每日必读一、公司简介
1、法定中文名称：金田实业(集团)股份有限公司
英文名称：GINTIAN INDUSTRY(GROUP) CO.,LTD.
2、法定代表人：黄汉清
3、董事局秘书：彭卫
股证事务授权代表：丘学强
4、注册地址及办公地址：广东省深圳市和平路1199号金田大厦23～26楼
邮政编码：518010
联系电话：86－755－5573548
传 真：86－755－5592045，5591994
电子信箱：pw168@163.com
5、信息披露报纸：《证券时报》、《大公报》
中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
6、年度报告备置地点：公司董事局办公室
7、公司股票上市地点：深圳证券交易所
股票简称：深金田A、深金田B
股票代码：0003、2003
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度会计数据与业务数据 单位：元
利润总额 －173,313,430.20
净利润 －181,996,297.42
扣除非经常性损益后的净利润 －208,827,018.30
主营业务利润 137,342,562.07
其他业务利润 4,870,325.71
营业利润 －118,619,653.14
投资收益 －31,921,341.02
补贴收入 2,605,953.02
营业外收支净额 －25,579,768.30
经营活动产生的现金流量净额 －20,031,100.82
现金及现金等价物净增加额 －62,791,720.38
2、按照国际会计准则调整对净利润的影响（单位：人民币千元）
根据中国会计准则计算，1999年净利润（181,996），
遵照国际会计准则作出之调整：
大型及小型机器停产
损失拨加/(准备) 2,700
员工福利与奖金拨回/(拨备) （273）
长期/短期投资永久减值准备 7,625
可预见损失准备 2,249
结算时间误差调整 （188,776）
商誉 5,989
其他 9,422
依据国际会计准则计算 （343,060）
3、截止报告期末的公司主要会计数据和财务指标
项 目 1999 1998
调整后 调整前
主营业务收入 480,417,664.42 524,199,215.02 524,199,215.02
净利润 －181,996,297.42 －447,644,675.75 －273,271,228.19
总资产 2,985,977,677.09 3,201,168,861.96 3,258,032,581.11
股东权益 102,284,962.02 287,416,424.37 461,789,871.93
每股收益 －0.546 －1.343 －0.82
每股净资产 0.307 0.862 1.38
调整后的每股净资产 0.001 0.627 1.33
每股经营活动产生的
现金流量净额 －0.06 0.189
净资产收益率 －177.9％ －155.5％ －59.2％
项 目 1997
调整后 调整前
主营业务收入 526,099,494.07 526,099,494.07
净利润 29,487,103.25 33,731,081.04
总资产 3,568,544,488.19 3,845,297,243.32
股东权益 735,044,120.07 1,126,206,812.17
每股收益 0.088 0.10
每股净资产 2.20 3.38
调整后的每股净资产 2.05 2.45
每股经营活动产生的
现金流量净额
净资产收益率 4％ 3％
每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产、每股经营活动产生的现金流量 净额、净资产收益率等财务指标的计算公式：
每股收益=净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益／年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产= （年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费 用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数 余额）／年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额／年度末普 通股股份总数
净资产收益率=净利润／年度末股东权益X100％
4、报告期内股东权益的变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期数初 333,433,584 612,735,050.30 59,932,382.27 22,848,686.49
本期增加 － － － －
本期减少 － 3,202,758.52 59,932,382.27, －
期末数 333,433,584 609,532,291.78 0.00 22,848,686.49
项目 未分配利润 股东权益
期数初 －741,406,183.61 287,543,521.45
本期增加 59,932,382.27 59,932,382.27
本期减少 181,996,297.42 245,131,438.21
期末数 －863,470,098.76 102,344,465.51
变动原因：资本公积本期减少为出售固定资产冲减原记资产评估增值；
盈余公积本期减少是因为根据股东大会决议，以盈余公积金弥补亏损；未分配 利润减少是由于执行财政部财会字(1999)35号文《关于印发< 股份有限公司会计制 度有关会计处理问题补充规定>的通知》及财政部财会字[2000] 4号文《关于印发< 改变应收账款坏账准备计提比例和方法的会计处理规定>的通知》,本公司改变坏账 准备提取方法,由上年提取专项准备与余额百分比法(按应收账款、其他应收款、预 付账款余额的1％提取坏账准备)相结合改变为提取专项准备与账龄分析法( 应收账 款、其他应收款、账龄在1年以内的提取1％的坏账准备;账龄在1－2年的提取5％的 坏账准备;账龄在2－3年的提取10％的坏账准备;账龄在3年以上的提取15 ％的坏账 准备)相结合.
上述会计政策变更采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的的期初 数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列. 上述会计政策变更的累 积影响数为191,085,877.85元,由于会计政策变更调减了1999年年初留存收益 174 ,373,447.56,其中,未分配利润调减了174,373,447.56元.
三、股本变动及股东情况
1、股本结构及变动情况（单位：股）
项 目 期初股数 期末股数
(一)尚未流通股份
(1)、发起人股份
其中：国有股
境内法人股 25,020,309 25,020,309
(2)、募集法人股 42,165,669 42,165,669
(3)、法人股转配股 166,305 166,305
(4)、内部职工股 201,894 201,894
尚未流通股份合计 67,554,177 67,554,177
(二)已流通股份
境内上市的人民币普通股 191,642,605 191,642,605
境内上市的外资股 74,236,802 74,236,802
境外上市的外资股
已流通股合计 265,738,637 265,738,637
(三)股份总数
333,433,584 333,433,584
注:本报告期内无配股、送股、转增股本及二次发行等，股份无变化。
2、股东情况介绍
1 截止1999年12月31日，本公司共有股东148,680名，其中A股141,981名，B股 6,699名。
2截止1999年12月31日，本公司前十名股东如下:
股东 股 数 类别 占总股本比例(％)
1、中国农业银行深圳分行 24,948,000 7.48
2、金田实业(集团)股份有限公司工会 14,358,614 4.31
3、深圳市纺织(集团) 股份有限公司 12,274,495 3.68
4、深圳发展银行 3,805,312 1.14
5、南华证券 2,965,957 0.88
6、深圳市城建开发(集团)公司 2,634,508 0.79
7、HORSE INTL.INV.CO.LTD 1,953,600 外资股 0.58
8、中国经济开发信托投资公司 1,814,400 0.54
9、GENERAL WAY (HONG KONG) LTD. 1,775,998 外资股 0.53
SILUX INVESTMENTS LTD. 1,775,998 外资股 0.53
10、SILVER PACIFIC LTD. 1,678,709 外资股 0.50
注：持有本公司5％以上股份的股东为中国农行深圳分行，持股数量为24,948 ,000股。占总股本的7.48％。
持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东所持股份年度内未发生质押或冻结情 况,前十名股东之间不存在关联关系。
报告期内控股股东未发生变化。
四、股东大会简介
报告期内，公司召开了一次年度股东大会
公司于1999年4月30日在《证券时报》、《香港商报》发出通知,定于 1999年6 月11日在本公司会议厅召开 1998年度股东大会。 会议在深圳市公证处公证员现场 公证下，审议通过了以下报告和议案：
1、1998年董事局工作报告；
2、1998年监事会工作报告；
3、1998年度财务决算报告；
4、1998年度利润分配议案；
5、更换部分董事、监事的议案。
6、聘请深圳中天会计师事务所及浩华会计师事务所( 中国·深圳 ) 为本公司 1999 年度境内外核数师；
7、关于向董事局其它授权的议案。
股东大会决议刊登于1999年6月12日《证券时报》、《香港商报》。
五、董事局报告
1、公司经营情况
（1）公司所处行业及在本行业中的地位
公司实行多元化经营，以房地产开发为主业。属下的上海金田房地产开发公司 获得了上海市“大同杯”优秀房型最佳房型奖和“1999年上海市优秀住宅”优秀房 型奖及优秀住宅小区规划设计提名奖，并再次夺得“浦江 杯”优秀工程质量奖。
（2）公司主营业务的范围及其经营状况
本公司核心业务为房地产开发，兼营纺织工业、建材、能源、磁盘生产、 交 通、进出口贸易及零售、酒店服务业。
（3）1999年是本公司继续调整发展的一年， 报告期内房地产开发这一支柱产 业业绩仍然较好。其中上海金田房地产公司全年开发面积达 16. 2 万平方米， 比 1998 年增加24.6％；共出售房屋379套，面积达4.32万平方米，合同总价1.6亿元， 资金回笼1.5亿多元。深圳金田房地产公司开发的金祥都市花园全年售楼108套，面 积7, 484平方米，合同总价3,015万元。小高层金辉阁和金庭阁已全面开工。 深圳 金田广场全年完成建筑面积1.6万平方米。
属下的林州电力（集团）股份有限公司面对国家电力政策结构性调整，积极求 进，投产了数个高耗电附属企业，取得了河南省计委、经贸委关于环保节能改造等 项目的批复，并向市区集中供热。全年实现利润2,000万元。 金田磁技术公司全年 满负荷生产，电脑磁盘产量达到了5,148万片的历史最高水平，销售5,087万片。灰 狗巴士公司全年载客率稳居广深汽车客运业前三位，扭转了1998年的亏损局面。武 汉金田超市分店总数报告期内已扩展至30家，并被列入武汉市重点扶持商业企业名 单。(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
本公司的核心业务房地产行业竞争激烈，营业收入、利润率下降。早期工 业 项目如电脑磁盘生产、纺织工业虽然满负荷生产，但缺乏效益。由于部 分下属企 业亏损严重和处理不良资产给公司经营带来不利影响，导致资金 紧缺， 使新项目 开发和产业结构调整的工作仍存在较大困难。为摆脱困境，公司计划集中优势资源 进一步加强房地产开发工作，在发展中解决困难。进一步清理盘活资产、节约费用 开支，裁减人员，以缓解资金压力。
2、财务状况
全年公司实现营业收入48,042万元，比1998年的52,420万元减少4,378 万元。 利润总额－17,331 万元，比1998年的－46，316万元减亏28,985万元。税后利润－ 18,199万元，比1998年的－44,764万元减亏26,565万元。按照年末总股本全年摊薄 每股亏损0.546元。总资产 299,179万元，比1998年的310,116万元减少3.5％。 长 期负债29,226万元，比1998年的26,693万元增加9.5％。股东权益10,228万元， 比 1998年的28,741万元减少35.5 ％。每股 净资产0.307元，比1998年的0.86元减少 63.9％。
3、投资情况
报告期内，公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到报告期内使 用，公司也没有进行重大投资。
4、经营环境变化的影响
报告期内，经营环境未发生重大变化，中国加入WTO 预计不会对本公司的主业 ——房地产开发产生大的影响。
5、2000年度发展计划
2000 年度发展总的指导原则是以提高经济效益为中心，实施强化主业、 培育 品牌和以科技改造传统产业的发展战略，扭转目前的困难局面。今年房地产计划完 成开发10万平方米，通过采取灵活的促销手段、新材料的使用和提高物业管理水平 增加营业收入。抓住国家开发大西北的战略机遇，加快林州电力集团和青海水泥集 团股份有限公司的技术改造工作，保证业绩持续增长。其他下属企业将在降低生产 成本、提高产品质量和加强销售等方面继续努力，完成各项集团下达的各项指标。 在全公司推行财务预算管理，完善企业内控制度，严格投资、担保的审批程序。建 立人才竞争机制、激励机制和监督机制，通过建立科学的考核指标体系及运行监督 机制，确保整个管理体系规范运作。
6、董事局日常工作
报告期内召开四次董事会。
1999年4月28日，在本公司召开了第四届董事局第三次会议，审议通过1998 年 度报告等议案。会议决议刊登于1999年4月30日的《证券时报》、《香港商报》。
1999年6月10日，召开了第四届董事局第四次会议， 审议通过股东大会议程及 文件。审议通过了关于对关停并转企业计提全额长期投资减值准备及全额坏帐准备 的议案、关于对部分债权计提全额坏帐准备及处理坏帐损失的议案、关于增设四项 准备金核算方法的议案。
1999年8月19日，召开了第四届董事局第五次会议，审议通过了1999 年中期报 告、不进行利润分配议案和更换董事局秘书的议案，董事会决议刊登于1999年8 月 21日的《证券时报》、《香港商报》。
7、公司董事、监事、高级管理人员情况
董事、监事和高级管理人员
姓名 性别 年龄 职 务 任职期限 年初持股数 年末持股数
黄汉清 男 47岁 董事局主席 1998－2001年 139,658 139,658
李德平 男 45岁 董事 1998－2001年 0 0
管同科 男 52岁 董事局副主席 1998－2001年 8,665 8,665
张润深 男 42岁 董事 1998－2001年 0 0
黄庆长 男 43岁 董事兼副总裁 1998－2001年 53,571 53,571
杨俊杰 男 47岁 董事兼副总裁 1998－2001年 0 0
何智伟 男 44岁 董事兼副总裁 1998－2001年 0 0
王道海 男 34岁 董事兼副总裁 1998－2001年 0 0
戴忠诚 男 38岁 董事兼副总裁 1998－2001年 0 0
孙多康 男 44岁 董事兼副总裁 1998－2001年 0 0
陈远豪 男 45岁 董事兼副总裁 1998－2001年 0 0
吴锦良 男 49岁 首席监事 1998－2001年 0 0
孙甫仁 男 56岁 监事 1998－2001年 0 0
李仲平 男 38岁 监事 1998－2001年 0 0
彭 卫 男 31岁 董事局秘书 1999－2001年 0 0
现任董事、监事和高级管理人员年度报酬在8－10万元区间的3人，6－8万元区 间的5人,4－6万元区间的2人。管同科、李德平、张润深、李仲平、 孙甫仁先生未 在本公司领取报酬。
报告期内离任的董事、监事和高级管理人员
姓 名 职 务 离任原因
肖 勇 董事兼总裁 工作调动辞职
符永江 董事局副主席 股东单位改派
朱振中 董事 股东单位改派
戴忠诚 董事 工作调动辞职
李邦为 监事 股东单位改派
严 浩 董事局秘书 工作调动辞职
8、1999年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
9、 报告期内， 公司选定的信息披露报刊是《证券时报》、 《香港商报》。 2000年度变更为《证券时报》、《大公报》。
六、监事会报告
一、监事会召开会议情况
本年度监事会召开会议二次:
1、1999年6月10日，召开监事会议，审议通过了1998年度监事会工作报告、公 司1998年度报告，并更换李仲平先生为监事。
2、1999年10月20日，召开监事会议，审议通过了监事会议事规则。
二、监事会就下列事项发表独立意见
1、 1999年度，公司按照法律规定依法经营，决策程序合法，建立完善内部控 制制度。董事、高级管理人员均忠于职守，勤恳工作，遵章守法，未发现有违反国 家法律、法规和公司章程以及损害公司和股东利益的行为。
2、 深圳中天会计师事务所和浩华会计师事务所（中国·深圳）分别按中国会 计准则和国际会计准则审核了公司1998 年财务报告并出具了保留意见的审计报告， 本监事会认为上述两份报告客观、公正地反映了本公司实际经营状况，并将督促董 事局和经营班子采取切实可行的办法稳妥地解决问题。
3、报告期内，本公司未向公众募集资金。
4、报告期内，本公司未收购、出售资产。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
（1）、佛山国投诉金田集团、 湖北天门金田纺织工业有限公司（现更名为湖 北金天贸工农股份有限公司）借款纠纷案
1996年3月，佛山国际信托投资公司与金田实业（集团）股份有限公司、 南海 永联棉纺厂企业有限公司签订了《设备转让合同》，约定佛山国投将永联公司为清 偿债务而依法抵偿给佛山国投的3万锭棉纺生产线和648头气流纺生产线全套设备转 让给金田集团，设备转让价为1000万美元，其中金田集团先支付定金50万美元，其 余设备款由佛山国投以向金田集团提供贷款的方式冲抵。合同签订后，设备于同年 4月被运至湖北省金天贸工农股份有限公司， 而此时该设备尚未能解除海关监管。 因佛山国投未提供贷款，金田集团也未归还设备款。至起诉前，湖北金天贸工农股 份有限公司曾分数次归还佛山国投200余万美元。1999年3月佛山国投以借款纠纷为 由向佛山市中级法院起诉，要求金田集团公司、湖北金天贸工农股份有限公司归还 借款8,815,394.77 美元及利息。目前，此案尚在一审审理之中。
（2）、天门市农业银行、 天门市农村信用社诉湖北金天贸工农股份有限公司 及金田集团借款担保纠纷案
1999年6月28日，天门市农业银行、 天门市农村信用社向湖北荆州市中级人民 法院起诉，要求湖北金天贸工农股份有限公司还贷人民币6,282万元， 金田集团承 担连带担保责任。1999年12月9日，荆州中院作出（1999）荆法经三初字48 号民事 判决，判决湖北金天贸工农股份有限公司还款4,700万元， 金田集团承担相应的担 保责任。天门市农业银行不服一审判决，于1999年12月向湖北省高级人民法院提起 上诉。目前，此案尚在二审审理当中。
（3）、招商银行诉华美加国际（集团）有限公司、 金田实业（集团）股份有 限公司借款合同纠纷案
1996年10月8 日招商银行向公司下属华美加国际（集团）有限公司发放离岸贷 款500万港元，期限一年，金田集团为其贷款出具了不可撤销担保书。1997年 8月6 日借贷双方约定贷款期限延至1998年11月14日，金田集团同意继续提供担保。期满 华美加公司未能偿还借款本息，招商银行于1999年4月26日向深圳市中级法院起诉， 1999年11月3日深圳市法院作出（1999）深法经二初字第 109号一审判决， 判决华 美加公司归还贷款本金500万港元及利息，金田集团承担连带清偿责任。
(4)、 广东发展银行广州分行诉广州金田实业有限公司及金田集团借款纠纷案 1996年12月，广州金田实业有限公司向广东发展银行广州分行借款人民币300万元， 金田实业（集团）股份有限公司为该借款提供了担保。借款期满后，广州金田未能 偿还该笔借款，该行遂向广州市中级人民法院起诉，经法院审理，于1999年 11 月 23 日作出（1999）粤法经二终字第374号终审判决，金田集团承担连带清偿责任。
1999年中期报告披露的案件，包括我公司诉深圳中租实业有限公司担保代位求 偿案、南宁物资集团总公司诉我公司购销进口胶合板合同纠纷案、中国银行广州分 行诉我公司和深圳金田房地产公司借款案和广州水泥厂诉金田房地产公司惠州公司 案等仍在执行中。
2、报告期内，公司、公司董事和高级管理人员没有受到监管部门处罚。
3、报告期内，公司未发生控股股东的变更、董事局换届、 改选或半数以上的 成员变动。公司原总裁、董事局秘书因工作调动辞职，董事局聘黄汉清主席兼任总 裁，聘彭卫先生任董事局秘书。
4、报告期内，公司没有收购、出售资产以及吸收合并事项。
5、报告期内，公司无重大关联交易。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务方面严格分离，做到人员独立、 资产 完整、财务分开。本公司人员独立，公司董事局主席、总经理等高级管理人员没有 在上市公司和股东单位双重任职，没有财务人员在关联公司兼职，劳动、人事、工 资管理完全独立。本公司资产完整，拥有独立的产、供、销系统，不存在控股股东 与上市公司同业竞争的情况。本公司财务独立，设立独立的财务部门，建立了独立 的财务核算体系，具有规范、独立的财会制度和对子公司、分公司的财务管理制度， 独立在银行开户，独立纳税，未与控股股东共用银行帐户。
7、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。
8、 公司继续聘请深圳中天会计师事务所和浩华会计师事务所（中国·深圳） 为本公司境内外核数师。
9、报告期内，公司名称和股票简称不变。
八、财务报告
（一)审计报告
本公司财务报告经深圳中天会计师事务所中国注册会计师张王月、卜功桃审计， 并出具保留意见的审计报告(财审报字(2000)第A368号)。
(二)会计报表（附后）
(三)会计报表附注（附后）
金田实业(集团)股份有限公司董事局
2000年4月29日
财审报字(2000)第A368号
审 计 报 告
金田实业(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了贵集团一九九九年十二月三十一日公司及合并的资产负 债表及截至上述日期为止一九九九年度公司及合并的利润表及利润分配表和一九九 九年度公司及合并的现金流量表.这些会计报表由贵集团负责,我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见.我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的.在 审计过程中,我们结合贵集团实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序.
