深圳市鸿基(集团)股份有限公司2006年半年度报告
目录
第一节重要提示 3
第二节公司基本情况 3
第三节股本变动和主要股东持股情况 5
第四节董事、监事、高级管理人员情况 7
第五节管理层讨论与分析 8
第六节重要事项 11
第七节财务报告 19
第一节重要提示
公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
未出席董事局会议的董事：董事高文清全权授权委托董事邱瑞亨代为行使表
决权，董事吕改秋授权委托董事庄伟鑫按其指示行使表决权。
公司董事局主席邱瑞亨、财务总监余毓凡、财务经理黄旭辉声明：保证半年
度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节公司基本情况
一、公司有关情况
1.公司法定中文名称：深圳市鸿基（集团）股份有限公
司
公司法定英文名称及缩写：shenzhen hongkai(group) co.,ltd. hongkai
2.公司股票上市交易所：深圳证券交易
所
股票简称：g 深鸿
基
股票代码：000040
3.公司注册地址: 深圳市罗湖区东门中路1011 号鸿基大厦25—27
楼
公司办公地址: 深圳市罗湖区东门中路1011 号鸿基大厦25—27
楼
公司邮政编码:518001
公司互联网网址：http://www.0040.com.cn
公司电子信箱：szhkdb@yahoo.com.cn
4.公司法定代表人：邱瑞亨
5.公司董事局秘书: 沈蜀江证券事务代表：刘莹
联系地址:深圳市罗湖区东门中路1011 号鸿基大厦26 楼董事局办公室
联系电话:0755-82367726 0755-82367726
传真:0755-82367780 0755-82367780
电子信箱：sherylsh@21cn.com liu_ying_mail@yahoo.com.cn
6.公司指定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报
》
公司指定信息披露国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点:公司董事局办公
室
7.其他资
料
公司变更注册日期： 2000 年8 月28
日
变更后注册地点：深圳市罗湖区东门中路1011 号鸿基大厦25-27
楼
公司法人营业执照注册号: 4403011002854
税务登记号码: 国税深字440301192174418 号(04002535)
地税登字 440303192174418
号
公司聘请的会计师事务所名称: 深圳鹏城会计师事务
所
办公地址：深圳市东门南路2006 号宝丰大厦五
楼
二、主要财务数据和指标
2006.6.30 2005.12.31 本报告期末比上年期末增减(%)
流动资产（元） 847,581,762.99 994,652,253.99 -14.8
流动负债（元） 828,028,740.74 985,788,634.68 -16.0
总资产（元） 1,996,301,955.51 2,153,088,210.37 -7.3
股东权益（不含少数股东权益）（元） 868,384,001.82 864,272,749.41
0.5
每股净资产（元/股）： 1.85 1.84 0.54
调整后的每股净资产（元）
：
1.67 1.63 2.45
2006.1-6月 2005.1-6月本报告期比上年同期增减(%)
主营业务收入（元） 323,324,978.80 202,139,401.76 59.9
净利润（元）: 4,111,252.41 -15,026,109.64 127.3
扣除非经常性损益后的净利润（元）
：
2,649,825.90 -14,996,357.29 117.7
每股收益（元）： 0.009 -0.03 130.0
净资产收益率（%）： 0.47% -1.80% 增加2.27 个百分点
经营活动产生的现金流量净额（元）： 86,427,352.98 108,035,344.53 -20.0
注：报告期内非经常性损益金额为1,461,426.51 元，涉及项目如下：
项目金额（元）
营业外收入157,126.08
营业外支出 -316,415.03
以前年度已经计提的各项投资减值准备的转回1,882,068.28
短期投资损益2,151.34
所得税影响金额 258,739.60
少数股东应占份额影响4,764.56
合计1,461,426.51
第三节股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数和结构变动情况
公司股权分置改革方案于2006 年1 月23 日经相关股东会议表决通过，于2006 年2 月
28 日实施完毕，股票简称变更为“g 深鸿基”。公司股改实施后股权变动情况如下表：
单位：股
本次
变动前
本次变动增减（＋，－）
本次
变动后
数量比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其
他
小计数量比例
5
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股183,612,562 39.10% -80,074,625 -80,074,625 103,537,937 22.05%
其中：
境内法人持股182,792,896 38.93% -80,304,131 -80,304,131 102,488,765 21.83%
境内自然人持股819,666 0.17% +229,506 +229,506 1,049,172 0.22%
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股285,980,802 60.90% +80,074,625 +80,074,625 366,055,427 77.95%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数469,593,364 100% 0 469,593,364 100%
二、报告期期末股东总数为125,349 户。
三、报告期期末公司前十名股东持股情况：
股东名称报告期内增减(股) 期末持股数(股) 股份类别冻结数(股) 持股比例股东性质
深圳市东鸿信投资发展有限公司 -80,304,131 57,586,7656 有限售条件股份 0 12.26％
其他
深圳市正中投资发展有限公司 +28,743,000 28,743,000 有限售条件股份 0 6.12％
其他
深圳市银信宝投资发展有限公司 0 4,400,000 有限售条件股份 0 0.94％
其他
绍兴纺纱有限公司 0 3,575,000 有限售条件股份 0 0.76％
其他
梁健 ---3,492,124 无限售条件股份 0 0.74％
其他
深圳奋高投资开发有限公司 0 2,860,000 有限售条件股份 2,860,000 0.61％
其他
彭婵卿 --2,566,423 无限售条件股份 0 0.55％
其他
洪海原 --2,320,750 无限售条件股份 0 0.49％
其他
深圳机场候机楼有限公司 0 2,145,000 有限售条件股份 0 0.46％
其他
6
关意高 ---1,905,046 无限售条件股份 0 0.41％
其他
深圳发展银行 0 1,430,000 未流通 0 0.30％
其他
绍兴县宇华印染纺织有限公司 0 1,000,000 未流通 0 0.21％
其他
四、报告期期末公司前十名无限售条件股东情况：
股东名称期末持有无限售条件股份数量（股）持股种类
梁健3,492,124 人民币普通股
彭婵卿2,566,423 人民币普通股
洪海原2,320,750 人民币普通股
关意高1,905,046 人民币普通股
彭春柳1,712,522 人民币普通股
翁冬生1,624,100 人民币普通股
林慧文1,605,600 人民币普通股
陈好娣1,516,661 人民币普通股
侯云1,330,200 人民币普通股
王铭华1,302,500 人民币普通股
注：截至报告期末，公司尚未获悉前十名无限售条件股东之间，以及前十名无限售条件
股东和前十名股东之间是否存在关联关系，亦尚未获悉是否属于《上市公司持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。
五、报告期内公司控股股东未发生变化。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况。
单位：股
姓名职务期初持股数期末持股数变动原因备注
邱瑞亨董事局主席、总裁182,702.00 233,859.00 股改获送连任
黄厚青董事局副主席、常务副总裁182,702.00 233,858.00 股改获送离任
颜金辉董事、副总裁140,688.00 180,081.00 股改获送连任
罗伟光董事、副总裁140,540.00 179,891.00 股改获送连任
高文清董事、副总裁173,034.00 221,483.00 股改获送连任
罗竣董事0 0无变动离任
李建国董事0 0无变动离任
7
吕改秋董事0 0无变动连任
何建勤独立董事0 0无变动离任
鄢维民独立董事0 0无变动离任
张灵汉独立董事0 0无变动离任
郑丹独立董事0 0无变动离任
周可添独立董事0 0无变动连任
尤明天监事长0 0无变动连任
陈婉笑监事0 0无变动离任
林引福监事0 0无变动连任
沈蜀江董事局秘书0 0无变动连任
余毓凡财务总监0 0无变动连任
黄旭辉财务经理0 0无变动连任
王迪新总裁助理0 0无变动连任
姓名职务期初持股数期末持股数变动原因备注
邓学勤董事局副主席0 0无变动新任
邱圣凯董事、副总裁0 0无变动新任
庄伟鑫董事0 0无变动新任
陈凤娇独立董事0 0无变动新任
何祥增独立董事0 0无变动新任
魏达志独立董事0 0无变动新任
李联添监事0 0无变动新任
罗竣董事局主席助理、副总裁0 0无变动新任
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
经2006 年6月30日召开的公司2005 年度股东大会选举产生公司第五届董事局成员为：邱
瑞亨、邓学勤、颜金辉、高文清、罗伟光、邱圣凯、吕改秋、庄伟鑫、周可添、陈凤娇、何
祥增、魏达志等12人；公司第五届监事会成员为：尤明天、林引福；另一名职工监事李联添
于2006 年6月28日经公司第六届职工代表大会第三次会议选举产生。
经公司第五届董事会第一次会议选举邱瑞亨为董事局主席，邓学勤为董事局副主席，聘
任罗竣为董事局主席助理；聘任邱瑞亨为总裁、罗伟光、颜金辉、高文清、邱圣凯、罗竣为
公司副总裁，王迪新为总裁助理；聘任沈蜀江为董事会秘书，余毓凡为财务总监，黄旭辉为
财务经理。
上述股东大会决议公告、董事会决议公告、监事会决议公告均刊登在2006 年7 月1 日
的《中国证券报》和《证券时报》上。
8
第五节管理层讨论与分析
一、报告期内经营情况
(一) 经营概况
项目
金额（元）
增减比例（%
）
2006 年1-6 月2005 年1-6 月
主营业务收入 323,324,978.80 202,139,401.76 59.94
主营业务利润 94,123,404.88 71,815,459.75 31.05
净利润 4,111,252.41 -15,026,109.64 127.35
现金及现金等价物净增加额 -43,852,970.73 -28,856,847.02 -51.84
（二）主营业务分行业情况
主营业务收入主营业务成本主营业务毛利
行业2006 年1-6 月 2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月
房地产开发与经营204,729,467.76 118,399,337.92 136,646,510.99 77,402,933.10 68,082,956.77 40,996,404.82
出租车及装卸运输48,298,623.96 54,333,076.57 23,603,694.72 31,086,782.22 24,694,929.24 23,246,294.35
物流业35,211,779.82 ―
―
32,047,590.02 ―
―
3,164,189.80 ―
―
酒店旅业7,293,594.47 9,113,192.68 5,750,742.70 5,731,932.33 1,542,852.77 3,381,260.35
报告期内，公司以房地产开发与经营、出租车及装卸运输、物流、酒店旅业为主业，共
实现主营业务收入32332 万元，主营业务利润9412 万元，净利润411 万元，分别比上年同
期增加59.94% 、31.05% 、127.35% 。主营业务经营情况如下：
1．房地产业，龙岗“俪景中心”项目于2005 年12 月完成竣工验收,并于2006 年6 月
入伙；新洲“骏皇嘉园”项目于2006 年6 月竣工验收,实现了销售收入,期内，房地产主营
业务收入与毛利均较去年同期增加73% 和66% 。
2．出租车及装卸运输实现业务收入4830 万元，比上年同期5433 万元减少11％，实现
业务利润2469 万元，比上年同期2325 万元增加6%，其中：出租车运输业务因受油价上涨、
成本上扬等影响，实现业务收入2875 万元，比上年同期3474 万元减少17％；货运业务通
过开拓市场，开源挖潜，实现业务收入1469 万元，比上年同期1243 万元增加了13％；装
卸业务因相关政策影响及成本增加等原因，实现业务收入487 万元，比上年同期716 万元减
少32％。
3．物流业由于资产结构不尽合理，业务拓展处于成长期，仅实现业务收入3521 万元，
业务利润316 万元（上年同期因公司仅持有深圳市鸿基物流有限公司40％股权，未将其并
入合并报表）。
4．酒店业受季节性及市场竞争等经营环境的影响，营业收入及利润有所下降，实现业
务收入729 万元，毛利154 万元。
（三）．财务状况
项目金额（元）增减比例（%）
2006.6.30 2005.12.31
应收帐款 103,761,743.14 136,717,530.43 -24
预付帐款 29,961,305.10 40,059,810.02 -25
预收帐款 42,248,012.37 134,253,894.66 -69
应交税金 17,720,066.06 14,560,748.81 22
其他应付款 180,674,785.76 146,682,251.83 23
短期借款 463,779,588.02 563,117,373.38 -18
2006.1-6 2005.1-6
主营业务收入 323,324,978.80 202,139,401.76 60
财务费用 17,532,896.62 24,595,553.92 -29
少数股东损益 3,823,715.37 -3,670,374.42 204
报告期，主要财务指标变动原因分析
1.应收账款本期末较上年末下降23%，主要原因是本期完工开发产品销售所产生的应收
售楼款。
2.预付账款期末余额较年初下降25% ，主要原因是楼盘完工结转预付工程款。
3.预收账款期末余额较年末下降了69%，主要原因是本公司子公司开发的房地产项目龙
岗“俪景中心”和“骏皇嘉园”本期楼宇已竣工交付业主而结转销售收入。
4.应交税金期末余额较年初增加了22%，主要原因是本期较上年增加了商品房销售从而
增加了应交的营业税和城建税。
5.其他应付款期末余额较年初增加23％，主要原因是增加了欠付正中置业集团有限公司
款项2,129 万元等单位的欠款。
6.短期借款期末余额较年初下降18% ，财务费用期末余额较上年同期下降29% ，主要原
因是归还银行借款所致。
7.主营业务收入期末余额较上年同期增加60%，主要原因是公司房地产业务收入大幅增
加所致。
8.少数股东损益期末余额较上年同期增加204%，主要原因是少数股东的收益增加所致。
二、经营中的问题与困难及解决措施
（一）经营中的困难与问题
1．房地产业由于开发均衡程度不高导致营业收入波动性较大，物流业由于资产结构不
尽合理，业务拓展处于成长期，对公司的营业收入及利润贡献不理想；出租车及装卸运输业
由于受油价上涨及相关政策因素的影响，利润有一定幅度的减少；酒店业受季节性及市场竞
争等经营环境的影响，营业收入及利润有所下降。
2．历史形成的沉淀资产的处置及债权催收力度不够，经营中资金的瓶颈问题仍未得到
彻底解决。
（二）解决措施
1．公司新一届董事局及经营班子针对上述经营中存在的主要问题与困难，提出了“四
业并举，突出发展房地产业”的战略目标，通过进一步调整产业结构，做到各项业务均衡、
稳定，挖潜增效，同时调整部分产业的资产结构，保持企业稳健发展。
2．加大力度处置公司沉淀资产和催收债权，缓解经营性的资金矛盾
。
三、报告期内投资情
况
（一）报告期内，公司无募集资金或前期募集资金的延续使用
。
（二）报告期内，公司无重大非募集资金投资项目
。
第六节重要事项
一、公司治理情况
公司根据新《公司法》、新《证券法》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引》、
《深圳证券交易所股票上市规则》（2006 年修订）等法律、法规的规定，结合自身实际情况，
进一步修订和完善了《公司章程》，并提交2005 年度股东大会审议通过。报告期内，公司按
照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关法律法规，
逐步完善法人治理结构，规范运作，积极做好投资者关系管理工作，公司治理状况基本符合
中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
二、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配、公积金转增股本或发
行新股等方案的执行情况。报告期，公司不进行利润分配、也不进行资本公积金转增股本。
