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重要提示
第一节 公司基本情况
第二节 主要财务数据和指标
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件目录
深圳市天健（集团）股份有限公司
2004年半年度报告正文
重要提示：
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事声明对半年度报告的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事王伟新女士未能出席第四届董事会第七次会议，书面委托李建新董事代为
行使表决权。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事长高振怀、总经理赵平、总会计师邓光寿、财务部经理程文桥声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况
1、公司法定中文名称：深圳市天健（集团）股份有限公司
公司英文名称：SHENZHEN TONGE （GROUP） CO.,LTD.
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深天健
股票代码：000090
3、公司注册地址及办公地址：深圳市福田区红荔西路7058号市政大厦
邮政编码：518034
公司国际互联网网址：http:// www.tonge.com.cn
公司电子信箱：sztonge @ public.szptt.net.cn
4、公司法定代表人：高振怀
5、公司董事会秘书：徐肇松
董事会证券事务代表：陆炜弘
联系地址：深圳市福田区红荔西路7058号市政大厦
董事会秘书处(八楼810室)
联系电话：（0755）83928130 传真：（0755）83915736
电子信箱：xuzhaosong@163.net；luweih@163.net
6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的互联网网址：巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
7、其他资料
公司首次注册登记日期、地点：1993年12月6日，深圳
公司变更注册登记日期、地点：1999年8月4日，深圳
企业法人营业执照注册号：4403011028909
税务登记号码：440304192251874
公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所
办公地址：深圳市深南中路2072号电子大厦8楼
邮政编码：518042
第二节 主要财务数据和指标
一、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
项目 2004年6月30日
流动资产 2,095,442,247.71
流动负债 1,450,523,236.23
总资产 2,602,017,760.87
股东权益（不含少数股东权益） 1,151,494,524.64
每股净资产 5.158
调整后的每股净资产 4.817
报告期（1- 6月）
净利润 20,600,777.09
扣除非经常性损益后的净利润 18,686,779.46
每股收益（摊薄）
0.092
每股收益（加权）
0.092
净资产收益率%(摊薄)
1.789
净资产收益率%(加权)
1.794
扣除非经常性损益后的净资产
1.623
收益率(%)
经营活动产生的
-149,347,823.04
现金流量净额
项目 2003年12月31日
流动资产 1,998,326,841.18
流动负债 1,370,133,445.66
总资产 2,510,610,876.39
股东权益（不含少数股东权益） 1,137,882,547.55
每股净资产 5.097
调整后的每股净资产 4.903
上年同期
净利润 35,485,181.52
扣除非经常性损益后的净利润 35,394,351.86
每股收益（摊薄）
0.159
每股收益（加权）
0.159
净资产收益率%(摊薄)
3.212
净资产收益率%(加权)
3.264
扣除非经常性损益后的净资产
3.204
收益率(%)
经营活动产生的
42,048,335.96
现金流量净额
本报告期末比
项目 上年度期末
增减(％)
流动资产
4.86
流动负债 5.87
总资产 3.64
股东权益（不含少数股东权益） 1.20
每股净资产
1.20
调整后的每股净资产
-1.75
本报告期比上
年同期增减
（％）
净利润 -41.95
扣除非经常性损益后的净利润
-47.20
每股收益（摊薄）
-42.14
每股收益（加权）
-42.14
净资产收益率%(摊薄)
-1.42
净资产收益率%(加权)
-1.47
扣除非经常性损益后的净资产
-1.58
收益率(%)
经营活动产生的
-455.18
现金流量净额
金额
非经营性损益项目
处理固定资产净损益 2,343,359.83
罚款收支 6,683.93
购房违约金收入 69,500.00
售房回购损失 -167,781.85
所得税影响 -337,764.28
合计 1,913,997.63
第三节 股本变动及主要股东持股情况
1、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。公司现有股份总数为22326.16
万股，其中国家股11318.16万股，占50.69%；法人股2688万股，占12.04%；上市流通股
8320万股，占37.27%。
2、报告期末，公司股东总户数为35,780户，其中国家股及定向募集法人股4户。
3、报告期末，公司前10名股东持股情况：
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%）
（1） 深圳市建设投资控股公司 113,181,600 50.69%
（2） 上海闵行联合发展有限公司 10,080,000 4.51%
（3） 深圳市建业（集团）股份有限公司 8,400,000 3.76%
（4） 深圳市金众（集团）股份有限公司 8,400,000 3.76%
（5） 王锦明 181,514 0.08%
（6） 余奕发 176,800 0.08%
（7） 杜惠芬 141,500 0.06%
（8） 魏玉珍 136,900 0.06%
（9） 鲁长安 134,700 0.06%
（10） 陈丹松 131,974 0.06%
序号 股东名称 股份性质
（1） 深圳市建设投资控股公司 发起人国家股
（2） 上海闵行联合发展有限公司 募集法人股
（3） 深圳市建业（集团）股份有限公司 募集法人股
（4） 深圳市金众（集团）股份有限公司 募集法人股
（5） 王锦明 上市流通股
（6） 余奕发 上市流通股
（7） 杜惠芬 上市流通股
（8） 魏玉珍 上市流通股
（9） 鲁长安 上市流通股
（10） 陈丹松 上市流通股
注：（1）所列前10名股东中，深圳市建设投资控股公司为本公司控股股东，上海
闵行联合发展有限公司、深圳市建业（集团）股份有限公司、深圳市金众（集团）股份
有限公司为本公司募集法人股东，其所持股份不存在质押或冻结情况。
（2）深圳市建设投资控股公司与深圳市建业（集团）股份有限公司存在关联关系
：深圳市建设投资控股公司持有深圳市振业（集团）股份有限公司28.02%的股份，深圳
市振业（集团）股份有限公司持有深圳市建业（集团）股份有限公司61.02%的股份。
（3）深圳市建设投资控股公司与深圳市金众（集团）股份有限公司存在关联关系
：深圳市建设投资控股公司持有深圳市长城地产（集团）股份有限公司62.8%的股份，
深圳市长城地产（集团）股份有限公司持有深圳市金众（集团）股份有限公司61.16%的
股份。
（4）本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系。
4、报告期末，公司前10名流通股股东持股情况：
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%）
（1） 王锦明 181,514 0.08%
（2） 余奕发 176,800 0.08%
（3） 杜惠芬 141,500 0.06%
（4） 魏玉珍 136,900 0.06%
（5） 鲁长安 134,700 0.06%
（6） 陈丹松 131,974 0.06%
（7） 扬乃元 131,600 0.06%
（8） 潘国勇 120,350 0.05%
（9） 张玉珍 109,700 0.05%
（10） 陈承红 106,500 0.04%
序号 股东名称 股份性质
（1） 王锦明 上市流通股
（2） 余奕发 上市流通股
（3） 杜惠芬 上市流通股
（4） 魏玉珍 上市流通股
（5） 鲁长安 上市流通股
（6） 陈丹松 上市流通股
（7） 扬乃元 上市流通股
（8） 潘国勇 上市流通股
（9） 张玉珍 上市流通股
（10） 陈承红 上市流通股
注：本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况：持股总
数减少53,692股（原副总经理胡元虞股票解冻减少26,322股；原监事张庭生股票解冻减
少27,370股）。
2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
（1）2004年3月19日公司四届四次董事会批准郭宽成辞去公司总经理；聘任滕显友
、姜永贵为公司副总经理。
（2）2004年4月26日公司2003年度股东大会批准郭宽成辞去公司董事。
（3）2004年6月29日公司四届六次董事会聘任赵平为公司总经理；批准蒋俊有因退
休原因辞去公司副总经理；批准付俊芳因工作变动原因不再担任副总经理。
（4）2004年6月29日公司四届六次董事会同意蒋俊有辞去公司董事、殷克胜辞去公
司独立董事；推荐郑育淳为公司独立董事候选人；推荐赵平、付俊芳为公司董事候选人
，以上事项尚须提请于2004年8月2日召开的2004年第一次临时股东大会批准。
第五节 管理层讨论与分析
公司管理层根据公司年度经营发展目标，结合上半年的财务会计资料，对上半年的
经营成果、财务状况及重大诉讼事项进行了讨论与分析，具体情况如下：
一、经营成果、财务状况及重大诉讼事项分析
（一）经营成果及利润构成分析
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
主营业务收入 60930.45 44380.38
主营业务利润 5485.71 7673.16
其他业务利润 714.66 982.54
投资收益 3.24 -813.27
营业外收支净额 225.17 10.69
利润总额 2589.81 4689.29
净利润 2060.08 3548.52
现金及现金等价物净增加额 -7022.72 2182.84
本报告期比上年
项目
同期增减（%）
主营业务收入 37.29
主营业务利润 -28.51
其他业务利润 -27.26
投资收益 100.40
营业外收支净额 2006.36
利润总额 -44.77
净利润 -41.95
现金及现金等价物净增加额 -421.72
报告期内，主营业务收入增加、主营业务利润、净利润较去年同期降低，以及其他
变动的主要原因如下：
1、主营业务收入较去年同期增长的主要原因是：房地产销售收入较去年大幅度增
长。
2、主营业务利润较去年同期降低的主要原因是：施工方面由于去年下半年以来，
钢材、水泥、柴油等施工原材料的价格持续上涨，今年上半年的市场价已远远高出当初
竞标时的投标价，原材料涨价价差太大，远远超出部分工程项目的承受能力，工程成本
远大于工程结算收入。
3、其他业务利润较去年同期降低的主要原因是：集团公司物业实行统一租赁，原
房地产公司计入其他业务利润的房租收入转为物业及租赁业的主营业务收入。
4、投资收益变动的原因是：去年同期公司对嘉华化工有限公司及丰华化工企业有
限公司计提了减值准备。
5、营业外收支净额较去年同期增长的主要原因是：集团公司上半年对行政用车进
行了改革，原部分行政用车对外拍卖，使固定资产处理净损益增加。
6、利润总额及净利润较去年同期降低的主要原因是：公司施工线部分工程项目因
原材料不断涨价等原因而出现较大亏损。
7、现金及现金等价物较去年同期降低的主要原因是：公司房地产方面没有新的楼
盘对外销售，无大量的经营活动现金流入，而房地产公司的在建项目正处于建设期，使
经营活动现金流出增加。
（二）财务状况方面单位：（人民币）万元
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
总资产 260201.77 251061.08
应收账款 22934.65 22034.45
预付账款 15302.79 13818.69
存货 117441.48 102491.48
在建工程 3283.33 1788.55
长期待摊费用 925.62 597.63
股东权益 115149.45 113788.25
项目 增减（%）
总资产 3.64
应收账款 4.09
预付账款 10.74
存货 14.59
在建工程 83.57
长期待摊费用 54.88
股东权益 1.20
总资产较年初增加的主要原因是公司上半年增加了银行贷款。
应收账款较年初增加的主要原因是公司应收工程款及货款增加。
预付账款较年初增加的主要原因是预付的工程款增加。
存货较年初增加的主要原因是房地产公司的在建项目正处在建设期。
在建工程较年初增加的主要原因是公司对职工住宅楼投资增加。
长期待摊费用较年初增加的主要原因是天健花园酒店重新进行了装修，装修费计入
长期待摊费用。
股东权益较年初增加的主要原因：一是公司实现净利润2060万元，增加了股东权益
；二是分配了现金股利699万元，减少了股东权益。
（三）重大诉讼事项讨论
关于深圳市盐田港集团有限公司（甲方）诉本公司下属全资子公司棗深圳市市政工
程总公司（乙方）盐田河排洪系统工程款纠纷一案，报告期内有了新的进展，具体情况
如下：受广州海事法院委托，广东康元会计师事务所已向该院提交了《关于深圳盐田河
排洪系统工程的工程结算审计报告》（征求意见稿）（粤康元审字[2004]第80160号）
，该《审计报告》初步审核结果为：盐田河排洪系统工程总造价审定金额为31,114.33
万元，与甲方已支付给乙方的工程款31,393.60万元仅相差279.27万元。因此，根据目
前律师已掌握的情况，该案对公司造成的经济影响已经很小，风险已经基本释放。目前
，审计结果尚待法院认定，公司将服从法院的最终判决并履行信息披露义务。该案详细
内容见第六节“重大事项”。
二、公司经营情况
（一）经营活动情况简述
本公司为综合性大型企业集团，所属深圳市市政工程总公司、深圳市天健房地产开
发实业有限公司、深圳市天健投资发展有限公司为本公司的三大产业中心。主营业务为
市政工程、建筑施工、房地产开发和投资开发。主要经营范围是大型市政工程及城市基
础设施的承建（包括房建、公路、机场、地铁、桥梁、水电设备安装、交通运输、建材
生产、境外工程等）；房地产开发（包括土地开发、商品房经营、房屋租赁和物业管理
）；投资开发（包括投资建设并收费经营公路、桥梁、各类城市基础设施及环保工程项
目，以及高新技术产业投资与开发）等。
报告期内，公司根据年度经营目标及“改革发展年”的工作思路，重点抓了如下工
作：一是抓改革创新，建立新的经营机制，理顺了内部关系；二是努力抓好主导产业，
充分利用施工特级资质优势，努力提高对外拓展市场的能力，工程投标及中标率有了新
的提高；三是抓好房地产开发项目，搞好销售和物业管理，提高运营效率；四是抓好新
设立的投资发展公司的建设，加大市场拓展力度，为培育新的利润增长点创造条件。
上半年主要在建及竣工工程有：深圳宝安宝华路、宝兴路、兴华路工程、深圳市大
工业区一期道路改性沥青路面工程、荔景南路工程、河源市东环路南段工程、广州快速
路SD14标工程、佛山市季华路Ⅲ标工程、佛山第三污水厂项目、四川宜水高速公路B合
同段工程、深圳龙岗天健花园三期主体工程、蛇口畔山海景、景田天健星光华苑、南山
书城、招商桃花园C区、深圳地铁15D厂房工程及地铁工程市民中心站和侨城东路站装饰
工程等。上半年正在开发的房地产项目有：天然居商业中心、龙岗天健花园三期、天健
星光华苑（即景田六片区）、长沙粮食库项目等。报告期内，公司共完成商品房销售面
积23917平方米。
公司报告期内实现主营业务收入60930万元，比去年同期增长37.3 %，实现主营业
务利润5485万元，比去年同期降低28.5%，净利润2060万元，比去年同期降低41.9%。
（二）公司分行业的经营情况
(单位：万元)
毛利 主营业务收
主营业 主营业务
行业 率 入比上年同
务收入 成本
(%) 期增减（%）
施工业 40931.14 38344.41 6.32 10.70
房地产业 12528.58 9335.55 25.49 1500.26
物业管理及租赁 3533.35 1986.09 43.79 7.59
工业 1397.23 1053.82 24.58 12.45
商贸及饮食服务业 2540.15 1802.89 29.02 21.27
小计 60930.45 52522.76 13.80 37.29
其中：关联交易 无
关联交易的定价原则 无
主营业务成 毛利率比
行业 本比上年同 上年同期
期增减（%） 增减（%）
施工业 29.58 -68.35
房地产业 1013.81 461.14
物业管理及租赁 -13.17 44.27
工业 14.95 -6.26
商贸及饮食服务业 19.74 3.24
小计 49.47 -33.73
其中：关联交易
关联交易的定价原则
公司主营业务盈利能力（毛利率）较去年同期降低的主要原因是：施工方面，由于
去年下半年以来，钢材、水泥、柴油等施工原材料的价格持续上涨，今年上半年的市场
价已远远高出当初竞标时的投标价，原材料涨价价差太大，远远超出部分工程项目的承
受能力，使公司上半年施工业发生了亏损，降低了公司的主营业务盈利能力。
报告期内公司分地区的主营业务情况如下：
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
海南省
264.12 16.02
上海市
1225.21 626.31
四川省
1273.47
广东省
58167.65 32.25
合计
60930.45 37.29
报告期内占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业情况：
单位：（人民币）万元
行业 主营业务收入 主营业成本 毛利率(%)
施工业 40931.13 38344.41 6.32
房地产业 12528.58 9335.54 25.49
（三）经营中的问题与困难
报告期内，公司经营中问题与困难主要来自以下方面：一是由于去年下半年以来，
钢材、水泥、柴油等施工原材料价格持续上涨，市场价已远高于当初竞标时的投标价，
原材料涨价超出部分工程项目的承受能力，导致工程成本大于工程结算收入；二是建筑
市场实行低价中标，利润微薄，任务不足，直接影响了企业发展；三是房地产可供后续
开发的土地储备逐年减少，制约了企业的可持续发展。
三、公司投资情况
（一）报告期内，公司已无募集资金使用或以前募集资金的使用延续到报告期内的
情况。
（二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
单位：（人民币）万元
完成比
本年度 报告期
投资项目 例
计划数 完成数
（%）
天然居商业中心 1200 1669 139.08
12000 14230 118.58
龙岗天健花园三期
天健星光华苑
2000 305 15.25
（景田六片区商住楼）
长沙粮食储备库项目 20000 10016 50.08
长沙天健城市购物广场
0
（长沙商业步行街）
天健大厦 1500
投资项目 项目进度 收益情况
已整体出租
天然居商业中心 已竣工并交付使用
（租期15年）
主体已封顶
无
龙岗天健花园三期
进行内外墙装饰
天健星光华苑 已完成桩基础工程 无
（景田六片区商住楼） 进行商业承台施工
已通过规划方案评审
无
长沙粮食储备库项目
并支付完地价款
长沙天健城市购物广场 拆迁补偿协调
无
（长沙商业步行街） 无实质性进展
无
天健大厦 完成方案设计招标
第六节 重大事项
一、报告期内公司治理方面采取的措施及整改情况
深圳证监局于上年末对本公司进行了例行巡检，并于2004年1月下发了整改通知，
指出了公司在法人治理、信息披露、募集资金使用程序规范、会计核算与财务管理四个
方面存在的问题。针对以上问题，公司认真进行了整改，制定了相应的整改措施。控股
股东已于2003年12月出具书面承诺，不再要求公司执行产权代表报告制度，报告期内本
公司已没有实行产权代表报告制度；公司对重要会计政策和会计估计变更作了说明，对
重大会计差错进行了更正；本公司与下属市政工程总公司彻底解决了历史遗留的“一套
人马，两块牌子”的不规范问题，明确了法人关系，进行了组织机构分设和财务帐簿分
开，理顺了内部关系。公司四届四次董事会专题审议了整改报告，其详细内容已刊登在
2004年3月23日的《证券时报》、《上海证券报》。
二、报告期内公司利润分配方案的执行情况
公司于2004年4月26日召开2003年度股东大会，审议通过了2003年度利润分配方案
：以2003年末总股本223,261,600股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.84元（
含税），扣税后，社会公众股中的个人股东和投资基金实际每10股派发现金0.672元。
本次共派股息1875.39万元（含税）。本次派息公告刊登于2004年6月4日的《证券时报
》、《上海证券报》。股权登记日为2004年6月9日，除息日和红利发放日为2004年6月
10日。
三、重大诉讼事项
1、深圳市盐田港集团有限公司（以下简称“原告”）诉本公司下属全资子公司棗
深圳市市政工程总公司（以下简称“被告”）盐田河排洪系统工程款纠纷一案，报告期
内有了新的进展：广东康元会计师事务所已向广州海事法院提交了《关于深圳盐田河排
洪系统工程的工程结算审计报告》（征求意见稿，下同）（粤康元审字[2004]第80160
号），该《审计报告》初步审核结果为：盐田河排洪系统工程总造价审定金额为31,11
4.33万元，与甲方已支付给乙方的工程款31,393.60万元仅相差279.27万元。因此，根
据目前律师已掌握的情况，该案对公司造成的经济影响已经很小，风险已经基本释放。
该案详细情况如下：
原告于2000年11月2日向广州海事法院起诉被告，请求法院判令被告退还原告多支
付的“盐田河排洪系统及配套建设”工程款人民币1.59亿元（注：原支付款为3.13亿元
）及其银行利息，并承担本案诉讼费。被告认为：原告举证所依据的深圳市政府投资项
目审计中心（盐田河排洪系统工程项目专案审计组于1999年11月出具的该工程结算造价
为15,431.39万元的审计结果，是仅依据原告单方提供的资料，存在资料不齐全，有重
大遗漏。对此，被告提出异议，并要求深圳市审计局进行重审。2001年3月，深圳市审
计局经复审出具了深审意(2001)4号审计意见书，该意见书审计的工程造价为21,815.7
4万元。由于此次复审仍然依据原告单方提供的原套资料，同样存在资料不齐全、遗漏
较多，不能作为定案依据。广州海事法院在全面客观查证事实的基础上，在征求原、被
告双方的意见后，决定由法院指定一家专业审计机构即广东康元会计师事务所进行重审
，该所于2002年9月16日通过广东海事法院送达我方的初步审核结果为279,211,767.94
元，经我方核对，发现仍有漏算之处，遂于2002年10月16日通过广州海事法院告知了广
东康元会计师事务所。经过重新审计，该所于近期向广州海事法院提交了《关于深圳盐
田河排洪系统工程的工程结算审计报告》（粤康元审字[2004]第80160号），该《审计
报告》初步审核结果为：盐田河排洪系统工程总造价审定金额为31,114.33万元，与原
告已支付给被告的工程款31,393.60万元仅相差279.27万元。我方已向该所反映尚有部
分工程项目遗漏，未计入本次审定的工程总造价。目前，审计结果尚待法院认定，公司
将服从法院的最终判决并履行信息披露义务。
2、公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司所属香港分公司与香港保华-中铁联
营工程公司因工程款纠纷款纠纷一案（涉及金额1164.62万元），已在2003年度报告中
披露，报告期内没有进展。报告期末，尚未开庭审理。
3、公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司与与深圳市龙岗区宝龙实业有限公
司工程结算纠纷一案（涉及金额924.38万元），已在2003年度报告中披露，报告期内没
有进展。报告期末，正在重审之中。
4、公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司与河北省宣大高速公路管理处因建
设合同纠纷一案（涉及金额201.29万元），报告期内，已收到河北省张家口市中级人民
法院（2004）张民初字第150号民事判决书：驳回原告与被告的诉讼请求，双方互不欠
款。该案判决已经生效。
四、资产收购、出售事项
报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项。以前发生并
持续到报告期内的资产收购及出售的进展情况如下：
公司于2000年度实施收购的广东海外建设发展有限公司60%的股权及建筑工程牌照
使用权（涉及金额2580万元），报告期内没有实质性进展，有关法律手续仍在办理之中
。
五、重大关联交易事项
报告期内，公司关联债权债务往来情况：
向关联方提供资金
关联方 关联关系
借方
期末余额
发生额
深圳市建设
公司控股股东
投资控股公司
深圳市嘉华
控股子公司 10,939,508.88
化工有限公司
广东海外建设发
13,484,136.00
展有限公司 控股子公司
中国广东国际合
5,656,795.68
作深圳公司 控股子公司
合计 30,080,440.56
关联方向上市公司
提供资金
关联方
贷方
期末余额
发生额
深圳市建设
8,590,358.36
投资控股公司
深圳市嘉华
化工有限公司
广东海外建设发
展有限公司
中国广东国际合
作深圳公司
合计 8,590,358.36
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0.00元，余额
30,080,440.56元。报告期内收回深圳市嘉华化工有限公司欠款50万元。
六、重大合同事项及其履行情况
1、公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司于2004年3月17日接到深圳市规划与
国土资源局大工业区分局的中标通知书，该项中标的承包工程为深圳市大工业区荔景南
路市政工程，合同总价为6384.78万元。报告期内正在履行合同，工程进展顺利。
2、公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司与深圳市新华书店于2004年6月18日
签订建设工程施工合同，建设项目为深圳书城中心城，合同总价为19502万元。报告期
内正在履行合同。
3、期后重大合同事项：公司下属全资子公司深圳市天健投资发展有限公司与江苏
省靖江市交通局于2004年7月6日正式签署《投资建设合作协议书》（江苏省泰州市沿江
高等级公路靖江段工程建设项目），合同总金额为50,000万元。项目的详细内容已于2
004年7月1日在《证券时报》、《上海证券报》上披露。
4、报告期内，公司无重大担保事项。
延续到报告期内的贷款担保事项如下：
单位：（人民币）万元
发生日期
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日）
2001.04.01
天然居业主 2001年04月01日 24,340.00 一般担保 至
2030.04.01
2003.11.01
天健世纪花园
2003年11月01日 760.00 一般担保 至
业主
2033.11.01
1998.04.01
天健花园 1998年04月01日 3,287.00 一般担保 至
2013.04.01
1998.06.01
香蜜三村 1998年06月01日 1,668.00 一般担保 至
2018.06.01
2001.01.01
天健名苑 2001年01月01日 11,603.00 一般担保 至
2021.01.01
担保发生额合计 0.00
担保余额合计 41,658.00
其中：关联担保余额合计 0.00
违规担保总额 0.00
担保总额占公司净资产的比例 36.00
上市公司对控股子公司担保发生额合计 0.00
是否 是否为关
担保对象名称 履行 联方担保
完毕 （是或否）
天然居业主 否 否
天健世纪花园
否 否
业主
天健花园 否 否
香蜜三村 否 否
天健名苑 否 否
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
违规担保总额
担保总额占公司净资产的比例
上市公司对控股子公司担保发生额合计
5、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包
、租赁本公司资产的事项。
6、报告期内，公司无委托资产管理事项。
七、报告期内综合授信额度情况
1、本公司在深圳发展银行长城大厦支行申请转综合授信额度人民币4亿元，其中流
动资金借款1亿元，各类保函额度1.7亿元，银行承兑汇票额度3000万元，商业承兑汇票
额度1亿元，授信期限从2003年9月至2004年9月。
2、公司下属子公司深圳市市政工程总公司在建设银行田背支行申请综合授信额度
人民币2.5亿元，主要用于流动资金借款、各类保函、工程投标信贷证明额度以及银行
承兑汇票、商业承兑汇票额度，授信期限从2003年11月至2004年11月。
3、公司下属子公司深圳市市政工程总公司在中国银行福田支行申请综合授信额度
人民币3.5亿元，用于流动资金借款和办理各类保函、银行承兑汇票等业务，授信期限
从2003年9月至2004年9月。
4、公司下属子公司深圳市市政工程总公司在招商银行福田支行申请综合授信额度
人民币2亿元，用于流动资金借款、开具各类保函和商业承兑汇票保贴，授信期限从20
03年9月至2005年9月。
5、本公司下属子公司深圳市市政工程总公司在深圳商业银行水贝支行申请综合授
信额度人民币1.5亿元，其中流动资金借款额度8000万元，办理各类保函额度7000万元
，授信期限从2003年3月至2005年3月。
6、本公司下属子公司深圳市市政工程总公司在兴业银行深圳分行申请综合授信额
度人民币2亿元，其中各项短期业务品种额度1亿元，办理各类保函额度1亿元，授信期
限从2004年6月至2005年6月。
八、报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东没有发生或以前发生但延续到报
告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
九、其他重大事项
1、2004年2月7日《证券时报》报道，根据深圳市市属国企重组计划，“深天健”
将通过引入新的战略投资者，进一步降低国有股比例。公司于2004年2月10日在《证券
时报》和《上海证券报》刊登澄清公告：“截止目前，本公司控股股东以及本公司尚未
就‘通过引入新的战略投资者，进一步降低国有股比例’的事项，与任何单位及个人进
行接洽。若有这方面的接洽或意向，本公司将及时履行信息披露义务”。截止报告期末
，该事项未有任何进展。
2、深圳面向国内外公开招聘4家大型国企总经理（其中包括招聘本公司总经理）的
消息已于2004年2月在媒体上发布，深圳市高级经理评价推荐中心受托负责开展相关招
聘工作。经履行法定程序，2004年6月29日公司新任总经理赵平先生已经履任。
3、公司原计划2003年实施配股（以BOT方式配股融资投资江苏省南通市西北片引江
区域供水项目，总投资约需3.2亿元），该配股方案已获2003年8月26日召开的公司200
3年第三次临时股东大会批准。后鉴于情况发生变化，主要考虑到项目进展及资金直接
改由银行贷款解决等原因，公司四届四次董事会提出放弃此次配股，并获得2004年4月
26日召开的2003年度股东大会批准。公司放弃此次配股已在2004年4月27日的《证券时
报》和《上海证券报》上披露。目前，该投资项目公司已经放弃。
第七节 财务报告（未经审计，附后）
第八节 备查文件目录
本公司董事会秘书处有下列文件备查：
1、载有公司董事长签名的半年度报告文本。
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
会计报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
4、公司章程文本。
深圳市天健（集团）股份有限公司董事会
2004年8月2日
附：财务报告（未经审计）
资产负债表
深圳市天健（集团）股份有限公司
单位：人民币元
2004年6月30日
资产类 合并 母公司
流动资产
货币资金 425,105,437.70 151,630,369.47
短期投资
应收票据 4,635,000.00
应收股利 1,146,750.00 858,000.00
应收利息
应收帐款 229,346,515.70
其他应收款 105,648,817.72 538,886,354.48
预付帐款 153,027,917.24 28,080,000.00
存货 1,174,414,790.68
待摊费用 2,117,018.67
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,095,442,247.71 719,454,723.95
长期投资
长期股权投资 62,326,618.40 788,850,851.87
长期债权投资
长期投资合计 62,326,618.40 788,850,851.87
固定资产
固定资产原价 605,326,976.48 200,778,847.77
减:累计折旧 298,040,851.65 58,484,943.65
固定资产净值 307,286,124.83 142,293,904.12
减:固定资产减值准备
固定资产净额 307,286,124.83 142,293,904.12
工程物资
在建工程 32,833,279.03 32,833,279.03
固定资产清理
固定资产合计 340,119,403.86 175,127,183.15
无形资产及其他资产
无形资产 94,873,225.98 28,454,197.95
长期待摊费用 9,256,264.92 1,031,484.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 104,129,490.90 29,485,682.65
递延税款
递延税款借项
资产总计 2,602,017,760.87 1,712,918,441.62
2003年12月31日
资产类 合并 母公司
流动资产
货币资金 495,332,637.38 426,807,997.95
短期投资
应收票据 700,000.00
应收股利 1,146,750.00 858,000.00
应收利息
应收帐款 220,344,542.88
其他应收款 111,308,849.41 393,192,734.78
预付帐款 138,186,942.14
存货 1,024,914,836.83
待摊费用 6,392,282.54
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,998,326,841.18 820,858,732.73
长期投资
长期股权投资 62,326,618.40 886,249,378.54
长期债权投资
长期投资合计 62,326,618.40 886,249,378.54
固定资产
固定资产原价 627,984,274.63 172,223,766.39
减:累计折旧 299,893,969.70 72,819,401.98
固定资产净值 328,090,304.93 99,404,364.41
减:固定资产减值准备
固定资产净额 328,090,304.93 99,404,364.41
工程物资
在建工程 17,885,531.50
固定资产清理
固定资产合计 345,975,836.43 99,404,364.41
无形资产及其他资产
无形资产 98,005,243.92 52,025,572.32
长期待摊费用 5,976,336.46 1,679,983.74
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 103,981,580.38 53,705,556.06
递延税款
递延税款借项
资产总计 2,510,610,876.39 1,860,218,031.74
2004年6月30日
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债
短期借款 350,000,000.00 50,000,000.00
应付票据 44,000,000.00
应付帐款 236,560,644.35
预收帐款 376,882,236.49
应付工资 39,255,304.21 3,793,025.64
应付福利费 23,202,938.14 17,946,907.21
应付股利 43,145,690.88 43,145,690.88
应交税金 2,472,285.25 1,229,741.33
其他应交款 1,840,754.00 192,914.10
其他应付款 328,607,159.21 445,115,637.82
预提费用 4,556,223.70
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,450,523,236.23 561,423,916.98
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 1,450,523,236.23 561,423,916.98
少数股东权益
少数股东权益
股东权益：
股本 223,261,600.00 223,261,600.00
减:已归还投资
股本净额 223,261,600.00 223,261,600.00
资本公积 452,314,373.10 452,314,373.10
盈余公积 329,429,980.59 329,429,980.59
其中:法定公益金 79,119,259.94 79,119,259.94
未分配利润 146,488,570.95 146,488,570.95
其中：现金股利 11,765,174.40 11,765,174.40
股东权益合计 1,151,494,524.64 1,151,494,524.64
负债与股东权益总计 2,602,017,760.87 1,712,918,441.62
2003年12月31日
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债
短期借款 250,000,000.00 50,000,000.00
应付票据 44,000,000.00
应付帐款 245,252,657.59
预收帐款 384,564,319.57
应付工资 33,049,094.70 2,759,973.09
应付福利费 22,813,045.92 10,184,501.05
应付股利 43,145,690.88 43,145,690.88
应交税金 36,324,991.39
其他应交款 137,569.71
其他应付款 308,104,873.02 616,245,319.17
预提费用 2,741,202.88
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,370,133,445.66 722,335,484.19
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 1,370,133,445.66 72,335,484.19
少数股东权益
少数股东权益 2,594,883.18
股东权益：
股本 223,261,600.00 223,261,600.00
减:已归还投资
股本净额 223,261,600.00 223,261,600.00
资本公积 452,314,373.10 452,314,373.10
盈余公积 329,429,980.59 329,429,980.59
其中:法定公益金 79,119,259.94 79,119,259.94
未分配利润 132,876,593.86 132,876,593.86
其中：现金股利 18,753,974.40 18,753,974.40
股东权益合计 1,137,882,547.55 1,137,882,547.55
负债与股东权益总计 2,510,610,876.39 1,860,218,031.74
利润及利润分配表
深圳市天健（集团）股份有限公司 单
位：人民币元
2004年1-6月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 609,304,528.40
减:主营业务成本 525,227,612.76
主营业务税金及附加 29,219,856.04
二、主营业务利润 54,857,059.60
加：其他业务利润 7,146,652.67 187,000.00
减：营业费用 7,848,257.36
管理费用 28,227,476.71 4,894,732.13
财务费用 2,314,118.86 -351,645.97
三、营业利润 23,613,859.34 -4,356,086.16
加：投资收益 32,466.12 24,941,963.25
补贴收入
营业外收入 2,496,852.15 14,900.00
减:营业外支出 245,090.24
四、利润总额 25,898,087.37 20,600,777.09
减:所得税 5,297,310.28
减:少数股东损益
五、净利润 20,600,777.09 20,600,777.09
加:年初未分配利润 132,876,593.86 132,876,593.86
盈余公积转入数
六、可供分配的利润 153,477,370.95 153,477,370.95
减:提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 153,477,370.95 153,477,370.95
减:应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利 6,988,800.00 6,988,800.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 146,488,570.95 146,488,570.95
2003年1-6月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 443,803,852.80
减:主营业务成本 351,401,206.15
主营业务税金及附加 15,671,005.63
二、主营业务利润 76,731,641.02
加：其他业务利润 9,825,441.23
减：营业费用 6,052,956.73
管理费用 25,584,812.14 6,081,685.81
财务费用 588.83 -27,967.02
三、营业利润 54,918,724.55 -6,053,718.79
加：投资收益 -8,132,711.21 42,424,271.31
补贴收入
营业外收入 1,086,818.16
减:营业外支出 979,959.74 885,371.00
四、利润总额 46,892,871.76 35,485,181.52
减:所得税 11,277,631.26
减:少数股东损益 130,058.98
五、净利润 35,485,181.52 35,485,181.52
加:年初未分配利润 122,104,165.69 122,104,165.69
盈余公积转入数
六、可供分配的利润 157,589,347.21 157,589,347.21
减:提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 157,589,347.21 157,589,347.21
减:应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 157,589,347.21 157,589,347.21
补充资料：
项 目 上年同期数 本年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
现金流量表
深圳市天健（集团）股份有限公司
单位：人民币元
2004年1-6月
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 748,060,000.82
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 58,129,502.74
现金流入小计 806,189,503.56
购买商品、接受劳务支付的现金 677,634,117.17
支付给职工以及为职工支付的现金 72,071,387.86
支付的各项税费 50,592,072.10
支付的其他与经营活动有关的现金 155,239,749.47
现金流出小计 955,537,326.60
经营活动产生的现金流量净额 -149,347,823.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收 2,949,500.00
到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,949,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 12,431,753.60
付的现金
投资所支付的现金 2,094,204.18
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 14,525,957.78
投资活动产生的现金流量净额 -11,576,457.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 300,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 300,000,000.00
偿还债务所支付的现金 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,302,918.86
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 209,302,918.86
筹资活动产生的现金流量净额 90,697,081.14
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -70,227,199.68
2004年1-6月
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 30,690,805.14
现金流入小计 30,690,805.14
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,668,498.43
支付的各项税费 446,643.40
支付的其他与经营活动有关的现金 287,849,193.04
现金流出小计 290,964,334.87
经营活动产生的现金流量净额 -260,273,529.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 19,181,775.25
取得投资收益所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收 14,900.00
到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 19,196,675.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 16,711,974.00
付的现金
投资所支付的现金 10,400,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 27,111,974.00
投资活动产生的现金流量净额 -7,915,298.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 50,000,000.00
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,988,800.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 56,988,800.00
筹资活动产生的现金流量净额 -6,988,800.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -275,177,628.48
现金流量表(续)
深圳市天健（集团）股份有限公司
2004年1－6月份 单位：人民币元
项目 2004年1-6月
补充资料（附注）： 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 20,600,777.09
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 -838,891.78
固定资产折旧 17,043,353.28
无形资产摊销 3,132,017.94
长期待摊费用摊销 2,043,810.67
待摊费用减少(减：增加) 4,275,263.87
预提费用增加(减：减少) 1,815,020.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -2,343,359.83
的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 2,314,118.86
投资损失（减：收益） -32,466.12
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -149,499,181.84
经营性应收项目的减少（减：增加） -21,279,024.45
经营性应付项目的增加（减：减少） -26,579,261.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 -149,347,823.04
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 425,105,437.70
减：现金的期初余额 495,332,637.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的起初余额
现金及现金等价物净增加额 -70,227,199.68
项目 2004年1-6月
补充资料（附注）： 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 20,600,777.09
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 -1,014,061.84
固定资产折旧 2,674,440.65
无形资产摊销 587,825.40
长期待摊费用摊销 648,499.04
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -14,900.00
的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） -173,773,619.70
经营性应付项目的增加（减：减少） -109,982,490.37
其他
经营活动产生的现金流量净额 -260,273,529.73
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 151,630,369.47
减：现金的期初余额 426,807,997.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的起初余额
现金及现金等价物净增加额 -275,177,628.48
资产减值准备明细表（附表一）
深圳市天健(集团)股份有限公司
2004年6月30日 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 55,678,117.48 1,189,605.73
其中：应收帐款 22,541,628.19 1,006,077.22
其他应收款 33,136,489.29 183,528.51
二、短期投资跌价准备 0.00 0.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 33,386,450.13 0.00
其中：库存商品
原材料
开发成本 32,000,000.00
出租开发产品 1,386,450.13
四、长期投资减值准备合计 35,808,711.21 0.00
其中：长期股权投资 35,808,711.21
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计 0.00 0.00
其中：土地使用权
车牌使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 期末余额数
一、坏帐准备合计 2,028,497.51 54,839,225.70
其中：应收帐款 1,581,602.30 21,966,103.11
其他应收款 446,895.21 32,873,122.59
二、短期投资跌价准备 0.00 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00 33,386,450.13
其中：库存商品 0.00
原材料 0.00
开发成本 32,000,000.00
出租开发产品 1,386,450.13
四、长期投资减值准备合计 0.00 35,808,711.21
其中：长期股权投资 35,808,711.21
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备合计 0.00 0.00
其中：土地使用权 0.00
车牌使用权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
会计报表附注
截至2004年6月30日 单位：人民币元
附注一、公司简介
深圳市天健（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为深圳市天健实业
股份有限公司，系经深圳市人民政府办公厅深府办复(1993)662号文批准,由深圳市建设
（集团）公司（现更名为深圳市建设投资控股公司）作为主发起人，对其所属的深圳市
市政工程公司（现更名为深圳市市政工程总公司）等六家公司中有关市政工程总承包、
施工、装饰及相关房地产等主营业务的资产、负债合并重组，并吸收定向法人和上述六
家子公司的内部职工参股，而于1993年12月6日正式成立组建的定向募集股份有限公司
。本公司股本为人民币98,370,000 元。企业法人营业执照注册号为4403011028909。
1995年3月，经深圳市证券管理办公室同意，按每10股送2股的比例向全体股东派送
红股计19,674,000股，至此，本公司股份总额为人民币118,044,000元。
1997年7月经深圳市证券管理办公室以深证办复[1997]92号文批复，按每10股送3股
并转增1股的比例向全体股东派送红股计35,413,200 股，转增股本计11,804,400 股，
至此，本公司股份总额为人民币165,261,600元。同年4月，本公司更名为深圳市天健（
集团）股份有限公司。
1999年6月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字（1999）71号文批复同意，
本公司向社会公众增量发行人民币普通股58,000,000股并在深圳证券交易所上市，发行
后总股本为223,261,600股。
本公司工商注册登记的经营范围包括:投资兴办工业实业（具体项目另行申报）；
国内商业、物资供销业（不含专营、专卖、专控商品）；开展对外经济技术合作（按中
华人民共和国对外贸易经济合作部[2000]外经贸发展审字第91号文规定办理）。
附注二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及
其补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日为会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。资产在取得时以实际
成本计价，其后定期或每年年度终了对各项资产进行全面检查估值，合理预计可能发生
的损失，对可能发生的各项资产损失计提减值准备。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇
价折合人民币记账。年末对外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的期末市场
汇价进行调整，所产生的汇兑损益计入当期损益；但属筹建期间的，计入长期待摊费用
；属于与购建固定资产有关的专门借款所产生的汇兑损益，计入在建工程成本。
6、现金等价物的确定标准
指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资
。
7、坏账核算方法
(1) 坏账确认标准：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。
②债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
(2) 坏账损失核算方法：
坏账损失核算采用备抵法，年末对应收款项（包括应收账款、其他应收款）扣除暂
交给建设管理部门的各项工程保证金后的余额，按账龄分析法计提坏账准备。提取比例
为：对账龄在一年以内的提取5%；对账龄在一年以上两年以内的提取10%；对账龄在两
年以上三年以内的提取15%；对账龄在三年以上的提取25%；对有确凿证据表明某项应收
款项将产生的坏账损失大于已提取的坏账准备，对该应收款项补充提取专项坏账准备。
8、存货的核算方法
(1) 本公司的存货分为工程施工、库存材料、周转材料、库存商品、开发成本、完
工开发产品、出租开发产品及低值易耗品等。各类存货取得时以实际成本计价，存货发
出以先进先出法计价，存货的盘存制度采用永续盘存制。低值易耗品于领用时采用一次
性摊销。
(2) 房地产存货核算方法：
①开发用土地，自房地产项目开工之日起按账面价值转入在建开发成本。
②公共配套设施费，按实际完工成本计入在建开发产品；如果一个配套设施存在多
个房地产项目受益，则根据其可售面积按比例分摊；如果房地产项目达到可销售或出租
状态时，未完工的公共配套设施费根据预算成本合理预计。
③维修基金，根据《深圳市住宅区公用设施专用基金管理试行规定》按完工房地产
项目总投资（包括地价、公用设施配套费、建造成本）2%的比例计提，并计入在建开发
产品。
④质量保证金，本公司未直接提取质量保证金，系根据与施工单位所签定的合同规
定之金额计入完工开发产品并同时计入应付账款，待保证期过后再实际支付。
⑤出租开发产品，在尚可使用年限内按直线法摊销。
(3) 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前
，计入在建开发成本，在开发产品完工之后，计入当期损益。
(4)年末，在对存货全面盘点的基础上，对存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时
或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，采用成本与可变现净值孰低
法计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、长期股权投资核算方法：
（1）长期股权投资
①股票投资
股票投资取得时按初始投资成本计价。即以货币资金购买的股票，按实际支付的金
额作为初始投资成本，实际支付的款项中含有已宣告但尚未发放的现金股利，则按实际
支付的金额扣除已宣告
发放的现金股利后的净额作为初始投资成本，公司以放弃非现金资产取得的股票，
以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
②其它股权投资
其他股权投资取得时按初始投资成本计价。即以货币资金投资的，按实际支付的金
额作为初始投资成本，以放弃非现金资产取得的长期股权，以所放弃非现金资产的账面
价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
③收益确认方法
对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或持有被投
资单位有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算；若公司持有
被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益
法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收
益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计净利润的可分配额，所获得的被
投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回；采用权
益法核算的，以取得被投资单位股权后产生的净利润或净亏损为基础，在各会计期末按
应享有或应承担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认当期投资
损益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将该投资的账面价值与实际
取得的价款的差额，确认为当期投资损益。
④股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的初始投资成本与在被
投资单位所有者权益中所占的份额的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，
投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，如为借差，则设置“股权投资差额
”明细科目核算，年末，对该差额按合同规定的剩余投资期限内直线摊销，合同没有规
定投资期限的按不超过十年的期限直线摊销；如为贷差，则直接计入资本公积项目中。
（2）长期债权投资
①长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及
支付的自起息日至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票
面价值的差额,作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券
投资利息收入时摊销,摊销方法为直线法。
②收益确认方法：债券投资按照票面价值与票面利率按期计算应收利息。计算的债
券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其他
债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。处置长期债权投资时，按实际取
得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
（3）长期投资减值准备
年末，对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营
状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资
账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备，并确认为当期投资损失。对已确认损失
的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
10、固定资产计价及其折旧方法
(1)固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、运输工具
以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的
,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的物品。
(2)固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和预计经济使用年限确
定其折旧率。已计提减值准备的固定资产，按照固定资产原价扣除累计折旧和已计提的
减值准备后的账面价值以及预计尚可使用年限重新确定其折旧率。固定资产分类折旧率
如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20年 5%
运输工具 5年 20%
生产设备 5年 20%
施工机械 7年 14.29%
其他设备 5年 20%
(4)年末，按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌或技术陈旧过时
、毁损、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产
可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账。其中包括直
接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的相关专门借款利息支出及其外汇汇
兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。
年末，对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重
新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定
性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提
在建工程减值准备。
12、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币
借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在
同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用。
(2) 资本化金额的确定
至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以
资本化率,资本化率按以下原则确定:
①为购建固定资产或开发房地产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率
；
②为购入固定资产或开发房地产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的
加权平均利率。
(3) 暂停资本化
若固定资产的购建或房地产开发活动发生非正常中断,并且时间连续超过3个月,则
暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或开发活动重新开始。
(4) 停止资本化
当所购建的固定资产或开发房地产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本
化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
13、无形资产计价和摊销方法
(1) 无形资产按取得时的实际成本计价。
(2) 无形资产按其法定受益年限和预计受益年限之较短者内按直线法摊销。无明确
受益期和有效期的按不超过10年摊销。
(3) 年末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在：①
某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造未来经济利益的能力受到重大
不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值差额计
提无形资产减值准备。
14、其他资产核算方法
(1) 开办费:在公司开始生产经营的当月起一次计入当期损益；
(2)长期待摊费用:在预计受益期内按直线法摊销。不能使以后会计期间受益的长期
待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
15、收入确认原则
本公司按以下原则确认营业收入的实现：
(1) 工程施工:按照完工百分比法确认相关的营业收入。即以劳务合同的总收入和
总成本能够可靠地计量,与交易相关的价款能够流入,劳务的完成程度能够可靠地确定为
前提；在同一会计年度开始并完成的劳务,在完成劳务时确认营业收入的实现；如果劳
务合同的结果不能够可靠的估计，区别以下情况处理：①合同成本能够收回的，合同收
入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在发生的当期确认为费用；②合同
成本不能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。
(2)房地产销售：房地产项目完工，售楼合同约定的商品房移交条件已经达到，公
司已将商品房所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品房实施继续管
理权或实际控制权，与交易相关的价款已经收到或取得了收取价款的依据，并且与销售
该商品房有关的成本能够可靠的计量时，确认为营业收入的实现。具体标志为：已通知
业主入伙，并收到售房款或取得收款凭据时确认收入实现。
(3)出租物业：按租赁合同约定的向承租方在付租日期应收的租金已经收到或取得
收取租金的凭据时，确认为营业收入的实现。
(4)物业管理：物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益已经收到
或取得收取价款的凭据时，确认为营业收入的实现。
(5)商品销售:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商
品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和
成本能够可靠地计量时,确认为营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
17、合并会计报表编制方法
(1) 合并范围确定原则：将本公司持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或
虽不超过50%但具有实际控制权的子公司纳入合并范围。
(2) 合并方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的个别会计报表为合并依据
，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实
现盈亏抵消后逐项合并，并计算少数股东权益。
18、重要会计政策的说明
报告期内，公司会计政策未发生变化。
19、重大会计差错更正的说明
报告期内，公司无重大会计差错更正。
附注三、税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
税项 计税基础 税率
增值税
—混凝土公司 商品销售收入 6%
—其他公司 商品销售收入 17%
营业税 施工营业收入 3%
营业税 不动产销售收入 5%
营业税 物业管理收入 5%
营业税 其他服务业收入 5%
城市维护建设税 应交流转税额 1%
教育费附加 应交流转税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%
附注四、控股子公司及合营企业
1、本公司所有的子公司及合营企业情况：
公司名称 注册 注册资本 实际投
地址 (万元) 资额
深圳市市政工程总公司 深圳 30,800 30,800
深圳市天健运输工程实业有限公司 深圳 2,100 2,100
深圳市天健市政安装有限公司 深圳 2,600 2,600
深圳市天健房地产开发实业有限公司 深圳 2,500 2,500
深圳市政物资贸易有限公司 深圳 328 328
深圳市天健物业管理有限公司 深圳 1,200 1,200
深圳市茂华装饰工程有限公司 深圳 1,280 992.5
深圳市新力源建材实业有限公司 深圳 2,080 2,080
深圳市天健龙岗房地产开发有限公司 深圳 1,080 1,080
海南兴隆天健花园酒店有限公司 海南 1,200 1,200
深圳市百利年建材实业有限公司 深圳 700 700
深圳帝都酒店有限公司 深圳 800 591
深圳市市政沥青道路有限公司 深圳 1,800 1,800
中国广东国际合作（集团）深圳公司 深圳 861 861
深圳市嘉华化工有限公司 深圳 450 225
中山市太和房地产公司 中山 5,000 2,500
海南香蜜房地产开发公司 海南 2,000 2,000
广东海外建设发展有限公司 香港 HKD400 1,316.10
深圳市天健涂料科技开发有限公司 深圳 500 500
深圳市天健工程检测有限公司 深圳 110 110
长沙市天健房地产开发有限公司 长沙 2000 2000
公司名称 持股比例
直接 间接
深圳市市政工程总公司 100% --
深圳市天健运输工程实业有限公司 5% 95%
深圳市天健市政安装有限公司 30% 70%
深圳市天健房地产开发实业有限公司 40% 60%
深圳市政物资贸易有限公司 73.81% 26.19%
深圳市天健物业管理有限公司 80% 20%
深圳市茂华装饰工程有限公司 10% 90%
深圳市新力源建材实业有限公司 30% 70%
深圳市天健龙岗房地产开发有限公司 40% 60%
海南兴隆天健花园酒店有限公司 70% 30%
深圳市百利年建材实业有限公司 - 100%
深圳帝都酒店有限公司 - 100%
深圳市市政沥青道路有限公司 30% 70%
中国广东国际合作（集团）深圳公司 - 100%
深圳市嘉华化工有限公司 - 50%
中山市太和房地产公司 - 50%
海南香蜜房地产开发公司 - 100%
广东海外建设发展有限公司 60% -
深圳市天健涂料科技开发有限公司 - 100%
深圳市天健工程检测有限公司 41% 59%
长沙市天健房地产开发有限公司 - 100%
公司名称 主营业务
深圳市市政工程总公司 市政工程施工，项目房地产开发等
深圳市天健运输工程实业有限公司 公路运输、土石方工程等
深圳市天健市政安装有限公司 市政道路、水电设备安装等
深圳市天健房地产开发实业有限公司 房地产开发
深圳市政物资贸易有限公司 国内商业，物资供销业等
深圳市天健物业管理有限公司 物业管理等
深圳市茂华装饰工程有限公司 室内外装饰及家私配套等
深圳市新力源建材实业有限公司 生产经营水泥混凝土及其制品等
深圳市天健龙岗房地产开发有限公司 龙岗区房地产开发、商品房销售等
海南兴隆天健花园酒店有限公司 客房、中西餐厅等
深圳市百利年建材实业有限公司 生产加工混凝土及物件制品等
深圳帝都酒店有限公司 客房、中西餐厅等
深圳市市政沥青道路有限公司 生产、销售沥青混凝土，沥青路面摊铺等
中国广东国际合作（集团）深圳公司 按粤经贸进字[1998]第317 号项目。
深圳市嘉华化工有限公司 生产涂料、粘合剂等
中山市太和房地产公司 开发、销售“太和山庄”等
海南香蜜房地产开发公司 房地产开发经营
广东海外建设发展有限公司 境外建筑工程承包、施工
深圳市天健涂料科技开发有限公司 涂料产品的技术开发和生产等
深圳市天健工程检测有限公司 施工材料的实验检测等
长沙市天健房地产开发有限公司 房地产开发
公司名称 是否 备注
合并
深圳市市政工程总公司 是
深圳市天健运输工程实业有限公司 是
深圳市天健市政安装有限公司 是
深圳市天健房地产开发实业有限公司 是
深圳市政物资贸易有限公司 是
深圳市天健物业管理有限公司 是
深圳市茂华装饰工程有限公司 是
深圳市新力源建材实业有限公司 是
深圳市天健龙岗房地产开发有限公司 是
海南兴隆天健花园酒店有限公司 是
深圳市百利年建材实业有限公司 是
深圳帝都酒店有限公司 是
深圳市市政沥青道路有限公司 是
中国广东国际合作（集团）深圳公司 否 注1
深圳市嘉华化工有限公司 否 注2
中山市太和房地产公司 是 注3
海南香蜜房地产开发公司 是
广东海外建设发展有限公司 否 注4
深圳市天健涂料科技开发有限公司 是
深圳市天健工程检测有限公司 是
长沙市天健房地产开发有限公司 是
注1、该公司已资不抵债，非持续经营，故未将其纳入本公司的合并范围。
注2、本公司全资子公司-深圳市市政工程总公司对其拥有实质控制权，营业执照2
002年12月31日到期。因该公司经深圳市嘉华化工有限公司董事会决议拟清算，故未将
其纳入本公司的合并范围。
注3、该公司为一项目公司,本公司实质上拥有其100%权益,因”太和山庄”已停工
多年,该公司并未运作，亦无建账。为开发该项目而发生的会计事项，均由本公司之全
资子公司—深圳市天健房地产开发实业有限公司代理记账核算。
注4、该公司已资不抵债，非持续经营，故未将其纳入本公司的合并范围。
2、合并会计报表范围
本期合并会计报表范围无变化。
附注五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
2004.6.30
种类
原币金额 折合率 折人民币
现金 RMB3,425,588.64 3,425,588.64
HKD12,088.29 1.0612 12,828.09
USD5,671.64 8.2766 46,941.90
现金小计 3,485,358.63
银行存款 RMB386,849,190.64 RMB386,849,190.64
HKD11,336,845.62 1.0612 12,030,660.57
银行存款小计
其他货币资金* 22,740,227.86 22,740,227.86
合计 425,105,437.70
2003.12.31
种类
原币金额 折合率 折人民币
现金 RMB4,805,931.84 4,805,931.84
HKD52,149.68 1.0627 53,408.28
USD5,671.64 8.2767 46,942.46
现金小计 4,906,282.58
银行存款 RMB473,936,878.29 473,936,878.29
HKD11,407,041.45 1.0627 12,156,484.07
银行存款小计 486,093,362.36
其他货币资金* RMB4,332,992.44 4,332,992.44
合计 495,332,637.38
*其他货币资金为外埠存款。
2、应收票据
票据种类 2004.06.30 2003.12.31
银行承兑汇票 4,635,000.00 700,000.00
3、应收股利
项目 2004.06.30 2003.12.31
深圳市建业（集团）股份有限公司 288,750.00 288,750.00
深圳市金众（集团）股份有限公司 858,000.00 858,000.00
合计 1,146,750.00 1,146,750.00
4、应收账款
2004.06.30
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 157,452,298.91 62.65 7,872,614.94
1-2年 52,051,620.63 20.72 5,205,162.06
2-3年 16,417,704.47 6.53 2,462,655.67
3年以上 25,390,994.80 10.10 6,425,670.44
合计 251,312,618.81 100 21,966,103.11
2003.12.31
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 133,716,795.34 55.05 6,685,839.77
1-2年 72,332,772.30 29.78 7,233,277.23
2-3年 21,970,272.53 9.05 3,295,540.88
3年以上 14,866,330.90 6.12 5,326,970.31
合计 242,886,171.07 100 22,541,628.19
应收账款中账龄在五年以上，并且无法获得债务人确认的往来款共计金额2,147,1
34.38元，本公司对此计提了全额坏账准备，明细如下：
债务人名称 经济业务内容 金额
葛洲坝工程局第七工程公司 龙岗9号路混凝土款 304,590.00
李沐云 龙岗12号路材料款 191,360.00
吴世得 材料款 168,372.00
河北宣大高速路工程 预借流动资金临时周转 1,342,543.00
肖春元 承包费 68,550.38
蓬莱酒家 借款 71,719.00
合计 2,147,134.38
债务人名称 发生日期
葛洲坝工程局第七工程公司 1995年
李沐云 1998年
吴世得 1998年
河北宣大高速路工程 1998年
肖春元 1996年
蓬莱酒家 1997年
合计
本期期末应收账款中前五名欠款单位合计欠款43,771,926.65元，占应收账款的17
.42 %，期末数与年初数比较增长4.09 %,主要原因为应收货款及工程款增加。
期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
2004.06.30
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 38,976,892.01 28.14 657,253.57
1-2年 31,480,901.43 22.73 11,310.40
