每日必读
证券简称：中信海直证券代码：000099
CITIC OFFSHORE HELICOPTER CO.,LTD.
中信海洋直升机股份有限公司
2003年半年度报告
二OO三年八月六日
【重要提示】
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。深圳鹏城
会计师事务所对公司2003年半年度财务报告进行审计，并出具了无保留意见的审计报
告。
董事王培富、李建一未出席公司第二届董事会第一次会议，分别委托董事蒲坚、
孙志鸿代为出席并行使表决权。
公司董事长李士林、总经理蒲坚、财务负责人周雪华对披露相关信息的真实性作
出承诺，保证其中不存在重大错报、漏报以及有可能对投资者产生误导的信息。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动及股东情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层的讨论分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况
(一)公司简介
1、公司法定中文名称: 中信海洋直升机股份有限公司
公司法定英文名称：CITIC OFFSHORE HELICOPTER CO.,LTD.
英文名称缩写：COHC
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：中信海直
股票代码：000099
3、公司注册地址：深圳市罗湖区解放西路188号农业银行大厦19楼
公司办公地址：深圳市南山区麒麟路深圳直升机场
邮政编码：518052
公司网址：HTTP://WWW.china-cohc.com
电子信箱：cohc@china-cohc.com
4、法定代表人：李士林
5、公司董事会秘书：姚旗
联系地址：深圳市南山区麒麟路深圳直升机场
联系电话：0755-26723692
传真：0755-26723684
电子信箱：board@china-cohc.com
证券事务代表：苏韶霞
联系地址：深圳市南山区麒麟路深圳直升机场
联系电话：0755-26971630
传真：0755-26971617
电子信箱：susx@china-cohc.com
6、选定的中国证监会指定信息披露报刊：
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网址：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：经营目标管理室
7、其他有关资料：
公司最近一次变更注册登记日期：2003年3月25日。
注册登记地点：国家工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1000001003124
税务登记号码：440303710924128
公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
（二）主要财务数据与指标
项目 2003年6月30日
流动资产（万元） 71,489.87
流动负债（万元） 60,411.30
总资产（万元） 156,544.10
股东权益（不包含少数 94,768.90
股东权益）（万元）
每股净资产（元/股） 4.0293
调整后的每股净资产 3.9341
（元/股）
项目 2002年12月31日
流动资产（万元） 66,793.80
流动负债（万元） 46,045.10
总资产（万元） 138,750.03
股东权益（不包含少数 91,350.49
股东权益）（万元）
每股净资产（元/股） 3.8839
调整后的每股净资产 3.7871
（元/股）
项目 本报告期末比期初
增减（+/-）(%)
流动资产（万元） +7.03
流动负债（万元） +31.20
总资产（万元） +12.82
股东权益（不包含少数 +3.74
股东权益）（万元）
每股净资产（元/股） +3.74
调整后的每股净资产 +3.88
（元/股）
2003年1-6月
净利润（万元） 3418.41
扣除非经常性损益后 3276.69
的净利润（万元）
经营活动产生的现金 7537.96
流量净额（万元）
净资产收益率（%）摊薄 3.61
加权 3.68
每股收益（元/股）摊薄 0.1453
加权 0.1453
2002年1-6月
净利润（万元） 2477.71
扣除非经常性损益后 2409.35
的净利润（万元）
经营活动产生的现金 -1771.16
流量净额（万元）
净资产收益率（%）摊薄 2.78
加权 2.82
每股收益（元/股）摊薄 0.1264
加权 0.1264
本报告期比上年同
期增减（+/-）(%)
净利润（万元） +37.97
扣除非经常性损益后 +36
的净利润（万元）
经营活动产生的现金 ----
流量净额（万元）
净资产收益率（%）摊薄 +29.86
加权 +30.50
每股收益（元/股）摊薄 +14.95
