每日必读
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长赵新先先生、董事宋成印先生及独立董事魏杰先生因工作原因未能参
加本次董事会，均授权其他董事、独立董事代表其参加会议并行使表决权。
公司董事长赵新先先生、财务总监屈定坤先生、财务部部长陈碧絮女士声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告(未经审计)
七、备查文件目录
第一节 公司基本情况
一、基本资料
1、公司法定中文名称：三九医药股份有限公司
公司英文名称：Sanjiu Medical & Pharmaceutical Co., Ltd.
股票简称：三九医药
股票代码：000999
股票上市的证券交易所：深圳证券交易所
2、公司法定代表人：赵新先
3、公司董事会秘书：周辉
联系电话：0755－83360999转3579
电子信箱：zhouhui@999.com.cn
联系传真：0755－82118858
公司证券事务代表：李昊
联系电话：0755-83360999转3692
电子信箱：lihao@999.com.cn
联系传真：0755-82118858
4、公司注册及办公地址：深圳市罗湖区银湖路口（北环大道1028号）
联系电话：0755－83360999
联系传真：0755－82118858
邮编：518029
5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《证券日
报》、《上海证券报》。
登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、其他相关资料
（1）企业法人营业执照注册号：1000001103157
国税税务登记号码：440301710924590
地税税务登记号码：440303710924590
（2）公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所有限责任公司
法定地址：北京市朝阳区朝阳门北大街8号富华大厦C座12层
二、主要财务数据和指标
本报告期末 上年度期末
流动资产 5,845,017,535.66 5,122,251,470.89
流动负债 4,567,206,257.64 3,920,132,597.89
总资产 7,674,906,161.88 6,850,211,319.78
股东权益（不含少数股
2,795,442,465.30 2,698,880,938.89
东权益）
每股净资产 2.86 3.58
调整后的每股净资产 2.45 3.07
报告期（1－6月） 上年同期
净利润 96,561,526.41 85,612,972.16
扣除非经常性损益后
92,996,145.48 91,610,344.70
的净利润
每股收益 0.10 0.11
净资产收益率 3.45% 3.18%
经营活动产生的现金
流量净额 252,389,017.30 51,832,505.46
本报告期末比年初数增
减（％）
流动资产 14.11
流动负债 16.51
总资产 12.04
股东权益（不含少数股
3.58
东权益）
每股净资产 -20.32
调整后的每股净资产 -20.07
本报告期比上年同期增
减（％）
净利润 12.79
扣除非经常性损益后
1.51
的净利润
每股收益 -13.28
净资产收益率 8.49
经营活动产生的现金
流量净额 386.93
扣除非经常性损益项目及金额：
非经常性损益项目 金额
投资收益 376,084.25
补贴收入 294,025.41
营业外收支净额 2,895,271.27
合计 3,565,380.93
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，因公司实施资本公积金转增股本（每10股转增3股），转增后共增
加股份22590万股，公司股份总数为97890万股。详细情况请参见下表：
项目 本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份 553,000,000
其中：国有法人股 552,000,000
境内法人股 1,000,000
未上市流通股份合计 553,000,000
二、已上市的流通股份
1、人民币普通股 200,000,000
已上市流通股份合计 200,000,000
三、股份总数 753,000,000
本次变动增减（＋,-）
项目
配股 送股 公积金转增
一、未上市流通股份
1、发起人股份 - - +165,900,000
其中：国有法人股 +165,600,000
境内法人股 - - +300,000
未上市流通股份合计 +165,900,000
二、已上市的流通股份
1、人民币普通股 +60,000,000
已上市流通股份合计 +60,000,000
三、股份总数 +225,900,000
项目 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 718,900,000
其中：国有法人股 717,600,000
境内法人股 1,300,000
未上市流通股份合计 718,900,000
二、已上市的流通股份
1、人民币普通股 260,000,000
已上市流通股份合计 260,000,000
三、股份总数 978,900,000
二、截至2003年6月30日，公司股东总数为114207户
三、前十名股东持股情况（截止2002年6月30日）
序 期末持股数 本期持股变动
股东名称
号 （股） 情况
1 深圳三九药业有限公司 613,937,480 +141,677,880
2 三九企业集团 99,729,587 +23,014,520
3 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 3,932,933 +907,600
4 新疆宏源建信发展有限公司 3,262,740 +752,940
5 山东省工贸总公司 2,197,000 +507,000
6 金飞民航经济发展中心 2,145,000 +495,000
7 中国铁路工程总公司 1,950,000 0
8 合肥百货大楼股份有限公司 1,340,348 +309,311
9 丰和价值证券投资基金 1,208,487 -376,897
10 吉林永兴实业有限公司 1,072,500 +247,500
序
股东名称 比例% 股份类别
号
1 深圳三九药业有限公司 62.72 国有法人股
2 三九企业集团 10.19 国有法人股
3 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 0.40 国有法人股
4 新疆宏源建信发展有限公司 0.33 流通股
5 山东省工贸总公司 0.22 流通股
6 金飞民航经济发展中心 0.22 流通股
7 中国铁路工程总公司 0.20 流通股
8 合肥百货大楼股份有限公司 0.14 流通股
9 丰和价值证券投资基金 0.12 流通股
10 吉林永兴实业有限公司 0.11 流通股
注：1、前十大股东中，深圳三九药业有限公司、三九企业集团及内蒙古远兴天然
碱股份有限公司所持本公司股份为非流通股，本公司于2003年6月11日实施资本公积金
转增股本的方案（每十股转增三股），以上股东持有本公司股份因此分别增加161,67
7,880股、23,014,520股、907,600股。其余股东所持本公司股份均为流通股，其持股
变动原因与前述转增方案及二级市场交易行为有关，但本公司无法确知具体情况；
2、深圳三九药业有限公司所持有的613937480股国有法人股中270000000股已被司
法冻结；
3、三九企业集团持有的99,729,587股国有法人股中79,579,587股已被司法冻结。
4、内蒙古远兴天然碱股份有限公司持有的3,932,933股国有法人股中1,235,000股
已被司法冻结。
5、三九企业集团是深圳三九药业有限公司的母公司，存在关联关系。
四、报告期内，公司控股股东及实际控制人无变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、本公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票，在本报告期内亦未有
买入本公司股票情况。
二、报告期内，本公司没有董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
第四节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况分析
1、公司主营业务为药品、保健品、医疗器械的开发、生产、销售；相关技术开
发、转让、服务；医疗保健服务。
2003 年1--6 月，公司继续实施中药现代化的发展战略，以股东利益最大化为目
标，以成本管理为工作重心，加快建设公司绩效管理体系，在经营管理的各方面取得
了良好的成绩，总体上呈现持续稳定的发展态势。报告期内公司实现主营业务收入1
1.83亿元，净利润9656万元。
报告期内由于“非典”的影响，公司部分抗非典药品销售收入增长显著，如免煎
中药饮片比去年同期增长541%，全国防治非典型肺炎指挥部科技攻关组公布的八个可
明显改善非典症状的中成药之一“鱼腥草注射液”比去年同期增长36.80%，999感冒灵
比去年同期增长54.16%，代理品种施保利通比去年同期增长显著。在抗非典期间，公
司及下属三九连锁药店全力保障药品的市场供应，稳定市价，服务社会，树立了良好
的企业形象。同时，公司向抗非典第一线的医护人员捐款捐药总计300多万元，并向群
众发放健康手册近２００万册，向药店和社区派发口罩１０万个、消毒湿纸巾80万
份，赢得了良好的社会声誉。
2、公司主营业务行业及地区构成情况
公司主营业务的行业分布、产品分布及地区分布情况如下：（单位：元）
（1）、分行业情况
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
医药行业 1,033,193,544.91 506,577,638.18 50.97
包装印刷 63,768,790.39 36,673,424.90 42.49
医疗服务 19,367,794.45 8,592,027.16 55.64
调味品 13,212,327.43 8,275,946.51 37.36
房地产 51,195,786.00 38,823,650.00 24.17
其他 2,653,383.52 --- 100
其中：关联交易 15,449,116.30 7,574,744.23 50.97
（2）分产品情况
产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
中成药 661,740,616.42 285,046,916.01 56.92
西药 304,369,026.20 168,060,420.69 44.78
中药材 64,652,871.49 50,051,256.71 22.58
包装印刷品 63,768,790.39 36,673,424.90 42.49
房地产 51,195,786.00 38,823,650.00 24.17
调味品 13,212,327.43 8,275,946.51 37.36
医疗服务 19,367,794.45 8,592,027.16 55.64
其他 5,084,414.32 3,419,044.77 32.76
其中：关联交易 15,449,116.30 7,574,744.23 50.97
（3）分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
广东 155,514,359.68 -31.79
华南地区（非广东） 53,199,034.70 -38.34
华东地区 371,049,486.65 -15.23
华中地区 207,599,226.89 69.52
华北地区 172,809,770.02 112.49
东北地区 77,512,791.89 -15.11
西南地区 98,355,672.19 41.37
西北地区 47,351,284.68 63.55
3、报告期内，公司利润构成、主营业务构成及主营业务盈利能力均未发生重大变
化。
4、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
5、经营中的问题和困难
报告期内由于SARS疫情，公司部分处方药销售有一定下降，两个新药品种的上市
计划亦要延后一段时间。
二、报告期内投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
（1）报告期内公司共使用募集资金679.389万元，具体如下：（单位：万元）
项目名称 承诺投资金额 本期投资金额 项目进展情况
新生产基地建设项目 25411.41 679.389 3.38%
注：新生产基地建设项目即公司将《招股说明书》中部分技术改造项目，包括三
九胃泰无糖颗粒剂、白芍总甙胶囊、正天丸、皮炎平、中药材前处理等，在观澜高新
技术产业区建设新生产基地来完成，该项目已经公司2002年第二次临时股东大会审议
通过。具体项目如下：
（单位：万元）
序
项目 承诺投资额
号
1 感冒灵冲剂 2,629
2 三九胃泰无糖颗粒剂 2,939
3 补脾益肠丸 2,635
4 三九胃泰冲剂 2,559
5 白芍总甙胶囊 2,828
6 谷海生 2,980
7 正天丸 2,567
8 皮炎平软膏 2,602
9 中药材前处理 2,481
10 中药浸膏提取 2,754
合计 26,974
序
项目 实际投资额（截至2002年12月31日）
号
1 感冒灵冲剂 231.519
2 三九胃泰无糖颗粒剂 1,087.13
3 补脾益肠丸 243.941
4 三九胃泰冲剂 ——
5 白芍总甙胶囊 ——
6 谷海生 ——
7 正天丸 ——
8 皮炎平软膏 ——
9 中药材前处理 ——
10 中药浸膏提取 ——
合计 1562.589
以上技改项目统一通过“新生产基地建设项目”完成。其中，感冒灵冲剂、三九
胃泰无糖颗粒剂、补脾益肠丸实际投资金额为新生产基地建设之前已发生的投资，未
计入“新生产基地建设项目”的承诺投资额。新生产基地建设项目的一期投资额预计
为20,000万元。
报告期内，新生产基地的建设已获得了市规划与国土资源局宝安分局准发的《深
圳市建设用地规划许可证》，并与市规划与国土资源局签定了《深圳市土地使用权出
让合同书》，且已通过初步设计方案的审查。在工艺设备方面完成了工艺改进以及非
国家标准工艺设备的招标工作。目前，基地现场已开始进行土地平整及强夯处理，并
正在申办开工许可证。
（2）截至2003年6月30日的募股资金使用情况(单位：万元)
项目名称 承诺投资金额
1、收购项目
收购三九黄石制药厂100%资产权益（注1） 3,019
收购北京三九万东药业有限公司65%股权
（注2） 7,851
收购宁波药材股份公司54.1%股权（注3） 4,746
收购长沙三九医药有限公司50.5%股权
（注4） 1,987
收购衢州医药有限公司51%股权 1,379
收购雅安三九药业有限公司80%股权 16,746.37
2、技改项目
中药电子调配柜（注5） 2,880
无菌原料 2,794
新生产基地建设项目（注6） 25411.41
其他项目 26740.09
3、其他项目
补充流动资金 40,071.13
建设三九医院 33,000
项目名称 实际投资金额
1、收购项目
收购三九黄石制药厂100%资产权益（注1） 2,505
收购北京三九万东药业有限公司65%股权
（注2） 7,031.70
收购宁波药材股份公司54.1%股权（注3） 7,664.399
收购长沙三九医药有限公司50.5%股权
（注4） 3,318.03
收购衢州医药有限公司51%股权 1,459.32
收购雅安三九药业有限公司80%股权 16,746.37
2、技改项目
中药电子调配柜（注5） 2951.68
无菌原料 2,911.17
新生产基地建设项目（注6） 860.153（注7）
其他项目 1562.59
3、其他项目
补充流动资金 40,071.13
建设三九医院 33,000
项目名称 项目进展情况
1、收购项目
收购三九黄石制药厂100%资产权益（注1） 已完成
收购北京三九万东药业有限公司65%股权
（注2） 已完成
收购宁波药材股份公司54.1%股权（注3） 已完成
收购长沙三九医药有限公司50.5%股权
（注4） 已完成
收购衢州医药有限公司51%股权 已完成
收购雅安三九药业有限公司80%股权 已完成
2、技改项目
中药电子调配柜（注5） 已完成
无菌原料 已完成
新生产基地建设项目（注6） 3.38%
其他项目 --
3、其他项目
补充流动资金 已完成
建设三九医院 90%
注1：经公司2003年第一次董事会会议批准，公司已将所持有的三九黄石制药厂1
00%权益转让给三九企业集团。
注2:现更名为北京三九药业有限公司。
注3：经2001年度股东大会批准，公司已将持有的宁波药材股份有限公司股权置换
给上海三九科技发展股份有限公司。
注4：经2001 年度临时股东大会批准，公司已将持有的长沙三九医药有限公司5
0.5%股权转让给深圳三九药业有限公司；
注5：为集中精力发展公司主营业务，经公司2002年年度股东大会批准，公司已将
中药电子调配柜项目转让给成都三九数码医药设备有限公司。
注6：新生产基地项目项目承诺投资金额为纳入该项目的全部技改项目的承诺投资
金额扣除补脾益肠丸、感冒灵冲剂、三九胃泰无糖颗粒三个技改项目已投入使用的资
金1562.589万元后的余额。
注7：新生产基地建设项目的实际投资额中有180.76万元为2002年投入的金额。
注8：报告期内，公司使用募股资金679.389万元，用于以新生产基地进行技术改
造项目，其余项目的募股资金投入均在报告期之前进行。
（3）项目进度及收益情况
面对药品降价、医院招标采购不断扩大等市场条件的变化，公司主要收购项目取
得了较好的经营业绩。报告期内，雅安三九药业有限公司、衢州医药有限公司主营业
务收入、净利润均较去年同期有显著增长。北京三九药业有限公司由于正在北京中关
村进行中药谷建设，影响了当期收益。
根据招股说明书中的募股资金使用计划，除部分技改项目外，其他项目已完成。
已纳入新生产基地进行技术改造的技改项目，由于项目尚处于建设期，还未产生收
益。
（4）尚未使用的募股资金说明
公司尚未使用的募集资金，目前存放于银行。
泰脂安胶囊技改项目将在三九黄石制药厂转让完成后，由本公司投入资金，转让
后的三九黄石制药厂投入产品品种，共同组建新的公司在新厂区完成。
2、重大非募集资金投资项目
报告期内公司无重大非募集资金投资项目。
四、董事会对2002年度非标准无保留意见审计报告涉及事项的说明
信永中和会计师事务所对本公司2002年度财务报告出具了非标准无保留意见的审
计报告，指出“截止2002年12月31日，其他应收款中包含持公司62.72%表决权股份的
股东单位深圳三九药业有限公司欠款1,523,701,327.45元，包含直接持公司10.19%及
间接持62.72%表决权股份的股东单位三九企业集团(深圳南方制药厂)欠款143,926,38
0.23元，上述款项如不能及时收回，将对公司的持续经营产生重大影响。”
报告期内，为尽快妥善解决大股东及关联公司还款问题，公司董事会与大股东进
行了多次磋商。在总结前一阶段还款工作的基础上，三九企业集团为解决剩余欠款问
题提出下一阶段还款计划，力争在年底前完成还款。具体计划包括优先归还项目——
深圳金融租赁有限公司股权、注册于第5类的“999”系列商标（共17个）和三九医药
股权处置；备选项目——香港三九实业有限公司项目、王府井大厦项目、八一大厦项
目和金湖科技文化中心项目。优先项目价值总计约13.85-18.85亿元，备选项目价值总
计约9.2-10.2亿元，为还款留有较大空间；这些项目的安排同时考虑了对三九医药资
产结构和产业结构的调整。上述拟归还项目具备可操作性条件，除个别项目需要专项
审批外，不存在其它政策法律障碍。相关公告参见2003年6月24日的《中国证券报》、
《证券时报》、《上海证券报》和《证券日报》。
公司董事会正在与大股东配合尽快落实该还款计划，以尽早消除资金占用对公司
的影响。
报告期内深圳三九药业有限公司以现金归还352493.43元。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
1、截至2003年6月30日，本公司董事会中有独立董事三名，占董事会成员总数的
三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。目前，公
司独立董事制度已逐步完善，并在完善公司治理结构，促进上市公司规范运作中起到
积极作用。
2、公司尚未设立董事会专门委员会，同时也未建立对董事、监事、高级管理人员
的绩效评价与激励约束机制。报告期内，公司正在全球知名的人力资源专业设计公司
翰威特公司的协助下实施三九医药绩效管理项目。该项目自2002年底启动，到目前为
止已完成了公司绩效管理体系的流程和工具设计，制定了公司的基本管理能力，初步
确定出公司2003年度的绩效目标和各部门指标分解。
结合该绩效管理体系，待董事会薪酬委员会设立后，公司将建立相应的高管人员
绩效与激励机制。
二、公司2002年度利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
2003年5月12日，公司召开的2002年度股东大会审议通过了公司2002年度利润分配
方案：以2002 年末公司总股本75,300 万股为基数，向公司全体股东按每10 股派发现
金红利0.93元（含税），扣税后，社会公众股中的个人股东和投资基金实际每10股派
现金红利0.744元，公司分配现金共计7002.9 万元，余下未分配利润结转下年度；同
时进行资本公积金转增股本，每10股转增3股，共计转增22，590万股（每股面值1
元）。转增后总股本为97，890万股。
公司已于2003年6月5日在《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上
海证券报》刊登了2002年度分红派息公告，2003年6月10日为股权登记日，2003年6月
11日为除息及除权日。本次流通股股息通过股东托管券商直接划入其资金帐户，非流
通股股息由本公司直接派发。2002年度利润分配及公积金转增股本方案现已实施完
毕。
公司2003年度中期利润不分配，公积金不转增股本。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期
的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内收购及出售资产事项
报告期内公司发生的重大资产收购及出售资产事项涉及关联交易，详细情况参见
以下重大关联交易事项。
五、重大关联交易情况
（一）购销商品、提供劳务发生的关联交易
具体事项见财务报告附注。
购销业务发生的必要性和持续性：购销商品发生的关联交易均为下属子公司日常
生产经营中的持续性业务，交易价格遵循市场价格，交易的进行保证了本公司及关联
公司的正常生产经营活动，且对本公司有一定的利润贡献，对本公司及下属子公司无
不利影响。预计此项交易在一定时期内将继续存在。
（二）资产收购、出售发生的关联交易
1、转让三九黄石制药厂100%的权益
经协商，公司将持有的三九黄石制药厂100%的权益转让给三九企业集团（深圳南
方制药厂）（以下简称“三九集团”）。三九集团直接和间接持有本公司72.91%股
份，为本公司最终控股股东。交易价格以经中介机构评估认定的三九黄石制药厂的整
体价值为基础确定为人民币1721.55万元。出售该厂股权将有利于本公司资产的优化，
对本公司无不利影响。本次股权转让完成后，本公司将投入资金，转让后的三九黄石
制药厂投入产品品种，共同组建新的公司，将《招股说明书》规划的泰脂安胶囊工业
性开发项目放在新厂区建设并进行经营管理。本次交易已经2003 年2月1 6日2003年第
一次董事会会议审议通过，并已于2003年8月接三九集团通知获得批准。
相关的董事会决议公告、关联交易公告已分别刊登于2003年2月19日的《中国证券
报》、《证券时报》、《上海证券报》和《证券日报》上。
2、转让中药电子调配柜项目
为集中精力发展公司主营业务，公司拟将非中药生产经营性的业务予以剥离。为
此，经与成都三九数码医药设备有限公司（以下简称“三九数码”）协商，同意由本
公司向三九数码转让中药电子调配柜项目。三九数码法人代表同时为本公司法人代
表，因此该交易构成关联交易。交易价格以经审计的本公司对中药电子调配柜项目的
投资总额为基础确定为人民币42，363，141.98元。由于中药电子调配柜系我公司生产
的免煎中药的辅助销售工具，故本公司随后将向三九数码以协议价格购买中药电子调
配柜，并签订全年采购合同。三九数码以其应收我公司采购款冲抵其应付我公司之转
让金。本次交易已经2003年5月12 日公司2002年年度股东大会审议通过。
相关的董事会决议公告、关联交易公告已分别刊登于2003年2月19日的《中国证券
报》、《证券时报》、《上海证券报》和《证券日报》上。
3、“大篷车”飞机委托租赁项目
深圳金融租赁有限公司（以下简称“金融租赁公司”）与本公司为受同一最终控
股股东控制的关联企业。金融租赁公司与山东航空彩虹公务机有限公司（以下简称
“山东彩虹”）于2001年7月28日在中国济南市签订了《“大蓬车”飞机融资租赁合
同》（以下简称“融资租赁合同”），并于2001年12月3日签定了《补充协议》，金融
租赁公司作为出租人根据承租人山东彩虹的要求，从山东航空股份有限公司购入三架
“大蓬车”飞机，以融资租赁的方式租赁给山东彩虹使用。
鉴于本公司已有委托租赁资金在金融租赁公司，本公司与金融租赁公司、山东彩
虹签署《关于三架“大篷车”飞机委托租赁协议》（以下简称“委托租赁协议”），
将金融租赁公司在《融资租赁合同》项下的权利、义务同时转让给本公司（原《融资
租赁合同》履行过程中因金融租赁公司与山东彩虹的行为或其他事件导致的违约责任
及损失承担除外），即将三架“大篷车”飞机委托金融租赁公司作为受托出租人，以
融资租赁的方式租赁给山东彩虹使用。本公司同时与金融租赁公司签订《三架“大篷
车”飞机买卖协议》，获得三架“大篷车”飞机的所有权，并委托金融租赁公司代表
本公司运作、管理租赁合同项下的“大蓬车”飞机融资租赁项目。
飞机的买卖价款为融资租赁本金即人民币肆仟肆佰伍拾萬零叁仟贰佰捌拾柒圆捌
角叁分。承租人（山东彩虹）缴纳的租金从2003年6月3日起，实行半年等额支付，分
16期支付。租金中包括三架飞机总价款（本金），以及按年利率6.45%计算的利息。承
租人应将租金支付到受托出租人（金融租赁公司）账户，受托出租人在收到承租人支
付当期租金后的第二天，按照《委托租赁协议》确定的租金向委托方（本公司）转付
租金，受托人收取1%的委托租赁管理费并代为缴纳营业税。委托出租人将实际获得年
利率为5.1146%的利息收入。各方约定租金金额以中国人民银行公布的人民币三至五年
期限贷款的基准利率加八十七个基点作为其中一个参考因素厘定，倘若该基准利率发
生变化，租金将做出相应的调整。
本次交易已经2003年5月12日公司2002年年度股东大会审议通过。相关的董事会决
议公告、关联交易公告、股东大会决议公告已分别刊登于2003年4月9日及2003年5月1