在审计过程中我们注意到,贵集团累计经营性亏损数额巨大,年末出现大量逾期 银行贷款和净流动负债,部分下属公司已出现资不抵债等,对贵集团的持续经营能力 已产生较大影响.
我们认为,除上述说明的事项外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份 有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵集团一九九九年 十二月三十一日的财务状况及一九九九年度的经营成果和资金变动情况, 会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则.
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 深圳 外勤结束日:二零零零年四月十日
报告完成日:二零零零年四月二十日
金田实业(集团)股份有限公司
合并会计报表注释
一九九九年度 单位:人民币元
注释一.公司简介
本公司根据国家股份有限公司条例的规定,经深圳市人民政府批准,于一九八八 年二月八日成立, 领取深民法字00079号企业法人营业执照.一九八九年经中国人民 银行深圳特区分行批准,本公司公开发售A股1,070, 000股,面值10元,一九八九年后 在深圳证券交易所上市. 一九九三年五月,本公司经中国人民银行特区分行批准,发 行B股38,000,000股,并在深圳证券交易所上市. 一九九四年十二月二日经深圳市经 济发展局深经复[1994]381号文件批复同意,本公司由原深圳市金田实业股份有限公 司更名为金田实业(集团)股份有限公司, 现注册资本人民币 333,433,586元.
经营范围包括:国内商业;物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；进出口业 务（按深贸管审证字067 号外贸企业审定证书规定办理）;金属材料、 石油制品、 医疗器械的购销.
注释二.公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度
本公司会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司(以下简称“本公司”) 的会计政策而编制的, 该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《 股份有限公司会计制度》及其补充规定制定.
2.会计年度
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度.
3.记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币.
4.记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产按取得时的实际成本计价.短期投资、 存货等年末余额按成本与市价孰低原则计算确定.
5.外币业务核算方法
对会计年度发生的非本位币的经济业务, 按年初人民币市场汇率折合为人民币 记帐.年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑差额已计入本年 损益.
6.外币会计报表的折算方法
外币会计报表采用时态法折算人民币会计报表,所产生的“外币报表折算差额” 于本合并资产负债表的“未分配利润”项目之后列示.本公司按应分享的份额, 相 应调整长期股权投资和资本公积(投资准备)的帐面价值.
7.现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.
8.坏帐核算方法
对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收 帐款或因债务人逾期未履行其清偿义务, 且具有明显特征表明无法收回的应收帐款 确认为坏帐损失.对于预计不能收回或不能全额收回的应收帐款,应收票据及其他应 收款, 本公司根据实际情况作出估计后提取专项坏帐准备或撇销; 其余应收帐款、 预付帐款及其他应收款按账龄分析法计提一般性坏帐准备,对账龄在1年以内的账款 余额提取1％的坏账准备,对账龄在1年以上2年以内的账款余额提取5％的坏账准备; 对账龄在2年以上3年以内的账款余额提取10％的坏账准备,对账龄在3年以上的账款 余额提取15％的坏账准备.坏帐准备或撇销均计入当期损益.( 其中关联公司往来一 般不计提坏账准备)
9.短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投 资,包括股票投资、债券投资等.本期宣告发放的股利作为股票投资收益; 债券投资 收益到债券转让或到期兑付时予以确认.
短期投资在取得时以实际成本计价( 即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金 股利或利息).年末,将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较,对市价低于 成本的部分,按其差额计提“短期投资跌价准备”, 并计入当期损益.
10.存货核算方法
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发产品、开发成本 等九大类.
房地产类存货按实际成本归集, 包括开发产品完工前用于房地产开发的借款利 息支出,开发产品销售按个别确认法结转成本.其他各类存货盘存制度采用永续盘存 法和定期盘存法相结合,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出分别按分项认 定法,加权平均法计价;低值易耗品领用按一次摊销法摊销. 年末, 在对存货进行全 面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或市价低于成本等原因,预 计其成本不可收回的部分, 提取存货跌价准备. 提取时按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额确定.存货跌价准备计入当期损益.
11.长期投资核算方法
1长期股权投资
a.股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中 若含有已宣告发放的股利, 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作 为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的, 按协议、 合同约定的价值或资产 评估后确定的价值作为成本.
b.股权投资差额
本公司对采用权益法核算的公司, 若长期投资取得时的成本与在被投资公司所 有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时, 投资成 本与享有被投资公司所有者权益份额的差额, 则设置“股权投资差额”明细科目核 算.年末时,对借方差额按10 年的期限摊销,贷方差额按10年的期限摊销.
c.其它股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以流动资产、固定资产和 无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入帐,评估确 定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理.
d.收益确认方法
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益 法核算的, 在每会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损 的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值.
对于股票投资和其他股权投资, 若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额 20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响, 按 成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足 20％但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以 上,或虽不超过50 ％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表.
2长期债权投资
投资按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,以及支付的自 发行日起至购入债券日止的应计利息后余额作为实际成本, 实际成本与债权票面价 值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利 息收入时摊销.摊销方法为直线法.
收益确认方法是:债券投资按期计算应收利息, 计算的债券投资利息收入,经调 整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益, 其他债权投资按期计算 的应收利息,确认为当期投资收益.
3长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备.
年末,本公司对长期投资逐项进行检查, 如果长期投资的市价持续下跌或被投 资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值, 并且这种降低的价值 在可预计的未来期间内不可能恢复, 则对可收回金额低于长期投资帐面价值的差额 作为长期投资减值准备,冲减当期损益.
12.固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、 机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等. 不属于 生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产.
a. 固定资产按实际成本计价.
b.固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按各类固定资产的原值和估计的使用 年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 35年 2.71％
机器设备 10年 9.5％
专用设备 15年 6.33％
运输工具 6年 15.83％
电子设备 5年 19％
其他设备 5年 19％
13.在建工程
在建工程指兴建中的房屋与设备及其他固定资产,按实际成本计价.此项目包括 直接建筑及安装成本, 以及在该项资产交付使用前或完工之前的有关借款利息支出 及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时, 按实际发生的全部支出转入固定 资产核算.利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累 计债务支出乘以资本化率.
14.无形资产计价和摊销方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐;对接受投 资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入帐. 各种无形资产在其受益期 限内按直线法摊销.具体如下：
a.商誉按10年摊销
b.出租车牌照使用权按40年摊销
c.土地使用权自开始使用之日按各项目受益期平均摊销
15.其他资产核算方法
其他资产以实际发生额入帐,并分别按下列方法摊销:
a.开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
b.长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销.其他项目分5平均摊销
c.其他长期资产:在产生效益后分3－5年平均摊销
16.收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且 与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务 合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经 发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提.
房地产销售:以房地产开发完工, 开发产品已经移交给买方,收取房款或取得收 款证据,发票或帐单已提交.此时确认为房地产销售收入实现. 其中以分期收款方式 销售的开发产品,按合同约定本年应收或以本年已收到的价款确认收入的实现.出租 物业按合同, 协议约定本年应收的租金,确认为收入的实现.
17.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法.
18.合并会计报表编制方法
合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表暂行 规定的通知》的规定, 以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其他有 关资料为合并依据,合并各项目数额予以编制.合并时将本公司与各子公司相互间的 重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润予以抵销.
19.会计政策和会计估计变更及其影响
由于执行财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关 会计处理问题补充规定〉的通知》及财政部财会字[2000]4 号文《关于印发〈改变 应收账款坏账准备计提比例和方法的会计处理规定〉的通知》, 本公司改变坏账准 备提取方法,由上年提取专项准备与余额百分比法 (按应收账款、其他应收款、 预 付账款余额的1％提取坏账准备)相结合改变为提取专项准备与账龄分析法( 应收账 款、其他应收款、账龄在1年以内的提取1％的坏账准备;账龄在1－2年的提取5％的 坏账准备;账龄在2－3年的提取10％的坏账准备;账龄在3年以上的提取15 ％的坏账 准备)相结合.
上述会计政策变更采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的的期初 数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列. 上述会计政策变更的累 积影响数为191,085,877.85元,由于会计政策变更调减了1999年年初留存收益 174 ,373,447.56,其中, 未分配利润调减了174,373,447.56元.
注释三.税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
产品、商品销售及工业性加工、修理修配适用增值税,税率为17％.
房地产销售适用营业税,税率为5％.
一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5％.
附加的城建税,教育费附加等税费, 依各纳税单位属地税务规定计算缴纳或减 免.
在深圳设立的公司,所得税税率为15％, 外地公司所得税税率为33％,外商投资 企业在首个获利年度起, 享有免两年并在其后减半计缴三年所得税之优惠.
注释四.控股子公司及联营公司情况
a.纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公 司 名 称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额
1.上海金田实业(华东)有限公司 上海 黄庆长 RMB1000万 RMB1000万
2.金田(华南)投资有限公司 深圳 张锡清 RMB6000万 RMB4500万
3.天津金田实业(华北)有限公司 天津 陈大禧 RMB950万 RMB950万
4.武汉金田实业(华中)有限公司 武汉 樊 军 RMB1000万 RMB150万
5.深圳市金田房地产开发有限公司 深圳 何智伟 RMB4500万 RMB4,500万
6.深圳市金田房地产开发公司有 上海 黄汉清 RMB1500万 RMB1,500万
限上海公司
7.天津金田房地产开发公司 天津 陈大禧 RMB1100万 RMB1100万
8.上海金田房地产开发公司 上海 黄庆长 USD500万 USD500万
9.深圳市金田进出口贸易公司 深圳 张永水 RMB3000万 RMB3000万
10.深圳广发针织服装有限公司 深圳 李永良 RMB200万 RMB200万
11.深圳市金田磁技术有限公司 深圳 李大伟 USD1210万 USD1210万
12.深圳市金畔贸易公司 深圳 郑城通 RMB300万 RMB300万
13.深圳市金田小汽车出租股份公司 深圳 周昭水 RMB2100万 RMB2100万
14.深圳金宝行贸易有限公司 深圳 陈春木 RMB300万 RMB300万
15.深圳市金田物业管理有限公司 深圳 曾守仪 RMB4000万 RMB4000万
16.深圳市金田建筑材料有限公司 深圳 陈春木 RMB300万 RMB300万
17.华美加国际(集团)有限公司 香港 —— HKD1万 HKD1万
18.美国金河实业有限公司 美国 —— USD10万 USD10万
19.香港合定有限公司 香港 —— HKD10万 HKD10万
20.广州金田实业公司 广州 丁 力 RMB1000万 RMB1000万
21.北海利源大酒店 北海 吴锦良 RMB5000万 RMB5000万
22.林州市火力发电厂 河南 郭章生 RMB8094万 RMB8094万
23.武汉金田超市连锁有限公司 武汉 揭智汉 RMB800万 RMB800万
24.广州金田商业发展有限公司 广州 黄东云 RMB1000万 RMB1000万
25.上海汉云物业管理有限公司 上海 胡锡兰 RMB100万 RMB100万
26.深圳金田大厦物业管理有限 深圳 赖林水 RMB150万 RMB150万
公司
公 司 名 称 持股比例 主营业务
1.上海金田实业(华东)有限公司 100％ 进出口贸易,实业投资,管理
2.金田(华南)投资有限公司 75％ 投资
3.天津金田实业(华北)有限公司 100％ 设备材料商业贸易
4.武汉金田实业(华中)有限公司 100％ 进出口贸易,实业投资,管理
5.深圳市金田房地产开发有限公司 100％ 房地产开发、经营等
6.深圳市金田房地产开发公司有 100％ 房地产开发、经营等
限上海公司
7.天津金田房地产开发公司 100％ 房地产
8.上海金田房地产开发公司 93.25％ 房地产
9.深圳市金田进出口贸易公司 100％ 进出口贸易
10.深圳广发针织服装有限公司 100％ 各种纯纺、混纺坯布及服装
11.深圳市金田磁技术有限公司 100％ 计算机软盘及服务
12.深圳市金畔贸易公司 100％ 五金器材、建筑材料
13.深圳市金田小汽车出租股份公司 100％ 小汽车租赁
14.深圳金宝行贸易有限公司 100％ 贸易
15.深圳市金田物业管理有限公司 100％ 物业管理、咨询
16.深圳市金田建筑材料有限公司 100％ 贸易
17.华美加国际(集团)有限公司 85％ 贸易
18.美国金河实业有限公司 100％ 贸易
19.香港合定有限公司 100％ 贸易
20.广州金田实业公司 100％ 商业贸易
21.北海利源大酒店 100％ 洒店经营
22.林州市火力发电厂 100％ 火力发电
23.武汉金田超市连锁有限公司 100％ 商品零售
24.广州金田商业发展有限公司 100％ 商业贸易
25.上海汉云物业管理有限公司 100％ 物业管理
26.深圳金田大厦物业管理有限 100％ 物业管理
公司
说明: 部分子公司系由子公司委托深圳中天会计师事务所以外的会计师事务所 进行审计,分别是: 武汉金田实业(华中)有限公司由武汉三正会计师事务所审计,武 汉金田超市连锁有限公司由湖北立华会计师事务所进行审计; 北海利源大酒店由珠 江会计师事务所进行审计,对该单位应收长春交行6,723,698.62 元提出保留意见、 深圳金田房地产开发公司下属非法人单位汕头金田房地产开发公司亦由珠江会计师 事务所进行审计并对该单位的持续经营提出保留意见.(上述境内会计师事务所均已 获得从事证券业务之许可证)
b. 未纳入合并会计报表的子公司情况：
公 司 名 称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额
1.成都金田实业(华西)有限公司 成都 黄朝辉 RMB40万 RMB40万
2.深圳市金田纺织服装有限公司 深圳 肖 勇 RMB492万 RMB492万
3.深圳蜡扎染服装有限公司 深圳 李色青 RMB350万 RMB350万
4.深圳市金田纺织公司 深圳 肖 勇 RMB140万 RMB140万
5.深圳市金田工贸有限公司 深圳 时中林 RMB62.4万 RMB62.4万
6.金田惠州实业公司 惠州 王银伍 RMB400万 RMB417万
7.深圳丰富染织工业股份有限公司 深圳 肖勇 RMB4000万 RMB2200万
8.深圳金美纺织服装有限公司 深圳 肖勇 HKD2450万 HKD1960万
9.深圳银田纺织丝绸制衣公司 深圳 徐采根 RMB274万 RMB274万
10.金田新加坡投资有限公司 新加坡 黄庆长 RMB845万
11.深圳金田商业网络发展有限公司 RMB3000万
12.深圳市金田设计事务所有限公司 深圳 时中林 RMB100万 RMB100
公 司 名 称 持股比例 主 营 业 务
1.成都金田实业(华西)有限公司 100％ 进出口贸易、实际投资、管理
2.深圳市金田纺织服装有限公司 100％ 纤棉、纺织、丝绸产品
3.深圳蜡扎染服装有限公司 100％ 蜡扎染、丝绸服装
4.深圳市金田纺织公司 100％ 针纺织品、棉、麻服装、家电、
化工染料
5.深圳市金田工贸有限公司 100％ 商业 贸易
6.金田惠州实业公司 100％ 贸易
7.深圳丰富染织工业股份有限公司 55％ 布、纱、印染、服装
8.深圳金美纺织服装有限公司 80％ 纺织服装
9.深圳银田纺织丝绸制衣公司 100％ 纺织丝绸制衣
10.金田新加坡投资有限公司 100％ 商业、实业投资
11.深圳金田商业网络发展有限公司 100％ 连锁超市
12.深圳市金田设计事务所有限公司 100％ 设计制作服务
上述未纳入合并会计报表的子公司已停止经营, 长期投资部分已全额计提减值 准备(见注释五13).
