司的合法权益
。
本公司于2004年11月30日向福州中级人民法院起诉新力源公司及宏扬力源公司。该
法院已立案，于2005年3月9日开庭审理并择期判决。本公司年末按个别认定法计提对上
述应收款项计提了30%的坏账准备，计224.25万元。
6、预付北京泰禾投资款
本公司于2003年3月与北京通州区胡各庄农工商联合公司、北京运河新城房地产开
发公司、香港中维发展有限公司签订了合作经营北京泰禾房地产开发有限公司（以下简
称“泰禾公司”）的《合作协议》，并向泰禾公司预付投资款3600万元。由于泰禾公司
合作方未按协议规定在本公司投资到位后6个月后办理相关工商变更登记手续，本公司
决定中止该项投资并收回已经预付的投资款。本年度本公司已收回投资600万元，尚余
3000万元未收回。本公司年末按账龄（1至2年）对上述预付投资款计提了坏账准备300
万元。
泰禾公司及合作的其他三方于2005年2月向本公司承诺按以下日期归还尚未归还款
项3000万元及资金占用费340万元：2005年3月底前归还300万元，2005年6月底前归还5
00万元，2005年9月底前归还800万元，2005年10月底前归还1340万元，2005年11月20日
前归还400万元。
本公司于2005年3月23日收到泰禾公司归还资金300万元。
7、福州宁榕房地产开发有限公司欠款事项
为了解决应收福建省闽东老区水电开发总公司（以下简称“闽东老区公司”）电费
款事项，本公司2002年12月10日，与闽东老区公司、福州宁榕房地产开发有限公司（以
下简称“宁榕房地产”）签订了《债权债务转移协议》，约定闽东老区公司将其拥有的
对宁榕房地产的债权953.5万元（其中本金800万元、利息153.5万元）转让给本公司；
同时2000年1月宁榕房地产因福州闽东大酒店有限公司的公司需要而向本公司借款200万
元，共计欠款1153.5万元。
宁榕房地产2004年度未经审计的会计报表显示，该公司资产总额为2,435万元（其
中货币资金仅为0.2万元），负债总额为4,581万元，净资产为-2,146万元，已资不抵债
，不具备偿债能力。
据本公司了解，目前宁榕房地产已停止正常的经营活动，工作人员已遣散，公章已
被上级单位宁德市驻榕办收回保管。
鉴于上述情况，本公司后末按个别认定法对该应收款余额11,535,028.42元全额计
提坏账准备。
8、诉福安市宾馆欠款事项
本公司于2004年6月25日向福建省宁德市中级人民法院提起诉讼，要求福安市宾馆
、福安市财政局归还预付款本金500万元及利息、滞纳金共计7,466,783.83元。2002年
1月31日本公司与福安市宾馆、福安市财政局签订《福安市宾馆整体出让协议书暨保证
合同》，约定由本公司整体受让福安市宾馆所有资产及土地使用权，出让价格2600万元
，本公司已预付800万元。后福安市宾馆未能按合同约定在2002年6月30日前办妥主管部
门和国有资产管理局的审批手续。经本公司催缴，福安市宾馆于2002年8月9日和2002年
8月12日分别偿还220万元和80万元。截至2004年12月31日止尚欠500万元未归还。本公
司已向福建省宁德市中级人民法院申请诉讼财产保全。宁德市中级人民法院于2004年1
1月1日发出（2004）宁民初字第19号《民事判决书》，判决福安市宾馆返还本公司500
万元和利息230,516.00元和违约金1,577,402.88元，若福安市宾馆无法返还上述款项，
由福安市财政局对上述款项承担50%的赔偿责任。该判决书现已生效。
9、关于江苏太仓沪浮璜公路有限公司增资事项
江苏太仓沪浮璜公路有限公司（以下简称“太仓沪浮璜”）于2003年9月6日召开股
东会临时会议，并通过《太仓沪浮璜公路有限公司股东会临时会议决议》，决定增资，
并由股东按股权比例认缴。
该公司2004年1月12日股东会会议通过决议，决定增资人民币5.5亿元，具体资金到
位时间如下：2004年2月28日到位2亿元，2004年10月28日到位1亿元，2005年2月28日到
位1亿元，2005年10月28日到位1.5亿元，由各股东按股权比例认缴。根据该公司2004年
3月25日董事会临时会议决议，上述增资的首期资金2亿元在2004年3月18日前由各股东
按股权比例投资到位。
该公司股东会于2004年3月25日通过了《太仓沪浮璜公路有限公司股东会二00四年
第一次临时会议决议》，该项决议的主要内容如下：“太仓沪浮璜首期资金2亿元在20
04年3月18日投资到位，其中北京中瑞投资有限公司到位1亿元，本公司到位8000万元，
太仓交通控股集团有限公司到位2000万元。各股东单位的资金截至2004年3月18日前汇
到太仓沪浮璜账上，任何股东不按上述时间到位资金，则视为放弃其在太仓沪浮璜的股
份，该放弃的股份由其他资金到位的股东按其在公司的股份比例进行收购。”
本公司对上述决议中有关放弃股权的约定持保留意见。
北京中瑞投资有限公司和太仓交通控股集团有限公司分别于2004年3月和5月支付了
各自认缴的1亿元和1000万元增资款；截至2004年12月31日，本公司尚未支付应认缴的
8000万元增资款。
该公司在工商管理部门的登记资料显示，截至2005年3月22日，本公司仍持有该公
司40%股权，故本公司2004年度仍按40%的股权比例确认了对该公司的投资收益，计12,
991,428.53元。
10、投资上海东溟投资有限公司事项
上海东溟投资有限公司（以下简称“上海东溟”）系由本公司与上海合智资产管理
有限公司、北京中恒源投资有限公司于2000年12月投资设立，注册资本为5000万元，本
公司实际出资2250万元，持有45%股权。
上海东溟2001年度由上海合智资产管理公司承包经营，本公司对该项长期股权投资
原采用成本法核算，自2002年起则采用权益法核算，并依据上海东溟提供的会计报表（
其中2002年度的会计报表经上海立信长江会计师事务所审计）确认投资损失累计为5,5
35,391.48元。依据未经审计的上海东溟2003年度的会计报表，该项长期股权投资的账
面净值为16,964,608.52元。
根据上海东溟提供的2003年度会计报表，该公司截至2003年12月31日的资产总额为
6477万元，负债总额为2707万元，所有者权益为3770万元。上述资产总额中包括“其他
货币资金”3150万元，系该公司存放在西南证券证券公司上海定西路营业部（以下简称
“西南证券上海定西路营业部”）资金账户的客户交易结算金，其中账号为220001903