3日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和《证券日报》上。
第一期租金共计人民币2,295,388.46元已由金融租赁公司转付给我公司。
（三）公司与关联方存在债权、债务或担保事项
三九企业集团（深圳南方制药厂）和本公司之子公司深圳市三九医药贸易有限公
司、深圳九新药业有限公司、雅安三九药业有限公司有联合为深圳三九药业有限公司
在中国银行深圳分行的两年期银行借款人民币1.8亿元提供的担保，担保期间为2002年
4月19日至2004年4月18日。
本公司为股东深圳市先达明物业管理公司2000万元人民币的银行借款提供担保，
担保期限为2002年9月29日至2003年9月29日。
（四）报告期内其他重大关联交易事项详见财务报告附注。
六、重大合同及履行情况
(一)公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁公司资产事项；也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
(二)报告期内公司重大担保事项
1、经公司董事会2003年第一次会议审议通过，同意为公司控股子公司三九宜工生
化股份有限公司的总额不超过人民币肆仟万元（RMB4000万元）期限一年的流动资金贷
款提供连带责任担保。
2、经公司董事会2003年第三次会议审议通过，同意为公司参股公司深圳市匹基生
物工程股份有限公司的两笔金额分别为人民币壹仟万元（RMB1000万元）期限一年的流
动资金贷款展期提供连带责任担保；同意为公司控股子公司深圳市三九医药连锁股份
有限公司之子公司广州市三九健康连锁有限公司的累计金额为人民币伍仟伍佰万元
（RMB 5500万元）的授信额度及流动资金贷款（其中1000万元的贷款额度未获银行批
准）、武汉三九物流有限公司的金额为贰仟万元（RMB 2000万元）的流动资金贷款、
昆明三九济民医药连锁有限公司的金额为壹仟万元（RMB1000万元）的流动资金贷款提
供连带责任担保；同意为公司控股子公司三九宜工生化股份有限公司的期限五年的国
债贴息项目贷款人民币肆仟玖佰玖拾万元（RMB 4990万元）提供连带责任担保。
3、经公司董事会2003年第五次会议审议通过，同意为惠州九惠制药有限公司的金
额为人民币贰仟伍佰万元（RMB2500万元）期限一年的流动资金贷款续贷提供连带责任
担保。
4、经公司董事会2003年第六次会议审议通过，同意为公司控股子公司深圳市三九
医药连锁股份有限公司的总额为壹亿伍千万（RMB15000万元）期限一年的综合授信额
度提供连带责任担保。
5、为关联方担保事项请参见本节五、（三）。
6、其他发生于报告期之前并延续到本报告期内的担保事项详见会计报表附注。
(三)报告期内，公司没有进行现金资产委托管理，也无以前期间发生但持续到报
告期的现金资产委托管理事项。
七、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
1、公司最终控股股东三九企业集团于2002年11月与本公司签订协议，向本公司转
让新产品开发中心项目。由于新产品开发中心土地已经（2002）圳中银福抵字第003号
合同抵押给中国银行深圳市分行福田支行。三九企业集团向本公司出具承诺函，承诺
‘负责将该宗地办理成具备转让条件的出让用地’。
2、本公司于2002年4月受让三九企业集团所持有的三九宜工生化股份有限公司3
8.11%的股权，并承诺“1、自本次受让后三年内不出让该股份，三年后如发生转让，
将依转让当时的国家法律、行政法规的规定办理；2、自本次受让后三年内不收购三九
生化的上市流通股份。”在报告期内，本公司未进行三九生化股份的转让或流通股收
购事项，也未有此方面的意向或安排，在承诺有效期内本公司将继续遵守该承诺。
八、报告期内无公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；亦无公司董
事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
九、其他事项
1、公司经2002年第二次临时股东大会决议审议通过,将襄樊三九医药连锁有限公
司等三九药店项目股权转让给深圳市三九医药连锁股份有限公司。截至2003年上半
年，所有项目股权已完成了相应的工商变更登记。
2、公司经2002年第二次临时股东大会决议审议通过，受让了三九企业集团（南方
制药厂）持有的深圳三九数字健康管理有限公司65％的股东权益。深圳三九数字健康
管理有限公司已于2003年4月1日完成了相应的工商变更登记。
3、公司经2002年第二次临时股东大会决议审议通过，受让了深圳三九药业有限公
司持有的深圳市富文投资有限公司90％的股东权益。深圳市富文投资有限公司已于20
03年8月11日完成了相应的工商变更登记。
4、浙江凡思达已于2003年8月13日支付了首期款项人民币200万元。
十、其他重要事项信息索引
其他重要事项信息 日期 报刊名称 版面
中国证券报 32版
证券时报 31版
2002年年度报告摘要 2003年4月9日
证券日报 12版
上海证券报 37版
2003年第二次董事会决 中国证券报 32版
议、第二次监事会决议及 证券时报 31版
2003年4月9日
2002年年度股东大会召 证券日报 12版
开通知公告 上海证券报 37版
中国证券报 43版
证券时报 64版
2003年第一季度报告 2003年4月26日
证券日报 11版
上海证券报 84版
中国证券报 43版
2003年第三次董事会决
证券时报 64版
议、第三次监事会决议及 2003年4月26日
证券日报 11版
2002年年报更正通知
上海证券报 84版
中国证券报 17版
2002年年度股东大会决 证券时报 10版
2003年5月13日
议公告 证券日报 4版
上海证券报 12版
中国证券报 16版
2003年第五次董事会决 证券时报 14版
2003年6月24日
议公告 证券日报 2版
上海证券报 25版
其他重要事项信息 互联网网址
2002年年度报告摘要 www.cninfo.com.cn
2003年第二次董事会决
议、第二次监事会决议及
www.cninfo.com.cn
2002年年度股东大会召
开通知公告
2003年第一季度报告 www.cninfo.com.cn
2003年第三次董事会决
议、第三次监事会决议及 www.cninfo.com.cn
2002年年报更正通知
2002年年度股东大会决
www.cninfo.com.cn
议公告
2003年第五次董事会决
www.cninfo.com.cn
议公告
第六节 财务报告（未经审计）
三九医药股份有限公司
资产负债表
资 产 附注五注释
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利
应收利息
应收账款 4
其他应收款 5
预付账款 6
应收补贴款
存货 7
待摊费用 8
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 9
长期债权投资 10
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 11
减：累计折旧 11
固定资产净值
减：固定资产减值准备 11
固定资产净额
工程物资
在建工程 12
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 13
长期待摊费用 14
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
资 产 合并数
流动资产： 2003年6月30日 2002年12月31日
货币资金 2,279,270,461.46 1,767,319,354.93
短期投资 16,861.21 5,016,861.21
应收票据 84,967,679.57 185,566,929.05
应收股利 - -
应收利息 159,470.11 -
应收账款 747,440,827.02 557,995,750.65
其他应收款 2,084,001,880.21 1,928,214,268.23
预付账款 156,876,044.54 225,519,954.25
应收补贴款 - -
存货 471,543,083.90 446,076,545.89
待摊费用 16,180,584.52 6,489,067.04
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 4,560,643.12 52,739.64
流动资产合计 5,845,017,535.66 5,122,251,470.89
长期投资：
长期股权投资 656,727,687.06 665,223,783.49
长期债权投资 42,334,352.98 -
长期投资合计 699,062,040.04 665,223,783.49
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 843,591,148.72 746,706,635.05
减：累计折旧 263,268,652.93 235,031,427.60
固定资产净值 580,322,495.79 511,675,207.45
减：固定资产减值准备 26,333,526.90 26,333,526.90
固定资产净额 553,988,968.89 485,341,680.55
工程物资 - -
在建工程 419,069,622.95 426,182,203.02
固定资产清理 206,039.99 1,920,999.02
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 973,264,631.83 913,444,882.59
无形资产及其他资产：
无形资产 86,997,342.64 83,279,970.40
长期待摊费用 64,142,556.91 66,011,212.41
其他长期资产 6,422,054.80 -
无形资产及其他资产合计 157,561,954.35 149,291,182.81
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 7,674,906,161.88 6,850,211,319.78
资 产 公司数
流动资产： 2003年6月30日 2002年12月31日
货币资金 1,869,839,868.29 1,628,298,857.74
短期投资 - -
应收票据 41,277,861.70 15,589,650.00
应收股利 - -
应收利息 159,470.11 -
应收账款 575,431,754.52 668,882,206.15
其他应收款 1,769,552,688.03 1,752,200,910.19
预付账款 19,410,590.18 78,396,139.56
应收补贴款 - -
存货 106,017,915.62 129,759,812.01
待摊费用 7,022,694.98 225,040.00
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 4,388,712,843.43 4,273,352,615.65
长期投资：
长期股权投资 1,279,155,436.03 1,130,400,331.12
长期债权投资 42,334,352.98 -
长期投资合计 1,321,489,789.01 1,130,400,331.12
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 98,714,228.51 97,172,297.64
减：累计折旧 48,510,352.49 45,987,163.02
固定资产净值 50,203,876.02 51,185,134.62
减：固定资产减值准备 20,250,871.49 20,250,871.49
固定资产净额 29,953,004.53 30,934,263.13
工程物资 - -
在建工程 78,760,056.05 71,966,164.26
固定资产清理 - -
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 108,713,060.58 102,900,427.39
无形资产及其他资产：
无形资产 42,287,824.96 44,513,500.00
长期待摊费用 7,487,782.45 8,631,018.15
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 49,775,607.41 53,144,518.15
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 5,868,691,300.43 5,559,797,892.31
三九医药股份有限公司
资产负债表（续）
单位：人民币元
负债和股东权益 附注五注释
流动负债：
短期借款 15
应付票据 16
应付账款 17
预收账款 17
代销商品款
应付工资 18
应付福利费
应付股利 19
应交税金 20
其他应交款
其他应付款 21
预提费用 22
预计负债
一年内到期的长期负债 23
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 24
应付债券
长期应付款
专项应付款 25
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益：
少数股东权益 26
股东权益：
股本 27
资本公积 28
盈余公积 29
其中：法定公益金
未分配利润 30
股东权益合计
负债和股东权益 合并数
流动负债： 2003年6月30日 2002年12月31日
短期借款 3,176,810,000.00 2,652,010,000.00
应付票据 509,140,830.92 388,709,650.00
应付账款 546,901,511.64 401,490,606.19
预收账款 9,956,987.98 28,129,817.55
代销商品款 4,486,837.59 3,415,013.85
应付工资 22,342,737.28 24,001,835.99
应付福利费 12,331,914.87 16,956,087.36
应付股利 19,661,989.39 74,756,935.63
应交税金 64,226,091.29 49,377,955.34
其他应交款 951,467.67 646,237.78
其他应付款 136,481,113.50 151,700,465.74
预提费用 48,907,130.98 48,237,992.46
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 15,000,000.00 80,700,000.00
其他流动负债 7,644.53 -
流动负债合计 4,567,206,257.64 3,920,132,597.89
长期负债：
长期借款 74,516,873.10 21,170,000.00
应付债券 - -
长期应付款 13,193,264.12 -
专项应付款 6,972,800.00 6,950,000.00
其他长期负债 - -
长期负债合计 94,682,937.22 28,120,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 4,661,889,194.86 3,948,252,597.89
少数股东权益：
少数股东权益 217,574,501.72 203,077,783.00
股东权益：
股本 978,900,000.00 753,000,000.00
资本公积 1,484,321,924.00 1,710,221,924.00
盈余公积 89,348,020.23 89,348,020.23
其中：法定公益金 29,782,673.41 29,782,673.41
未分配利润 242,872,521.07 146,310,994.66
股东权益合计 2,795,442,465.30 2,698,880,938.89
负债和股东权益总计 7,674,906,161.88 6,850,211,319.78
负债和股东权益 公司数
流动负债： 2003年6月30日 2002年12月31日
短期借款 2,576,850,000.00 2,255,850,000.00
应付票据 30,554,103.92 29,589,650.00
应付账款 138,676,765.63 116,295,336.18
预收账款 - -
代销商品款 - -
应付工资 2,246,611.76 3,415,446.00
应付福利费 1,540,702.35 1,242,046.77
应付股利 11,864,377.54 72,059,678.88
应交税金 22,285,764.12 18,103,787.90
其他应交款 185,222.50 112,710.10
其他应付款 268,727,711.07 348,628,705.48
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 3,052,931,258.89 2,845,297,361.31
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 3,052,931,258.89 2,845,297,361.31
少数股东权益：
少数股东权益 - -
股东权益：
股本 978,900,000.00 753,000,000.00
资本公积 1,484,321,924.00 1,710,221,924.00
盈余公积 89,348,020.23 89,348,020.23
其中：法定公益金 29,782,673.40 29,782,673.40
未分配利润 263,190,097.31 161,930,586.77
股东权益合计 2,815,760,041.54 2,714,500,531.00
负债和股东权益总计 5,868,691,300.43 5,559,797,892.31
三九医药股份有限公司
利润及利润分配表
单位：人民币元
项 目 附注五注释
一、主营业务收入 31
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本 31
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用 32
三、营业利润
加：投资收益 33
补贴收入
营业外收入 34
减：营业外支出 35
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 合并数
2003年1-6月
一、主营业务收入 1,183,391,626.70
减：折扣与折让 -
主营业务收入净额 1,183,391,626.70
减：主营业务成本 598,942,686.75
主营业务税金及附加 6,619,200.87
二、主营业务利润 577,829,739.08
加：其他业务利润 2,445,116.77
减：营业费用 236,034,101.18
管理费用 166,977,423.68
财务费用 56,698,324.58
三、营业利润 120,565,006.41
加：投资收益 -12,193,876.91
补贴收入 294,025.41
营业外收入 5,168,982.95
减：营业外支出 2,273,711.68
四、利润总额 111,560,426.18
减：所得税 17,154,079.30
少数股东损益 -2,155,179.53
五、净利润 96,561,526.41
加：年初未分配利润 146,310,994.66
其他转入 -
六、可供分配的利润 242,872,521.07
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 242,872,521.07
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 242,872,521.07
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 合并数
2002年1-6月
一、主营业务收入 1,151,939,380.71
减：折扣与折让 -
主营业务收入净额 1,151,939,380.71
减：主营业务成本 608,053,600.10
主营业务税金及附加 3,016,795.71
二、主营业务利润 540,868,984.90
加：其他业务利润 1,537,176.69
减：营业费用 181,918,638.45
管理费用 177,650,144.24
财务费用 75,818,357.80
三、营业利润 107,019,021.10
加：投资收益 -6,449,943.77
补贴收入 -
营业外收入 50,181,225.87
减：营业外支出 31,606,534.17
四、利润总额 119,143,769.03
减：所得税 13,383,842.61
少数股东损益 20,146,954.26
五、净利润 85,612,972.16
加：年初未分配利润 76,697,706.83
其他转入 -
六、可供分配的利润 162,310,678.99
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 162,310,678.99
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 162,310,678.99
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 公司数
2003年1-6月
一、主营业务收入 356,746,615.21
减：折扣与折让 -
主营业务收入净额 356,746,615.21
减：主营业务成本 147,883,170.29
主营业务税金及附加 1,192,259.76
二、主营业务利润 207,671,185.16
加：其他业务利润 -
减：营业费用 30,078,221.17
管理费用 52,225,411.26
财务费用 46,478,852.42
三、营业利润 78,888,700.31
加：投资收益 31,941,845.18
补贴收入 -
营业外收入 2,830,857.61
减：营业外支出 169,363.38
四、利润总额 113,492,039.72
减：所得税 12,232,529.18
少数股东损益 -
五、净利润 101,259,510.54
加：年初未分配利润 161,930,586.77
其他转入 -
六、可供分配的利润 263,190,097.31
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 263,190,097.31
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 263,190,097.31
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 公司数
2002年1-6月
一、主营业务收入 265,067,500.84
减：折扣与折让 -
主营业务收入净额 265,067,500.84
减：主营业务成本 135,914,449.14
主营业务税金及附加 628,914.71
二、主营业务利润 128,524,136.99
加：其他业务利润 -
减：营业费用 3,277,542.48
管理费用 42,363,379.31
财务费用 48,161,011.98
三、营业利润 34,722,203.22
加：投资收益 31,936,747.43
补贴收入 -
营业外收入 20,574,916.94
减：营业外支出 8,494,542.03
四、利润总额 78,739,325.56
减：所得税 4,005,065.17
少数股东损益 -
五、净利润 74,734,260.39
加：年初未分配利润 88,154,561.68
其他转入 -
六、可供分配的利润 162,888,822.07
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 162,888,822.07
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 162,888,822.07
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
三九医药股份有限公司
现金流量表
单位：人民币元
项 目 附注五注
释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 36
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 38
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 39
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 40
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 41
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 2003年1-6月
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,481,807,402.57
收到的税费返回 109,226.06
收到的其他与经营活动有关的现金 99,544,286.60
现金流入小计 1,581,460,915.23
购买商品、接受劳务支付的现金 1,017,213,773.35
支付给职工以及为职工支付的现金 113,158,456.65
支付的各项税费 127,427,706.61
支付的其他与经营活动有关的现金 71,271,961.32
现金流出小计 1,329,071,897.93
经营活动产生的现金流量净额 252,389,017.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 14,078,377.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额 1,770,068.88
收到的其他与投资活动有关的现金 608,077,493.43
现金流入小计 633,925,939.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金 49,480,366.63
投资所支付的现金 17,678,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 675,785,740.22
现金流出小计 742,944,106.85