三、以前期间发生且持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
1、公司诉广州金宇房地产开发公司（以下简称“金宇房地产”）合作开发纠纷案
此案，已由广东省高级人民法院（以下简称“省高院”）于2004 年1 月12 日作出“（2003）
粤高法民一终字第332 号”终审民事判决书，并于2004 年5 月8 日在广州市中级人民法院
（以下简称“广州中院”）立案执行。在执行过程中，金宇房地产被查封的物业——广州市
芳村区东塱村东南侧的“金宇花园”27-32 栋首、二层商铺以569 万元抵偿给公司，并已完
成过户手续。
（此案诉讼事由及相关进展已在《公司2005 年年度报告》、《公司2006 年第一季度报告》
等定期报告中持续披露。
）
2、公司诉深圳市海龙王房地产开发有限公司（以下简称“海龙王房地产”、“被执行人”
）
欠款纠纷案
此案，已由广东省高院于2004 年9 月6 日作出“（2004 ）粤高法民一终字第190 号”终
审判决书，判决海龙王房地产返还公司4975.5 万元等。2004 年11 月15 日深圳市中级人民
法院（以下简称“深圳中院”）亦作出“（2004 ）深中法执字第40-1610-1 号”民事裁定书，
裁定执行标的以人民币4975.5 万元及相应利息为限。2005 年8 月16 日和8 月25 日公司分
别收到深圳中院“（2004 ）深中法执行字第40-1610 号”通知书和广东省汕尾市中级人民法
院（以下简称“汕尾中院”）“（2005 ）汕中法执二字第72-1 号”通知书，获悉此案已转由汕
尾中院负责执行。目前此案仍在执行中。
（此案诉讼事由及相关进展已在《公司2005 年年度报告》、《公司2006 年第一季度报告》
等定期报告中持续披露。
）
3、中国信达资产管理公司福州办事处（以下简称“信达资产管理公司”）诉福建东南广
播电视网络有限公司（以下简称“东南网络”）、公司借款合同纠纷案。
2005 年7 月14 日，公司收到福建省高级人民法院（以下简称“福建省高院”）的应诉
通知书，因东南网络欠信达资产管理公司4150 万元的贷款逾期未还而承担连带担保责任。
福建省高院于9 月28 日下达民事判决书，判决公司对东南网络的借款本息及律师费承担连
带清偿责任，公司清偿上述债务后有权向东南网络追偿。案件受理费及诉讼保全费共计
440010 元由东南网络负担，公司承担连带责任。
2005 年11 月，公司向最高人民法院提起上诉。2006 年3 月，公司收到最高人民法院
“（2005 ）民二终字第235 号”民事判决书，终审维持原判。目前公司、东南网络与信达资
产管理公司已初步达成执行和解意向。
（此案相关内容已在《公司2005 年年度报告》、《公司2006 年第一季度报告》等定期报告
中披露。
）
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、报告期内，公司重大关联交易事项。
关于公司与正中置业集团有限公司合作开发龙岗鸿基花园三期地产项目的关联交易事
项。
2006 年5 月18 日，经公司总裁办公会议研究讨论，决定与正中置业集团有限公司（以
下简称“正中置业”）合作开发公司地处深圳市龙岗中心城吉祥路与深惠路交汇处宗地号为
g01004-3 地块三期项目。鉴于合作方正中置业为持有公司6.12 ％股份的第二大股东——深
圳市正中投资发展有限公司之控股企业（持股比例为65％），上述项目合作构成关联交易。
此事项经公司2006 年6 月2 日召开的第四届董事局临时会议及2006 年6 月30 日年度
股东大会审核通过，相关内容已刊登在2006 年6 月6 日的《中国证券报》、《证券时报》上。)
六、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁的事项。
（二）报告期内，公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况：
1．截止报告期期末，公司控股股东——深圳市东鸿信投资发展有限公司（以下简称“东
鸿信公司”）及其子公司无占用公司资金的情况。
2．其他关联方占用公司资金情况（如下表）（单位：元）
关联方与上市公司的关系
上市公司向关联方提供资金
期初数本期增加本期减少余额
福建东南广播电视
网络有限公司
公司持有18% 股权之参
股企业108,653,674.00 0 0 108,653,674.00
深圳市鸿基广源贸
易有限公司
未纳入公司合并报表
范围的控股子公司24,650,808.58 0 7,816.14 24,642,992.44
深圳市赛德隆投资
有限公司
公司控股子公司——
深圳市凯方实业发展
有限公司之股东
23,241,625.04 3,000,000.00 0 26,241,625.04
深圳市鸿基影视文
化有限公司
未纳入公司合并报表
范围的控股子公司6,238,921.81 0 0 6,238,921.81
深圳市新鸿泰投资
发展有限公司
公司控股股东之关联
公司219,115.16 0 0 219,115.16
深圳市鸿丰酒店管
理有限公司
公司子公司深圳市鸿
基酒店管理有限公司
之联营企业
3,466,614.04 1,485,700.00 0 4,952,314.04
深圳市泉源实业发
展有限公司
公司子公司深圳市凯
方实业发展有限公司
之联营企业
2,900,000.00 0 0 2,900,000.00
北京慧联信达科技
发展有限公司
拥有本公司子公司—
—深圳市鸿基物流有
限公司15％的股权
28,450,800.00 0 0 28,450,800.00
深圳南方鸿基物流
有限公司
本公司间接控股子公
司——深圳鸿基联丰
仓储有限公司之联营
企业
72,116.55 0 0 72,116.55
福建升通网络传媒
有限公司
未纳入公司合并报表
范围的控股子公司
200,000.00 0 0 200,000.00
合计198,093,675.18 4,485,700.00 7,816.14 202,571,559.04
上述关联方占用公司资金期初额198,093,675.18 元，报告期内累计增加4,477,883.86 元，
14
期末余额为202,571,559.04 元。其中：
（1）公司对福建东南广播电视网络有限公司（以下简称“东南网络”）的其他应收账款
为公司原作为其持股60% 的控股股东时，为其开发福建省有线电视干线网络建设投资所垫
付的工程款项、提供业务运营发展的流动资金借款以及转让东南网络股权后公司为解除对其
历史遗留的担保责任的流动资金借款而形成。报告期末其欠款余额为108,653,674.00 元。
（2）公司对深圳市鸿基广源贸易有限公司（以下简称“广源公司”）、深圳市鸿基影视
文化有限公司（以下简称“影视公司”）的其他应收账款系公司作为控股股东为其代垫的流
动资金借款所形成。因上述两家企业连年经营亏损，公司已于2002 年度始暂停其业务经营，
并于2003 年始对其进行清算。报告期内，公司对广源公司其他应收款减少7,816.14 元，报
告期末广源公司和影视公司的欠款余额分别为24,642,992.44 元和6,238,921.81 元。
（3）公司对深圳市赛德隆投资有限公司（以下简称“赛德隆公司”）的其他应收账款为
2003 年年度始，公司间接控股的子公司凯方房地产在销售“骏皇名居”楼盘中，进行利润
预分配时，赛德隆公司作为凯方实业的少数股东，对该房地产项目的预分配利润与公司审计
单位计算的其所应得利润差异部分的调整数及2004 年度赛德隆公司对凯方实业及其控股子
公司流动资金借款而形成。报告期内增加往来款3,000,000 元，报告期末其欠款余额为
26,241,625.04 元。
（4）公司对深圳市新鸿泰投资发展有限公司（以下简称“新鸿泰公司”）其他应收账款
为2003 年度始公司与新鸿泰公司的往来款余额。报告期末其欠款余额为219,115.16 元。
（5）公司对深圳市鸿丰酒店管理有限公司（以下简称“鸿丰酒店公司”）其他应收帐款
为2004 年起公司为其垫付的经营周转资金。报告期内，增加与其往来款1,485,700.00 元，
报告期末其欠款余额为4,952,314.04 元。
（6）公司对深圳市泉源实业发展有限公司其他应收款期末余额2,900,000.00 元，为公
司对其经营周转借款形成。
（7）公司对北京慧联信达科技发展有限公司其他应收款是因本公司2005 年度起新增合
并报表单位深圳市鸿基物流有限公司而转入，该欠款为北京慧联信达科技发展有限公司于
2004 年度向深圳市鸿基物流有限公司的借款。报告期末余额28,450,800.00 元。
（8）公司对深圳市南方鸿基物流有限公司其他应收款为2005 年度始公司与其往来款，
报告期末余额72,116.55 元。
(9) 公司对福建升通网络传媒有限公司其他应收帐款为2005 年度始公司与其往来款，报
告期末余额200,000.00 元。
（三）其他关联债务
关联方
与上市公司的
关系
关联方向上市公司提供资金
期初数本期增加本期减少余额
深圳市鸿基联
丰物流有限公
司
本公司间接控股子
公司——深圳鸿基
联丰仓储有限公司
之联营企业
7,260,000.00 0 0 7,260,000.00
深圳市深威驳
运企业公司
公司联营企业4,500,000.00 0 0 4,500,000.00
深圳市东鸿信
投资发展有限
公司
公司控股股东2,279,921.25 0 100,269.27 2,179,651.98
深圳市南方鸿
基物流有限公
司
本公司间接控股子
公司——深圳鸿基
联丰仓储有限公司
之联营企业
4,900,000.00 0 0 4,900,000.00
深运工贸翠苑
旅店
公司全资子公司，
已于2002 年度始停
业清算
1,302,602.68 0 0 1,302,602.68
福建升通网络
传媒有限公司
未纳入公司合并报
表范围的控股子公
司
2,700,000.00 0 0 2,700,000.00
深圳市赛德隆
投资有限公司
公司控股子公司—
—深圳市凯方实业
发展有限公司之股
东
389,900.00 0 0 389,900.00
合计23,332,423.93 0 100,269.27 23,232,154.66
公司对上述关联方其他应付款项期初额23,332,423.93 元，报告期内减少100,269.27
元，期末余额为23,232,154.66 元。其中：
（1）公司对深圳市鸿基联丰物流有限公司应付款项期末余额为7,260,000.00 元，为2005
年度合并鸿基物流报表转入。
（2）公司对深圳市深威驳运企业公司应付款项期末余额为4,500,000.00 元，系以前年
16
度公司对其借款。
（3）公司对东鸿信公司应付款项为公司以前年度与其往来款项，报告期内公司已归还
100,269.27 元，期末余额为2,179,651.98 元。
（4）公司对深圳市南方鸿基物流有限公司应付款项期末余额为4,900,000.00 元，为2005
年度合并鸿基物流报表转入。
（5）公司对深运工贸翠苑旅店的应付款项期末余额为1,302,602.68 元，为公司以前年
度与其往来款项。
（6）公司对福建升通网络传媒有限公司应付款项期末余额为2,700,000.00 元，为公司
2004 年度对其借款。
（7）公司对赛德隆公司的应付款项期末余额为389,900.00 元，为公司2005 年度与其往
来款项。
（三）报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产事项；也不存在以前发生但
延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产事项或其他公司托管、承包、租赁公
司资产事项。
七、担保事
项
（一）以前期间发生且延续到报告期的对外担保（对控股子公司担保）事
项
担保人（上被担保对与上市公担保金担保开担保结是否仍存担保方式是否有反担
市公司/上象名称司的关系额（万始日束日在担保责保
市公司子元）任
公司）
a b c d e f g h j
鸿基集团
深圳市迅
达汽车运
输企业公
司
全资控股
子公司
7900
2005
年6 月
1 日
2006
年6 月
余额7700
万元
连带责
任保证
担保
否
鸿基集团
深圳市鸿
基房地产
有限公司
持股90
％的子公
司
4000
2005
年6 月
2006
年6 月
余额0 万
元
连带责
任保证
担保
否
鸿基集团
深圳市龙
岗鸿基房
地产开发
有限公司
持股95
％的子公
司
3000
2004
年7 月
2006
年7 月
余额3000
万元
连带责
任保证
担保
否
17
鸿基集团
深圳市凯
方实业发
展有限公
司
持股70
％的子公
司
2403
2004
年8 月
2006
年4 月
余额0 万
元
连带责
任保证
担保
否
鸿基集团
深圳鸿基
物流有限
公司
持股55
％的子公
司
10820
2004
年7 月
2008
年12
月
余额
10520 万
元
连带责
任保证
担保
否
鸿基集团
深圳市鸿
基出口监
管仓库有
限公司
控股子公
司之下属
企业
3000
2005
年11
月
2007
年12
月
余额3000
万元
连带责
任保证
担保
否
深圳市迅
达汽车运
输企业公
司
深圳市鸿
基出口监
管仓库有
限公司
控股子公
司之下属
企业
6000
2005
年11
月
2007
年5 月
余额3000
万元
连带责
任保证
担保
否
深圳市鸿
基房地产
有限公司
深圳市鸿
基出口监
管仓库有
限公司
控股子公
司之下属
企业
3330
2002
年9 月
2007
年5 月
余额2610
万元
连带责
任保证
担保
否
截止报告期末，上述担保余额合计29,830 万元，皆为公司对控股子公司或控股子公司
对控股子公司的担保。
（二）公司累计和当期对外担保情况
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象
名称
发生日期（协议签署
日）
担保金额担保类型担保期是否履行完毕
是否为关联方担
保（是或否）
福建东南
广播电视
网络有限
公司（注）
2003 年12月30日星期
二
4,150.00
连带责任保证
担保
2004.9.15 到
期
否是
报告期内担保发生额合计0.00
报告期末担保余额合计（a）
4,150.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计6,100.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（b）
29,830.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（a+b）
33,980.00
担保总额占公司净资产的比例39.13%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（c）
0.00
18
直接或间接为资产负债率超过70％
的被担
保对象提供的债务担保金额（d）
0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（e）
0.00
上述三项担保金额合计*（c+d+e）
0.00
注：公司对持股18% 的参股企业——东南网络以前年度提供的短期贷款担保4150 万元，
属当时公司作为其控股股东所遗留的历史问题，于2004 年5 月31 日由交通银行转予中国信
达资产管理公司福州办事处（以下简称“信达资产管理公司”），并由公司继续承担担保责任。
公司因对东南网络前述4150 万借款逾期承担担保责任而涉诉，见前述“重要事项三、3”。
八、报告期内，公司未发生或以前期间亦未发生延续到报告期的重大委托他人进行现金
资产管理的事项。
九、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生或以前期间亦未发
生延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
十、报告期，公司财务报告未经审计，且不存在更换年度审计单位的情况。
十一、报告期内，无其他对公司产生重大影响的重要事项。
公司、公司董事局及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评或被其
他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；亦无公司董事、管理层有关人员被采取
司法强制措施的情况。
第七节财务报告（未经审计）
资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及报表附注附后。
19
备查文件
1. 载有公司董事局主席签名的半年度报告文本。
2. 载有公司法定代表人、财务总监、财务负责人签名并盖章的财务报告文本。
3. 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
4. 公司章程文本。
深圳市鸿基（集团）股份有限公司
董事局主席：邱瑞亨
二00 六年八月十七日
深圳市鸿基（集团）股份有限公司
资产负债表
二零零六年六月三十日
（以人民币元为货币单位）
本集团本公司
二零零六年二零零五年二零零六年二零零五年
资产六月三十日十二月三十一日六月三十日十二月三十一日
流动资产：
货币资金130,806,603.78 174,659,574.51 3,140,729.65 5,506,138.68
短期投资1,357,356.24 1,503,493.20 1,131,145.85 1,131,145.85
应收股利2,714,289.96 2,714,289.96
应收帐款103,761,743.14 136,717,530.43 89,605,086.42 89,605,086.42
其他应收款265,177,067.09 259,275,147.18 533,507,773.02 513,632,858.16
预付帐款29,961,305.10 40,059,810.02 1,757,103.00 1,691,103.00
存货314,412,588.33 377,259,781.81 37,958,782.10 37,958,782.10
待摊费用2,105,099.31 2,462,626.88 66,746.16
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计847,581,762.99 994,652,253.99 667,100,620.04 652,306,150.33
长期投资：
长期股权投资224,033,181.24 225,079,336.74 608,641,328.70 574,041,892.37
长期债权投资
长期投资合计224,033,181.24 225,079,336.74 608,641,328.70 574,041,892.37
固定资产：
固定资产原价704,031,381.83 701,959,848.10 212,043,226.42 212,021,226.42
减：累计折旧207,157,252.67 188,857,321.94 89,104,179.14 86,189,629.59
固定资产净值496,874,129.16 513,102,526.16 122,939,047.28 125,831,596.83
减：固定资产减值准备7,879,447.00 7,879,447.00 6,100,000.00 6,100,000.00
固定资产净额488,994,682.16 505,223,079.16 116,839,047.28 119,731,596.83
在建工程61,881,163.07 59,977,897.59
固定资产合计550,875,845.23 565,200,976.75 116,839,047.28 119,731,596.83
无形资产及其他资产：
无形资产84,646,428.19 74,829,167.78 16,302,851.96 14,084,814.82
长期待摊费用71,858.00 219,992.00
其他长期资产289,092,879.86 293,106,483.11 145,860,188.33 147,980,163.54
无形资产及其他资产合计373,811,166.05 368,155,642.89 162,163,040.29 162,064,978.36
资产总计1,996,301,955.51 2,153,088,210.37 1,554,744,036.31 1,508,144,617.89
21
深圳市鸿基（集团）股份有限公司
资产负债表（续）
二零零六年六月三十日
（以人民币元为货币单位）
本集团本公司
二零零六年二零零五年二零零六年二零零五年
负债和股东权益六月三十日十二月三十一日六月三十日十二月三十一日
流动负债：
短期借款463,779,588.02 563,117,373.38 330,629,150.00 349,345,574.91
应付票据
应付帐款55,308,343.46 54,522,605.51
预收帐款42,248,012.37 134,253,894.66 5,400,000.00 5,400,000.00
应付工资10,395,774.43 12,083,007.93 2,361,732.01 2,164,460.44
应付福利费15,409,735.55 14,718,139.82 9,809,023.62 9,242,398.92
应付股利1,786,039.81 2,767,789.81 1,786,039.81 1,786,039.81
应交税金17,720,066.06 14,560,748.68 548,381.45 518,461.22
其他应交款109,398.27 145,290.15 44,661.19 15,399.84
其他应付款180,674,785.76 146,682,251.83 335,781,046.41 275,399,533.34
预提费用596,997.01 2,937,532.91
预计负债
一年内到期的长期负债40,000,000.00 40,000,000.00
流动负债合计828,028,740.74 985,788,634.68 686,360,034.49 643,871,868.48
长期负债：
长期借款137,200,257.10 137,200,257.10
长期应付款52,483,400.00 58,736,135.00
递延收益15,081,188.57 11,364,152.53
其他长期负债
长期负债合计204,764,845.67 207,300,544.63
负债合计1,032,793,586.41 1,193,089,179.31 686,360,034.49 643,871,868.48
少数股东权益95,124,367.28 95,726,281.65
股东权益：
股本469,593,364.00 469,593,364.00 469,593,364.00 469,593,364.00
资本公积476,230,007.98 476,230,007.98 476,230,007.98 476,230,007.98
盈余公积212,430,339.50 212,430,339.50 196,990,878.50 196,990,878.50
其中：法定公益金60,974,751.13 42,071,153.63 38,154,201.00 38,154,201.00
未分配利润（累计亏损）-289,869,709.66 -293,980,962.07 -274,430,248.66 -278,541,501.07
股东权益合计868,384,001.82 864,272,749.41 868,384,001.82 864,272,749.41
负债和股东权益总计1,996,301,955.51 2,153,088,210.37 1,554,744,036.31 1,508,144,617.89
企业负责人：邱瑞亨主管会计工作的负责人：余毓凡会计机构负责人：黄旭辉
22
深圳市鸿基（集团）股份有限公司
利润及利润分配表
二零零六年一至六月
（以人民币元为货币单位）
本集团本公司
二零零六年二零零五年二零零六年二零零五年
一至六月一至六月一至六月一至六月
主营业务收入323,324,978.80 202,139,401.76 2,043,068.70 5,480,224.40
减：主营业务成本212,753,346.16 121,020,653.74 1,702,559.20 1,471,651.84
主营业务税金及附加16,448,227.76 9,303,288.27 113,519.57 283,502.81
主营业务利润94,123,404.88 71,815,459.75 226,989.93 3,725,069.75
加：其他业务利润631,904.65 386,781.37
减：营业费用9,093,475.50 10,945,659.48
管理费用53,933,350.92 54,279,521.86 15,750,637.17 17,822,764.99
财务费用17,532,896.62 24,595,553.92 14,964,536.68 18,337,101.29
营业利润
（
亏损）14,195,586.49 -17,618,494.14 -30,488,183.92 -32,434,796.53
加：投资收益1,002,505.53 2,544,859.45 34,599,436.33 17,408,686.89
营业外收入157,126.08 79,128.59
减：营业外支出316,415.03 140,546.67
利润（亏损）总额15,038,803.07 -15,135,052.77 4,111,252.41 -15,026,109.64
减：所得税7,103,835.29 3,561,431.29
少数股东损益3,823,715.37 -3,670,374.42
净利润（亏损）4,111,252.41 -15,026,109.64 4,111,252.41 -15,026,109.64
加：年初未分配利润-293,980,962.07 -309,546,921.10 -278,541,501.07 -294,107,460.10
可供分配的利润-289,869,709.66 -324,573,030.74 -274,430,248.66 -309,133,569.74
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供股东分配的利润-289,869,709.66 -324,573,030.74 -274,430,248.66 -309,133,569.74
未分配利润（累计亏损）-289,869,709.66 -324,573,030.74 -274,430,248.66 -309,133,569.74
补充资料：
项目本期累计数上年同期数
1 出售处置部门或被投资单位所得收益 0 0
2 自然灾害发生的损失 0 0
3 会计政策变更增加或减少利润总额 0 0
4 会计估计变更增加或减少利润总额 0 0
5 债务重组损失 0 0
6 其他 0 0
企业负责人：邱瑞亨主管会计工作的负责人：余毓凡会计机构负责人：黄旭辉
23
深圳市鸿基（集团）股份有限公
司
现金流量
表
二零零六年一至六
月
（以人民币元为货币单位
）
本集团本公司
二零零六年二零零六年
一至六月一至六月
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金292,142,708.30
收到的租金
收到的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金68,423,738.32 52,709,845.00
现金流入小计360,566,446.62 52,709,845.00
购买商品、接受劳务支付的现金200,587,636.58
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金29,241,535.25 3,139,600.05
支付的各项税费18,958,048.77 145,876.68
支付的其他与经营活动有关的现金25,351,873.04 18,351,868.11
现金流出小计274,139,093.64 21,637,344.84
经营活动产生的现金流量净额86,427,352.98 31,072,500.16
投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金2,714,289.96 2,714,289.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金净额31,465.73
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计2,745,755.69 2,714,289.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金15,761,814.19 2,460,155.00
投资所支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
现金流出小计15,761,814.19 2,460,155.00
投资活动产生的现金流量净额-13,016,058.50 254,134.96
深圳市鸿基（集团）股份有限公司
现金流量表（续）
二零零六年一至六月
（以人民币元为货币单位）
本集团本公司
二零零六年二零零六年
一至六月一至六月
筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金335,740,000.00 210,000,000.00
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计335,740,000.00 210,000,000.00
偿还债务所支付的现金435,077,785.36 228,716,424.91
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,926,479.85 14,975,619.24
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计453,004,265.21 243,692,044.15
筹资活动产生的现金流量净额-117,264,265.21 -33,692,044.15
汇率变动对现金的影响
现金及现金等价物净增加 ( 减少 ) 额 -43,852,970.73 -2,365,409.03
25
深圳市鸿基（集团）股份有限公司
现金流量表（补充资料）
二零零六年一至六月
（以人民币元为货币单位）
本集团本公司
二零零六年二零零六年
一至六月一至六月
1. 净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 4,111,252.41 4,111,252.41
加：少数股东损益 3,823,715.37
计提的资产减值准备及坏账准备
固定资产折旧 18,553,119.88 2,914,549.55
无形资产及其他资产摊销 3,454,185.05 220,117.86
长期待摊费用摊销 26,210.00
待摊费用减少（增加） 453,594.01 66,746.16
预提费用增加（减少） -2,340,535.90
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益） 254,452.67
固定资产报废损失 285,918.40
财务费用 17,532,896.62 14,964,536.68
投资损失（收益） -1,002,505.53 -34,599,436.33
存货的减少（增加） 62,847,193.48
经营性应收项目的减少（增加） 33,889,353.79 -15,874,909.74
经营性应付项目的增加（减少） -55,461,497.27 59,269,643.57
其他
经营活动产生的现金流量净额 86,427,352.98 31,072,500.16
2. 现金及现金等价物净增加
（
减少）情况：
现金的年末余额 130,806,603.78 3,140,729.65
减：现金的年初余额 174,659,574.51 5,506,138.68
现金及现金等价物净增加（减少）额 -43,852,970.73 -2,365,409.03
企业负责人：邱瑞亨主管会计工作的负责人：余毓凡会计机构负责人：黄旭辉
26
深圳市鸿基（集团）股份有限公司
会计报表附注
2006 年中
金额单位：人民币元
一、公司简介
深圳市鸿基（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是于1993 年12 月10 日经深
府办复[1993]926 号文批准在原深圳市装卸运输公司的基础上改组设立的股份有限公司。
1994 年2 月8 日经深证办复[1994]40 号文批准，向社会公众公开发行人民币普通股股票，
并于同年在深圳证券交易所挂牌上市。1995 年11 月、1997 年8 月、1999 年4 月、7 月分别
实施了增资配股、分红派息和公积金转增股本，截至2004 年12 月31 日止，总股本为
469,593,364 元。本公司持有深司字n24470 号企业法人营业执照。
本公司及控股子公司（以下统称“本集团”）经营范围包括：土地开发、商品房经营、
投资兴办实业；国内商业；物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；装卸运输货物；仓
储；自有物业管理；自营进出口业务（按深贸管审证字第249 号规定执行）。
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.目前执行的会计准则和会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年
度
以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度
。
3.记账本位
币
以人民币为记账本位币
。
4.记账基础和计价原
则
以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账
。
5.外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债
表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，
由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作
为汇兑损益记入当年度财务费用。
6.现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是
指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。
不能随时用于支付的存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
7.短期投资
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资，于
取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股
利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，对市价
低于成本的部分，予以计提短期投资跌价准备。
8.应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。
本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困难的应收
款项（包括与关联方之间的应收款项），结合实际情况和经验相应计提专项坏账准备。对于
其余的应收款项按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备：
账龄比例
1 年以内5%
1-2 年以内10%
2-3 年以内15%
3 年以上20%
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。
9.存货
存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、在建开发成本、已完工开
发产品等。存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，
低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工
及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。
房地产开发用土地在未开发前作为无形资产核算，并按规定摊销；开发时转入在建开发
成本，按实际开发产品所占面积计入完工开发产品成本。房地产开发项目的公共配套设施费
用按实际成本计入开发成本，完工时，不能有偿转让的部分转入可销售物业的成本；能够有
偿转让或拥有收益权的部分单独计入完工开发商品。
对于以出租为目的的出租开发产品在资产负债表的“其他长期资产”项目中列示。并按出
租开发产品账面原值和预计的使用年限平均摊销。对于意图出售而暂时出租的开发产品，作
为存货核算。
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值
低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售
价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。
10.公共维修基金的核算方法
房地产开发单位按房地产项目所在地政府规定计提的公共维修基金，计入开发成本。
11. 质量保证金的核算方法
根据施工合同规定应对施工单位留置的质量保证金，列入“应付账款”，待保证期满后
根据实际情况和合同约定支付。
12.长期投资
长期投资包括准备持有超过一年的股权投资、不能变现或不准备随时变现的股票和其它
债权投资。长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或按投出非现金资产的账面价值加
上相关税费入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20%或
20%以上、或虽投资不足20% 但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被
投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额20%以下的、或对被投资单位的投资虽
占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响
的，采用成本法核算。
对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权
益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投
资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本
大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算，期末
对股权投资差额按10 年的期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益
份额的差额，记入“资本公积——股权投资准备”科目。
采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营企业及联营企业；子公司是指本公司直
接或间接拥有其50% 以上的表决权资本，或虽拥有其50% 以下的表决权资本但有权决定其财
务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；合营企业是指本公司与其
它合营者能对其共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单
位。
13.固定资产计价和折旧
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且
单位价值较高的房屋、建筑物、与生产经营有关的设备。
购置或新建的固定资产按取得时的实际成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评估
的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则应
当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额。其余的后续支出，
应当确认为当期费用。
固定资产折旧采用直线法，按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如
已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用
年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产发
生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方
法单独计提折旧。
固定资产的预计使用年限、预计残值率及年折旧率列示如下：
类别预计使用年限预计残值率年折旧率
房屋及建筑物10 至40 年 5% 2.375% 至9.50%
机器设备6 至10 年 5% 9.50% 至15.83%
运输设备5 至10 年 5% 9.50% 至19%
电子设备5 年 5% 19%
其他设备5 年 5% 19%
14.在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。
成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可
使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入
固定资产。
15.借款费用
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额
等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的
购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用
状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加
权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。为开
发房地产而借入的资金所发生的借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本；在开发产
品完工之后，计入当期损益。
其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
16.无形资产计价和摊销
无形资产包括土地使用权、出租车营运车牌等。
(1)土地使用权
以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的价款作
为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算，并采用直线法按规定使用年限摊销。在
利用土地建造项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程或存货成本。
(2)营运车
牌
按实际支付的价款计价，并以直线法按规定使用年限摊销
。
17.长期待摊费
用
长期待摊费用按实际发生额入账，具体摊销方法如下
：
(1)开办费：所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产
经营起计入开始生产经营当月的损益。
(2)其他长期待摊费用：自受益日起在受益期间内平均摊销。
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入
当期损益。
18.资产减值
除短期投资、应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，
其余资产项目（长期投资、固定资产、无形资产、在建工程、其他长期资产等项目）如果有
迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本公司将对该项资产进行
减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期
损益。
单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指
在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除
处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预
计未来现金流量的现值。
当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新计算
的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
19.预计负债
当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务，同时该义务的履行很可能会导致经
济利益的流出，且对金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
20.收入确认
主营业务收入系指商品销售收入和劳务收入。商品销售收入包括产品销售收入和房地产
销售收入。劳务收入主要包括运输业务收入、物业管理收入和其他劳务收入。
(1)产品销售收入
在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实施继续管理和
控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时，确认销售
收入的实现。
现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。
(2)房地产销售收入
在销售合同已签订，房产完工并验收合格，公司已将完工产品所有权上的主要风险和报
酬转移给买方，取得了买方按合同约定交付房款的付款证明，相关的销售成本能可靠地计量
时确认销售收入的实现。
(3)运输业务收入
已与承包方签订合同，且相关的的经济利益能够流入公司，按合同约定期限分期平均确
认收入。
(4)物业管理收入
在物业管理服务已经提供，且相关的的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够
可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
(5)其他劳务收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时，且相关的经济利益能够流入公司，
相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入。
(6)其他收入
利息收入在相关经济利益能够流入公司时，按存款的存期和实际利率计算确认。
物业租赁收入按与承租方签订的合同，相关的的经济利益能够流入公司时，采用直线法
将租金在租赁期内确认收入。
21.所得税的会计处理方
法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法
。
22.会计政策和会计估计的变更及重大会计差错更
正
本公司本年度无发生会计政策变更、会计估计变更和重大会计差错更正
。
23.合并会计报表的编制方法
合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报
表的暂行规定》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入
合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及
未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合
并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。当纳入合并范围的子公司与本
公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会
计政策予以调整。
三、税项
本集团承担的主要税项列示如下
：
税种税率计税基
础
企业所得税15%、33% 应纳税所得额
增值税6%、17% 销售收入、修理修配劳务收入
营业税3%、5% 房地产销售收入、出租收入、劳务收入的5%，运输及装卸收入的3%
房产税 1.2% 房屋原值的70%
土地增值税* 超率累进税率房地产销售增值额
*根据深圳市地方税务局《深圳市房地产开发企业土地增值税征收管理暂行办法》（深地
税发 [2005]521 号）和《深圳市地方税务局关于土地增值税征收的管理有关的通知》（深地
税发 [2005] 522 号）文件的规定，自2005 年11 月1 日起，凡在深圳市注册的房地产开发
企业，土地增值税征收采取“先预征、后清算、多退少补”的方式。对别墅、度假村、酒店式
公寓按所取得的收入的1%预征，其余的房地产收入按0.5% 预征。
34
四、控股子公司
1、本公司的子公司及其合并范围：
注册资本本公司投资额本公司占权益比例
子公司名称注册地 (万元) (万元) 直接间接主营业务
(1)纳入合并报表范围的子公司
深圳市迅达汽车运输有限公司中国深圳1,280 1,280 100% -公路运输
深圳市深运工贸企业有限公司中国深圳2,000 1,900 95% -贸易、旅店
深圳市鸿基大型物件起重运输有限公司中国深圳500 450 90% -大件运输
深圳市鸿基装饰设计工程有限公司中国深圳600 420 70% -装饰设计
深圳市龙岗鸿基房地产开发有限公司中国深圳3,168 3,010 95% -房地产开发
深圳市龙岗鸿基发展有限公司中国深圳870 826 95% -物业出租及管理
深圳市鸿基房地产有限公司中国深圳5,000 4,500 90% -房地产开发
深圳市鸿基（集团）上海有限公司中国上海500 450 90% -商业服务
深圳市鸿基锦源运输有限公司中国深圳200 160 80% -装卸运输
深圳市鸿基华辉运输有限公司中国深圳200 160 80% -装卸运输
深圳市鸿基皇辉运输有限公司中国深圳200 160 80% -装卸运输
深圳市鸿基物业管理有限公司中国深圳300 240 80% -自有物业管理
香港鸿业发展有限公司中国香港港币1,000 港币950 95% -运输、贸易
长沙鸿基运输实业有限公司中国长沙500 500 100% -小汽车出租
深圳市凯方实业发展有限公司中国深圳1,500 1,050 70% -物资供销、兴办实业
深圳市凯方房地产开发有限公司中国深圳3,000 --95% 房地产开发、物业管理
西安鸿基运输有限公司中国西安2,000 1,600 80% -小汽车出租
西安新鸿业投资发展有限公司中国西安5,000 --95% 房地产投资
西安新鸿基房地产开发有限公司中国西安2,000 --95% 房地产开发销售
深圳市鸿基酒店管理有限公司中国深圳1,000 100 10% 90% 酒店管理
西安海都饭店有限公司中国西安100 --99% 饮食、酒水、烟
深圳市鸿基物流有限公司中国深圳11,250 6,187.5 55% 10% 物流
35
注册资本本公司投资额本公司占权益比例
子公司名称注册地 (万元) (万元) 直接间接主营业务
深圳市鸿基集装箱运输有限公司中国深圳500 --90% 集装箱运输
深圳市鸿基出口监管仓库有限公司中国深圳9,500 --90％
出口货物监管仓库
深圳市鸿基外贸报关有限公司中国深圳200 --80% 外贸报关
深圳市鸿永通国际货运代理有限公司中国深圳500 --90% 货运代理
深圳市金鸿基集装箱堆场有限公司中国深圳400 --60% 堆场装卸
深圳市裕泰监管仓有限公司中国深圳600 --70% 出口监管仓业务
深圳鸿基联丰仓储有限公司中国深圳2,000 --52% 经营仓储业务
深圳市鸿基恒安汽车租赁有限公司中国深圳200 --90％
汽车租赁
(2)未纳入合并范围的子公司
福建升通网络传媒有限公司中国福州1,600 1,440 90％
-增值电信服务
西安鸿腾生物科技有限责任公司中国西安200 420 70% -生物制药
深圳鸿南建筑机械工程有限公司中国深圳360 324 90% -机械生产销售
深运工贸翠苑旅店中国深圳50 50 100% -旅店、服务