加权 +14.95
*扣除的非经常性损益项目和金额为：
单位:人民币元
项目 金额
债券投资收益 1,667,279.71
所得税影响额 -250,091.98
合计: 1,417,187.73
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内公司未有送股、转增股本、配股、增发新股、可转换公司债券转股或其
他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。
（二）股东情况介绍
1、报告期期末股东总数：截止2003年6月30日，公司股东总数为35，390户。
2、前十名股东持股情况
名次 股东名称 年度内股份增减(+/-）
变动情况（股）
1 中国中海直总公司 -14,112,000
2 中国北方航空公司 +14,112,000
3 黄乾生 +99,493
4 深圳名商室外运动 0
俱乐部有限公司
5 中信国安有限公司 0
6 中国海洋石油南海 0
东部公司
7 深圳市友联运输实 0
业有限公司
8 中航黑河民机技贸 0
中心
9 广东南油经济发展 0
公司
10 王巍 不详
名次 股东名称 期末持股数
（股）
1 中国中海直总公司 146,712,000
2 中国北方航空公司 14,112,000
3 黄乾生 450,500
4 深圳名商室外运动 396,000
俱乐部有限公司
5 中信国安有限公司 396,000
6 中国海洋石油南海 396,000
东部公司
7 深圳市友联运输实 396,000
业有限公司
8 中航黑河民机技贸 396,000
中心
9 广东南油经济发展 396,000
公司
10 王巍 359,000
名次 股东名称 持股占总
股本比例(%)
1 中国中海直总公司 62.38
2 中国北方航空公司 6
3 黄乾生 0.19
4 深圳名商室外运动 0.17
俱乐部有限公司
5 中信国安有限公司 0.17
6 中国海洋石油南海 0.17
东部公司
7 深圳市友联运输实 0.17
业有限公司
8 中航黑河民机技贸 0.17
中心
9 广东南油经济发展 0.17
公司
10 王巍 0.15
名次 股东名称 股份
性质
1 中国中海直总公司 国有法人股
2 中国北方航空公司 国有法人股
3 黄乾生 公众股
4 深圳名商室外运动 国有
俱乐部有限公司 法人股
5 中信国安有限公司 国有法人股
6 中国海洋石油南海 国有
东部公司 法人股
7 深圳市友联运输实 国有
业有限公司 法人股
8 中航黑河民机技贸 国有
中心 法人股
9 广东南油经济发展 国有
公司 法人股
10 王巍 公众股
名 股份质押、冻结
次 股东名称 与托管情况
1 中国中海直总公司 无
2 中国北方航空公司 无
3 黄乾生 不详
4 深圳名商室外运动 无
俱乐部有限公司
5 中信国安有限公司 无
6 中国海洋石油南海 无
东部公司
7 深圳市友联运输实 390,000股被
业有限公司 司法冻结
8 中航黑河民机技贸 无
中心
9 广东南油经济发展 无
公司
10 王巍 不详
公司控股股东中国中海直总公司持股数减少，系因其向中国北方航空公司转让的
14,112,000股国有法人股，已于2003年4月5日办理了过户手续。相关信息已于2003年
4月3日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上披露。
3、公司前十名股东中，中国中海直总公司与中信国安有限公司存在着关联关系。
4、报告期内公司控股股东未发生变动。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况。
公司董事、监事及高级管理人员未持有公司股票。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
1、经公司2002年度股东大会审议通过，选举肖梦、王小强、马伟豪、吴雪芳为公
司第二届董事会独立董事，选举李士林、徐念沙、刘福、曹竞南、蒲坚、唐岚、孙志
鸿、李建一、王培富为公司第二届董事会董事。选举唐方明、马雷为公司第二届监事
会由股东大会选举的监事，与公司职工代表大会选举的职工监事肖展耀组成公司第二
届监事会。
2、经公司第二届董事会第一次会议审议通过，选举李士林先生为董事长，徐念沙
先生、刘福先生为副董事长。
3、经公司第二届监事会第一次会议审议通过，选举唐方明先生为监事会召集人。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期公司财务报告、其他必要的统计数据以及报告期内发生、或将要发
生的重大事项的讨论分析。
1、报告期财务状况及经营成果。
项目 2003.6.30.
总资产 1,565,440,994.55
股东权益 947,689,041.18
2003年1-6月
主营业务利润 65,342,099.76
净利润 34,184,138.02
现金及现金等 (14,530,958.23)
价物净增加额
项目 2002.12.31.