投资活动产生的现金流量净额 -109,018,167.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 2,401,385,736.83
收到的其他与筹资活动有关的现金 9,690,454.18
现金流入小计 2,411,076,191.01
偿还债务所支付的现金 1,978,467,943.21
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 147,886,620.30
支付的其他与筹资活动有关的现金 106,428,057.77
现金流出小计 2,232,782,621.28
筹资活动产生的现金流量净额 178,293,569.73
四、汇率变动对现金的影响 -8,369.09
五、现金及现金等价物净增加额 321,656,050.55
项 目 2003年1-6月
公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 514,469,154.46
收到的税费返回 97,833.84
收到的其他与经营活动有关的现金 144,323,759.99
现金流入小计 658,890,748.29
购买商品、接受劳务支付的现金 176,968,550.03
支付给职工以及为职工支付的现金 25,237,292.57
支付的各项税费 47,278,934.31
支付的其他与经营活动有关的现金 240,562,505.22
现金流出小计 490,047,282.13
经营活动产生的现金流量净额 168,843,466.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 52,638,718.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 608,077,493.43
现金流入小计 664,716,212.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金 15,131,549.64
投资所支付的现金 143,578,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 655,785,740.22
现金流出小计 814,495,289.86
投资活动产生的现金流量净额 -149,779,077.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 2,099,198,569.98
收到的其他与筹资活动有关的现金 9,690,454.18
现金流入小计 2,108,889,024.16
偿还债务所支付的现金 1,820,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 129,579,400.49
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 1,950,279,400.49
筹资活动产生的现金流量净额 158,609,623.67
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 177,674,012.34
项 目 2002年1-6月
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 985,784,650.13
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 99,986,582.98
现金流入小计 1,085,771,233.11
购买商品、接受劳务支付的现金 529,505,116.03
支付给职工以及为职工支付的现金 108,979,263.73
支付的各项税费 91,048,231.02
支付的其他与经营活动有关的现金 304,406,116.87
现金流出小计 1,033,938,727.65
经营活动产生的现金流量净额 51,832,505.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 221,159.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额 20,633,402.09
收到的其他与投资活动有关的现金 434,667,157.10
现金流入小计 455,521,718.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金 128,433,387.26
投资所支付的现金 74,495,290.00
支付的其他与投资活动有关的现金 559,187,112.34
现金流出小计 762,115,789.60
投资活动产生的现金流量净额 -306,594,071.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,099,550,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 389,948,522.36
现金流入小计 1,489,498,522.36
偿还债务所支付的现金 589,630,971.95
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 160,210,322.30
支付的其他与筹资活动有关的现金 430,706,538.91
现金流出小计 1,180,547,833.16
筹资活动产生的现金流量净额 308,950,689.20
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 54,189,123.51
项 目 2002年1-6月
公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 290,352,664.50
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 30,570,512.38
现金流入小计 320,923,176.88
购买商品、接受劳务支付的现金 124,999,110.66
支付给职工以及为职工支付的现金 18,638,572.43
支付的各项税费 26,207,031.64
支付的其他与经营活动有关的现金 57,062,931.03
现金流出小计 226,907,645.76
经营活动产生的现金流量净额 94,015,531.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 430,291,272.30
现金流入小计 430,291,272.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金 9,113,073.61
投资所支付的现金 72,810,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 550,007,257.13
现金流出小计 631,930,330.74
投资活动产生的现金流量净额 -201,639,058.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 887,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 381,823,427.58
现金流入小计 1,268,823,427.58
偿还债务所支付的现金 666,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 131,320,493.50
支付的其他与筹资活动有关的现金 430,006,884.64
现金流出小计 1,227,727,378.14
筹资活动产生的现金流量净额 41,096,049.44
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,527,477.88
三九医药股份有限公司
现金流量表补充资料
单位：人民币元
项 目 附注五
注释
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款货项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
扣除不可随时支取的定期存款及保证金存款
减：现金的期初余额
扣除不可随时支取的定期存款及保证金存款
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 2003年1-6月
合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 96,561,526.41
加：少数股东损益 -2,155,179.53
计提的资产减值准备 0.00
固定资产折旧 30,189,723.33
无形资产摊销 3,244,840.18
长期待摊费用摊销 9,510,915.89
待摊费用减少(减:增加) -9,691,517.48
预提费用增加(减:减少) 669,138.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益) 384,022.35
固定资产报废损失 0.00
财务费用 56,698,324.58
投资损失(减:收益) 12,193,876.91
递延税款货项(减:借项) -
存货的减少(减:增加) -25,466,538.01
经营性应收项目的减少(减:增加) -113,653,928.99
经营性应付项目的增加(减:减少) 187,973,659.75
其他 5,930,153.39
经营活动产生的现金流量净额 252,389,017.30
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,279,270,461.46
扣除不可随时支取的定期存款及保证金存款 1,778,120,629.79
减：现金的期初余额 1,767,319,354.93
扣除不可随时支取的定期存款及保证金存款 1,587,825,573.81
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 321,656,050.55
项 目 2003年1-6月
公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 101,259,510.54
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 0.00
固定资产折旧 2,523,189.47
无形资产摊销 2,225,675.04
长期待摊费用摊销 1,143,235.70
待摊费用减少(减:增加) -6,797,654.98
预提费用增加(减:减少) 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益) 0.00
固定资产报废损失 -
财务费用 46,478,852.42
投资损失(减:收益) -31,941,845.18
递延税款货项(减:借项) -
存货的减少(减:增加) 23,741,896.39
经营性应收项目的减少(减:增加) 55,155,620.96
经营性应付项目的增加(减:减少) -31,507,202.29
其他 6,562,188.09
经营活动产生的现金流量净额 168,843,466.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,869,839,868.29
扣除不可随时支取的定期存款及保证金存款 1,643,575,330.26
减：现金的期初余额 1,628,298,857.74
扣除不可随时支取的定期存款及保证金存款 1,579,708,332.05
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 177,674,012.34
项 目 2002年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 85,612,972.16
加：少数股东损益 20,146,954.26
计提的资产减值准备 8,114,636.78
固定资产折旧 31,321,100.64
无形资产摊销 2,124,411.28
长期待摊费用摊销 20,087,623.79
待摊费用减少(减:增加) -8,369,352.48
预提费用增加(减:减少) -840,061.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益) 17,983,733.73
固定资产报废损失 -123,828.92
财务费用 75,818,357.80
投资损失(减:收益) 6,449,943.77
递延税款货项(减:借项) 360,683.27
存货的减少(减:增加) -26,430,424.81
经营性应收项目的减少(减:增加) -117,808,555.39
经营性应付项目的增加(减:减少) -64,625,488.63
其他 2,009,800.00
经营活动产生的现金流量净额 51,832,505.46
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,054,235,682.47
扣除不可随时支取的定期存款及保证金存款 1,562,869,425.57
减：现金的期初余额 1,472,429,153.48
扣除不可随时支取的定期存款及保证金存款 1,035,252,020.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 54,189,123.51
项 目 2002年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 74,734,260.39
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 6,018,204.92
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 1,375,645.90
待摊费用减少(减:增加) -7,022,694.99
预提费用增加(减:减少) 1,785,014.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益) -53,000.00
固定资产报废损失
财务费用 48,161,011.98
投资损失(减:收益) -31,936,747.43
递延税款货项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 11,108,121.97
经营性应收项目的减少(减:增加) -2,836,271.98
经营性应付项目的增加(减:减少) -3,022,842.44
其他 -4,295,171.41
经营活动产生的现金流量净额 94,015,531.12
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,638,173,008.92
扣除不可随时支取的定期存款及保证金存款 1,562,869,425.57
减：现金的期初余额 1,169,207,772.46
扣除不可随时支取的定期存款及保证金存款 1,027,376,711.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -66,527,477.88
资产减值准备明细表（合并数）
单位：人民币元
项 目 2002年12月31日 本期转入数
一、坏账准备合计 169,925,195.57
其中：应收账款 145,794,393.70
其他应收款 24,130,801.87
二、短期投资跌价准备合计 3,138.79 -
其中：股票投资 3,138.79 -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 43,337,727.79 -
其中：库存商品 39,949,329.75 -
原材料 3,388,398.04 -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 26,333,526.90 -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 20,686,845.84 -
运输设备 5,599,111.17 -
电子设备 47,569.89 -
其他设备 - -
六、无形资产减值准备 9,797,900.00 -
其中：土地使用权 9,797,900.00 -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 34,661,193.57 -
八、委托贷款减值准备 - -
项 目 本期转出数 2003年6月30日
一、坏账准备合计 169,925,195.57
其中：应收账款 145,794,393.70
其他应收款 24,130,801.87
二、短期投资跌价准备合计 - 3,138.79
其中：股票投资 - 3,138.79
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - 43,337,727.79
其中：库存商品 - 39,949,329.75
原材料 - 3,388,398.04
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - 26,333,526.90
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - 20,686,845.84
运输设备 - 5,599,111.17
电子设备 - 47,569.89
其他设备 - -
六、无形资产减值准备 - 9,797,900.00
其中：土地使用权 - 9,797,900.00
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - 34,661,193.57
八、委托贷款减值准备 - -
三九医药股份有限公司会计报表附注
2003年1月1日至2003年6月30日
（本附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
本公司系根据中华人民共和国有关法律的规定，于1999年3月2日经国家经济贸易
管理委员会国经贸企改[1999]134号文件批准，由深圳三九药业有限公司、三九企业集
团(深圳南方制药厂)、深圳九先生物工程有限公司、深圳市先达明物业管理有限公司
和惠州市壬星工贸有限公司作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司，公司于19
99年4月21日于国家工商行政管理局注册登记，领取注册号为1000001103157营业执
照。
本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]142号文批准,于1999年11月
11日-12日在深交所发行人民币普通股200,000,000股,发行价为每股8.45元,共募集资
金人民币1,690,000,000.00元。2000年3月9日在深圳证券交易所正式挂牌交易。
批准的经营范围包括：药品、保健品、医疗器械的开发、生产、销售；相关技术
开发、转让、服务；医疗、保健服务。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
１、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
２、会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
３、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
４、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
５、外币业务核算方法
2003年半年度报告
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记
账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。
由此产生的汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定
资产有关的，按借款费用资本化的原则处理。
6、外币会计报表的折算方法
除股东权益类项目按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算外，其他项目
均按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币，由此产生的差异作为
外币会计报表折算差额处理。
7、现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
８、短期投资核算方法
（1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入
的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成
本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不
确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投
资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益
或损失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与
市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具
体计提时，一般按投资类别计提跌价准备。
９、应收款项坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍
不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，坏账准备按年末应收账款
和其他应收款的余额扣除应收母公司之款项分账龄提取，对董事会确信可以完全收回
的应收款项不计提坏账准备，对账龄较长（3年以上）且有证据表明确实无法收回或收
回可能性较小的应收款项计提特殊坏账准备。
应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 2％
1－2年 5％
2－3年 10％
3年以上 30％
10、存货核算方法
（1）存货的分类：存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、委托代销
商品、委托加工材料、包装物、开发成本、开发产品等。
（2）存货取得和发出的计价方法：各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出
按加权平均法计价。本公司之子公司深圳市三九医药贸易有限公司各类存货的购入与
入库按标准成本计价，发出时调整为实际成本。存货采用永续盘存制。
（3）低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末，存货按成本
与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成
本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本个别的差额计提存
货跌价损失准备，本期计提了存货跌价损失准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
a长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款
或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以
下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占
被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投
资，采用权益法核算。
b长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业
所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同
规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资借方
差额按被投资单位剩余经营年限或10年平均摊销，贷方差额按10年平均摊销。
（2）长期债权投资
其他债权投资利息的计提和确认方法：
a其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益；
b对一次还本付息的债权投资，应计未收利息应于确认时增加投资的帐面价值；对
分期付息的债权投资，应计未收利息应于确认时作为应收项目单独核算，不增加投资
的帐面价值。本公司采用分期付息法核算。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌
或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低
的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的
差额，计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产
商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的资产；或不属于生
产、经营主要设备的、单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资
产。
（2）固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他设
备。
（3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产
的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用
状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各
方确认的价值作为入帐价值。
（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有