820的资金账户的账面余额为3150万元，账号为220001902747的资金账户账面余额为0元
。
2004年4月13日，本公司及上海东溟工作人员到西南证券上海定西路营业部对上述
资金账户进行查询，发现查询结果与上海东溟总经理王巍提供的有关上述资金存入的原
始单据不符。经西南证券上海定西路营业部确认，账号为220001903820的资金账户非上
海东溟拥有，另一账号为220001902747的资金账户虽属上海东溟，但余额仅为20.56元
。
鉴于上述3150万元客户交易结算资金去向不明，对上海东溟的财务状况有严重影响
，致使本公司上述长期股权投资存在无法收回的风险，根据稳健性原则，本公司于200
3年末对该项长期股权投资的账面净值16,964,608.52元全额计提了减值准备。
2005年3月1日，本公司及上海东溟工作人员又到西南证券上海定西路营业部对上述
资金账户及3150万元资金的去向作进一步询查，结果与上年相同，仍无法查明上述资金
的去向。因此本公司在2004年度会计报表中维持上年度对该项长期股权投资计提的16,
964,608.52元减值准备。
另外，本公司已于2004年12月2日向宁德市公安局报案，宁德市公安局已受理此案
，目前案件正在侦破过程中。
11、投资鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司事项
鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司（以下简称“龙安钢铁”）系由本公司与上虞市龙
盛钢铁实业有限公司、鞍山钢铁集团公司、福建金龙工贸集团有限公司于2003年5月投
资设立的，注册资本为20,000万元，其中本公司出资3,000万元，持有其15%股权。龙安
钢铁设立后，主要进行了钢铁项目筹建工作。由于国家对钢铁项目实行宏观调控，银行
原贷款承诺无法兑现，致使龙安钢铁项目停止筹建，不再投资建设。2004年6月3日经龙
安钢铁股东会议决定将公司注册资本由原来的20,000万元减至4,200万元，各股东按出
资比例退回相应出资额。减资后本公司实际出资额为630万元，继续持有该公司15%股权
。
龙安钢铁在筹建期间投入的大量资金主要系用于支付土地平整、开挖费用、项目设
计费用及大量的开办费用。但由于龙安钢铁停止筹建，造成该公司大量投资无法变现收
回。2004年12月，各股东对可处置的现金及实物资产进行处置，本公司已收回现金30万
元。目前，龙安钢铁正在进行清算的前期准备工作，预计本公司对龙安钢铁投资余款的
可回收额极少，故本公司对龙安钢铁的未收回投资款全额计提减值准备600万元。
12、投资福安市茜洋溪水力发电有限公司事项
福安市茜洋溪水力发电有限公司系1997年9月由福安市茜安水利管理处、黄兰溪水
库电站、福安市溪柄政府共同联合开发，主营发电，注册资本100万元，股权比例分别
为55%、30%、15%。
本公司下属黄兰溪水库电站投资120万元，其中30万元作为投资款，90万元作为前
期费用。2003年4月29日三方股东与上海富力佰经贸发展有限公司、加拿大海天国际投
资公司签订股权转让协议，合同签订后由受让方支付股权转让款100万元，另外原各投
资方支付的前期费用待受让方确认后予以补偿。目前经多次交涉，本公司下属黄兰溪水
库电站均未收回股权转让款30万元和前期费用90万元，本年本公司下属黄兰溪水库电站
对该项投资计提减值准备90万。
13、福建省闽东老区水电开发总公司改制事项
根据国家电力体制改革精神和福建省政府的有关规定，本公司主要客户福建省闽东
老区水电开发总公司（以下简称“老区总公司”）自2003年10月份起开始改制，其各县
级分公司改制为各自独立的电力有限责任公司。2004年7月1日，各县级电力有限责任公
司相继挂牌成立。由于改制后老区总公司变更为宁德市各县级电力有限责任公司，原老
区总公司欠本公司的电费亦由上述各县级电力有限责任公司承接。
2005年2月20日，本公司与宁德市国有资产投资经营有限公司（以下简称“宁德国
投”）、老区总公司签订了《代偿协议》，约定由宁德国投代替老区总公司偿还欠本公
司电费款5248万元，本公司分别于2005年1月25日收到1500万元、26日收到500万元、2
005年2月17日收到1400万元、2005年3月30日收到1848万元，共计5248万元。
另外，老区总公司对我公司询证下述款项存有争议：（1）截止2004年12月31日，
本公司所属分公司闽东电站应收老区总公司电费款8,668,148.30元；（2）本公司其他
应收款科目列示应收老区总公司往来款5,149,572.19元；对于上述款项争议，本公司正
在与老区总公司协商解决，截至2004年12月31日止，本公司已对上述款项计提坏账准备
9,726,595.37元。
十一、非经常性损益
本公司本年非经常性损益（税后影响）明细项目列示如下：
项 目 本年数
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期
6,498,137.26
资产产生的净收益
以前年度计提坏账准备转回增加收益 1,215,737.33
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
-3,837,010.44
其他各项营业外收入、支出
减：所得税影响
合 计 3,876,864.15
十一、备查文件目录
包括以下文件：
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长签名：
福建闽东电力股份有限公司董事会
二OO五年三月三十日
资产负债表
2004年12月31日 会企01表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位:人民币元
资产 注释号
流动资产：
货币资金 1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2
其他应收款 3
预付账款 4
应收补贴款
存货 5
待摊费用 6
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 7
其中：股权投资差额 7
长期债权投资
其他长期投资
合并价差 8
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 9