总资产 1,387,500,291.25
股东权益 913,504,903.16
2002年1-6月
主营业务利润 54,710,362.59
净利润 24,777,069.18
现金及现金等 (110,043,064.76)
价物净增加额
项目 变动比例（%）
总资产 12.83
股东权益 3.74
同比增（+）减（-）（%）
主营业务利润 +19.43
净利润 +37.97
现金及现金等
价物净增加额 ----
2、变动原因分析
（1）总资产增加系因银行借款增加和2003上半年实现利润；
（2）股东权益增加系因增加了2003年半年度净利润；
（3）主营业务利润增加系因2003年主营业务营收入比去年同期增加，主营业务利
润相应增加；
（4）净利润与去年同期相比增加940.70万元，增长幅度37.97%，主要原因是通过
积极开拓市场，使得公司经营收入增加；同时公司通过加强预算管理和成本控制，在
租机费用和功率小时保障费上涨的情况下，成本和费用得到了有效的控制，公司2003
年上半年经营状况呈现良好态势；
（5）现金及现金等价物净增加额变动的主要原因，是报告期内公司公开发行股票
募集资金全部使用完毕, 现金及现金等价物净增加额较去年同期相比有较大变动。
（二）报告期经营情况
1、主营业务范围及经营状况
公司主营业务是为国内外用户提供海洋石油服务及其他通用航空业务。
2003年1-6月共投入运营直升机25架，执行通用航空飞行任务5250架次，其中海上
石油运输飞行5049架次，农林飞行98架次，其它飞行103架次；作业飞行4429小时，其
中海上飞行4191小时，农林飞行120小时，其它飞行118小时；执行海上服务合同12个
，作业72个架月，海上石油市场占有率65%；执行飞机执管合同2个，执管中央电视台
Z-11型直升机一架，交通部上海救捞局S-76C+型直升机二架；共完成直升机翻修6架，
部附件维修95件。
飞行作业保持良好的安全营运纪录，全年未发生飞行事故征候。
实现经营收入17,237.87万元，同比增长11.15%；利润总额4,026万元，同比增长
35.92%；净利润3,418.41万元，同比增长37.97%。
2、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的业务情况。
单位：人民币元
占主营业务收
业务名称 业务收入
入的比例（%）
通用航空运输服务 97.99 168,906,607.64
毛利率
业务名称 业务成本
（%）
通用航空运输服务 101,460,025.58 39.93
3、报告期利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力等未发生重大变化。
4、报告期内未有对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、经营中的问题与困难:
（1）公司直升机队规模的扩大、机型增加，进一步加大了航空保险费、航材库存
、折旧等成本支出；
（2）公司运营机制尚需进一步完善，人岗效率和营运效率亟待提高；
（3）通用航空市场的竞争日益加剧，新市场开拓任务艰巨。
针对上述问题，公司积极研究并制定应对措施，按照“主营业务逻辑化”的经营
思路，在巩固海上石油飞行服务的基础上，延伸拓展飞机执管业务、通用航空维修业
务及公务飞行为主的陆上通航业务，构建逻辑化、协同化的主营业务架构，优化资源
配置，通过业务间的衍生联系来拓展市场，提高服务增值收益，控制化解经营压力，
实现可持续发展。加大企业改革力度，调整组织结构，减员增效，建立确保飞行安全
和稳健经营的营运机制，提高规范化管理水平，实现安全、效益、管理的同步提高。
（三）报告期投资情况
1、募集资金及使用情况说明
报告期内公司未有新募集资金，2000年度公开发行股票实际募集资金59,761.8万
元延续至报告期内使用。根据购机合同，报告期公司共支付购机款9,806.39万元，其
中以前次募集资金支付购机款8,995.30万元，其余811.09万元以公司自有资金解决。
至此，2000年度公开发行股票募集资金全部使用完毕。
2、项目进度
前次募集资金购置的最后2架EC155型直升机，于2003年2月28日到货，办理了适航
手续并投入运行。至此，前次募集资金投资项目全部投入运行。
3、收益情况
（1）4架“超美洲豹”直升机：报告期内共计飞行1，299小时，实现飞行收入57
,324,800.35元，扣除成本33,542,020.72元，实现毛利23,782,779.63元，综合毛利率
41% 。
（2）2001年签订购机合同的五架直升机：报告期内共计飞行283小时，实现飞行
收入7,662,064.52元,扣除成本3,982,334.53元,实现毛利3,679,729.99元，综合毛利
率48%
（3）维修公司：报告期实现销售收入3,472,134.60元，净利润290,857.82元。
4、非募集资金的投资、进度及收益情况：
公司2002年度股东大会审议通过的2003年度投资计划执行情况如下：
（1）购置2架海上服务“超美洲豹”型直升机项目：2架“超美洲豹” AS332L1型
直升机的合同购机金额共23,100,000欧元，报告期公司预付购机款人民币42,120,814
.10元。
（2）作业基地设施更新改造项目：天津塘沽直升机场工程，规模70，000m，总投
资3700万元，上年完成2,554万元，本年计划1,200万元，报告期内完成投资498万元。
以上投资的资金由公司自筹解决，主要用于完善公司营运系统设施建设，改善飞
行保障条件。
（四）报告期内公司未公开披露本年度盈利预测；
（五）公司2002年年度报告未披露本年度经营计划；
（六）公司2003年半年度财务报告经深圳鹏城会计师事务所审计，出具了无保留
意见的审计报告。
五、重要事项
（一）公司治理实际状况与中国证监会有关文件要求的差异及整改情况。
中国证监会深圳证券监督管理办公室深证办函[2003]65号函件，认为公司第二届
董事会13名成员中，独立董事4名不足董事会人数的三分之一，4名独立董事中没有会
计专业人士。
针对这一问题，公司第二届董事会第一次会议，提名陆正飞先生增补为公司第二
届董事会独立董事候选人，并提交将于2003年9月10日召开的2003年度第二次临时股东