c.联营公司的有关情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额
RMB RMB
1.厦门金嵩物业公司＊ 厦门 夏绍雨 3000万 1500万
2.大连金田联义地产物业发展公司 大连 孟昭勤 35万 15.6万
3.惠康金田顶好超市有限公司 深圳 黄汉清 3000万 1940万
4.上海金仓实业有限公司 上海 张锡清 600万 300万
5.湖北金天贸工农股份有限公司＊ 湖北天门 陈远豪 15,620万 5,313万
6.深圳市灰狗巴士有限公司 深圳市 陈兰村 330万 165万
7.烟台金达房地产开发公司 烟台 黄庆长 2430万 1431万
8.青海水泥有限公司 青海西宁 孙多康 4800万 1392万
9.北京金田投资公司 北京 何天涛 30万 15万
10.株洲运达城市信用社 株洲 336万
11.潍坊开发区金田实业公司 潍坊 718万
12.佛山康曼食品有限公司 佛山 150万
公司名称 持股比例 主营业务
1.厦门金嵩物业公司＊ 50％ 房地产开发
2.大连金田联义地产物业发展公司 45％ 房地产开发
3.惠康金田顶好超市有限公司 49％ 零售
4.上海金仓实业有限公司 50％ 房地产开发
5.湖北金天贸工农股份有限公司＊ 34％ 棉花生产
6.深圳市灰狗巴士有限公司 50％ 长途客运
7.烟台金达房地产开发公司 37％ 房地产开发
8.青海水泥有限公司 49％ 水泥生产、经销
9.北京金田投资公司 50％ 投资
10.株洲运达城市信用社 10％ 金融
11.潍坊开发区金田实业公司 30％ 房地产开发
12.佛山康曼食品有限公司 25％ 食品制造
＊厦门金嵩物业公司及湖北金天贸工农股份有限公司分别由厦门永大会计师事 务所、武汉会计师事务所进行审计.本公司依据报告书进行了相应的权益调整.
注释五.合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
种 类 币 种 原币余额 折合率 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
现 金 人民币 1,687,281.50 940,460.37
港 币 60,940.71 1,0651 64,907.95 56,694.90
日 元 10,528.20 0.1390 1,463.42 1,463.42
美 元 873.92 8,2793 7,235.44 7,194.04
小 计 1,760,888.31 1,005,812,73
银行存款 人民币 31,080,111.47 75,318,460.65
港 币 436,992.08 1.0678 465,440.26 1,198,544.32
日 元 ____ 25,610.15
美 元 2,309,610.01 8.2793 19,121,954.19 25,844,724.35
小 计 50,667,505.92 102,387,339.47
其他货币资金 人民币 1,250,808.25 16,343,888.03
港 元 23,263.58 1.0651 24,778.04 1,209,012.13
美 元 537,527.50 8.2793 4,450,351.46 ___
小 计 5,725,937.75 17,552,900.16
合 计 58,154,331.98 120,946,052.36
2.短期投资
类 别 1999.12.31 1998.12.31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
股票投资(成本值) 25,435,139.20 ___ 27,030,139.20 ___
其中:上市公司法人股 25,435,139.20 ___ 27,030,139.20 ___
非上市股票 ___ ___ ___ ___
其他投资 ___ ___ 2,440,000.00 ___
合 计 25,435,139.20 ___ 29,470,139.20 ___
3.应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
RMB
华发铝型材厂 1999.11.12 2000.05.13 1,000,000.00
华东铝加工厂 1999.09.01 2000.01.28 2,000,000.00
华东铝加工厂 1999.10.12 2000.04.11 2,000,000.00
华东铝加工厂 1999.11.11 2000.05.10 2,000,000.00
郑州电缆集团公司 1999.09.10 2000.03.02 1,400,000.00
郑州电缆集团公司 1999.09.27 2000.03.16 1,600,000.00
河南安彩高科公司 1999.09.21 2000.03.21 300,000.00
河南安彩高科公司 1999.11.12 2000.05.12 100,000.00
湖南株州摩托车厂 1999.12.04 2000.06.03 50,000.00
开封空分集团公司 1999.12.04 2000.06.03 500,000.00
湖北滨泉工贸公司 1999.09.07 2000.03.07 200,000.00
湖北滨泉工贸公司 1999.09.07 2000.03.07 200,000.00
开封空调器厂 1999.08.06 2000.02.21 100,000.00
三门峡机械厂 1999.07.01 1999.12.31 100,000.00
杨中市宏大贸工公司 1999.06.23 1999.12.31 154,000.00
五进市夏溪机械厂 1999.08.30 2000.02.29 200,000.00
新江特变电工线缆厂 1999.07.13 1999.12.23 200,000.00
积村制药公司 1999.08.13 2000.02.12 273,200.00
湛江市鸿柏摩托车配件公司 1999.05.25 1999.11.25 200,000.00
莱芜钢铁公司 1999.09.08 2000.03.07 50,000.00
山西运城市优钢公司 1999.10.12 2000.04.12 200,000.00
聊城福利五交化经营部 1999.09.22 2000.03.21 80,000.00
林州红旗渠精密铸造厂 1999.10.27 2000.04.27 40,972.00
铜陵市对外贸易公司 1999.11.23 2000.02.02 1,705.00
涉县劳动服务公司供销经理部1999.08.27 2000.02.27 100,000.00
合计 13,049,877.00
4.应收帐款
账 龄 1999.12.31
金额 比例(％) 坏帐准备
RMB RMB
一年以内 139,184,701.00 38.13％ 1,391,847.01
一年以上二年以内 58,555,221.25 16.04％ 2,927,761.06
二年以上三年以内 22,418,298.78 6.14％ 2,341,829.88
三年以上者 144,861,292.07 39.69％ 102,184,765.61
合 计 365,019,513.10 100％ 108,846,203.56
账 龄 1998.12.31
金额 比例(％) 坏帐准备
RMB RMB
一年以内 159,754,621.97 45.54％ 1,597,546.22
一年以上二年以内 24,015,248.32 6.85％ 2,240,152.48
二年以上三年以内 89,021,497.19 25.38％ 40,890,214.97
三年以上者 78,019,257.50 22.24％ 62,780,192.58
合 计 350,810,624.98 100％ 107,508,106.25
欠款金额前五名单位情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
林州市电业公司 54,094,974.98 1999年 货款
中国房地产惠州分公
司国际业务一部 23,500,000.00 1993年 工程款
汕头物资贸易公司 8,134,000.00 1998年 代理进口垫付货款
长春交行 6,723,698.62 1996年前 往来款
林州市绿地环保有限公司 6,676,637.03 1997、1999年 往来款
5.其他应收款
账 龄 1999.12.31
金额 比例(％) 坏帐准备
RMB RMB
一年以内 288,733,322.26 42.61％ 2,887,333.22
一年以上二年以内 113,748,718.49 16.79％ 15,687,435.93
二年以上三年以内 95,899,787.87 14.17％ 19,599,978.79
三年以上者 179,079,117.30 26.43％ 156,861,867.59
合 计 677,460,945.91 100％ 195,036,615.53
账 龄 1998.12.31
金额 比例(％) 坏帐准备
RMB RMB
一年以内 139,640,290.54 29.17％ 9,196,402.90
一年以上二年以内 114,238,403.72 25.42％ 14,976,486.67
二年以上三年以内 166,358,312.84 28.37％ 92,163,583.13
三年以上者 89,868,206.82 17.04％ 65,698,682.07
合 计 510,105,213.92 100％ 182,035,154.77
其他应收款中无持有本公司5％以上股份的股东欠款.关联公司往来余额参见注 释七(二)说明.
欠款金额前五名单位情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
NGOH HONG(H.K.) ENTERPRISE LTD. 81,767,719.88 1995年 尚未结算之应承
担房地产项目成
本
深圳市君源投资公司 47,021,600.00 96－97年 借款及利息
广东开平房地产开发公司 16,000,000.00 1994年 投资利润
天津火柴厂 11,229,256.83 1997年 借款
深圳中租实业公司 10,255,322.55 1997年 代还借款
6.预付账款
账 龄 1999.12.31
金额 比例(％) 坏帐准备
RMB RMB
一年以内 15,684,661.93 28.98％ 756,846.62
一年以上二年以内 1,968,111.76 3.64％ 98,405.59
二年以上三年以内 1,729,139.74 3.20％ 672,913.97
三年以上者 34,733,875.34 64.18％ 25,610,081.30
合 计 54,115,788.77 100％ 27,138,247.48
账 龄 1998.12.31
金额 比例(％) 坏帐准备
RMB RMB
一年以内 2,263,051.11 5.66％ 122,630.51
一年以上二年以内 1,736,798.80 4.35％ 17,367.99
二年以上三年以内 3,656,016.35 9.15％ 1,236,560.16
三年以上者 32,302,367.77 80.84％ 24,423,023.68
合 计 39,958,234.03 100％ 25,799,582.34
预付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款
欠款金额全五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
华惠工业房产公司 12,100,000.00 1995年以前 地价款对方未按期还款
惠州市旅游发展局 2,300,000.00 1995年以前 地价款对方未按期还款
刘爱民 2,261,047.57 1999年 货款
深圳炜炜实业有限公司 1,500,000.00 1998年 往来款
瑞和装饰工程公司 1,487,000.00 1997－1998年 工程款未结算
7.应收补贴款
补助项目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
出口退税 919,032.84 ___
8.坏账准备说明
坏账准备期初余额为RMB315,342,843.36元, 期末余额为RMB331,021,066.57元.
本年度对金额较大的单项应收款项计提坏账准备并已作追溯调整的情况如下:
(1)应收深圳金美纺织工业公司RMB27,000,000.00元,因该单位已停止经营, 对 其计提100％坏账准备.
(2)应收深圳长通实业有限公司RMB27,000,000.00元,因该单位已基本停止经营, 对其计提90％坏账准备.
(3)应收广州恒康贸易有限公司RMB3,249,480.00 元因账龄过长,追收可能性小, 计提100％坏账准备.
(4)应收广州市天河区城镇房地产公司RMB3,941,205.88元因账龄过长, 追收可 能性小,计提100％坏账准备.
9.存货及存货跌价准备
项 目 1999.12.31
金 额 跌价准备
RMB RMB
开发成本 1,024,086,091.26 111,301,352.73
开发产品 230,482,883.75 ___
原材料 20,400,854.69 250,000.00
库存商品 32,914,631.87 6,976,841.83
产成品 3,958,403.76 ___
发出商品 861,466.18 ___
半成品 574,565.95 ___
低值易耗品 712,283.43 ___
委托加工材料 ___ ___
合 计 1,313,991,180.89 118,528,194.56
项 目 1998.12.31
金 额 跌价准备
RMB RMB
开发成本 1,047,501,902.49 107,691,179.17
开发产品 339,166,917.16 ___
原材料 16,899,834.22 250,000.00
库存商品 24,424,906.25 4,571,777.63
产成品 2,992,286.36 ___
发出商品 1,482,237.12 ___
半成品 ___ ___
低值易耗品 327,002.18 ___
委托加工材料 701,560.90 ___
合 计 1,433,496,646.68 112,512,956.80
上述存货可变现净值的确定依据是:当年市场价格和公允价值,或本公司确定的 可变现净值.
10.待摊费用
类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
咨询费 649,600.39 37,000.00 686,600.39 ___
保险费 84,979.99 73,340.16 146,011.45 12,308.70
维修费 32,000.00 82,100.00 25,511.34 88,588.66
其他 31,097.87 280,292.09 130,319.24 181,070.72
货款利益 67,587.47 ___ 67,587.47 ___
预收房款税金 ___ 3,324,035.20 ___ 3,324,035.20
合 计 865,265.72 3,796,767.45 1,056,029.89 3,606,003.28
11.待处理流动资产净损失
待处理金额
项 目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
原材料,商品损耗 327,530.94 698,353.23
非常损失 ___ 65,532.13
合 计 327,530.94 763,885.36
12.长期股权投资
(1)投资项目
期初数
项目名称 金额 减值准备 本期增加 本期减少
RMB RMB RMB RMB
股票投资 18,361,000.00 ___ ___ 3,846,153.84
其他股权投资 174,242,250.91 16,248,672.13 ___ 58,456,630.99
股权投资差额 (13,682,474.62) 10,644,034.85
合 计 178,920,776.29 16,248,672.13 72,946,819.68
期末数
项目名称 金额 减值准备
RMB RMB
股票投资 14,514,846.16 ___
其他股权投资 115,785,619.92 49,419,642.41
股权投资差额 (24,326,509.47) ___
合 计 105,973,956.61 49,419,642.41
长期股权投资计提减值准备的原因是:部分被投资公司已歇业,短期内无法恢复 正常经营, 本公司按可预见损失计提减值准备.