固定资产计提折旧。计提折旧时采用直线法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残
值率及折旧率如下：
类别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋建筑物 3-5 20-40年 2.375-4.85
机器设备 3-5 10-12年 7.92-9.70
电子设备 3-5 5年 19.00-19.40
运输设备 3-5 5年 19.00-19.40
其他设备 3-5 5年 19.00-19.40
（5）融资租入固定资产的计价方法：如果融资租入固定资产占企业资产总额比例
等于或小于30 %的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
（6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末，由于市价持续下跌或技术
落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值
的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、
直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程
按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状
态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次
月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建
工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其
账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。
1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利
益具有很大的不确定性；
3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门
借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三
个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本
化：
1) 资产支出已经发生；
2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本
化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成
本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止
当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本
化率为专门借款按月计算的加权平均利率。
15、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资
产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价
值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的
注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材
料、工资及其他费用直接计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合
同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。本公司的无形资产分为土地使用
权、专利权、专有技术、商标权等，其中土地使用权按出让年限30-50年摊销，专有技
术按预计受益年限10年摊销，商标权按法定年限10年摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若
干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准
备。
1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影
响；
2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
16、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在1年以上的固定资产大修理支
出、租入固定资产的改良支出、其他长期待摊费用等。其中，固定资产大修理支出在
下一次大修理前平均摊销，租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用
年限两者孰短的期内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
17、应付债券的核算方法
（1）应付债券的计价和溢、折价的摊销：应付债券按照实际的发行价格计价；发
行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线
法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
（2）应付债券的应计利息：根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计提应计
利息，并按借款费用资本化的处理原则，分别计入工程成本或当期财务费用。
18、预计负债的核算方法
（1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量
保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1) 该义务是本公司承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3) 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
19、收入确认方法
本公司的营业收入主要包括商品销售收入和提供劳务收入，其收入确认原则如
下：
（1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不
再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能
够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务
的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，
于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠
计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。
20、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
21、本报告期无会计政策、会计估计变更的影响
22、本报告期无重大会计差错的更正和影响
23、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%
以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有
实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并
会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部
交易和往来业已抵销。
（3）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1、企业所得税
本公司及于深圳注册的本公司之子公司的企业所得税率为15%。
本公司之子公司深圳三九数字健康管理有限公司（原深圳三九信息技术有限公
司）依深地税外函[2000]368号批准本年度免征企业所得税，2003和2004年减半征收。
于外地注册的本公司之子公司的企业所得税率为33%。
本公司之子公司雅安三九药业有限公司依雅国税直函[2001]51号批准按15%缴纳。
2、增值税
本公司商品销售收入适用增值税。其中：商品销项税率为17%，中药材税率为13
%,计生用品以及残疾人士用医疗器械税率为0％。
购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为17%，中药材税率
为13%。
增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
本公司之子公司石家庄三九恒康医药有限公司，西宁三九医药零售有限公司，南
京分公司下属凤栖苑店、凤凰西街店、牌楼巷店、长虹路店、新门口店、应天西路
店，杭州三九医药连锁公司下属广和分店、九曲营分店，湛江三九药店有限公司下属
海景店等属于小规模纳税人，销项税率为4％，进项税不允许抵扣。
依财政部、国家税务总局财税[2002]164号文通知，自2003年1月1日起停止经济特
区地产地销货物增值税优惠政策。
3、营业税
本公司房地产销售收入、其他技术服务收入等适用营业税，税率为5%。
本公司之子公司武汉市三九物流有限公司服务收入等适用于营业税，税率为3％。
4、城建税及教育费附加
本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据。
本公司及于深圳注册的本公司之子公司的城建税适用税率为1%，教育费附加税适
用税率为3%。
如非特殊说明于外地注册的本公司之子公司城建税适用税率为7%，教育费附加税
适用税率为4%。
本公司之子公司北京三九万东药业有限公司城建税适用税率为1%。
本公司之子公司成都三九投资管理有限公司教育费附加税适用税率为3%。
本公司之子公司江西三九药业有限公司教育费附加税适用税率为3%。
本公司之子公司杭州三九医药连锁公司的两家在异地的门市（广和分店、九曲营
分店），城建税和教育费附加的适用税率分别为5％和4％。
本公司之子公司长沙三九医药经营有限公司教育费附加的适用税率为5％。
本公司之子公司昆明三九济民医药有限公司、襄樊三九医药连锁有限公司、济南
三九华康医药零售有限公司、北京三九朝阳医药有限公司、武汉市三九物流有限公
司、湛江三九药店有限公司、西宁三九医药零售有限公司、江西三九医药连锁有限公
司、郑州三九恒源医药有限公司、河南三九医药零售有限公司的教育费附加适用税率
3％。
本公司之子公司石家庄三九恒康医药有限公司的教育费附加适用税率为3.5％。
5、房产税
本公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%。
有房屋出租的，以出租房屋收入为计税依据，适用税率为12%。
四、控股子公司及合营企业
本公司的控股子公司及合营企业的情况如下：
公司名称 注册资本 投资金额
(万元) (万元)
深圳九新药业有限公司 USD1000.00 13846.59
深圳九辉实业有限公司 RMB1500.00 3332.60
深圳九星印刷包装中心 USD860.00 8992.14
深圳市三九医药贸易有限公司 RMB800.00 3935.22
雅安三九药业有限公司 RMB2160.00 16746.37
衢州医药有限公司 RMB2550.00 1459.32
北京三九药业有限公司* RMB1652.45 8686.75
三九黄石制药厂 RMB1426.48 2505.00
三九药业（香港）有限公司 HKD600.00 636.72
广东三九脑科医院 USD500.00 7687.98
深圳三九数字健康管理有限公司 RMB400.00 7825.00
深圳市三九医药连锁股份有限公司 RMB4000.00 3240.00
深圳富文投资有限公司 RMB3000.00 2556.56
沈阳九鹏精细化工厂 RMB120.00 120.00
沈阳南方中间体开发有限公司 USD116.00 331.70
三九(安国)现代中药开发有限公司 RMB700.00 357.00
汉源三九黎红食品有限公司 RMB689.76 379.37
深圳市三九医院有限公司 RMB49811.00 40289.13
郑州市恒源医药有限公司 RMB618.00 336.01
太原慷辉三九医药有限责任公司 RMB520.00 265.20
北京华卫医药有限责任公司 RMB150.00 76.50
上海九星印刷包装有限公司 USD350.00 2033.45
深圳九星柔印科技有限公司 USD122.00 606.79
深圳九星包装有限公司 USD180.00 1042.90
哈尔滨九星印刷包装有限公司 RMB1000.00 1035.61
深圳九迪包装设计有限公司 RMB100.00 90.00
深圳市九辉医药包装有限公司 RMB100.00 60.00
深圳市九辉塑料制品有限公司 RMB325.00 195.00
成都三九投资管理有限公司 RMB1550.00 1500.00
雅安三九中药饮片有限公司 RMB50.00 30.00
雅安三九中药材科技产业化有限公 RMB200.00 195.00
雅安三九中药贸易有限公司 RMB143.33 100.33
雅安雅吉实业发展有限公司 RMB50.00 50.43
成都圣安卓物业管理有限公司 RMB50.00 47.50
武汉市三九物流有限公司 RMB2000.00 1700.00
深圳市三九配送有限公司 RMB600.00 540.00
杭州三九医药零售有限公司 RMB700.00 610.00
太原三九药店连锁有限公司 RMB90.00 85.70
广州三九健康医药连锁有限公司 RMB1580.00 1480.00
江西三九医药连锁有限公司 RMB400.00 280.00
辽宁三九国药堂医药连锁有限公司 RMB550.00 303.00
济南三九华康医药零售有限公司 RMB230.00 121.00
济南三九医药零售有限公司 RMB170.00 112.00
昆明三九济民医药连锁有限公司 RMB1200.00 889.00
石家庄三九恒康医药有限公司 RMB330.00 222.00
西宁三九医药零售有限公司 RMB80.00 71.50
襄樊三九医药连锁有限公司 RMB666.00 394.00
湛江三九药店有限公司 RMB260.00 230.00
青海三九医药有限公司 RMB80.00 99.00
长沙三九医药经营有限公司 RMB4418.00 3195.00
北京三九朝阳医药有限公司 RMB400.00 204.00
河南三九医药零售有限公司 RMB100.00 95.00
临沂三九医药有限公司 RMB1200.00 697.00
无锡市三九医药有限公司 RMB333.00 945.00
江西三九药业有限公司 RMB250.00 175.00
深圳市三九现代中药有限公司 RMB200.00 120.00
公司名称 期末持股比例
直接 间接
深圳九新药业有限公司 75 25
深圳九辉实业有限公司 75 ---
深圳九星印刷包装中心 70 ---
深圳市三九医药贸易有限公司 94 ---
雅安三九药业有限公司 --- 80
衢州医药有限公司 51 ---
北京三九药业有限公司* 90 ---
三九黄石制药厂 100 ---
三九药业（香港）有限公司 100 ---
广东三九脑科医院 78.60 ---
深圳三九数字健康管理有限公司 65 ---
深圳市三九医药连锁股份有限公司 91.5 ---
深圳富文投资有限公司 90 ---
沈阳九鹏精细化工厂 --- 100
沈阳南方中间体开发有限公司 --- 50
三九(安国)现代中药开发有限公司 36.88 ---
汉源三九黎红食品有限公司 --- 55
深圳市三九医院有限公司 82.89 ---
郑州市恒源医药有限公司 --- 51.49
太原慷辉三九医药有限责任公司 --- 51
北京华卫医药有限责任公司 --- 51
上海九星印刷包装有限公司 --- 70
深圳九星柔印科技有限公司 --- 60
深圳九星包装有限公司 --- 70
哈尔滨九星印刷包装有限公司 --- 70
深圳九迪包装设计有限公司 --- 90
深圳市九辉医药包装有限公司 --- 60
深圳市九辉塑料制品有限公司 --- 60
成都三九投资管理有限公司 --- 96.77
雅安三九中药饮片有限公司 --- 60
雅安三九中药材科技产业化有限公 --- 95
司
雅安三九中药贸易有限公司 --- 70
雅安雅吉实业发展有限公司 --- 98.028
成都圣安卓物业管理有限公司 --- 95
武汉市三九物流有限公司 --- 85
深圳市三九配送有限公司 --- 100
杭州三九医药零售有限公司 --- 87.1
太原三九药店连锁有限公司 --- 95.23
广州三九健康医药连锁有限公司 --- 94
江西三九医药连锁有限公司 --- 70
辽宁三九国药堂医药连锁有限公司 --- 55.1
济南三九华康医药零售有限公司 --- 52.6
济南三九医药零售有限公司 --- 60
昆明三九济民医药连锁有限公司 --- 71.67
石家庄三九恒康医药有限公司 --- 75.76
西宁三九医药零售有限公司 --- 90
襄樊三九医药连锁有限公司 --- 52.55
湛江三九药店有限公司 --- 84.6
青海三九医药有限公司 --- 90
长沙三九医药经营有限公司 --- 51
北京三九朝阳医药有限公司 --- 51
河南三九医药零售有限公司 --- 81.25
临沂三九医药有限公司 --- 50.83
无锡市三九医药有限公司 70
江西三九药业有限公司 70
深圳市三九现代中药有限公司 60
公司名称 主营业务 是否 备注
合并
深圳九新药业有限公司 制药 是
深圳九辉实业有限公司 印刷包装 是
深圳九星印刷包装中心 印刷包装 是
深圳市三九医药贸易有限公司 销售医药品 是
雅安三九药业有限公司 制药 是
衢州医药有限公司 销售医药品 是
北京三九药业有限公司* 制药 是
三九黄石制药厂 制药 否 注1
三九药业（香港）有限公司 投资 是
广东三九脑科医院 脑专科疾病治疗 是
深圳三九数字健康管理有限公司 计算机软硬件、 是
网络技术开发
深圳市三九医药连锁股份有限公司 药品零售 是 注2
深圳富文投资有限公司 生物工程 是
沈阳九鹏精细化工厂 有机化工原料 否 注3
沈阳南方中间体开发有限公司 医药中间体制造 否 注3
三九(安国)现代中药开发有限公司 中药开发 否
汉源三九黎红食品有限公司 调味品 是
深圳市三九医院有限公司 医疗服务 是
郑州市恒源医药有限公司 中药材、中成药 是
太原慷辉三九医药有限责任公司 中药、医药保健 是
北京华卫医药有限责任公司 化学原材料西药 是
制剂
上海九星印刷包装有限公司 生产销售包装印 否 注4
刷制品
深圳九星柔印科技有限公司 生产销售包装印 否 注4
刷制品
深圳九星包装有限公司 生产销售包装印 是
刷制品
哈尔滨九星印刷包装有限公司 生产销售包装印 否 注4
刷制品
深圳九迪包装设计有限公司 设计印刷包装品 否 注4
深圳市九辉医药包装有限公司 生产塑料、五金 否 注4
制品
深圳市九辉塑料制品有限公司 生产药用塑料瓶 否 注4
生产
成都三九投资管理有限公司 项目投资、咨询 是
服务
雅安三九中药饮片有限公司 中药材、中药饮 否 注4
片
雅安三九中药材科技产业化有限公 种植加工销售药 是
司 材
雅安三九中药贸易有限公司 中药材贸易 否 注4
雅安雅吉实业发展有限公司 建筑设计及装修 否 注4
成都圣安卓物业管理有限公司 物业管理 否 注4
武汉市三九物流有限公司 仓储、运输、药 是
品零售
深圳市三九配送有限公司 药品、保健品批 是
发
杭州三九医药零售有限公司 药品、保健品零 是
售
太原三九药店连锁有限公司 药品、保健品零 是
售
广州三九健康医药连锁有限公司 药品、保健品零 是
售
江西三九医药连锁有限公司 药品、保健品零 是
售
辽宁三九国药堂医药连锁有限公司 药品、保健品零 是
售
济南三九华康医药零售有限公司 药品、保健品零 是
售
济南三九医药零售有限公司 药品、保健品零 是
售
昆明三九济民医药连锁有限公司 药品、保健品零 是
售
石家庄三九恒康医药有限公司 药品、保健品零 是
售
西宁三九医药零售有限公司 药品、保健品零 是
售
襄樊三九医药连锁有限公司 药品、保健品零 是
售
湛江三九药店有限公司 药品、保健品零 是
售
青海三九医药有限公司 药品、保健品零 是
售
长沙三九医药经营有限公司 药品、保健品零 是
售
北京三九朝阳医药有限公司 药品、保健品零 是
售
河南三九医药零售有限公司 药品、保健品零 是
售
临沂三九医药有限公司 药品、保健品零 否 注1
售和批发
无锡市三九医药有限公司 药品、保健品零 是 注5
售和批发
江西三九药业有限公司 制药 是 注5
深圳市三九现代中药有限公司 否 注4
注5
注1:该等子公司拟出售，本期未纳入合并范围。
注2:该公司系于2001年5月29日由本公司与其他自然人股东投资设立，设立时注册
资本人民币2000万，本公司原持有其27％股份。2002年5月本公司对该公司增资，注册
资本增加到人民币4000万，增资手续完成后本公司持股比例为63.5％。2003年4月本公
司对该公司再次增资1.32亿元，增资手续完成后本公司持股比例为91.5％。
注3:该等子公司已停产，本期未纳入合并范围。
注4：该等子公司的资产总额、主营业务收入及利润总额均低于相应指标的10%，
本期未纳入合并范围。
注5：该等子公司为本期新投资或新收购的子公司。
*该公司原名为北京三九万东药业有限公司。
本期合并范围变动情况说明：
（1）与上年末比较，合并范围减少了宁波药材股份有限公司，增加了无锡市三九
医药有限公司，江西三九药业有限公司和深圳九星包装有限公司；
（2）与上年同期比较，合并范围减少了宁波药材股份有限公司，三九宜工生化股
份有限公司，惠州九惠制药有限公司，三九黄石制药厂，增加了深圳市三九医药连锁
股份有限公司及其下属子公司，深圳三九数字健康管理有限公司，深圳富文投资有限
公司，江西三九药业有限公司和深圳九星包装有限公司。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 8,135,311.53 4,199,649.71
银行存款 1,928,489,695.90 1,546,138,826.34
其他货币资金 342,645,454.03 216,980,878.88
合计 2,279,270,461.46 1,767,319,354.93
报告期末货币资金质押情况见附注十。
２、短期投资
项目 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股权投资 20,000.00 3,138.79 20,000.00 3,138.79
其中：股票投资 20,000.00 3,138.79 20,000.00 3,138.79
其他投资 --- --- 5,000,000.00 ---
合计 20,000.00 3,138.79 5,020,000.00 3,138.79
3、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 84,967,679.57 185,566,929.05
期末已贴现未到期的商业承兑汇票计330,000,000.00元，详见附注八 1。
4、应收账款
（1）应收账款账龄如下：
项目 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 426,368,137.24 47.73 5,349,271.43
1－2年 70,626,174.61 7.91 3,849,342.93
2－3年 72,242,584.47 8.09 2,057,126.75
3年以上 323,998,324.40 36.27 134,538,652.59
合计 893,235,220.72 100 145,794,393.70
项目 期初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 266,727,903.70 37.90 5,349,271.43
1－2年 77,170,266.32 10.96 3,849,342.93
2－3年 20,859,282.15 2.96 2,057,126.75
3年以上 339,032,692.18 48.18 134,538,652.59
合计 703,790,144.35 100 145,794,393.70
（2）期末应收账款余额中包含应收持本公司62.72%表决权股份的股东单位深圳三
九药业有限公司货款6,007,277.20元。
（3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 75,245,262.57元，占应收账款总
额的8.42%。
5、其他应收款
（1）其他应收款账龄如下：
项目 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 365,302,073.99 17.33 3,647,784.33
1－2年 116,844,973.88 5.54 9,782,435.38
2－3年 1,506,392,557.02 71.46 1,082,736.16
3年以上 119,593,077.19 5.67 9,617,846.00
合计 2,108,132,682.08 100 24,130,801.87
项目 期初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 230,019,458.33 11.78 3,647,784.33
1－2年 1,602,732,534.58 82.10 9,782,435.38
2－3年 10,955,135.47 0.56 1,082,736.16
3年以上 108,637,941.72 5.56 9,617,846.00
合计 1,952,345,070.10 100 24,130,801.87
（2）其他应收款期末余额中包含应收持本公司62.72%表决权股份的股东单位深圳
三九药业有限公司款项1,542,143,180.98元。
其他应收款期末余额中包含应收直接持本公司10.19%及间接持本公司62.72%表决
权股份的股东单位三九企业集团(深圳南方制药厂)款项158,123,933.03元。
（3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为1,806,171,772.69元，占其他应
收款总额的85.68%。
（4）其他应收款期末余额中应收深圳三九药业有限公司的款项1,542,143,180.9
8元，主要为本公司以前年度向其提供资金形成。
其他应收款期末余额中应收三九企业集团(深圳南方制药厂)的款项158,123,933.