大会审议。
（二）2002年度利润分配方案和申请发行可转债方案的执行情况。
１、2002年度利润分配方案的执行情况
公司2002年度股东大会审议通过了“以截止2002年12月31日的公司股本总额235,
200,000股为基数，每10股派发0.6元现金红利（含税）”的2002年度利润分配方案，
已在公司章程规定的期限内实施。本次分配的股权登记日为2003年7月2日；除息日和
现金红利发放日为2003年7月3日；
2、公司2003年半年度不进行利润分配和公积金转增股本。
3、发行可转债议案的执行情况
由于公司2002年年度报告披露后不符合中国证监会关于发行可转债的条件，公司
董事会于2003年4月24日召开第一届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于变更融
资方式为配股的议案》，决定将融资方式由申请发行可转债变更为配股，审议该议案
的2003年度第一次临时股东大会延期至2003年8月15日召开。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项及对公司财务状况和经营成
果的影响。
报告期内公司无吸收合并、出售资产、收购等事项。
（五）报告期公司无重大关联交易事项。
（六）重大合同及履行情况
1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的
事项：
报告期内，公司未有托管、承包其它公司资产或被其它公司托管、承包公司资产
的情况。根据公司与中国中海直总公司于2002年5月28日签订的《机场使用与服务保障
协议》，报告期公司内共支付人民币235万元。
2、报告期内公司无重大担保、委托他人进行现金资产管理事项。
3、重大贷款合同及履行情况
贷款银行 金 额 年利率
（万元） （%）
兴业银行深圳 2000 4.536
中心区支行
兴业银行深圳 2000 4.536
中心区支行
民生银行 500 1.881
滨海支行
民生银行 490 2.83825
滨海支行
民生银行 231 3.001
滨海支行
民生银行 150 2.904
滨海支行
招商银行 502 3.023
南油支行
招商银行 1000 1.919
南油支行
招商银行 231 2.9563
南油支行
贷款银行 期 限 币 种
兴业银行深圳 2002.6.25-2003.12.25 人民币
中心区支行
兴业银行深圳 2003.1.23-2003.7.23. 人民币
中心区支行
民生银行 2003.3.3-2004.3.3. 美元
滨海支行
民生银行 2003.3.11-2004.3.11 欧元
滨海支行
民生银行 2003.4.22-2004.4.22. 欧元
滨海支行
民生银行 2003.4.11-2004.4.11 欧元
滨海支行
招商银行 2003.3.12-2003.9.12. 欧元
南油支行
招商银行 2003.3.10-2003.9.10 美元
南油支行
招商银行 2003.5.30-2003.9.30 欧元
南油支行
贷款银行 备 注
兴业银行深圳 未归还
中心区支行
兴业银行深圳 2003.7.23
中心区支行 已归还
民生银行 未归还
滨海支行
民生银行 未归还
滨海支行
民生银行 未归还
滨海支行
民生银行 未归还
滨海支行
招商银行 未归还
南油支行
招商银行 未归还
南油支行
招商银行 未归还
南油支行
（七）报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（八）聘请或解聘会计师事务所及报酬情况
公司聘请深圳鹏城会计师事务所负责公司2003年半年度会计报表的审计工作，报
告期内公司支付的半年度、年度审计及专项审计费用共466,559元。
（九）报告期内公司董事会、董事及公司没有受到中国证监会稽查、处罚、通报
批评及证券交易所的公开谴责。
（十）其它重大事项
2003年1月8日，公司与中国航空总公司签订合资组建中信通用航空有限责任公司
的合同和章程。2003年1月13日，中国民用航空总局以民航运函[2002]26号文《关于同
意筹建中信通用航空有限公司（筹）开展筹建工作的批复》，同意中信通用航空有限
责任公司按甲类通用航空企业的要求筹建，筹建期限自2003年1月13日开始至2005年1
月12日止。
（十一）报告期重要事项信息公告索引
1、报刊索引
序号 时间 公告内容 信息披露报刊及版面
《中国证券报》9版
关于中信通用航空有限责任公司获准
1、 2003.1.22. 筹建并签订合同、章程的公告 《证券时报》8版
《上海证券报》24版
《中国证券报》24版
2、 2003.4.1. 公司2002年度利润分配及公积金转增
股本预案 《证券时报》37版
《上海证券报》29版
《中国证券报》24版
3、 2003.4.1. 关于向有关银行申请授信额度议案 《证券时报》37版
《上海证券报》29版
《中国证券报》24版
4、 2003.4.1. 公司前次募集资金使用情况的说明 《证券时报》37版
《上海证券报》30版
《中国证券报》23版
独立董事候选人提名人声明、候选人
5、 2003.4.1 《证券时报》38版
声明及候选人简历
《上海证券报》30版
《中国证券报》23版
关于购置2架“超美洲豹”型
6、 2003.4.1. 《证券时报》38版
直升机的说明
《上海证券报》30版
《中国证券报》23版
7、 2003.4.1. 关于拟转让公司资产的提示性说明 《证券时报》38版
《上海证券报》30版
《中国证券报》23版
8、 2003.4.1. 关于召开2002年度股东大会的公告 《证券时报》38版
《上海证券报》30版
《中国证券报》5版
9、 2003.4.3. 关于国有法人股股权转让的公告 《证券时报》18版
《上海证券报》28版
《中国证券报》5版
10、 2003.4.26. 关于变更融资方式为配股的议案
《证券时报》A64版
《上海证券报》81版
《中国证券报》5版
11、 2003.4.26. 公司配股募集资金投向及可行性议案 《证券时报》A64版
《上海证券报》81版
《中国证券报》5版
关于召开2003年度第一次
12、 2003.4.26 《证券时报》A64版