(2)股票投资
股票名称 股份类别 股票数量 原始投资金额 期末余额
万股 RMB RMB
西南华神药业 法人股 150 1,153,846.16 1,153,846.16
天津大邱庄 法人股 50 1,000,000.00 1,000,000.00
天津农药 法人股 101 2,626,000.00 2,626,000.00
天津油墨 法人股 30 660,000.00 660,000.00
中新药业 法人股 25 750,000.00 750,000.00
天津万华 法人股 100 3,000,000.00 3,000,000.00
天津塘沽 法人股 40 640,000.00 640,000.00
天津灯塔油漆 法人股 80 1,100,000.00 1,100,000.00
天津港 法人股 30 420,000.00 420,000.00
天津海运 法人股 15 225,000.00 225,000.00
天津泰达 法人股 30 840,000.00 840,000.00
天津清源置业 法人股 210 2,100,000.00 2,100,000.00
合 计 14,514,846.16 14,514,846.16
(3)其他股权投资
被投资公司名称 持股 原投资金额 本期权益调整
比例 RMB RMB
1.厦门金嵩物业公司 50％ 15,000,000.00 (2,045,281.59)
2.大连金田连义地产物业发展公司 45％ 156,000.00 ——
3.惠康金田超市 49％ 19,400,000.00 (3,893,163.70)
4.佛山康曼食品有限公司 25％ 1,500,000.00 ——
5.广厦(银川)实业股份公司 10％ 14,164,173.00 25,191,527.00
6.金田新加坡投资有限公司 100％ 8,453,181.00 ——
7.海南国际网球俱乐部 10％ 4,400,000.00 ——
8.北京金田投资公司 50％ 150,000.00 ——
9.青海水泥有限公司＊ 49％ 8,160,000.00 ——
10.湖北金天贸工农股份有限公司 34％ 37,164,771.69 (18,904,745.07)
11.深圳金田工贸公司 100％ 624,160.19 ——
12.潮港城酒楼 50％ 6,901,000.00
13.深圳市金田纺织有限公司 100％ 1,407,882.52 ——
14.深圳市金田纺织服装有限公司 100％ 4,928,848.37 ——
15.深圳腊扎染服装公司 100％ 3,977,188.33 ——
16.金田惠州实业公司 100％ 4,173,360.75 ——
17.金田华西公司 100％ 400,000.00 ——
18.深圳金田商场 100％ 800,000.00 ——
19.深圳市灰狗巴士有限公司 50％ 1,650,000.00 (5,334,949.14)
21.株洲运达城市信用社 10％ 3,360,000.00 ——
22.康康食品厦门有限公司 15％ 1,200,000.00 ——
23.上海金仓实业有限公司 50％ 3,000,000.00 ——
24.深圳金磁贸易有限公司 100％ 2,000,000.00 ——
25.潍坊开发区金田实业公司 30％ 7,181,436.75 ——
26.天津金厦房地产开发公司 13％ 5,200,000.00 1,670,472.42
27.深圳丰富染织工业公司 70％ 16,000,000.00 ——
28.深圳金美纺织有限公司 80％ 15,503,588.20 ——
29.深圳金田商业网络 100％ 30,000,000.00 ——
合 计 216,855,591.80 (3,316,140.08)
被投资公司名称 累计权益调整 期末余额
RMB RMB
1.厦门金嵩物业公司 (4,508,887.80) 10,491,112.20
2.大连金田连义地产物业发展公司 —— 156,000.00
3.惠康金田超市 (18,279,768.38) 1,120,231.62
4.佛山康曼食品有限公司 —— 1,500,000.00
5.广厦(银川)实业股份公司 25,191,527.00 ——
6.金田新加坡投资有限公司 —— 8,453,181.00
7.海南国际网球俱乐部 —— 4,400,000.00
8.北京金田投资公司 —— 150,000.00
9.青海水泥有限公司＊ 761,560.11 8,921,560.11
10.湖北金天贸工农股份有限公司 6,125,957.68 43,290,729.37
11.深圳金田工贸公司 —— 624,160.19
12.潮港城酒楼 (12,648,658.94) (5,747,658.94)
13.深圳市金田纺织有限公司 (280,714.30) 1,127,168.22
14.深圳市金田纺织服装有限公司 (384.10) 4,928,464.27
15.深圳腊扎染服装公司 —— 3,977,188.33
16.金田惠州实业公司 —— 4,173,360.75
17.金田华西公司 —— 400,000.00
18.深圳金田商场 (2,233,374.13) (1,433,374.13)
19.深圳市灰狗巴士有限公司 (1,572,632.03) 77,367.97
21.株洲运达城市信用社 —— 3,360,000.00
22.康康食品厦门有限公司 —— 1,200,000.00
23.上海金仓实业有限公司 —— 3,000,000.00
24.深圳金磁贸易有限公司 (1,179,005.43) 820,994.57
25.潍坊开发区金田实业公司 —— 7,181,436.75
26.天津金厦房地产开发公司 1,591,620.00 6,791,620.00
27.深圳丰富染织工业公司 (13,480,453.38) 2,519,546.62
28.深圳金美纺织有限公司 (11,237,057.18) 4,266,531.02
29.深圳金田商业网络 (29,964,000.00) 36,000.00
合 计 (61,714,270.88) 115,785,619.92
本公司持股50 ％以上的其他附属公司及联营公司已停止经营 ,本期未作合并, 但对可能产生之损失计提了长期投资减值准备,具体见注释五.14 .
＊具体见注释十一.
(4)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 摊销金额 期末余额
RMB 年限 RMB RMB
林州火力发电厂(30,408,136.83) 收购股权 10 6,081,627.36 (24,326,509.47)
13.长期债权投资
(1)投资项目
期初数 期末数
项目名称 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
债券投资 33,200.00 ___ ___ ___ 33,200.00 ___
(2)债券投资
债券种类 面 值 年利率 购入金额
RMB
重点建设债券 30,000.00 10％ 30,000.00
汕头海湾大桥债券 1,000.00 10％ 1,000.00
汕头海湾大桥债券 800.00 10％ 800.00
汕头海湾大桥债券 400.00 9％ 400.00
合 计 32,200.00
14.长期投资减值准备
被投资公司名称 占被投资公司 投资帐面金额 本期计提准备
股权的比例 RMB RMB
深圳金田工贸公司 100％ 624,160.19 ——
深圳金田纺织有限公司 100％ 1,127,168.22 ——
深圳金田纺织服装公司 100％ 4,928,464,27 ——
深圳金田商场 100％ (1,433,374.13) 1,433,374.13
深圳金田设计事务公司 100％ 702,625.06 ——
深圳腊扎染服装公司 100％ 3,971,339.52 78,787.82
金田波兰公司 100％ 1,430,000.00 ——
金田惠州实业公司 100％ 4,173,360.75 ——
深圳银田公司 100％ 3,151,375.01 ——
潮港城酒楼 50％ (5,747,658.94) 5,747,658.94
金田华西公司 100％ 400,000.00 ——
上海金仓实业有限公司 50％ 3,000,000.00 ——
大连金田连义地产物业发展 45％ 156,000.00 156,000.00
佛山康曼食品有限公司 25％ 1,500,000.00 1,500,000.00
金田新加坡投资有限公司 8,453,181.00 8,453,181.00
北京金田投资公司 50％ 150,000.00 150,000.00
海南国际网球俱乐部 10％ 4,400,000.00 484,454.00
康康食品厦门有限公司 15％ 1,200,000.00 1,200,000.00
潍坊开发区金田实业公司 30％ 7,181,436.75 7,181,436.75
天津金厦房地产开发公司 13％ 6,791,620.00 ——
深圳丰富染织工业公司 70％ 2,519,546.62 2,519,546.62
深圳金美纺织有限公司 80％ 4,266,531.02 4,266,531.02
合 计 52,945,775.34 3 3,170,970.28
被投资公司名称 累计准备
RMB
深圳金田工贸公司 624,160.19
深圳金田纺织有限公司 1,127,168.22
深圳金田纺织服装公司 4,928,464,27
深圳金田商场 ——
深圳金田设计事务公司 702,625.06
深圳腊扎染服装公司 3,971,339.52
金田波兰公司 1,430.000.00
金田惠州实业公司 4,173,360.75
深圳银田公司 3,151,375.01
潮港城酒楼 ——
金田华西公司 400,000.00
上海金仓实业有限公司 3,000,000.00
大连金田连义地产物业发展 156,000.00
佛山康曼食品有限公司 1,500,000.00
金田新加坡投资有限公司 8,453,181.00
北京金田投资公司 150,000.00
海南国际网球俱乐部 484,454.00
康康食品厦门有限公司 1,200,000.00
潍坊开发区金田实业公司 7,181,436.75
天津金厦房地产开发公司 ——
深圳丰富染织工业公司 2,519,546.62
深圳金美纺织有限公司 4,266,531.02
合 计 49,419,642.41
上述公司已歇业,短期内无法恢复正常经营, 据预计可能造成之损失计提长期 投资减值准备.
15.固定资产及累计折旧
固定资产类别 1999.1.1 本期增加 本期减少 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物 713,268,079.28 2,385,561.09 58,233,834.06 657,419,806.31
机器设备 388,592,537.27 980,539.54 33,431,161.66 356,141,915.15
运输工具 39,266,861.34 1,629,859.58 3,918,310.21 36,978,410.71
电子设备 11,941,160.25 1,797,871.50 85,421.00 13,653,610.75
其他设备 17,644,310.42 337,240.83 2,884,158.90 15,097,392.35
合 计 1,170,712,948.56 7,131,072.54 98,552,885.83 1,079,291,135.27
累计折旧
房屋建筑物 89,584,971.55 17,904,850.60 17,458,689.71 90,031,132.44
机器设备 155,209,524.12 33,828,702.26 19,176,428.40 169,861,797.98
运输工具 21,582,661.60 4,573,405.85 4,833,146.91 21,322,920.54
电子设备 8,268,604.49 1,766,643.18 58,749.83 10,176,497.84
其他设备 11,724,549.76 1,267,036.33 2,680,506.88 10,111,079.21
合 计 286,370,311.52 59,340,638.22 44,207,521.73 301,503,428.01
净 值 884,342,637.04 777,787,707.26
上述固定资产中，含有本期由在建工程转入的固定资产价值为人民币500,591 .89元.为取得银行贷款, 本公司已将上列部分固定资产作为抵押, 详细情况见注释 八.
16.在建工程
本期转入 其他工程项目名称 期初数 本期增加 固定资产 减少数
RMB RMB RMB RMB
电厂废渣处理工程 16,191,816.02 4,394,824.20 ___ 92,799.80
武汉万商广场写字楼 445,025.05 ___ ___ ___
电力增容 176,568.60 ___ 176,568.50 ___
金丽、芬春等住宅
区改造 692,476.59 7,250.00 ___ 491,163.39
其他 74,367.27 251,163.65 324,023.39 ___
合 计 17,580,253.53 4,653,237.85 500,591.89 583,963.19
工程项目名称 期末数 资金来源 项目进度
RMB
电厂废渣处理工程 20,493,840.42 借款 进行中
武汉万商广场写字楼 445,025.05 自有资金 停顿
电力增容 ___ ___ ___
金丽、芬春等住宅
区改造 208,563.20 自有资金 进行中
其他 1,507.53 自有资金 进行中
合 计 21,148,936.20
17. 无形资产
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
RMB RMB RMB RMB
土地使用权 40,940,959.00 39,740,959.00 ___ ___
商誉 2,309,331.11 444,637.40 ___ ___
出租车营运牌照 16,527,000.00 4,705,349.71 ___ ___
特许经营权 ___ ___ 413,965.00 ___
合 计 59,777,290.11 44,890,946.11 413,965.00 ___
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊
RMB RMB 销年限
土地使用权 829,884.30 38,911,074.70 47年
商誉 444,637.40 ___ ___
出租车营运牌照 135,800.04 4,569,549.67 39年
特许经营权 ___ 413,965.00 5年
合 计 1,410,321.74 43,894,589.37
18.其他资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费 9,281,146.82 1,386,425.77 2,212,583.81 8,504,306.93
长期待摊费用 20,064,120.21 3,556,807.94 8,047,569.65 15,524,040.35
合 计 29,345,267.03 4,943,233.71 10,260,153.46 24,028,347.28
其中:装修费 11,310,104.84 3,121,156.17 2,882,773.00 11,548,488.01
项目费 5,138,464.15 88,874.00 3,185,270.98 2,042,067.17
19.短期借款
借款类别 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
抵押借款(注释八) 471,767,981.89 310,930,832.50
担保借款 789,658,740.10 983,493,047.66
信用借款 34,445,000.00 36,500,000.00
质押借款 10,000,000.00
进口借款 6,623,440.00 2,160,243.98
其他单位借款 9,700,000.00 ____
合 计 1,312,195,161.99 1,343,084,124.14
截止1999年12月31日,本公司有如下贷款已逾期:
借款银行 币种 借款金额 借款日期
中国银行深圳市分行营业部 RMB 200,000.00 1998.12.31
中国银行深圳市分行营业部 RMB 900,000.00 1999.07.07
中国银行深圳市分行和平路支行 RMB 30,000.00 1998.12.15
中国农业银行深圳市分行营业部 RMB 20,000,000.00 1998.12.23
深圳市城市合作商业银行 RMB 3,000,000.00 1997.05.12
中国农业银行深圳市分行罗湖支行 RMB 3,000,000.00 1998.06.03
中国农业银行深圳市分行罗湖支行 RMB 11,000,000.00 1998.09.22
中国农业银行深圳市分行罗湖支行 RMB 19,000,000.00 1998.10.30
中国农业银行深圳市分行罗湖支行 RMB 20,000,000.00 1999.01.12
中国农业银行深圳市分行嘉宾路支行 RMB 6,000,000.00 1998.06.30
中国农业银行深圳市分行嘉宾路支行 RMB 1,000,000.00 1998.10.28
中国农业银行深圳市分行嘉宾路支行 RMB 2,000,000.00 1999.02.11
中国建设银行深圳市分行上步支行 RMB 15,000,000.00 1998.12.31
中国建设银行深圳市分行上步支行 RMB 5,500,000.00 1999.03.04
中国建设银行深圳市分行黄贝岭支行 RMB 18,000,000.00 1998.12.16
长春交通银行自由广场办 RMB 30,000,000.00 1998.10.30
长春交通银行自由广场办 RMB 20,000,000.00 1998.10.30
长春交通银行自由广场办 RMB 9,000,000.00 1998.10.30
长春交通银行自由广场办 RMB 7,000,000.00 1998.10.30
长春交通银行自由广场办 RMB 16,470,000.00 1998.10.30
长春交通银行自由广场办 RMB 20,000,000.00 1998.10.30
长春交通银行自由广场办 RMB 10,000,000.00 1998.10.30
长春交通银行自由广场办 RMB 30,000,000.00 1998.10.30
长春交通银行自由广场办 RMB 9,000,000.00 1998.1030
长春交通银行自由广场办 RMB 20,000,000.00 1998.10.30
长春交通银行自由广场办 RMB 30,000,000.00 1998.10.30
中国投资银行深圳市分行 RMB 15,000,000.00 1997.12.31
中国建设银行深圳市分行营业部 RMB 2,600,000.00 1998.12.30
中国交通银行发展大厦支行 RMB 6,500,000.00 1994.11.30
中国交通银行发展大厦支行 RMB 7,500,000.00 1999.11.30
中国交通银行发展大厦支行 RMB 500,000.00 1994.11.30
中国交通银行发展大厦支行 RMB 500,000.00 1995.04.26
中信实业银行营业部 RMB 3,000,000.00 1998.03.06
中国建设银行深圳市分行上步支行 RMB 34,500,000.00 1998.07.16
中国建设银行深圳市分行上步支行 RMB 3,000,000.00 1998.09.30
深圳发展银行长城支行 RMB 3,000,000.00 1998.11.23
深圳发展银行长城支行 RMB 3,000,000.00 1998.11.20
深圳发展银行长城支行 RMB 3,000,000.00 1998.12.04
深圳发展银行长城支行 RMB 7,000,000.00 1997.09.30
深圳发展银行长城支行 RMB 7,000,000.00 1997.06.28
深圳农村信用合作联社 RMB 12,000,000.00 1998.11.30
深圳农村信用合作联社 RMB 30,000,000.00 1998.11.30
中国建设银行深圳市分行铁路支行 RMB 2,000,000.00 1997.12.29
中国建设银行深圳市分行营业部 RMB 2,500,000.00 1998.12.21