减:累计折旧 9
固定资产净值 9
减:固定资产减值准备 9
固定资产净额 9
工程物资
在建工程 10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 11
长期待摊费用 12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税款：
递延税款借项
资产总计
资产 合并
年末数
流动资产：
货币资金 112,739,527.61
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 81,039,551.39
其他应收款 79,132,257.08
预付账款 28,430,116.94
应收补贴款 -
存货 260,834,406.58
待摊费用 799,291.07
一年内到期长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 562,975,150.67
长期投资：
长期股权投资 300,875,618.43
其中：股权投资差额 -424,644.11
长期债权投资 -
其他长期投资 -
合并价差 24,487,113.07
长期投资合计 325,362,731.50
固定资产：
固定资产原价 1,383,654,705.59
减:累计折旧 464,970,533.52
固定资产净值 918,684,172.07
减:固定资产减值准备 1,837,656.25
固定资产净额 916,846,515.82
工程物资 -
在建工程 239,908,900.90
固定资产清理 -
固定资产合计 1,156,755,416.72
无形资产及其他资产：
无形资产 20,699,861.87
长期待摊费用 42,535,356.17
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 63,235,218.04
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 2,108,328,516.93
资产 合并
年初数
流动资产：
货币资金 622,308,959.68
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 614,795.68
应收利息 -
应收账款 96,531,706.18
其他应收款 161,883,257.54
预付账款 101,796,840.40
应收补贴款 -
存货 173,684,984.23
待摊费用 1,172,798.32
一年内到期长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,157,993,342.03
长期投资：
长期股权投资 306,019,371.59
其中：股权投资差额 -1,817,109.31
长期债权投资 -
其他长期投资 -
合并价差 28,286,368.49
长期投资合计 334,305,740.08
固定资产：
固定资产原价 1,297,636,230.39
减:累计折旧 423,825,106.18
固定资产净值 873,811,124.21
减:固定资产减值准备 2,174,900.60
固定资产净额 871,636,223.61
工程物资 -
在建工程 150,523,433.50
固定资产清理 -
固定资产合计 1,022,159,657.11
无形资产及其他资产：
无形资产 19,127,116.15
长期待摊费用 46,790,809.00
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 65,917,925.15
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 2,580,376,664.37
资产 注释号
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 41
其他应收款 42
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 43
其中：股权投资差额 43
长期债权投资
其他长期投资
合并价差
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税款：
递延税款借项
资产总计
资产 母公司
年末数
流动资产：
货币资金 67,511,648.07
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 68,521,854.33
其他应收款 122,685,455.12
预付账款 22,037,700.14
应收补贴款 -
存货 3,129,649.94
待摊费用 591,771.03
一年内到期长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 284,478,078.63
长期投资：
长期股权投资 566,967,216.14
其中：股权投资差额 21,721,056.49
长期债权投资 -
其他长期投资 -
合并价差 -
长期投资合计 566,967,216.14
固定资产：
固定资产原价 1,022,459,235.05
减:累计折旧 375,998,052.19
固定资产净值 646,461,182.86
减:固定资产减值准备 1,837,656.25
固定资产净额 644,623,526.61
工程物资 -
在建工程 110,230,788.45
固定资产清理 -
固定资产合计 754,854,315.06
无形资产及其他资产：
无形资产 12,926,582.73
长期待摊费用 42,391,020.32
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 55,317,603.05
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 1,661,617,212.88
资产 母公司
年初数
流动资产：
货币资金 600,159,759.96