临时股东大会公告
《上海证券报》81版
《中国证券报》21版
13、 2003.5.13. 2002年度股东大会决议公告 《证券时报》25版
《上海证券报》25版
《中国证券报》13版
关于延期召开2003年度第一次
14、 2003.5.17. 《证券时报》5版
临时股东大会公告
《上海证券报》33版
《中国证券报》17版
关于再次延期召开2003年度第一次临
15、 2003.6.3. 《证券时报》9版
时股东大会公告
《上海证券报》17版
《中国证券报》17版
关于第三次延期召开2003年度第一次
16、 2003.6.13 《证券时报》3版
临时股东大会公告
《上海证券报》24版
《中国证券报》21版
关于2002年度利润分配方案的实施
17、 2003.6.26. 《证券时报》14版
公告
《上海证券报》17版
《中国证券报》13版
关于第四次延期召开2003年度第一次
18、 2003.7.8. 《证券时报》24版
临时股东大会公告
《上海证券报》20版
《中国证券报》8版
关于第五次延期召开2003年度第一次
19、 2003.7.25. 《证券时报》7版
临时股东大会公告 《上海证券报》25版
2、登载公司信息披露文件的中国证监会指定的互联网网站及路径
登载公司信息披露文件的中国证监会指定网址为HTTP://WWW.cninfo.com.cn。登
陆该网站，在巨潮资询的“个股资料查询”栏输入公司代码“000099”即可查阅公司
公告。
六、财务报告
公司2003年半年度财务会计报告经深圳鹏城会计师事务所进行审计，被出具深鹏
所股审字[2003]65号无保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审计报告
深鹏所股审字[2003]65号
中信海洋直升机股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中信海洋直升机股份有限公司（以下简称中海直公司）2003年
6月30日合并与母公司的资产负债表、2003年1-6月合并与母公司的利润及利润分配表
和现金流量表。这些会计报表的编制是中海直公司管理当局的责任，我们的责任是在
实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报
表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以
及评价会计报表的整体反映。我们相信我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的
基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允反映了中海直公司于2003年6月30日合并及母公司的财务状况
以及2003年1-6月合并及母公司的经营成果和现金流量。
深圳鹏城会计师事务所中国注册会计师
中国·深圳 梁烽
2003年 7月29日中国注册会计师
李光道
（二）会计报表
中信海洋直升机股份有限公司
资产负债表
2003年6月30日
金额单位:人民币元
资产 附注
注释
流动资产:
货币资金 五.1
短期投资 二.10、五.2
应收股利
应收帐款 五.3
其他应收款 五.4
预付帐款 五.5
存货 二.9、五.6
待摊费用 五.7
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资 二.11、五.8
其中:合并价差
股权投资差额
长期投资合计
固定资产:
固定资产原价 二.12、五.9
减:累计折旧 五.9
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
在建工程 二.13、五.10
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产 二.14、五.11
长期待摊费用 二.15、五.12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税项借项 -
资产合计
资产 2003-6-30
合并
流动资产:
货币资金 421,785,781.59
短期投资 30,469,551.99
应收股利 237,837.60
应收帐款 87,766,254.80
其他应收款 20,430,857.54
预付帐款 45,080,850.50
存货 109,029,401.89
待摊费用 98,199.42
流动资产合计 714,898,735.33
长期投资:
长期股权投资 8,296,150.00
其中:合并价差 -
股权投资差额 -
长期投资合计 8,296,150.00
固定资产:
固定资产原价 877,559,590.65
减:累计折旧 141,520,570.82
固定资产净值 736,039,019.83
减:固定资产减值准备 -
固定资产净额 736,039,019.83
在建工程 65,107,232.67
固定资产合计 801,146,252.50
无形资产及其他资产:
无形资产 18,904,083.46
长期待摊费用 22,195,773.26
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 41,099,856.72
递延税项:
递延税项借项 --
资产合计 1,565,440,994.55
资产 2003-6-30
公司
流动资产:
货币资金 409,913,512.42
短期投资 30,469,551.99
应收股利 237,837.60
应收帐款 85,183,587.30
其他应收款 20,495,983.76
预付帐款 45,080,850.50
存货 103,028,819.15
待摊费用 95,317.77
流动资产合计 694,505,460.49
长期投资:
长期股权投资 26,013,464.58
其中:合并价差 -
股权投资差额 -
长期投资合计 26,013,464.58
固定资产:
固定资产原价 871,063,078.38
减:累计折旧 139,673,072.28
固定资产净值 731,390,006.10