中国建设银行深圳市分行营业部 RMB 20,000,000.00 1998.12.29
财政局外贸出口发展基金 RMB 900,000.00 1998.02.23
广州民生银行 RMB 5,000,000.00 1997.10.31
招商银行广州支行大德办 RMB 3,000,000.00 1997.06.23
深圳发展银行广州分行国际大厦办 RMB 3,000,000.00 1998.09.05
广东发展银行 RMB 3,000,000.00 1996.12.18
中国交通银行广州分行越秀支行 RMB 1,750,000.00 1997.04.07
中国银行广州分行越秀支行 RMB 6,000,000.00 1998.07.06
惠州农行鹅岭城市信用社 RMB 10,000,000.00 1993.03.16
惠州农行鹅岭城市信用社 RMB 2,370,000.00 1995.12.20
惠州市建行营业部 RMB 5,000,000.00 1999.04.29
中国银行惠州市分行 RMB 2,000,000.00 1993.11.11
中国银行惠州市分行 RMB 4,000,000.00 1994.01.03
中国银行惠州市分行 RMB 2,000,000.00 1994.07.12
建设银行长宁支行 RMB 5,959,407.53 1998.12.08
上海城市合作银行中山支行 RMB 1,800,000.00 1999.08.09
招商银行东门支行 RMB 260,000.00 1998.11.01
建设银行铁路支行 RMB 4,000,000.00 1998.06.01
建设银行铁路支行 RMB 4,000,000.00 1998.12.01
株州城市信用社 RMB 3,500,000.00 1996.12.01
天津城市合作银行绍兴道支行 RMB 6,000,000.00 1998.06.26
天津城市合作银行绍兴道支行 RMB 2,400,000.00 1999.01.08
天津金华信托投资公司二纬路营业处 RMB 3,050,000.00 1996.10.14
天津农业银行和平支行 RMB 1,000,000.00 1998.12.15
天津城市合作银行万华支行 RMB 1,800,000.00 1998.03.09
天津城市合作银行万华支行 RMB 2,000,000.00 1998.04.15
广州交通银行小托支行 RMB 3,000,000.00 1998.01.25
广州交通银行小托支行 RMB 3,000,000.00 1998.04.20
广东发展银行汕头支行 RMB 500,000.00 1996.08.03
广东发展银行汕头支行 RMB 500,000.00 1996.08.03
北海国际信托投资公司 RMB 26,075.88 1997.04.01
广州招商银行世贸办 RMB 9,800,000.00 1997.03.01
中国农业银行深圳市分行国际业务部 HKD 6,000,000.00 1998.12.21
招商银行深南东办 HKD 2,800,000.00 1998.12.31
招商银行上步支行 HKD 25,000,000.00 1998.11.27
招商银行上步支行 USD 150,000.00 1997.08.29
招商银行上步支行 USD 4,000,000.00 1999.03.05
发展银行人民桥支行 USD 2,000,000.00 1997.08.01
佛山国际信托投资公司 USD 8,815,394.77 1996.03.16
工商银行广州市分行 USD 2,000,000.00 1998.08.03
工商银行广州市分行 USD 3,800,000.00 1998.09.01
广东省银行新加坡分行 USD 2,000,000.00 1995.06.05
中国银行广州市分行 USD 500,000.00 1994.12.31
中国工商银行上海虹口支行 USD 360,000.00 1998.01.24
中国工商银行上海虹口支行 USD 50,000.00 1998.03.10
广州市工商银行 USD 2,000,000.00 1998.12.18
广州市工商银行 USD 3,800,000.00 1998.12.18
借款银行 还款日期 月利率
中国银行深圳市分行营业部 1999.10.31 5.8575
中国银行深圳市分行营业部 1999.10.07 4.8810
中国银行深圳市分行和平路支行 1999.11.15 5.8675
中国农业银行深圳市分行营业部 1999.12.23 5.8575
深圳市城市合作商业银行 1998.05.11 8.9925
中国农业银行深圳市分行罗湖支行 1999.05.30 7.2600
中国农业银行深圳市分行罗湖支行 1999.07.20 6.3525
中国农业银行深圳市分行罗湖支行 1999.07.01 6.3530
中国农业银行深圳市分行罗湖支行 1999.07.10 6.7320
中国农业银行深圳市分行嘉宾路支行 1999.05.30 7.1200
中国农业银行深圳市分行嘉宾路支行 1999.09.28 6.3525
中国农业银行深圳市分行嘉宾路支行 1999.09.11 5.8575
中国建设银行深圳市分行上步支行 1999.07.31 5.8575
中国建设银行深圳市分行上步支行 1999.11.04 5.8575
中国建设银行深圳市分行黄贝岭支行 1999.10.15 5.8575
长春交通银行自由广场办 1999.04.29 5.4750
长春交通银行自由广场办 1999.04.29 5.4750
长春交通银行自由广场办 1999.04.29 5.4750
长春交通银行自由广场办 1999.04.29 5.4750
长春交通银行自由广场办 1999.04.29 5.4750
长春交通银行自由广场办 1999.04.29 5.4750
长春交通银行自由广场办 1999.04.29 5.4750
长春交通银行自由广场办 1999.04.29 5.4750
长春交通银行自由广场办 1999.04.29 5.4750
长春交通银行自由广场办 1999.04.29 5.4750
长春交通银行自由广场办 1999.04.29 5.4750
中国投资银行深圳市分行 1998.07.31 7.9200
中国建设银行深圳市分行营业部 1999.09.30 5.8575
中国交通银行发展大厦支行 1995.10.25 10.065
中国交通银行发展大厦支行 1995.10.20 10.065
中国交通银行发展大厦支行 1995.10.25 10.065
中国交通银行发展大厦支行 1996.02.25 10.065
中信实业银行营业部 1998.10.06 7.9200
中国建设银行深圳市分行上步支行 1999.02.16 6.3525
中国建设银行深圳市分行上步支行 1999.07.30 6.3525
深圳发展银行长城支行 1999.06.23 6.6975
深圳发展银行长城支行 1999.06.20 6.3975
深圳发展银行长城支行 1999.10.04 6.6975
深圳发展银行长城支行 1998.09.30 9.7950
深圳发展银行长城支行 1998.04.28 9.7950
深圳农村信用合作联社 1999.05.20 6.0225
深圳农村信用合作联社 1999.06.29 7.9410
中国建设银行深圳市分行铁路支行 1998.08.28 5.8575
中国建设银行深圳市分行营业部 1999.08.20 8.9925
中国建设银行深圳市分行营业部 1999.07.28 5.8575
财政局外贸出口发展基金 1998.11.22 8.0000
广州民生银行 1998.08.30 7.9200
招商银行广州支行大德办 1998.06.23 9.2400
深圳发展银行广州分行国际大厦办 1999.11.15 6.5175
广东发展银行 1998.4.18 9.2400
中国交通银行广州分行越秀支行 1997.11.30 9.2400
中国银行广州分行越秀支行 1999.02.06 6.3525
惠州农行鹅岭城市信用社 1994.03.16 16.8800
惠州农行鹅岭城市信用社 1996.12.20 16.0800
惠州市建行营业部 1996.12.27 10.5200
中国银行惠州市分行 1995.01.11 10.5200
中国银行惠州市分行 1994.06.30 10.5200
中国银行惠州市分行 1995.02.25 10.5200
建设银行长宁支行 1999.09.09 5.8575
上海城市合作银行中山支行 1999.11.19 5.1150
招商银行东门支行 1999.11.01 7.6230
建设银行铁路支行 1999.06.01 7.2600
建设银行铁路支行 1999.08.01 5.8575
株州城市信用社 1997.12.01 9.2400
天津城市合作银行绍兴道支行 1999.12.26 7.2600
天津城市合作银行绍兴道支行 1999.12.28 6.3900
天津金华信托投资公司二纬路营业处 1997.07.14 7.9200
天津农业银行和平支行 1999.12.15 6.3525
天津城市合作银行万华支行 1998.09.09 7.9200
天津城市合作银行万华支行 1998.06.30 7.2600
广州交通银行小托支行 1998.07.25 7.0125
广州交通银行小托支行 1998.12.20 6.4350
广东发展银行汕头支行 1997.08.03 9.2400
广东发展银行汕头支行 1997.08.03 9.2400
北海国际信托投资公司 1998.04.01 7.9200
广州招商银行世贸办 1998.02.01 9.2400
中国农业银行深圳市分行国际业务部 1999.12.21 8.8750
招商银行深南东办 1999.05.21 9.5840
招商银行上步支行 1999.11.27 10.000
招商银行上步支行 1998.03.29 9.1667
招商银行上步支行 1999.10.05 8.5420
发展银行人民桥支行 1998.08.01 9.5800
佛山国际信托投资公司 1999.12.15 11.600
工商银行广州市分行 1998.12.18 7.6250
工商银行广州市分行 1998.12.18 7.6250
广东省银行新加坡分行 1996.06.05 10.500
中国银行广州市分行 1995.12.07 14.000
中国工商银行上海虹口支行 1999.01.20 7.6785
中国工商银行上海虹口支行 1999.01.15 7.5625
广州市工商银行 1999.09.18 9.1500
广州市工商银行 1999.12.18 9.1500
20. 应付账款
应付账款期末余额394,717,884.45 中无欠付持本公司5％(含5％) 以上股份的 股东单位欠款.
变动原因:本期房地产开发应付工程款及地价款增加所致.
21. 预收货款
预收货款期末余额196,660,244.94 中无欠付持本公司5％(含5％) 以上股份的 股东单位欠款.
变动原因:上年度预收房款按收入确认原则已在本年结转收入,本年度预收房款 较上年减少较大.
22. 应交税金
税 种 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
增值税 13,470,230.13 11,037,898.95
营业税 35,646,601.18 31,713,086.84
消费税 ___ 3,845.71
城市维护税 2,471,775.66 1,636,370.99
教育费附加 560,554.23 516,525.99
企业所得税 42,368,870.21 32,197,062.50
代扣代缴个人所得税 739,381.47 6,395,006.65
土地增值税 370,896.16 207,419.46
房产税 2,281,741.37 1,300,069.48
防洪费 13,578.20 6,494.95
堤围费 68,162.06 ___
义务兵优待金 20,267.66 ___
印花税 26,130.00 ___
合 计 98,038,188.33 85,013,781.52
23. 其他应付款
其他应付款期末余额256,614,139.58 中无欠付持本公司5％(含5％) 以上股份 的股东单位欠款关连往来余额参见注释七(二)说明.
24.预提费用
预提费用项目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
贷款利息 175,683,455.19 130,409,403.97
年终奖 400,000.00 527,400.00
管理费 1,354,558.84 ___
房租 224,300.00 1,320,791.20
浮动工资 579,030.30 ___
大修费 2,200,000.00 2,200,000.00
工程费 1,300,000.00 ___
律师代理费 1,156,446.37 ___
保险费 350,000.00 ___
其他 491,850.27 113,359.53
合 计 183,739,640.97 134,570,954.70
25.一年内到期的长期负债
借款类别 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
抵押借款(注释八) 83,650,000.00 54,980,000.00
担保借款 24,950,000.00 57,470,000.00
借用借款 15,873,952.46
其他单位借款 10,675,952.46 ____
合 计 119,275,952.46 128,323,952.46
26.长期借款
借款单位 1999.12.31
原币 本位币 借款期限 年利率借 款条件
RMB
林州工行 RMB 5,000,000.00 1995.12－2001.12 8.073％ 抵押
林州建行 RMB 5,500,000.00 1996.12－2002.12 15.3％ 担保
林州建行 RMB 10,000,000.00 1995.09－2002.02 12.42％ 担保
深圳工行 RMB 32,792,208.41 1999.11－2002.11 5.94％ 担保
上海工行 RMB 29,000,000.00 1998.12－2000.12 6.66％ 抵押
林州中行
林州农行
深圳农行
深圳农行
合 计 82,292,208.41
借款单位 1998.12.31
原币 汇率 本位币 借款条件
RMB
林州工行 RMB ___ 16,700,000.00 担保/抵押
林州建行 RMB ___ 16,000,000.00 担保
林州建行 ___ ___ ___ ___
深圳工行 ___ ___ ___ ___
上海工行 ___ ___ ___ ___
林州中行 RMB ___ 3,850,000.00 担保
林州农行 RMB ___ 500,000.00 抵押
深圳农行 USD 8.2787 12,418,050.00 担保
深圳农行 RMB ___ 1,000,000.00 担保
合 计 50,468,050.00
27.长期应付款
债 权 人 经济内容 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
广州水泥股份有限公司 房地产开发项目 49,000,000.00 49,000,000.00
海口浙琼投资公司 房地产开发项目 —— 5,000,000.00
香港奥丰公司 房地产开发项目 6,000,000.00 6,000,000.00
河南省安阳国资局 并购林州电厂款 80,940,000.00 80,940,000.00
遗留问题准备金＊ 16,939,773.25 16,939,773.25
职工 集资款 13,318,554.89 32,418,598.84
林州电力集团 筹建借款 38,461,632.78 ——
合 计 204,659,960.92 190,298,372.09
说明:＊1997年8 月本公司收购河南省林州火力发电厂,经林州市人民政府林政 文[1997]18号批准, 原林州电厂中的法人股、个人集资计人民币4031万( 到本期末 为止已还2699万元)、遗留问题处理准备金计人民币1694 万元及林州电力集团筹建 水泥厂借款3,846万元转作本公司之长期负债.
本期减少主要原因是归还部分职工集资款和归还部分项目开发借款.
28.应付债券
债券名称 面 值 发行日期 债券期限 发行金额
RMB RMB
固定资产企业债券 3,200,000.00 97.7－10 3年 3,200,000.00
债券名称 本期应付利息 累计应付利息 本息合计
RMB RMB RMB
固定资产企业债券 878,400.00 3,878,400.00 7,078,400.00
注:97年发行债券800万元,99年归还480万元.
29.股本
本期增减变动
项 目 期初数 配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一.尚未流通股份:
1.发起人股份 ___ ___ ___ ___ __ ___
其中: ___ ___ ___ ___ __ ___
国家拥有股份 ___ ___ ___ ___ __ ___
境内法人持有股份 25,020,309
外资法人持有股份 ___ ___ ___ ___ __ ___
其他 ___ ___ ___ ___ __ ___
2.募集法人股 42,165,669
3.内部职工股 201,894 ___ ___ ___ __ ___
其中:高级管理人
员持股 ___ ___ ___ ___ __ ___
4.法人股转配 166,305 ___ ___ ___ __ ___
尚未流通股份合计 67,554,177
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 191,642.607
2.境内上市的外资股 74,236,802
3.境外上市的外资股 ___ ___ ___ ___ __ ___
4.其他
已流通股份合计 265,879,409 ___ ___ ___ __ ___
三.股份总数 333,433,586 ___ ___ ___ __ ___
项 目 期末股数 面值 期末余额
一.尚未流通股份:
1.发起人股份 ___ ___
其中: ___ ___
国家拥有股份 ___ ___
境内法人持有股份 25,020,309 1.00 25,020,309
外资法人持有股份 ___ ___
其他 ___ ___
2.募集法人股 42,165,669 1.00 42,165,669
3.内部职工股 201,894 1.00 201,894
其中:高级管理人
员持股 ___ ___
4.法人股转配 166,305 166,305
尚未流通股份合计 67,554,177 1.00 67,554,177
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 191,642.607 191,642.607
2.境内上市的外资股 74,236,802 74,236,802
3.境外上市的外资股 ___ ___
4.其他
已流通股份合计 265,879,409 265,879,409
三.股份总数 333,433,586 333,433,586.00
报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币0.31元。
以上实收股本业经原深圳中华会计师事务所验证。
30.资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
股本溢价 545,633,384.00 ___ ___ 545,633,384.00
资产评估增值 67,101,666.30 ___ 3,202,758.52 63,898,907.78
合 计 612,735,050.30 ___ 3,202,758.52 609,532,291.78
本期减少为出售固定资产冲减原记资产评估增值.
31.盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公积 25,292,685.67 ___ 25,292,685.67 ___
法定公益金 22,848,686.49 ___ ___ 22,848,686.49
任意盈余公积 34,639,696.60 ___ 34,639,696.60 ___
合 计 82,781,068.76 ___ 59,932,382.27 22,848,686.49
本公司第14届股东大会通过1998 年度利润分配的议案, 决定以盈余公积 59 ,932,382.27元弥补亏损.
32.未分配利润
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
未分配
利润 (741,406,183.61) 59,932,382.77 181,996,297.42 (863,470,098.76)
期初数调整说明见注释二.19.
33.其他业务利润
其他业务项 本期收入 本期成本 本期税金 本期利润
目分类 RMB RMB RMB RMB
代理业务收入 78,633.50 ___ 2,453.62 76,179.88
出售原材料 144,787.20 22,001.58 ___ 122,785.62
劳务收入 237,528.80 ___ ___ 237,528.80
租赁收入 5,003,706.91 361,705.03 238,067.92 4,403,933.96
促销收入 ___ ___ ___ ___
入场费 ___ ___ ___ ___
转让车牌 ___ ___ ___ ___
监管费收入 29,897.45 ___ ___ 29,897.45
合 计 5,494,553.86 383,706.61 240,521.54 4,870,325.71
其他业务项 上年同期利润
目分类 RMB
代理业务收入 142,470.00
出售原材料 32,339.94
劳务收入 12,060.75
租赁收入 ___
促销收入 2,741,774.87
入场费 90,430.07
转让车牌 35,668.80
监管费收入 253,583.31
合 计 3,308,327.74
34.财务费用
项 目 1999 1998
RMB RMB
利息支出 161,384,868.26 169,862,408.32
减：利息收入 9,954,341.35 55,671,559.62
汇兑损失 619,907.79 84,653.30
减：汇兑收益 1,603,470.45 99,301.43
其他 1,557,143.28 1,851,562.58
合 计 152,004,107.53 116,027,763.15
35.补贴收入
收入项目 1999 1998
RMB RMB
返还企业所得税 ___ 545,454.00
资源产品减免增值税＊ 2,605,953.02 1,317,379.61
合 计 2,605,953.02 1,862,833.61
＊经安阳市国家税务局安国税函发(1995)279号文批示.
36.投资收益
项 目 1999 1998
RMB RMB
股票投资收益 1,293,746.16 591,194.00
债权投资收益 1,420.00 ___
收回长期投资收益 25,191,527.00 (850,000.00)
非控股公司分来的利润 (28,507,667.08) (6,755,104,91)
股权投资差额摊销 3,040,813.68 1,520,274.96
减:长期投资损失准备 33,170,970.28 13,248,672.13
其他 229,789.50 ___
合 计 (31,921,341.02)(18,742,308.08)
37.营业外收入
收入项目 1999 1998
RMB RMB
固定资产盘盈 50,816.55 2,640.56
处理固定资产净收益 1,588,377.33 1,469,164.28
罚款净收入 216,028.58 35,845.29
无法支付而转入的应付款 17,622.00 274,024.78
地产地销销项税转入 425,108.80 754,127.26
其他 189,843.40 109,175.14
合 计 2,487,796.66 2,644,977.31
38.营业外支出
支出项目 1999 1998
RMB RMB
固定资产盘亏 ___ 959.24
处理固定资产净损失 3,186,873.24 3,902,674.44
债务重组损失 ___ 348,154.46
罚款支出 1,199,632.78 1,719,785.42
捐赠支出 62,000.00 169,611.00
非常损失 22,815,587.72 1,187,893.60
地产地销进项税转入 181,514.78 291,934.71
其他 621,956.44 186,612.59
合 计 28,067,564.96 7,807,625.46
变动原因:本年度本公司由于承担连带担保责任,代深圳市财经期货咨询公司偿 还银行借款21,010,961.52元,鉴于该公司已注销,该笔债权已无追偿可能,因此本公 司将赔款列入营业外支出科目,令本科目发生额较上年大幅度增加.
39.其他与经营活动有关的现金
项 目 收入 支出
RMB RMB
服务费收入 934,600.00 ___
公共维修金 1,690,492.68 ___
办公费 ___ 9,190,909.71
差旅费 ___ 8,774,149.00
保险费 ___ 6,101,378.79
佣金及服务费 ___ 5,454,386.65
修理费 ___ 5,384,989.32
代收代付款项及押金 17,739,116.54 16,378,939.67
赔款 ___ 22,815,587.72
其他 1,887,644.37 5,264,607.96
合 计 22,251,853.59 79,364,948.82
40.其他与筹资活动有关的现金
项 目 收入 支出
RMB RMB
其他相关支出 ___ 103,370.63
合 计 ___ 103,370.63
41.分行业资料
项 目 营业收入（RMB） 营业成本（RMB）
1999 1998 1999 1998
工业企业 161,969,668.72 194,767,525.21 92,496,662.86 151,088,409.02
商业流通企业 85,499,306.19 120,448,461.63 74,935,117.57 107,432,847.07
旅游饮食服务 7,497,273.20 9,585,720.07 2,177,132.61 2,752,154.68
房地产 207,885,500.41 190,629,561.74 158,269,171.67 138,560,547.61
交通运输 3,240,009.00 5,301,300.09 ___ ___
物业管理 14,325,906.90 3,464,938.18 4,831,244.02 ___
合 计 480,417,664.42 524,197,506.92 332,709,328.73 399,833,958.38
项 目 营业毛利（RMB）
1999 1998
工业企业 69,473,005.86 43,679,116.19
商业流通企业 10,564,188.62 13,015,614.56
旅游饮食服务 5,320,140.59 6,833,565.39
房地产 49,616,328.74 52,069,014.13
交通运输 3,240,009.00 5,301,300.09
物业管理 9,494,662.88 3,464,938.18
合 计 147,708,335.69 124,363,548.54
注释六.母公司会计报表主要项目注释
1.长期股权投资
(1)投资项目
期初数
项目名称 金额 减值准备 本期增加
RMB RMB RMB
股票投资 ___ ___ ___
其他股权投资 139,602,046.44 13,248,672.13 93,000,000.00
其中:股权投资差额 (13,682,474.62) ___ ___
合 计 139,602,046.44 13,248,672.13 93,000,000.00
期末数
项目名称 本期减少 金额 减值准备
RMB RMB RMB
股票投资 ___ ___ ___
其他股权投资 149,170,982.78 83,431,063.66 29,980,788.50
其中:股权投资差额 ___ (24,326,509.47) ___
合 计 149,170,982.78 83,431,063.66 29,980,788.50
长期股权投资计提减值准备的原因是:部分被投资公司已歇业,短期内无法恢复 正常, 本公司按可预见损失计提长期投资减值准备.
(2)其他股权投资
占被投
被投资单位名称 投资金额 资单位 减值准备 期末余额
注册资
本比例
RMB RMB RMB RMB
深圳金田房地产 135,000,000.00 100％ ___ 130,395.68
深圳金田工贸公司 624,160.19 100％ 624,160.19 624,160.19
深圳金田纺织有限公司 1,407,882.52 100％ 1,127,168.22 1,127,168.22
深圳金田纺织服装公司 4,928,848.37 100％ 4,928,464.27 4,928,464.27
金田小汽车 21,000,000.00 100％ ___ 24,352,386.65
深圳金田商场 800,000.00 100％ ___ (1,433,374.13)
深圳金田设计事务公司 1,000,000.00 100％ 702,625.06 702,625.06
金畔/五金建材/金宝行 3,000,000.00 100％ ___ (74,759,860.27)
金利物业公司 40,000,000.00 100％ ___ 39,670,815.48
房地产上海公司 105,000,000.00 100％ ___ 10,133,895.97
金田进出口公司 30,000,000.00 100％ ___ 3,350,603.80
金田美国公司 1,183,020.00 100％ ___ 1,882,024.49
深圳蜡扎染服装公司 2,700,000.00 100％ 2,700,000.00 2,700,000.00
金田波兰公司 1,430,000.00 100％ 1,430,000.00 1,430,000.00
天津实业公司 9,500,000.00 100％ ___ 8,899,350.07
房地产汕头公司 24,000,000.00 100％ ___ (30,635,926.58)
金田惠州(实业)公司 4,173,360.75 100％ 4,173,360.75 4,173,360.75
金田财务公司 0.00 100％ ___ (963,154.83)
武汉金田公司 10,000,000.00 100％ ___ (35,659,683.46)
金田实业上海公司 10,000,000.00 100％ ___ (7,044,551.81)
广州金田实业公司 30,000,000.00 100％ ___ (6,571,670.86)
深圳金田商业网络公司 751,452.60 100％ ___ 36,000.00
北海利源大酒店 50,000,000.00 100％ ___ 33,743,780.05
上海汉云物业 ___ 100％ ___ (10,227,577.64)
金田大厦物业公司 ___ 100％ ___ 10,821.07
房地产惠州公司 ___ 100％ ___ (84,326,694.09)
天津房地产公司 ___ 100％ ___ (1,602,378.59)
武汉金田超市 ___ 100％ ___ (3,676,088.85)
广州商业发展公司 ___ 100％ ___ (2,925,695.88)
银田公司 2,926,521.72 100％ 3,151,375.01 3,151,375.01
广发公司 5,575,827.31 100％ ___ 4,047,786.71
深圳金美纺织有限公司 15,503,588.20 80％ ___ (3,561,218.98)
合定公司 109,000.00 100％ ___ (10,001,542.30)
深圳丰富染织工业公司 16,000,000.00 70％ ___ (5,970,320.79)
潮港城酒楼 6,901,000.00 50％ ___ (5,747,658.94)
华美加国际(集团)有限公司 7,984.65 85％ ___ (28,031,100.30)
上海金田房地产 15,125,000.00 93.25％ ___ (29,837,104.56)
厦门金嵩物业公司 20,083,654.56 50％ ___ 10,491,112.20
深圳金田磁技术有限公司 71,768,647.30 100％ ___ 49,136,591.66
广厦(银川)实业有限公司 14,164,173.00 10％ ___ 0.00
大连金田连义地产 156,000.00 45％ 156,000.00 156,000.00
佛山康曼食品有限公司 1,500,000.00 25％ 1,500,000.00 1,500,000.00
金田(新加坡)投资公司 8,453,181.00 100％ 8,453,181.00 8,453,181.00
金田(华西)公司 400,000.00 100％ 400,000.00 400,000.00
海南国际网球俱乐部 4,400,000.00 10％ 484,454.00 4,400,000.00
金田顶好超市 18,371,176.11 49％ ___ 1,120,231.62
广州金田华南投资 45,000,000.00 100％ ___ 34,412,033.04
北京金田投资公司 150,000.00 50％ 150,000.00 150,000.00
林州市火力发电厂 80,940,000.00 100％ ___ 111,038,944.97
青海水泥(集团)公司 8,160,000.00 49％ ___ 8,921,560.11
湖北金天贸工农公司 53,130,000.00 34％ ___ 43,290,729.37
林州市水泥厂 ___ 100％ ___ 7,841,269.08
合 计 875,324,478.28 29,980,788.50 83,431,063.66
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 摊销金额 期末余额
RMB 年限 RMB RMB
林州火力
发电厂 (30,408,136.83) 收购股权 10 6,081,627.36 (24,326,509.47)
2.投资收益
项 目 1999 1998
RMB RMB
长期投资减值准备 (16,732,116.37) (13,248,672.13)
股权投资收益 25,191,527.00 (850,000.00)
非控股公司分来的利润 (24,843,190.36) (1,818,247.41)
股权投资差额摊销 3,040,813.68 (1,520,274.96)
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减 (113,257,045.69) (325,925,902.68)
其他 229,789.50 ___
合 计 (126,370,222.24) (343,363,097.18)
3.母公司投资总额占净资产的比例
截至年末,本公司短期投资和长期投资账面价值合计人民币118,123,625.02元, 占本公司年末净资产的比例为108％.
注释七.关联公司主要交易
一.关联方概况
与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关 联 方 名 称 经济性质 法人代表 注册地 与本公 主营业务
司关系
中国农业银行深圳分行 国有 —— 深圳市 股东 金融
深圳市纺织(集团)股份
有限公司 股份制 张应学 深圳市 股东 纺织工业
深圳发展银行股份有限公司 股份制 许季才 深圳市 股东 金融
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关 联 方 名 称 期初数 本期增 本期减 期末数
加数 少数
RMB RMB RMB RMB
中国农业银行深圳分行 2,320,330,000.00 —— —— 2,320,330,000.00
深圳市纺织(集团)股份
有限公司 163,416,000.00 —— —— 163,416,000.00
深圳发展银行股份有限
公司 1,551,847,092.00 —— —— 1,551,847,092.00
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增加数
关联方名称 金 额 百分比 金 额 百分比
RMB ％ RMB ％
中国农业银行深圳分行 24,948,000.00 7.5 —— ——
深圳市纺织(集团)股份有限公司 12,274,497.00 3.7 —— ——
深圳发展银行股份有限公司 3,805,312.00 3.1 —— ——
本期减少数 期末数
关联方名称 金额 百分比 金 额 百分比
RMB ％ RMB ％
中国农业银行深圳分行 —— —— 24,948,000.00 7.5
深圳市纺织(集团)股份有限公司 —— —— 12,274,497.00 3.7
深圳发展银行股份有限公司 —— —— 3,805,312.00 3.1
二.关联交易
(一)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
大连金田联义地产物业发展公司 合营公司
上海金仓实业有限公司公司 联营公司
上海金沪房地产发展有限公司 联营公司
深圳金磁贸易公司 附属公司
金田(惠州)实业公司 附属公司
北海金田华西公司 附属公司
深圳灰狗巴士有限公司 联营公司
深圳市金田纺织有限公司 附属公司
深圳市金田纺织服装有限公司 附属公司
湖北金天贸工农股份有限公司 联营公司
深圳市金田工贸有限公司 附属公司
深圳市金美纺织服装有限公司 联营公司
青海水泥有限公司 附属公司
潮港城 联营公司
深圳市丰富染织工业有限公司 附属公司
(二)关联方应收应付款项余额
项 目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
其他应收款：
大连金田联义地产物业发展公司 4,708,628.33 6,138,465.37
厦门金嵩物业公司 ___ 4,501,300.00
上海金仓实业有限公司公司 1,057,518.80 ___
上海金沪房地产发展有限公司 8,821,178.70 3,821,178.70
深圳金磁贸易公司 ___ 2,065,419.12
天门金天贸工农股份有限公司 ___ 25,527,473.74
北海金田华西公司 ___ 20,234,073.95
深圳灰狗巴士有限公司 15,672,134.50 3,000,000.00
深圳市金田纺织有限公司 11,261,588.04 ___
深圳市金田工贸有限公司 4,084,650.15 ___
深圳金田商业网络发展有限公司 22,235,623.27 22,235,623.27
深圳市金美纺织股份有限公司 34,273,167.18 34,273,167.18
深圳市丰富染织工业有限公司 9,370,531.51 9,370,531.51
潮港城酒楼 24,966,271.55 24,966,271.55
合 计 136,451,292.03 156,133,504.39
其他应付款
厦门金嵩房地产开发有限公司 1,500,000.00 ___
深圳市金田工贸有限公司 2,608,767,50 2,608,767,50
上海银田房地产公司 ___ 17,549,805.00
金田(惠州)实业公司 3,005,648.84 2,769,806.71
湖北金天贸工农股份有限公司 8,098,813.32 8,098,813.32
深圳灰狗巴士有限公司 ___ 13,619,774.84
青海水泥有限公司 24,824,344.50 31,764,344.50
合 计 40,037,574.16 76,411,311.87
注释八.资产抵押说明
1.以70万元美元定期存单为抵押物,向深圳农业银行国贸支行贷款人民币500万 元,
2.以金田实业（集团）股份有限公司（以下简称本公司）工会持有的本公司法 人股35万股作质押物,向农业银行深圳国贸支行贷款100万元（已逾期）, 另以本公 司工会持有本公司法人股413.7万股,琼珠江法人股230万股,吉轻工法人股79.2万股, 陕解放法人股36.3万股为质押物,向交通银行长春分行贷款人民币900万元. 以上质 押物共作价人民币1,370万元.以本公司集体股122万股,万科普通股26.5万股为抵押 物,向交通银行深圳市发展大厦支行贷款人民币650万元.
3.以莲塘工业区厂房A座1至5层为抵押物,向交通银行深圳市发展大厦支行贷款 人民币750万元.
4.以28个出租车牌照为抵押物,向交通银行深圳市发展大厦支行贷款人民币500 万元.
5.以广西北海利源国际大酒店房地产为抵押物, 向交通银行长春分行贷款人民 币6647万元.该抵押物评估价值为人民币9,966万元.
6.以深圳葵涌镇葵冲村土地100,738平方米为抵押物,向交通银行长春分行贷款 人民币700万元.
7.以八卦岭514栋厂房第三、六层为抵押物,向深圳发展银行上步支行贷款人民 币300万元.
8.以房地产大厦12B、15G商品房两套为抵押物, 向招商银行深南东支行贷款人 民币295万元,该抵押物评估价值为人民币501.59万元.
9.以金田大厦第1、27、28层为抵押物,向广东省人民银行新加坡分行贷款美元 200万元；以第19、23、24层为抵押物,向光大银行贷款人民币1,500万元；以第 25 层作为抵押物,向建设银行深圳市上步支行贷款人民币 550万元；以金田大厦第20、 21层,金福大厦商业裙楼第一层东半部及裙楼第三层为抵押物,向工商银行广州分行 贷款美金380万元.深圳市金田房地产开发有限公司以金田大厦十八楼( 评估值人民 币1,274万元)为抵押物,向深圳发展银行长城支行贷款人民币700万元.
10.以湖北金天贸工农股份有限公司机器设备为抵押,向广东省佛山信托投资公 司贷款美元881.50万元.
11.以广州金田华南投资有限公司之广州越秀苑三楼物业价值人民币1,200万元 为抵押向中国银行广州越秀支行贷款人民币980万元.以广州越秀苑三楼物业价值人 民币1,300万元为抵押向中国银行广州越秀支行贷款人民币600万元.
12.以金田惠州实业有限公司的惠州金田广场之《土地使用证》为抵押物,向中 国银行惠州市鹅岭东信用社贷款人民币1,237万元 , 该土地使用证评估价值为人民 币2,000万元.
13.以金田惠州实业有限公司的博罗泰美之《土地使用证》为抵押物 , 向惠州 市建设银行营业部贷款人民币500万元,该土地使用证评估价值为人民币530万元.
14.以金田惠州实业有限公司的惠州河南岸螺仔湖房屋为抵押物,向惠州市中国 银行贷款人民币200万元,该房屋评估价值为人民币300万元.
15.以金田惠州实业有限公司的惠州金碧大厦之《土地使用证》为抵押物,向惠 州市中国银行贷款人民币 400万元,该土地使用权评估价值为人民币600万元.
16.以天津金田房地产发展有限公司之金伦公寓中价值人民币803万元的14套房 屋作抵押从天津城市合作银行绍兴道支行贷款人民币600万元,该贷款已归还40万元, 余560万元已逾期;以金伦公寓中价值人民币118万元的6 套房屋作抵押从天津城市 合作银行绍兴道支行贷款人民币200万元,该贷款已逾期; 以金伦公寓中价值人民币 272 万元的7套房屋作抵押从中国农业银行和平支行贷款人民币200万元, 该贷款已 逾期;以金伦公寓中价值人民币231 万元的7套房屋作抵押向天津城市合作银行万华 支行贷款人民币200万元;天津金田房地产有限公司以金伦公寓 903.70 平方米的房 屋及土地使用权,作为抵押向天津城市合作银行万华支行贷款人民币500万元, 该贷 款1999 年底余额380万元.
17. 以深圳市金田房地产开发有限公司之位于深圳市罗湖区文锦南路金安大厦 二、三层 (评估价值人民币4,000万元)为抵押物向中国建设银行深圳市分行贷款人 民币2,000万元.
18.以林州市火力发电厂之房屋建筑、 机器设备及运输工具等固定资产价值人 民币160,452,530.00 元向银行抵押贷款共计人民币9,515万元.
19.深圳市金田房地产开发公司上海公司以银行存单人民币678,960.81 元向工 行上海虹桥支行质押借款等额人民币
20.深圳市金田财务顾问有限公司以深圳文锦花园物业为抵押物,向深圳建设银 行铁路支行贷款人民币800 万元.
21.上海金田房地产发展有限公司以开发房产59幢单体别墅,4幢连体别墅(建筑 面积24,934.41平方米)及相关土地使用权(价值人民币8,477万元)为抵押,向中国工 商银行虹桥支行贷款人民币4,090万元.美元100万元.
22. 深圳市金田房地产开发有限公司汕头分公司以位于汕头市达濠区广沃街道 东湖村之土地使用权证为抵押向广东发展银行汕头分行金砂办事处贷款人民币50万 元,土地使用证公证价值人民币140万元.
23.深圳市金田物业管理有限公司之房屋建筑物,账面原值人民币59,553, 329 .88元已作为银行贷款的抵押物.
24.深圳市金田房地产开发公司上海公司以大上海国际花园栏园商品房2502 平 方米,侨亨园1323平方米,里昂园1031平方米、悉尼园3302平方米为抵押物, 向建行 上海长宁支行、上海银行共贷款人民币1,130万元,抵押物评估值合计2,564.4万元.
25.深圳市金田房地产开发公司上海公司以大上海国际花园商务楼6410 平方米 向建行上海市分行贷款人民币1,000万元,抵押物评估值2,034.76万元.
注释九.或有事项
1.1998年2月,深圳市中级人民法院(1997) 深中法经一初字第654号判决书一审 判决深圳市基永物业发展有限公司偿还中信实业银行深圳分行2500万元人民币贷款 及相应的利息和逾期利息,该贷款自95年12月至96年11月,利率13.266％. 并判决本 公司对上述债务承担连带清偿责任.
2.1996年12月,中国最高人民法院(1996)民终字第22 号判决书终审判决本公司 下属之惠州金田公司偿还广州水泥公司5000万元人民币并支付相应利息, 利息按中 国人民银行同期利率计,并判决本公司承担上述债务的连带清偿责任.惠州金田公司 因惠州政府收回原项目用地,已从惠州政府获得价值37,440,634.00元的土地作为补 偿.另外,惠州金田公司上诉中国银行惠州分行,华惠(惠州) 工业房地产有限公司案 已由广东省高级人民法院终审判决, 判决中行惠州分行及华惠公司返还惠州金田公 司购地款1200万元及利息,并补偿惠州金田公司损失115万元. 经与广东省高级人民 法院商议,广东高院已同意将上两案并案执行,以债权抵债务. 惠州金田公司另提供 上述土地给广东高院执行.
3.1998年1月,江苏省扬州市中级人民法院受理邗江县地方工业供销公司, 扬州 市五金机电公司, 扬州市信用合作联社申请执行扬州市地方工业供销第二公司货款 纠纷一案,因本公司欠付扬州市地方工业供销第二公司 430万元货款,故扬州中院要 求本公司直接对申请人履行债务,至99年末本公司已偿付42万元.
4.1999年5月,深圳市福田区人民法院(1999) 深福法经初字第441号判决书一审 判决本公司支付梅州市建筑工程公司深圳分公司欠款280,826.50元并承担诉讼费用, 本公司已于99年8月提起上诉,至查帐日为止尚未审理完毕.
5.1999年11月,广州市中院(1999)粤法经终字第 374 号判决书终审判决本公司 下属之广州金田实业公司归还借款本金人民币300万元及利息.并判决本公司承担连 带清偿责任.
6.1996年,广西壮族自治区防域港市中院(1996)桂经终字第89 号判决书判决本 公司偿还广西南宁物资集团总公司685万元欠款及利息,本公司已支付人民币 390万 元,防城港市中级人民法院于1998 年已冻结本公司持有的“深万科A”法人股 135 ,026股及红股“灯塔油漆”70 万股及红股“陕解放”209,040股及红股.1999年5月, ( 1996)防中法执字第50－6号裁定书要求本公司以八卦三路 541栋A－1层的物业出 租租金用于偿还此部份债务.
7.1998年10月,深圳市中院经张家港市沪港工贸公司申请,执行南京市中院委托 执行的(1998)苏经终字第 153号民事调解书,标的总额人民币58万元,目前已划扣本 公司交通银行罗湖支行人民币存款25 万元至深圳市中院帐户.至查帐日为止, 该案 尚未执行完毕.
8.1999年3月,佛山国际信托投资有限公司向佛山市中院起诉要求金田实业( 集 团)股份有限公司,湖北天门金田纺织工业有限公司, 湖北金天贸工农股份有限公司 归还借款美金8,815,394.77元及相关利息,目前,此案尚在一审审理中.
9.1999年12月,湖北荆州市中级人民法院(1999)荆法经初字第48 号判决书判决 湖北金天贸工农股份有限公司归还天门市农业银行、天门农村信用社借款4700万元, 并判决本公司承担连带清偿责任.
10.1999年11月,深圳市中院(1999)深法经初字第109号判决书判决华美加国际( 集团) 有限公司归还招商银行贷款本金港币500万元及利息,并判决本公司承提连带 清偿责任.
11.本公司因为深圳市中租实业有限公司贷款提供担保承担连带责任,代该公司 清偿本息合计人民币10,255,322.55元.现本公司行使代位求偿权, 要求该公司偿还 上述款项及诉讼费61,287.00元.此案件尚在执行中.
12.广州市中级人民法院一审判决本公司归还中国银行广州市分行贷款50 万美 元及利息,并判决深圳金田房地产开发有限公司承担连带清偿责任.金田房地产公司 已向广东省高级人民法院提出上诉,二审正在审理中.
13.期末存货中包括1993年支付的天津静海县、 深圳龙华镇浪口新村地价款合 计人民币820万元以及投入上海金沪房地产公司、惠来金田房地产公司、 天津清源 置业公司价款合计人民币1,000万元,上述土地均尚未开发,可能形成一定损失.
14. 本公司下属之深圳市金田进出口贸易公司应收账款中应收“澳门南光贸易 公司”人民币1,546,869.61 元于1995年被上诉北京中国国际经济贸易仲裁委员会, 至今未有结果,
15.本公司下属之深圳市金田进出口贸易公司存货有价值人民币1,505,666. 93 元为发出到波兰金田公司的商品,因该公司管理人员基本上已撤回,该存货可能存在 一定的损失.
16. 本公司下属之深圳金田物业管理有限公司其他应收款中应收深圳神龙实业 开发有限公司的人民币200万元,为深圳市金田房地产开发有限公司(甲方)与神龙公 司(乙方)于1994年1月8日签订的《合资建房合同书》后, 委托深圳市金利物业管理 有限公司(现名为深圳市金田物业管理有限公司)支付给神龙公司的定金人民币 200 万元,后因乙方未能按期履行合同,甲方要求终止合同并双倍返还定金, 双方未能取 得一致意见,甲方于1995年6月1 日向广东省深圳市中级人民法院起诉,法院于 1995 年12月31日判决为:《合资建房合同书》属无效合同,乙方应于判决生效之日起十日 内返还甲方定金200万元,并按中国人民银行同期同类贷款利率标准支付自 1994年1 月18日至付清此款之日止的利息.至查帐日为止,本案尚在执行中.
17.本公司下属之林州市火力发电厂( 以下简称林州电厂)应收林州市绿地环保 建材有限公司人民币 6,676,637.03元,由于该公司累积经营亏损,已资不抵债,该应 收款项存在无法收回而形成损失的可能性,林州电厂已计提专项坏帐准备.林州电厂 由于资金周转困难,结欠大量税款,可能面临大额税收滞纳金的支付. 林州电厂部分 购买燃煤的进项税由于未能按规定取得发票,可能因不能抵扣而形成损失.
18.根据河南省高级人民法院[1998]豫经初字第66号经济判决书,林州电厂需归 还河南省建设投资总公司委托中国建设银行林州市支行发放的"拨改贷" 贷款人民 币1000万元及1986年9月1日至1998年9月20 日之利息.由于林州电厂已按国家有关 规定将该贷款转增国家资本金,故向最高人民法院提出上诉,目前该案件正在审理之 中.
19.根据河南省高级人民法院[1999] 豫经初字第 27号经济判决书,林州电厂须 在99年归还采桑信用社本金及利息计30,606,240.00元,林州电厂认为判决有误, 已 上诉最高人民法院,目前该案件正在审理之中.
20.本公司下属之广州经济技术开发区金田商业发展有限公司1999 年度已停止 经营活动,人民币600 万元银行贷款已逾期未能归还或展期,逾期贷款的罚息人民币 873,000.00元.因资金紧张也未偿还供应商货款,被债权人起诉. 可能存在除货款之 外的罚息及诉讼费的支出.
21. 本公司下属之深圳市金田财务顾问有限公司向株州远大城市信用社投资人 民币336万元,后又在该信用社贷款人民币350万元,由于此种关系, 深圳市金田房地 产开发有限公司本年度未支付该笔贷款利息, 深圳市金田房地产开发有限公司也未 收到分红.且由于该信用社未提供相应资料，无法判断该项投资是否存在损失
22.本公司下属之天津金田房地产有限公司( 以下简称天津金田公司)1999年12 月31日短期借款中欠付金华信托公司二纬路营业部证券回购款人民币305万元,经天 津市第一中级人民法院民事调解,双方达成以下协议,天津金田公司于1999年6月 30 日前给付金华信托公司该回购款,截止1999年12月31日,该回购款尚未全部给付.
23.根据天津市高级人民法院民事判决书,天津金田公司应于1999 年支付天津 二建建筑工程有限公司工程款及违约金合计人民币2,167,165.00元,该款尚未支付.
24.本公司下属之广州金田实业有限公司至报告日累计亏损人民币27,466,658 .44元,各分店俱已停业,无法获取正常的现金流量,亦未能偿还已到期的银行贷款或 延期,可能存在除贷款本金之外的罚息及诉讼费的支出.
25.本公司下属之深圳市金田房地产开发有限公司(以下简称深圳房地产公司) 于1992年3 月与宝安县龙华村下横郎经济合作社(以下简称合作社) 共同签订“合 作开发龙华住宅土地协议书”,该协议约定: 合作社以土地作价参与开发,深圳房地 产公司不论盈亏,必须保证合作社获得利润总额不少于人民币3,100万元. 该项目目 前尚在开发中,账面成本人民币22,935,965.42元.
深圳房地产公司于1992年4月与宝安县龙华村赤岭头村民小组(以下简称村民小 组)共同签订“土地使用权出让合同”,合同规定深圳房地产公司必须在合同生效之 日起两年内完成设计,开始施工,逾期村民小组有权罚?钪敝廖蕹ナ栈赝恋厥褂萌ó 该项目目前未进行开发,账面成本人民币14,632,542.67万元.
深圳房地产公司已对上述两个项目计提存货减值准备人民币1,700万元.
26.深圳房地产公司其他应收款中应收NGOH HONG(H.K.)ENTERPRISE LTD.(五丰 祥公司)人民币81,767,719.88元,系金田大厦应由五丰祥公司承担之成本.一九九二 年深圳房地产公司与五丰祥公司签订协议,合作兴建金田大厦,预算成本港币8, 000 万元 .双方约定共同分担成本(各50％),如果造价超出预算,双方亦同比例分摊. 建 成的房产除补偿亚洲贸易(集团)有限公司3,000平方米外,双方各分得50％. 后来金 田大厦的造价远高于预算,五丰祥公司除先期给付港币4,000万元外, 未支付其他款 项.截止二OOO年四月十日,金田大厦房产除深圳房地产公司自用部分外已出售完毕, 但尚未办理完毕竣工结算.各业主的房产证亦未办理完毕.以上项目深圳房地产公司 挂帐时间较长可能产生一定的损失.截止一九九九年十二月三十一日,深圳房地产公 司共计提15％的坏账,
27. 本公司下属之深圳市金田房地产开发有限公司惠州分公司近年无任何经营 活动,处于停业状态,累计经营亏损较大,亦存在较多不良资产未作处理.另因资金问 题,地产项目一直未开发,同时涉及标的金额较大之诉讼(见第2项),逾期银行债务较 重,公司持续经营能力存在较大的不确定性.
28.本公司下属之深圳市金畔贸易公司由于发展中心承租及转租案,与香港岁宝 公司、深圳市鹏图公司、深圳市宏豪公司存在纠纷. 由于此案已经深圳市中级人民 法院及广东省高级人民法院审理并判决且各方皆未执行判决, 也未在法定时效内申 请强制执行,因此,视为各方皆已放弃债权主张,截止一九九九年十二月三十一日,此 部分债权债务相抵后余额32,724,769.32元.已对以上部分按本公司会计政策共计提 15％的坏帐准备.