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 614,795.68
应收利息 -
应收账款 69,304,755.82
其他应收款 230,298,196.01
预付账款 70,658,543.30
应收补贴款 -
存货 3,905,040.85
待摊费用 871,145.64
一年内到期长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 975,812,237.26
长期投资：
长期股权投资 503,896,386.24
其中：股权投资差额 26,486,966.08
长期债权投资 -
其他长期投资 -
合并价差 -
长期投资合计 503,896,386.24
固定资产：
固定资产原价 937,702,919.51
减:累计折旧 344,980,580.12
固定资产净值 592,722,339.39
减:固定资产减值准备 2,174,900.60
固定资产净额 590,547,438.79
工程物资 -
在建工程 47,204,069.37
固定资产清理 -
固定资产合计 637,751,508.16
无形资产及其他资产：
无形资产 305,833.33
长期待摊费用 46,460,970.76
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 46,766,804.09
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 2,164,226,935.75
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
资产负债表(续)
2004年12月31日 会企01表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位:人民币元
负债及所有者权益 注释号
流动负债：
短期借款 13
应付票据
应付账款 14
预收账款 15
应付工资
应付福利费
应付股利 16
应交税金 17
其他应交款 18
其他应付款 19
预提费用 20
预计负债
一年内到期的长期负债 21
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 22
应付债券
长期应付款 23
专项应付款 24
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益：
股本 25
资本公积 26
盈余公积 27
其中:公益金 27
未分配利润 28
所有者权益合计
负债及股东权益总计
负债及所有者权益 合并
年末数
流动负债：
短期借款 535,000,000.00
应付票据 -
应付账款 27,891,797.60
预收账款 15,302,186.46
应付工资 1,437,097.79
应付福利费 3,591,293.08
应付股利 46,920.00
应交税金 -5,774,339.61
其他应交款 434,513.59
其他应付款 70,363,564.09
预提费用 4,533,083.27
预计负债 -
一年内到期的长期负债 63,900,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 716,726,116.27
长期负债：
长期借款 156,423,450.00
应付债券 -
长期应付款 3,648,000.00
专项应付款 600,000.00
其他长期负债 -
长期负债合计 160,671,450.00
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 877,397,566.27
少数股东权益 72,712,148.13
所有者权益：
股本 300,000,000.00
资本公积 1,126,926,297.06
盈余公积 25,279,832.28
其中:公益金 11,813,306.24
未分配利润 -293,987,326.81
所有者权益合计 1,158,218,802.53
负债及股东权益总计 2,108,328,516.93
负债及所有者权益 合并
年初数
流动负债：
短期借款 821,000,000.00
应付票据 -
应付账款 16,697,507.77
预收账款 13,203,774.26
应付工资 1,386,258.01
应付福利费 3,669,304.35
应付股利 68,400.00
应交税金 -2,173,222.16
其他应交款 587,011.26
其他应付款 51,919,522.84
预提费用 9,297,432.60
预计负债 -
一年内到期的长期负债 62,470,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 978,125,988.93
长期负债：
长期借款 195,913,923.20
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 7,615,769.58
其他长期负债 -
长期负债合计 203,529,692.78
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 1,181,655,681.71
少数股东权益 42,278,268.06
所有者权益：
股本 300,000,000.00
资本公积 1,124,883,948.77
盈余公积 25,279,832.28
其中:公益金 11,813,306.24
未分配利润 -93,721,066.45
所有者权益合计 1,356,442,714.60
负债及股东权益总计 2,580,376,664.37
负债及所有者权益 注释号
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益：
股本
资本公积
盈余公积
其中:公益金
未分配利润
所有者权益合计
负债及股东权益总计
负债及所有者权益 母公司
年末数
流动负债：
短期借款 427,000,000.00
应付票据 -
应付账款 25,985,679.55
预收账款 442,744.91
应付工资 515,228.35
应付福利费 3,126,792.82
应付股利 46,920.00