03元,主要是去年三九企业集团(深圳南方制药厂)受让深圳三九药业有限公司对本公司
的债务。
其他应收款期末余额中应收成都三九数码医药设备有限公司42,363,141.98元，为
本公司向成都三九数码医药设备有限公司转让中药电子调配柜项目形成的款项。
其他应收款期末余额中应收浙江凡思达投资管理有限公司的款项37,926,849.32
元，为本公司去年受让深圳金融租赁有限公司对浙江凡思达投资管理有限公司的债
权。
其他应收款期末余额中应收北京西陆信息技术有限公司的款项25,614,667.38元，
为本公司之子公司深圳三九数字健康管理有限公司以前年度提供给北京西陆的暂借
款。
6、预付账款
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 133,159,575.67 84.88 204,923,086.23 90.86
1－2年 6,903,772.40 4.40 6,128,643.67 2.72
2－3年 2,344,472.12 1.49 2,476,795.86 1.10
3年以上 14,468,224.35 9.23 11,991,428.49 5.32
合计 156,876,044.54 100 225,519,954.25 100
预付账款期末余额中包含预付直接持本公司10.19%及间接持本公司62.72%表决权
股份的股东单位三九企业集团(深圳南方制药厂)款项86,521,206.85元。
7、存货及跌价准备
项目 期末数
金额 跌价准备
原材料 111,567,335.50 3,388,398.04
包装物 19,122,569.59 ---
低值易耗品 922,782.06 ---
库存商品 302,540,556.64 39,949,329.75
开发产品(房地产) 67,217,746.74 ---
开发成本(房地产) --- ---
委托加工材料 4,193,828.45 ---
受托代销商品 1,841,148.22 ---
发出商品 1,266,022.21 ---
在产品 6,208,822.28 ---
合计 514,880,811.69 43,337,727.79
项目 期初数
金额 跌价准备
原材料 85,378,111.12 3,388,398.04
包装物 15,096,346.60 ---
低值易耗品 1,702,187.39 ---
库存商品 259,471,171.83 39,949,329.75
开发产品(房地产) 64,025,161.60 ---
开发成本(房地产) 10,022,699.30 ---
委托加工材料 4,395,817.84 ---
受托代销商品 787,797.70 ---
发出商品 --- ---
在产品 48,534,980.30 ---
合计 489,414,273.68 43,337,727.79
8、待摊费用
项目 期末数 期初数
库存商品进项税额待抵扣 1,712,334.60 2,157,230.39
租金 12,659,460.93 1,992,690.70
装修费 83,717.34 850,391.84
保险费 570,550.12 608,246.51
低值易耗品摊销 --- 20,309.20
其他 1,154,521.53 860,198.40
合计 16,180,584.52 6,489,067.04
项目 期末结存原因
库存商品进项税额待抵扣 相应货款尚未支付
租金 预付2003年租金
装修费 受益期内
保险费 预付2003年保险费
低值易耗品摊销
其他
合计
9、长期股权投资
（１）长期股权投资
项目 期末数
投资金额 减值准备
股票投资 --- ---
其他股权投资 381,098,711.98 ---
股权投资差额 275,628,975.08 ---
合计 656,727,687.06 ---
股权投资净额 656,727,687.06
项目 期初数
投资金额 减值准备
股票投资 --- ---
其他股权投资 403,864,641.28 ---
股权投资差额 261,359,142.21 ---
合计 665,223,783.49 ---
股权投资净额 665,223,783.49
（2）其他股权投资
被投资单 经营期限 所占
位名称 比例
（％）
惠州九惠制药有限公司 1999.1-2011.11 65.00
三九黄石制药厂 100.00
深圳市匹基生物工程股份有限公司 1998.5-2013.5 25.00
三九宜工生化股份有限公司 38.11
三九(安国)现代中药开发有限公司 2001.1-2004.3 51.00
深圳市三九企业管理有限公司 2002.1-2017.1 30.00
宁波立华制药有限公司 1993.1-2005.1 45.00
四川德天医药科技投资管理有限公司 2001.9-2021.9 49.00
雅安三九中药饮片有限公司 2000.8-2010.8 99.00
雅安雅吉实业发展有限公司 2001.7-2005.7 98.028
成都圣安卓物业管理有限公司 2002.11-2052.11 95.00
临沂三九医药有限公司 50.83
深圳市三九佳信网信息技术有限公司 1999.6-2014.6 66.67
沈阳市九鹏精细化工厂 100.00
沈阳南方医药中间体开发有限公司 1993-2003 50.00
深圳市九辉医药包装有限公司 2002.2-2012.2 60.00
深圳市九辉塑料制品有限公司 1997.2-2007.2 60.00
深圳市基因谷实业发展有限公司 2000.10-2010.10 40.00
上海九星印刷包装有限公司 2002.6-2017.26 70.00
深圳九星柔印科技有限公司 2002.10-2017.10 60.00
哈尔滨九星印刷包装有限公司 70.00
深圳九迪包装设计有限公司 2002.7-2012.7 95.00
深圳九星文化发展有限公司 2002.10-2012.10 30.00
深圳市三九现代中药有限公司 60.00
其他成本法反映的股权投资
合计
被投资单 投资 本期权
位名称 成本 益调整
惠州九惠制药有限公司 17,118,087.64 ----
三九黄石制药厂 27,694,798.50 205,457.79
深圳市匹基生物工程股份有限公司 5,000,000.00 261,545.86
三九宜工生化股份有限公司 256,212,707.41 7,051,258.92
三九(安国)现代中药开发有限公司 3,570,000.00 171,810.07
深圳市三九企业管理有限公司 300,000.00 187,293.68
宁波立华制药有限公司 4,360,000.00 14,172.16
四川德天医药科技投资管理有限公司 1,470,000.00 ----
雅安三九中药饮片有限公司 495,000.00 (495,000.00)
雅安雅吉实业发展有限公司 504,290.00 ----
成都圣安卓物业管理有限公司 475,000.00 ----
临沂三九医药有限公司 6,261,250.90 ---
深圳市三九佳信网信息技术有限公司 2,530,000.00 ----
沈阳市九鹏精细化工厂 1,200,000.00 ----
沈阳南方医药中间体开发有限公司 3,317,020.00 ----
深圳市九辉医药包装有限公司 600,000.00 ----
深圳市九辉塑料制品有限公司 1,950,000.00 ----
深圳市基因谷实业发展有限公司 2,000,000.00 (126,596.37)
上海九星印刷包装有限公司 20,334,500.00 ----
深圳九星柔印科技有限公司 6,067,914.00 ----
哈尔滨九星印刷包装有限公司 10,356,120.46 ----
深圳九迪包装设计有限公司 900,000.00 ----
深圳九星文化发展有限公司 150,000.00 ----
深圳市三九现代中药有限公司 1,200,000.00 （504,731.64）
其他成本法反映的股权投资 25,573,105.75 ----
合计 399,639,794.66 6,765,210.47
被投资单 本期权益 累计权
位名称 调整减少 益调整
惠州九惠制药有限公司 17,562,415.77 444,328.13
三九黄石制药厂 ---- (13,624,793.13)
深圳市匹基生物工程股份有限公司 ---- 597,157.13
三九宜工生化股份有限公司 ---- 20,172,934.45
三九(安国)现代中药开发有限公司 ---- 409,162.09
深圳市三九企业管理有限公司 ---- 187,293.68
宁波立华制药有限公司 ---- 14,172.16
四川德天医药科技投资管理有限公司 ---- (167,170.91)
雅安三九中药饮片有限公司 ---- (495,000.00)
雅安雅吉实业发展有限公司 ---- 46,097.84
成都圣安卓物业管理有限公司 ---- ----
临沂三九医药有限公司 ---- (339,338.83)
深圳市三九佳信网信息技术有限公司 ---- (2,530,000.00)
沈阳市九鹏精细化工厂 ---- (1,200,000.00)
沈阳南方医药中间体开发有限公司 3,948,089.55 631,069.55
深圳市九辉医药包装有限公司 ---- ----
深圳市九辉塑料制品有限公司 ---- ----
深圳市基因谷实业发展有限公司 ---- (671,757.88)
上海九星印刷包装有限公司 ---- ----
深圳九星柔印科技有限公司 ---- ----
哈尔滨九星印刷包装有限公司 ---- ----
深圳九迪包装设计有限公司 ---- ----
深圳九星文化发展有限公司 ---- ----
深圳市三九现代中药有限公司 （504,731.64）
其他成本法反映的股权投资 ---- ----
合计 21,510,505.32 2,969,422.64
被投资单 期末备 注
位名称 余额
惠州九惠制药有限公司 ---- 注1
三九黄石制药厂 14,070,005.37
深圳市匹基生物工程股份有限公司 5,597,157.13
三九宜工生化股份有限公司 276,385,641.86
三九(安国)现代中药开发有限公司 3,979,162.09
深圳市三九企业管理有限公司 487,293.68
宁波立华制药有限公司 4,374,172.16
四川德天医药科技投资管理有限公司 1,302,829.09
雅安三九中药饮片有限公司 ----
雅安雅吉实业发展有限公司 550,387.84
成都圣安卓物业管理有限公司 475,000.00
临沂三九医药有限公司 5,921,912.079
深圳市三九佳信网信息技术有限公司 ----
沈阳市九鹏精细化工厂 ----
沈阳南方医药中间体开发有限公司 ----
深圳市九辉医药包装有限公司 600,000.00
深圳市九辉塑料制品有限公司 1,950,000.00
深圳市基因谷实业发展有限公司 1,328,242.12
上海九星印刷包装有限公司 20,334,500.00
深圳九星柔印科技有限公司 6,067,914.00
哈尔滨九星印刷包装有限公司 10,356,120.46
深圳九迪包装设计有限公司 900,000.00
深圳九星文化发展有限公司 150,000.00
深圳市三九现代中药有限公司 695,268.36
其他成本法反映的股权投资 25,573,105.75
合计 381,098,711.98
注1：对该子公司的本期权益调整减少原因是对该公司的股权已出售。
上述投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
（3）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
衢州医药有限公司 1,700,342.84 收购股权价差
北京三九万东药业有限公司 9,445,343.47 收购股权价差
三九黄石制药厂 (2,644,798.57) 收购股权价差
雅安三九药业有限公司 80,311,566.38 收购股权价差
深圳市匹基生物工程股份有限公司 10,000,000.00 收购股权价差
深圳市三九医院有限公司 2,827,020.40 收购股权价差
深圳市三九医药连锁股份有限公司 31,951,670.01 收购股权价差
广东三九脑科医院 22,109,434.66 收购股权价差
三九宜工生化股份有限公司 61,931,292.59 收购股权价差
深圳市三九数字健康管理有限公司 79,596,255.25 收购股权价差
深圳富文投资有限公司 709,559.11 收购股权价差
深圳市基因谷实业发展有限公司 2,000,000.00 收购股权价差
郑州市恒源医药有限责任公司 141,801.95 收购股权价差
深圳九星包装有限公司 860,412.61 收购股权价差
武汉市三九物流有限公司 1,099,677.71 收购股权价差
济南三九医药零售有限公司 215,474.45 收购股权价差
石家庄三九恒康医药有限公司 1,267,577.87 收购股权价差
昆明三九济民医药连锁有限公司 1,602,190.24 收购股权价差
西宁三九医药零售有限公司 597,011.43 收购股权价差
襄樊三九医药连锁有限公司 569,073.43 收购股权价差
湛江三九药店有限公司 844,190.88 收购股权价差
青海三九医药有限公司 422,981.39 收购股权价差
长沙三九医药经营有限公司 10,357,996.53 收购股权价差
北京三九朝阳医药有限公司 (287,525.97) 收购股权价差
河南三九医药零售有限公司 415,353.73 收购股权价差
临沂三九医药有限公司 708,749.10 收购股权价差
武汉市三九商贸发展有限公司 (3,254,286.26) 收购股权价差
济南三九华康医药零售有限公司 261,597.53 收购股权价差
无锡市三九医药有限公司 6,783,773.76 收购股权价差
江西三九药业有限公司 2,396,959.72 收购股权价差
合计
被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额
衢州医药有限公司 10年 85,017.12
北京三九万东药业有限公司 10年 665,785.50
三九黄石制药厂 10年 (132,239.94)
雅安三九药业有限公司 11.5年 3,491,807.22
深圳市匹基生物工程股份有限公司 10年 500,000.00
深圳市三九医院有限公司 10年 132,884.27
深圳市三九医药连锁股份有限公司 10年 649,722.86
广东三九脑科医院 10年 1,107,046.80
三九宜工生化股份有限公司 10年 3,096,564.60
深圳市三九数字健康管理有限公司 10年 3,979,812.78
深圳富文投资有限公司 10年 35,477.94
深圳市基因谷实业发展有限公司 9.33年 107,181.14
郑州市恒源医药有限责任公司 4年 17,725.24
深圳九星包装有限公司 10年 43,020.63
武汉市三九物流有限公司 10年 54,983.89
济南三九医药零售有限公司 10年 10,773.72
石家庄三九恒康医药有限公司 10年 48,406.25
昆明三九济民医药连锁有限公司 10年 80,109.51
西宁三九医药零售有限公司 10年 29,850.57
襄樊三九医药连锁有限公司 10年 28,453.67
湛江三九药店有限公司 10年 42,209.54
青海三九医药有限公司 10年 21,149.06
长沙三九医药经营有限公司 10年 517,899.83
北京三九朝阳医药有限公司 10年 (14,376.30)
河南三九医药零售有限公司 10年 20,767.69
临沂三九医药有限公司 10年 35,437.45
武汉市三九商贸发展有限公司 10年 ----
济南三九华康医药零售有限公司 10年 10,899.90
无锡市三九医药有限公司 10年 113,062.90
江西三九药业有限公司 10年 ----
合计 14,779,433.84
被投资单位名称 其他转销 摊余价值
衢州医药有限公司 ---- 1,105,222.92
北京三九万东药业有限公司 ---- 8,655,211.86
三九黄石制药厂 ---- (1,719,118.96)
雅安三九药业有限公司 ---- 51,213,172.88
深圳市匹基生物工程股份有限公司 ---- 8,000,000.00
深圳市三九医院有限公司 ---- 2,391,916.99
深圳市三九医药连锁股份有限公司 ---- 31,301,947.15
广东三九脑科医院 ---- 19,926,842.71
三九宜工生化股份有限公司 ---- 54,189,881.05
深圳市三九数字健康管理有限公司 ---- 75,616,442.47
深圳富文投资有限公司 ---- 674,081.17
深圳市基因谷实业发展有限公司 ---- 1,571,390.29
郑州市恒源医药有限责任公司 ---- 53,175.73
深圳九星包装有限公司 ---- 817,391.98
武汉市三九物流有限公司 ---- 943,890.03
济南三九医药零售有限公司 ---- 190,335.77
石家庄三九恒康医药有限公司 ---- 1,154,629.95
昆明三九济民医药连锁有限公司 ---- 1,415,268.04
西宁三九医药零售有限公司 ---- 527,360.09
襄樊三九医药连锁有限公司 ---- 502,681.53
湛江三九药店有限公司 ---- 745,701.95
青海三九医药有限公司 ---- 373,633.56
长沙三九医药经营有限公司 ---- 9,149,563.61
北京三九朝阳医药有限公司 ---- (256,377.39)
河南三九医药零售有限公司 ---- 394,586.04
临沂三九医药有限公司 ---- 626,061.71
武汉市三九商贸发展有限公司 ---- (3,254,286.26)
济南三九华康医药零售有限公司 ---- 250,697.63
无锡市三九医药有限公司 ---- 6,670,710.86
江西三九药业有限公司 ---- 2,396,959.72
合计 275,628,975.08
10、长期债权投资
（二）长期债权投资
项目 期末数
投资金额 减值准备
债券投资 --- ---
其他债权投资 42,334,352.98 ---
合计 42,334,352.98 ---
债权投资净额 42,334,352.98
项目 期初数
投资金额 减值准备
债券投资 --- ---
其他债权投资 --- ---
合计 --- ---
债权投资净额 ---
（2）其他债权投资
公司其他债权投资核算的是委托租赁资金，详细说明见附注七，关联交易中的委
托租赁及租金收入。
11、固定资产原值、累计折旧及减值准备
（1）固定资产原值及累计折旧
房屋建筑物 机器设备 运输设备
固定资产原值
2003年1月1日 270,418,756.03 241,198,489.83 70,345,882.94
本期增加 20,707,359.11 63,491,258.43 5,248,872.76
其中在建工程转入 ---- ---- ----
本期减少 ---- 532,447.85 2,359,866.20
其中出售减少 ---- ---- ----
2003年6月30日 291,126,115.14 304,157,300.41 73,234,889.50
固定资产累计折旧
2003年1月1日 36,905,350.20 77,825,244.18 50,596,891.37
本期增加 6,978,504.18 14,744,826.42 2,379,890.05
本期减少 ---- 318,140.83 1,544,305.98
2003年6月30日 43,883,854.38 92,251,929.77 51,432,475.44
固定资产净值
2003年1月1日 233,513,405.83 163,373,245.65 19,748,991.57
2003年6月30日 247,242,260.76 211,905,370.64 21,802,414.06
电子设备 其他设备 合计
固定资产原值
2003年1月1日 24,987,276.32 139,756,229.93 746,706,635.05
本期增加 4,602,752.25 5,917,863.17 99,968,105.72
其中在建工程转入 ---- ---- ----
本期减少 191,278.00 ---- 3,083,592.05
其中出售减少 ---- ---- ----
2003年6月30日 29,398,750.57 145,674,093.10 843,591,148.72
固定资产累计折旧
2003年1月1日 14,767,540.72 54,936,401.13 235,031,427.60
本期增加 1,650,193.59 4,436,309.09 30,189,723.33
本期减少 90,051.19 ---- 1,952,498.00
2003年6月30日 16,327,683.12 59,372,710.22 263,268,652.93
固定资产净值
2003年1月1日 10,219,735.60 84,819,828.80 511,675,207.45
2003年6月30日 13,071,067.45 86,301,382.88 580,322,495.79
注1:固定资产本期增减变动中含合并范围变动所引起的增减变动。
注2:报告期末固定资产抵押情况见附注十。
（2）固定资产减值准备
类别 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 --- --- ---
机器设备 20,686,845.84 --- ---
运输设备 5,599,111.17 --- ---
电子设备 47,569.89 --- ---
其他设备 --- --- ---
合计 26,333,526.90
类别 期末数 计提原因
房屋及建筑物 --- 市价下跌
机器设备 20,686,845.84 市价下跌
运输设备 5,599,111.17 市价下跌
电子设备 47,569.89 市价下跌
其他设备 --- 市价下跌
合计 26,333,526.90
12、在建工程
(1)在建工程
工程名称 工程预算 期初数
三九医院医疗大楼 250,000,000.00 258,544,518.08
职工宿舍 53,000,000.00 10,758,164.68
风机盘管 3,000,000.00 2,834,295.00
LHNCOLN锅炉 5,200,000.00 4,912,679.70
高压配电设备 3,500,000.00 3,057,031.48
空调设备 9,000,000.00 8,460,594.50
楼宇自动化 --- 2,157,178.22
天津OTIS电梯 --- 20,370,145.82
粉针车间扩建 40,000,000.00 4,807,967.13
合成车间扩建 28,030,000.00 33,510,536.59
雅安三九新药厂 79,000,000.00 8,113,179.82
新产品开发中心大楼 --- 69,838,531.00
新生产基地 --- 1,807,633.26
后山发电房 --- 320,000.00
零星设备 --- 343,756.90
北京三九万东制剂大楼 18,000,000.00 28,450,766.50
金色年华 --- 757,500.00
装饰工程 ---
其他 1,798,917.91
合 计 460,843,396.59
其中:借款费用资本化 31,237,783.80
工程名称 本期增加 本期转固
三九医院医疗大楼 4,080,890.55 167,084.09
职工宿舍 --- ---
风机盘管 --- ---
LHNCOLN锅炉 --- ---
高压配电设备 --- ---
空调设备 --- ---
楼宇自动化 --- --
天津OTIS电梯 --- ---
粉针车间扩建 97,373.00 ---
合成车间扩建 2,519,932.92 ---
雅安三九新药厂 4,060,870.63 ---
新产品开发中心大楼 --- ---
新生产基地 6,793,891.79 ---
后山发电房 --- ---
零星设备 2,341,000.37 1,328,481.00
北京三九万东制剂大楼 114,606.27 27,790,000.00
金色年华 623,600.00 ---
装饰工程 781,795.44
其他 3,823,208.64 2,896,334.00
合 计 25,237,169.61 32,181,899.09
其中:借款费用资本化 --- ---
工程名称 其他减少 期末数
三九医院医疗大楼 167,084.09 262,291,240.45
职工宿舍 --- 10,758,164.68
风机盘管 --- 2,834,295.00
LHNCOLN锅炉 --- 4,912,679.70
高压配电设备 --- 3,057,031.48
空调设备 --- 8,460,594.50
楼宇自动化 -- 2,157,178.22
天津OTIS电梯 --- 20,370,145.82
粉针车间扩建 --- 4,905,340.13
合成车间扩建 --- 36,030,469.51
雅安三九新药厂 --- 12,174,050.45
新产品开发中心大楼 --- 69,838,531.00
新生产基地 --- 8,601,525.05
后山发电房 --- 320,000.00
零星设备 --- 1,356,276.27
北京三九万东制剂大楼 766.50 774,606.27
金色年华 --- 1,381,100.00
装饰工程 781,795.44
其他 2,725,792.55
合 计 167,850.59 453,730,816.52
其中:借款费用资本化 --- 31,237,783.80
工程名称 其中:借款费 资金来源 备注
用资本化
三九医院医疗大楼 31,237,783.80 其他来源
职工宿舍 --- 其他来源
风机盘管 --- 其他来源
LHNCOLN锅炉 --- 其他来源
高压配电设备 --- 其他来源
空调设备 --- 其他来源
楼宇自动化 --- 其他来源
天津OTIS电梯 --- 其他来源
粉针车间扩建 --- 其他来源
合成车间扩建 --- 其他来源
雅安三九新药厂 --- 其他来源
新产品开发中心大楼 --- 其他来源 注1.
