`长期投资减值准备
被投资公司名称 占被投资公司 投资帐面金额 本期计提准备
股权的比例 RMB RMB
深圳金田工贸公司 100％ 624,160.19 ——
深圳金田纺织有限公司 100％ 1,127,168.22 ——
深圳金田纺织服装公司 100％ 4,928,464,27 ——
深圳金田商场 100％ (1,433,374.13) 1,433,374.13
深圳金田设计事务公司 100％ 702,625.06 ——
深圳腊扎染服装公司 100％ 3,971,339.52 78,787.82
金田波兰公司 100％ 1,430,000.00 ——
金田惠州实业公司 100％ 4,173,360.75 ——
深圳银田公司 100％ 3,151,375.01 ——
潮港城酒楼 50％ (5,747,658.94) 5,747,658.94
金田华西公司 100％ 400,000.00 ——
上海金仓实业有限公司 50％ 3,000,000.00 ——
大连金田连义地产物业发展 45％ 156,000.00 156,000.00
佛山康曼食品有限公司 25％ 1,500,000.00 1,500,000.00
金田新加坡投资有限公司 8,453,181.00 8,453,181.00
北京金田投资公司 50％ 150,000.00 150,000.00
海南国际网球俱乐部 10％ 4,400,000.00 484,454.00
康康食品厦门有限公司 15％ 1,200,000.00 1,200,000.00
潍坊开发区金田实业公司 30％ 7,181,436.75 7,181,436.75
天津金厦房地产开发公司 13％ 6,791,620.00 ——
深圳丰富染织工业公司 70％ 2,519,546.62 2,519,546.62
深圳金美纺织有限公司 80％ 4,266,531.02 4,266,531.02
合 计 52,945,775.34 3 3,170,970.28
被投资公司名称 累计准备
RMB
深圳金田工贸公司 624,160.19
深圳金田纺织有限公司 1,127,168.22
深圳金田纺织服装公司 4,928,464,27
深圳金田商场 ——
深圳金田设计事务公司 702,625.06
深圳腊扎染服装公司 3,971,339.52
金田波兰公司 1,430.000.00
金田惠州实业公司 4,173,360.75
深圳银田公司 3,151,375.01
潮港城酒楼 ——
金田华西公司 400,000.00
上海金仓实业有限公司 3,000,000.00
大连金田连义地产物业发展 156,000.00
佛山康曼食品有限公司 1,500,000.00
金田新加坡投资有限公司 8,453,181.00
北京金田投资公司 150,000.00
海南国际网球俱乐部 484,454.00
康康食品厦门有限公司 1,200,000.00
潍坊开发区金田实业公司 7,181,436.75
天津金厦房地产开发公司 ——
深圳丰富染织工业公司 2,519,546.62
深圳金美纺织有限公司 4,266,531.02
合 计 49,419,642.41
上述公司已歇业,短期内无法恢复正常经营, 据预计可能造成之损失计提长期
投资减值准备.
`长期股权投资
(1)投资项目
期初数
项目名称 金额 减值准备 本期增加 本期减少
RMB RMB RMB RMB
股票投资 18,361,000.00 ___ ___ 3,846,153.84
其他股权投资 174,242,250.91 16,248,672.13 ___ 58,456,630.99
股权投资差额 (13,682,474.62) 10,644,034.85
合 计 178,920,776.29 16,248,672.13 72,946,819.68
期末数
项目名称 金额 减值准备
RMB RMB
股票投资 14,514,846.16 ___
其他股权投资 115,785,619.92 49,419,642.41
股权投资差额 (24,326,509.47) ___
合 计 105,973,956.61 49,419,642.41
长期股权投资计提减值准备的原因是:部分被投资公司已歇业,短期内无法恢复
正常经营, 本公司按可预见损失计提减值准备.
(2)股票投资
股票名称 股份类别 股票数量 原始投资金额 期末余额
万股 RMB RMB
西南华神药业 法人股 150 1,153,846.16 1,153,846.16
天津大邱庄 法人股 50 1,000,000.00 1,000,000.00
天津农药 法人股 101 2,626,000.00 2,626,000.00
天津油墨 法人股 30 660,000.00 660,000.00
中新药业 法人股 25 750,000.00 750,000.00
天津万华 法人股 100 3,000,000.00 3,000,000.00
天津塘沽 法人股 40 640,000.00 640,000.00
天津灯塔油漆 法人股 80 1,100,000.00 1,100,000.00
天津港 法人股 30 420,000.00 420,000.00
天津海运 法人股 15 225,000.00 225,000.00
天津泰达 法人股 30 840,000.00 840,000.00
天津清源置业 法人股 210 2,100,000.00 2,100,000.00
合 计 14,514,846.16 14,514,846.16
(3)其他股权投资
被投资公司名称 持股 原投资金额 本期权益调整
比例 RMB RMB
1.厦门金嵩物业公司 50％ 15,000,000.00 (2,045,281.59)
2.大连金田连义地产物业发展公司 45％ 156,000.00 ——
3.惠康金田超市 49％ 19,400,000.00 (3,893,163.70)
4.佛山康曼食品有限公司 25％ 1,500,000.00 ——
5.广厦(银川)实业股份公司 10％ 14,164,173.00 25,191,527.00
6.金田新加坡投资有限公司 100％ 8,453,181.00 ——
7.海南国际网球俱乐部 10％ 4,400,000.00 ——
8.北京金田投资公司 50％ 150,000.00 ——
9.青海水泥有限公司＊ 49％ 8,160,000.00 ——
10.湖北金天贸工农股份有限公司 34％ 37,164,771.69 (18,904,745.07)
11.深圳金田工贸公司 100％ 624,160.19 ——
12.潮港城酒楼 50％ 6,901,000.00
13.深圳市金田纺织有限公司 100％ 1,407,882.52 ——
14.深圳市金田纺织服装有限公司 100％ 4,928,848.37 ——
15.深圳腊扎染服装公司 100％ 3,977,188.33 ——
16.金田惠州实业公司 100％ 4,173,360.75 ——
17.金田华西公司 100％ 400,000.00 ——
18.深圳金田商场 100％ 800,000.00 ——
19.深圳市灰狗巴士有限公司 50％ 1,650,000.00 (5,334,949.14)
21.株洲运达城市信用社 10％ 3,360,000.00 ——
22.康康食品厦门有限公司 15％ 1,200,000.00 ——
23.上海金仓实业有限公司 50％ 3,000,000.00 ——
24.深圳金磁贸易有限公司 100％ 2,000,000.00 ——
25.潍坊开发区金田实业公司 30％ 7,181,436.75 ——
26.天津金厦房地产开发公司 13％ 5,200,000.00 1,670,472.42
27.深圳丰富染织工业公司 70％ 16,000,000.00 ——