应交税金 -5,796,408.61
其他应交款 241,662.06
其他应付款 43,662,684.67
预提费用 4,525,106.60
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 499,750,410.35
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 3,648,000.00
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 3,648,000.00
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 503,398,410.35
少数股东权益 -
所有者权益：
股本 300,000,000.00
资本公积 1,126,926,297.06
盈余公积 25,279,832.28
其中:公益金 11,813,306.24
未分配利润 -293,987,326.81
所有者权益合计 1,158,218,802.53
负债及股东权益总计 1,661,617,212.88
负债及所有者权益 母公司
年初数
流动负债：
短期借款 735,000,000.00
应付票据 -
应付账款 14,638,308.01
预收账款 1,037,035.40
应付工资 715,590.47
应付福利费 3,097,820.27
应付股利 68,400.00
应交税金 -4,524,034.87
其他应交款 165,332.23
其他应付款 36,890,981.49
预提费用 9,154,788.15
预计负债 -
一年内到期的长期负债 4,540,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 800,784,221.15
长期负债：
长期借款 7,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 7,000,000.00
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 807,784,221.15
少数股东权益 -
所有者权益：
股本 300,000,000.00
资本公积 1,124,883,948.77
盈余公积 25,279,832.28
其中:公益金 11,813,306.24
未分配利润 -93,721,066.45
所有者权益合计 1,356,442,714.60
负债及股东权益总计 2,164,226,935.75
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
利润及利润分配表
2004年度 会企02表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释号
一、主营业务收入 29
减:主营业务成本 29
主营业务税金及附加 30
二、主营业务利润
加:其他业务利润 31
减:营业费用
管理费用 32
财务费用 33
三、营业利润(亏损以"-"
号填列)
加:投资收益(亏损以"-"号
34
填列)
补贴收入
营业外收入 35
减:营业外支出 36
四、利润总额(亏损以"-"
号填列)
减:所得税
少数股东本期收益
五、净利润(亏损以"-"号填
列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作普通股股利
八、年末未分配利润
补充资料：
项目 注释号
1、出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 合并
本年数
一、主营业务收入 194,507,754.47
减:主营业务成本 160,964,835.85
主营业务税金及附加 3,218,520.12
二、主营业务利润 30,324,398.50
加:其他业务利润 2,634,791.48
减:营业费用 16,876.00
管理费用 190,721,412.20
财务费用 34,810,487.24
三、营业利润(亏损以"-"
-192,589,585.46
号填列)
加:投资收益(亏损以"-"号
-597,342.23
填列)
补贴收入 -
营业外收入 535,651.77
减:营业外支出 6,664,086.45
四、利润总额(亏损以"-"
-199,315,362.37
号填列)
减:所得税 1,853,917.74
少数股东本期收益 -903,019.75
五、净利润(亏损以"-"号填
-200,266,260.36
列)
加:年初未分配利润 -93,721,066.45
其他转入 -
六、可供分配的利润 -293,987,326.81
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供投资者分配的利润 -293,987,326.81
减:应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作普通股股利 -
八、年末未分配利润 -293,987,326.81
补充资料：
项目 合并
本年数
1、出售、处置部门或被投
8,379,092.57
资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 合并
上年数
一、主营业务收入 220,842,695.81
减:主营业务成本 151,826,938.90
主营业务税金及附加 3,544,873.60
二、主营业务利润 65,470,883.31
加:其他业务利润 1,944,605.82
减:营业费用 2,020,915.87
管理费用 117,822,444.06
财务费用 28,863,608.36
三、营业利润(亏损以"-"
-81,291,479.16
号填列)
加:投资收益(亏损以"-"号
-7,776,067.11
填列)
补贴收入 -
营业外收入 1,248,956.30
减:营业外支出 3,548,268.63
四、利润总额(亏损以"-"
-91,366,858.60
号填列)
减:所得税 1,927,810.10
少数股东本期收益 2,481,330.53
五、净利润(亏损以"-"号填