减:固定资产减值准备 -
固定资产净额 731,390,006.10
在建工程 65,102,457.97
固定资产合计 796,492,464.07
无形资产及其他资产:
无形资产 18,904,083.46
长期待摊费用 21,961,199.93
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 40,865,283.39
递延税项:
递延税项借项 -
资产合计 1,557,876,672.53
资产 2002-12-31
合并
流动资产:
货币资金 436,316,739.82
短期投资 30,000,000.00
应收股利 -
应收帐款 66,502,042.88
其他应收款 14,141,713.38
预付帐款 37,980,575.12
存货 82,901,745.07
待摊费用 95,159.76
流动资产合计 667,937,976.03
长期投资:
长期股权投资 8,296,150.00
其中:合并价差 -
股权投资差额 -
长期投资合计 8,296,150.00
固定资产:
固定资产原价 738,532,701.58
减:累计折旧 123,961,352.60
固定资产净值 614,571,348.98
减:固定资产减值准备 -
固定资产净额 614,571,348.98
在建工程 55,571,484.34
固定资产合计 670,142,833.32
无形资产及其他资产:
无形资产 19,105,522.55
长期待摊费用 22,017,809.35
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 41,123,331.90
递延税项:
递延税项借项 -
资产合计 1,387,500,291.25
资产 2002-12-31
公司
流动资产:
货币资金 424,923,059.08
短期投资 30,000,000.00
应收股利 -
应收帐款 63,946,111.94
其他应收款 14,802,907.43
预付帐款 37,956,725.12
存货 77,231,432.95
待摊费用 89,395.56
流动资产合计 648,949,632.08
长期投资:
长期股权投资 25,859,222.41
其中:合并价差 -
股权投资差额 -
长期投资合计 25,859,222.41
固定资产:
固定资产原价 732,168,280.35
减:累计折旧 122,693,430.79
固定资产净值 609,474,849.56
减:固定资产减值准备 -
固定资产净额 609,474,849.56
在建工程 55,557,233.61
固定资产合计 665,032,083.17
无形资产及其他资产:
无形资产 19,105,522.55
长期待摊费用 21,737,100.68
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 40,482,623.23
递延税项:
递延税项借项 -
资产合计 1,380,683,560.89
中信海洋直升机股份有限公司
资产负债表(续)
2003年6月30日
金额单位:人民币元
负债及所有者权益 附注
流动负债:
短期借款 五.13
应付帐款 五.14
预收帐款
应付工资
应付福利费
应付股利 五.15
应交税金 五.16
其他应交款
其他应付款 五.17
预提费用 五.18
流动负债合计
长期负债:
长期应付款 五.19
长期负债合计
递延税项
递延税项贷项
负债合计
少数股东权益:
少数股东权益
股东权益:
股本 五.20
资本公积 五.21
盈余公积 五.22
其中:法定公益金
未分配利润 五.23
股东权益合计
负债及所有者权益总计
负债及所有者权益 2003-06-30
合并
流动负债:
短期借款 398,751,996.00
应付帐款 65,856,836.06
预收帐款 1,650,000.00
应付工资 654,507.52
应付福利费 4,895,021.29
应付股利 20,398,710.50
应交税金 5,610,810.50
其他应交款 31,685.64
其他应付款 105,606,915.09
预提费用 656,561.80
流动负债合计 604,113,044.40
长期负债:
长期应付款 2,779,909.69
长期负债合计 2,779,909.69
递延税项
递延税项贷项 -
负债合计 606,892,954.09
少数股东权益:
少数股东权益 10,858,999.28
股东权益:
股本 235,200,000.00
资本公积 597,299,448.40
盈余公积 44,063,490.96
其中:法定公益金 22,031,745.48
未分配利润 71,126,101.82
股东权益合计 947,689,041.18
负债及所有者权益总计 1,565,440,994.55
负债及所有者权益 2003-06-30
公司
流动负债:
短期借款 398,751,996.00
应付帐款 65,749,993.56
预收帐款 1,650,000.00
应付工资 468,542.00
应付福利费 4,683,322.85
应付股利 20,398,710.50
应交税金 5,554,827.38
其他应交款 31,685.64
其他应付款 104,397,337.57
预提费用 656,561.80
流动负债合计 602,342,977.30
长期负债:
长期应付款 2,779,909.69
长期负债合计 2,779,909.69
递延税项
递延税项贷项 -
负债合计 605,122,886.99
少数股东权益:
少数股东权益 -
股东权益:
股本 235,200,000.00
资本公积 603,234,192.76
盈余公积 44,063,490.96
其中:法定公益金 22,031,745.48
未分配利润 70,256,101.82
股东权益合计 952,753,785.54
负债及所有者权益总计 1,557,876,672.53
负债及所有者权益 2002-12-31
合并
流动负债:
短期借款 330,932,500.00
应付帐款 62,849,496.28
