每日必读重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。华鹏会计师事务所 为本公司出具的审计报告为有保留意见的报告,本公司董事会、 监事会对其相关事 项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读,并请充分注意相关风险, 谨慎作出投资决 策。
一、公司简介
1、公司法定名称：华源实业（集团）股份有限公司
英文名称： HUAYUAN INDUSTRIAL (GROUP) CO.,LTD.
2、公司注册地址及办公地址：中国深圳市罗湖区布心路华源大厦二楼
邮政编码：518019
3、公司法定代表人：张建强
4、联系人：涂志胜、陈瑞、熊传智
联系地址：深圳市罗湖区布心路华源大厦二楼
电话：0755－5512888－160、200
传真：0755－5514704
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：ST深华源
公司股票代码：0014
二、主要财务指标
指标项目 1998年6月30日 1997年6月30日
净利润（元） －20,274,035.89 893,376.32
股东权益（元） 169,494,464.31 189,193,671.36
每股收益（元） －0.226 0.01
每股净资产（元） 1.89 2.11
净资产收益率(％) －11.96％ 0.47％
调整后的每股净资产（元） 1.44 1.84
计算方法如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
调整后每股净资产= （报告期末股东权益－三年以上应收款－待摊费用－待处 理(流动、固定) 资产损失－开办费－长期待摊费）/报告期末普通股股份总数
三、股本变动及主要股东持股情况
1、股本变动情况
公司股份变动情况
数量单位:股
本次变动增减(＋、－)
期 初 数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 15,416,924 15,416,924
外资法人持有股份 27,321,975 27,321,975
2.法人股 1,687,500 1,687,500
尚未流通股份合计 44,426,399 44,426,399
二.已流通股份
1.境内上市的普通股 45,220,351 45,220,351
(人民币)
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 45,220,351 45,220,351
三.股份总数 89,646,750 89,646,750
2、主要股东持股情况
序号 持股股东名称 持股数量（股） 占总股本比例
(1) 香港资源电子科技有限公司 27,321,975 30.48％
(2) 深圳经济特区发展(集团)公司 10,119,187 11.29％
(3) 机电工业部第三十三研究所 5,297,737 5.90％
(4) 深圳陶瓷工艺品进出口公司 1,687,500 1.88％
(5) 深圳经济特区发展财务公司 615,000 0.69％
(6) 周湘桂 352,500 0.39％
(7) 肖元信 216,000 0.24％
(8) 李 实 200,000 0.22％
(9) 王 进 192,449 0.21％
(10) 彭曙照 162,100 0.18％
3、持股5 ％以上的法人股东香港资源电子科技有限公司于1997年12月4日与深 圳国际信托投资公司及本公司签订股票质押贷款合同, 香港资源电子科技有限公司 以其拥有的12,095,400 股本公司股票为本公司向深圳国际信托投资公司贷款金额 计人民币3500万元提供抵押担保。
此外香港资源电子科技有限公司持有本公司15,226,575股股票以及深圳经济特 区发展(集团)公司和机电工业部第三十三研究所持有本公司股票没有质押和担保。 四、经营情况的回顾与展望
1、报告期主要经营回顾：
报告期内，本公司在经营上遇到了前所未有的困难，主营产品CD－ROM驱动器， 由于受东南亚金融风波的不利影响,产品出口严重受阻。截止到98年6月底本期仅生 产销售CD－ROM驱动器7万台，销售收入为13,883,267.41元，比去年同期下降275％； 另一主营产品MIC 磁卡加油管理系统，由于受流动资金严重短缺的影响，市场投入 不足;再加上该产品本身特点， 致使该产品的产值及效益未能在上半年充分体现。 截至1998年6月30日，华源集团仅实现销售收入68,551,608.32元与去年同期相比下 降58.80％；亏损额为20,274,035.89元。
此外公司股票因97 年度财务审计报告中的保留意见和解释性说明而实施“特 别处理”（即ST），银行资信度随之受到重大影响，致使公司资金周转更加困难。
面对着严峻的困难，集团员工团结一致，齐心协力，克服种种困难，采取各种 有效措施,严格控制成本费用，销售费用比去年同期下降20.98％, 管理费比去年同 期下降30.45％，财务费用比去年同期下降12.37％。
2、下半年计划：
1齐心协力，克服一切困难，力争实现1998年经营目标。
加大销售力度，在拓展国内市场的同时，积极拓展国际市场，争取国际订单， 减少金融风波带来的负面影响。
2继续加大管理力度，提高管理水平，向管理要效益。
抓好成本管理，严格控制费用支出，降低企业经营成本；同时抓好财务管理， 拓宽企业的融资渠道，加大企业应收帐款的催收力度，提高资金周转率。
3、募集资金使用情况：
本公司报告期内未募集资金，亦没有以前募集延续到本期使用的资金的情况。
4、本公司报告期内无其他重大投资事项。
五、重要事项：
1、本公司98年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、1998年6月19 日华源实业（集团）股份有限公司召开第七次股东例会。 审 议通过了1997 年度利润分配的议案:本年度不分红，所实现之利润全部用作弥补上 一年度的亏损，资本公积金暂不转增股本。
3、1998年6月15日本公司股票实施特别处理，股票简称改为：ST 深华源。
4、重大诉讼、仲裁事项：
(1)、重大诉讼事项
1995年12月26日, 深圳华龙实业有限公司（以下简称华龙公司）向深圳市商业 银行（原名为深圳城市合作银行）借款人民币800万元，贷款期限为12个月， 华源 集团提供连带担保责任，贷款到期后华龙公司未能归还贷款本金及部分利息。深圳 市商业银行（原名为深圳城市合作银行）于1997年5月13 日向深圳市中级人民法院 提起诉讼。深圳中院受理了此案。审判结果：华源集团承担870 万元人民币的还款 责任； 同时深圳华龙实业有限公司在北京的物业（价值约870万元人民币）归华源 集团所有。
(2)、潜在其它风险：
1 1996年5月27日，深圳市大东物资工贸有限公司（以下简称大东公司）向招 商银行深圳蛇口支行借款港币1000万元，期限为六个月，华源集团为本次借款提供 担保。借款到期后大东公司未归还借款本金和利息。因大东公司涉嫌骗取华源集团 信用，诈骗银行贷款，华源集团于1998年1月1日向深圳市公安局龙岗分局举报，龙 岗分局正对此案进行立案侦查。目前暂无结果。
2 1997年5月29日，深圳新曙光实业股份有限公司（简称新曙光公司）向深圳 发展行长城大厦支行借款人民币300万元，期限为10个月， 华源集团为此次贷款提 供担保。贷款到期后，新曙光公司无力偿还此笔贷款。发展银行长城大厦支行遂于 1998年6月15日向深圳市福田区人民法院提起诉讼。华源集团负连带还款责任。 目 前，此案正在进一步审理之中。
5、报告期内本公司无收购兼并、资产重组事项。
6、重大关联交易:见审计报告附注。
7、董事会、监事会分别对会计师事务所出具的保留意见说明:
上海资源电子有限公司(以下简称“上海资源”)是我公司境外全资子公司香港 CSD公司(现更名为“CHY( 国际)有限公司”)与上海华东电脑股份有限公司、 上海 闵行联合发展有限公司在93年3月合资成立的,我公司占 51％的股权.上海资源主要 生产和销售计算机软磁盘,产品大部份出口。截止到1997年12月31 日上海资源拥有 总资产为30,463,154.34元人民币,负债为7,628,057.03元人民币,股东权益(净资产) 为22,835,097.31元人民币。
由于软磁盘产品市场变化巨大,致使上海资源经营连续亏损难以维持,经投资三 方友好协商,同意对上海资源进行资产清算.由于上海资源98年上半年已停产并在清 算之中,因此董事会决定 98年中报不合并上海资源的报表,同时98 年中报也暂不处 理投资损益.监事会同意董事会意见。
8、报告期内改聘华鹏会计师事务所为本公司审计单位(已刊载在1998年6月 20 日《证券时报》).