-95,775,999.23
列)
加:年初未分配利润 20,054,932.78
其他转入 -
六、可供分配的利润 -75,721,066.45
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供投资者分配的利润 -75,721,066.45
减:应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 18,000,000.00
转作普通股股利 -
八、年末未分配利润 -93,721,066.45
补充资料：
项目
上年数
1、出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 注释号
一、主营业务收入 44
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加:其他业务利润
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润(亏损以"-"
号填列)
加:投资收益(亏损以"-"号
45
填列)
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额(亏损以"-"
号填列)
减:所得税
少数股东本期收益
五、净利润(亏损以"-"号填
列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作普通股股利
八、年末未分配利润
补充资料：
项目 注释号
1、出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 母公司
本年数
一、主营业务收入 136,019,895.30
减:主营业务成本 115,813,354.18
主营业务税金及附加 1,627,365.14
二、主营业务利润 18,579,175.98
加:其他业务利润 2,524,251.65
减:营业费用 -
管理费用 171,800,943.75
财务费用 23,696,014.03
三、营业利润(亏损以"-"
-174,393,530.15
号填列)
加:投资收益(亏损以"-"号
-19,577,862.11
填列)
补贴收入 -
营业外收入 91,449.70
减:营业外支出 5,081,142.25
四、利润总额(亏损以"-"
-198,961,084.81
号填列)
减:所得税 1,305,175.55
少数股东本期收益 -
五、净利润(亏损以"-"号填
-200,266,260.36
列)
加:年初未分配利润 -93,721,066.45
其他转入 -
六、可供分配的利润 -293,987,326.81
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供投资者分配的利润 -293,987,326.81
减:应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作普通股股利 -
八、年末未分配利润 -293,987,326.81
补充资料：
项目 母公司
本年数
1、出售、处置部门或被投
8,379,092.57
资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 母公司
上年数
一、主营业务收入 146,134,814.37
减:主营业务成本 110,024,030.23
主营业务税金及附加 927,447.98
二、主营业务利润 35,183,336.16
加:其他业务利润 1,765,981.28
减:营业费用 -
管理费用 103,649,904.58
财务费用 18,135,354.59
三、营业利润(亏损以"-"
-84,835,941.73
号填列)
加:投资收益(亏损以"-"号
-9,066,443.44
填列)
补贴收入 -
营业外收入 208,949.59
减:营业外支出 2,082,563.65
四、利润总额(亏损以"-"
-95,775,999.23
号填列)
减:所得税 -
少数股东本期收益 -
五、净利润(亏损以"-"号填
-95,775,999.23
列)
加:年初未分配利润 20,054,932.78
其他转入 -
六、可供分配的利润 -75,721,066.45
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供投资者分配的利润 -75,721,066.45
减:应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 18,000,000.00
转作普通股股利 -
八、年末未分配利润 -93,721,066.45
补充资料：
项目
上年数
1、出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人
：
现金流量表
2004年度 会企03表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 37
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 38
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 184,634,487.68
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 52,497,404.80
现金流入小计 237,131,892.48
购买商品、接受劳务支付的现金 122,628,747.61
支付给职工以及为职工支付的现金 84,199,600.82
支付的各项税费 23,507,045.70
支付的其他与经营活动有关的现金 70,498,549.54
现金流出小计 300,833,943.67
经营活动产生的现金流量净额 -63,702,051.19