2-3年 21,925,506.72 15.82 17,392,108.59
3年以上 46,138,640.15 33.31 14,812,450.03
100
合计 138,521,940.31 32,873,122.59
2003.12.31
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 59,970,181.46 41.52 657,253.57
1-2年 13,597,239.95 9.41 13,495,446.40
2-3年 35,533,313.10 24.60 4,171,339.29
3年以上 35,344,604.19 24.47 14,812,450.03
合计 144,445,338.70 100.00 33,136,489.29
其他应收账款中主要包括投标保证金、工程保证金及押金等内容,其中估计无法收
回的往来款共计金额24,940,767.15元，本公司对此计提了全额坏账准备，明细如下：
债务人名称 经济业务内容 金额
广东国际合作(集团)深圳公司 往来款 5,656,795.68
王征 借款 1,988,391.36
广东海外建设发展有限公司 借款 13,484,136.00
台联平湖工地合作建楼款 投资款 1,226,995.80
政辉水泥厂 往来款 571,496.00
盛腾公司 借款 486,081.00
上海码头 往来款 600,000.00
上海工程 往来款 830,000.00
蓬莱酒家 借款 96,871.31
合计 24,940,767.15
债务人名称 备注
广东国际合作(集团)深圳公司 资不抵债，无偿还能力
王征 无法收回
广东海外建设发展有限公司 资不抵债，无偿还能力
台联平湖工地合作建楼款 债权性投资损失
政辉水泥厂
盛腾公司 1994年
上海码头
上海工程
蓬莱酒家 1996年
合计
本期期末其他应收款中前五名欠款单位合计欠款总金额42,963,491.81元，占其他
应收款31.02 %。期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
。
6、预付账款
2004.06.30 2003.12.31
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 76,695,812.39 50.12 88,912,359.94 64.34
1-2年 20,159,370.80 13.17 18,531,042.54 13.41
2-3年 30,071,612.01 19.65 4,039,140.76 2.93
3年以上 26,101,122.04 17.06 26,704,398.90 19.32
合计 138,186,942.14 100
153,027,917.24 100
三年以上预付账款，主要是1995-1998年为深圳市龙岗区国土局垫资开发龙溪河工
程款，其承诺以出让土地应交地价抵偿，因用地红线至今未确定，故未结转。
一年以上预付账款，主要是预付工程款，因工程款未最终结算，故未结转成本。期
末预付账款中前五名余额情况如下：
欠款单位名称 发生时间 金额
深圳市龙岗区国土局 1995-1998年 25,196,547.00
青岛胶州新城区建设发展有限公司 2002年 23,580,000.00
广州市番禹区建筑安装公司 2004年 4,712,500.00
如皋项目 2003-2004年 4,500,000.00
灶仁机械公司 2004年 2,144,889.40
合计 60,133,936.40
欠款单位名称 欠款原因
深圳市龙岗区国土局 预付购地款
青岛胶州新城区建设发展有限公司 预付工程款
广州市番禹区建筑安装公司 预付工程款
如皋项目 预付工程款
灶仁机械公司 预付工程款
合计
预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
7、存货及存货跌价准备
2004.06.30
项目
金额 存货跌价准备
开发成本 708,443,665.12 32,000,000.00
出租开发产品 212,325,714.58 1,386,450.13
开发产品 229,506,297.22 --
工程施工 41,618,902.62 --
原材料 7,004,988.72 --
低值易耗品 88,559.00 --
发出商品 285,875.80 --
在产品 1,650,955.22 --
库存商品 2,912,463.75 --
产成品 3,963,818.78 --
合计 1,207,801,240.81 33,386,450.13
2003.12.31
项目
金额 存货跌价准备
开发成本 440,962,124.63 32,000,000.00
出租开发产品 212,825,371.02 1,386,450.13
开发产品 334,432,353.72 --
工程施工 46,712,675.26 --
原材料 12,306,407.14 --
低值易耗品 2,949,988.26 --
发出商品 2,661,757.20 --
在产品 2,469,872.45 --
库存商品 1,973,581.94 --
产成品 1,007,155.34 --
合计 1,058,301,286.96 33,386,450.13
（1）开发成本
预计竣 预计
项目名称 开工时间
工时间 总投资
龙岗天健花园三期 2002年2月 2004年 29,500万
中山太和山庄 1992年
长沙步行街项目 2002年10月 2005年6月 34,866万
珠海西区项目 1993年
星光华苑 2003年 2005年 13,000万
天然居商业中心 2002年 2005年 9,000万
馨廷苑(用地成本) 2003年
天健世纪花园小学 2003年
长沙粮库项目 2003年12月 2006年 20,058万
其他零星工程
合计
项目名称 期初余额 期末余额 跌价准备
龙岗天健花园三期 132,508,880.81 274,807,356.75 --
中山太和山庄 77,753,791.90 77,753,791.90 12,000,000.00
长沙步行街项目 78,757,778.75 80,887,578.75 --
珠海西区项目 46,008,674.51 46,008,674.51 20,000,000.00
星光华苑 48,237,462.19 51,271,231.30 --
天然居商业中心 26,077,197.90 42,768,974.70 --
馨廷苑(用地成本) 19,233,840.00 19,233,840.00 --
天健世纪花园小学 11,938,004.62 15,102,996.62 --
长沙粮库项目 288,452.45 100,451,179.09 --
其他零星工程 158,041.50 158,041.50 --
合计 440,962,124.63 708,443,665.12 32,000,000.00
开发成本中资本化利息费用3,570,976.22元，月利率为4.0583‰。
（2）开发产品
项目 竣工时间 期初余额 本期增加
天健世纪花园 2003年11月 268,042,083.63
天然居 2002年4月 59,145,266.94
天健花园二期 1998年12月 2,954,882.75
天健名苑 2001年3月 3,426,821.80 1,530,810.65
阳光华苑 2001年8月 --
天健花园一期 1998年12月 863,298.60
天健花园 1998年11月 -- 1,257,585.89
合计 334,432,353.72
2,788,396.54
项目 本期减少 期末余额
天健世纪花园 77,482,575.23 190,559,508.40
天然居 26,897,779.41 32,247,487.53
天健花园二期 2,882,827.41 72,055.34
天健名苑 4,957,632.45
阳光华苑
天健花园一期 451,270.99 412,027.61
天健花园 1,257,585.89
合计
107,714,453.04 229,506,297.22
（3）出租开发产品
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少
天健名苑 123,559,104.63 2,584,218.65
天然居车库 38,600,000.00 300,000.00
天健花园商铺 14,595,941.74 2,830,255.3
香蜜二村 10,627,350.05 1,479,672.49
香蜜新村 9,211,308.31 117,544.23
阳光华苑车库 8,766,109.22 173,717.56
香蜜三村1 5,778,617.58 47,757.18
香蜜三村2 1,686,939.49 13,451.76
合计 212,825,371.02 2,830,255.30 4,716,361.87
项目名称 期末余额 跌价准备
天健名苑 120,974,885.98 --
天然居车库 38,300,000.00 --
天健花园商铺 17,426,197.04 -
香蜜二村 10,534,127.69 1,386,450.13
香蜜新村 9,093,764.08 --
阳光华苑车库 8,592,391.66 --
香蜜三村1 5,730,860.40 --
香蜜三村2 1,673,487.73 -
合计 212,325,714.58 1,386,450.13
8、待摊费用
项目 期初余额 本期增加
财产保险费 15,442.70
4,583.34
车辆保险
191,093.74 579,376.51
汽车养路费
1,124,476.00 123,837.00
订报费 9,409.50
9,131.70
车船税
36,040.00 0.00
低值易耗品摊销
10,858.33 204,448.21
预付租金 172,851.01
3,000.00
预售房款所得税 4,502,620.53
0.00
智能卡安装费 100,678.60
其他 329,490.73 189,906.83
合计 6,392,282.54 1,214,962.19
项目 本期摊销 期末余额
财产保险费 15,098.96 4,927.08
车辆保险
152,158.16 618,312.09
汽车养路费
569,156.48 679,156.52
订报费 10,775.60 7,765.60
车船税
21,550.00 14,490.00
低值易耗品摊销
10,858.33 204,448.21
预付租金 87,912.00 87,939.01
预售房款所得税 4,502,620.53 0.00
智能卡安装费 1,050.00 99,628.60
其他 119,046.00 400,351.56
合计 5,490,226.06 2,117,018.67
9、长期股权投资
项目 期初余额 本期增加
长期股权投资 98,135,329.61
减：长期投资减值准备 35,808,711.21
长期投资净额 62,326,618.40
项目 本期减少 期末余额
长期股权投资 98,135,329.61
减：长期投资减值准备 35,808,711.21
长期投资净额 62,326,618.40
（1）长期股权投资
A、股票投资
股权 投资
被投资公司名称 股票数量
类别 比例
深圳市金众(集团)股份有限公司 法人股 2,650,000 10%
深圳经纬股份有限公司 法人股 4,000,000 10%
深圳建业股份有限公司 法人股 5,000,000 10%
深圳特区对外经济发展股份有限公司 法人股 1,828,750 5%
北京百峰新技术开发股份有限公司 法人股 800,000 5%
海南高速公路股份有限公司 法人股 1,500,000 3%
深圳市中浩(集团)股份有限公司 法人股 1,214,356 3%
珠海经济特区中珠置业股份有限公司 法人股 375,000 3%
陕西精密合金股份有限公司 法人股 1,000,000 3%
交通银行深圳分行 法人股 7,525,000 3%
合 计
初始投 期末投
被投资公司名称
资成本 资成本
深圳市金众(集团)股份有限公司 6,307,000.00 6,307,000.00
深圳经纬股份有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
深圳建业股份有限公司 6,250,000.00 6,250,000.00
深圳特区对外经济发展股份有限公司 2,926,000.00 2,926,000.00
北京百峰新技术开发股份有限公司 1,440,000.00 1,440,000.00
海南高速公路股份有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00
深圳市中浩(集团)股份有限公司 6,369,000.00 6,369,000.00
珠海经济特区中珠置业股份有限公司 433,897.00 --
陕西精密合金股份有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00
交通银行深圳分行 9,000,000.00 9,000,000.00
合 计 40,875,897.00 40,442,000.00
被投资公司名称 减值准备
深圳市金众(集团)股份有限公司 --
深圳经纬股份有限公司 4,000,000.00
深圳建业股份有限公司 --
深圳特区对外经济发展股份有限公司 2,926,000.00
北京百峰新技术开发股份有限公司 --
海南高速公路股份有限公司 --
深圳市中浩(集团)股份有限公司 6,369,000.00
珠海经济特区中珠置业股份有限公司 --
陕西精密合金股份有限公司 --
交通银行深圳分行 --
合 计 13,295,000.00
B、其他股权投资
投资金额
投资
被投资单位名称
期限
初始投资额 期初余额
广东海外建设发展有限公司*① -- 13,161,000.00 13,161,000.00
中国广东国际合作(集团)深圳公司 -- 8,610,000.00 --
深圳莱宝高科技股份有限公司*② 50年 14,470,050.00 23,387,394.42
深圳丰华化工有限公司*③ -- 952,000.00 952,000.00
深圳市建设(集团)财务公司 20年 9,000,000.00 9,000,000.00
深圳迪豪尔有限公司 20年 542,223.98 542,223.98
深圳市嘉华化工有限公司 -- 9,186,628.72 9,430,711.21
深圳市辉虹实业有限公司*④ -- 1,220,000.00 1,220,000.00
合 计 60,016,782.70 57,693,329.61
投资金额
被投资单位名称
本年权 累计权 本期投资
益调整 益调整 增减额
广东海外建设发展有限公司*① -- -- --
中国广东国际合作(集团)深圳公司 -- (8,610,000.00) --
深圳莱宝高科技股份有限公司*② -- 8,917,344.42 --
深圳丰华化工有限公司*③ -- -- --
深圳市建设(集团)财务公司 -- -- --
深圳迪豪尔有限公司 -- -- --
深圳市嘉华化工有限公司 -- 244,082.49 --
深圳市辉虹实业有限公司*④ -- -- --
合 计 -- 551,426.91
投资金额
投资
被投资单位名称
比例
期末余额
广东海外建设发展有限公司*① 13,161,000.00 60%
中国广东国际合作(集团)深圳公司 -- 100%
深圳莱宝高科技股份有限公司*② 23,387,394.42 23%
深圳丰华化工有限公司*③ 952,000.00 40%
深圳市建设(集团)财务公司 9,000,000.00 9%
深圳迪豪尔有限公司 542,223.98 20%
深圳市嘉华化工有限公司 9,430,711.21 50%
深圳市辉虹实业有限公司*④ 1,220,000.00 25%
合 计 57,693,329.61
①广东海外建设发展有限公司
详见“附注四.1”的“注4”。
②深圳莱宝高科技股份有限公司
本公司对其没有实质性重大影响，故对该公司采用成本法核算。
③深圳市丰华化工企业有限公司
本公司对其拥有40%的股权，该公司的经营业务和财务核算已托管给本公司另一合
营公司深圳市嘉华
化工有限公司，该合营公司合作经营期限已满，本公司正对上述两公司一并进行结
业清算。
④深圳市辉虹实业有限公司
本公司对其拥有25%股权，该公司已停业并资不抵债，本公司对其长期投资已计提
了100%的资产减值准备。
（2）长期投资减值准备
被投资单位名称 期初余额 本期增加
深圳经纬股份有限公司 4,000,000.00 --
深圳特区对外经济发展股份有限公司 2,926,000.00 --
深圳市中浩（集团）股份有限公司 6,369,000.00 --
深圳丰华化工有限公司 952,000.00
深圳市嘉华化工有限公司 7,180,711.21
广东海外建设发展有限公司 13,161,000.00
深圳市辉虹实业有限公司 1,220,000.00
合计 35,808,711.21
被投资单位名称 本期减少 期末余额
深圳经纬股份有限公司 -- 4,000,000.00
深圳特区对外经济发展股份有限公司 -- 2,926,000.00
深圳市中浩（集团）股份有限公司 -- 6,369,000.00
深圳丰华化工有限公司 952,000.00
深圳市嘉华化工有限公司 7,180,711.21
广东海外建设发展有限公司 13,161,000.00
深圳市辉虹实业有限公司 1,220,000.00
合计 35,808,711.21
10、固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初余额 本期增加
原值
房屋建筑物 359,133,837.85
1,368,040.00
机器设备 152,984,874.32
101,438.00
运输工具 87,125,684.32
5,301,563.22
电子及其他设备 28,739,878.14
161,798.75
合计 627,984,274.63 1,631,276.75
累计折旧
房屋建筑物 95,978,890.74
6,545,884.90
机器设备 107,368,707.54
5,100,237.36
运输工具 71,152,312.47
3,959,794.46
电子及其他设备 25,394,058.95
1,437,436.56
合计 299,893,969.70
17,043,353.28
净值 328,090,304.93
减:固定资产减值准备 --
净额 328,090,304.93
固定资产类别 本期减少 期末余额
原值
房屋建筑物 338,810,996.74
21,690,881.11
机器设备 150,979,277.68
2,107,034.64
运输工具 89,776,465.93
2,650,781.61
电子及其他设备 25,760,236.13
3,141,440.76
合计 24,288,574.90 605,326,976.48
累计折旧
房屋建筑物 96,509,390.70
6,015,384.94
机器设备 109,433,305.90
3,035,639.00
运输工具 69,444,475.19
5,667,631.74
电子及其他设备 22,653,679.86
4,177,815.65
合计 298,040,851.65
18,896,471.33
净值 307,286,124.83
减:固定资产减值准备
净额 307,286,124.83
固定资产无被用于抵押、担保的情况。
11、在建工程
本期
工程名称 预算数 期初余额
增加额
混凝土生产线 2,927,997.95
20#职工住宅楼 5,760,145.55 17,875,745.48
消防改造款 628,788.00 597,388.00
19#厂房 8,600,000.00
合计 17,885,531.50 17,875,745.48
减：在建工程
--
减值准备
净额 17,885,531.50
本期转入 其他 资金 工程完
工程名称 期末余额
固定资产 减少额 来源 工进度
混凝土生产线 2,927,997.95 0.00 自筹
20#职工住宅楼 23,635,891.03 自筹
消防改造款 597,388.00 自筹 100%
19#厂房 8,600,000.00
合计 2,927,997.95 32,833,279.03
减：在建工程
减值准备
净额 32,833,279.03
在建工程无资本化利息。
12、无形资产
取得 本期 本期
类别 原值 期初余额
方式 增加额 转出额
土地使 购买 121,880,558.12 57,769,267.92 --
用权
的士车牌 收购 53,254,080.00 40,235,976.00 --
合计 175,134,638.12 98,005,243.92 --
减:无形
资产减 -- --
值准备
净额 175,134,638.12 98,005,243.92 --
本期 剩余摊
类别 累计摊销额 期末余额
摊销额 销年限
土地使 1,800,671.94 32,655,200.63 55,968,595.9810-17
用权
的士车牌 1,331,346.00 15,680,796.00 38,904,630.0016.3
合计 3,132,017.94 48,335,996.63 94,873,225.98
减:无形
资产减
值准备
净额 3,132,017.94 48,335,996.63 94,873,225.98
13、长期待摊费用
本期
项目 原始发生额 期初余额
增加额
装修费 43,802,619.24 3,666,411.52 2,498,817.36
大修理支出 195,637.39 187,131.42 0.00
场地平整费 5,149,123.78 1,017,514.00 1,995,769.74
临时设施 776,444.90 625,889.33 0.00
办公楼租用费 264,909.30 181,253.69 0.00
其他 1,141,371.53 298,136.50 829,152.03
合计 51,330,106.1 5,976,336.46 5,323,739.13
本期
项目 累计摊销额 期末余额
摊销额
装修费 1,251,681.78 38,889,072.14 4,913,547.10
大修理支出 187,131.42 195,637.39 0.00
场地平整费 160,900.13 2,296,740.17 2,852,383.61
临时设施 87,333.42 237,888.99 538,555.91
办公楼租用费 181,253.69 264,909.30 0.00
其他 175,510.23 189,593.23 951,778.30
合计 2,043,810.67 42,073,841.22 9,256,264.92
剩余摊
项目
销年限
装修费 1-5年
大修理支出
场地平整费 1-5年
临时设施 1-5年
办公楼租用费
其他
合计
14、短期借款
借款条件 2004.06.30 2003.12.31
银行保证借款 350,000,000.00 250,000,000.00
15、应付票据
票据种类 2004.06.30 2003.12.31
银行承兑汇票 44,000,000.00 44,000,000.00
期末无到期应付未付票据。
16、应付账款
应付账款期末余额为236,560,644.35元，主要为应付采购材料款及应付施工单位工
程款。期末余额中，无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17、预收账款
预收账款期末余额为376,882,236.49 元，主要是预售的商品房预收款及工程备料
款等。
一年以上预收账款余额为4142.53万元，其中1,000.00万元为与其他单位合作开发
房地产项目应支付的房款，其余为已收取的施工工程款，因工程项目未决算，施工成本
无法准确地确认，暂时未结转收入。
预售的商品房预收款明细列示如下：
项目名称 竣工时间 2004.06.30
阳光华苑 2001年 11,061,646.00
天然居 2001年 29,527,563.00
世纪花园 2003年 207,515,594.58
香蜜三村 1997年 1,553,674.40
龙岗天健花园 1998年 320,499.00
合计 249,978,976.98
项目名称 2003.12.31
阳光华苑 13,563,160.50
天然居 996,796.84
世纪花园 205,955,710.05
香蜜三村 902,290.44
龙岗天健花园 376,815.00
合计 221,794,772.83
期末余额中，无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18、应付股利
项 目 2004.06.30 2003.12.31
深圳市建设投资控股公司 31,678,520.00 31,678,520.00
深圳市建业(集团)股份有限公司 5,939,970.88 5,939,970.88
深圳市金众(集团)股份有限公司 5,527,200.00 5,527,200.00
合 计 43,145,690.88 43,145,690.88
19、应交税金
税种 2004.06.30 2003.12.31
增值税 1,041,721.53 4,003,480.13
营业税 -217,638.64 2,601,453.89
城市维护建设税 -502,426.09 （292,468.50）
企业所得税 1,540,116.01 27,395,372.55
个人所得税 610,512.44 2,579,653.32
资源税 37,500.00
合计 2,472,285.25 36,324,991.39
20、其他应付款
期末余额328,607,159.21元，其中欠付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股
东单位的款项，在附注七中披露。
21、预提费用
项目 2004.06.30 2003.12.31
修理费 545,357.13 743,399.56
利息 530,000.00 --
保险费 662,560.80 198,132.11
租金及水电费 70,000.00 456,976.53
厂运费和装修费 500,969.96 400,969.96
维护养护费 2,247,335.81 941,724.72
合计 4,556,223.70 2,741,202.88
22、股本
项目 期初余额 本期增（减）变动 期末余额
一、尚未流通股份
1、发起人股份 113,181,600.00 -- 113,181,600.00
其中：
国家股 113,181,600.00 -- 113,181,600.00
2、法人持有股份 26,880,000.00 -- 26,880,000.00
尚未流通股份合计 140,061,600.00 -- 140,061,600.00
二、已流通股份
人民币普通股 83,200,000.00 -- 83,200,000.00
已流通股份合计 83,200,000.00 -- 83,200,000.00
三、股份总数 223,261,600.00 -- 223,261,600.00
23、资本公积
项目 期初余额 本期增加
股本溢价 423,901,077.78 --
股权投资准备 3,492,054.44
其他 26,270244.82
合计 452,314,373.10
项目 本期减少 期末余额
股本溢价 -- 423,901,077.78
股权投资准备 -- 3,492,054.44
其他 -- 26,270244.82
合计 -- 452,314,373.10
24、盈余公积
项目 期初余额 本期增加
法定盈余公积 73,281,693.08
任意盈余公积 177,029,027.57
法定公益金 79,119,259.94
合计 329,429,980.59
项目 本期减少 期末余额
法定盈余公积 -- 73,281,693.08
任意盈余公积 -- 177,029,027.57
法定公益金 -- 79,119,259.94
合计 -- 329,429,980.59
25、未分配利润
项目 期末数
净利润 20,600,777.09
加：期初未分配利润 132,876,593.86
减：提取法定盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积金
分配股利 6,988,800.00
期末余额 146,488,570.95
26、主营业务收入及成本
主营业务收入及成本按行业分布的情况：
营业收入
行业
2004.年1-6月 2003年1-6月 2004.年1-6月
施工业 409,311,364.79 369,761,958.98 383,444,140.72
房地产业 125,285,798.11 7,829,113.00 93,355,449.29
物业管理 35,333,562.12 32,842,264.51 19,860,899.06
工业 13,972,331.24 12,425,027.65 10,538,217.15
酒店服务业等 25,401,472.14 20,945,488.66 18,028,906.54
合计 609,304,528.40 443,803,852.80 525,227,612.76
营业成本
行业
2003年1-6月 2004.年1-6月
施工业 295,921,359.53 25,867,224.07
房地产业 8,381,618.92 31,930,348.82
物业管理 22,873,633.31 15,472,663.06
工业 9,167,315.21 3,434,114.09
酒店服务业等 15,057,279.18 7,372,565.60
合计 351,401,206.15 84,076,915.64
营业毛利
行业
2003年1-6月
施工业 73,840,599.45
房地产业 552,505.92
物业管理 9,968,631.20
工业 3,257,712.44
酒店服务业等 5,888,209.48
合计 92,402,646.65
主营业务收入及成本按地域分布的情况：
营业收入
地区
2004.年1-6月 2003年1-6月 2004.年1-6月
广东省 581,676,550.81 439,840,328.39 496,332,453.53
四川省 12,734,683.16 14,488,377.08
上海市 12,252,129.93 1,686,875.41 14,132,913.64
海南省 2,641,164.50 2,276,649.00 273,868.51
合计 609,304,528.40 443,803,852.80 525,227,612.76
营业成本
地区
2003年1-6月 2004.年1-6月
广东省 347,883,320.48 85,344,097.28
四川省 -1,753,693.92
上海市 1,269,976.21 -1,880,783.71
海南省 2,247,909.46 2,367,295.99
合计 351,401,206.15 84,076,915.64
营业毛利
地区
2003年1-6月
广东省 91,957,007.91
四川省
上海市 416,899.20
海南省 28,739.54
合计 92,402,646.65
27、主营业务税金及附加
项目 2004年1-6 2003年1-6
营业税 28,276,716.07 15,082,822.55
消费税
其他地方税
资源税
城市维护建设税 282,767.17 151,861.64
教育费附加 660,372.80 436,321.44
合计 29,219,856.04 15,671,005.63
28、其他业务利润
2004年1-6月
项目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务税金
租金 7,059,349.04 2,056,106.38
分包工程管理费 1,447,612.23 147,923.15
加工费收入 1,108,708.02 389,194.64
车牌租金
废品处理收入
水电差价
其他 124,207.55
其他业务收入合计 9,739,876.84 2,445,301.02 147,923.15
2003年1-6月
项目
其他业务利润 其他业务利润
租金 5,003,242.66 5,761,817.25
分包工程管理费 1,299,689.08 1,688,953.31
加工费收入 719,513.38
车牌租金 1,525,811.88
废品处理收入 47,485.32
水电差价 - 724,272.00
其他 124,207.55 77,101.47
其他业务收入合计 7,146,652.67 9,825,441.23
29、财务费用
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 2,469,309.45 2,014,198.03
减：利息收入 197,383.66 2,123,167.45