9、重大合同担保、抵押事项见审计报告附注.
六、财务报告（已审计）
审计报告
深华股审字（1998）第019号
华源实业（集团）股份有限公司董事会：
我们接受委托，审查了贵公司1998年6月30日的资产负债表及1998年1－6 月的 利润及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的， 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。
由于贵公司控股子公司－－上海资源电子有限公司正处于清理阶段， 贵公司 未将该公司会计报表纳入合并范围，其清理结果暂无法预计。
我们认为，除上述事项影响外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份 有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年6 月 30日的财务状况及1998年1－6月的经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。
深圳华鹏会计师事务所 中国注册会计师：
中国·深圳 1998年8月17日
附 注
一、公司简介
本公司系经深圳市人民政府1991年11月30 日以深府办复（1991）968号文批准， 在原中外合资经营企业深圳华源磁电有限公司基础上改组设立的股份有限公司， 原名为“深圳华源实业股份有限公司”，经国家工商行政管理局批准更名为现名。 企业法人营业执照为工商外企合粤深字第100827号，经营范围：磁记录产品及其配 件、封套塑料、无纺布、磁粉、片基、电芯料、五金件、电子计算机磁带、打印设 备、办公自动化设备和文具用品、电子计算机技术服务等。
二、本公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度：
本公司自1998年元月1 日起按照财政部新颁发的股份有限公司会计制度标准， 下属各子公司按其所属行业会计制度标准，但编制上述合并报表已按《股份有限公 司会计制度》进行调整。
2.会计期间：
本公司以公历1月1日起到12月31日为会计年度。
3.合并会计报表的编制方法：
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的，以 公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据，合并 各项目数额编制而成，合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销，少数股 东权益单独计列。
对以港币、其他外币为本位币的子公司会计报表在编制折合人民币会计报表时， 资产负债表、利润及利润分配表所有项目均按期末市场汇价折合为人民币金额列示。
4.记帐原则和计价基础：
本公司以权责发生制为记帐原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币核算方法：
本公司以人民币为记帐本位币，发生的非本位币业务采用接近市场汇价的固定 汇率折合为人民币记帐，年末对货币性项目外币余额，按年末市场汇价进行调整， 由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。
6.坏帐核算方法：
坏帐核算采用备抵法，本公司按应收帐款年末余额（扣除应收关联公司款）的 1％计提坏帐准备。
7.存货核算方法：
1 存货的分类为：原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、低值 易耗品。
2 本公司存货取得时以实际成本计价，存货的发出按加权平均法计算，未计提 存货跌价准备。低值易耗品在领用时分期摊销。
8.长期投资核算方法：
1 长期股权投资：对拥有50 ％以上的股权或虽未达50 ％以上股权但实际拥有 控制权的长期投资合并会计报表；对拥有50％以下且20％（含20 ％）以上股权的 长期投资采用权益法核算；对拥有20 ％以下股权的长期投资采用成本法核算。
2 长期债权投资：按实际成本核算。
3 本期不计提长期投资减值准备。
9.固定资产核算方法：
1 固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器机械、 运输工具 以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品、 单位价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。
2 固定资产以实际成本计价。
3 固定资产的分类及折旧：固定资产折旧采用直线法计算，应计折旧额在扣除 5％－10％的残值后按分类折旧率计提，折旧年限和折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 35、20 2.7％－4.5％
机器设备 10 9％－9.5％
运输工具 5、6 15.8％－18％
电子及其他设备 10、5 9.5％－8％
10.在建工程
在建工程按实际成本法计价，自完工并交付使用之日起结转固定资产。
11.无形资产核算方法：
专有技术及专利权：北京清华大学技术服务部投入北京清华联合光盘技术有限 公司的专有技术，从公司正式营业之日起分期摊销； 深圳华源程序磁记录有限公 司在开发软磁盘生产设备过程中所支付的专有技术转让费，自公司正式营业之日起 按生产每片芯片0.002美分摊销。
12.递延资产核算方法：
（1）开办费：系指本公司所属各公司开办期间所发生的费用， 摊销期限为五 年。
（2 ）租入固定资产大修理及改良工程支出：系指本公司所属各公司对租入的 厂房及办公楼进行改良和装修所发生的费用，按租赁合同所规定的期限摊销。
13.收入确认原则：
在商品已经发出或劳务已经提供，同时收讫价款或者取得收取价款的凭据时确 认收入实现。
14.税项：
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下：
税 项 税 率 备 注
增值税 17％ 一般纳税人
营业税 5％
所得税 15％－33％ 采用应付税款法
15.利润分配：
按税后利润的10％提取法定盈余公积；10％提取法定公积金。
三、合并会计报表的范围及其变化：
被投资单位名称 注册地 注册资本 法定代表人 拥有股权
美国CHY有限公司 美国 USD750,000.00 张建强 100％
深圳万胜办公自 深圳市 USD2,100,000.00 李伟强 100％
动化有限公司
CHY(国际)有限公司 香港地区 HKD10,000.00 张建强 100％
深圳华源磁记录 深圳市 USD6,000,000.00 刘文伯 100％
技术有限公司
深圳华源磁电有 深圳市 USD5,000,000.00 卢国贤 75.22％
限公司
天津华源电子实 天津市 USD3,131,110.00 张立人 75％
业有限公司
深圳华源实业投 深圳市USD16,800,000.00 柳志伟 65％
资有限公司
深圳华匀磁电有 深圳市 USD2,056,000.00 邹坤麟 60％
限公司
北京清华联合光 北京市 USD2,500,000.00 王 涛 51％
盘技术有限公司
鄂州华源电子有限 鄂州市 USD4,000,000.00 李伟强 51％
深圳华源新力科 深圳市 RMB7,000,000.00 张维汉 70％
技发展有限公司
江阴华源热电 江阴市 USD6,000,000.00 张建强 26％
有限公司
北京华源现代科 北京市RMB10,000,000.00 李伟强 25％
技发展中心
被投资单位名称 主营业务 是否合并 备注
美国CHY有限公司 生产和销售磁记录产品 是
深圳万胜办公自 经营磁卡机配件、办公 是
动化有限公司 自动化设备材料
CHY(国际)有限公司 开发生产磁记录材料、 是
产品设备及技术咨询
和技术服务
深圳华源磁记录 开发生产磁记录材料、 是
技术有限公司 产品设备及技术咨询和
技术服务
深圳华源磁电有 生产计算机系统硬件、 是 12
限公司 电脑及外围设备等
天津华源电子实 生产销售磁卡机产品 是 13
业有限公司
深圳华源实业投 投资兴办能源交通基础 是 1
资有限公司 设施和其他实业
深圳华匀磁电有 生产计算机用软磁盘、 是
限公司 教育游戏机、电脑驱动
器产品
北京清华联合光 设计、制造、销售计算机光 是 14
盘技术有限公司 盘驱动器及系统集成产品
鄂州华源电子有限 生产销售计算机磁盘、 是 1
磁卡机、计算机及其相
关设备
深圳华源新力科 开发、生产经营多媒体 是
技发展有限公司 软件及其周边设备、电
池、电子元器件、办公
自动化设备
江阴华源热电 生产销售热能、蒸气 是
有限公司
北京华源现代科 技术开发 是
技发展中心
注1：资本尚未投足或投入资本未经验证。
注2：1996年10月10 日本公司与招商银行蛇口工业区免税品公司签订股权转让 协议，承让其拥有的深圳华源磁电有限公司10％的股权，此项股权变更的法律手续 尚在办理中。