新生产基地 --- 募集资金
后山发电房 --- 其他来源
零星设备 --- 其他来源
北京三九万东制剂大楼 --- 其他来源
金色年华 --- 其他来源
装饰工程
其他 --- 其他来源
合 计 31,237,783.80
其中:借款费用资本化
注1：该项在建工程抵押情况见附注十。
(2)在建工程减值准备
工程名称 期初数 本期增加 本期减少
三九医院医疗大楼 34,661,193.57 --- ---
工程名称 期末数 计提原因
三九医院医疗大楼 34,661,193.57 预计可收回金额低于账面价值
13、无形资产
(1)无形资产明细项目
项目名称 取得方式 原值 期初数
投 资者投入、债
土地使用权 务重组 43,916,096.88 37,286,713.74
商标使用权 投资者投入 27,170,796.39 11,033,453.37
专有技术 债务重组 44,518,357.44 44,513,500.00
其他 928,058.47 244,203.29
合计 116,533,309.18 93,077,870.40
项目名称 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销
投
土地使用权 5,260,370.30 --- 481,288.97 1,850,301.81
商标使用权 1,209,729.72 --- 500,822.62 15,428,435.92
专有技术 4,857.44 --- 2,027,345.32 2,027,345.32
其他 487,254.96 --- 235,383.27 431,983.49
合计 6,962,212.42 --- 3,244,840.18 17,710,721.22
项目名称 期末数 剩余摊销年限
投
土地使用权 42,065,795.07 7-59.5年
商标使用权 11,742,360.47 3.5年
专有技术 42,491,012.12 9.5年
其他 496,074.98
合计 96,795,242.64
(2)无形资产减值准备
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 9,797,900.00 --- --- 9,797,900.00
项目名称 计提原因
土地使用权 预计可收回金额低于账面价值
14、长期待摊费用
项目 原始发生额 期初数 本期增加
土地使用费 18,954,408.23 14,623,175.58 ---
连锁药店系统 27,261,645.80 11,987,554.07 ---
固定资产修理支出 16,743,493.40 9,897,116.78 68,436.50
装修费 48,886,778.25 26,497,239.11 6,683,030.29
其他 5,765,401.66 3,006,126.87 890,793.60
合计 117,611,727.34 66,011,212.41 7,642,260.39
项目 本期转出 本期摊销 累计摊销
土地使用费 --- 321,381.78 4,652,614.43
连锁药店系统 --- 2,726,164.58 18,000,256.31
固定资产修理支出 --- 1,561,352.92 8,339,293.04
装修费 --- 4,526,770.91 20,233,279.76
其他 --- 375,245.70 2,243,726.89
合计 9,510,915.89 53,569,170.43
项目 期末数 剩余摊
销年限
土地使用费 14,301,793.80 20-35年
连锁药店系统 9,261,389.49 2年
固定资产修理支出 8,404,200.36 2-5年
装修费 28,653,498.49 2-5年
其他 3,521,674.77 1-5年
合计 64,142,556.91
15、短期借款
借款类别 期末数 期初数 备注
信用借款 300,000.00 ---
抵押借款 61,860,000.00 60,860,000.00 附注十
保证借款 2,461,300,000.00 2,091,300,000.00 注1
质押借款 60,000,000.00 72,000,000.00 附注十
担保及质押 593,350,000.00 427,850,000.00 注2
合计 3,176,810,000.00 2,652,010,000.00
注1：本公司期末短期借款余额中785,000,000.00元由深圳三九药业有限公司提供
担保,1,887,000,000.00元由三九企业集团(深圳南方制药厂)提供担保。
注2：系合并范围内的公司间开具并贴现的银行承兑汇票余额,该等银行承兑汇票
由三九企业集团（深圳南方制药厂）或深圳三九药业有限公司提供担保及以自有资金
作质押。
16、应付票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 439,140,830.92 283,709,650.00
商业承兑汇票 70,000,000.00 105,000,000.00
合计 509,140,830.92 388,709,650.00
票据种类 本会计年度内将到期的金额
银行承兑汇票 439,140,830.92
商业承兑汇票 70,000,000.00
合计 509,140,830.92
期末应付票据中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付票据款。
17、应付账款、预收账款
项目 期末数 期初数
应付账款 546,901,511.64 401,490,606.19
预收账款 9,956,987.98 28,129,817.55
合计 556,858,499.62 429,620,423.74
期末应付账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付款。
期末预收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的款项。
18、应付工资
本公司期末应付工资余额22,342,737.28元，其中无属于拖欠或工效挂钩性质的应
付工资。
19、应付股利
主要股东名称(类别) 期末数 期初数
深圳三九药业有限公司 --- 43,920,142.80
社会公众股利 5,355,520.34 20,509,665.88
三九企业集团（深圳南方制药厂） 6,134,501.23 7,134,501.23
内蒙古远兴天然碱股份有限公司 281,355.97 402,368.97
深圳九先生物工程公司 46,713.90 46,713.90
惠州市壬星工贸有限公司 36,000.30 36,000.30
深圳市先达明物业管理有限公司 10,285.80 10,285.80
香港九新印刷包装有限公司 1,457,256.75 2,357,256.75
雅安制药厂 6,340,000.00 340,000.00
雅安市塞维斯科技咨询事务所 --- ---
个人股东 355.10 ---
合计 19,661,989.39 74,756,935.63
主要股东名称(类别) 期末未付原因
深圳三九药业有限公司 应付未付
社会公众股利 应付未付
三九企业集团（深圳南方制药厂） 应付未付
内蒙古远兴天然碱股份有限公司 应付未付
深圳九先生物工程公司 应付未付
惠州市壬星工贸有限公司 应付未付
深圳市先达明物业管理有限公司 应付未付
香港九新印刷包装有限公司 应付未付
雅安制药厂 应付未付
雅安市塞维斯科技咨询事务所 应付未付
个人股东 应付未付
合计
20、应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 41,380,051.22 21,126,592.09
营业税 4,350,783.06 3,127,208.97
城市维护建设税 474,660.12 618,680.37
教育费附加 17,200.00 45,671.61
企业所得税 16,676,808.90 22,662,037.77
个人所得税 582,867.91 1,044,743.28
土地增值税 723,164.71 723,164.71
房产税 33,460.10 26,328.10
车船使用税 --- 295.00
其他 (12,904.73) 3,233.44
合计 64,226,091.29 49,377,955.34
21、其他应付款
(1)期末其他应付款余额为136,481,113.50元,含欠持本公司67.72%表决权股份的
股东单位深圳三九药业有限公司的应付款9,561,814.81元。
(2)期末其他应付款余额中有本公司于2002年12月收到国家财政部拨付的国债专项
挖潜改造贷款贴息20,370,000.00元。
(3)期末欠款金额前五名列示如下：
项目 金额
应付各广告公司 20,488,680.23
改造贷款贴息 20,370,000.00
深圳三九药业有限公司 9,561,814.81
上海九星印刷包装有限公司 5,027,099.00
深圳金融租赁有限公司 5,856,494.38
合计 61,304,088.42
22、预提费用
费用类别 期末数 期初数 期末结存余额原因
商业费用 36,773,600.08 36,447,981.21 未结算之商业费用
加工费 5,593,125.91 3,095,745.62 应付未付之加工费
利息 1,035,675.11 1,919,765.20 应付未付之借款利息
水电能源费 67,428.47 135,666.58 应付未付之水电能源费
租金 3,192,643.57 2,794,130.35 应付未付之租金
运输费 1,741,648.15 1,469,721.83 应付未付之运输费
其他 503,009.69 2,374,981.67 应付未付之其他费用
合计 48,907,130.98 48,237,992.46
23、一年内到期的长期负债
(1)一年内到期的长期负债
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 15,000,000.00 80,700,000.00
(2)一年内到期的长期借款
借款条件 期末数 期初数
信用借款 --- 65,000,000.00
抵押借款 --- 700,000.00
保证借款 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 15,000,000.00 80,700,000.00
期末本公司不存在已到期未偿还的一年内到期的长期借款。
24、长期借款
借款条件 期末数 期初数 备注
信用借款 --- ---
抵押借款 1,000,000.00 1,000,000.00 附注十
保证借款 73,516,873.10 20,170,000.00
质押借款 --- ---
其他单位借款 --- ---
合计 74,516,873.10 21,170,000.00
25、专项应付款
拨款单位 期末数 期初数
雅安市科学技术局 172,800.00 150,000.00
国家经贸委 5,400,000.00 5,400,000.00
成都高新技术产业开发区财政局 1,400,000.00 1,400,000.00
合计 6,972,800.00 6,950,000.00
拨款单位 内容或用途
雅安市科学技术局 科研专项经费
国家经贸委 国债专项资金国家重点技
改项目地方补助
成都高新技术产业开发区财政局 扶持资金
合计
26、少数股东权益
少数股东名称 被投资单位名称
上海胶带股份有限公司 深圳市三九医院有限公司
上海胶带股份有限公司 深圳富文投资有限公司
广州九天绿功能食品厂 深圳市三九医药贸易有限公司
(香港)九新印刷包装有限公司 深圳九星印刷包装中心
香港三九地产有限公司 深圳九辉实业有限公司
四川雅安制药厂 雅安三九药业有限公司
雅安市赛维斯科技咨询事务所 雅安三九药业有限公司
浙江省衢州医药采购供应站 衢州医药有限公司
北京市东风农工商公司 北京三九万东药业有限公司
汉源县供销合作社联合社 汉源三九黎红食品有限公司
威博公司 深圳三九数字健康管理有限公司
其他企业法人和个人股东 其他下属子公司
合计
少数股东名称 期末数
比例 余额
上海胶带股份有限公司 17.11% 78,258,354.88
上海胶带股份有限公司 10.00% 2,667,322.56
广州九天绿功能食品厂 6.00% (11,302,592.97)
(香港)九新印刷包装有限公司 30.00% 40,959,938.09
香港三九地产有限公司 25.00% 11,417,883.08
四川雅安制药厂 17.00% 21,121,311.39
雅安市赛维斯科技咨询事务所 3.00% 3,727,290.25
浙江省衢州医药采购供应站 49.00% 14,226,351.56
北京市东风农工商公司 10.00% 2,924,588.52
汉源县供销合作社联合社 45.00% 4,492,741.86
威博公司 35.00% (2,144,420.60)
其他企业法人和个人股东 51,250,420.91
合计 217,574,501.72
少数股东名称 期初数
比例 余额
上海胶带股份有限公司 17.11% 78,258,354.88
上海胶带股份有限公司 10.00% 2,761,782.32
广州九天绿功能食品厂 6.00% (13,120,599.30)
(香港)九新印刷包装有限公司 30.00% 38,215,244.05
香港三九地产有限公司 25.00% 11,169,401.27
四川雅安制药厂 17.00% 25,072,719.01
雅安市赛维斯科技咨询事务所 3.00% 4,424,597.47
浙江省衢州医药采购供应站 49.00% 14,046,771.31
北京市东风农工商公司 10.00% 3,005,767.39
汉源县供销合作社联合社 45.00% 4,238,217.59
威博公司 35.00% (724,906.68)
其他企业法人和个人股东 17,655,187.83
合计 203,077,783.00
27、股本
(1)本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：股）：
项 目 期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 548,974,667.00
境内法人持有股份 4,025,333.00
外资法人持有股份 ----
其他 ----
2、募集法人股 ----
3、内部职工股 ----
4、优先股或其他 ----
尚未流通股份合计 553,000,000.00
二、已流通部分
1、境内上市人民币普通股 200,000,000.00
2、境内上市外资股 ----
3、境外上市外资股 ----
4、其他 ----
已流通股份合计 200,000,000.00
三、股份总额 753,000,000.00
项 目 本期变动增减（+,-）
发行新股 配股 送股 转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 ---- ---- 164,692,400.00 ---- ----
境内法人持有股份 ---- ---- 1,207,600.00 ---- ----
外资法人持有股份 ---- ---- ---- ---- ----
其他 ---- ---- ---- ---- ----
2、募集法人股 ---- ---- ---- ---- ----
3、内部职工股 ---- ---- ---- ---- ----
4、优先股或其他 ---- ---- ---- ---- ----
尚未流通股份合计 ---- ---- 165,900,000.00 ---- ----
二、已流通部分
1、境内上市人民币普通股 ---- ---- 60,000,000.00 ---- ----
2、境内上市外资股 ---- ---- ---- ---- ----
3、境外上市外资股 ---- ---- ---- ---- ----
4、其他 ---- ---- ---- ---- ----
已流通股份合计 ---- ---- 60,000,000.00 ---- ----
三、股份总额 ---- ---- 225,900,000.00 ---- ----
项 目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 713,667,067.00
境内法人持有股份 5,232,933.00
外资法人持有股份 ----
其他 ----
2、募集法人股 ----
3、内部职工股 ----
4、优先股或其他 ----
尚未流通股份合计 718,900,000.00
二、已流通部分
1、境内上市人民币普通股 260,000,000.00
2、境内上市外资股 ----
3、境外上市外资股 ----
4、其他 ----
已流通股份合计 260,000,000.00
三、股份总额 978,900,000.00
(2) 本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）：
股东名称或股份类别 股份性质 期末数
深圳三九药业有限公司 国有法人股 613,937,480.00
三九企业集团(深圳南方制药厂) 国有法人股 99,729,587.00
深圳九先生物工程有限公司 境内法人持有股份 652,990.00
深圳市先达明物业管理有限公司 境内法人持有股份 143,780.00
惠州市壬星工贸有限公司 境内法人持有股份 503,230.00
内蒙古远兴天然碱股份有限公司 境内法人持有股份 3,932,933.00
境内上市人民币普通股 社会公众股 260,000,000.00
合计 978,900,000.00
股东名称或股份类别 期初数
深圳三九药业有限公司 472,259,600.00
三九企业集团(深圳南方制药厂) 76,715,067.00
深圳九先生物工程有限公司 502,300.00
深圳市先达明物业管理有限公司 110,600.00
惠州市壬星工贸有限公司 387,100.00
内蒙古远兴天然碱股份有限公司 3,025,333.00
境内上市人民币普通股 200,000,000.00
合计 753,000,000.00
28、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 1,713,649,359.54 --- 225,900,000.00
弥补住房周转金 (5,387,541.41) --- ---
其他资本公积 1,960,105.87 --- ---
合计 1,710,221,924.00 --- 225,900,000.00
项目 期末数
股本溢价 1,487,749,359.54
弥补住房周转金 (5,387,541.41)
其他资本公积 1,960,105.87
合计 1,484,321,924.00
本期股本和资本公积变动是由于公司于2003年6月11日实施了资本公积转增股本，
每10股转增3股，共计转增22,590万股。
29、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
法定盈余公积 59,565,346.82 --- ---
任意盈余公积 --- --- ---
法定公益金 29,782,673.41 --- ---
其他 --- --- ---
合计 89,348,020.23 --- ---
项目 期末数
法定盈余公积 59,565,346.82
任意盈余公积 ---
法定公益金 29,782,673.41
其他 ---
合计 89,348,020.23
30、未分配利润
项目 期末数 期初数
期初未分配利润 146,310,994.66 76,697,706.83
加：期初未分配利润调整 --- ---
调整后期初未分配利润 146,310,994.66 76,697,706.83
加：本年净利润 96,561,526.41 165,019,645.20
减：提取法定盈余公积金 --- 16,918,238.25
提取任意盈余公积金 --- ---
提取法定公益金 --- 8,459,119.12
分配普通股股利 --- 70,029,000.00
转作股本的普通股股利 --- ---
期末未分配利润 242,872,521.07 146,310,994.66
31、主营业务收入、主营业务成本
(1)按行业划分
收入类别 主营业务收入
本期数 上年同期数
医药行业 1,544,680,521.59 1,355,712,669.37
包装印刷 96,041,144.28 68,183,381.74
医疗服务 19,367,794.45 21,401,871.64
机械制造 --- 68,255,702.13
精细化工 --- 50,341,835.55
调味品 13,212,327.43 9,601,585.90
房地产 51,195,786.00 --
其他 2,653,383.52 --
小计 1,727,150,957.27 1,573,497,046.33
内部相互抵销 (543,759,330.57) (421,557,665.62)
合 计 1,183,391,626.70 1,151,939,380.71
收入类别 主营业务成本
本期数 上年同期数
医药行业 1,013,366,630.74 887,558,505.13
包装印刷 68,945,778.79 48,725,000.88
医疗服务 8,592,027.16 8,190,594.97
机械制造 --- 53,380,760.70
精细化工 --- 36,247,311.30
调味品 8,275,946.51 6,649,676.69
房地产 38,823,650.00 --
其他 -- --
小计 1,138,004,033.20 1,010,751,849.57
内部相互抵销 (539,061,346.45) (432,698,249.47)
合 计 598,942,686.75 608,053,600.10