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 94,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 470,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 207,215.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 94,677,215.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 160,860,610.85
投资所支付的现金 30,336,955.59
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 191,197,566.44
投资活动产生的现金流量净额 -96,520,351.44
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金 2,000,000.00
借款所收到的现金 890,830,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 892,830,000.00
偿还债务所支付的现金 1,198,930,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,498,808.63
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 1,240,428,808.63
筹资活动产生的现金流量净额 -347,598,808.63
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -507,821,211.26
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 106,344,224.46
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 172,654,444.98
现金流入小计 278,998,669.44
购买商品、接受劳务支付的现金 21,420,521.11
支付给职工以及为职工支付的现金 68,992,962.83
支付的各项税费 15,295,878.12
支付的其他与经营活动有关的现金 150,807,935.97
现金流出小计 256,517,298.03
经营活动产生的现金流量净额 22,481,371.41
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 74,900,000.00
取得投资收益所收到的现金 470,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 113,592.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 75,483,592.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 145,360,466.30
投资所支付的现金 143,623,500.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 288,983,966.30
投资活动产生的现金流量净额 -213,500,374.30
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 774,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 774,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,090,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,629,109.00
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 1,115,629,109.00
筹资活动产生的现金流量净额 -341,629,109.00
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -532,648,111.89
法定代表人： 主管会计工作的负
责人： 会计机构负责人：
现金流量表（续）
2004年度 会企03表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
补充资料： 注释号
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减
收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)
经营性应收项目的减少(减增加)
经营性应付项目的增加(减减少)
其 他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 39
减：货币资金的期初余额 40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料： 合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -200,266,260.36
加:少数股东损益 -903,019.75
计提的资产减值准备 116,450,936.00
固定资产折旧 48,154,576.75
无形资产摊销 503,307.39
长期待摊费用摊销 4,246,501.94
待摊费用的减少（减增加） 373,507.25
预提费用的增加（减减少） -4,764,349.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减
1,535,735.93
收益)
固定资产报废损失 526,590.05
财务费用 36,814,184.32
投资损失(减收益) 597,342.23
递延税款贷项(减借项) -
存货的减少(减增加) -87,149,422.35
经营性应收项目的减少(减增加) 56,548,140.55
经营性应付项目的增加(减减少) -36,369,821.81
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -63,702,051.19