1996年10月17日，本公司、香港资源电子科技有限公司、深圳华源实业投资有 限公司及CHY(国际) 有限公司共同签订增资扩股合同追加对深圳华源磁电有限公司 投资额，此项股权变更的法律手续尚在办理中，追加投资完成后本公司实际对该公 司投资比例为75.22％。
注3：1993年12月20日， 本公司与香港资源电子科技有限公司签订股权转让协 议，承让其拥有的天津华源电子实业有限公司的75％的认缴出资额，本公司实际对 该公司拥有股权75％，此项股权变更的法律手续尚在办理之中。
注4：1995年10月10日， 本公司董事会决定将本公司拥有北京清华联合光盘技 术有限公司19 ％的股权转让给北京清华大学技术开发部， 股权转让后本公司实际 拥有该公司51％股权，此项股权变更的法律手续尚在办理之中。
2.本年度合并范围变动情况：
(1) 增加合并会计报表的单位及原因
被投资单位名称 变化原因
江阴华源热电有限公司 实际控股
北京华源现代科技发展中心 实际控股
(2) 减少合并会计报表的单位及原因
被投资单位名称 变化原因
上海资源电子有限公司 清算
四、合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金
项 目 期末数
折 算
原 币 汇 率 折合人民币
现金：
RMB 410301.20 410301.20
HKD 64264.62 68692.45
USD 9088.71 74726.64
日元 9400.00 727.00
小计 554447.29
银行存款：
RMB 25976923.88 25976923.88
HKD 9563247.35 10256305.05
USD 788895.31 6640248.43
日元 38987.00 2483.76
小计 42875961.12
合计 43430408.41
项 目 期初数
折 算
原 币 汇 率 折合人民币
现金：
RMB 321880.36 321880.36
HKD 123778.60 132207.92
USD 10395.72 86074.48
日元
小计 540162.76
银行存款：
RMB 5424378.20 5424378.20
HKD 6289719.30 6718049.18
USD 772996.63 6400257.50
日元
小计 18542684.88
合计 19082847.64
2、短期投资
项 目 期末数 期初数
股票投资 159521.95
债务投资 1000.00
其他投资
合 计 160521.95
3、应收帐款
帐 龄 期末数 期初数
1年以内 28117044.42 21799011.63
1－2年 3625393.88 2810750.74
2－3年 12167199.42 9433172.19
3年以上 1926219.83 1493389.13
合 计 45835857.56 35536323.69
应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
4、预付帐款
帐 龄 期末数 期初数
1年以内 3057170.89 1948686.59
1－2年 723715.24
2－3年 62192.57 59963.55
3年以上 16960.00
合 计 3860038.70 2008650.14
预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
帐 龄 期末数 期初数
1年以内 90204304.58 65077834.32
1－2年 136992146.90 98832891.39
2－3年 18362261.28 13247440.94
3年以上 9278032.58 6693630.31
合 计 254836745.34 183851796.96
其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。非关联往来 款项无欠款单位款额占其他应收款总额10％（含10％）以上的。
6、待摊费用
类 别 期末数 期初数
保险费 53894.51 64800.54
房租水电费 184604.07 111614.86
1994年初存货进项税额 90498.11 256708.03
环保排污费 12000.00
大修费 173205.68
广告费摊销 50107.33
低值易耗品摊销 64655.25
其他 166309.50 16347.50
合 计 795274.45 449470.93
7、存货
项 目 期末数 期初数
原材料 5573926.17 18276833.26
在产品 5009780.57 6684674.13
低值易耗品 49043.02 20575512.49
库存商品 23919321.40 547489.04
委托加工材料 460.00 249658.15
分期收款发出商品 536058.20 73348.29
包装物 183673.63
产成品 3973439.33
委托代销商品 113967.03
合 计 39359669.35 46407515.36
8、待处理流动资产净损失
项 目 期末数 期初数
帐龄超过三年和应收款项坏帐 8738943.98 11704016.11
无法核实的债务 -708650.87 -2151898.48
光距 201698.71
盘片 66047.31
CD ROM 385464.38
其他 981626.59 1749638.45
合 计 9665130.08 11301756.08
9.长期投资
项目 期末数 期初数
长期股权投资
(1)股票投资 1,000,000.00 1,000,000.00
(2)其他投资 55,321,181.92 61,716,517.22
长期债权投资
合计 56,321,181.92 62,716,517.22
其中：
(1)长期股权投资－股票投资
投资金额
被投资公司名称 股数 初始投资额 期末金额
前峰电子股份有限公司 500000 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 500000 1,000,000.00 1,000,000.00
(2)长期股权投资－其他投资
其中：①项目投资
被投资项目 占被投资 本年度权益
名称 项目比例 投资金额 调整
深圳同济制药有限公司 65％ 505,803.20
上海资源电子有限公司 51％ －
扬州华源电子有限公司 36％ 6,771,996.90
宜兴华源热电有限公司 25.35％ 1,200,000.00
广东华源(惠州)电力有限公司32.50％ 300,000.00
邯郸美迪塑料制品有限公司 25％ 1,464,572.26 5,750.00
无锡华源热电有限公司 29.25％ 1,200,000.00
北京隆源实业股份有限公司 2.74％ 1,432,500.00
深圳华源科技发展有限公司 25％ 625,617.47 －88,115.14
ML发展有限公司 75％ 281,127.36
黄贝岭项目 5,509,499.80
合计 19,291,116.99
被投资项目 累计权益
名称 调整 年末余额
深圳同济制药有限公司 505,803.20
上海资源电子有限公司 10,371,012.70
扬州华源电子有限公司 －5,594,476.50 1,177,520.40
宜兴华源热电有限公司 1,200,000.00
广东华源(惠州)电力有限公司 300,000.00
邯郸美迪塑料制品有限公司 334,901.52 1,799,473.78
无锡华源热电有限公司 1,200,000.00
北京隆源实业股份有限公司 1,432,500.00
深圳华源科技发展有限公司 －537,065.89 88,551.58
ML发展有限公司 281,127.36
黄贝岭项目 5,509,499.80
合计 23,865,488.82
②合并价差
合并价差项目 年末余额
CHY（国际）有限公司 33497509.99
深圳华源实业投资有限公司 -1008653.13
天津华源实业投资有限公司 -1130024.18
北京华源现代科技发展中心 -914596.06
江阴华源热电有限公司 2105345.69
鄂州华源电子有限公司 3141454.91
深圳华源磁电有限公司 931272.68
深圳万胜办公自动化有限公司 -7091461.50
深圳华匀磁电有限公司 -205247.56
北京清华联合光盘技术有限公司 2439725.56
深圳华源磁记录技术有限公司 -1139255.00
美国CHY有限公司 276090.94
深圳华源新力科技发展有限公司 553530.76
合 计 31455693.10
10、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产原价
房屋及建筑物 36549500.84 21518069.08 4776700.80 53290869.12