深圳市鸿侨实业有限公司中国深圳1,000 650 65% 35% 工商贸易
深圳市鸿基影视文化有限公司中国深圳300 270 90% -影视制作
深圳市鸿基广源贸易有限公司中国深圳500 400 80% -进出口及代理
2、未纳入合并会计报表范围的子公司的情况
福建升通网络传媒有限公司于2004 年度设立，尚未正式开展业务，本公司未将其纳入
合并范围。
此外，本公司根据《合并会计报表暂行规定》，未将下述子公司纳入合并会计报表范围
之内。
(1)深圳鸿南建筑机械工程有限公司处于停业清算状态。
(2)深运工贸翠苑旅店已停业，准备清算。
(3)深圳市鸿侨实业有限公司因代本公司开发的项目已完工，准备清算。
(4)深圳市鸿基影视文化有限公司因净资产为负数不打算继续经营，准备清算。
(5)西安鸿腾生物科技有限责任公司项目投资失败，不打算继续经营，准备清算。
36
(6)深圳市鸿基广源贸易有限公司因净资产为负数不打算继续经营，准备清算。
五、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
2006-6-30 2005-12-31
项目币种原币折合人民币原币折合人民币
现金rmb 2,876,903.05 2,876,903.05 3,202,229.33 3,202,229.33
usd 22,336.83 192,096.74 24,136.00 194,795.22
hkd 315,676.25 328,303.30 441,665.46 460,939.16
小计3,397,303.09 3,857,963.71
银行存款rmb 99,969,629.77 99,969,629.77 129,641,645.56 129,641,645.56
usd 9,273.26 79,750.03 76,569.88 620,230.75
hkd 3,556,295.16 3,698,546.97 1,898,219.72 1,976,408.97
小计103,747,926.77 132,238,285.28
其他货币资金* rmb 23,553,781.84 23,553,781.84 38,476,968.74 38,476,968.74
usd 6,144.39 49,586.46 6,144.39 49,586.46
hkd 55,774.63 58,005.62 34,204.95 36,770.32
小计23,661,373.92 38,563,325.52
合计130,806,603.78 174,659,574.51
*于2006 年6 月30 日，本集团其他货币资金中包括房地产销售之银行按揭保证金
21,229,754.84 元（于2005 年12 月31 日为34,869,877.70 元），存出投资款 435,113.34 元（于
2005 年12 月31 日为471,883.66 元）。
于2006 年6 月30 日，本集团的银行存款中30,000,000 元定期存款已用于短期借款质押
（于2005 年12 月31 日为30,000,000 元）。
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2.短期投资
2006-6-30 2005-12-31
项目
股票投资
基金投资
合计
金额
1,495,345.79
1,300,000.00
2,795,345.79
跌价准备
1,269,135.40
168,854.15
1,437,989.55
净额金额跌价准备
226,210.39 1,641,482.75 1,269,135.40
1,131,145.85 1,300,000.00 168,854.15
1,357,356.24 2,941,482.75 1,437,989.55
净额
372,347.35
1,131,145.85
1,503,493.20
短期投资减值准备：
因资产价值其他原因
项目2005-12-31 本年增加回升转回转出数2006-6-30
股票投资 1,269,135.40 1,269,135.40
基金投资168,854.15 168,854.15
合计 1,437,989.55 1,437,989.55
根据深圳证券交易所信息，于2006 年6 月30 日，以上股票及基金投资的市值为
1,531,002.61 元。
3.应收股利
项目 2006-6-30 2005-12-31
深圳市深威驳运有限公司2,714,289.96
4.应收账款
2006-6-30
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内 29,837,318.72 25% 1,489,457.00 28,347,861.72
1-2 年 20,183,874.32 17% 2,401,021.06 17,782,853.26
2-3 年 67,258,351.71 56% 10,186,558.14 57,071,793.57
3 年以上 1,862,518.48 2% 1,303,283.89 559,234.59
合计 119,142,063.23 100% 15,380,320.09 103,761,743.14
38
2005-12-31
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内 63,378,043.61 41% 2,989,457.00 60,388,586.61
1-2 年 27,825,179.09 18% 2,783,089.34 25,042,089.75
2-3 年 61,215,148.62 40% 10,186,558.14 51,028,590.48
3 年以上 1,561,547.48 1% 1,303,283.89 258,263.59
合计 153,979,918.80 100% 17,262,388.37 136,717,530.43
(1)本公司于本期末对账龄超过三年且回收困难的应收账款全额计提坏账准备，其余的
账龄超过三年的应收账款按20％的比例计提坏账准备。
(2)应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(3)应收账款大额欠款情况列示如下：
单位名称所欠金额性质或内容
重庆国际信托投资有限公司 59,000,000.00 出售东南网络股权余款
深圳市鸿丰酒店管理有限公司 17,151,260.00 出售广西经贸大厦余款
博华资产管理有限公司 14,400,000.00 出售鸿基物流股权余款
北京慧联信达科技发展有限公司 10,525,000.00 出售鸿基物流股权余款
(4)于2006 年6 月30 日应收账款金额前五名的欠款金额总计为102,562,163.12 元，占
应收账款账面余额的86% 。
5.其他应收
款
2006-6-30
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内 58,724,606.66 17% 3,176,428.89 55,548,177.77
1-2 年 90,678,133.64 26% 9,708,015.26 80,970,118.38
2-3 年 55,895,354.24 16% 9,386,542.87 46,508,811.37
3 年以上 144,851,684.31 41% 62,701,724.74 82,149,959.57
合计 350,149,778.85 100% 84,972,711.76 265,177,067.09
39
2005-12-31
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内 53,863,459.55 16% 2,680,458.10 51,183,001.45
1-2 年 91,952,353.12 27% 9,708,015.26 82,244,337.86
2-3 年 56,461,834.17 16% 9,386,542.87 47,075,291.30
3 年以上 141,474,241.31 41% 62,701,724.74 78,772,516.57
合计 343,751,888.15 100% 84,476,740.97 259,275,147.18
(1)其他应收款期末计提坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下：
债务人名称期末余额计提坏账准备账龄计提原因
深圳市鸿基广源贸易有限公司 24,642,992.44 17,000,000.00 3 年以上该公司已资不抵债
惠阳县建筑公司第一施工队 9,200,000.00 9,200,000.00 3 年以上年限较长，难以收回
深圳市鸿基影视文化有限公司 6,238,921.81 6,238,921.81 3 年以上该公司已停止经营
深圳丰华电子有限公司 2,691,859.01 2,691,859.01 3 年以上年限较长，难以收回
(2)其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(3)于2006 年6 月30 日较大金额的欠款单位情况如下：
单位名称所欠金额性质或内容
福建东南广播电视网络有限公司 108,653,674.00 借款
北京慧联信达科技发展有限公司 28,450,800.00 借款
深圳市鸿基广源贸易有限公司 24,642,992.44 往来款
深圳市赛德隆投资有限公司 22,241,625.04 往来款
深圳桂兴贸易发展公司 18,588,821.90 暂借款
深圳市鹏利泰实业发展有限公司 17,000,000.00 借款
深圳市它山之石投资顾问有限公司 15,000,000.00 协作购地款
(4)于2006 年6 月30 日其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额合计202,577,913.38 元，
占其他应收款余额的58% 。
40
6.预付账款
2006-6-30 2005-12-31
账龄金额比例金额比例
1 年以内 10,658,154.29 36% 16,370,555.12 41%
1-2 年 5,440,282.00 18% 1,073,346.52 3%
2-3 年 691,762.43 2% 15,274,802.00 38%
3 年以上 13,171,106.38 44% 7,341,106.38 18%
合计 29,961,305.10 100% 40,059,810.02 100%
于2006 年6 月30 日，无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
本集团账龄已超过三年的预付账款734 万元，主要是预付土地款707 万元，由于征用农
村土地手续较复杂，土地使用证尚未办理，因此暂未转入无形资产。
7.存货
项目 2006-6-30 2005-12-31
已完工开发产品(1) 78,257,216.22 60,362,271.76
在建开发成本(2) 240,408,816.39 321,491,407.32
原材料2,425,576.60 1,916,864.82
低值易耗品1,729,953.25 1,708,315.43
在产品 4,279.84
产成品250,070.34 260,335.02
库存商品2,929,066.34 3,104,418.43
合计326,000,699.14 388,847,892.62
减：存货跌价准备(3) 11,588,110.81 11,588,110.81
存货净额314,412,588.33 377,259,781.81
41
(1)已完工开发产品
项目名称2005-12-31 本期增加本期减少2006-6-30 竣工时间
鸿基花园 7,376,280.96 7,376,280.96 2001 年
广西经贸大厦二栋南座37,958,782.10 37,958,782.10 2002 年
新鸿花园 711,562.41 711,562.41 2003 年
骏皇名居 745,139.79 1,884,858.00 2,629,997.79 2003 年
鸿业苑三期 13,570,506.50 13,570,506.50 2004 年
骏皇嘉
园
79,117,489.49 49,536,896.53 29,580,592.96
合计 60,362,271.76 81,002,347.49 63,107,403.03 78,257,216.22
(2)在建开发成本
2006-6-30 2005-12-31
项目名称金额跌价准备金额跌价准备开工时间预计竣工时间预计总投资
新鸿花园12 号楼76,792,783.51 122,885,525.99 -2002 年2006 年 13,000 万元
鸿基花园二期*1 92,195,894.18 92,195,894.18 -
农贸市场3,847,089.00 3,847,089.00 3,847,089.00 3,847,089.00 1996 年已停工
草埔工地7,226,906.92 7,226,906.92 -2000 年暂停工
梅林工地20,381,807.06 7,084,931.88 20,381,807.06 7,084,931.88 2000 年暂停工
西安新鸿基城39,416,335.72 10,313,014.80 -
其他548,000.00 548,000.00 -
合计240,408,816.39 10,932,020.88 321,491,407.32 10,932,020.88
*1 鸿基花园二期为尚未开发的土地。
(3)存货跌价准备
因资产价值其他原因
项目 2005-12-31 本期增加回升转回转出数 2006-6-30
原材料 25,303.00 25,303.00
42
库存商品 630,786.93 630,786.93
已完工开发产品 -
在建开发成本 10,932,020.88 10,932,020.88
合计 11,588,110.81 11,588,110.81
8.待摊费用
项目 2006-6-30 2005-12-31
财产保险费 1,424,249.91 1,533,654.67
交通管理费 261,069.79 492,042.39
养路费 103,518.82 214,147.00
其他 316,260.79 222,782.82
合计 2,105,099.31 2,462,626.88
9.长期投资
项目 2005-12-31 本期增加本期减少 2006-6-30
未合并子公司 24,482,640.35 24,482,640.35
联营企业 58,536,995.68 58,536,995.68
其他投资 139,049,768.18 139,049,768.18
股权投资差额 25,028,204.96 1,046,155.50 23,982,049.46
股票投资 30,286,425.15 30,286,425.15
减：长期投资减值准备 52,304,697.58 52,304,697.58
合计 225,079,336.74 1,046,155.50 224,033,181.24
(1)未合并子公司
子公司名称股权比例投资额2005-12-31 本期增(减) 本期权益调整累计权益调整2006-6-30
福建升通网络传媒有限公司 90% 14,400,000.00 12,780,891.67 -(1,619,108.33) 12,780,891.67
深圳鸿南建筑机械工程有限公司 90% 3,240,000.00 1,856,025.17 -(1,383,974.83) 1,856,025.17
西安鸿腾生物科技有限责任公司 70% 4,200,000.00 4,200,000.00 --4,200,000.00
深运工贸翠苑旅店 100% 500,000.00 785,377.30 -285,377.30 785,377.30
43
深圳市鸿侨实业有限公司 100% 10,000,000.00
深圳市鸿基广源贸易有限公司 80% 4,000,000.00
深圳市鸿基影视文化有限公司 90% 2,700,000.00
合计39,040,000.00
未合并子公司的原因详见附注四.4。
4,860,346.21
-
-
24,482,640.35
-
-
-
-
(5,139,653.79)
(4,000,000.00)
(2,700,000.00)
(14,557,359.65)
4,860,346.21
24,482,640.35
(2)联营企业
联营企业名称
深圳市深威驳运有限公司
深圳市泉源实业发展有限公司
深圳市鸿丰酒店管理有限公司
深圳市南方鸿基物流有限公司
深圳鸿基联丰物流有限公司
合计
股权比例
45%
40%
30％
40％
40％
初始投资额
5,400,000.00
16,000,000.00
5,000,000.00
8,000,000.00
5,680,000.00
103,320,735.82
2005-12-31
10,929,899.46
5,591,301.17
22,179,699.75
7,606,563.87
12,229,531.43
58,536,995.68
本期增加本期减少本期权益调整累计权益调整
5,529,899.46
(10,408,698.83)
17,179,699.75
(393,436.13)
6,549,531.43
1,069,084.31
2006-6-30
10,929,899.46
5,591,301.17
22,179,699.75
7,606,563.87
12,229,531.43
58,536,995.68
(3)其他投资
被投资公司名称
(a)参股投资
福建东南广播电视网络有限公司
贵州证券公司
平顶山蝶王酒业公司
深圳市鸿丰旅行社有限公司
小计
(b)房地产投资
广州金宇花园*
广州天鸿花园
广州太和镇楼宇
股权比例
18%
20%
2005-12-31
38,507,734.35
2,184,625.28
50,000.00
100,000.00
40,842,359.63
30,792,585.50
11,539,000.00
3,556,137.50
本期增加
-
-
-
-
-
-
本期减少
-
-
-
-
-
-
-
-
2006-6-30
38,507,734.35
2,184,625.28
50,000.00
100,000.00
40,842,359.63
30,792,585.50
11,539,000.00
3,556,137.50
44
被投资公司名称股权比例2005-12-31 本期增加本期减少2006-6-30
深圳银湖别墅项目* 50,119,685.55 --50,119,685.55
云南灵昭寺项目 2,200,000.00 --2,200,000.00
小计 98,207,408.55 --98,207,408.55
合计 139,049,768.18 -139,049,768.18
*房地产投资中广州金宇花园和深圳银湖别墅项目与合作方发生纠纷，详情见附注十一
(二)。
(4)股权投资差额
被投资单位名称形成原因摊销期限初始金额 2005-12-31 本期增加本期摊销累计摊销2006-6-30
深圳市泉源实业发展有限公司溢价出资 10 年17,000,000.00 13,599,999.96 -850,000.02 4,250,000.06 12,749,999.94
深圳市鸿基出口监管仓库有限公司溢价增资 10 年9,538,390.00 5,722,999.17 119,229.88 3,934,620.71 5,603,769.29
深圳市金鸿基集装箱堆场有限公司溢价出资 10 年623,488.00 452,028.83 7,793.60 179,252.77 444,235.23
深圳市鸿基恒安汽车租赁有限公司溢价出资 10 年982,018.54 818,348.79 12,275.23 175,944.98 806,073.56
西安海都饭店有限公司溢价出资 10 年4,548,541.75 4,434,828.21 56,856.77 170,570.31 4,377,971.44
合计32,692,438.29 25,028,204.96 1,046,155.50 8,710,388.83 23,982,049.46
(5)股票投资
项目股份类别股票数量股权比例2005-12-31 本期减少2006-6-30
深圳能源投资股份有限公司法人股762,300 0.90% 1,050,000.00 -1,050,000.00
同人华塑股份有限公司法人股825,000 0.38% 1,500,000.00 -1,500,000.00
长春高斯达生物科技集团股份有限公司法人股2,100,000 1.27% 8,724,000.00 -8,724,000.00
深圳市宝恒（集团）股份有限公司法人股4,743,750 1.40% 10,074,000.00 -10,074,000.00
四川东泰产业（控股）股份有限公司法人股899,808 0.43% 3,172,173.65 -3,172,173.65
三九胃泰股份有限公司法人股400,000 0.47% 832,000.00 -832,000.00
四川通产物业股份有限公司法人股500,000 1.00% 500,000.00 -500,000.00
45
项目股份类别股票数量股权比例2005-12-31 本期减少2006-6-30
中国太平洋保险（集团）股份有限公司法人股2,000,000 0.01% 2,496,000.00 -2,496,000.00
招商证券股份有限公司法人股1,692,000 0.08% 1,938,251.50 -1,938,251.50
合计 30,286,425.15 30,286,425.15
本公司账面成本1,262.4 万元的法人股已用于短期借款质押。
(6)长期投资减值准备
因资产价值
项目 2005-12-31 本期增加回升转回其他原因转出2006-6-30
(a) 股票投资
法人股投资 11,244,419.41 ---11,244,419.41
(b)其他投资
贵州证券公司 2,184,625.28 ---2,184,625.28
平顶山蝶王酒业公司 50,000.00 ---50,000.00
房地产投资 27,909,281.51 ---27,909,281.51
小计 30,143,906.79 ---30,143,906.79
(c) 未合并子公司
深圳鸿南建筑机械工程有限公司 1,856,025.17 ---1,856,025.17
深圳市鸿侨实业有限公司 4,860,346.21 ---4,860,346.21
西安鸿腾生物科技有限责任公司 4,200,000.00 ---4,200,000.00
小计 10,916,371.38 ---10,916,371.38
合计 52,304,697.58 ---52,304,697.58
本集团期末对长期投资逐项进行检查，对长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶
化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分
计提长期投资减值准备，其中深圳鸿南建筑机械工程有限公司和深圳市鸿侨实业有限公司均已资
不抵债，西安鸿腾生物科技有限责任公司项目投资失败，估计该等子公司投资难以回收，因此，
本集团对该等子公司投资全额计提减值准备。
46
10.固定资产及累计折旧
类别 2005-12-31 其他转入* 本期增加本期减少2006-6-30
固定资产原值
509,664,879.85
房屋及建筑物509,011,220.65 653,659.20
机器设备14,818,597.53 545,708.36 15,364,305.89
运输工具120,922,319.67 407,275.00 264,000.00 121,065,594.67
电子及其他设备20,245,168.78 307,625.61 154,862.00 20,397,932.39
固定资产装修3,986,006.60 54,879.21 4,040,885.81
经营租入固定资产改良32,976,534.87 521,248.35 33,497,783.22
合计701,959,848.10 2,490,395.73 418,862.00 704,031,381.83
累计折旧
房屋及建筑物98,182,463.70 6,660,008.91 104,842,472.61
机器设备5,219,968.81 358,843.86 5,578,812.67
运输工具57,163,235.91 7,369,933.97 223,631.15 64,309,538.73
电子及其他设备14,086,784.23 1,690,211.95 29,558.00 15,747,438.18
固定资产装修1,663,806.15 169,408.11 1,833,214.26
经营租入固定资产改良12,541,063.14 2,304,713.08 14,845776.22
合计188,857,321.94 18,553,119.88 253,189.15 207,157,252.67
净值513,102,526.16 496,874,129.16
于2006 年6 月30 日，本集团账面原值为19,185.82 万元（净值为14,115.40 万元）的固
定资产已用于短期借款抵押。
11. 固定资产减值准备
项目 2005-12-31 本期增加本期减少 2006-6-30
房屋及建筑物 5,892,511.29 --5,892,511.29
运输工具 795,424.71 --795,424.71
电子及其他设备 1,191,511.00 --1,191,511.00
47
合计 7,879,447.00 --7,879,447.00
12.在建工程
本期转入资金
工程名称2005-12-31 其他转入* 固定资产本期增加 2006-6-30 来源
6#地堆场工程 59,917,897.59 -1,903,265.48 61,821,163.07 自筹
北山大道综合用地 60,000.00 -60,000.00 自筹
合计 59,977,897.59 -1,903,265.48 61,881,163.07
于2006 年6 月30 日，本集团6#地堆场工程中的土地(宗地号j305-0004 号)已用于短期
借款抵押。
13.无形资产
取得剩余摊销
类别方式原始金额 2005-12-31 本期增加本期减少本期摊销累计摊销额2006-6-30 年限
土地使用权出让 21,372,403.23 13,884,814.81 2,288,155.00 189,959.73 5,389,393.15 15,983,010.08 40-45 年
出租车营运牌照购买 104,789,335.70 60,725,899.99 10,820,637.80 3,215,587.22 47,279,022.93 68,330,950.57 1-38 年
其他购买 230,107.62 218,452.98 162,625.66 48,611.10 60,265.74 332,467.54 5 年
合计149,197,625.41 74,829,167.78 13,271,418.46 3,454,158.05 52,728,681.82 84,646,428.19
于2006 年6 月30 日，本集团以自有出租小汽车营运牌照中的106 个牌照用于短期借款
质押。
14.长期待摊费用
项目原始金额 2005-12-31 本期转出本期摊销累计摊销 2006-6-30 剩余摊销年限
个人融资车牌25,035,574.80 -25,035,574.80 --
其他714,328.00 219,992.00 121,924.00 26,210.00 520,546.00 71,858.00 4 年
合计25,749,902.80 219,992.00 121,924.00 26,210.00 25,556,120.80 71,858.00
15.其他长期资产
其他长期资产为出租开发产品，具体明细列示如下：
项目名称原始金额2005-12-31 本期增加本期摊销2006-6-30
48
鸿基商业大厦87,022,917.94 80,189,000.12 846,356.95 79,342,643.17
新风花园101,889,460.00 89,271,163.42 1,273,618.26 87,997,545.16
鸿业苑二期11,436,370.00 10,296,014.44 142,954.62 10,153,059.82
鸿业苑一期5,520,000.00 5,106,000.00 69,000.00 5,037,000.00
新鸿花园26,487,957.82 25,482,258.87 331,099.48 25,151,159.39
鸿基花园3,393,018.36 3,308,192.90 42,412.73 3,265,780.17
名豪居商场72,652,896.75 70,533,853.36 908,161.21 69,625,692.15
骏皇名居32,000,000.00 30,400,000.00 400,000.00 30,000,000.00
合计340,402,620.87 314,586,483.11 4,013,603.25 310,572,879.86
于2006 年6 月30 日，本集团账面净值为17,417.47 万元的出租开发产品已用于短期借款
的抵押。
其他长期资产减值准备：
因资产价值
项目 2005-12-31 本期增加回升转回其他原因转出 2006-6-30
鸿基商业大厦 18,000,000.00 --18,000,000.00
新风花园 3,480,000.00 --3,480,000.00
合计 21,480,000.00 --21,480,000.00
本年新增其他长期资产及其减值准备均是因已完工开发产品于本年对外出租，因而从存货
中转入其他长期资产核算。
16.短期借款
银行借款 2006-6-30 2005-12-31
抵押借款 300,079,588.02 309,049,223.38
保证借款 61,400,000.00 144,268,150.00
质押借款 102,300,000.00 109,800,000.00
信用借款-
合计 463,779,588.02 563,117,373.38
16.应付账款
于2006 年6 月30 日，应付账款余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位
款项。
49
17.预收账
款
于2006 年6 月30 日，预收账款中属预收房地产项目的款项列示如下
：
项目名称 2006-6-30 2005-12-31 预计竣工时间
鸿业苑三期 1,479,905.00 6,167,066.00 已竣工
新鸿花园12 号楼61,136,853.35 2006 年6月
骏皇嘉园 37,940,843.00 58,522,550.00 2006 年6 月
预收账款年末余额中无预收持本公司5％（含5%）以上股份的股东单位款项。
18.应付股利
投资者 2006-6-30 2005-12-31
募集法人股东1,781,627.50 1,781,627.50
子公司之其他股东 981,750.00
其他4,412.31 4,412.31
合计1,786,039.81 2,767,789.81
19.应交税金
项目 2006-6-30 2005-12-31
企业所得税 12,328,154.51 12,424,617.53
增值税 54,129.10 138,233.78
营业税 5,068,403.09 1,127,762.41
城市维护建设税 75,064.31 10,169.61
其他 194,315.05 859,965.35
合计 17,720,066.06 14,560,748.68
20.其他应付款
其他应付款期末余额180,274,785.76 元，其中欠款金额较大的情况如下：
欠付单位名称欠付金额性质
正中置业集团有限公司*1 46,902,854.38 往来款
老股东法人股转让款19,900,000.00 应付法人股转让款
50
深圳鸿基联丰物流有限公司14,050,000.00 往来款
深圳市时富科技有限公司12,000,000.00 往来款
广东十六冶建设有限公司深圳公司5,000,000.00 应付工程款
深圳市南方鸿基物流有限公司4,900,000.00 往来款
21.预提费用
项目 2006-6-30 2005-12-31
租金及水电费 247,362.25 853,466.14
工程成本 135,891.21 259,274.65
借款利息 92,392.65 114,419.50
效益工资 121,350.90 1,210,015.00
其他500,357.62
合计 596,997.01 2,937,532.91
预提费用期末结余是按权责发生制预提的应由本期承担的费用。
22.一年内到期的长期负债
银行借款 2006-6-30 2005-12-31
保证借款30,000,000.00 30,000,000.00
质押借款10,000,000.00 10,000,000.00
合计40,000,000.00 40,000,000.00
23.长期借款
银行借款 2006-6-30 2005-12-31
保证借款30,000,000.00 30,000,000.00
抵押借款19,000,000.00 19,000,000.00
质押借款88,200,257.10 88,200,257.10
合计137,200,257.10 137,200,257.10
51
24.长期应付款
项目 2006-6-30 2005-12-31
安全生产保证金 52,483,400.00 58,736,135.00
安全生产保证金系按租车合同规定向承包出租车的司机收取的保证金，待合同期满后根
据合同规定退还给司机。
25.递延收益
项目 2006-6-30 2005-12-31
出租汽车承包租金 15,081,188.57 11,364,152.53
递延收益系按租车合同规定向承包出租车的司机收取的首期承包租赁金，于承包合同期
限内分期结转收入。
26.股本
本公司的股本情况列示如下：（数量单位：股）
项目 2006-6-30 2005-12-31
有限售条件股份
其他内资持股103,537,937 183,612,562
其中：境内法人持股102,488,765 182,792,896
境内自然人持股1,049,172 819,666
无限售条件股份
人民币普通股366,055,427 285,980,802
股份总额469,593,364 469,593,364
上述股份面值均为1 元。
52
27.资本公积
项目 2005-12-31 本期增加本期减少2006-6-30
股本溢价286,649,534.63 --286,649,534.63
资产评估增值准备187,413,665.65 --187,413,665.65
股权投资准备 2,166,807.70 --2,166,807.70
合计 476,230,007.98 --476,230,007.98
28.盈余公积
项目 2005-12-31 本期增加本期减少2006-6-30
法定盈余公积金 119,077,822.30 --119,077,822.30
法定公益金42,071,153.63 --42,071,153.63
任意盈余公积金51,281,363.57 --51,281,363.57
合计 212,430,339.50 --212,430,339.50
29.未分配利润
项目 2005-12-31 本期增加本期减少2006-6-30
未分配利润(293,980,962.07) 4,111,252.41 (289,869,709.66)
30.主营业务收入及主营业务成本
(1)按业务分部列示
主营业务收入主营业务成本主营业务毛利
行业2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月 2006 年1-6 月2005 年1-6 月
公路运输43,432,321.37 47,175,944.57 22,836,269.46 27,770,410.72 20,596,051.91 19,405,533.85
交通运输辅助业19,713,098.10 7,157,132.00 14,779,633.80 3,316,371.50 4,933,464.30 3,840,760.50
仓储业20,364,984.31 18,035,381.48 2,329,602.83
批发和零售业565,534.97 5,438,927.45 313,642.54 5,019,345.45 251,892.43 419,582.00
53
主营业务收入主营业务成本主营业务毛利
行业2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月 2006 年1-6 月2005 年1-6 月
房地产开发与经营业204,729,467.76 118,399,337.92 136,646,510.99 77,402,933.10 68,082,956.77 40,996,404.82
房地产管理17,818,792.36 14,611,495.50 9,256,068.44 1,496,401.84 8,562,723.92 13,115,093.66
装修装饰业1,389,000.00 307,900.00 1,224,597.60 283,258.80 164,402.40 24,641.20
旅馆业7,293,594.47 9,113,192.68 5,750,742.70 5,731,932.33 1,542,851.77 3,381,260.35
饮食业12,989,270.48 7,918,357.71 5,070,912.77
集团内行业间相互抵减 (4,971,085.02) (64,528.36) (4,007,858.56) (963,226.46) (64,528.36)
合计323,324,978.80 202,139,401.76 212,753,346.16 121,020,653.74 110,571,632.64 81,118,748.02
(2)按地区分部列示
主营业务收入主营业务成本主营业务毛利
地区分部2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月 2005 年1-6 月
广东地区 298,363,180.89 193,252,529.45 196,459,579.86 115,386,894.82 101,903,601.03 77,865,634.63
湖南地区 7,617,999.21 8,725,993.21 4,792,923.70 5,107,463.46 2,825,075.51 3,618,529.75
西安地区 12,989,270.48 7,918,357.71 5,070,912.77
其他 4,354,528.22 160,879.10 3,582,484.89 526,295.46 772,043.33 (365,416.36)
合计 323,324,978.80 202,139,401.76 212,753,346.16 121,020,653.74 110,571,632.64 81,118,748.02
31.主营业务税金及附加
项目计缴标准2006 年1-6 月2005 年1-6 月
营业税3%或5% 15,515,896.13 9,127,643.88
城市维护建设税1%或7% 306,871.34 74,189.91
教育费附加3%或5% 593,344.68 101,454.48
其他32,115.61
合计16,448,227.76 9,303,288.27
54
32.其他业务利润
其他业务收入其他业务成本其他业务利润
业务项目 2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月
房屋出租 721,643.03 220,231.78 191,550.04 162,926.30 530,092.99 57,305.48
供水供电 537,308.64 641,050.02 453,496.98 571,598.21 83,811.66 69,451.81
其他 51,864.20 292,930.08 33,864.20 32,906.00 18,000.00 260,024.08
合计 1,310,815.87 1,154,211.88 678,911.22 767,430.51 631,904.65 386,781.37
33.财务费用
项目2006 年1-6 月2005 年1-6 月
利息支出 17,926,479.85 24,947,530.84
减：利息收入 623,438.01 507,888.68
汇兑损失 53,507.33 19,072.38
减：汇兑收益 24,382.04
其他 200,729.49 136,839.38
合计 17,532,896.62 24,595,553.92
34.投资收益
项目2006 年1-6 月2005 年1-6 月
短期投资收益 2,151.34 1,907.58
年末调整被投资公司所有者权益净增(减)额 2,046,509.69 3,392,951.87
股权投资转让收益
股权投资差额摊销 (1,046,155.50) (850,000.00)
计提短期投资跌价准备
计提长期投资减值准备
其他投资收益
合计 1,002,505.53 2,544,859.45
55
35.营业外收入
项目2006 年1-6 月2005 年1-6 月
处理固定资产收入 31,465.73 18,090.59
罚没收入
零星工程收入 117,098.01 46,424.00
其它 8,562.34 14,614.00
合计 157,126.08 79,128.59
36.营业外支出
项目2006 年1-6 月2005 年1-6 月
处理固定资产损失 285,918.40 11,000.00
罚款支出 30,496.63 51,315.22
捐赠支出
其他支出78,231.45
合计 316,415.03 140,546.67
37.收到的其它与经营活动有关的现金
项目2006 年1-6 月
收到其他单位暂借或往来款净额 59,288,155.00
其他收入 9,135,583.32
合计 68,423,738.32
38.支付其他与经营活动有关的现金
项目2006 年1-6 月
支付的各项经营、管理费用(不含支付职工相关费用等) 15,318,142.30
支付其他单位暂借款或往来款净额
其他支出 33,730.74
合计 15,351,873.04
56
六、母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款
2006-6-30
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内 17,918,512.02 18% 895,925.60 17,022,586.42
1-2 年 20,125,000.00 24% 2,492,500.00 17,632,500.00
2-3 年 63,800,000.00 58% 8,850,000.00 54,950,000.00
3 年以上 503,000.00 -503,000.00 -
合计 102,346,512.02 100% 12,741,425.60 89,605,086.42
2005-12-31
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内17,918,512.02 18% 895,925.60 17,022,586.42
1-2 年 24,925,000.00 24% 2,492,500.00 22,432,500.00
2-3 年 59,000,000.00 58% 8,850,000.00 50,150,000.00
3 年以上503,000.00 -503,000.00 -
合计102,346,512.02 100% 12,741,425.60 89,605,086.42
(1)于2006 年6 月30 日，账龄为三年以上的应收账款余额503,000 元，估计难以回收，本
公司对其计提了全额的坏账准备。
(2)应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(3)应收账款大额欠款参见附注五4(3) 。
(4)于2006 年6 月30 日应收账款金额前五名的欠款金额总计为101,579,260 元，占应收
账款账面余额的99% 。
2.其他应收
款
2006-6-30
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内 79,850,417.76 13% 572,672.27 79,277,745.49
57
1-2 年 102,960,714.77 17% 1,071,085.07 101,889,629.70
2-3 年 168,614,214.28 28% 7,185,072.43 161,429,141.85
3 年以上 249,504,434.34 42% 58,593,178.36 190,911,255.98
合计 600,929,781.15 100% 67,422,008.13 533,507,773.02
2005-12-31
账龄金额比例坏账准备净额
1 年以内 53,621,998.91 9% 572,672.27 53,049,326.64
1-2 年 110,933,098.89 19% 1,071,085.07 109,862,013.82
2-3 年 160,939,846.07 28% 7,185,072.43 153,754,773.64
3 年以上 255,559,922.42 44% 58,593,178.36 196,966,744.06
合计 581,054,866.29 100% 67,422,008.13 513,632,858.16
(1)其他应收款期末计提坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细参见附注五5(1)。
(2)其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(3)于2006 年6 月30 日较大金额的欠款单位情况如下：
单位名称所欠金额性质或内容
深圳市龙岗鸿基房地产开发公司 154,090,876.87 子公司借款及往来款
福建东南广播电视网络有限公司 108,653,674.00 借款
深圳市凯方实业发展有限公司 111,434,590.17 子公司借款及往来款
深圳市鸿基物流有限公司 72,138,377.24 子公司借款及往来款
深圳市鸿基广源贸易有限公司 24,642,992.44 子公司往来款
深圳桂兴贸易发展公司 18,588,821.90 暂借款
深圳市鸿基房地产有限公司 16,770,323.37 子公司往来款
(4)于2006 年6 月30 日其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额合计470,960,510.72 元，
占其他应收款余额的78% 。
58
3.长期投资
项目 2005-12-31 本期增加本期减少2006-6-30
对子公司投资 443,780,497.16 34,599,436.33 478,379,933.49
联营企业投资 10,929,899.46 10,929,899.46
其他投资 136,749,768.18 136,749,768.18
股票投资 30,286,425.15 30,286,425.15
减：长期投资减值准备 47,704,697.58 47,704,697.58
合计 574,041,892.37 34,599,436.33 608,641,328.70
(1)对子公司投资
被投资单位名称股权比例投资额2005-12-31 本年增(减) 本期权益调整累计权益调整2006-6-30
深圳市迅达汽车运输有限公司 100% 13,458,650.00 178,510,145.64 -5,507,109.58 170,558,605.22 184,017,255.22
深圳市深运工贸企业有限公司 95% 19,000,000.00 35,448,258.94 -911,840.28 17,360,099.22 36,360,099.22
深圳市鸿基大型物件起重运输有限公司 90% 1,500,000.00 3,318,016.36 -98,435.33 1,916,451.69 3,416,451.69
深圳市鸿基装饰设计工程有限公司 70% 2,700,000.00 4,324,165.27 -(618.41) 1,623,546.86 4,323,546.86
深圳市龙岗鸿基房地产开发有限公司 95% 30,100,000.00 30,068,419.97 -18,918,364.12 18,886,784.09 48,986,784.09
深圳市龙岗鸿基发展有限公司 95% 8,260,000.00 9,593,452.72 -(246,842.96) 1,086,609.76 9,346,609.76
深圳市鸿基房地产有限公司 90% 45,000,000.00 84,163,193.70 -(1,399,105.53) 37,764,088.17 82,764,088.17
深圳市鸿基（集团）上海有限公司 90% 4,500,000.00 4,033,205.68 -(466,794.32) 4,033,205.68
深圳市鸿基锦源运输有限公司 80% 1,600,000.00 (215,595.78) -(229,804.12) (2,045,399.90) (445,399.90)
深圳市鸿基华辉运输有限公司 80% 1,600,000.00 2,885,254.54 -131,152.73 1,416,407.27 3,016,407.27
深圳市鸿基皇辉运输有限公司 80% 1,600,000.00 3,688,989.98 -254,357.34 2,343,347.32 3,943,347.32
深圳市鸿基物业管理有限公司 80% 2,400,000.00 (6,147,113.58) -3,451,159.82 (5,095,953.76) (2,695,953.76)
香港鸿业发展有限公司 95% 10,212,500.00 7,897,400.73 -(443,819.96) (2,758,919.23) 7,453,580.77
长沙鸿基运输实业有限公司 100% 5,000,000.00 4,722,348.45 -339,659.91 62,008.36 5,062,008.36
深圳市凯方实业发展有限公司 70% 10,500,000.00 7,643,221.78 -12,584,108.60 9,727,330.38 20,227,330.38
深圳市鸿基物流有限公司 55% 56,773,041.96 36,066,950.66 (4,672,762.53) (25,378,853.83) 31,394,188.13
西安鸿基运输有限公司 80% 16,000,000.00 15,290,292.13 -(603,797.87) (1,313,505.74) 14,686,494.26
59
被投资单位名称股权比例投资额2005-12-31 本年增(减) 本期权益调整累计权益调整2006-6-30
深圳市鸿基酒店管理有限公司 10% 1,000,000.00 1,507,249.62 -507,249.62 1,507,249.62
西安鸿腾生物科技有限责任公司 70% 4,200,000.00 4,200,000.00 ---4,200,000.00
深圳鸿南建筑机械工程有限公司 90% 3,240,000.00 1,856,025.17 --(1,383,974.83) 1,856,025.17
深运工贸翠苑旅店100% 500,000.00 785,377.30 -- 285,377.30 785,377.30
深圳市鸿侨实业有限公司 65% 6,500,000.00 1,360,346.21 --(5,139,653.79) 1,360,346.21
深圳市鸿基影视文化有限公司90% 2,700,000.00 ---(2,700,000.00) -
深圳市鸿基广源贸易有限公司80% 4,000,000.00 ---(4,000,000.00) -
福建升通网络传媒有限公司 90% 14,400,000.00 12,780,891.67 -(1,619,108.33) 12,780,891.67
合计266,744,191.96 443,780,497.16 34,599,436.33 211,635,741.53 478,379,933.49
(2)联营企业
股权
被投资单位称名称比例投资额 2005-12-31 本期增加本期减少本年权益调整累计权益调整2006-6-30
深圳市深威驳运有限公司 45% 5,400,000.00 10,929,899.46 -5,529,899.46 10,929,899.46
合计61,379,032.00 10,929,899.46 (11,858,011.91) 10,929,899.46
(3)其他投资
被投资公司名称股权比例2005-12-31 本期增加本期减少2006-6-30
(a)参股投资
福建东南广播电视网络有限公司18% 38,507,734.35 --38,507,734.35
贵州证券公司 2,184,625.28 --2,184,625.28
平顶山蝶王酒业公司 50,000.00 --50,000.00
小计 40,742,359.63 --40,742,359.63
(b)房地产投资
广州金宇花园* 30,792,585.50 --30,792,585.50
广州天鸿花园 11,539,000.00 --11,539,000.00
广州太和镇楼宇 3,556,137.50 --3,556,137.50
60
深圳银湖别墅* 50,119,685.55 --50,119,685.55
小计 96,007,408.55 --96,007,408.55
合计 136,749,768.18 --136,749,768.18
*房地产投资中广州金宇花园和深圳银湖别墅项目与合作方发生纠纷，详情见附注十一(二)。
(4)股票投资
项目股份类别股票数量股权比例2005-12-31 本期减少2006-6-30
深圳能源投资股份有限公司法人股762,300 0.90% 1,050,000.00 -1,050,000.00
同人华塑股份有限公司法人股825,000 0.38% 1,500,000.00 -1,500,000.00
长春高斯达生物科技集团股份有限公司法人股2,100,000 1.27% 8,724,000.00 -8,724,000.00
深圳市宝恒（集团）股份有限公司法人股4,743,750 1.40% 10,074,000.00 -10,074,000.00
四川东泰产业（控股）股份有限公司法人股899,808 0.43% 3,172,173.65 -3,172,173.65
三九胃泰股份有限公司法人股400,000 0.47% 832,000.00 -832,000.00
四川通产物业股份有限公司法人股500,000 1.00% 500,000.00 -500,000.00
中国太平洋保险（集团）股份有限公司法人股2,000,000 0.01% 2,496,000.00 -2,496,000.00
招商证券股份有限公司法人股1,692,000 0.08% 1,938,251.50 -1,938,251.50
合计 30,286,425.15 30,286,425.15
本公司账面成本1,262.4 万元的法人股已用于短期借款质押。
(5)长期投资减值准备
因资产价值其他原因
项目2005-12-31 本期增加回升转回转出2006-6-30
(a) 股票投资
法人股投资11,244,419.41 ---11,244,419.41
(b)其他投资
贵州证券公司2,184,625.28 ---2,184,625.28
平顶山蝶王酒业公司50,000.00 ---50,000.00
房地产投资26,809,281.51 ---26,809,281.51
小计29,043,906.79 ---29,043,906.79
(c) 子公司投资
深圳鸿南建筑机械工程有限公司1,856,025.17 ---1,856,025.17
61
深圳市鸿侨实业有限公司1,360,346.21 ---1,360,346.21
西安鸿腾生物科技有限责任公司4,200,000.00 ---4,200,000.00
小计7,416,371.38 ---7,416,371.38
合计47,704,697.58 ---47,704,697.58
4.主营业务收入
主营业务收入主营业务成本主营业务毛利
项目2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月
房地产开发与经营业2,043,068.70 5,480,224.40 1,702,559.20 1,471,651.84 340,509.50 4,008,572.56
5.投资收益
项目2006 年1-6 月2005 年1-6 月
短期投资收益 -
年末调整的被投资公司所有者权益净增(减)额 34,599,436.33 17,408,686.89
股权投资转让收益
计提短期投资减值准备
计提长期投资减值准备
其他投资收益
合计 34,599,436.33 17,408,686.89
62
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四.1 列示的存在控制关系的本公司之子
公司及下列存在控制关系的本公司股东：
企业名称注册地址注册资本
拥有本公司
股份比例主营业务
与本公司
关系经济性质
法定代
表人
深圳市东鸿信投资深圳市1000 万元12.26% 投资兴办实业；国内商业、物资供销业；电脑及外部设本公司控股有限责任尤明天
发展有限公司备、通讯设备、生物工程的技术开发。股东公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
存在控制关系的关联方注册资本如附注四.1 及附注七(一)1 所述，存在控制关系的关联方
注册资本年度无变化。
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
存在控制关系的关联方所持股份如附注四.1 及附注七(一)1 所述，本公司对存在控制关
系的关联方所持股份除本公司间接控股子公司西安新鸿业投资发展有限公司对西安海都饭
店有限公司所持股份从60％增加到99％外，其余存在控制关系的关联方所持股份本年度无
变化。
4、不存在控制关系但有交易往来的关联方
关联方名称与本集团的关系
深圳市深威驳运企业公司本公司之联营企业
深圳市新鸿泰投资发展有限公司本公司工会之子公司
福建东南广播电视网络有限公司*1 本公司拥有其18％的股权
深圳市赛德隆投资发展有限公司拥有本公司控股子公司深圳市凯方实业发
展有限公司30％股权的股东
深圳市鸿丰酒店管理有限公司本公司间接控股子公司深圳市鸿基酒店管
理有限公司之联营企业
63
深圳市泉源实业发展有限公司本公司子公司深圳市凯方实业发展有限公
司之联营企业
北京慧联信达科技发展有限公司*2 拥有本公司子公司鸿基物流15％的股权
深圳市南方鸿基物流有限公司本公司间接控股子公司深圳鸿基联丰仓储
有限公司之联营企业
深圳鸿基联丰物流有限公司本公司间接控股子公司深圳鸿基联丰仓储
有限公司之联营企业
*1 本公司于2003 年度将所持福建东南广播电视网络有限公司（以下简称“东南网
络”）60％股权中的42％转让予重庆国际信托投资有限公司，股权转让后本公司拥有东南网
络18％的股权。
*2 北京慧联信达科技发展有限公司（以下简称“北京慧联”）原拥有本公司子公司鸿基
物流30%的股权，上年度北京慧联将拥有鸿基物流15％的股权转让予本公司，转让后，北
京慧联拥有鸿基物流15％的股权。
(二)关联交易
1、定价政策
本公司与关联方的交易以市场价作为定价基础。
2、物业出租及管理
关联方名称2005 年度2004 年度
深圳市鸿基影视文化有限公司 38,500.00 64,680.00
深圳市鸿基广源贸易有限公司 28,215.00 53,100.00
深圳市新鸿泰投资发展有限公司 45,012.00 59,892.00
合计 111,727.00 177,672.00
64
(三)与关联方往来款项余额
1．应收帐款
关联方名称 2006-6-30 2005-12-31
北京慧联信达科技发展有限公司 10,525,000.00 10,525,000.00
深圳市鸿丰酒店管理有限公司 17,151,260.00 17,151,260.00
2．其他应收款
关联方名称 2006-6-30 2005-12-31
福建东南广播电视网络有限公司 108,653,674.00 108,653,674.00
深圳市鸿基广源贸易有限公司 24,642,992.44 24,650,808.58
深圳市赛德隆投资有限公司 26,241,625.04 23,241,625.04
深圳市鸿基影视文化有限公司 6,238,921.81 6,238,921.81
深圳市新鸿泰投资发展有限公司 219,115.16 219,115.16
深圳市鸿丰酒店管理有限公司 4,952,314.04 3,466,614.04
深圳市泉源实业发展有限公司 2,900,000.00 2,900,000.00
北京慧联信达科技发展有限公司 28,450,800.00 28,450,800.00
深圳市南方鸿基物流有限公司 72,116.55 72,116.55
福建升通网络传媒有限公司 200,000.00 200,000.00
3．其他应付款
关联方名称 2006-6-30 2005-12-31
深运工贸翠苑旅店 1,302,602.68 1,302,602.68
深圳市赛德隆投资有限公司 389,900.00 389,900.00
深圳市东鸿信投资发展有限公司 2,179,651.98 2,279,921.25
深圳市深威驳运企业公司 4,500,000.00 4,500,000.00
福建升通网络传媒有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00
深圳市南方鸿基物流有限公司 4,900,000.00 4,900,000.00
深圳鸿基联丰物流有限公司 7,260,000.00 7,260,000.00
65
八、或有事项
1、本集团按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，于2006 年6 月30 日
累计担保余额人民币215,424,241.80 元，其中承担阶段性担保额为人民币90,271,100.00 元，
承担全程性担保额为人民币125,153,141.80 元。
九、承诺事项
十、资产负债表日后事项
十一、其他重要事项
(一)重大的诉讼事项
1、关于合作开发“银湖别墅”项目发生纠纷的情况
2002 年4月，本公司与深圳市海龙王房地产开发有限公司（以下简称“海龙王房地产”
）
就合作开发“银湖别墅”（地块编号为：h402-43 ）签订了合作开发协议书及相关补充协议，
后因海龙王房地产未能提供合作土地全部权益的合法手续，导致合作开发项目无法进行。本
公司于2003 年6月对海龙王房地产提起诉讼。此案，已由广东省高院于2004年9月6日作出
“（2004 ）粤高法民一终字第190 号”终审判决书，判决海龙王房地产返还公司4975.5 万元等。
2004 年11月15日深圳市中级人民法院亦作出“（2004 ）深中法执字第40-1610-1 号”民事裁定
书，裁定：一、冻结、划拨被执行人的银行存款；二、查封、扣押被执行人的财产；三、拍
卖、变卖被执行人的财产。以上执行标的以人民币4975.5 万元及相应利息为限。
2004 年7月13日，被查封的海龙王房地产其中位于深圳银湖的h402-43 号地块的68%权益
在深圳市土地房产交易中心进行拍卖，并被深圳市福浩铭实业有限公司以9523.56 万元成交
价竞得。后因在支付拍卖权益的补地价款问题上出现异议，使上述拍卖的兑现受到阻滞，并
引至省高院执行局于2004 年8月及2005 年2月将此案执行材料调卷审查与监督。公司于2005
年7月10日向省高院提出申请，要求对此案尽快执行和处理。2005年8月16日和8月25日公司
分别收到深圳中院“（2004 ）深中法执行字第40-1610 号”通知书和广东省汕尾市中级人民法
院（以下简称“汕尾中院”）“（2005 ）汕中法执二字第72-1号”通知书，获悉此案已转由汕
尾中院负责执行。截至二零零六年六月三十日此案正在执行中。
2、关于合作开发“金宇花园”项目发生纠纷的情况
1994 年2月，本公司与广州金宇房地产开发公司（以下简称“金宇房地产”）签订了《合
作开发合同书》，约定双方合作开发广州东沙经济区b-07 号地块内九层以下商住楼5栋。本
公司向其支付土地综合开发费，并取得以金宇房地产名义销售楼房的自主销售权。合同生效
后，本公司依约投资开发商住楼，并以金宇房地产名义销售及履行合同约定的付款义务。1999
年12月，金宇房地产单方面违约收回本公司对外销售的名义和权利，致使本公司无法实现合
同的预期目的，并蒙受一定的经济损失。2002 年本公司起诉金宇房地产，此案已由广东省高
级人民法院（以下简称“省高院”）于2004 年1月12日作出“（2003 ）粤高法民一终字第332
号”终审民事判决书，判决金宇房地产应补偿公司2,894.29 万元，赔偿公司损失55.66 万元，
且承担相应的诉讼费用，并于2004 年5月8日在广州市中级人民法院（以下简称“广州中院”
）
立案执行。在执行过程中，广州中院查封了金宇房地产所有位于广州市芳村区东塱村东南侧
的“金宇花园”27-32栋首、二层商铺，经委托中介机构评估、拍卖，并以最后一次拍卖流
拍的价格569万元将上述物业抵偿给公司。本公司正采取相应措施积极追收金宇房地产所欠
余款，目前，本公司已发现金宇房地产其他可供执行的财产，正向广州中院申请追偿。
深圳市鸿基（集团）股份有限公司
财务报告补充资料
一、相关指标计算表
1、本公司2006 年中净资产收益率和每股收益有关指标如下：
净资产收益率每股收益
报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润 10.84% 10.86% 0.20 0.20
营业利润 1.63% 1.64% 0.03 0.03
净利润 0.47% 0.47% 0.01 0.01
扣除非经常性损益后的利润 0.31% 0.31% 0.01 0.01
2、2006 年中非经常性损益金额为1,453,911.58 元，具体项目如下：
项目2006 年1-6 月
营业外收入 157,126.08
营业外支出 (316,415.03)
以前年度已经计提的各项减值准备的转回 1,882,068.28
短期投资损益 2,151.34
所得税影响 (258,739.60)
少数股东应占份额影响 (4,764.56)
合计 1,461,426.51
68
二、资产减值准备明细表
项目
一、坏账准备
其中：应收账款
其他应收款
2005-12-31
101,739,129.34
17,262,388.37
84,476,740.97
本期增加
495,970.79495,970.79
因资产价值
回升转回
其他原因
转出数
1,882,068.28
1,882,068.28
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
基金投资
1,437,989.55
1,269,135.40
168,854.15
三、存货跌价准备
其中：原材料
库存商品
已完工开发产品
在建开发成本
11,588,110.81
25,303.00
630,786.93
-
10,932,020.88
四、长期投资减值准备
其中：股票投资
其他投资
未合并子公司投资
52,304,697.58
11,244,419.41
30,143,906.79
10,916,371.38
五、固定资产减值准备
其中：房屋及建筑物
运输工具
电子及其他设备
7,879,447.00
5,892,511.29
795,424.71
1,191,511.00
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
-
-
七、在建工程减值准备-
八、委托贷款减值准备-
九、其他长期资产
其中：出租开发产品
21,480,000.00
21,480,000.00
合计196,429,374.28 495,970.79 1,882,068.28
2006-6-30
100,353,031.85
15,380,320.09
84,972,711.76
1,437,989.55
1,269,135.40
168,854.15
11,588,110.81
25,303.00
630,786.93
-
10,932,020.88
52,304,697.58
11,244,419.41
30,143,906.79
10,916,371.38
7,879,447.00
5,892,511.29
795,424.71
1,191,511.00
21,480,000.00
21,480,000.00
195,043,276.79
企业负责人：邱瑞亨主管会计工作的负责人：余毓凡会计机构负责人：黄旭辉
69
三、利润表补充资料
合并母公司
项目
2006 年1-6 月2005 年1-6 月2006 年1-6 月2005 年1-6 月
出售、处置部门或被投资单位所得收益0.00 0.00 0.00 0.00
自然灾害发生的损失0.00 0.00 0.00 0.00
会计政策变更增加（或减少）利润总额0.00 0.00 0.00 0.00
会计估计变更增加（或减少）利润总额0.00 0.00 0.00 0.00
债务重组损失0.00 0.00 0.00 0.00
其他0.00 0.00 0.00 0.00
合计0.00 0.00 0.00 0.00
四、年度间报表项目变动异常原因说明
1.应收账款本期末较上年末下降23%，主要原因是本期完工开发产品销售所产生的应收
售楼款。
2.预付账款期末余额较年初下降25% ，主要原因是楼盘完工结转预付工程款。
3.存货期末余额较年初下降16%，主要原因是本期完工开发产品销售。
4.预收账款期末余额较年末下降了69%，主要原因是本公司子公司开发的房地产项目
“新鸿花园12 号楼”和“骏皇嘉园”本期楼宇已竣工交付业主而结转销售收入。
5.应交税金期末余额较年初增加了22%，主要原因是本期较上年增加了商品房销售从而
增加了应交的营业税和城建税。
6.其他应付款期末余额较年初增加23％，主要原因是增加了欠付正中置业集团有限公司
款项2,129 万元等单位的欠款。
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