预收帐款 -
应付工资 650,997.81
应付福利费 5,220,770.65
应付股利 20,530,710.50
应交税金 6,381,251.43
其他应交款 78,213.94
其他应付款 33,150,512.24
预提费用 656,561.80
流动负债合计 460,451,014.65
长期负债:
长期应付款 2,779,909.69
长期负债合计 2,779,909.69
递延税项
递延税项贷项 -
负债合计 463,230,924.34
少数股东权益:
少数股东权益 10,764,463.75
股东权益:
股本 235,200,000.00
资本公积 597,299,448.40
盈余公积 44,063,490.96
其中:法定公益金 22,031,745.48
未分配利润 36,941,963.80
股东权益合计 913,504,903.16
负债及所有者权益总计 1,387,500,291.25
负债及所有者权益 2002-12-31
公司
流动负债:
短期借款 330,932,500.00
应付帐款 62,344,353.78
预收帐款 -
应付工资 468,542.00
应付福利费 5,009,072.21
应付股利 20,530,710.50
应交税金 6,287,730.10
其他应交款 78,213.94
其他应付款 32,736,319.35
预提费用 656,561.80
流动负债合计 459,044,003.68
长期负债:
长期应付款 2,779,909.69
长期负债合计 2,779,909.69
递延税项
递延税项贷项 -
负债合计 461,823,913.37
少数股东权益:
少数股东权益 -
股东权益:
股本 235,200,000.00
资本公积 603,234,192.76
盈余公积 44,063,490.96
其中:法定公益金 22,031,745.48
未分配利润 36,361,963.80
股东权益合计 918,859,647.52
负债及所有者权益总计 1,380,683,560.89
法定代表人：李士林 财务负责人：周雪华 编制人：李培良
中信海洋直升机股份有限公司
利润及利润分配表
2003年1-6月
金额单位:人民币元
项目 附注
一.主营业务收入 二.18、五.24
减:主营业务成本 五.24
主营业务税金及附加
二.主营业务利润
加:其他业务利润 五.25
减:营业费用
管理费用
财务费用 五.26
三.营业利润
加:投资收益 五27
营业外收入 五.28
减:营业外支出 五.29
四.利润总额
减:所得税
少数股东损益
五.净利润
加:年初未分配利润
六.可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润
项目 2003年1-6月
合并
一.主营业务收入 172,378,742.24
减:主营业务成本 103,316,062.59
主营业务税金及附加 3,720,579.89
二.主营业务利润 65,342,099.76
加:其他业务利润 234,319.53
减:营业费用 218,000.59
管理费用 26,281,195.09
财务费用 911,972.18
三.营业利润 38,165,251.43
加:投资收益 1,905,117.31
营业外收入 238,860.20
减:营业外支出 49,236.92
四.利润总额 40,259,992.02
减:所得税 5,981,318.47
少数股东损益 94,535.53
五.净利润 34,184,138.02
加:年初未分配利润 36,941,963.80
六.可供分配的利润 71,126,101.82
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七.可供股东分配的利润 71,126,101.82
减:应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八.未分配利润 71,126,101.82
项目 2003年1-6月
公司
一.主营业务收入 168,906,607.64
减:主营业务成本 101,810,887.64
主营业务税金及附加 3,718,044.33
二.主营业务利润 63,377,675.67
加:其他业务利润 234,319.53
减:营业费用 62,207.48
管理费用 25,032,513.01
财务费用 932,881.10
三.营业利润 37,584,393.61
加:投资收益 2,059,359.48
营业外收入 238,860.20
减:营业外支出 7,156.80
四.利润总额 39,875,456.49
减:所得税 5,981,318.47
少数股东损益 -
五.净利润 33,894,138.02
加:年初未分配利润 36,361,963.80
六.可供分配的利润 70,256,101.82
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七.可供股东分配的利润 70,256,101.82
减:应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八.未分配利润 70,256,101.82
项目 2002年1-6月
合并
一.主营业务收入 155,085,882.96
减:主营业务成本 95,615,970.61
主营业务税金及附加 4,759,549.76
二.主营业务利润 54,710,362.59
加:其他业务利润 (8,929.41)
减:营业费用 126,967.41
管理费用 28,309,736.97
财务费用 (2,213,745.77)
三.营业利润 28,478,474.57
加:投资收益 338,207.03
营业外收入 1,007,747.96
减:营业外支出 203,508.14
四.利润总额 29,620,921.42
减:所得税 4,114,798.96
少数股东损益 729,053.28
五.净利润 24,777,069.18
加:年初未分配利润 40,653,455.31
六.可供分配的利润 65,430,524.49