机器设备 101743237.94 31244917.39 1389440.53 131598714.80
运输工具 6259221.77 1067996.12 1126046.34 6201171.55
电子及其他设备 36447976.98 467669.12 4209899.94 32705746.16
合 计 180999937.53 54298651.71 11502087.61 223796501.63
累计折旧
房屋及建筑物 3517465.89 886392.03 1362208.44 3041649.48
机器设备 28374866.46 7437788.19 434757.35 35377897.30
运输工具 3810133.15 547277.81 780982.91 3576428.05
电子及其他设备 7560157.50 1075016.54 2210385.74 6424788.30
合 计 43262623.00 9946474.57 4788334.44 48420763.13
固定资产净值 137737314.53 175375738.50
11.在建工程
实际支出
工程名称 预算数 期初数 本年增加
清华大学研究楼工程 1,600,000.00
天河花园乌鲁木齐商铺 1,200,000.00 1,082,248.50
待安装设备 16,063.00 16,063.00 1,139,433.40
工艺城单身宿舍 3,600,000.00 3,504,049.50 30,000.00
华源大厦二楼房产 2,600,000.00 1,934,251.15 1,272,705.92
建筑物 455,525.64
绿化 100,000.00
开挖渠道 126,109.21
合计 6,536,612.15
资金 工程
工程名称 本年转出 期末数 来源 进度
清华大学研究楼工程 自筹 95％
天河花园乌鲁木齐商铺 1,082,248.50 自筹 90％
待安装设备 1,155,496.40 自筹
工艺城单身宿舍 3,534,049.50 自筹 97％
华源大厦二楼房产 3,206,957.07 自筹 75％
建筑物 455,525.64
绿化 100,000.00
开挖渠道 126,109.21
合计 9,660,386.32
12.无形资产
种类 期初数 本年增加 本年转出 本年摊销额 期末数
专有技术及专利权2,609,756.96 3,022,500.04 209,374.92 5,422,882.08
合计 2,609,756.96 3,022,500.04 209,374.92 5,422,882.08
13.开办费
种类 期初数 本年增加 本年转出 本年摊销额 期末数
开办费 8,031,989.64 2,538,493.80 208,861.30 1,469,150.17 8,892,471.97
合计 8,031,989.64 2,538,493.80 208,861.30 1,469,150.17 8,892,471.97
14.长期待摊费用
种类 期初数 本年增加 本年转出 本年摊销额 期末数
固定资产改良支出 7,694,771.09 1,047,355.54 1,636,256.13 7,105,870.50
合计 7,694,771.09 7,105,870.50
15.其他长期资产
项目 期末数 期初数
应收代垫投资款 9,610,222.51
合计 9,610,222.51
16.短期借款
期初数 期末数
借款类别 原币 折合人民币 原币 折合人民币
银行借款
其中：抵押 11,290,000.00 11,290,000.00 14,290,000.00 14,290,000.00
USD940,000.00 7,797,152.00 USD1,400,000 11,606,000.00
小计 19,087,152.00 25,896,000.00
担保 17,520,000.00 17,520,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
HKD42,200,000.00 45,070,120.00 HKD41,100,000 43,893,120.00
USD5,814,685.83 47,978,685.03 USD4,893,000 40,498,359.80
小计 110,568,805.03 89,391,479.80
非银行金融
机构借款
其中：抵押 35,000,000.00 35,000,000.00
担保 35,000,000.00 35,000,000.00
USD382,229.52 3,164,860.43
小计 38,164,860.43 35,000,000.00
信用
合计 167,820,817.46 150,287,479.80
借款 年利
借款类别 期限 率
银行借款
其中：抵押 3个月－12个月 8.19％－10.791％
3个月－12个月 8.19％－10.791％
小计
担保 3个月－12个月 9.504％－13％
6个月－12个月 10.95％－11％
3个月－12个月 9.15％－13％
小计
非银行金融
机构借款
其中：抵押 12个月 10.4544％
17.应付票据：
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
18.应付帐款：持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
单位名称 金额 持股比例
香港资源 11,014,000.00 30.48％
19、预收帐款：
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
20、其他应付款：
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
21、未交税金
税 种 期末数 期初数
增值税 538481.09 550344.53
营业税金及附加 26103.40 112365.58
个人所得税 -65171.37 4534.98
企业所得税 8596.93 561905.10
合 计 508010.05 1229150.25
22、预提费用
项 目 年末结存余额原因 期末数 期初数
房租水电费 计提尚未支付的水电费 20759.90 559303.93
审计费 计提1997年度审计费 244400.00 259400.00
加工费 计提未支付的加工费 153244.26 244886.57
销售人员佣金 计提未支付的现金 39180.00
利息 计提未支付的利息 871626.39 500376.39
运费 计提未支付的运费 10000.00 31000.00
其他 计提未支付的费用 260335.10 33300.00
合 计 1599545.65 1628266.89
23、一年内到期的长期负债
期初数 期末数 借款 年利率
借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 期限
借款
1、银行借款 5000000.00 5000000.00 5000000.00 5000000.00 98.11.3 14.50％
其中：抵押
合 计 5000000.00
24、长期借款
期初数 期末数 借款 年利率
借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 期限
借款
1、银行借款 30000000.00 30000000.00 4年 14.50％
其中：担保
合 计 30000000.00
25、其他长期负债
项 目 期末数 期初数
待转销汇兑收益 271881.61 350464.09
递延投资收益 1836477.47
合 计 271881.61 2186941.56
26、少数股东权益
期末数
资产净值 少数股东投资比例 少数股东权益
鄂州华源电子有限公司 23992098.26 49％ 12615262.51
天津华源电子实业有限公司 5860877.78 25％ 715226.96
深圳华源磁电有限公司 20015047.53 24.78％ 4014570.80
深圳华源新力科技发展有限公司 3323318.50 30％ 1333203.51
深圳华匀磁电有限公司 9025759.21 40％ 3349957.11
深圳华源实业投资有限公司 37907297.42 35％ 13935834.03
北京清华联合光盘技术有限公司 8297192.60 49％ 4803025.40
北京华源现代科技发展中心 10167078.41 75％ 7647556.99
江阴华源热电有限公司 46304588.03 74％ 27950735.24
合 计 76365372.55
27、股本
期末数 本年变动增（减） 期初数
1.尚未流通股份(股)
(1)发起人股份 44426400.00 44426400.00
