每日必读深圳华侨城控股股份有限公司董事会：
我们接受委托,对贵公司截至2001年8月31日的前次募集资金投入情况进行了专 项审核, 我们的专项审核报告是根据中国证券监督管理委员会《关于做好上市公司 新股发行工作的通知》及《关于印发〈前次募集资金使用情况专项报告指引〉的通 知》(证监公司字[2001]42号)的要求出具的。 贵公司董事会的责任是提供真实、 合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的 其他证据, 我们的责任是在进行了审慎调查并实施了我们认为必要的审核程序的基 础上,根据审核过程中所取得的材料做出职业判断,对贵公司董事会提供的资料发表 审核意见。
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
贵公司于1999年9月27日召开一九九九年度第一次临时股东大会， 审议通过《 一九九九年度增资配股方案》，经深圳市证券管理办公室深证办字[1999]194 号文 同意和中国证券监督管理委员会证监上字[2000]94号文批复，以1998年末总股本34, 560万股为基数,每10股配售3股的比例向全体股东配售。经财政部财管字[1999]316 号文批复，同意 贵公司控股股东华侨城集团全额放弃本次应认购股份7,668万。本 次配股向社会公众股东配售2,700万股，配股价格为每股人民币9 元， 可募集资金 243,000,000元。
截至2000年9月11日止,社会公众股东(含高管股股东)共认购2,700万股,社会公 众股东以货币资金投入的出资额已全部转入 贵公司帐户。至此, 贵公司本次共募 集资金总额为人民币243,000,000元。 本次增资配股业经深圳中天会计师事务所股 验报字[2000]第A027号验资报告验证。
二、前次募集资金的实际使用情况
1.实际投入情况
经审核, 贵公司本次募集的货币资金为人民币243,000,000元,扣除发行费用人 民币5,494,686.91元，实际募集货币资金人民币237,505,313.09元。根据 贵公司 1999年度配股说明书，贵公司本次所募集资金主要用于欢乐谷二期工程项目，计划 于2001年全部投入，于2002年进入全面正常营运年份。截至2001年8月31日止， 贵 公司以增资方式投入 贵公司子公司(持股比例为75％) 深圳华侨城欢乐谷旅游发展 有限公司人民币112,500,000元,该子公司按工程进度已累计投入欢乐谷二期工程人 民币116,396,176.29元，其中2000年度投入人民币33,008,103.11元,2001年1—8月 投入83,388,073.18元， 累计投入额中含以未到期的银行承兑汇票方式支付的工程 款人民币45,253,629元。
根据 贵公司提供资料，该工程预计总投资额为人民币330,000,000元，该工程 现处于后期施工和设备安装阶段，预计将于2002年上半年完工开业。
2.前次募集资金实际使用与计划使用情况对照表
项目名称 募集资金计划投资额 募集资金实际投资额 差 异
RMB RMB RMB
欢乐谷二期工程 237,505,313.09 112,500,000.00 125,005,313.09
注:差异为尚须投入金额。
3.募集资金实际使用情况与贵公司2001年中期报告披露对照
项目名称 募集资金计划投资额 募集资金实际投资额
RMB RMB
欢乐谷二期工程 237,505,313.09 112,500,000.00
项目名称 中报及年报披露投资额 披露投资额与实际投资额是否相符
RMB
欢乐谷二期工程 112,500,000.00 是
三、 资金使用结果情况说明
从前述内容可见,截至2001年8月31日止, 贵公司前次配股募集资金已投入子公 司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司人民币112,500,000元， 该子公司已累计投 入欢乐谷二期工程人民币116,396,176.29元。 贵公司本次募集资金尚未使用的金 额为人民币125,005,313.09元，占实际募集资金总额的比例为52.63％， 未使用的 资金暂用于补充流动资金。 贵公司承诺剩余的12501万元募集资金将于2001年底前 全部投入使用。
四、审核结论
截至2001年8月31日，贵公司前次募集资金的实际已投入部分的情况,与贵公司 董事会的使用说明及有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露一致。
五、本报告使用范围说明
本报告仅供贵公司为本次发行可转换公司债券之目的使用, 不得用作任何其他 目的.本所同意贵公司将本专项报告作为本次申请发行可转换公司债券必备的文件, 随其他申报材料一起上报,并对本专项报告依法承担相应的责任。
信永中和会计师事务所 中国注册会计师：张 克
中国注册会计师：罗玉成
中国 北京 2001年10月18日