(2)本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币188,592,579.85元，占本期主营
业务收入总额的15.94 %。
32、财务费用
项目 本期数 上年同期数
利息支出 82,553,836.21 116,974,704.22
减：利息收入 26,352,209.91 41,282,946.27
加：汇兑损失 15,215.03 5,404.69
减：汇兑收益 8,369.09 ---
加：其他支出 304,686.91 121,195.16
合计 56,698,324.58 75,818,357.80
33、投资收益
项目 本期数
短期投资收益 578,500.00
债权投资收益 159,470.11
其中：债券收益 ---
委托租赁收益 159,470.11
其他债券投资收益 ---
联营、合营公司分配来的利润 ---
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 2,050,002.57
股权投资差额摊销 (14,779,433.84)
股权转让收益 （202,415.75）
短期投资跌价准备 ---
长期投资跌价准备 ---
委托贷款减值准备 ---
合计 (12,193,876.91)
项目 上年同期数
短期投资收益 ---
债权投资收益 ---
其中：债券收益 ---
委托租赁收益 ---
其他债券投资收益 ---
联营、合营公司分配来的利润 ---
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 (184,291.19)
股权投资差额摊销 (6,265,652.58)
股权转让收益 ---
短期投资跌价准备 ---
长期投资跌价准备 ---
委托贷款减值准备 ---
合计 (6,449,943.77)
投资收益汇回不存在重大限制。
34、营业外收入
项目 本期数 上年同期数
地产地销销项转入 --- 30,525,725.54
处置固定资产净收益 128,930.09 2,852,462.19
处置无形资产收益 15,131,271.54
罚款净收入 124,217.73 756,745.86
固定资产盘盈 --- ---
其他 4,915,835.13 915,020.74
合计 5,168,982.95 50,181,225.87
35、营业外支出
项目 本期数 上年同期数
地产地销进项转入 --- 12,403,604.27
处置固定资产净损失 286,737.76 1,783,342.54
支付职工解除劳务合同补偿金 14,765,480.00
滞纳金 24,107.20 ---
固定资产盘亏 --- ---
罚款支出 110,631.44 700,232.21
捐赠支出 1,201,342.45 ---
其他 650,892.83 1,953,875.15
合计 2,273,711.68 31,606,534.17
36、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
收回代垫款项 99,544,286.60
37、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
支付的各项费用 71,271,961.32
38、收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
母公司还款 352,493.43
贴现收到的现金 537,725,000.00
预付工程款收回 70,000,000.00
合计 608,077,493.43
39、支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
贴现转出母公司的现金 537,725,000.00
存出定期存款 138,060,740.22
合计 675,785,740.22
40、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
保证金收回 9,690,454.18
41、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
存出保证金 106,428,057.77
六、公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款账龄如下：
项目 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 589,082,411.79 100 13,650,657.27
1－2年 --- ---
合计 589,082,411.79 100 13,650,657.27
项目 期初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 682,532,863.42 100 13,650,657.27
1－2年 --- ---
合计 682,532,863.42 100 13,650,657.27
坏账准备的计提比例参见附注二、9项下的说明。。
(2)期末应收账款中包含应收持本公司62.72%表决权股份的股东单位深圳三九药业
有限公司货款6,007,277.20元。
(3)期末欠款金额前五位的应收账款合计数为589,082,411.79元，占应收账款总额
的100%。
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄如下：
项目 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 329,437,445.23 18.54 6,401,633.57
1－2年 77,926,849.32 4.39 187,734.71
2－3年 1,368,067,561.64 76.99 746,006.76
3年以上 1,565,913.54 0.08 109,706.66
合计 1,776,997,769.73 100 7,445,081.70
项目 期初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 363,992,253.59 20.69 6,401,633.57
1－2年 1,387,827,981.88 78.87 187,734.71
2－3年 7,460,067.57 0.42 746,006.76
3年以上 365,688.85 0.02 109,706.66
合计 1,759,645,991.89 100 7,445,081.70
坏账准备的计提比例参见附注二、9项下的说明。
(2) 期末其他应收款中包含持本公司62.72%表决权股份的股东单位深圳三九药业
有限公司欠款1,379,753,359.33元;包含直接持本公司10.19%及间接持本公司62.72%表
决权股份的股东单位三九企业集团(深圳南方制药厂)欠款61,585,660.64元。
(3)期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为1,653,019,894.54元，占其他应收
款总额的93.02%。
期末大额其他应收款的明细情况如下：
欠款单位名称 金额 欠款时间
深圳三九药业有限公司 1,379,753,359.33 2001-2002
三九药业(香港)有限公司 110,490,974.47 2002
三九企业集团(深圳南方制药厂) 61,585,660.64 2002
深圳市三九医药连锁股份有限公司 58,826,758.12 2002
成都三九数码医药设备有限公司 42,363,141.98 2003
浙江凡思达投资管理有限公司 37,926,849.32 2002
欠款单位名称 欠款原因
深圳三九药业有限公司 往来款
三九药业(香港)有限公司 代垫款
三九企业集团(深圳南方制药厂) 往来款
深圳市三九医药连锁股份有限公司 往来款
成都三九数码医药设备有限公司 调配柜项目转让款
浙江凡思达投资管理有限公司 往来款
3、长期股权投资
(1)长期股权投资
项目 期末数
投资金额 减值准备
股票投资 --- ---
其他股权投资 1,076,616,048.95 ---
股权投资差额 202,539,387.08 ---
合计 1,279,155,436.03 ---
股权投资净额 1,279,155,436.03
项目 期初数
投资金额 减值准备
股票投资 --- ---
其他股权投资 939,744,767.53 ---
股权投资差额 190,655,563.59 ---
合计 1,130,400,331.12 ---
股权投资净额 1,130,400,331.12
(2)其他股权投资
被投资单位名称 经营期限 所占
比例
（％）
惠州九惠制药有限公司 1999.1-2011.11 65.00
深圳九新药业有限公司 1999.1-2022.1 75.00
深圳九星印刷包装中心 1999.1-2009.9 70.00
深圳九辉实业有限公司 1999.1-2003.4 75.00
深圳市三九医药贸易有限公司 1999.1-2016.7 94.00
衢州医药有限公司 2000.1-2026.6 51.00
北京三九药业有限公司 2000.1-2047.3 90.00
三九黄石制药厂 100.00
三九药业（香港）有限公司 100.00
深圳市匹基生物工程股份有限公司 1998.5-2013.5 25.00
三九(安国)现代中药开发有限公司 2001.1-2004.3 36.88
深圳市三九医院有限公司 2002.5-2052.5 82.89
深圳市三九医药连锁股份有限公司 2001.5-2011.5 91.50
深圳市三九企业管理有限公司 2002.1-2017.1 30.00
广东三九脑科医院 1994.12-2004.12 79.43
三九宜工生化股份有限公司 38.11
深圳三九数字健康管理有限公司 2000.3-2020.3 65.00
宁波立华制药有限公司 1993.1-2005.1 45.00
深圳富文投资有限公司 2000.12-2010.12 90.00
江西三九药业有限公司 70.00
深圳市三九现代中药有限公司 60.00
其他股权投资
合计
被投资单位名称 投资成本 本期权益调整本
惠州九惠制药有限公司 17,118,087.64
深圳九新药业有限公司 103,849,426.29 (185,777.15)
深圳九星印刷包装中心 89,921,401.78 6,072,958.91
深圳九辉实业有限公司 33,326,006.67 793,378.25
深圳市三九医药贸易有限公司 39,352,152.04 29,978,709.38
衢州医药有限公司 12,892,899.16 366,635.82
北京三九药业有限公司 27,051,906.55 (383,235.83)
三九黄石制药厂 27,694,798.50 205,457.79
三九药业（香港）有限公司 6,378,000.00 16,893,388.80
深圳市匹基生物工程股份有限公司 5,000,000.00 261,545.86
三九(安国)现代中药开发有限公司 3,570,000.00 171,810.07
深圳市三九医院有限公司 379,125,367.37
深圳市三九医药连锁股份有限公司 124,076,268.96 (13,669,068.50)
深圳市三九企业管理有限公司 300,000.00 187,293.68
广东三九脑科医院 54,937,768.08 (370,761.85)
三九宜工生化股份有限公司 256,212,707.41 7,051,258.92
深圳三九数字健康管理有限公司 (1,346,255.25) (2,566,597.28)
宁波立华制药有限公司 4,360,000.00 14,172.16
深圳富文投资有限公司 24,856,040.89 (946,600.86)
江西三九药业有限公司 （646,959.72） （98,065.71）
深圳市三九现代中药有限公司 1,200,000.00 （1,704,731.64）
其他股权投资 6,989,720.27 33,091.93
合计 1,216,219,336.57 42,104,862.75
被投资单位名称 期权益调整 累计权益调整
减少
惠州九惠制药有限公司 17,562,415.77 444328.13
深圳九新药业有限公司 26,767,514.80
深圳九星印刷包装中心 5,320,459.90
深圳九辉实业有限公司 975,575.40
深圳市三九医药贸易有限公司 (214,929,498.35)
衢州医药有限公司 357,000.00 2,093,845.58
北京三九药业有限公司 (383,235.83)
三九黄石制药厂 --- (13,624,793.13)
三九药业（香港）有限公司 86,738,446.30
深圳市匹基生物工程股份有限公司 --- 597,157.13
三九(安国)现代中药开发有限公司 --- 409,162.09
深圳市三九医院有限公司 ---
深圳市三九医药连锁股份有限公司 (30,542,498.60)
深圳市三九企业管理有限公司 --- 187,293.68
广东三九脑科医院 (370,761.85)
三九宜工生化股份有限公司 --- 20,172,934.45
深圳三九数字健康管理有限公司 --- (2,566,597.28)
宁波立华制药有限公司 --- 14,172.16
深圳富文投资有限公司 --- (946,600.86)
江西三九药业有限公司 （98,065.71）
深圳市三九现代中药有限公司 （1,704,731.64）
其他股权投资 271,070.16 ---
合计 18,190,485.93 (121,445,893.63)
被投资单位名称 期末余额 备注
惠州九惠制药有限公司 --- 注1
深圳九新药业有限公司 130,616,941.09
深圳九星印刷包装中心 95,241,861.68
深圳九辉实业有限公司 34,301,582.07
深圳市三九医药贸易有限公司 (175,577,346.31)
衢州医药有限公司 14,629,744.74 注2
北京三九药业有限公司 26,668,670.72
三九黄石制药厂 14,070,005.37
三九药业（香港）有限公司 93,116,446.30
深圳市匹基生物工程股份有限公司 5,597,157.13
三九(安国)现代中药开发有限公司 3,979,162.09
深圳市三九医院有限公司 379,125,367.37
深圳市三九医药连锁股份有限公司 93,533,770.36
深圳市三九企业管理有限公司 487,293.68
广东三九脑科医院 54,567,006.23
三九宜工生化股份有限公司 276,385,641.86
深圳三九数字健康管理有限公司 (3,912,852.53)
宁波立华制药有限公司 4,374,172.16
深圳富文投资有限公司 23,909,440.03
江西三九药业有限公司 （745,025.43）
深圳市三九现代中药有限公司 （504,731.64）
其他股权投资 6,751,741.97 注2
合计 1,076,616,048.95
注1：对该子公司的本期权益调整减少原因是对该公司的股权已出售。
注2：对该等子公司的本期权益调整减少原因是收到该等子公司本期发放的股利。
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
衢州医药有限公司 1,700,342.84 收购股权价差
北京三九万东药业有限公司 414,486.96 收购股权价差
三九黄石制药厂 (2,644,798.57) 收购股权价差
深圳市匹基生物工程股份有限公司 10,000,000.00 收购股权价差
深圳市三九医院有限公司 2,827,020.40 收购股权价差
深圳市三九医药连锁股份有限公司 32,551,392.87 收购股权价差
广东三九脑科医院 22,109,434.66 收购股权价差
三九宜工生化股份有限公司 61,931,292.59 收购股权价差
深圳市三九数字健康管理有限公司 79,596,255.25 收购股权价差
深圳富文投资有限公司 709,559.11 收购股权价差
江西三九药业有限公司 2,396,959.72 收购股权价差
合计
被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额
衢州医药有限公司 10年 85,017.12
北京三九万东药业有限公司 10年 665,785.50
三九黄石制药厂 10年 （132,239.94）
深圳市匹基生物工程股份有限公司 10年 500,000.00
深圳市三九医院有限公司 10年 132,884.27
深圳市三九医药连锁股份有限公司 10年 649,722.86
广东三九脑科医院 10年 1,107,046.80
三九宜工生化股份有限公司 10年 3,096,564.60
深圳市三九数字健康管理有限公司 10年 3,979,812.78
深圳富文投资有限公司 10年 35,477.94
江西三九药业有限公司 10年
合计 10,120,071.93
被投资单位名称 其他转销 摊余价值
衢州医药有限公司 ---- 1,105,222.92
北京三九万东药业有限公司 ---- 8,655,211.86
三九黄石制药厂 ---- (1,719,118.96)
深圳市匹基生物工程股份有限公司 ---- 8,000,000.00
深圳市三九医院有限公司 ---- 2,391,916.99
深圳市三九医药连锁股份有限公司 ---- 31,301,947.15
广东三九脑科医院 ---- 19,926,842.71
三九宜工生化股份有限公司 ---- 54,189,881.05
深圳市三九数字健康管理有限公司 ---- 75,616,442.47
深圳富文投资有限公司 ---- 674,081.17
江西三九药业有限公司 2,396,959.72
合计 202,539,387.08
4、主营业务收入、主营业务成本
(1)按收入种类
收入类别 主营业务收入
本期数 上年同期数
医药行业 356,746,615.21 265,067,500.84
收入类别 主营业务成本
本期数 上年同期数
医药行业 147,883,170.29 135,914,449.14
(2)公司本期前五名客户销售收入总额为人民币356,746,615.21元，占本期主营业
务收入总额的100%。
5、投资收益
投资收益明细如下：
项目 本期数
股票投资收益 ---
债权投资收益 ---
其中：债券收益 ---
委托贷款收益 ---
其他债券投资收益 ---
联营、合营公司分配来的利润 ---
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 42,104,862.75
股权投资差额摊销 (10,120,071.93)
股权转让收益 （202,415.75）
飞机租金收入 159,470.11
短期投资跌价准备 ---
长期投资跌价准备 ---
委托贷款减值准备 ---
合计 31,941,845.18
项目 上年同期数
股票投资收益 ---
债权投资收益 ---
其中：债券收益 ---
委托贷款收益 ---
其他债券投资收益 ---
联营、合营公司分配来的利润 ---
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 33,989,226.27
股权投资差额摊销 (2,052,478.84)
股权转让收益 ---
飞机租金收入
短期投资跌价准备 ---
长期投资跌价准备 ---
委托贷款减值准备 ---
合计 31,936,747.43
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
深圳三九药业有限公司 深圳市 制药
三九企业集团(深圳南方制药厂) 深圳市 滋补品、信息咨询
企业名称 与本公司关系 经济性质
深圳三九药业有限公司 母公司 合资
三九企业集团(深圳南方制药厂) 母公司 全民
企业名称 法定代表人
深圳三九药业有限公司 荣龙章
三九企业集团(深圳南方制药厂) 赵新先
（1）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少
深圳三九药业有限公司 1,462,500,000.00 --- ---
三九企业集团(深圳南方制药厂) 53,750,000.00 --- ---
关联方名称 期末数
深圳三九药业有限公司 1,462,500,000.00
三九企业集团(深圳南方制药厂) 53,750,000.00
（2）存在控制关系的关联方的所持股份及其变化
关联方名称 持股金额
期初数 期末数
深圳三九药业有限公司 472,259,600.00 613,937,480.00
三九企业集团(深圳南方制药厂) 76,715,067.00 99,729,587.00
关联方名称 持股比例
期初数 期末数
深圳三九药业有限公司 62.72% 62.72%
三九企业集团(深圳南方制药厂) 10.19% 10.19%
三九企业集团（深圳南方制药厂）直接和间接持有深圳三九药业有限公司100％的
股权。
2、存在控制关系的关联方交易
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互交易及母子公
司交易已作抵销。存在控制关系但未纳入本公司合并会计报表范围的子公司情况见附
注四。
3、不存在控制关系的关联方的性质
（1）与本公司同受一母公司控制
关联方名称 母公司持有股份
深圳金融租赁有限公司 36.72%
四川九信实业发展有限公司 100%
东莞常平三九储运公司联运分公司 100%
关联方名称 主营业务与
深圳金融租赁有限公司 租赁业务及相关的进出口、金融业务等
四川九信实业发展有限公司 包装材料
东莞常平三九储运公司联运分公司 运输
关联方名称 本公司关联交易内容
深圳金融租赁有限公司 存款及委托租赁
四川九信实业发展有限公司 采购货物
东莞常平三九储运公司联运分公司 接受劳务
（2）本公司的合营及联营企业
关联方名称 本公司持有股份
深圳市匹基生物技术开发有限公司 25%
三九宜工生化股份有限公司 38.11%