其中:外资法人持有股份 27321976.00 27321976.00
境内法人持有股份 17104424.00 17104424.00
(2)内部职工股 295175.00 295175.00
尚未流通股份合计 44721575.00 44721575.00
2.已流通股份(股)
(1)境内上市的人民币普通股 44925175.00 44925175.00
已流通股份合计 44925175.00 44925175.00
3.股份总数(股) 89646750.00 89646750.00
28、资本公积
金 额
年初数 115652865.96
本年增加
本年减少 689097.42
年末数 114963768.54
29、盈余公积
金 额
年初数 34289242.96
本年增加
本年减少
年末数 34289242.96
30.主营业务收入成本
营业收入 营业成本
行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
工业 50,182,834.84 121,799,176.26 46,756,789.58 101,735,538.58
商业 14,410,955.17 34,976,949.28 12,823,395.25 27,901,723.66
制造业 3,957,818.31 9,606,053.78 2,864,549.66 6,232,816.78
合计 68,551,608.32 166,382,179.32 62,444,734.49 135,870,079.02
营业毛利
行业 本期数 上年同期数
工业 3,426,045.46 14,943,192.40
商业 1,585,752.50 6,916,488.70
制造业 1,056,345.10 4,607,401.81
合计 6,068,143.06 26,467,082.91
主要明细项目 本期数 上年同期数
地产地销进项税结转 66,082.15 878,597.39
罚款 11,758.88
合计 77,841.03 878,597.39
31、财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 13255154.28 13937869.51
减：利息收入 1832276.43 820558.93
汇兑损失 53380.10 265304.44
减：汇兑收益 7417.53 445249.75
其他 646083.70 888177.41
合 计 12114924.12 13825542.68
32、其他业务利润
项 目 金 额
其他业务收入 302585.53
减：其他业务支出 5600.00
其他业务税金
其他业务利润 296985.53
33、投资收益
股票投资收益 债券投 其他投资收益
项 目 权益法 成本法 资收益 权益法 成本法 合 计
长期投资 -82365.14 74088.47 -8276.67
34、营业外收入
主要明细项目 本期数 上年同期数
地产地销销项税转入数 83252.68 5326505.58
罚款收入 1180.00 2417.00
清理固定资产收入 9320.52
其他 249881.19 99575.78
合 计 343634.39 5428498.36
35、营业外支出 主要明细项目 本期数 上年同期数 地产地销进项税结转 66,082.15 878,597.39 罚款 11,758.88 合 计 77,841.03 878,597.39
五：变动幅度达30％(含30％)以上，且占公司报表日资产总额5％(含5％)或报 告期利润总额10％(含10％)以上的项目说明：
1.货币资金本年增加幅度为127.59％, 主要原因是借款增加及收回转让富源 股权的部分款项。
2.主营业务收入本年减少幅度为58.80％,本期减少原因是由于上年同期数包 含了已转让的富源公司主导产品软磁盘收入。
3.其他应收款本年增加幅度为 38.61％。
4.待摊费用本年增加幅度为76％。
5.少数股东权益本年增加幅度为47.53％。
6.应付帐款本年增加幅度为347.29％。
3─6 项主要变动原因是本集团本期并表范围减少上海资源电子有限公司,增加 江阴华源热电有限公司和北京华源现代科技发展中心形成。
六：关联方关系及交易披露
1．存在控制关系的股东
拥有本公司
企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主营业务
香港资源电子 香港 HKD1,620,000.00 30.48％ 电子产品制造,
科技有限公司 销售,批发
企业名称 与本公司关系 法定代表人
香港资源电子 母公司 张建强
科技有限公司
2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
美国CHY有限公司 USD 750,000.00
深圳万胜办公自动化有限公司 HKD 2,100,000.00
CHY(国际)有限公司 HKD 10,000.00
深圳华源磁记录技术有限公司 USD 6,000,000.00
深圳华源磁电有限公司 USD 5,000,000.00
天津华源电子有限公司 USD 3,131,110.00
深圳华源实业投资有限公司 USD 16,800,000.00
深圳华匀磁电有限公司 USD 2,056,000.00
北京清华联合光盘技术有限公司 USD 2,500,000.00
鄂州华源电子有限公司 USD 4,000,000.00
深圳华源新力科技发展有限公司 RMB 7,000,000.00
北京华源现代科技发展中心 RMB 10,000,000.00
江阴华源热电有限公司 USD 6,000,00.000
企业名称 本期减少数 期末数
美国CHY有限公司 USD 750,000.00
深圳万胜办公自动化有限公司 HKD 2,100,000.00
CHY(国际)有限公司 HKD 10,000.00
深圳华源磁记录技术有限公司 USD 6,000,000.00
深圳华源磁电有限公司 USD 5,000,000.00
天津华源电子有限公司 USD 3,131,110.00
深圳华源实业投资有限公司 USD 16,800,000.00
深圳华匀磁电有限公司 USD 2,056,000.00
北京清华联合光盘技术有限公司 USD 2,500,000.00
鄂州华源电子有限公司 USD 4,000,000.00
深圳华源新力科技发展有限公司 RMB 7,000,000.00
北京华源现代科技发展中心 RMB 10,000,000.00
江阴华源热电有限公司 USD 6,000,00.000
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
金额 ％ 金额 ％
美国CHY有限公司 USD 750,000.00 100
深圳万胜办公自动化有限公司 USD 2,100,000.00 100
CHY(国际)有限公司 HKD 10,000.00 100
深圳华源磁记录技术有限公司 USD 6,000,000.00 100
深圳华源磁电有限公司 USD 3,761,000.00 75.22
天津华源电子有限公司 USD 2,348,332.50 75
深圳华源实业投资有限公司 USD 10,920,000.00 65
深圳华匀磁电有限公司 USD 1,233,600.00 60
北京清华联合光盘技术有限公司 USD 1,275,000.00 51
鄂州华源电子有限公司 USD 2,040,000.00 51
深圳华源新力科技发展有限公司 RMB 4,900,000.00 70
北京华源现代科技发展中心 RMB 2,500,000.00 25
江阴华源热电有限公司 USD 1,560,000.00 26
企业名称 本期减少数 期末数
金额 ％ 金额 ％
美国CHY有限公司 USD 750,000.00 100
深圳万胜办公自动化有限公司 USD 750,000.00 100
CHY(国际)有限公司 HKD 10,000.00 100
深圳华源磁记录技术有限公司 USD 6,000,000.00 100
深圳华源磁电有限公司 USD 3,761,000.00 75.22
天津华源电子有限公司 USD 2,348,332.50 75
深圳华源实业投资有限公司 USD 10,920,000.00 65
深圳华匀磁电有限公司 USD 1,233,600.00 60
北京清华联合光盘技术有限公司 USD 1,275,000.00 51
鄂州华源电子有限公司 USD 2,040,000.00 51
深圳华源新力科技发展有限公司 RMB 4,900,000.00 70
北京华源现代科技发展中心 RMB 2,500,000.00 25
江阴华源热电有限公司 USD 1,560,000.00 26
4． 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
机电部第三十三研究所 本公司股东
深圳经济特区发展(集团)公司 本公司股东
扬州华源电子有限公司 联营公司
邯郸美迪塑料制品有限公司 联营公司
深圳同济制药有限公司 联营公司
北京隆源实业股份有限公司 联营公司
深圳市华源科技发展有限公司 联营公司
富源办公自动化产品(深圳)有限公司 其他相关联者
5． 关联方交易事项
担保:
1 1997年12月4 日香港资源电子科技有限公司与深圳国际信托投资公司及本公 司签订股票质押贷款合同,香港资源电子科技有限公司以其拥有的12,095,400.00股 本公司股票为本公司向深圳国际信托投资公司贷款金额计人民币35,000,000.00 元 提供抵押担保。
2 本公司为深圳经济特区发展(集团) 公司的银行贷款担保，金额为美元4,000, 000.00，期限从96年5月29日至2001年5月29日。
3 本公司为富源办公自动化产品(深圳) 有限公司银行贷款提供担保， 金额为 美元500,000.00，期限从97 年12月30日至98年6月30日。
6． 关联方应收款项余额
金额
项 目 98.6.30 97.12.31
香港资源电子有限公司 10,768,736.35 82,764,740.29
富源办公自动化产品(深圳)有限公司 28,371,135.85 33,433,603.86
机电部三十三所 5,397,419.88 5,397,419.88
北京隆源实业股份有限公司 2,091,390.79
扬州华源电子有限公司 1,593,070.50 1,852,849.90
清华大学 1,470,833.00
邯郸美迪塑料制品有限公司 65,404.87 65,404.87
占各项目款项额比例
项 目 98.6.30 97.12.31
香港资源电子有限公司 7.81％ 45.40％
富源办公自动化产品(深圳)有限公司 20.57％ 18.10％
机电部三十三所 3.91％ 16.80％
北京隆源实业股份有限公司 1.52％
扬州华源电子有限公司 1.16％ 0.10％
清华大学 1.07％
邯郸美迪塑料制品有限公司 0.05％ 0.10％
7． 关联方应付款项余额
金额
项 目 98.6.30 97.12.31
深圳经济特区发展公司 25,853,378.16 27,275,363.11
深圳同济制药有限公司 495,288.79 507,288.79
北京隆源 419,213.89 419,213.89
常州华源 614,344.71
深圳华源科技发展有限公司 209,150.06
香港资源电子科技有限公司 11,014,000.00
富源公司 18,902,839.18
华源销售公司 13,860,848.75
占各项目款项余额比例
项 目 98.6.30 97.12.31
深圳经济特区发展公司 18.61％ 33.70％
深圳同济制药有限公司 0.36％ 5.00％
北京隆源 0.30％ 6.00％
常州华源 0.44％
深圳华源科技发展有限公司 0.15％
香港资源电子科技有限公司 7.93％
富源公司 13.61％
华源销售公司 9.98％
七：承诺事项
截至1998年6月30日止为下列单位的银行贷款提供担保:
被担保单位 贷款金额 期 限 备注
深圳市大东物资工贸有限公司 HKD10,000,000.00 已到期
深圳新曙光实业有限公司 RMB6,000,000.00 1997.12.31－1998.07.31
RMB3,000,000.00 1996.06.11－1997.02.11 已到期
RMB3,000,000.00 1997.05.29－1998.05.13 已到期
深圳深港工贸进出口公司 RMB15,000,000.00 1997.12.17－1998.10.17
金田实业(集团)股份有限公司 USD4,000,000.00 1997.12.17 －998.10.17
八：或有事项
1． 本公司子公司－深圳华源磁记录技术有限公司固定资产净值中包括闲置生 产软磁盘及芯片机器设备计人民币25,522,020.20元， 鉴于当前设备的性能状况及 专用设备的更新换代，该等设备可能无法使用。
2．本公司其他应收款中包括1992年支付北京金盏地块别墅用地定金计人民币2, 120,000.00元，北京市政府未批准建造别墅，该地块目前已冻结用途，故此笔款项 可能无法收回。
3．本公司子公司──万胜公司期末存货中的5. 25"软盘， 由于历史成本高于 市价，预计有1,009,393.58 元的折价损失。
4．截止1998年6月30日，本公司为深圳市大东物资工贸有限公司贷款金额计港 币10,000,000.00元提供担保,根据广东省深圳市中级人民法院1997年3月31日第195 号应诉通知书确定, 贷款银行已对该单位拖欠贷款本金及利息和罚息及对本公司应 承担并履行连带还款责任提出诉讼,因此本公司可能承担连带责任。
5．截止1998年6月30日，本公司为深圳新曙光实业有限公司贷款金额计人民币 3,000,000.00 元提供担保，现已到期，根据深圳市福田区人民法院98年7月2 日第 838号应诉通知书确定， 贷款银行已对该单位拖欠贷款本金及利息和罚息及对本公 司应承担并履行连带还款责任提出诉讼,因此本公司可能承担连带责任。
九：诉讼事项
1997年4月11 日广东省深圳市中级人民法院对“万胜”商标侵权案作出一审判 决，被告万胜亚洲有限公司和怡东电脑有限公司使用本公司“万胜”注册商标，已 构成侵权，应当停止侵权并赔偿本公司人民币3,113,100. 00元， 被告不服判决， 已上诉高级人民法院。
十：期后事项
本公司98年8月与深圳华龙实业有限公司签定房地产转让合同， 本公司将代华 龙公司向深圳市城市合作商业银行偿还贷款及部分利息共计8,754,060.00元，华龙 公司将位于北京市的"天竺花园"转让给本公司,该房产在过户之中。
十一：其他事项
1. 利润表上年同期数未经深圳市华鹏会计师事务所审计。
2.纳入本公司合并会计报表及采用权益法核算，而未经深圳华鹏会计师事务所 审计会计报表的公司有：
(1) 合并报表单位：
有无证券相关
公司名称 审计单位 业务审计资格
CHY(国际)有限公司 普华大华会计师事务所 有
美国CHY有限公司 未经审计
鄂州华源电子有限公司 湖北鄂州会计师事务所 无
天津华源电子有限公司 天津津门会计师事务所 无
北京清华联合光盘技术有限公司 北京中闻会计师事务所 无
北京华源现代科技发展中心 中庆会计师事务所 有
江阴华源热电有限公司 江阴黄山会计师事务所 无
(2)权益法核算单位
有无证券相关
公司名称 审计单位 业务审计资格
邯郸美迪塑料制品有限公司 未经审计
深圳市华源科技发展有限公司 未经审计
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人，财务负责人，会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、公司章程。
华源实业(集团)股份有限公司
1998年8月27日
资产负债表
1998年6月30日
编制单位：华源实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元
资 产 年初数
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 9006976.35 19082847.84
短期投资 160521.95 160521.95
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 160521.95 160521.95
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 35536323.69
减：坏帐准备 242068.87 411270.38
应收帐款净额 -242068.87 35125053.31
预付帐款 2008550.14
应收补贴款
其他应收款 239840216.85 183851796.96
存货 46407514.35
减：存货跌价准备
存货净额 46407514.35
待摊费用 449470.93
待处理流动资产净损失 6296844.69 11301801.08
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 255062490.97 298387656.36
长期投资：
长期股权投资 149604145.69 62716517.22
其中：合并价差 24595975.55
长期债权投资
长期投资合计 149604145.69 62716517.22
减：长期投资减值准备
长期投资净额 149604145.69 62716517.22
固定资产：
固定资产原值 45351085.20 180999937.53
减：累计折旧 19120786.15 43262623.00
固定资产净值 26230299.05 137737314.53
工程物资
在建工程 6520549.15 6536612.15
固定资产清理
待处理固定资产净损失 2567402.03
固定资产合计 32750848.20 146841328.71
无形资产及其他资产
无形资产 2609756.96
开办费 3856285.51 8031989.64
长期待摊费用 7694771.09
其他长期资产 9610222.51
无形资产及其他资产合计 3856285.51 27946740.20
递延税项
递延税款借项
资产总计 441273770.37 535892242.49
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 150271565.46 167820817.46
应付票据 12485937.28 14612031.99
应付帐款 15555320.92
预收帐款 854460.00
代销商品款
应付工资
应付福利费 818103.64
应付股利 3645443.44
应交税金 1229150.25
其他应付款 88109991.04 80842771.70
预提费用 637776.39 1628266.89
一年内到期的长期负债 5000000.00
其他流动负债
流动负债合计 251505270.17 292006366.29
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 2186941.56
长期负债合计 2186941.56
递延税项
递延税款贷项
负债合计 251505270.17 294193307.85
少数股东权益 51930434.44
股东权益：
股本 89646750.00 89646750.00
资本公积 115652865.96 115652865.96
盈余公积 34289242.96 34289242.96
其中：公益金 7223219.25 7223219.25
未分配利润 -49820358.72 -49820358.72
股东权益合计 189768500.20 189768500.20
负债和股东权益合计 441273770.37 535892242.49
资 产 期末数
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 24544785.21 43430408.41
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 189723741.28 45835857.56
减：坏帐准备 242068.87 406576.34
应收帐款净额 189481672.41 48429281.22
预付帐款 114698.00 3860038.70
应收补贴款
其他应收款 42323000.08 254836745.34
存货 39359669.35
减：存货跌价准备
存货净额 39359669.35
待摊费用 795274.45
待处理流动资产净损失 6296844.69 9665130.08
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 54421.98
流动资产合计 262761000.39 397430969.53
长期投资：
长期股权投资 143842333.92 56321181.92
其中：合并价差 31455693.10
长期债权投资
长期投资合计 143842333.92 56321181.92
减：长期投资减值准备
长期投资净额 143842333.92 56321181.92
固定资产：
固定资产原值 46806049.49 223796501.63
减：累计折旧 19528586.57 48420763.13
固定资产净值 27277462.92 175375738.50
工程物资
在建工程 8961305.07 9660386.32
固定资产清理
待处理固定资产净损失 -51592.00 2402052.96
固定资产合计 36187175.99 187438177.78
无形资产及其他资产
无形资产 5422882.08
开办费 8892471.97
长期待摊费用 2464742.35 7105870.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2466742.35 21421224.55
递延税项
递延税款借项 62943.38
资产总计 445255252.65 662674497.16
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 134810359.80 150287479.80
应付票据 14718287.28 14718287.28
应付帐款 20973897.52 69576629.18
预收帐款 130000.00 865064.50
代销商品款
应付工资 1479529.27
应付福利费 -12989.30
应付股利 3543974.07
应交税金 -200.01 274629.48
其他应付款 74490667.36 138933136.84
预提费用 637776.39 1599545.65
一年内到期的长期负债 5000000.00
其他流动负债 277491.92
流动负债合计 245760788.34 386542778.69
长期负债
长期借款 30000000.00 30000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 271881.61
长期负债合计 30000000.00 30271881.61
递延税项
递延税款贷项
负债合计 275760788.34 416814560.30
少数股东权益 76365372.55
股东权益：
股本 89646750.00 89646750.00
资本公积 115652865.96 115652865.96
盈余公积 34289242.96 34289242.96
其中：公益金 9748904.23 9748904.23
未分配利润 -70094394.61 -70094394.61
股东权益合计 169494464.31 169494464.31
负债和股东权益合计 445255252.65 562674497.16
利润及利润分配表
1998年6月30日
编制单位：华源实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元
项 目 上年同期数
母公司 合并数
一、主营业务收入 166382179.32
减:折扣与折让
主营业务收入净额 166382179.32
减：主营业务成本 135870079.02
主营业务税金及附加 5574.86
二、主营业务利润(亏损以－号填列) 30506525.44
加：其他业务利润(亏损以－号填列) -79442.50 -105589.24
减：存货跌价损失
营业费用 88320.30 4039442.53
管理费用 6566229.64 17136124.28
财务费用 9701141.07 13825542.68
汇兑损益 74302.99
三、营业利润(亏损以－号填列) -16435133.51 -4674476.28
加：投资收益(损失以－号填列) 17251709.83 1249211.85
补贴收入
营业外收入 76800.00 5428498.36
减：营业外支出 878597.39
四、利润总额(亏损总额以－号填列) 893376.32 1124636.54
减：所得税 707963.23
少数股东损益 -476703.01
五、净利润(净亏损以－号填列) 893376.32 893376.32
加：年初未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润 893376.32 893376.32
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 893376.32 893376.32
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 893376.32 893376.32
项 目 本年累计数
母公司 合并数
一、主营业务收入 973740.57 68551068.32
减:折扣与折让 24900.00
主营业务收入净额 973740.57 68526708.32
减：主营业务成本 3666.00 62444734.49
主营业务税金及附加 13830.77
二、主营业务利润(亏损以－号填列) 970074.57 6068143.06
加：其他业务利润(亏损以－号填列) 296985.53
减：存货跌价损失
营业费用 3191808.85
管理费用 4171764.79 11918467.68
财务费用 11269535.50 12114924.12
汇兑损益 -7707.60
三、营业利润(亏损以－号填列) -14471225.72 -20852364.46