汇兑损失 1,960.01 7,482.00
减：汇兑收益
其他 40,233.06 102,076.25
合计 2,314,118.86 588.83
30、投资收益
项目 2004年1-6月
计提深圳市嘉华化工有限公司的投资减值准备
计提深圳市丰华化工企业有限公司的投资减值准备
年末调整的被投资公司权益净增减的金额 32,466.12
合计 32,466.12
项目 2003年1-6月
计提深圳市嘉华化工有限公司的投资减值准备 -7,180,711.21
计提深圳市丰华化工企业有限公司的投资减值准备 -952,000.00
年末调整的被投资公司权益净增减的金额
合计 -8,132,711.21
31、营业外收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
处置固定资产净收益 2,402,460.31 372,862.03
罚款收入 24,891.84 206,150.73
购房违约金收入 69,500.00
固定资产盘盈 338,580.00
其他 169,225.40
合计 2,496,852.15 1,086,818.16
32、营业外支出
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
处置固定资产净损失 59,100.48 902,312.50
罚款支出 18,207.91 12,075.43
售房回购损失 167,781.85
其他 65,571.81
合计 245,090.24 979,959.74
33、收到（支付）的其他与经营活动有关的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2004年1-6月
往来款 7,630,259.54
工程保证金、履约金、质保金、保修金 5,759,366.36
竞拍土地保证金 35,000,000.00
租金、工程管理费及加工费收入 9,739,876.84
合计 58,129,502.74
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 2004年1-6月
经营管理费用 24,743,138.16
工程质保金、履约保证金、保函押金 6,755,000.00
土地保证金 35,000,000.00
支付各楼盘业主已购房屋回购款 13,453,352.20
缴纳购买土地契税及营业税 15,670,300.25
往来款 59,617,958.86
合计 155,239,749.47
附注六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
2004.06.30
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 523,337,806.85 93.87
1-2年
2-3年
3年以上 19,564,730.17 6.13 4,016,182.54
合计 542,902,537.02 100.00 4,016,182.54
2003.12.31
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 377,144,187.15 94.95 --
1-2年 -- -- --
2-3年 10,000,000.00 2.52 1,500,000.00
3年以上 10,064,730.17 2.53 2,516,182.54
合计 397,208,917.32 100.00 4,016,182.54
期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2、预付账款
2004.06.30 2003.12.31
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
16.03
1年以内 4,500,000.00
1-2年 23,580,000.00 83.97
2-3年
28,080,000.00 100.00
合计
欠款单位名称 发生时间 金额
青岛胶州新城区建设发展有限公司 2002年 23,580,000.00
如皋项目 2003-2004年 4,500,000.00
欠款单位名称 欠款原因
青岛胶州新城区建设发展有限公司 预付工程款
如皋项目 预付工程款
3、长期投资
项目 期初余额 本期增加
长期股权投资 899,410,378.54 22,982.87
减：长期投资减值准备 13,161,000.00
长期投资净额 886,249,378.54 22,982.87
项目 本期减少 期末余额
长期股权投资 97,421,509.54 802,011,851.87
减：长期投资减值准备 13,161,000.00
长期投资净额 97,421,509.54 788,850,851.87
（1）长期股权投资
A、股票投资
股份 投资
被投资单位名称 股票数量 初始投资成本
类别 比例
深圳市金众(集团)
法人股 2,650,000 10% 6,307,000.00
股份有限公司
减值
被投资单位名称 期末余额
准备
深圳市金众(集团)
6,307,000.00 --
股份有限公司
B、其他股权投资
投资金额
被投资单位名称
初始投资额 期初余额
深圳市天健房地产开发实业有限公司 10,000,000.00 57,466,304.78
深圳市茂华装饰工程有限公司 1,280,000.00 1,635,798.73
深圳市天健物业管理有限公司 9,600,000.00 19,732,037.34
深圳市天健市政安装工程有限公司 7,800,000.00 13,062,566.67
深圳市天健运输实业有限公司 1,050,000.00 2,142,883.17
深圳市新力源建材实业有限公司 6,240,000.00 3,418,510.75
深圳市天健工程检测有限公司 — 6,931.24
深圳市市政物资贸易有限公司 2,421,000.00 6,422,674.22
海南兴隆天健花园酒店有限公司 8,400,000.00 8,133,365.21
广东海外建设发展有限公司 13,161,000.00 13,161,000.00
深圳市市政沥青道路有限公司 5,400,000.00 6,212,063.21
深圳市市政工程公司 52,000,000.00 759,787,670.48
深圳市天健龙岗房地产开发有限公司 4,320,000.00 1,921,572.74
合计 124,546,880.00 893,103,378.54
投资金额
被投资单位名称
累计权
本期增减
益调整
深圳市天健房地产开发实业有限公司 -6,499,980.24 40,966,324.54
深圳市茂华装饰工程有限公司 -129,309.26 226,489.47
深圳市天健物业管理有限公司 -129,843.08 10,002,194.26
深圳市天健市政安装工程有限公司 1,163,498.03 6,426,064.70
深圳市天健运输实业有限公司 -212,451.52 880,431.65
深圳市新力源建材实业有限公司 0.00 -2,821,489.25
深圳市天健工程检测有限公司 -3,588.92 3,342.32
深圳市市政物资贸易有限公司 22,982.86 4,024,657.08
海南兴隆天健花园酒店有限公司 0.01 -266,634.78
广东海外建设发展有限公司 0.00
深圳市市政沥青道路有限公司 0.00 812,063.21
深圳市市政工程公司 -87,405,629.51 620,382,040.97
-4,204,205.04 -6,602,632.30
深圳市天健龙岗房地产开发有限公司
合计 -97,398,526.67 671,157,971.87
投资金额
投资 减值
被投资单位名称
比例 准备
期末余额
深圳市天健房地产开发实业有限公司 50,966,324.54 40% --
深圳市茂华装饰工程有限公司 1,506,489.47 10% --
深圳市天健物业管理有限公司 19,602,194.26 80% --
深圳市天健市政安装工程有限公司 14,226,064.70 30% --
深圳市天健运输实业有限公司 1,930,431.65 5% --
深圳市新力源建材实业有限公司 3,418,510.75 30% --
深圳市天健工程检测有限公司 3,342.32 41% --
深圳市市政物资贸易有限公司 6,445,657.08 73.81% --
海南兴隆天健花园酒店有限公司 8,133,365.22 70% --
广东海外建设发展有限公司 13,161,000.00 60% --
深圳市市政沥青道路有限公司 6,212,063.21 30% --
深圳市市政工程公司 672,382,040.97 100% --
深圳市天健龙岗房地产开发有限公司 -2,282,632.30 40% --
合计 795,704,851.87
3、投资收益
项目 2004年1-6月
期末按权益法对子公司及联营公司权益变动调整 24,941,963.25
合计 24,941,963.25
项目 2003年1-6月
期末按权益法对子公司及联营公司权益变动调整 42,424,271.31
合计 42,424,271.31
附注七、关联方关系
1、关联方关系
（1）与本公司存在控制关系的关联方，包括已于附注四.1列示的存在控制关系的
关联公司，及下列存在控制关系的本公司股东：
经济性 法定 注册
联方名称 注册资本
质或类型 代表人 地址
深圳市建设投资控股公司 国有 张宜均 深圳 人民币16亿
拥有本公司 与本公
联方名称 主营业务
股份比例 司关系
本公司控
深圳市建设投资控股公司 50.69% 施工、投资
股股东
（2）存在控制关系的关联方的注册资本期末数已分别包括在附注四.1及附注七.1
.(1)中。
（3）存在控制关系的关联方所持股份未发生变化；存在控制关系的关联方的权益
期末数已包括在附
注四.1中。
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本企业的关系
深圳市金众（集团）股份有限公司 股东
深圳市建业（集团）股份有限公司 股东
深圳莱宝高科技股份有限公司 联营公司
2、关联方交易
（1）担保
本公司及本公司的子公司对外担保的情况见附注八.2。
（2）关联方应收应付款项
除应付关联公司股利外（附注五.18），其他关联方应收应付款项明细内容列示如
下：
期末余额
项目 关联方名称
2004.06.30
其他应收款 深圳市嘉华化工有限公司 10,939,508.88
广东海外建设发展有限公司 * 13,484,136.00
中国广东国际合作（集团）深圳公司* 5,656,795.68
其他应付款 深圳市建设投资控股公司 8,590,358.36
合计 38,670,798.92
期末余额
项目
2003.12.31
其他应收款 11,439,508.88
13,484,136.00
5,656,795.68
其他应付款 8,590,358.36
合计 39,170,798.92
*已全额计提坏账准备。
附注八、或有事项
1、诉讼事项
（1）深圳市盐田港集团有限公司（以下简称“原告”）诉本公司下属全资子公司
棗深圳市市政工程总公司（以下简称“被告”）盐田河排洪系统工程款纠纷一案，报告
期内有了新的进展：广东康元会计师事务所已向广州海事法院提交了《关于深圳盐田河
排洪系统工程的工程结算审计报告》（征求意见稿）（粤康元审字[2004]第80160号）
，该《审计报告》初步审核结果为：盐田河排洪系统工程总造价审定金额为31,114.33
万元，与甲方已支付给乙方的工程款31,393.60万元仅相差279.27万元。因此，根据目
前律师已掌握的情况，该案对公司造成的经济影响已经很小，风险已经基本释放。
（2）公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司所属香港分公司与香港保华★中
铁联营工程公司因工程款纠纷款纠纷一案（涉及金额1164.62万元），已在2003年度报
告中披露，报告期内没有进展。报告期末，尚未开庭审理。
（3）公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司与与深圳市龙岗区宝龙实业有限
公司工程结算纠纷一案（涉及金额924.38万元），已在2003年度报告中披露，报告期内
没有进展。报告期末，正在重审之中。
（4）公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司与河北省宣大高速公路管理处因建
设合同纠纷一案（涉及金额201.29万元），报告期内，已收到河北省张家口市中级人民
法院（2004）张民初字第150号民事判决书：驳回原告与被告的诉讼请求，双方互不欠
款。该案判决已经生效。
2、债务担保
（1）本公司全资子公司—深圳市市政工程总公司与深圳市天健房地产开发实业有
限公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截至2004年6月30日，尚未结清的担
保金额及期限：
未结算金
项目 按揭银行 期限 额（万元）
工商银行深圳湾支行 5年--0年
天然居 24340
建设银行田背支行 5年--0年
天健世纪花园 建设银行田背支行 5年--0年 760
天健花园 建设银行田背支行 5年—15年 3287
香蜜三村 工商银行深圳湾支行 5年--0年 1668
天健名苑 工商银行深圳湾支行 5年—20年 11603
合计 41658
（2）本公司控股股东深圳市建设投资公司因本公司盐田港未决坼讼一案（详见附
注八.1），于2003年9月向本公司出具《保证函》，保证如果广州海事法院最终判决本
公司败坼而需要赔付款项，深圳市建设控股公司将立即对本公司所受的损失予以补偿（
详见附注八.1）。
附注九、承诺事项
本公司原于2000年度实施收购广东海外建设发展有限公司60%的股权及建筑工程牌
照使用权，共涉及标的金额计人民币2,760.60万元，已实际支付人民币1,316.10万元;
后经双方协商并经深圳市计划发展局于2002年1月7日以深计产业[2002]8号文批复，标
的金额变更为港币2580万元。截至期末，除原已支付的转让款计人民币1,316.10万元外
，剩余转让款尚未支付。
附注十、比较数据
净资产收益率和每股收益有关指标计算表
2004年1-6月
编制单位：深圳市天健(集团)股份有限公司
净资产收益率(%)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
一、相关指标
主营业务利润 4.764 4.778
营业利润 2.051 2.057
净利润 1.789 1.794
扣除非经常性损益后的净利润 1.623 1.628
每股收益(元/股)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
一、相关指标
主营业务利润 0.246 0.246
营业利润 0.106 0.106
净利润 0.092 0.092
扣除非经常性损益后的净利润 0.084 0.084
二、计算方法
(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
ROE=P/E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；EI为当期发行新股
或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；
Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期
期末的月份数.
(3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS=P/S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分
配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股
等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；
Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数.
(4)非经常性损益扣除项目包括：营业外收入2,496,852.15元、营业外支出245,09
0.24元、相应的所得税337,764.28元。
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