关联方名称 主营业务
深圳市匹基生物技术开发有限公司 从事PCR临床体外诊断试剂盒
研究、开发、生产、经营
三九宜工生化股份有限公司 生物化工,装载机及配件的生
产、销售
关联方名称 与本公司关联交易内容
深圳市匹基生物技术开发有限公司 本公司为其提供担保
三九宜工生化股份有限公司 本公司为其提供担保
（3）本公司存在其他关联关系的企业
关联方名称 关联关系
深圳市先达明物业管理有限公司 股东
三九集团湛江开发区双林药业有限公司 联营公司之子公司
关联方名称 主营业务
深圳市先达明物业管理有限公司 物业管理
三九集团湛江开发区双林药业有限公司 血液收购、血液生物制品等
关联方名称 与本公司关联交易内容
深圳市先达明物业管理有限公司 提供担保
三九集团湛江开发区双林药业有限公司 采购货物
（二）关联交易
1、销售商品
关联方名称 本期数 上年同期数
临沂三九医药有限公司 894,606.64 8,262,900.00
深圳三九药业有限公司 6,007,277.20 ---
合计 6,901,883.84 8,262,900.00
定价政策：公允市价
2、采购物资
关联方名称 本期数 上年同期数
江西瑞金三九药业有限公司 --- 8,018,213.82
三九集团湛江开发区双林药业有限公司 36,904,937.28 ---
四川九信实业发展有限公司 4,540,839.07 4,720,299.24
合计 41,445,776.35 12,738,513.06
定价政策：公允市价
3、接受劳务
关联方名称 本期数
东莞常平三九储运公司联运分公司 8,781,530.00
合计 8,781,530.00
定价政策：公允市价
4、委托租赁及租金收入
（1）委托租赁
关联方名称 标的 委托金额（元）
深圳金融租赁有限公司 三架“大篷车”飞机 44,503,287.83
三九医药股份有限公司本期与深圳金融租赁有限公司及山东航空彩虹公务机有限
公司签订了委托租赁协议，委托深圳金融租赁有限公司将上述标的物租赁给山东航空
彩虹公务机有限公司。
（2）租金收入
a.根据三九医药股份有限公司与深圳金融租赁有限公司于2003年5月签订的《关于
“大篷车”飞机委托租赁项目第一期租金支付协议》，三九医药股份有限公司自2003
年5月13日起享有租赁合同项下租金的收取权，因此第一期租金三九医药股份有限公司
可收回租赁本金2,168,934.85元和自2003年5月13日至2003年6月3日期间的租赁利息1
59,459.11元共计2,328,404.96元，扣除应付管理费24,724.05元和应交税金8,292.45
元后，三九医药股份有限公司合计应收深圳金融租赁有限公司转交的租金净额为2,29
5,388.46元。
b. 自收取上述第一期租金后，今后每半年收取租金一次，每期租金总额为3,60
4,165.876元，应收租金净额按租金总额扣除相应的管理费和应交税金后的余额结算。
下一期租金结算日为2003年12月3日，最后一期租金结算日为2010年12月3日。
5、购买商品以外的其他资产
受让股权
受让股 作价金额
关联方名称 标的
权比例 (万元)
三九企业集团(深圳南 江西三九药业有限公
70% 175
方制药厂) 司
关联方名称
作价依据 评估基准日
三九企业集团(深圳南 中勤信资评报字（2003）第A108 2002年12月31
方制药厂) 号评估报告 日
6、资产租入
关联方名称 交易内容
深圳三九药业有限公司 生产、办公场地租赁费及运输工具
定价政策：依租用房产、设备评估后的价值计算。
关联方名称 已结算金额
深圳三九药业有限公司 15,430,337.00
7、提供担保
（1）本公司之母公司三九企业集团（深圳南方制药厂）和本公司之子公司深圳市
三九医药贸易有限公司、深圳九新药业有限公司、雅安三九药业有限公司联合为深圳
三九药业有限公司在中国银行深圳分行的两年期银行借款人民币1.8亿元提供担保，担
保期间为2002年4月19日至2004年4月18日。
（2）为其他关联方提供的担保：
关联方名称 担保项目 担保金额
宁波药材股份有限公司 银行借款 20,000,000.00
宁波药材股份有限公司 银行借款 3,000,000.00
深圳市匹基生物工程股份有限公司 银行借款 20,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 银行承兑汇票 100,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 银行借款 153,500,000.00
三九宜工生化股份有限公司 银行借款 65,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 银行借款 120,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 银行承兑汇票 40,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 银行借款 15,250,000.00
三九宜工生化股份有限公司 银行借款 40,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 国债贷款 49,900,000.00
深圳市先达明物业管理有限公司 银行借款 20,000,000.00
上海九星印刷包装有限公司 银行借款 5,000,000.00
关联方名称 担保期限
宁波药材股份有限公司 2002.11.28-2003.11.28
宁波药材股份有限公司 2002.11.21-2003.11.28
深圳市匹基生物工程股份有限公司 2003.4.30-2004.4.29
三九宜工生化股份有限公司 2002.12.26-2003.12.26
三九宜工生化股份有限公司 2002.12.31-2004.12.31
三九宜工生化股份有限公司 2002.12.24-2004.8.24
三九宜工生化股份有限公司 2002.12.19-2004.12.19
三九宜工生化股份有限公司 2002.10.25-2003.12.31
三九宜工生化股份有限公司 2002.10.23-2003.10.22
三九宜工生化股份有限公司 2003.2.28-2004.2.27
三九宜工生化股份有限公司 2003.4.20-2008.4.20
深圳市先达明物业管理有限公司 2002.9.29-2003.9.29
上海九星印刷包装有限公司 3年期
关联方名称 已用金额
宁波药材股份有限公司 10,000,000.00
宁波药材股份有限公司 3,000,000.00
深圳市匹基生物工程股份有限公司 20,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 100,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 153,500,000.00
三九宜工生化股份有限公司 65,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 120,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 40,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 15,250,000.00
三九宜工生化股份有限公司 40,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 49,900,000.00
深圳市先达明物业管理有限公司 20,000,000.00
上海九星印刷包装有限公司 本期未用
8、接受担保
关联方名称 担保项目 接受担保金额
三九企业集团(深圳南方制药厂) 银行借款 1,887,000,000.00
三九企业集团(深圳南方制药厂) 商业承兑汇票 50,000,000.00
三九企业集团(深圳南方制药厂) 银行承兑汇票 172,850,000.00
深圳三九药业有限公司 银行借款 785,000,000.00
深圳三九药业有限公司 银行承兑汇票 70,000,000.00
9、项目转让
关联方名称 转让项目名称 转让金额
成都三九数码医药设备有限公司 中药电子调配柜 42,363,141.98
10、票据贴现
关联方名称 本期数
深圳三九药业有限公司 537,725,000.00
11、利息收入
关联方名称 本期数 上年同期数
深圳三九药业有限公司* 13,541,797.69 21,131,993.98
深圳金融租赁有限公司** 3,104,335.95 4,399,835.63
三九企业集团(深圳南方制药厂) * 995,500.00 ---
*本期按一年期整存整取定期存款利率1.98％计算。
**本期按金融租赁公司委托租赁资金利率3.175％计算。
12、出让股权
本公司于2003年2月12日与三九企业集团（深圳南方制药厂）签订了《三九黄石制
药厂股权转让协议》，本报告期内协议生效条款尚未全部完成。
（三）关联方往来余额
关联方名称 科目名称 期末数
三九集团湛江开发区双林药业有限公司 应付账款 25,128,900.85
三九现代中药发展有限公司 应收账款 5,916,694.60
其他应收款 3,756,068.93
深圳市三九现代中药有限公司 其他应收款 2,000,000.00
四川九信实业发展公司 应付账款 1,443,680.80
深圳金融租赁有限公司 货币资金 291,267,362.85
其他应收款 9,240,254.30
其他应付款 5,856,494.38
深圳三九药业有限公司 其他应收款 1,542,143,180.98
其他应付款 9,561,814.81
应收帐款 6,007,277.20
基特宝公司 其他应收款 6,882,514.13
三九精细化工有限公司 其他应收款 23,287,100.32
应收账款 12,208,621.73
三九企业集团(深圳南方制药厂) 其他应收款 158,123,933.03
预付账款 86,521,206.85
东莞常平三九储运公司联运分公司 应付账款 14,013,068.18
宁波药材股份有限公司 其他应付款 360,000.00
宁波立华制药有限公司 应付账款 1,193,952.33
其他应收款 6,000,000.00
沈阳南方医药中间体开发有限公司 应付账款 7,158,147.42
深圳南方医疗研究中心 其他应收款 6,195,269.69
临沂三九医药有限公司 应收账款 3,926,161.85
三九经贸有限公司 其他应收款 6,087,657.08
深圳九威塑料印刷包装有限公司 应付账款 450,062.40
深圳九升生物制品厂 其他应收款 4,000,000.00
深圳九恒印刷包装器材有限公司 其他应收款 4,303,505.52
江西三九瑞金药业有限公司 应付账款 16,188,306.70
三九黄石制药厂 其他应收款 5,600,000.00
成都三九数码医药设备有限公司 其他应收款 42,363,141.98
南方药厂工会委员会 其他应收款 3,000,000.00
关联方名称 期初数
三九集团湛江开发区双林药业有限公司 18,325,406.90
三九现代中药发展有限公司 5,916,694.60
3,745,901.43
深圳市三九现代中药有限公司 ---
四川九信实业发展公司 832,079.55
深圳金融租赁有限公司 335,770,650.68
4,000,000.00
6,416,666.64
深圳三九药业有限公司 1,523,701,327.45
8,920,939.14
---
基特宝公司 6,882,514.13
三九精细化工有限公司 23,287,100.32
12,208,621.73
三九企业集团(深圳南方制药厂) 143,926,380.23
86,521,206.85
东莞常平三九储运公司联运分公司 15,260,298.04
宁波药材股份有限公司 4,360,000.00
宁波立华制药有限公司 1,193,952.33
---
沈阳南方医药中间体开发有限公司 7,158,147.42
深圳南方医疗研究中心 5,545,269.69
临沂三九医药有限公司 3,985,189.54
三九经贸有限公司 6,087,657.08
深圳九威塑料印刷包装有限公司 3,354,713.08
深圳九升生物制品厂 4,000,000.00
深圳九恒印刷包装器材有限公司 4,461,398.52
江西三九瑞金药业有限公司 23,273,044.20
三九黄石制药厂 3,600,000.00
成都三九数码医药设备有限公司 ---
南方药厂工会委员会 ---
八、或有事项
1、已贴现商业承兑汇票形成的或有负债
截止2003年6月30日，本公司已贴现商业承兑汇票情况如下：
出票单位 金额 出票日期
深圳三九药业有限公司 50,000,000.00 2003-1-9
深圳三九药业有限公司 20,000,000.00 2003-1-27
深圳三九药业有限公司 30,000,000.00 2003-3-27
深圳三九药业有限公司 20,000,000.00 2003-3-31
深圳三九药业有限公司 210,000,000.00 2003-6-15
合计 330,000,000.00
出票单位 到期日 贴现日
深圳三九药业有限公司 2003-7-9 2003-1-9
深圳三九药业有限公司 2003-7-27 2003-1-27
深圳三九药业有限公司 2003-9-27 2003-3-27
深圳三九药业有限公司 2003-9-31 2003-3-31
深圳三九药业有限公司 2003-9-15 2003-6-18
合计
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债
截止2003年6月30日，本公司为下列单位提供担保：
被担保单位名称 担保事项
深圳市匹基生物工程股份有限公司 银行借款
宁波药材股份有限公司 银行借款
宁波药材股份有限公司 银行借款
深圳市先达明物业管理有限公司 银行借款
三九宜工生化股份有限公司 银行承兑汇票
三九宜工生化股份有限公司 银行借款
三九宜工生化股份有限公司 银行借款
三九宜工生化股份有限公司 银行借款
三九宜工生化股份有限公司 银行承兑汇票
三九宜工生化股份有限公司 银行借款
三九宜工生化股份有限公司 银行借款
三九宜工生化股份有限公司 国债贷款
惠州九惠制药有限公司 银行借款
深圳三九药业有限公司 银行借款
合计
被担保单位名称 金额
深圳市匹基生物工程股份有限公司 20,000,000.00
宁波药材股份有限公司 10,000,000.00
宁波药材股份有限公司 3,000,000.00
深圳市先达明物业管理有限公司 20,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 100,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 153,500,000.00
三九宜工生化股份有限公司 65,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 120,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 40,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 15,250,000.00
三九宜工生化股份有限公司 40,000,000.00
三九宜工生化股份有限公司 49,900,000.00
惠州九惠制药有限公司 25,000,000.00
深圳三九药业有限公司 180,000,000.00
合计 841,650,000.00
被担保单位名称 期限
深圳市匹基生物工程股份有限公司 2003.4.30-2004.4.29
宁波药材股份有限公司 2002.11.28-2003.11.28
宁波药材股份有限公司 2002.11.21-2003.11.28
深圳市先达明物业管理有限公司 2002.9.29-2003.9.29
三九宜工生化股份有限公司 2002.12.26-2003.12.26
三九宜工生化股份有限公司 2002.12.31-2004.12.31
三九宜工生化股份有限公司 2002.12.24-2004.8.24
三九宜工生化股份有限公司 2002.12.19-2004.12.19
三九宜工生化股份有限公司 2002.10.25-2003.12.31
三九宜工生化股份有限公司 2002.10.23-2003.10.22
三九宜工生化股份有限公司 2003.2.28-2004.2.27
三九宜工生化股份有限公司 2003.4.20-2008.4.20
惠州九惠制药有限公司 2003.6.25-2004.6.24
深圳三九药业有限公司 2002.4.19-2004.4.18
合计
3、除存在上述或有事项外，截止2003年6月30日，本公司无其他重大或有事项。
九、承诺事项
截止2003年6月30日，本公司无其他重大承诺事项。
十、资产抵押：
1、本公司之子公司成都三九投资管理有限公司将位于成都高新区紫荆东路的圣安
卓开发项目中的2-10层（建筑面积5786.48平方米，抵押价值1500万元）抵押与中国建
设银行四川省分行直属支行，取得短期借款人民币1000万元，借款期限自2002年7月1
6日至2003年7月15日止。
2、本公司之子公司汉源三九黎红食品有限公司将雅汉权字第1032号房产证下面积
5243.86平方米、资产净值472万的九襄镇信康路3号的房产及所占的4756平方米的土地
（净值64万）和雅汉权字第1111号下面积3089平方米、资产净值399万的位于九襄商业
街的房产抵押与中国银行汉源县支行,取得借款人民币606万(其中536万为短期借款,7
0万为一年内到期的长期借款)。
3、本公司之子公司衢州医药有限公司将自有房产及其少数股东浙江省衢州医药采
购供应站提供的房产评估价值总计人民币4300万元作抵押与中国工商银行衢州市分行
和中国建设银行衢州市分行，分别取得500万元和2200万元共计2700万元的短期贷款。
4、本公司之子公司深圳九星印刷包装中心将价值383万美元的设备抵押与深圳市
商业银行总行营业部取得短期借款人民币1500万元,借款期限自2002年7月30日至2003
年7月30日止。
5、本公司之子公司广州市三九健康医药连锁有限公司将位于广州市番禺区市柏镇
大东路4号房产证为粤房地证字第C0970219号的商铺、位于广州市番禺区市桥镇清河东
路17号房产证为粤房地证字第C0973220号的商铺、位于广州市番禺区市桥镇西丽路11
号房产证为粤房地证字第C0994295号的商铺、位于广州市番禺区市桥镇光明南路30号
房产证为粤房地证字第C0994296号的商铺抵押与中国农业银行广州市番禺支行，取得
短期借款人民币450万，借款期限自2002年10月20日至2003年10月19日止。
6、本公司之子公司襄樊三九医药连锁有限公司将位于襄樊市大庆东路房产证号为
樊城区他字第00001162号的医药大厦房产，评估价值人民币266万元，抵押与襄樊市建
设银行樊东支行取得长期借款人民币100万元，借款期限自2002年12月31日至2004年1
2月31日止。
7、本公司以定期存款人民币5000万元作质押，取得农行上步支行短期借款人民币
4500万元，借款期限自2003年4月2日至2004年4月1日止。
8、本公司之子公司深圳九新药业有限公司以定期存款港币1500万元作质押，取得
中国光大银行深圳红荔路支行短期借款人民币1500万元，借款期限自2003年3月18日至
2003年9月18日止。
9、本公司以定期存款人民币3000万元作质押，为本公司股东深圳市先达明物业管
理有限公司取得福建兴业银行深圳分行短期借款人民币2000万。
10、本公司以定期存款人民币1亿元作为贴现本公司商业承兑汇票的保证金。
11、本公司以定期存款人民币309,895,740.22元获得等额的银行承兑汇票。
12、本公司上年度受让的三九企业集团（深圳南方制药厂）新产品开发中心大楼
所附属的土地,在受让前被三九企业集团（深圳南方制药厂）抵押与中国银行深圳分行
福田支行，为深圳三九药业有限公司取得借款港币3700万元。
十一、资产负债表日后事项
（1）本公司上年度受让的子公司深圳富文投资有限公司90%的股权其工商变更登
记手续于2003年8月11日办理完毕。
（2）本公司于2003年8月13日收到浙江凡思达投资管理有限公司还款200万元。
（3）本公司于2003年8月20日收到深圳金融租赁公司的租金2,295,388.46元。
（4）本公司2003年2月12日签订的《三九黄石制药厂股权转让协议》于2003年8月
完成了全部协议生效条款。
十二、其他重要事项
本公司上年度受让的子公司广东三九脑科医院64%的股权、子公司深圳市三九医院
有限公司32.67％的股权、子公司北京三九万东药业有限公司25%的股权、本公司原持
有的65%的股权，其工商变更登记手续尚未办理完毕。
补充资料
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率
和每股收益的计算及披露》的要求，本公司2003年6月30日全面摊薄和加权平均计算的
净资产收益率及每股收益如下：
报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.67% 21.03%
营业利润 4.31% 4.39%
净利润 3.45% 3.51%
扣除非经常性损益后的净利润 3.33% 3.39%
报告期利润 每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.59
营业利润 0.12
净利润 0.10
扣除非经常性损益后的净利润 0.10
第七节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和《证券日
报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿；
四、公司章程文本。
三九医药股份有限公司
董事会
二零零三年八月二十八日
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |