深圳世纪星源股份有限公司2005年年度报告
目录
重要提示
公司基本情况简介
会计数据和业务数据摘要
股本变动及股东情况
董事、监事、高级管理人员和员工情况
公司治理结构
股东大会情况简介
董事会工作报告
监事会工作报告
重要事项
财务会计报告
备查文件
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带责任。
所有董事均出席董事会。
利安达信隆会计师事务所为本司出具了有强调事项的审计报告，本司董事会、监事
会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司负责人丁芃、主管会计工作负责人郑列列、会计主管龚然声明：保证年度报告
中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况简介
1、本司法定中、英文名称：深圳世纪星源股份有限公司
SHENZHEN FOUNTAIN CORPORATION
2、本司法定代表人：董事长 丁芃女士
3、本司董事会秘书：罗晓春先生
本司证券事务代表：罗晓春先生
联系地址：深圳市人民南路发展中心大厦13楼
电话：0755—82208888 传真：0755—82207055
电子信箱：xiaochun@sfc.com.cn
4、本司注册及办公地址：深圳市人民南路发展中心大厦13楼
邮政编码：518001
电子信箱：fountain@sfc.com.cn
5、本司选定的信息披露报纸为《证券时报》，登载公司年度报告的中国证监会指定
网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
本司年度报告备置于公司总部董事会秘书处
6、本司股票上市交易所为深圳证券交易所
股票简称：ST星源 股票代码：000005
7、其他相关资料：
①本司首次注册登记日期：1987年8月 地点：深圳
②企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第100456号
③税务登记号码：深地税登字440303618847094号
④本司聘请的会计师事务所为利安达信隆会计师事务所
办公地址：北京市东城区王府井大街138号
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要业务数据摘要 （单位：人民币元）
利润总额： -228,171,684.94
净利润： -179,970,049.52
扣除非经常性损益后的净利润： -172,689,717.97
主营业务利润： 14,930,945.97
其他业务利润： 339,249.97
营业利润： -217,464,832.74
投资收益： -3,426,520.65
补贴收入： 0
营业外收支净额： -7,280,331.55
经营活动产生的现金流量净额： 14,817,858.99
现金及现金等价物净增加额： -23,390,442.92
注：扣除的非经常性损益主要包括：
（一）处置固定资产、无形资产、其他长期资产产生的损益: 164,288.98元
（二）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业
外收入、支出:-7,444,620.53元
非经常性损益合计：-7,280,331.55元
2、公司近三年主要会计数据和财务指标：
2005年 2004年
主营业务收入（千元） 45,395.73 49,378.19
净利润（千元） -179,970.05 1,690.34
总资产（千元） 1,643,873.31 1,810,609.95
股东权益（千元） 660,200.20 888,371.89
每股收益（摊薄，元） -0.254 0.002
每股净资产（元） 0.932 1.25
调整后的每股净资产（元） 0.890 1.17
每股经营活动产生的现金流量净额 0.021 0.064
（元）
净资产收益率（%） -27.26 0.19
按扣除非经常性损益后净利润为基础 -26.16 -4.62
计算的加权平均净资产收益率（%）
2003年
主营业务收入（千元） 91,575.34
净利润（千元） 2,166.93
总资产（千元） 1,780,802.38
股东权益（千元） 926,771.80
每股收益（摊薄，元） 0.003
每股净资产（元） 1.31
调整后的每股净资产（元） 1.28
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.025
（元）
净资产收益率（%） 0.23
按扣除非经常性损益后净利润为基础 -1.48
计算的加权平均净资产收益率（%）
3、报告期内股东权益变动情况： （单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 708,661,316 336,676,109.02 119,534,277.82 29,984,792.85
本期增加
本期减少
期末数 708,661,316 463,905,109.02 119,534,277.82 29,984,792.85
变动原因
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 -117,983,877.74 888,371,888.29
本期增加 -179,970,049.52 -228,171,684.94
本期减少
期末数 -297,953,927.26 660,200,203.35
净利润及未弥
变动原因 补子公司亏损
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况表
数量单位：股
报告期变动增减（+、-）
期初数 公积金转 小
配股 送股 增发 其他
增 计
一．尚未流通股份
1．发起人股份 328,169,062
其中：
境内法人持有股 83,401,518
份
外资法人持有股 244,767,542
份
2．定向法人股 6,542,635
尚未流通股份合 334,711,695
计
二．已流通股份
境内上市的人民币普 373,949,621
通股
已流通股份合计 373,949,621
三．股份总数 708,661,316
期末数
一．尚未流通股份
1．发起人股份 328,169,062
其中：
境内法人持有股 83,401,518
份
外资法人持有股 244,767,542
份
2．定向法人股 6,542,635
尚未流通股份合 334,711,695
计
二．已流通股份
境内上市的人民币普 373,949,621
通股
已流通股份合计 373,949,621
三．股份总数 708,661,316
2、近三年股票发行与上市情况
①公司近三年股本结构没有变化。
②公司未发行内部职工股。
3、股东情况介绍
⑴截止2005年12月31日，本司股东总数为137,715户。
⑵截止2005年12月31日，本司前10名股东持股情况：
股 东 名 称 年末持股数 所占比例% 股份增减
(香港)中国投资有限公司 244,767,542 34.54%
深圳市城建开发集团公司 44,260,221 6.25%
深圳市国叶实业有限公司 25,850,389 3.65%
上海古德投资咨询有限公司 5,112,305 0.72%
上海森钢钢铁有限公司 4,290,444 0.61%
上海银聚投资管理有限公司 2,500,000 0.35%
陆怡 2,120,960 0.30%
上海锦宝金属制品有限公司 2,000,000 0.28%
上海励格贸易有限公司 1,500,000 0.21%
陈照明 1,362,541 0.19%
股 东 名 称 股份类型 冻结股数
(香港)中国投资有限公司 法人股 168,800,000
深圳市城建开发集团公司 法人股
深圳市国叶实业有限公司 法人股 15,000,000
上海古德投资咨询有限公司 法人股
上海森钢钢铁有限公司 法人股
上海银聚投资管理有限公司 法人股 1,550,000
陆怡 流通股
上海锦宝金属制品有限公司 法人股
上海励格贸易有限公司 法人股
陈照明 流通股
注：未发现前十名股东之间存在关联关系。
⑶本司控股股东为（香港）中国投资有限公司，于1991年1月31日在香港注册成立，
共持有本司法人股244,767,542股，占本司总股份的34.54%，其法定代表人为陈荣全先生
，主要经营范围为投资、控股等。（香港）中国投资有限公司的最终控股股东为Kenrey
Finance Ltd.与Serman Finance Ltd.。
■■图像■■
⑷截止2005年12月31日，本司前10名流通股东持股情况：
股东名称 年末持股数 所占 壤? 股份增减 股份类型
陆怡 2,120,960 0.30% 流通股
陈照明 1,362,541 0.19% 流通股
杨淮农 1,243,903 0.17% 流通股
刘芳 909,317 0.13% 流通股
周建明 592,143 0.08% 流通股
黄盾斌 570,400 0.08% 流通股
杨瑞容 469,100 0.07% 流通股
陈金珠 453,400 0.06% 流通股
邱家沛 448,900 0.06% 流通股
杨树艺 444,400 0.06% 流通股
注：未发现前十名流通股东之间以及与前十名股东之间存在关联关系。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况：
年初 年末
变动原
姓名 职务 性 年 任期起止日期 持股 持股
因
别 龄 数 数
董事长、总 女
丁 芃 55 2004.6～2007.6 0 0
裁
江 津 董事 女 44 2004.6～2007.6 0 0
陈荣全 董事 男 57 2004.6～2007.6 0 0
董事、副总 男
郑列列 52 2004.6～2007.6 0 0
裁
王德军 董事 男 42 2004.6～2007.6 0 0
刘丽萍 董事 女 43 2004.6～2007.6 0 0
吴祥中 董事 男 38 2004.6～2007.6 0 0
熊金芳 董事 女 43 2004.6～2007.6 0 0
汤 冶 董事 男 43 2004.6～2007.6 0 0
刘和平 董事 男 38 2004.6～2007.6 0 0
邹 蓝 独立董事 男 50 2004.6～2007.6 0 0
李伟民 独立董事 男 41 2004.6～2007.6 0 0
武良成 独立董事 男 44 2004.6～2007.6 0 0
任胜健 独立董事 男 48 2004.6～2007.6 0 0
薛丽娟 独立董事 女 27 2004.6～2007.6 0 0
雍正峰 监事 男 36 2004.6～2007.6 0 0
胡咏梅 监事 女 37 2004.6～2007.6 0 0
吕卫东 监事 女 39 2004.6～2007.6 0 0
罗晓春 董秘 男 39 2004.6～2007.6 0 0
合计 - - - - 0 0 -
报告期 是否在股
内从公 东单位或
司领取 其他关联
姓名
的报酬 单位领?
总额
(万元)
否
丁 芃 18
江 津 0 是
陈荣全 0 是
否
郑列列 18
王德军 0 是
刘丽萍 12 否
吴祥中 12 否
熊金芳 12 否
汤 冶 12 否
刘和平 9.6 否
邹 蓝 5.6 否
李伟民 5.6 否
武良成 5.6 否
任胜健 5.6 否
薛丽娟 5.6 否
雍正峰 0 是
胡咏梅 9.6 否
吕卫东 9.6 否
罗晓春 9.6 否
合计 150.4
2、现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
董事：
丁 芃：2001-至今，本司董事长兼总裁；中国投资有限公司董事。
江 津：2001-至今，本司董事，深圳市城建开发集团有限公司总会计师。
陈荣全：2001-至今，本司董事，中国投资有限公司董事长；在西樵经济发展总公司
工作。
郑列列：2001-至今，本司董事兼副总裁，中国投资有限公司董事。
王德军：2001-至今，本司董事，深圳市城建开发集团有限公司副总经理
刘丽萍：2001-至今，在本司 ぷ鳌?
吴祥中：2001-至今，在本司 ぷ鳌?
熊金芳：2001-至今，在本司 ぷ鳌?
汤 冶：2001-至今，在本司 ぷ鳌?
刘和平：2001-至今，在本司 ぷ鳌?
独立董事：
邹 蓝：2001-2004年在综合 ⒀芯吭汗ぷ鳎?004-至今，在深圳商报社工作。
李伟民：2001-至今，在光大 と邢拊鹑喂竟ぷ鳌?
武良成：2001-至今，在综合 ⒀芯吭汗ぷ鳌?
任胜健：2001-至今，在南海区西樵镇资产管理公司工作。
薛丽娟：2003-至今，在中国材料科工集团公司工作。
监事：
雍正峰：2001-至今，深圳市城建开发集团有限公司审计部主任。
胡咏梅：2001-至今，在本司工作。
吕卫东：2001-至今，在本司工作。
董秘：
董秘：
罗晓春：2001-至今，在本司工作。
3、报告期内离任的董事、监事情况：
报告期内董事、监事及高级管理人员未有变化。
4、员工情况
截止报告期末，本司在职员工815人（其中生产服务人员467人，财务人员60人，技
术人员201人，行政人员87人）。大专以上文化程度占51%，中级以上职称占15%。本司需
承担费用的离退休职工人数为0。
五、公司治理结构
1、公司治理的实际情况与中国证监会发布的《上市公司治理准则》的有关要求基本
相符。
2、独立董事履行职责情况：
报告期内本司共有独立董事5人，能履行诚信勤勉义务，依时出席董事会和股东大会
的各次会议。本年度依法审查了公司2004年度报告及2005年度1、2、3季度报告，并对公
司对外担保情况发表了独立意见。公司独立董事始终站在独立公正的立场参与公司决策
，充分发挥自己的专业知识和工作经验，对公司的发展和规范运作起到了积极作用，维
护了中小股东的合法利益。
3、公司与控股股东在业务人员、资产、机构、财务上完全分开：
①公司股东大会、董事会、监事会及管理层运作正常，与控股股东在业务人员、资
产、机构、财务上实行了规范的“三分开”；
②公司高级管理人员与财务人员均是专职人员，并在上市公司领取薪酬，未在股东
单位及关联公司兼职；
③公司资产情况完整，与控股股东不存在关联交易及同业竞争情况；
④公司有独立的资产处置权及独立的产、供、销系统和配套的工业产权、商标、非
专利技术等无形资产；
⑤公司有独立的财务部门及财务核算体系、财务会计制度等，独立在银行开户及纳
税。
4、对高管人员的考评及激励机制：
报告期内尚未建立对高管人员的考评及激励机制。
六、股东大会情况简介
1、报告期内，本司只召开了一次股东大会，即2005年5月26日召开的2004年度股东
大会，本次大会由董事会提议召开，会议通知已于2005年4月23日在《证券时报》上公告
，出席本次股东大会的股东及股东代理人共计6人，持股数共计314,949,783股，占公司
股份总数的44.44%。
2、本次股东大会审议并通过了如下决议：
①公司2004年度董事会工作报告；
②公司2004年度监事会工作报告；
③公司2004年度利润分配方案；
④关于续聘会计师事务所的决议；
⑤关于修改公司章程的议案。
③主要控股公司经营情况及?绩：
④主要供应商、客户情况：
⑤关于修改公司章程的议案。
本次股东大会决议已刊登在2005年5月27日的《证券时报》上。
七、董事会工作报告
1、报告期内整体经营情况及讨论与分析：
报告期，由于公司主要在建工程“五洲星苑”项目推迟竣工、物业出租面积减少以
及计提大额坏账准备，导致报告期出现大幅亏损。
报告期的主营收入4,539.57万元，比上年减少8.07%，主营业务利润1,493.09万元，
比上年减少17.68%，净利润-179,970,049.52万元。
①主营业务分行业、产品情况：
房地产业务实现收入385万元，成本430.06万元，利润-45.06万元。
度假酒店、公寓服务及物业?租收入2,994.34万元，成本1,378.91万元，利润1,61
5.43万元。
物业管理收入303.36万元，?本127.42万元，利润175.94万元。
信息服务收入208.74万元，?本323.15万元，利润-114.41万元。
其他收入648.13万元，成本5 1.95万元，利润86.18万元。
②主营业务分地区情况
地区 主营 滴袷杖? 主营业务收入比上年增减
深圳 4, 10.18万 -9.47%
其他地区 29.39万 7.02%
2、报告期投资情况：
⑴ 募集资金使用：
承诺投资项目及项目进度 实际投资项目及项目进度
1、口岸配套设施，计划使用募集 口岸配套设施，实际投入募集资金8861.56万元
资金13147.35万元，2001年 ，该项目主体已完工，收尾工程因方案调整政府
完工。 要求暂缓配套设施施工，因此相关基建施工进度
等待主管部门协调，报告期内投入1856万元为本
期支付的原来已预提未付之工程款。
2、五洲星苑（原名景田星苑）住 五洲星苑住宅与服务式公寓项目，上期实际投入
宅与服务式公寓项目，计划使 募集资金6000.25万元，报告期投入5264.85万元
用募集资金11265.1万元，2002 ，2004年10月已开始预售，该项目已于2006年初
年完工。 完成竣工
验收。
原因：由于2001年初政策因素，用地一度被收回
，导致施工进度滞后。
尚未使用的募集资金暂补充公司流动资金及存入银行。
⑵ 报告期内无非募集资金投资的重大项目
3、报告期财务状况：
报告期内公司总资产、股东权益、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增
加额分别比上年增长：-9.21%、-25.68%、-17.68%、-10746.98%、-211.33%。
变动主要原因：报告期物业出租面积减少以及计提大额坏账准备。
4、董事会对审计报告中有关强调事项的说明：
（1）车港工程：该项目目前已完成主体项目建设，因政府的规划方案调整未投入使
用。05年2月，深圳市发展和改革局做出《关于皇岗口岸旅客及客车出入境场地（客检场
地）改造工程项目可行性研究报告的批复》（深发改[2005]153号），文件中对车港工程
做出了新的规划，具体方案正在落实中。
（2）肇庆项目：该项目原规划为单纯的房地产项目，根据当地市场情况，肇庆市政
府目前正进行重新规划，相关规划方案仍在制订当中。目前第一期建设正在进行中。
（3）持续经营情况：为改善公司持续经营情况，本司拟在2006年采取相关措施改善
经营局面，详见财务报告附注九。
5、新年度业务计划：
（1）2006年内力争新增五洲星苑2亿以上销售额，加上未结算1.7亿已销售房产，全
年销售结转可达3.7亿元以上。
（2）假日产品销售额2006年内再增长50%以上，稳步扩大度假酒店和假日产品的营
销体系。
（3）推进位于南山区工业厂房及土地的改建和开发，为未来两至三年业务扩展打下
基础。
（4）积极配合政府进行车港工程的改造，力争两年内产生现金收益。
（5）肇庆E-City国际村项目第一期预计在今年内或明年完工争取部分进行销售。
6、报告期内董事会日常工作 榭觯?
① 会议情况
召开会议时间 决议内容
2005年4月21日 审议2004年度董事会工作报告、财务审计报告、年报、
利润分配预案、审计报告中有关解释性内容的专项说
明、修改公司章程的议案等。
2005年4月28日 审议2005年一季度季报。
2005年8月23日 审议公司2005年中报等。
2005年10月24日 审议2 05年三季度季报。
②股东大会决议执行情况
股东大会决议内容 执行情况
2004年度利润分配方案 已完成
修改公司章程的决议 已完成
关于续聘会计师事务所的决议 已完成
7、本年度利润分配预案：本 ?005年度亏损179,970,049.52元，加年初未分?淅
?117,983,877.74元，本年度可分配利润为-297,953,927.26元，董事会建议本年度的利
润分配预案为：不分配、不转增。
8、公司选定《证券时报》为 畔⑴侗ǹ?
9、注册会计师对关联交易及 式鹫加玫淖ㄏ钏得?
关于深圳世纪星源股份有限公司控股股东
及其他关联方占用资金的专项说明
利安达综字[2006]第1038号
深圳世纪星源股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司2005年12月31日的
资产负债表及合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表
、2005年度的现金流量表及合并现金流量表，并于2006年4月26日签发了利安达审字（2
006）第1043号的无保留带解释说明意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的
要求，贵公司编制了列示于本专项说明所附的截至2005年12月31日止贵公司控股股东及
其他关联方占用资金情况表（以下简称“情况表”）。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情
况表所载资料与我所审计贵公司2005年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务
报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施
2005年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表
所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资
金情况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司披?控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作
任何其他目的。
附件：深圳世纪星源股份有?公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
利安达信隆会计师事务所有?责任公司 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 北京 2006年4月26日
附表：深圳世纪星源股份有?公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
单位：万元
占用方与 上市公 2005年 2005年
资金占用 上市公司 司核算 初占用 度占用
资金占用方名称
方类别 的关联关 的会计 资金余 累计发
系 科目 额 生金额
控股股 （香港）中国投资 控股股东 其他应 309 3043
东、实际 有限公司 收款
控制人及
其附属企
业
309 3043
小计
关联自然
人及其控
制的法人
小计
深圳金海滩旅游 联营公司 其他应 4176 120
度度假俱乐部有 收款
其他关联 限公司
人及其附 深圳市东海岸实 联营公司 其他应 599 2855
属企业 业发展有限公司 收款
4775 2975
小计
上市公司
的子公司
及其附属
企业
小计
5084 6018
总计
2005年 2005年
占用
资金占用 度偿还 期末占 占用
形成
方类别 累计发 用资金 性质
原因
生金额 余额
控股股 3486 -134 往来
东、实际 款
控制人及
其附属企
业
3486 -134
小计
关联自然
人及其控
制的法人
小计
236 4060 往来 非经
款 营性
其他关联 占用
人及其附 3516 -62 往来
属企业 款
3752 3998
小计
上市公司
的子公司
及其附属
企业
小计
总计 7238 3864
10、独立董事对对外担保的专项说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003] 56号）的规定，我们对公司对外担保情况及执行上述规定情
况说明如下：
①公司能够严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》（证监发[2003] 56号）的规定，控制对外担保行为。
②报告期内，公司无对外担保情况。
独立董事：李伟民、武良成、邹蓝、任胜健、薛丽娟
八、监事会报告
报告期内，监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有关规
定，本着对股东负责的态度，尽职地履行了监事会的各项职责。对公司经营运作、收购
及出售资产、重要投资、董事及高级管理人员履行职责情况等事项进行了监督和审查。
1、报告期内召开会议情况
召开会议时间 决议内容
2005年4月21日
审议2004年度监事会工作报告、财务审计报告、年报、
利润分配预案、审计报告中有关解释性内容的专项说
明、召开2004年度股东大会事宜等。
2005年8月23日
审议公司2005年中报等。
2、监事会对公司经营运作情况的监事意见：
⑴公司的决策程序合法，已建立完善的内部控制制度，公司董事、经理在执行公司
职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
⑵经审阅利安达信隆会计师事务所出具的利安达审字（2006）第1043号财务审计报
告，该报告已真实反映了公司2005年度的财务状况和经营成果；公司计提资产减值准备
的程序合法、依据充分、符合公司的实际情况。
⑶公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目基本一致。
⑷公司收购、出售资产交易价格合理，未发现有内幕交易，没有损害部分股东的权
益或造成公司资产流失的情况。
⑸公司无重大关联交易。
⑹利安达信隆会计师事务所对本司出具了有强调事项的审计报告，公司董事会已对
所涉及的事项作了详细说明，经审查，监事会同意董事会对该事项所作的说明。
九、重要事项
1、重大诉讼：报告期内无重大诉讼事项。
2、报告期内无出售资产情况。
3、报告期内公司无重大关联交易。
4、重大合同
①报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本司资
产的事项。
②报告期内无对外担保事项。
是否履 是否为关
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期
行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 5684.6万
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 5684.6万
担保总额占公司净资产的比例 7.39%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保 0
的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的 0
债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额 0
违规担保总额 0
③报告期内无委托理财事项。
5、本司及持股5%以上股东在报告期内无承诺事项。
6、公司续聘利安达信隆会计师事务所负责本司2006年度的财务审计工作，报告期共
支付利安达信隆会计师事务所审计费60万元，该所已连续两年为本司提供审计服务。
7、报告期内，本司、本司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批准、证券交易所公开谴责的情形。
十、财务会计报告
审计报告
利安达审字[2006]第1043号
深圳世纪星源股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司2005年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2005年
度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005年度的现金流量表及合并现金流
量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的
基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成
果和现金流量。
此外，我们注意到：
1.如会计报表附注5.7.1.2所述，截止2005年12月31日对肇庆项目投资人民币653,2
60,125.31元；如会计报表附注5.9所述，在建工程---车港工程项目截止2005年12月31日
的余额为人民币357,118,564.90元。因肇庆项目及车港工程项目占世纪星源公司的资产
比例较大，在世纪星源公司未来经营中占重要地位，目前由于政府的规划方案有所调整
而未投入使用或未来市场发生变化，将可能对世纪星源公司经营造成重大影响。
2.（1）如会计报表附注5.11.2所述，世纪星源公司截止2005年12月31日有逾期借款
折人民币372,755,174.96元；（2）如会计报表所示，世纪星源公司截止2005年12月31日
累积未弥补亏损297,953,927.26元，未确认投资损失236,702,365.08元。世纪星源公司
已在附注九充分披露了拟采取的改善措施，但持续经营能力仍然存在不确定性。
上述说明仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的意见。
利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 林万强
有限责任公司
中国注册会计师 张家文
中国 北京 二○○六年四月二十七日
深圳世纪星源股份有限公司
资产负债表
2005年12月31日 单位：人民币元
资产 注释 年末数
合并数 公司数
流动资产：
货币资金 1 34,330,717.16 576,770.75
短期投资 2
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 3 6,462,008.50 6,384,233.12
其他应收款 4 69,409,899.65 720,323,209.43
预付帐款 5 1,034,585.57
应收补贴款
存货 6 238,211,407.81 15,210,123.56
待摊费用 7 80,224.86
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 349,528,843.55 742,494,336.86
长期投资：
长期股权投资 8 692,918,213.65 636,714,683.87
长期债权投资
长期投资合计 692,918,213.65 636,714,683.87
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 9 489,166,860.10 130,906,618.21
减：累计折旧 9 156,416,783.53 41,358,212.52
固定资产净值 332,750,076.57 89,548,405.69
减：固定资产减值准备 96,586,071.36 36,879,267.74
固定资产净额 236,164,005.21 52,669,137.95
工程物资
在建工程 10 358,824,992.62
固定资产清理
固定资产合计 594,988,997.83 52,669,137.95
无形及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 11 6,437,259.85 32,255.04
其他长期资产
无形及递延资产合计 6,437,259.85 32,255.04
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,643,873,314.88 1,431,910,413.72
资产 年初数
合并数 公司数
流动资产：
货币资金 68,962,466.89 4,792,293.89
短期投资 3,600.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 6,495,615.28 6,384,233.12
其他应收款 232,277,688.90 893,862,175.64
预付帐款 1,494,937.88
应收补贴款
存货 188,069,916.90 11,775,711.32
待摊费用 67,247.78 49,497.78
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 497,371,473.63 916,863,911.75
长期投资：
长期股权投资 696,344,734.31 666,703,640.36
长期债权投资
长期投资合计 696,344,734.31 666,703,640.36
其中：合并价差
其中：股权投资差 额
固定资产：
固定资产原价 490,925,815.54 130,868,953.09
减：累计折旧 141,464,630.35 38,084,992.38
固定资产净值 349,461,185.19 92,783,960.71
减：固定资产减值 准备 120,694,533.95 36,879,267.74
固定资产净额 252,875,113.83 55,904,692.97
工程物资
在建工程 357,911,530.95
固定资产清理
固定资产合计 610,786,644.78 55,904,692.97
无形及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 6,107,102.11 63,772.08
其他长期资产
无形及递延资产合 计 6,107,102.11 63,772.08
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 1,810,609,954.83 1,639,536,017.16
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳世纪星源 股份有限公司
资产负债表（ 续）
2005年12月31日 单位：人民币元
负债及股东权益 注释 年末数
流动负债： 合并数 公司数
短期借款 12 385,947,720.47 295,959,242.00
应付票据
应付帐款 13 82,409,059.24 434,787.67
预收帐款 14 195,278,443.94 356,170.00
应付工资 1,359,236.46
应付福利费 304,369.49
应付股利 6.59 6.59
应交税金 15 14,964,988.07 6,602,723.35
其他应交款 98.36
其他应付款 16 70,232,843.46 26,816,287.39
预提费用 17 123,944,845.45 95,607,128.29
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 874,441,611.53 425,776,345.29
长期负债：
长期借款 18 109,231,500.00 109,231,500.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 109,231,500.00 109,231,500.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 983,673,111.53 535,007,845.29
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 19 708,661,316.00 708,661,316.00
资本公积 20 336,676,109.02 336,676,109.02
盈余公积 21 149,519,070.67 149,519,070.67
其中：公益金 21 29,984,792.85 29,984,792.85
未分配利润 22 -297,953,927.26 -297,953,927.26
外币折算差额
累积未弥补子公司亏损 23 -236,702,365.08
股东权益合计 660,200,203.35 896,902,568.43
负债及股东权益总计 1,643,873,314.88 1,431,910,413.72
负债及股东权益 年初数
流动负债： 合并数 公司数
短期借款 426,628,299.04 324,332,562.27
应付票据
应付帐款 103,352,828.09 434,787.67
预收帐款 85,123,128.78 356,170.00
应付工资 1,202,449.62
应付福利费 304,369.49
应付股利 6.59 6.59
应交税金 17,263,462.84 8,204,348.94
其他应交款 93.45
其他应付款 71,927,202.08 27,599,295.21
预提费用 89,781,562.59 75,081,564.56
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 795,583,402.57 436,008,735.24
长期负债：
长期借款 126,654,663.97 126,654,663.97
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 126,654,663.97 126,654,663.97
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 922,238,066.54 562,663,399.21
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 708,661,316.00 708,661,316.00
资本公积 336,676,109.02 336,676,109.02
盈余公积 149,519,070.67 149,519,070.67
其中：公益金 29,984,792.85 29,984,792.85
未分配利润 -117,983,877.74 -117,983,877.74
外币折算差额
累积未弥补子公司亏损 -188,500,729.66
股东权益合计 888,371,888.29 1,076,872,617.95
负债及股东权益总计 1,810,609,954.83 1,639,536,017.16
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附注释是合并会计报表的组成部分）
深圳世纪星源股份有限公司
利润及利润分配表
2005年度 单位：人民币元
项目 注释 本年累计数
合并数 公司数
一、主营业务收入 24 45,395,726.57
减：主营业务成本 25 28,214,932.38
主营业务税金及附加 26 2,249,848.22
二、主营业务利润 14,930,945.97
加：其他业务利润 27 339,249.97
减：营业费用 14,421,334.65
管理费用 173,014,204.23 134,927,947.80
财务费用 28 45,299,489.80 14,328,693.33
三、营业利润 -217,464,832.74 -149,256,641.13
加：投资收益 29 -3,426,520.65 -29,988,956.49
补贴收入
营业外收入 30 547,087.57
减：营业外支出 31 7,827,419.12 724,451.90
四、利润总额 -228,171,684.94 -179,970,049.52
减：所得税
少数股东损益
未弥补子公司亏损 32 -48,201,635.42
五、净利润 -179,970,049.52 -179,970,049.52
加：年初未分配利润 -117,983,877.74 -117,983,877.74
其他转入
六、可供分配利润 -297,953,927.26 -297,953,927.26
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取福利及奖励基金
七、可供股东分配的利润 -297,953,927.26 -297,953,927.26
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -297,953,927.26 -297,953,927.26
补充资料：
项目 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -
5.债务重组损失 -
6.其他 -
项目 上年累计数
合并数 公司数
一、主营业务收入 49,378,189.64
减：主营业务成本 28,770,481.86
主营业务税金及附加 2,469,580.97
二、主营业务利润 18,138,126.81
加：其他业务利润 525,625.01 -
减：营业费用 13,311,924.22 -
管理费用 43,491,724.25 8,329,980.89
财务费用 41,024,612.47 10,642,117.64
三、营业利润 -79,164,509.12 -18,972,098.53
加：投资收益 -2,555,109.88 -21,772,693.10
补贴收入
营业外收入 45,022,557.10 44,625,872.15
减：营业外支出 2,269,236.68 2,190,740.75
四、利润总额 -38,966,298.58 1,690,339.77
减：所得税 - -
少数股东损益 -
未弥补子公司亏损 -40,656,639.35 -
五、净利润 1,690,339.77 1,690,339.77
加：年初未分配利润 -119,674,217.51 -119,674,217.51
其他转入
六、可供分配利润 -117,983,877.74 -117,983,877.74
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取福利及奖励基金 - -
七、可供股东分配的利润 -117,983,877.74 -117,983,877.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -117,983,877.74 -117,983,877.74
补充资料：
项目 上年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失 -
6.其他 -
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附注释是合并会计报表的组成部分）
深圳世纪星源股份有限公司
现金流量表
2005年度
项目 注释 合并数 公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 155,961,325.20
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 24,350,036.25 9,297,910.89
现金流入小计 180,311,361.45 9,297,910.89
购买商品、接受劳务支付的现金 83,205,593.45 959,371.81
支付给职工以及为职工支付的现金 29,449,588.37 621,824.62
支付的各项税费 8,882,455.38 2,834,347.38
支付的其他与经营活动有关的现金 39 43,955,865.26 1,990,943.44
现金流出小计 165,493,502.46 6,406,487.25
经营活动产生的现金流量净额 14,817,858.99 2,891,423.64
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金净额 1,751,000.00
收到的其它与投资活动有关的现金 11,241,306.81 4,202,359.55
现金流入小计 12,992,306.81 4,202,359.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金 6,197,679.08
投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 6,197,697.08
投资活动产生的现金流量净额 6,794,627.73 4,202,359.55
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - -
借款所收到的现金 13,541,893.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 13,541,893.00
偿还债务所支付的现金 53,255,424.08 4,573,320.27
分配股利利润或偿还利息所支付的现金 5,289,398.56 2,533,626.51
其中：子公司支付少数股东的股利 - -
减少注册资本所支付的现金 - -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 58,544,822.64 7,106,946.78
筹资活动产生的现金流量净额 -45,002,929.64 -7,106,946.78
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -23,390,442.92 -13,163.59
项目 2005年度
合并数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租赁固定资产 -
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -179,970,049.52
加：少数股东损益
未弥补子公司亏损 -48,201,635.42
计提的资产减值准备 130,804,084.86
固定资产折旧 16,125,832.16
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 3,341,190.99
待摊费用减少 -12,977.08
预提费用增加
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -164,288.98
固定资产报废损失
财务费用 45,929,550.59
投资损失 3,426,520.65
递延税款贷项
存货的减少 -50,141,490.91
经营性应收项目的减少 32,557,663.48
经营性应付项目的增加 61,619,607.49
其他 -496,149.32
经营活动产生的现金流量净额 14,817,858.99
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 5,689,443.52
减：现金的期初余额 29,079,886.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23,390,442.92
项目
公司数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租赁固定资产 -
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -179,970,049.52
加：少数股东损益
未弥补子公司亏损
计提的资产减值准备 127,390,917.38
固定资产折旧 739,575.90
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少 49,497.78
预提费用增加
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用 14,227,624.99
投资损失 29,988,956.49
递延税款贷项
存货的减少 -3,434,412.24
经营性应收项目的减少 24,914,304.74
经营性应付项目的增加 -11,014,991.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,891,423.64
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 576,770.75
减：现金的期初余额 589,770.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -13,163.59
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（所附注释是合计会计报表的组成部分）
资产减值准备表
2005年12月31日
编制单位：深圳世纪星源股份有限公司 单位：人民币
项目 注释 2004.12.31 本期增加数
一、坏帐准备合计 42,499,086.70 130,804,084.86
其中：应收帐款 3 2,273,701.49
其他应收款 4 40,225,385.21 130,804,084.86
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债务投资
三、存货跌价准备合计 8,492,373.08
其中：库存商品 6 449,865.34
原材料
出租开发产品 6 8,042,507.74
四、长期投资减值准备 7,200,000.00
其中：长期股权投资 8 7,200,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 96,586,071.36
其中：房屋、建筑物 9 96,586,071.36
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转出数 2005.12.31
一、坏帐准备合计 173,303,171.56
其中：应收帐款 2,273,701.49
其他应收款 171,029,470.07
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债务投资
三、存货跌价准备合计 8,492,373.08
其中：库存商品 449,865.34
原材料
出租开发产品 8,042,507.74
四、长期投资减值准备 7,200,000.00
其中：长期股权投资 7,200,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 96,586,071.36
其中：房屋、建筑物 96,586,071.36
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
净资产收益率和每股收益
项目 净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2.26% 1.93% 0.021 0.021
主营业务利润
-32.94% -28.09% -0.307 -0.307
营业利润
-27.26% -23.24% -0.254 -0.254
净利润
扣除非经常性损益后的净利 -26.16% -22.30% -0.244 -0.244
润
深圳世纪星源股份有限公司
会计报表附注
2005年度
(除特别说明，以人民币元表述)
一、公司基本情况
深圳世纪星源股份有限公司（以下简称本公司）是经深圳市人民政府批准，于1987
年7月30日成立的股份公司。1990年2月26日经中国人民银行深圳分行批准，本公司向社
会公开发行普通股A股，并于1990年12月10日在深圳证券交易所上市。本公司领取企股粤
深总字100456号企业法人营业执照，现注册资本为70,866.13万元。
本公司的经营范围包括：交通运输、房地产开发、酒店管理、网络软件、数据服务
、商务咨询。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
2.1．会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2．会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4．记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
2.5．外币业务核算方法
本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时的中国人民银行公布的市场汇价（
中间价）折合为本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间
价）进行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期损益或予以资本化。
2.6．现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
2.7．合并会计报表编制方法
本公司依据财政部财会字[1995]11号文——《合并会计报表暂行规定》及其他有关
规定编制合并会计报表。
2.7.1.合并范围：对持有表决权资本比例50%以上的子公司或拥有实质控制权的子公
司纳入合并报表。
2.7.2.合并方法：将母公司长期投资与子公司权益金额、母公司对子公司权益性资
本投资收益、母子公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后进行合并。
纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与母公司不一致，在合并会计报表时
将其按《企业会计制度》进行调整。
对于境外子公司以外币表示的会计报表，按时态法折算为人民币会计报表，并以折
算后的会计报表编制合并会计报表。
2.8．短期投资核算方法
2.8.1.本公司对购入的能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投
资确认为短期投资。
2.8.2短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告
发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期
投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
2.8.3短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用
成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价
准备，计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又恢复，则在已计提的跌价准
备范围内转回。
2.9．坏账核算方法
2.9.1.坏账采用备抵法核算。
2.9.2坏账确认标准为：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；②债务人
逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。
2.9.3.坏账准备金的提取：按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之
和的5%提取。当有确凿证据表明应收款项部分或全部不能收回或收回的可能性不大时，
则按预计不能收回或收回的可能性不大的金额全额计提特别坏账准备。
2.10.存货核算方法
本公司存货主要包括：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、出租开发产品、
低值易耗品等。
2.10.1.房地产项目：工程开发过程中所发生的各项直接与间接费用计入开发成本，
待工程完工结转开发产品，其中：
①开发用土地核算方法：整体开发时全部转入在建开发产品项目，分期开发时将分
期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在开发成本项目。
②公共配套设施核算方法：按实际成本计入开发成本，完工时分摊转入住宅等可售
物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入出租开发产
品或已完工开发产品。
③出租开发产品摊销方法：按预计可使用年限，采用直线法分期摊销。
2.10.2.其他各类存货：取得时均按实际成本计价，发出时按加权平均法计价，采用
永续盘存制；低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。
2.10.3.存货跌价准备的确认标准及计提方法
①除开发产品、出租开发产品、开发成本外的存货：中期末及年末，对存货进行全
面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
②开发产品、出租开发产品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合
企业已售产品的售价及开发产品、出租开发产品、开发成本的层次、朝向、房型等因素
，确定预计的售价及可变现净值，对其计提跌价准备。
③存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
2.11．长期投资核算方法
2.11.1.长期股权投资
本公司对外长期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利记账，占被投
资单位有表决权资本总额的20％以上(含20%)，或虽投资不足20％但具有重大影响的，采
用权益法核算；占被投资单位20％以下或虽占20％以上但不具有重大影响的，采用成本
法核算。
2.11.2.长期债权投资
长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息
后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法
摊销。
2.11.3.长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末，本公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收
回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。
2.11.4.股权投资差额
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份
额之间的差额为长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份
额的差额，借记长期股权投资-股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损益：合同
规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限
摊销。根据财政部财会（2003）10号文：初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权
益份额的差额，计入“资本公积——股权投资准备”科目，该规定发布之前的对外投资
已计入“长期股权投资——股权投资差额”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采
用原有会计政策，直至摊销完毕为止。本公司在合并会计报表时，对于子公司权益性资
本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司所持有的份额相抵消时发生的合并价差
，在长期股权投资项目中单独反映。
2.12．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法
2.12.1.固定资产计价
固定资产按实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关
费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。其中：
接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定
资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，
按以下规定确定受让的固定资产的入账价值：收到补价的，按应收债权的账面价值减去
补价，加上应支付的相关税费，作为入账价值；支付补价的，按应收债权的账面价值加
上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。
以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，
作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值：收到补价的，
按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为
入账价值；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入
账价值。
融资租入的固定资产按租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低
者入账，两者差额作为未确认融资费用。
2.12.2.固定资产分类方法
对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关
的设备，其单位价值在2000元以上，使用年限在2年以上者列入固定资产。
2.12.3.折旧方法
固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产的类别、预计使用年限和预计净残
值率确定其年折旧率，分类、折旧年限、折旧率、预计净残值率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%）
房屋及建筑物 30 3.17 5
通用设备 5-15 6.33-19 5
运输设备 6-13 7.31-15.83 5
办公设备及其他 5 19 5
经营租入固定资产改良 12.25 8.16 0
2.12.4.固定资产减值准备的确认标准及计提方法
如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固
定资产，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转
让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③已遭毁损，以
致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；④其他实质上已经不能给公司带来经济
利益的固定资产。
期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备；
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
2.13．在建工程核算方法
2.13.1.在建工程计价
按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在达到预定可
使用状态之前发生的计入在建工程价值；在达到预定可使用状态之后发生的计入当期损
益；所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整。
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的在建工程，或以应收债权换入的在建
工程，以非货币性交易换入的在建工程，同固定资产核算方法。
2.13.2在建工程减值准备的确认标准及计提方法
对存在下列一项或若干项情况的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提
在建工程减值准备：①长期停建并且预计在３年内不会重新开工的在建工程；②所建项
目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确
定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
2.14．无形资产核算方法
2.14.1.无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价
值，购入的无形资产按实际支付的价款记账。
2.14.2.无形资产的摊销方法：土地使用权按土地取得使用年限分期平均摊销，单独
计价软件自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
2.14.3.无形资产减值准备的确认标准及计提方法
当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
①某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证
明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被
其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资
产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；③某项无形资产已超过法
律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生
了减值的情形。
期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准
备；如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。
2.15．长期待摊费用摊销方法
筹建期间所发生的开办费，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起
一次计入损益。其他长期待摊费用按实际支出入账，在受益期内平均摊销。
2.16．借款费用的核算方法
为房地产开发项目借入的资金，用于房地产开发项目的部分按贷款利率计算利息费
用计入开发项目成本，未用于开发项目的部分所发生的利息计入当期损益。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费用均于发生
当期确认为费用，直接计入当期损益。
2.17．预计负债的确认原则
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担
的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量
。
2.18．应付债券的核算
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债
券利息按权责发生制计提或摊销。
2.19．收入确认原则
收入是在经济利益能够流入本公司，以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，根
据下列方法确认：
2.19.1.销售商品
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和
实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品相关的成本
能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
房地产销售在房产完工并验收合格,签订了销售合同,取得了买方付款证明时确认销
售收入的实现。
2.19.2.物业出租
按公司与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认房屋出租收入
的实现。
2.19.3.提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入的实现。
物业管理在物业管理服务已提供,与之相关的经济利益能够流入企业,相关的成本能
够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。
2.20．所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。
2.21．会计政策、会计估计变更及会计差错更正
本报告期无会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项。
三、税项
税 种 计税依据 税 率
增值税 商品销售收入 6%、17%
营业税 房地产销售、租赁业务、劳务收入 5%
所得税 应纳税所得额 15%
城建税 应纳流转税税额 1%
其他税项 根据国家有关法规计缴
四、控股子公司及合营、联营企业
4.1.控股子公司及合营、联营企业情况如下：
控股公司名称 注册资本 经营范围
深圳世纪星源物业发展有限公司 3,000万元 房地产开发经营等
深圳国际商务有限公司 3,000万元 贸易、咨询、软件
深圳华乐星苑物业管理服务有限公司 24,000万元 物业管理等
深圳市新德利财经资讯技术有限公司 150万元 财经资讯服务
深圳市博经闻资讯技术有限公司 210万元 财经资讯服务
（香港）首冠国际有限公司 HKD 1万元 投资
上海大名星苑酒店有限公司 HKD2,100万元 酒店服务
深圳市东海岸实业发展有限公司* 7,890万元 物业管理等
肇庆项目** —— 房地产开发经营
深圳光骅实业有限公司 HKD 900万元 投资
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 6,000万元 娱乐、旅业、餐饮
Beehive Assets Limited USD 5万元 投资
Chancery Profit Limited USD 5万元 投资
Edwina Assets Limited USD 5万元 投资
Festoon assets Limited USD 5万元 投资
Launton Profit Limited USD 5万元 投资
Farcor Limited HKD 1万元 投资
Faryick Limited HKD 1万元 投资
Finewood Limited HKD 1万元 投资
Full Bloom Limited HKD 1万元 投资
Jackford Limited HKD 1万元 投资
控股公司名称 持股比例 是否
投资额
深圳世纪星源物业发展有限公司 直接 间接 合并
深圳国际商务有限公司 3,000万元 75% 25% 是
深圳华乐星苑物业管理服务有限公司 3,000万元 100% ___ 是
深圳市新德利财经资讯技术有限公司 24,000万元 75% 25% 是
深圳市博经闻资讯技术有限公司 76.5万元 ___ 100% 是
（香港）首冠国际有限公司 107.1万元 ___ 100% 是
HKD1万元99.99% ___ 是
上海大名星苑酒店有限公司
深圳市东海岸实业发展有限公司* HKD2,100万元 ___ 合作 是
肇庆项目** 4,647.5万元 ___ 49.1% 否
深圳光骅实业有限公司 ____ ___ 合作 否
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 168万元 20% ___ 否
Beehive Assets Limited 2,250万元 ___ 37.5% 否
Chancery Profit Limited USD1元 ___ 100% 是
Edwina Assets Limited USD1元 ___ 100% 是
Festoon assets Limited USD1元 ___ 100% 是
Launton Profit Limited USD1元 ___ 100% 是
Farcor Limited USD1元 ___ 100% 是
Faryick Limited HKD2元 ___ 100% 是
Finewood Limited HKD2元 ___ 100% 是
Full Bloom Limited HKD2元 ___ 100% 是
Jackford Limited HKD2元 ___ 100% 是
HKD2元 ___ 100% 是
*原名深圳市金海滩物业管理服务有限公司
**原名肇庆市百灵建设有限公司项目
4.2.合并报表范围本期未发生变化。
五、合并会计报表有关项目注释
5.1.货币资金
项 目 币种 原币金额 折算汇率
现 金 人民币 729,557.44 1.0000
港币 30,641.61 1.0403
欧元 50.00 9.5797
美元 1,038.10 8.0702
小 计
银行存款 人民币 3,243,091.27 1.0000
港币 1,591,798.51 1.0403
美元 2,491.65 8.0702
小 计
其他货币资金 人民币 18,230,967.09 1.0000
港币 10,007,023.50 1.0403
小 计
合 计
项 目 期末数 期初数
现 金 729,557.44 584,331.03
31,882.09 100,285.96
478.99 ——
8,377.67 168,418.50
小 计 770,296.19 853,035.49
银行存款 3,243,091.27 2,146,844.96
1,655,947.95 26,058,722.56
20,108.11 21,283.43
小 计 4,919,147.33 28,226,850.95
其他货币资金 18,230,967.09 18,601,109.55
10,410,306.55 21,281,470.90
小 计 28,641,273.64 39,882,580.45
合 计 34,330,717.16 68,962,466.89
5.1.1.期末数比期初数减少34,631,749.73元，减少50.22%，主要是偿还贷款和支付
工程款所致。
5.1.2.其他货币资金为用于贷款而质押的银行保证金存款和银行定期存款。
5.2.应收账款
5.2.1.合并数
期末数
账 龄 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 77,775.28 0.89% 5,569.11 72,206.17
1-2年 —— —— —— ——
2-3年 6,670,000.00 76.35% 333,500.00 6,336,500.00
3年以上 1,987,934.71 22.76% 1,934,632.38 53,302.33
合 计 8,735,709.99 100.00% 2,273,701.49 6,462,008.50
期初数
账 龄 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 111,382.06 1.27% 5,569.11 105,812.95
1-2年 6,670,000.00 76.06% 333,500.00 6,336,500.00
2-3年 —— —— —— ——
3年以上 1,987,934.71 22.67% 1,934,632.38 53,302.33
合 计 8,769,316.77 100.00% 2,273,701.49 6,495,615.28
5.2.1.1.期末余额中欠款金额前五名的金额合计为8,203,071.02元，占应收账款总
额的93.90%。
5.2.1.2.期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5.2.1.3.本公司根据预计可能发生的损失计提了特别坏账准备1,934,632.38元，计
提对象主要为三年以上应收款项。
5.2.2.公司数
期末数
账 龄 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 —— —— —— ——
1-2年 —— —— —— ——
2-3年 6,670,000.00 99.25% 333,500.00 6,336,500.00
3年以上 50,245.39 0.75% 2,512.27 47,733.12
合 计 6,720,245.39 100.00% 336,012.27 6,384,233.12
期初数
账 龄 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 —— —— —— ——
1-2年 6,670,000.00 99.25% 333,500.00 6,336,500.00
2-3年 —— —— —— ——
3年以上 50,245.39 0.75% 2,512.27 47,733.12
合 计 6,720,245.39 100.00% 336,012.27 6,384,233.12
5.3．其他应收款
5.3.1.合并数
期末数
账 龄 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 10,244,688.15 4.26% 2,518,044.94 7,726,643.21
1-2年 5,643,432.25 2.35% 1,457,910.57 4,185,521.68
2-3年 41,900,348.92 17.43% 5,192,838.26 36,707,510.66
3年以上 182,650,900.40 75.96% 161,860,676.30 20,790,224.10
合 计 240,439,369.72 100.00% 171,029,470.07 69,409,899.65
期初数
账 龄 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 46,550,385.75 17.08% 2,327,519.29 44,222,866.46
1-2年 39,894,440.20 14.64% 3,894,824.91 35,999,615.29
2-3年 5,024,185.48 1.85% 251,209.27 4,772,976.21
3年以上 181,034,062.68 66.43% 33,751,831.74 147,282,230.94
合 计 272,503,074.11 100.00% 40,225,385.21 232,277,688.90
5.3.1.1.期末余额中欠款金额前五名的金额合计207,935,649.77元，占其他应收款
总额的86.48%。
5.3.1.2.特别坏账说明：期末余额中应收（香港）润涛实业（集团）有限公司（以
下简称润涛公司）及其关联公司款126,654,663.97元，账龄为3年以上，系本公司重整之
前遗留问题，本公司重整前的原控股股东润涛公司在1993年的重整过程中已就政府重整
行为在香港高院向（香港）中国投资有限公司(以下简称中国投资公司)提起民事诉讼，
追索在本公司重整过程中中国投资公司所获得的股权。润涛公司曾相继获得原诉庭、上
诉庭的胜诉。根据二个判决，中国投资公司持有的部分世纪星源股份将转给润涛公司，
同时中国投资公司须赔偿润涛公司的损失。根据深圳市人民政府文件（深府[1993]355号
）《关于重整深圳原野实业股份有限公司有关问题的决定》，有关中国投资公司注入本
公司的债权在润涛公司及其关联公司清偿本公司债务之前，不能予以回收。因此，本公
司基于润涛公司追索中国投资公司股权诉讼胜诉的背景下，考虑到因润涛公司的财产追
索可能使中国投资公司拥有的债权转变为润涛公司拥有，而本公司可以以润涛公司对本
公司的债权直接冲抵本公司对润涛公司应收款项。故该项应收款项在以前年度未计提坏
账。
2006年1月，香港特别行政区终审法院就润涛公司向中国投资公司的起诉，作出了润
涛公司败诉的终审判决，撤消了原诉与上诉两庭的判决，结果是润涛公司向中国投资公
司追索任何债权的可能性为零。其后，中国投资公司又向香港特别行政区法庭申请润涛
公司清盘。本公司董事会认为上述事件使润涛公司及其关联公司应收款项收回的可能性
变得很小，故本期对其全部计提了坏账准备。中国投资公司则同意在股权分置改革中对
本公司1.05亿港币（长期借款期末余额）等值的债务进行豁免。
5.3.1.3.特别坏账准备：本公司根据预计可能发生的损失计提了特别坏账准备167,
632,169.00元，计提对象主要为三年以上应收款项。
5.3.1.4.期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5.3.2.公司数
期末数
账 龄 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 30,093,747.73 3.47% 30,230.35 30,063,517.38
1-2年 669,655,402.00 77.24% 21,795.00 669,633,607.00
2-3年 2,416,156.64 0.28% 278,555.51 2,137,601.13
3年以上 164,805,143.35 19.01% 146,316,659.43 18,488,483.92
合 计 866,970,449.72 100.00% 146,647,240.29 720,323,209.43
期初数
账 龄 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 738,514,638.77 80.88% 295,821.64 738,218,817.13
1-2年 5,952,200.17 0.65% 297,610.01 5,654,590.16
2-3年 619,395.90 0.07% 30,969.79 588,426.11
3年以上 168,032,263.71 18.40% 18,631,921.47 149,400,342.24
合 计 913,118,498.55 100.00% 19,256,322.91 893,862,175.64
5.4.预付账款
账 龄 期末数 比例 期初数 比例
1年以内 694,677.91 67.15% 435,194.71 29.11%
1-2年 226,956.49 21.94% 413,900.44 27.69%
2-3年 45,356.20 4.38% 207,866.26 13.90%
3年以上 67,594.97 6.53% 437,976.47 29.30%
合 计 1,034,585.57 100.00% 1,494,937.88 100.00%
期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5.5.存货
期末数
项 目 金额 跌价准备 净值
房地产项目：
开发成本 185,468,068.33 —— 185,468,068.33
开发产品 16,201,184.34 —— 16,201,184.34
出租开发产品 43,540,145.66 8,042,507.74 35,497,637.92
小 计 245,209,398.33 8,042,507.74 237,166,890.59
库存商品 537,959.74 449,865.34 88,094.40
原材料 452,871.18 —— 452,871.18
低值易耗品 503,551.64 —— 503,551.64
合 计 246,703,780.89 8,492,373.08 238,211,407.81
期初数
项 目 金额 跌价准备 净值
房地产项目：
开发成本 129,726,955.44 —— 129,726,955.44
开发产品 16,201,184.34 —— 16,201,184.34
出租开发产品 49,276,211.35 8,042,507.74 41,233,703.61
小 计 195,204,351.13 8,042,507.74 187,161,843.39
库存商品 689,259.33 449,865.34 239,393.99
原材料 148,109.79 —— 148,109.79
低值易耗品 520,569.73 —— 520,569.73
合 计 196,562,289.98 8,492,373.08 188,069,916.90
5.5.1.房地产项目情况
①开发成本
项 目 开工时间 预计总投资 期末数 期初数
五洲星苑 2002.03 17,000万元 180,643,057.50 128,333,693.85
肇庆项目 2004.07 —— 4,825,010.83 1,393,261.59
合 计 185,468,068.33 129,726,955.44
②开发产品
项 目 完工时间 期末数 期初数
金海滩别墅 1999.08 16,201,184.34 16,201,184.34
合 计 16,201,184.34 16,201,184.34
③出租开发产品
项 目 完工时间 期初数 本期增加 本期摊销
联兴大厦 1993.12 1,345,096.57 —— 47,120.00
福华工业区 1993.12 28,058,160.85 —— 982,919.32
怡都大厦 2000.06 19,872,953.93 332,325.00 5,038,351.37
合 计 49,276,211.35 332,325.00 6,068,390.69
项 目 期末数
联兴大厦 1,297,976.57
福华工业区 27,075,241.53
怡都大厦 15,166,927.56
合 计 43,540,145.66
5.5.2.本公司以开发产品中的金海滩别墅D14和出租开发产品中的联兴大厦、怡都大
厦作为抵押物向银行借款，抵押物账面价值为9,416,963.91元。
5.6.待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
保险费 —— 85,005.00 85,005.00 ——
报刊费 49,497.78 —— 49,497.78 ——
其 它 17,750.00 1,066,434.99 1,003,960.13 80,224.86
合 计 67,247.78 1,151,439.99 1,138,462.91 80,224.86
5.7.长期股权投资
5.7.1.合并数
期末数
项 目 金 额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中：
对联营企业投资 31,913,491.67 —— 31,913,491.67
其他股权投资 669,544,125.3
7,200,000.00
1 662,344,125.31
股权投资差额 -1,339,403.33 —— -1,339,403.33
合 计 700,118,213.6
5 7,200,000.00 692,918,213.65
期初数
项 目 金 额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中：
对联营企业投资 33,384,868.93 —— 33,384,868.93
其他股权投资
7,200,000.00
669,544,125.31 662,344,125.31
股权投资差额 615,740.07 —— 615,740.07
合 计 703,544,734.31 7,200,000.00 696,344,734.31
5.7.1.1.按成本法核算的长期股权投资明细如下
被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资成本 期末数
中国技术创新有限公司 20年 15% 16,284,000.00 16,284,000.00
小 计 16,284,000.00 16,284,000.00
被投资公司名称 减值准备
中国技术创新有限公司 ——
小 计 ——
5.7.1.2.权益法核算的其他股权投资
①相关资料
被投资公司或项目名称 投资期限 权益比例 初始投资额
肇庆项目 50年 合作 692,290,000.00
深圳光骅实业有限公司 50年 20% 1,679,017.92
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 50年 37.5% 22,500,000.00
深圳市东海岸实业发展有限公司 50年 49.11% 12,000,000.00
小 计 728,469,017.92
被投资公司或项目名称 累计追加投资额
肇庆项目 ——
深圳光骅实业有限公司 ——
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 ——
深圳市东海岸实业发展有限公司 32,951,385.72
小 计 32,951,385.72
②本期权益增减变动情况
被投资公司或项目名称 期初数 本期增、减
肇庆项目 653,260,125.31 ——
深圳光骅实业有限公司 1,679,017.92 ——
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 49,353.88 -49,353.88
深圳市东海岸实业发展有限公司 31,656,497.13 -1,422,023.38
小 计 686,644,994.24 -1,471,377.26
被投资公司或项目名称 期末余额 累计权益增减额 备注
肇庆项目 653,260,125.31 -39,029,874.69 *
深圳光骅实业有限公司 1,679,017.92 ——
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 —— -22,500,000.00
深圳市东海岸实业发展有限公司 30,234,473.75 -14,716,911.97
小 计 685,173,616.98 -76,246,786.66
③减值准备的变化情况
被投资项目名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 备注
肇庆项目 7,200,000.00 —— —— 7,200,000.00 *
小 计 7,200,000.00 —— —— 7,200,000.00
*肇庆项目系本公司间接控制的投资项目，该项目系子公司——（香港）首冠国际有
限公司于1997年通过转让Chang Jiang Resources Co.,Limited 100%已发行股本而换入
的Beehive AssetsLimited、Chancery Profits Limited、Edwina Assets Limited、Fe
stoon Assets Limited及Launton Profits Limited共同直接拥有的项目。上述5家公司
拥有该项目70%权益。该投资系本公司于1997年度以持有的龙岗第二通道项目60%股权换
入的，本公司所占权益为HKD647,000,000元。肇庆市政府目前正进行重新规划，拟在该
项目地块上建造肇庆E-city国际村项目及中巴软件园，其中项目第一期已经开始动工，
其他的规划方案仍在制订当中，如未来市场发生变化，将可能对公司经营造成重大影响
。该项目上已建成和尚未建成的房产,由于存在减值的情形，已计提减值准备720万元。
5.7.1.3.股权投资差额
①相关资料
被投资单位 初始金额 形成原因
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 4,777,623.70 收购溢价
深圳市东海岸实业发展有限公司 1,523,877.23 投资溢价
深圳市新德利财经资讯技术有限公司、深圳市
-5,284,000.00 收购折价
博经闻资讯技术有限公司
被投资单位 摊销期限
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 10年
深圳市东海岸实业发展有限公司 10年
深圳市新德利财经资讯技术有限公司、深圳市
10年
博经闻资讯技术有限公司
②本期增减变动情况
被投资公司名称 期初数 本期增加
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司* 2,331,155.68 ——
深圳市东海岸实业发展有限公司 1,434,984.39 ——
深圳市新德利财经资讯技术有限公司、深
-3,150,400.00 ——
圳市博经闻资讯技术有限公司
合 计 615,740.07 ——
被投资公司名称 本期摊销额 期末数
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司* 2,331,155.68 ——
深圳市东海岸实业发展有限公司 152,387.72 1,282,596.67
深圳市新德利财经资讯技术有限公司、深
-528,400.00 -2,622,000.00
圳市博经闻资讯技术有限公司
合 计 1,955,143.40 -1,339,403.33
*因联营公司深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司持续亏损，本期净资产减至零以下
，本公司本期将对其的股权投资差额全额摊销。
5.7.2.公司数
期末数
项 目
金 额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中：对子公司投资 618,751,665.95 ____ 618,751,665.95
对联营企业投资 1,679,017.92 ____ 1,679,017.92
其他股权投资 16,284,000.00 —— 16,284,000.00
合 计 636,714,683.87 —— 636,714,683.87
期初数
项 目
金 额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中：对子公司投资 648,740,622.44 ____ 648,740,622.44
对联营企业投资 1,679,017.92 ____ 1,679,017.92
其他股权投资 16,284,000.00 —— 16,284,000.00
合 计 666,703,640.36 —— 666,703,640.36
5.7.2.1.按成本法核算的长期股权投资明细如下
被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资成本
中国技术创新有限公司 20年 15% 16,284,000.00
小 计 16,284,000.00
被投资公司名称 2005.12.31 减值准备
中国技术创新有限公司 16,284,000.00 ——
小 计 16,284,000.00 ——
5.7.2.2.权益法核算的其他股权投资
①相关资料
被投资公司名称 投资期限 权益比例
深圳光骅实业有限公司 50年 20%
深圳世纪星源物业发展有限公司 30年 100%
深圳国际商务有限公司 24年 100%
深圳华乐星苑物业管理服务有限公司 30年 75%
（香港）首冠国际有限公司 —— 100%
小 计
被投资公司名称 初始投资额 累计追加投资额
深圳光骅实业有限公司 1,679,017.92 ——
深圳世纪星源物业发展有限公司 123,874,816.31 ——
深圳国际商务有限公司 30,000,000.00 ——
深圳华乐星苑物业管理服务有限公司 180,000,000.00 ——
（香港）首冠国际有限公司 10,700.00 ——
小 计 335,564,534.23 ——
②本期权益增减变动情况
被投资公司名称 期初数 本期权益增减额
深圳光骅实业有限公司 1,679,017.92 ——
深圳世纪星源物业发展有限公司 111,219,984.21 -13,117,791.39
深圳国际商务有限公司 —— ——
深圳华乐星苑物业管理服务有限公司 71,743,775.27 -9,919,688.40
（香港）首冠国际有限公司 465,776,862.96 -6,951,476.70
小 计 650,419,640.36 -29,988,956.49
被投资公司名称 期末数 累计权益增减额
深圳光骅实业有限公司 1,679,017.92 ——
深圳世纪星源物业发展有限公司 98,102,192.82 -25,772,623.49
深圳国际商务有限公司 —— -30,000,000.00
深圳华乐星苑物业管理服务有限公司 61,824,086.87 -118,175,913.13
（香港）首冠国际有限公司 458,825,386.26 458,814,686.26
小 计 620,430,683.87 284,866,149.64
5.8．固定资产及累计折旧
5.8.1.合并数
项 目 期初数 本期增加 本期减少
固定资产原值
房屋及建筑物 389,862,067.26 —— 2,760,390.00
通用设备 4,562,988.61 806,670.56 146,298.53
运输设备 5,831,865.18 —— ——
办公设备及其他 22,192,899.27 341,062.53 ——
经营租入固定资产改良 68,475,995.22 —— ——
合 计 490,925,815.54 1,147,733.09 2,906,688.53
项 目 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 387,101,677.26
通用设备 5,223,360.64
运输设备 5,831,865.18
办公设备及其他 22,533,961.80
经营租入固定资产改良 68,475,995.22
合 计 489,166,860.10
累计折旧
101,821,295.94 8,568,539.11 1,173,678.98
房屋及建筑物
4,022,851.63 262,027.70
通用设备 ——
5,469,754.80 46,517.63
运输设备 ——
17,943,713.87 1,802,235.82
办公设备及其他 ——
12,207,014.11 5,446,511.90
经营租入固定资产改良 ——
141,464,630.35 16,125,832.16 1,173,678.98
合 计
109,216,156.07
房屋及建筑物
4,284,879.33
通用设备
5,516,272.43
运输设备
19,745,949.69
办公设备及其他
17,653,526.01
经营租入固定资产改良
156,416,783.53
合 计
固定资产减值准备
房屋及建筑物 96,586,071.36 —— —— 96,586,071.36
通用设备 —— —— —— ——
运输设备 —— —— —— ——
办公设备及其他 —— —— —— ——
经营租入固定资产改良 —— —— —— ——
合 计 96,586,071.36 —— —— 96,586,071.36
固定资产净额 252,875,113.83 236,164,005.21
5.8.1.1.上述固定资产中，用于经营租赁租出的房屋及建筑物账面价值为11,340,5
18.20元。
5.8.1.2.期末用作抵押或担保的房屋及建筑物的原值为317,013,056.60元，账面净
额147,453,625.63元。
5.8.2.公司数
项 目 期初数 本期增加 本期减少
固定资产原值
房屋及建筑物 122,283,033.81 —— ——
通用设备 29,690.00 —— ——
运输设备 4,710,975.18 —— ——
办公设备及其他 3,845,254.10 37,665.12 ——
合 计 130,868,953.09 37,665.12 ——
累计折旧
房屋及建筑物 30,019,287.95 3,238,602.00 ——
通用设备 25,316.52 1,499.04 ——
运输设备 4,471,919.95 —— ——
办公设备及其他 3,568,467.96 33,119.10 ——
合 计 38,084,992.38 3,273,220.14 ——
固定资产减值准备
房屋及建筑物 36,879,267.74 —— ——
通用设备 —— —— ——
运输设备 —— —— ——
办公设备及其他 —— —— ——
合 计 36,879,267.74 —— ——
固定资产净额 55,904,692.97
项 目 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 122,283,033.81
通用设备 29,690.00
运输设备 4,710,975.18
办公设备及其他 3,882,919.22
合 计 130,906,618.21
累计折旧
房屋及建筑物 33,257,889.95
通用设备 26,815.56
运输设备 4,471,919.95
办公设备及其他 3,601,587.06
合 计 41,358,212.52
固定资产减值准备
房屋及建筑物 36,879,267.74
通用设备 ——
运输设备 ——
办公设备及其他 ——
合 计 36,879,267.74
固定资产净额 52,669,137.95
5.9.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
车港工程
600,000,000.00 356,968,564.90 150,000.00
一、二期*
华乐大厦维修工程 —— 942,966.05 2,246,356.42
其他 —— 29,622.50
合计 357,911,530.95 2,425,978.92
完工 资金
工程名称 本期减少 期末数
程度 来源
车港工程 一期完工 募集
—— 357,118,564.90
一、二期* 80% /自筹
华乐大厦维修工程 1,512,517.25 1,676,805.22 自筹
其他 —— 29,622.50
合计 1,512,517.25 358,824,992.62
*根据深圳市政府深计投资[1995]11号文立项建设，本公司拥有70%的收益权。车港
工程最终设计规模为停车泊位一万个，一次规划分期实施，其中一期规划工程建筑面积
为94,653平方米，该项目目前已完成主体项目建设，因政府的规划方案有所调整而未投
入使用。2005年2月，深圳市发展和改革局做出《关于皇岗口岸旅客及客车出入境场地（
客检场地）改造工程项目可行性研究报告的批复》（深发改[2005]153号），文件中对车
港工程做出了新的规划，具体方案正在落实中，政 府规划方案的调整，可能对公司经
营造成重大影响。工程成本中包括收购“车港工程”权益的成本107,328,000元。
本期未发生借款费用资本化金额。
5.10.长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销
装修费 1,825,338.46 1,532,968.18 867,526.60
酒店用品、用具 3,653,222.35 2,138,380.54 2,263,360.47
其他 628,541.31 —— 210,303.92
合 计 6,107,102.12 3,671,348.72 3,341,190.99
相关资料
类 别 原始金额 累计摊销
装修费 4,222,489.40 1,731,709.36
酒店用品、用具 8,305,871.90 4,777,629.48
其他 1,051,519.51 633,282.12
合 计 13,579,880.81 7,142,620.96
类 别 期末数
装修费 2,490,780.04
酒店用品、用具 3,528,242.42
其他 418,237.39
合 计 6,437,259.85
相关资料
类 别 剩余摊销期限
装修费 3-5年
酒店用品、用具 1-4年
其他 1-2年
合 计
5.11.短期借款
期末数
借款类型 原币 折人民币
抵押借款 RMB 264,894,562.27 264,894,562.27
HKD 28,000,000.00 29,128,400.00
小 计 294,022,962.27
保证借款 RMB 34,967,532.96 34,967,532.96
小 计 34,967,532.96
信用借款 HKD 261,893.00 280,225.51
小 计 280,225.51
质押借款 RMB 43,764,679.73 43,764,679.73
USD 1,600,000.00 12,912,320.00
小 计 56,676,999.73
合 计 385,947,720.47
期初数
借款类型 原币 折人民币
抵押借款 167,894,562.27 167,894,562.27
28,000,000.00 29,783,600.00
小 计 197,678,162.27
保证借款 191,507,636.77 191,507,636.77
小 计 191,507,636.77
信用借款 —— ——
小 计 ——
质押借款 24,200,000.00 24,200,000.00
1,600,000.00 13,242,500.00
小 计 37,442,500.00
合 计 426,628,299.04
5.11.1.抵押物情况详见附注5.5.2、5.8.1所述，质押物情况详见附注5.1.2所述。
5.11.2.逾期借款的具体情况如下：
贷款单位 贷款金额 贷款利率
中国建设银行深圳市华侨城支行 10,300,000.00 6.44%
中国建设银行深圳市蛇口支行 63,752,257.93 7.62%
中国农业银行深圳市分行营业部 135,970,000.00 7.56%
招商银行深圳分行雅园办事处 9,226,926.00 6.435%
交通银行深圳分行东兴支行 18,972,304.34 7.02%
深圳市葵涌农村信用合作社 7,000,000.00 7.56%
深圳发展银行南头支行 29,128,400.00 6.375%
深圳发展银行福田支行 2,700,000.00 6.372%
中国银行深圳分行 49,000,000.00 7.56%
中国工商银行深圳分行深东支行 13,614,679.73 7.14%
中国工商银行深圳分行深东支行 7,650,000.00 6.045%
兴业银行深圳中心区支行 6,720,606.96 7.560%
广东发展银行田贝支行*1 8,720,000.00 5.841%
广东发展银行田贝支行 10,000,000.00 4.779%
合 计 372,755,174.96
贷款单位 贷款资金用途 备注 预计还贷期
中国建设银行深圳市华侨城支行 流动资金借款 * 2006年
中国建设银行深圳市蛇口支行 流动资金借款 * 2006年
中国农业银行深圳市分行营业部 流动资金借款 * 2006年
招商银行深圳分行雅园办事处 流动资金借款 ** 2006年
交通银行深圳分行东兴支行 流动资金借款 ** 2006年
深圳市葵涌农村信用合作社 流动资金借款 ** 2006年
深圳发展银行南头支行 流动资金借款 ** 2006年
深圳发展银行福田支行 流动资金借款 *** 2006年
中国银行深圳分行 流动资金借款 *** 2006年
中国工商银行深圳分行深东支行 流动资金借款 *** 2006年
中国工商银行深圳分行深东支行 流动资金借款 **** 2006年
兴业银行深圳中心区支行 流动资金借款 **** 2006年
广东发展银行田贝支行*1 流动资金借款 **** 2006年
广东发展银行田贝支行 流动资金借款 **** 2006年
合 计
*1广东发展银行田贝支行的872万元逾期借款于2006年1月已偿还。
*为2003年以前到期借款，**为2003年到期借款，***为2004年到期借款，****为20
05年到期借款。
5.12.应付账款
5.12.1.期末余额中账龄超过3年的大额应付账款
债权单位 金 额 内容 未偿还原因
海超工贸公司 380,000,00 货款 未结算
佛山华达实业总公司 296,147.27 货款 未结算
深圳市公明友谊商场 258,172.17 货款 未结算
5.12.2.期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
5.13.预收账款
项 目 期末数 期初数
预收账款 195,278,443.94 85,123,128.78
5.13.1.房地产项目分项情况
项目名称 期末数 期初数
五洲星苑 176,166,571.96 73,934,859.66
小 计 176,166,571.96 73,934,859.66
项目名称 竣工时间 内容
五洲星苑 2006年3月 购房款及定金
小 计
5.13.2.期末数比期初数增加110,155,315.16元，增长129.41%，主要是预售五洲星
苑房屋，收到购楼款所致。
5.13.3.期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
5.14.应交税金
项 目 期末数 期初数
增值税 6,016.94 -124,314.16
营业税 2,357,280.70 5,281,255.29
城建税 97,046.48 126,296.13
房产税 12,400,808.87 11,883,991.30
个人所得税 111,116.39 80,629.46
其他 -7,281.31 15,604.82
合 计 14,964,988.07 17,263,462.84
5.15.其他应付款
5.15.1.账龄超过3年的大额应付款项如下：
债权单位 金 额 内容
北京北辰创新高科技城 3,716,000.00 往来款
深圳光骅实业有限公司 3,667,995.38 往来款
5.15.2.期末余额中欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项详见附注6.2.1所
述。
5.16.预提费用
类 别 期末数 期初数 期末结存原因
借款利息 119,464,800.00 84,542,779.14 欠付利息未支付
华乐大厦工程成本 2,021,456.44 2,021,456.44 计提未支付
诉讼费用 —— 477,711.00 ——
水电设施维护费 735,997.21 735,997.21 按权责发生制计提
其他 1,722,591.80 2,003,618.80 按权责发生制计提
合 计 123,944,845.45 89,781,562.59
5.17.长期借款
期末数 期初数
项 目 借款条件
金 额 金 额
(香港)中国投资有限公司 109,231,500.00 126,654,663.97 信用借款
合 计 109,231,500.00 126,654,663.97
项 目 借款期限
(香港)中国投资有限公司 长期
合 计
上述向(香港)中国投资有限公司借入的长期借款，按照(香港)中国投资有限公司董
事会的承诺，作为对（香港）润涛实业（集团）有限公司及其关联公司对本公司不超过
HKD1.05亿元债务清算的担保。期末数为1.05亿港币折人民币金额数（2005年12月31日港
币兑人民币汇率1：1.0403）。
5.18.股本
本期变动增减
项 目 期初数 期末数
配股额 送股额 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 328,169,062.00 —— —— —— ——
其中：国家持有股份 ____ —— —— —— ——
境内法人持有股份 83,401,520.00 —— —— —— ——
境外法人持有股份 244,767,542.00 —— —— —— ——
其他 ____ —— —— —— ——
2.非发起人股份 6,542,639.00 —— —— —— ——
其中：境内法人持有股份 6,542,639.00 —— —— —— ——
尚未流通股份合计 334,711,701.00 —— —— —— ——
1.发起人股份 —— 328,169,062.00
其中：国家持有股份 —— ____
境内法人持有股份 —— 83,401,520.00
境外法人持有股份 —— 244,767,542.00
其他 —— ____
2.非发起人股份 —— 6,542,639.00
其中：境内法人持有股份 —— 6,542,639.00
尚未流通股份合计 —— 334,711,701.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 373,949,615.00 —— —— —— —— ——
2.境内上市的外资股 —— —— —— —— —— ——
3.境外上市的外资股 —— —— —— —— —— ——
4.其他 —— —— —— —— —— ——
已流通股份合计 373,949,615.00 —— —— —— —— ——
1.境内上市的人民币普通股 373,949,615.00
2.境内上市的外资股 ——
3.境外上市的外资股 ——
4.其他 ——
已流通股份合计 373,949,615.00
三、股份总数 708,661,316.00 —— —— —— —— ——
708,661,316.00
上述实收股本业经深圳大华天诚会计师事务所深华验字（2001）第008号验资报告验
证。
5.19.资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 315,719,021.80 —— ——
资产评估增值 9,618,973.92 —— ——
股权投资准备 566,382.27 —— ——
其它资本公积转入 10,771,731.03 —— ——
合 计 336,676,109.02 —— ——
项 目 期末数
股本溢价 315,719,021.80
资产评估增值 9,618,973.92
股权投资准备 566,382.27
其它资本公积转入 10,771,731.03
合 计 336,676,109.02
5.20.盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 59,969,585.70 —— —— 59,969,585.70
法定公益金 29,984,792.85 —— —— 29,984,792.85
任意盈余公积 59,564,692.12 —— —— 59,564,692.12
合 计 149,519,070.67 —— —— 149,519,070.67
5.21.未确认的投资损失
项 目 期末数 期初数
深圳国际商务有限公司 -158,922,327.12 -128,491,688.39
深圳市新德利财经资讯技术有限公司、深圳市
-19,921,756.70 -16,288,589.33
博经闻资讯技术有限公司
上海大名星苑酒店有限公司 -57,858,281.26 -43,720,451.94
合 计 -236,702,365.08 -188,500,729.66
5.22.未分配利润
项 目 金 额
净利润 -179,970,049.52
加：年初未分配利润 -117,983,877.74
减：提取法定盈余公积 ——
提取法定公益金 ——
应付普通股股利 ——
转作资本的普通股股利 ——
期末未分配利润 -297,953,927.26
5.23.主营业务收入
项 目 2005年度 2004年度
主营业务收入 45,395,726.57 49,378,189.64
5.23.1.按业务性质分项列示
项 目 2005年度 2004年度
房地产销售 3,850,000.00 1,289,494.00
物业出租\客房收入 29,943,429.73 33,885,449.77
物业管理 3,033,568.84 10,359,845.66
信息服务收入 2,087,387.78 1,993,570.28
其他 6,481,340.22 1,849,829.93
小 计 45,395,726.57 49,378,189.64
5.23.2.地区分部报表
地 区 2005年度 2004年度
深 圳 40,101,804.58 44,431,539.96
上 海 5,293,921.99 4,946,649.68
小 计 45,395,726.57 49,378,189.64
5.24.主营业务成本
项 目 2005年度 2004年度
主营业务成本 28,214,932.38 28,770,481.86
5.24.1.按业务性质分项列示
项 目 2005年度 2004年度
房地产销售 4,300,567.83 760,501.94
物业出租\客房收入 13,789,133.47 19,002,412.21
物业管理 1,274,209.49 7,047,314.03
信息服务收入 3,231,488.81 481,155.27
其他 5,619,532.78 1,479,098.41
小 计 28,214,932.38 28,770,481.86
5.24.2.地区分部报表
地 区 2005年度 2004年度
深 圳 24,435,621.34 25,346,012.17
上 海 3,779,311.04 3,424,469.69
小 计 28,214,932.38 28,770,481.86
5.25.主营业务税金及附加
税 种 2005年度 2004年度
营业税 2,228,882.88 2,446,354.11
城市维护建设税 19,641.91 21,990.22
其他 1,323.43 1,236.64
合 计 2,249,848.22 2,469,580.97
5.26.其他业务利润
项 目 2005年度 2004年度
停车费 112,404.66 84,149.44
其他 226,845.31 441,475.57
合 计 339,249.97 525,625.01
5.27.财务费用
项 目 2005年度 2004年度
利息支出 46,347,482.10 40,376,883.15
减：利息收入 630,060.79 207,500.43
汇兑损失 312,971.79 81,701.65
减：汇兑收益 989,266.07 114,253.45
其他 258,362.77 887,781.55
合 计 45,299,489.80 41,024,612.47
本公司根据《内部资金使用管理办法》的规定，按权责发生制原则，对各个子公司
按全年实际占用资金规模（不含募集资金）计息，本年度公司对各个子公司计息的情况
如下：
占用资金单位 应计利息 备注
深圳世纪星源物业发展有限公司 **
-7,333,887.78
深圳国际商务有限公司 *
16,688,224.72
深圳华乐星苑物业管理服务有限公司 **
247,825.38
深圳市博经闻资讯技术有限公司、深圳市新
858,111.55 *
德利财经资讯技术有限公司
（香港）首冠国际有限公司 **
6,486,123.24
上海大名星苑酒店有限公司 *
4,566,173.68
*净资产为负数的子公司，资金占用费合计22,112,509.95元，因利息分摊至该等公
司增加本期合并净利润22,112,509.95。
**净资产为正数的子公司，利息分摊不影响合并净利润。
5.28.投资收益
5.28.1.合并数
项 目 2005年度 2004年度
股权投资差额摊销 -1,955,143.40 -38,255.21
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -1,471,377.25 -2,516,854.67
合 计 -3,426,520.65 -2,555,109.88
5.28.2.公司数
项 目 2005年度 2004年度
期末调整被投资单位所有者权益净增减额 -29,988,956.49 -21,772,693.10
合 计 -29,988,956.49 -21,772,693.10
5.29.营业外收入
项 目 2005年度 2004年度
处理固定资产净收益 164,288.98 44,255,572.15
违约金、赔偿金收入 —— 332,980.07
罚款净收入 —— 216,168.58
其他 382,798.59 217,836.30
合 计 547,087.57 45,022,557.10
5.30.营业外支出
项 目 2005年度 2004年度
处理固定资产净损失 —— 16,181.05
罚款、滞纳金支出 889,598.88 2,244,947.88
违约金、赔偿款 6,690,984.65 ——
其他 246,835.59 8,107.75
合 计 7,827,419.12 2,269,236.68
违约金、赔偿款主要为因五洲星苑延期交楼而支付的违约赔偿金。
5.31.未确认的投资损失
项 目 2005年度
深圳国际商务有限公司 -30,430,638.73
深圳市新德利财经资讯技术有限公司、深圳市博经
-3,633,167.37
闻资讯技术有限公司
上海大名星苑酒店有限公司 -14,137,829.32
合 计 -48,201,635.42
项 目 2004年度
深圳国际商务有限公司 -21,336,987.81
深圳市新德利财经资讯技术有限公司、深圳市博经
-3,834,474.42
闻资讯技术有限公司
上海大名星苑酒店有限公司 -15,485,176.12
合 计 -40,656,638.35
5.32.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2005年度
支付的费用性支出 43,955,865.26
合 计 43,955,865.26
5.33.现金的期初、期末余额
期末数 期初数
货币资金余额 34,330,717.16 68,962,466.89
减：其他货币资金 28,641,273.64 39,882,580.45
现金的余额 5,689,443.52 29,079,886.44
六、关联方关系及其交易
6.1.关联方关系
6.1.1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系
(香港)中国投资有限公司 香港 投资 控股股东
企业名称 企业类型 法定代表人
(香港)中国投资有限公司 有限责任 陈荣全
存在控制关系的关联公司除上述公司外，还包括附注四、1所列子公司。
6.1.2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(香港)中国投资有限公司 港币1万元 —— —— 港币1万元
6.1.3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增（减）数
关联方名称
金 额 比例 金额 比例
(香港)中国投资有限公司 244,767,542.00 34.54% —— ——
期末数
关联方名称
金 额 比例
(香港)中国投资有限公司 244,767,542.00 34.54%
6.1.4.不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
深圳光骅实业有限公司 联营公司
深圳市东海岸实业发展有限公司 联营公司
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 联营公司
6.2.关联方交易
6.2.1.关联往来
2005.12.31
企业名称 经济内容
金额 比例
其他应收款：
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 往来款 40,599,049.48 16.89%
深圳市东海岸实业发展有限公司 资产划拨及往来款 —— ——
（香港）中国投资有限公司 代垫费用 —— ——
合 计 40,599,049.48 16.89%
其他应付款：
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 往来款 —— ——
深圳市东海岸实业发展有限公司 往来款 14,624,198.25 20.82%
（香港）中国投资有限公司 往来款 1,335,166.20 1.90%
深圳光骅实业有限公司 代垫款 3,667,995.38 5.22%
合 计 19,627,359.83 27.94%
长期借款：
（香港）中国投资有限公司 借款 09,231,500.00 100%
2004.12.31
企业名称
金额 比例
其他应收款：
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 41,764,693.99 15.33%
深圳市东海岸实业发展有限公司 5,995,847.54 2.20%
（香港）中国投资有限公司 3,091,166.24 1.13%
合 计 50,851,707.77 18.66%
其他应付款：
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司 4,688,946.93 6.52%
深圳市东海岸实业发展有限公司 436,500.00 0.61%
（香港）中国投资有限公司 6,320,824.10 8.79%
深圳光骅实业有限公司 3,667,995.38 5.10%
合 计 15,114,266.41 21.01%
长期借款：
（香港）中国投资有限公司 126,654,663.97 100%
6.2.2.接受担保
截止2005年12月31日，本公司控股股东——（香港）中国投资有限公司以其持有的
本公司法人股11,359万股作质押，为本公司银行借款提供担保。
6.2.3.资金占用费
(香港)中国投资有限公司向本公司提供长期借款126,654,663.97元,本期按5%的年利
率向本公司计收利息6,332,733.20元。
6.2.4.抵押借款
本年深圳市东海岸实业发展有限公司以本公司怡都大厦自有房产和华乐大厦第4、2
7、28层作为抵押物向银行借款2,050万元，本公司因此向深圳市东海岸实业发展有限公
司借款1,400万元。
七、期后事项
7.1.本公司下属子公司深圳世纪星源物业发展有限公司于2002年9月向招商银行申请
了2,000万元短期流动资金贷款，(香港)中国投资有限公司以其持有的本公司法人股2,1
28万股为该笔贷款提供了质押担保，该笔贷款于2003年8月31日开始逾期，并于2003年1
1月4日进入诉讼及执行程序。另本公司下属子公司深圳华乐星苑物业管理服务有限公司
于2003年1月向兴业银行深圳市中心区支行申请了人民币1,000万元短期流动资金贷款，
由(香港)中国投资有限公司以其持有的本公司法人股3,000万股为该笔贷款提供质押担保
，该笔贷款于2004年7月14日开始逾期，并于2005年2月21日进入诉讼及法院执行程序。
2006年1月16日，深圳市中级人民法院将上述两案质押的股份合并拍卖，拍卖了其中的3
,728万股法人股，并以0.625元/股成交，拍卖款项用于抵偿银行借款及利息。该部分法
人股当日全部由深圳市东海岸实业发展有限公司竞投取得。
7.2. (香港)中国投资有限公司同意在股权分置改革中对本公司1.05亿港币（长期借
款期末余额）等值的债务进行豁免。
八、或有事项
8.1.抵押事项
除附注5.1.2、5.5.2、5.8.1所述抵押（质押）以外，本公司无其他需披露的抵押事
项。
8.2.担保事项
本公司之地产子公司（深圳世纪星源物业发展有限公司）按房地产经营惯例，为商
品房承购人50提供抵押贷款担保，金额总计为人民币2亿元，按揭成数为8成，按揭期限
为30年，待银行债权全部得到清偿后该义务消失，截止2005年12月31日，银行共发放按
揭贷款81,240,000元。
8.3.未决诉讼
本公司无需披露的影响会计报表重大未决诉讼事项。
九、改善持续经营能力的措施：
如本年度会计报表所显示，截止2005年12月31日，本公司逾期借款折人民币372,75
5,174.96元。为改善公司的经营和财务状况，保证公司的持续经营能力，本公司拟在20
06年采取以下措施：
9.1继续扩大五洲星苑的销售。截止2005年12月31日，五洲星苑实现销售1.76亿元，
工程款已支付70%。2006年内力争新增2亿元以上销售。
9.2继续推广假日产品的销售，力争今年销售额增长50%。2005年，本公司在全面改
革营销体系和推广产品后，2005年假日产品销售较2004年增长了66%，2006年，本公司将
稳步扩大度假酒店网络和营销体系。
9.3推进位于南山区工业厂房及土地的改建和开发，为未来两至三年业务扩展打下基
础。
9.4积极配合政府进行车港工程的改造，力争两年内产生现金收益。
9.5肇庆E-City国际村项目第一期实现在今年内或明年初完工，争取部分进行销售。
合并会计报表之批准
2005年度的合并会计报表于2006年4月27日经本公司董事会批准通过。
十一、备查文件
1、载有法定代表人、主管会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
深圳世纪星源股份有限公司
二00六年四月二十八日
每日必读