加：投资收益(损失以－号填列) -5761811.77 -8276.67
补贴收入
营业外收入 9000.00 343634.39
减：营业外支出 49998.40 77841.03
四、利润总额(亏损总额以－号填列) -20274035.89 -20594847.77
减：所得税 24095.03
少数股东损益 -344906.91
五、净利润(净亏损以－号填列) -20274035.89 -20274035.89
加：年初未分配利润 -49820358.72 -49820358.72
盈余公积转入
六、可供分配的利润 -70094394.61 -70094394.61
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -70094394.61 -70094394.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -70094394.61 -70094394.61
现金流量表
1998年6月30日
编制单位：华源实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 257690.00
收取的租金 209040.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
关联公司往来款收入 32590004.49
收到的其他与经营活动有关的现金 530000.00
现金流入小计 33586734.49
购买商品、接受劳务支付的现金
经营租赁所支付的现金 384864.00
支付给职工以及为职工支付的现金 733494.00
支付的增值税款 37227.74
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 47844.71
关联公司往来款收入 16751721.69
支付的其他与经营活动有关的现金 3148622.84
现金流出小计 21103774.98
经营活动产生的现金流量净额 12482959.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 87592.00
收到的其他与投资活动有关的现金 764385.92
现金流入小计 851977.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1646975.70
权益性投资所支付的现金 1000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2646975.70
投资活动产生的现金流量净额 -1794997.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 63812234.02
收到的其他与筹资活动有关的现金 23157497.02
现金流入小计 86969731.04
偿还债务所支付的现金 72230633.44
发生筹资费用所支付的现金 12000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 9877250.47
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 82119883.91
筹资活动产生的现金流量净额 4849847.13
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 15537808.86
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -20274035.89
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 407800.42
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 39998.40
固定资产报废损失
财务费用 11269535.50
投资损失（减收益） 5687723.30
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）
经营性应收项目的减少（减增加） 7793475.49
经营性应付项目的增加（减减少） 7484573.83
增值税增加净额（减减少） -200.01
其他
经营活动产生的现金流量净额 12408871.04
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 24544785.21
减：货币资金的期初余额 9006976.35
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 15537808.86
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 62106585.83
收取的租金 539434.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 4017027.83
收到的除增值税以外的其他税费返还
关联公司往来款收入
收到的其他与经营活动有关的现金 18557432.49
现金流入小计 85220480.15
购买商品、接受劳务支付的现金 40729130.82
经营租赁所支付的现金 1600713.75
支付给职工以及为职工支付的现金 5027739.39
支付的增值税款 3374023.64
支付的所得税款 690506.50
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 106056.57
关联公司往来款收入
支付的其他与经营活动有关的现金 6515311.62
现金流出小计 58043482.29
经营活动产生的现金流量净额 27176997.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 91912.67
收到的其他与投资活动有关的现金 764385.92
现金流入小计 856298.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4291642.36
权益性投资所支付的现金 1000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 5291642.36
投资活动产生的现金流量净额 -4435343.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1000000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 70166234.02
收到的其他与筹资活动有关的现金 22889925.71
现金流入小计 94056159.73
偿还债务所支付的现金 82111633.44
发生筹资费用所支付的现金 12000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 10343423.09
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 120.00
现金流出小计 92467176.53
筹资活动产生的现金流量净额 1588983.20
四、汇率变动对现金的影响 16923.48
五、现金及现金等价物净增加额 24347560.77
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -20274035.89
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 4653031.01
无形资产摊销 381786.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 93857.59
固定资产报废损失 10711.29
财务费用 11479801.76
投资损失（减收益） 8276.67
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 13454649.46
经营性应收项目的减少（减增加） 19850012.21
经营性应付项目的增加（减减少） -3695417.02
增值税增加净额（减减少） 643004.19
其他 571320.53
经营活动产生的现金流量净额 27176997.86
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 43430408.41
减：货币资金的期初余额 19082847.64
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24347560.77