28.深圳金美纺织有限公司 80％ 15,503,588.20 ——
29.深圳金田商业网络 100％ 30,000,000.00 ——
合 计 216,855,591.80 (3,316,140.08)
被投资公司名称 累计权益调整 期末余额
RMB RMB
1.厦门金嵩物业公司 (4,508,887.80) 10,491,112.20
2.大连金田连义地产物业发展公司 —— 156,000.00
3.惠康金田超市 (18,279,768.38) 1,120,231.62
4.佛山康曼食品有限公司 —— 1,500,000.00
5.广厦(银川)实业股份公司 25,191,527.00 ——
6.金田新加坡投资有限公司 —— 8,453,181.00
7.海南国际网球俱乐部 —— 4,400,000.00
8.北京金田投资公司 —— 150,000.00
9.青海水泥有限公司＊ 761,560.11 8,921,560.11
10.湖北金天贸工农股份有限公司 6,125,957.68 43,290,729.37
11.深圳金田工贸公司 —— 624,160.19
12.潮港城酒楼 (12,648,658.94) (5,747,658.94)
13.深圳市金田纺织有限公司 (280,714.30) 1,127,168.22
14.深圳市金田纺织服装有限公司 (384.10) 4,928,464.27
15.深圳腊扎染服装公司 —— 3,977,188.33
16.金田惠州实业公司 —— 4,173,360.75
17.金田华西公司 —— 400,000.00
18.深圳金田商场 (2,233,374.13) (1,433,374.13)
19.深圳市灰狗巴士有限公司 (1,572,632.03) 77,367.97
21.株洲运达城市信用社 —— 3,360,000.00
22.康康食品厦门有限公司 —— 1,200,000.00
23.上海金仓实业有限公司 —— 3,000,000.00
24.深圳金磁贸易有限公司 (1,179,005.43) 820,994.57
25.潍坊开发区金田实业公司 —— 7,181,436.75
26.天津金厦房地产开发公司 1,591,620.00 6,791,620.00
27.深圳丰富染织工业公司 (13,480,453.38) 2,519,546.62
28.深圳金美纺织有限公司 (11,237,057.18) 4,266,531.02
29.深圳金田商业网络 (29,964,000.00) 36,000.00
合 计 (61,714,270.88) 115,785,619.92
本公司持股50 ％以上的其他附属公司及联营公司已停止经营 ,本期未作合并,
但对可能产生之损失计提了长期投资减值准备,具体见注释五.14 .
＊具体见注释十一.
(4)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 摊销金额 期末余额
RMB 年限 RMB RMB
林州火力发电厂(30,408,136.83) 收购股权 10 6,081,627.36 (24,326,509.47)
长期债权投资
(1)投资项目
期初数 期末数
项目名称 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
债券投资 33,200.00 ___ ___ ___ 33,200.00 ___
(2)债券投资
债券种类 面 值 年利率 购入金额
RMB
重点建设债券 30,000.00 10％ 30,000.00
汕头海湾大桥债券 1,000.00 10％ 1,000.00
汕头海湾大桥债券 800.00 10％ 800.00
汕头海湾大桥债券 400.00 9％ 400.00
合 计 32,200.00
`长期投资核算方法
1长期股权投资
a.股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中
若含有已宣告发放的股利, 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作
为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的, 按协议、 合同约定的价值或资产
评估后确定的价值作为成本.
b.股权投资差额
本公司对采用权益法核算的公司, 若长期投资取得时的成本与在被投资公司所
有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时, 投资成
本与享有被投资公司所有者权益份额的差额, 则设置“股权投资差额”明细科目核
算.年末时,对借方差额按10 年的期限摊销,贷方差额按10年的期限摊销.
c.其它股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以流动资产、固定资产和
无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入帐,评估确
定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理.
d.收益确认方法
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益
法核算的, 在每会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损
的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值.
对于股票投资和其他股权投资, 若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额
20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响, 按
成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足
20％但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以
上,或虽不超过50 ％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表.
2长期债权投资
投资按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,以及支付的自
发行日起至购入债券日止的应计利息后余额作为实际成本, 实际成本与债权票面价
值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利
息收入时摊销.摊销方法为直线法.
收益确认方法是:债券投资按期计算应收利息, 计算的债券投资利息收入,经调
整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益, 其他债权投资按期计算
的应收利息,确认为当期投资收益.
3长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备.
年末,本公司对长期投资逐项进行检查, 如果长期投资的市价持续下跌或被投
资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值, 并且这种降低的价值
在可预计的未来期间内不可能恢复, 则对可收回金额低于长期投资帐面价值的差额
作为长期投资减值准备,冲减当期损益.
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