`或有事项
项目 涉及金额
(1)为中国科健股份有限公司向中国工商银行深圳 55,000,000.00
市华强支行的借款提供担保
(2)为深圳市智雄电子有限公司与中国建设银行深 220,000,000.00
圳市深圳市分行签订的综合融资额度合同及其相
关附属合同项下的全部债务提供约定范围的保证
担保，保证期限为自主合同约定的债务人履行债
务期限届满之月起两年
合 计 275,000,000.00
项目 对本期和期后公司财 性质
务状况、经营成果和现
金流量的影响
(1)为中国科健股份有限公司向中国工商银行深圳 暂无法估计 担保
市华强支行的借款提供担保
(2)为深圳市智雄电子有限公司与中国建设银行深 暂无法估计 担保
圳市深圳市分行签订的综合融资额度合同及其相
关附属合同项下的全部债务提供约定范围的保证
担保，保证期限为自主合同约定的债务人履行债
务期限届满之月起两年
合 计
`累计未弥补子公司亏损
子公司名称 期末数
北京巨能新技术产业有限公 (23,996,342.22)
司各营销子公司
北京巨能亚太销售有限公司 (640,965.79)
北京巨能生命科学研究中心 (1,668,211.03)
合计 (26,305,519.04)
`未弥补子公司亏损
子公司名称 金额
各营销子公司 (6,333,489.43)
北京巨能生命科学研究中心 (1,668,211.03)
合计 (8,001,700.46)
`会计估计的变更
鉴于公司在2002年改变营销政策，应收款项的管理得到加强，实际坏帐已大幅度
降低，如继续采取以前年度坏帐核算会计估计，已不能反映公司应收款项及坏帐核算
的实际情况，公司决定对本年度坏帐核算会计估计进行如下变更：调整前本公司根据
年末应收款项余额按帐龄分析法提取坏帐准备，具体为：应收帐款一年以内不提取，
逾期一年至二年提取30%，逾期二年至三年提取70%，逾期三年以上提取100%；其他应
收款一年以内不提取，逾期一年至二年提取50%，逾期二年至三年提取70%，逾期三年
以上提取100%；调整后坏帐核算会计估计具体为：应收款项一年以内不提取，逾期一
年至二年提取10%，逾期二年至三年提取20%，逾期三年以上提取100%。该项变更使本
年利润总额增加了35,792,057.31元。
`外币财务报表的折算方法
本公司的外币财务报表资产、负债类项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算
为人民币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折
算为人民币，“未分配利润”项目以折算后利润分配表中该项目的金额填列，利润表
和利润分配表中所有反映发生额的项目按照当期平均汇率折算，外币报表折算差额在
资产负债表中“未分配利润”科目下设“外币会计报表折算差额”科目单独列示。
`关联方关系及其交易
(1)不存在控制关系的关联公司
关联公司名称 与本公司的关系
深圳海王同爱制药有限公司 同属控股股东
深圳市新鹏投资发展有限公司 股东
深圳市海王食品有限公司 同属控股股东
深圳市海王文化有限公司 同属控股股东
深圳市海王星辰医药连锁有限公司 同属控股股东
深圳市海王医药营销有限公司 同属控股股东
深圳市海王星辰医药贸易有限公司 同属控股股东
杭州星辰物流有限公司 同属控股股东
三亚海王海藻生物开发有限公司 同属控股股东
深圳市海王装饰有限公司 同属控股股东
沈阳海王医药公司 同属控股股东
吉林海王医药营销有限责任公司 同属控股股东
深圳市海众贸易有限公司 控股股东之小股东
深圳市名派广告有限公司 公司法人代表系本公司高管人员之亲属
巨能实业有限公司 本公司控股公司之另一大股东
浙江金巴开长兴基地有限公司 同属控股股东之子公司
北京巨能投资发展有限公司 同属控股股东之子公司
北京巨能东方医药有限公司 同属控股股东之子公司
北京巨能制药有限公司 同属控股股东之子公司
吉林四平药业有限公司 同属控股股东之子公司
(2)存在控制关系的关联公司
关联公司名称 企业类型 法定代 注册资本
表人
深圳海王集团股 股份公司 张思民 5029.70万元
份有限公司
关联公司名称 业务范围 所持股份
或权益
深圳海王集团股 生产、销售康复仪器、医疗器械、 49.08% 本
份有限公司 焊接设备、电子产品（涉及国家特
殊规定的除外）、保健品和精细化
工产品
关联公司名称 与本公司关系
深圳海王集团股 公司控股股东
份有限公司
*各控股子公司详见附注4。
(3)关联公司交易
公司名称 项目
三亚海王海藻生物开发有限公司 采购货物
深圳市海王星辰医药贸易有限公司 销售货物
深圳市新鹏投资发展有限公司 出让股权
深圳名派广告有限公司 代理广告
巨能实业有限公司 巨能实业向巨能新技术担保
合 计
公司名称 金额
三亚海王海藻生物开发有限公司 4,715,100.00
深圳市海王星辰医药贸易有限公司 22,154.02
深圳市新鹏投资发展有限公司 2,000,000.00
深圳名派广告有限公司 41,539,606.44
巨能实业有限公司 77,000,000.00
合 计 125,276,860.46
(4)关联公司往来
往来项目 关联公司名称 经济内容
应收账款 深圳市海王星辰医药连锁有限公司 货款
北京巨能制药有限公司 货款
合 计
其他应收款 深圳市海王星辰医药贸易有限公司 往来款
深圳市名派广告有限公司 往来款
深圳市海众贸易有限公司 往来款
吉林海王医药营销有限责任公司 往来款
杭州星辰物流有限公司 往来款
深圳市新鹏投资发展有限公司 股权转让款
浙江金巴开长兴基地有限公司 往来款
北京巨能投资发展有限公司 往来款
北京巨能东方医药有限公司 往来款
巨能实业有限公司 往来款
北京巨能制药有限公司 往来、股权转让款
合 计
预付账款 深圳市名派广告有限公司 广告费
三亚海王海藻生物开发有限公司 货款
北京巨能制药有限公司 货款
合 计
应付帐款 浙江金巴开长兴基地有限公司 货款
合 计
其他应付款 深圳市海王集团股份有限公司 往来款
深圳市海王同爱制药有限公司 往来款
吉林四平药业有限公司 往来款
合 计
往来项目 关联公司名称 期末数
应收账款 深圳市海王星辰医药连锁有限公司 42,593.58
北京巨能制药有限公司 4,143,442.82
合 计 4,186,036.40
其他应收款 深圳市海王星辰医药贸易有限公司 691,138.89
深圳市名派广告有限公司 48,650,000.00
深圳市海众贸易有限公司 19,748,764.15
吉林海王医药营销有限责任公司 8,639,450.15
杭州星辰物流有限公司 20,000,000.00
深圳市新鹏投资发展有限公司 5,900,000.00
浙江金巴开长兴基地有限公司 4,620,000.00
北京巨能投资发展有限公司 3,400,000.00
北京巨能东方医药有限公司 750,985.00
巨能实业有限公司 42,300,000.00
北京巨能制药有限公司 3,325,176.00
合 计 158,025,514.19
预付账款 深圳市名派广告有限公司 138,974,522.01
三亚海王海藻生物开发有限公司 921,530.00
北京巨能制药有限公司 172,385.00
合 计 140,068,437.01
应付帐款 浙江金巴开长兴基地有限公司 269,341.60
合 计 269,341.60
其他应付款 深圳市海王集团股份有限公司 896,578.22
深圳市海王同爱制药有限公司 436,611.64
吉林四平药业有限公司 7,787,516.00
合 计 9,120,705.86
`合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内
部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东
权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担
的亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。
`外币业务核算方法
本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用业务发生时的市场汇
率,年末对货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当年损益。
`记帐基础
本公司采用权责发生制记帐基础
`记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
`现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：库存现金及可以随时用于支付的银行存款；现金等价物是
指：持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资。
`计价原则
资产计价原则采用历史成本法。
`会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
`合并会计报表之批准
本财务报表于2003年8月17日经本公司董事会批准通过。
`控股子公司及合营企业
1．控股子公司：
控股公司名称 注册资本 经营范围
深圳海王药业有限公司 RMB6596万 生产经营海产品系列的保
健滋补食品及饮料、海洋药
物原料、制剂，药物片剂、
胶囊剂、冲剂、冻干粉针剂、
注射用水（B-内酰胺类药品
除外）。
长春海王生物制药有限公司 RMB1875万 生物工程技术生化药、海洋
医药、中西成药生产及销售
深圳市海王英特龙生物技术股份有 RMB7100万 生物技术药物的开发及生
限公司 产
深圳市海王实业发展有限公司 RMB6000万 经营深圳海王集团股份有
限公司及其各分公司生产
的产品（不含专营、专控、
专卖商品）
北京巨能新技术产业有限公司 RMB7627万 制造、销售补钙食品、维生
素C、保健品；食品、保健
品、医药、生物制品的技
术开发、技术咨询、技术
培训、技术转让；销售开
发后的产品（未经专项许
可的项目除外）。
深圳市海王投资有限公司 RMB10000万 兴办实业（具体项目另行申
报），投资咨询（不含限制
项目）。
深圳市眼之宝科技有限公司（注1） RMB1000万 兴办实业（具体项目另行申
报），海王牌眼之宝胶囊的
生产，保健产品的技术开发
山东潍坊海王医药有限公司（注2） RMB2770万 批发中成药、化学原料药、
化学药制剂、抗生素、生化
药品、生物制品、一二三类
医药器械产品、保健品等
杭州海王生物工程有限公司 RMB5000万 生产经营生物化学原料、制
品、试剂及其他相关制品
北京巨能亚太经贸有限公司 RMB500万 销售巨能钙系列
天津巨能新技术产业有限公司 RMB100万 销售巨能钙系列
山西巨能经贸有限公司 RMB145万 销售巨能钙系列
石家庄巨能亚太经贸有限公司 RMB100万 销售巨能钙系列
呼和浩特巨能经贸有限公司 RMB85万 销售巨能钙系列
哈尔滨巨能钙有限责任公司 RMB230万 销售巨能钙系列
吉林巨能实业有限公司 RMB400万 销售巨能钙系列
辽宁巨能经贸有限责任公司 RMB188万 销售巨能钙系列
济南巨能实业有限公司 RMB274万 销售巨能钙系列
上海巨能企业发展有限公司 RMB500万 销售巨能钙系列
南京巨能实业有限责任公司 RMB430万 销售巨能钙系列
安徽巨能科贸有限公司 RMB80万 销售巨能钙系列
杭州巨能贸易有限公司 RMB250万 销售巨能钙系列
福州巨能贸易有限公司 RMB100万 销售巨能钙系列
郑州巨能经贸有限公司 RMB100万 销售巨能钙系列
武汉巨能商业有限公司 RMB278万 销售巨能钙系列
长沙巨能实业有限公司 RMB80万 销售巨能钙系列
南昌巨能商业有限公司 RMB100万 销售巨能钙系列
广州巨能经济发展有限公司 RMB436万 销售巨能钙系列
南宁巨能高科技实业有限责任公司 RMB100万 销售巨能钙系列
成都巨能实业有限公司 RMB330万 销售巨能钙系列
昆明巨能经贸有限公司 RMB120万 销售巨能钙系列
重庆巨能亚太经贸有限公司 RMB100万 销售巨能钙系列
贵州巨能新技术有限公司 RMB80万 销售巨能钙系列
西安巨能经贸发展有限公司 RMB130万 销售巨能钙系列
兰州巨能商贸有限公司 RMB50万 销售巨能钙系列
乌鲁木齐巨能亚泰经贸有限公司 RMB100万 销售巨能钙系列
厦门巨能在限公司 RMB80万 销售巨能钙系列
山东巨能粮油有限公司 RMB210万 制造、销售食品
天津市巨能化学有限公司 RMB12572.1万 制造、销售化学原料
杭州巨业贸易有限公司 RMB500万 销售巨能钙系列
浙江巨能东方控股有限公司 RMB10000万 销售巨能钙系列
北京巨能亚太销售有限公司 RMB500万 销售巨能钙系列
北京密云巨能科技发展有限公司 RMB5000万 销售巨能钙系列
北京巨能亚太生命科学研究中心 RMB50万 钙产品技术研发
天津天密化工科技有限公司 RMB500万 制造、销售化学原料
保健食品、海王螺旋藻片、
深圳市海王保健品有限公司 RMB100万 金樽片销售
广州市海王星辰营销有限公司 RMB100万 保健食品
青岛市海王保健品有限公司 RMB100万 保健食品
控股公司名称 投资额 持股比例
直接 间接
深圳海王药业有限公司 RMB39,343.85
万
95% 5%
长春海王生物制药有限公司 RMB1500万
80% ---
深圳市海王英特龙生物技术股份有 RMB6390万元 90% ---
限公司
深圳市海王实业发展有限公司 RMB5400万元
95% 5%
北京巨能新技术产业有限公司 RMB30000万
41% ---
深圳市海王投资有限公司 RMB9500万
95% 5%
深圳市眼之宝科技有限公司（注1） RMB750万
75%
山东潍坊海王医药有限公司（注2） RMB6000万
60%
杭州海王生物工程有限公司 RMB4500万
90% 10%
北京巨能亚太经贸有限公司 RMB405万 --- 80%
天津巨能新技术产业有限公司 RMB80万 --- 80%
山西巨能经贸有限公司 RMB119万 --- 82%
石家庄巨能亚太经贸有限公司 RMB90万 --- 80%
呼和浩特巨能经贸有限公司 RMB69万 --- 8 0.20%
哈尔滨巨能钙有限责任公司 RMB198.944万 --- 80%
吉林巨能实业有限公司 RMB280万 --- 80%
辽宁巨能经贸有限责任公司 RMB160.4万 --- 80%
济南巨能实业有限公司 RMB229.36万 --- 80%
上海巨能企业发展有限公司 RMB405万 --- 80%
南京巨能实业有限责任公司 RMB364万 --- 80%
安徽巨能科贸有限公司 RMB69万 --- 80%
杭州巨能贸易有限公司 RMB 210万 --- 80%
福州巨能贸易有限公司 RMB 100万 --- 80%
郑州巨能经贸有限公司 RMB157.004万 --- 65%
武汉巨能商业有限公司 RMB237.4万 --- 80%
长沙巨能实业有限公司 RMB74万 --- 80%
南昌巨能商业有限公司 RMB85万 --- 80%
广州巨能经济发展有限公司 RMB363.8万 --- 80%
南宁巨能高科技实业有限责任公司 RMB100万 --- 80%
成都巨能实业有限公司 RMB284万 --- 80%
昆明巨能经贸有限公司 RMB100万 --- 83.34%
重庆巨能亚太经贸有限公司 RMB100万 --- 80%
贵州巨能新技术有限公司 RMB69万 --- 80%
西安巨能经贸发展有限公司 RMB114万 --- 80%
兰州巨能商贸有限公司 RMB100万 --- 90%
乌鲁木齐巨能亚泰经贸有限公司 RMB84万 --- 84%
厦门巨能在限公司 RMB64万 --- 80%
山东巨能粮油有限公司 RMB168万 --- 80%
天津市巨能化学有限公司 RMB1470万 --- 80%
杭州巨业贸易有限公司 RMB450万 --- 90%
浙江巨能东方控股有限公司 RMB5100万 --- 51%
北京巨能亚太销售有限公司 RMB400万 --- 80%
北京密云巨能科技发展有限公司 RMB4000万 --- 80%
北京巨能亚太生命科学研究中心 RMB172.77万 --- 100%
天津天密化工科技有限公司 RMB500万 --- 100%
深圳市海王保健品有限公司 RMB80万 --- 80%
广州市海王星辰营销有限公司 RMB80万 --- 80%
青岛市海王保健品有限公司 RMB80万 --- 80%
注1.深圳市眼之宝科技有限公司本期新增纳入合并范围。
注2.山东潍坊海王医药有限公司本期新增纳入合并范围。
*本期全资子公司深圳市海王实业发展公司注销控股子公司28家。
`会计年度
本公司采用公历年度为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会
计年度。
`承诺事项
1、本公司2001年度与深圳市名派广告有限公司（以下简称“乙方”）签订期限自
2001年3月20日至2003年12月31日的广告总代理协议书。根据协议书约定：乙方为本公
司代理的广告业务实行风险共担原则，其对本公司广告投放的方式和效果承担一定的
风险责任，同时享有本公司营业收入较预期增长部分的一定比例的广告费收入，即乙
方需根据本公司预计的营业收入数据合理安排其为本公司代理的广告投放量，若为本
公司代理的广告业务实际开支的费用超出按该协议结算本公司实际应付给乙方的广告
媒介费用，则超出部分由乙方承担；反之，如乙方为本公司的广告业务实际开支的费
用低于按该协议结算本公司实际应付给乙方的广告媒介费用，则差额部分归乙方享
有。同时协议约定乙方须给本公司提供各媒体最优惠的广告折扣；如本公司了解到同
等条件下有低于其为本公司提供的媒体价格，则年终结算价以低者为准。
|
每日必读