29.本公司下属各房地产公司本年度未计提可能需要支付的土地增值费.
30. 截至1999年12月31日,本公司为外单位提供担保如下:
担保发生
被担保人名称 期 限 币种 金 额
金祥都市花园按揭担保 1998.12.23－2003.12.22 RMB 2,700,000.00
1998.9.31－2013.9.31 RMB 6,290,000.00
青海水泥厂 RMB 80,000,000.00
深圳市国进工贸有限公司 RMB 3,000,000.00
深圳市蛇口商业发展总公司 RMB 5,000,000.00
深圳市财经期货咨询服务有 RMB 18,850,000.00
限公司
深圳万豪实业有限公司 RMB 2,000,000.00
大业国际发展股份有限公司 RMB 26,050,000.00
深圳市基永物业发展公司(原 RMB 46,000,000.00
“三洲物业”)
深圳石化集团 RMB 84,560,000.00
深圳中华自行车集团 RMB 41,500,000.00
深圳宝安集团 RMB 5,000,000.00
深圳华源集团 RMB 28,280,000.00
深圳特力集团 RMB 9,210,000.00
深圳莱英达集团 RMB 29,400,000.00
深圳物业集团 RMB 65,000,000.00
上海恒立经济发展有限公司 RMB 5,000,000.00
备 注
被担保人名称
金祥都市花园按揭担保 担保尚未撤销
担保尚未撤销
青海水泥厂 担保尚未撤销
深圳市国进工贸有限公司 单向,未继续担保
深圳市蛇口商业发展总公司 单向,未继续担保
深圳市财经期货咨询服务有 单向,未继续担保
限公司
深圳万豪实业有限公司 单向,未继续担保
大业国际发展股份有限公司 单向,未继续担保
深圳市基永物业发展公司(原 已逾期、部分涉讼
“三洲物业”)
深圳石化集团 互保
深圳中华自行车集团 互保,已逾期
深圳宝安集团 互保
深圳华源集团 互保
深圳特力集团 互保
深圳莱英达集团 互保
深圳物业集团 互保
上海恒立经济发展有限公司 单向
注释十.约定资本支出
1. 根据深圳市金田房地产开发公司上海公司（以下简称地产上海公司）与上 海七宝房地产开发公司(以下简称七宝公司),香港华美加国际有限公司于1993年9月 签订的漕宝路六号桥土地使用权出让合同补充协定(二) 中条款,地产上海公司需支 付给七宝公司地价款人民币14,418.15万元.至1999年12月31日, 地产上海公司已支 付人民币3,738.73万元,尚需支付人民币10,679.42万元.
2. 根据地产上海公司与上海市静安新城置业有限公司(以下简称静安公司) 于 1998年10 月签订的联合开发静安新城合同书中条款,地产上海公司需向静安公司支 付项目经营的固定回报,计约人民币11,600万元, 另付利润回报人民币600万元. 两 项合计人民币12,200万元.至1999年12月31日,地产上海公司已支付人民币3,256 万 元,尚需支付人民币8,944万元.
注释十一.其他重要事项
1.本公司于1997年8月26日约定出资人民币2352万元收购青海水泥有限公司 49 ％股权,1998年本公司按权益法调增应占权益761,560.11元;1999年本公司减少对其 投资960万元.由于本公司未能按合同规定及时支付收购款, 现股东各方对股权归属 存有争议.本公司董事会认为该公司历年经营均只有微利,故本年度本公司未对其进 行权益法调整.
2.本公司于1997年4月25日以净资产负债方式并购河南省林州市火力电厂,已取 得河南省国有资产管理局豫国资企字(1998)第30号文,并已取得工商注册登记.本公 司按有关合同规定,应分别在1999年10月31日、2000年9 月30日、2001年12月31 日 之前向河南省林州市国有资产管理局各支付人民币2,698万元，合计8,094万元, 但 本公司实际未能如期向该单位支付各期并购款. 本公司董事会认为此事项正在与河 南省林州市国资局协商,该股权不会发生变故.本公司已合并林州电厂基准日以后的 报表, 各期净利润合计30,098,944.97元.
注释十二.持续经营能力
本公司由于累计经营性亏损数额巨大,年末逾期贷款金额较大,部分逾期贷款已 经或将涉讼.营运资金出现负数,偿债能力较差,且部分下属公司营运情况不佳,由于 连年亏损,其中11家附属公司的年末净资产已呈负值,可能无法在正常的经营过程中 变现资产,清偿债务,本会计报表未对资产负债的数额和分类作出在无法持续经营情 况以下所必需的调整.
注释十三.其他会计报表项目变动说明
管理费用:由于上年度计提了大量的专项及一般性坏账准备,本年度计提的坏账 准备较少,因此本年度管理费用较上年大幅下降.
合并资产负债表
编制单位:金田实业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
资 产 1998.12.31 1999.12.31
流动资产:
货币资金 58154331.98 120946052.36
短期投资 25435139.20 29470139.20
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 25435139.20 29470139.20
应收票据 13049877.00 3740492.00
应收股利
应收利息
应收帐款 365019513.10 350810624.98
减:坏帐准备 331021066.57 315342843.36
应收帐款净额 711459392.44 545572995.54
预付帐款 54115788.77 39958234.03
其它补贴款 919032.84
其他应收款 677460945.91 510105213.92
内部应收款
存货 1313991180.89 1433496646.68
减:存货跌价准备 118528194.56 112512956.80
存货净额 1195462986.33 1320983689.88
待摊费用 3606003.28 865265.72
待处理流动资产净损失 327530.94 763885.36
一年内到期的长期债券投资 1500.00 3700.00
其它流动资产
流动资产合计 2062531582.78 2062304454.09
长期投资:
长期股权投资 130300466.08 192603250.91
长期债权投资 24294309.47 33200.00
长期投资合计 106006156.61 178953976.29
减:长期投资减值准备 49419642.41 16248672.13
长期投资净额 56586514.20 162705304.16
固定资产:
固定资产原价 1079291135.27 1170712948.56
减:累计折旧 301503428.01 286370311.52
固定资产净值 777787707.26 884342637.04
工程物资
在建工程 21148936.20 17580253.53
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 798936643.46 901922890.57
无形资产及其他资产:
无形资产 43894589.37 44890946.11
开办费 8504306.93 9281146.82
递延资产
长期待摊费用 15524040.35 20064120.21
其它长期资产
无形资产及其他资产合计 67922936.65 74236213.14
递延税项:
递延税项借项
资产总计 2985977677.09 3201168861.96
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 1312195161.99 1343084124.14
应付票据
应付帐款 394717884.45 335604796.48
预收帐款 196660244.94 310125102.99
待销商品款
应付工资 5538025.18 4748245.26
应付福利费 6013716.67 5285032.46
应付股利
应交税金 98038188.33 85013781.52
其他应交款 1694784.86 1080143.96
其他应付款 256614139.58 299989800.98
预提费用 183739640.97 134570954.70
一年内到期的长期负债 119275952.46 128323952.46
其它流动负债
流动负债合计 2574487739.43 2647825934.95
长期负债:
长期借款 82292208.41 50468050.00
应付债券 7078400.00 11000000.00
长期应付款 204659960.92 190298372.09
住房周转金 15174406.31 15169579.71
其他长期负债
长期负债合计 309204975.64 266936001.80
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 2883692715.07 2914761936.75
少数股东权益 -1009499.16
股东权益:
股本 333433586.00 333433586.00
普通股 333433586.00 333433586.00
其中:A股(面值1元) 259196784.00 259193784.00
B股(面值1元) 74236802.00 74236802.00
资本公积金 609532291.78 612735050.30
盈余公积金 22848686.49 82781068.76
其中:公益金 22848686.49 22848686.49
未分配利润 -863470098.76 -741406183.61
货币换算差额 -59503.49 -127097.08
股东权益合计 102284962.02 287416424.37
负债及股东权益总计 2985977677.09 3201168861.96
资产负债表
编制单位:金田实业(集团)股份有限公司(母公司) 单位:人民币元
资 产 1998.12.31 1999.12.31
流动资产:
货币资金 55738383.18 22712939.69
短期投资 25435139.20 25435139.20
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 25435139.20 25435139.20
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 9414875.25 9414875.25
减:坏帐准备 201909070.09 211876178.55
应收帐款净额 -192494194.84 -202461303.30
预付帐款 1487000.00 1492000.00
其它补贴款
其他应收款 1516850481.70 1622623930.08
内部应收款
存货 58200018.82 49558133.71
减:存货跌价准备
存货净额 58200018.82 49558133.71
待摊费用 50000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 1465266828.06 1519360839.38
长期投资:
长期股权投资 139602046.44 83431063.66
长期债权投资
长期投资合计 139602046.44 83431063.66
减:长期投资减值准备 13248672.13 29980788.50
长期投资净额 126353374.31 53450275.16
固定资产:
固定资产原价 150302497.78 143270897.78
减:累计折旧 29139677.49 32321707.12
固定资产净值 121162820.29 110949190.66
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 121162820.29 110949190.66
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
递延资产
长期待摊费用 5138464.15 2410204.01
其它长期资产 696272.93
无形资产及其他资产合计 5834737.08 2410204.01
递延税项:
递延税项借项
资产总计 1718617759.74 1686170509.21
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 730595273.68 757906393.68
应付票据
应付帐款 153900.00 153900.00
预收帐款 94537290.20 94537290.20
待销商品款
应付工资 215070.00 147237.00
应付福利费 80933.16 205746.30
应付股利
应交税金 18841.52
其他应交款 559.65
其他应付款 449138922.41 479684536.70
预提费用 55862138.78 97425884.94
一年内到期的长期负债 18000000.00
其它流动负债
流动负债合计 1330583528.23 1448080389.99
长期负债:
长期借款 32792208.41
应付债券
长期应付款 80940000.00 80940000.00
住房周转金 15169579.71 15174406.31
其他长期负债
长期负债合计 96109579.71 128906614.72
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 1426693107.94 1576987004.71
少数股东权益
股东权益:
股本 333433586.00 333433586.00
资本公积金 612735050.30 609532291.78
盈余公积金 82781068.76 22848686.49
其中:公益金 17909267.07 17909267.07
未分配利润 -736897956.18 -856571556.28
货币换算差额 -127097.08 -59503.49
股东权益合计 291924651.80 109183504.50
负债及股东权益总计 1718617759.74 1686170509.21
利润及利润分配表
编制单位:金田实业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年度 1999年度
一:主营营业收入 480417664.42 524199215.02
减:折扣与折让 1708.10
主营业务收入净额 480417664.42 524197506.92
减:主营业务成本 332709328.73 399833958.38
主营业务税金及附加 10365773.62 11507367.67
二:主要业务利润 137342562.07 112856180.87
加:其他业务利润 4870325.71 3308327.74
减:存货跌价损失 6015237.76 107691179.17
营业费用 28043866.73 38106598.25
管理费用 74769328.90 295460921.21
财务费用 152004107.53 116027763.15
三:营业利润 -118619653.14 -441121953.17
加:投资收益 -31921341.02 -18742308.08
补贴收入 2605953.02 1862833.61
营业外收入 2487796.66 2644977.31
特殊项目
减:营业外支出 28067564.96 7807625.46
加:以前年度损益调整 201379.24
四:利润总额 -173313430.20 -463164075.79
减:所得税 8682867.22 919575.41
加:财政返还
减:少数股东权益 -16438975.45
五:净利润 -181996297.42 -447644675.75
加:年初未分配利润 -741406183.61 -293761507.86
盈余公积转入 59932382.27
六:可分配利润 -863470098.76 -741406183.61
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖金福利
七:可供股东分配的利润 -863470098.76 -741406183.61
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配优先股股利
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八:未分配利润 -863470098.76 -741406183.61
利润及利润分配表
编制单位:金田实业(集团)股份有限公司(母公司) 单位:人民币元
项目 1998年度 1999年度
一:主营营业收入
减:折扣与折让
主营业务收入净额
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二:主要业务利润
加:其他业务利润 2402098.18 3597268.95
减:存货跌价损失
营业费用
管理费用 85520329.49 26835194.95
财务费用 22094514.96 8594789.16
三:营业利润 -105212746.27 -31832715.16
加:投资收益 -343363097.18 -126370222.24
补贴收入
营业外收入 271900.00 1486702.97
特殊项目
减:营业外支出 850794.12 22889747.94
加:以前年度损益调整 -367438.19
四:利润总额 -449522175.76 -179605982.37
减:所得税
加:财政返还
减:少数股东权益
五:净利润 -449522175.76 -179605982.37
加:年初未分配利润 -287375780.42 -736897956.18
盈余公积转入 59932382.27
六:可分配利润 -736897956.18 -856571556.28
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖金福利
七:可供股东分配的利润 -736897956.18 -856571556.28
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配优先股股利
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八:未分配利润 -736897956.18 -856571556.28
合并现金流量表
1999年度
编制单位:金田实业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 394258355.43
收取的租金 8813934.06
收到的增值税销项税额和退回的税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 14753.05
收到的其他与经营活动有关的现金 22251853.59
现金流入合计 425338896.13
购买商品接受劳务支付的现金 311806364.53
经营租赁所支付的现金 5158427.69
支付给职工以及为职工支付的现金 36603598.98
支付的增值税款
支付的所得税款 3751464.13
支付的除增值税所得税以外的税费 8685192.80
支付的其他与经营活动有关的现金 79364948.82
现金流出小计 445369996.95
经营活动产生的现金流量净额 -20031100.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 43358900.00
分得股利或利润所收到的现金 131420.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定无形和长期资产收回的现金 6903898.54
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 50394218.54
购建固定无形和长期资产支付的现金 5055401.70
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 5055401.70
投资活动产生的现金流量净额 45338816.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 710837189.01
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 710837189.01
偿还债务所支付的现金 651449777.17
发生筹资费用所支付的现金 246793.73
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 147136412.05
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 103370.63
现金流出小计 798936353.58
筹资活动产生的现金流量净额 -88099164.57
四、汇率变动对现金的影响 -271.83
五、现金及现金等价物净增加额 -62791720.38
附表：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 416789.34
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -181996297.42
加:少数股东权益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 15678223.21
固定资产折旧 59340638.22
无形资产摊销 965684.34
递延资产摊销
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)
处置固定无形和其他长期资产的损失 1588377.33
固定资产报废损失
财务费用 147486576.41
投资损失(减收益) 31921341.02
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 125520703.55
经营性应收项目的减少(减增加) -307435942.99
经营性应付项目的增加(减减少) 85621554.01
增值税增加净额(减减少) 1278041.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 -20031100.82
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 58154331.98
减:货币资金的期初余额 120946052.36
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -62791720.38
现金流量表
1999年度
编制单位:金田实业(集团)股份有限公司(母公司) 单位:人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收取的租金 4102860.07
收到的增值税销项税额和退回的税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 13922113.30
现金流入合计 18024973.37
购买商品接受劳务支付的现金
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3125143.27
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税所得税以外的税费 196136.13
支付的其他与经营活动有关的现金 70678943.74
现金流出小计 74000223.14
经营活动产生的现金流量净额 -55975249.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 39355700.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定无形和长期资产收回的现金 6527746.74
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 45883446.74
购建固定无形和长期资产支付的现金 110324.00
权益性投资所支付的现金 3000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3110324.00
投资活动产生的现金流量净额 42773122.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 339356838.41
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 339356838.41
偿还债务所支付的现金 261253510.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 97926644.87
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 359180154.87
筹资活动产生的现金流量净额 -19823316.46
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -33025443.49
附表：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -179605982.37
加:少数股东权益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 9967108.46
固定资产折旧 5182035.86
无形资产摊销 3513407.07
递延资产摊销
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)
处置固定无形和其他长期资产的损失 -1474702.97
固定资产报废损失
财务费用 97926644.87
投资损失(减收益) 126370222.24
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 8641885.11
经营性应收项目的减少(减增加) -96542539.81
经营性应付项目的增加(减减少) -29953328.23
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 -55975249.77
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 22712939.69
减:货币资金的期初余额 55738383.18
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -33025443.49
摘自证券时报2000-04-29