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 86,739,527.61
减：货币资金的期初余额 594,560,738.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -507,821,211.26
补充资料： 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -200,266,260.36
加:少数股东损益 -
计提的资产减值准备 114,844,695.65
固定资产折旧 37,242,711.08
无形资产摊销 315,763.45
长期待摊费用摊销 4,069,950.44
待摊费用的减少（减增加） 279,374.61
预提费用的增加（减减少） -4,629,681.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减
278,231.19
收益)
固定资产报废损失 521,683.65
财务费用 25,541,613.85
投资损失(减收益) 19,577,862.11
递延税款贷项(减借项) -
存货的减少(减增加) 775,390.91
经营性应收项目的减少(减增加) 46,392,051.38
经营性应付项目的增加(减减少) -22,462,015.00
其 他
经营活动产生的现金流量净额 22,481,371.41
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 41,511,648.07
减：货币资金的期初余额 574,159,759.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -532,648,111.89
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
资产减值准备
2004年12月31日 会企01表附表1
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额
一、坏帐准备 65,097,711.95
其中：应收账款 10,727,347.59
其他应收款 54,370,364.36
二、短期投资跌价准备 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备 96,061.68
其中：原材料 75,255.87
包装物 -
低值易耗品 20,805.81
库存商品 -
四、长期投资减值准备 16,964,608.52
其中：长期股权投资 16,964,608.52
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备 2,174,900.60
其中：房屋、建筑物 332,499.13
机器设备 1,538,550.40
其他 303,851.07
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项目 本年增加
一、坏帐准备 103,775,361.09
其中：应收账款 15,488,988.46
其他应收款 88,286,372.63
二、短期投资跌价准备 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备 -59,066.48
其中：原材料 -59,066.48
包装物 -
低值易耗品 -
库存商品 -
四、长期投资减值准备 10,366,456.04
其中：长期股权投资 10,366,456.04
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备 415,906.53
其中：房屋、建筑物 136,242.35
机器设备 43,319.69
其他 236,344.49
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项目 本年转回
一、坏帐准备 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备 -
其中：原材料 -
包装物 -
低值易耗品 -
库存商品 -
四、长期投资减值准备 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
其他 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项目 本年转销数
一、坏帐准备 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备 -
其中：原材料 -
包装物 -
低值易耗品 -
库存商品 -
四、长期投资减值准备 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备 753,150.88
其中：房屋、建筑物 132,499.13
机器设备 620,651.75
其他 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项目 年末余额
一、坏帐准备 168,873,073.04
其中：应收账款 26,216,336.05
其他应收款 142,656,736.99
二、短期投资跌价准备 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备 36,995.20
其中：原材料 16,189.39
包装物 -
低值易耗品 20,805.81
库存商品 -
四、长期投资减值准备 27,331,064.56
其中：长期股权投资 27,331,064.56
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备 1,837,656.25
其中：房屋、建筑物 336,242.35
机器设备 961,218.34
其他 540,195.56
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
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