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七.可供股东分配的利润 65,430,524.49
减:应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八.未分配利润 65,430,524.49
项目 2002年1-6月
公司
一.主营业务收入 151,216,834.97
减:主营业务成本 95,169,480.26
主营业务税金及附加 4,755,950.39
二.主营业务利润 51,291,404.32
加:其他业务利润 (8,929.41)
减:营业费用 --
管理费用 27,332,099.47
财务费用 (2,175,518.01)
三.营业利润 26,125,893.45
加:投资收益 1,525,306.51
营业外收入 1,007,747.96
减:营业外支出 39,855.37
四.利润总额 28,619,092.55
减:所得税 4,114,798.96
少数股东损益 -
五.净利润 24,504,293.59
加:年初未分配利润 40,653,455.31
六.可供分配的利润 65,157,748.90
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七.可供股东分配的利润 65,157,748.90
减:应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八.未分配利润 65,157,748.90
(附注系会计报表的组成部分)
法定代表人：李士林 财务负责人：周雪华 编制人：李培良
中信海洋直升机股份有限公司
现金流量表
2003年1-6月
金额单位:人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五.30
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
项目 2003年1-6月
合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 145,773,886.76
收到的其他与经营活动有关的现金 78,205,597.22
现金流入小计 223,979,483.98
购买商品、接受劳务支付的现金 90,304,204.97
支付给职工以及为职工支付的现金 24,420,590.52
支付的各项税费 13,694,149.45
支付的其他与经营活动有关的现金 20,180,968.06
现金流出小计 148,599,913.00
经营活动产生的现金流量净额 75,379,570.98
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 30,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,667,279.71
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 117,100.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 31,784,379.71
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 146,928,877.09
投资所支付的现金 30,469,551.99
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 177,398,429.08
投资活动产生的现金流量净额 (145,614,049.37)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 477,833,145.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 477,833,145.00
偿还债务所支付的现金 388,161,400.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,032,787.26
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 392,194,187.26
筹资活动产生的现金流量净额 55,638,957.74
四、汇率变动对现金的影响额 64,562.42
五、现金及现金等价物净增加额 (14,530,958.23)
项目 2003年1-6月
公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 142,394,438.18
收到的其他与经营活动有关的现金 78,184,231.01
现金流入小计 220,578,669.19
购买商品、接受劳务支付的现金 89,989,711.47
支付给职工以及为职工支付的现金 23,171,888.02
支付的各项税费 13,370,464.25
支付的其他与经营活动有关的现金 19,343,313.94
现金流出小计 145,875,377.68
经营活动产生的现金流量净额 74,703,291.51
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 30,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,667,279.71
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 31,667,279.71
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 146,614,086.05
投资所支付的现金 30,469,551.99
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 177,083,638.04
投资活动产生的现金流量净额 (145,416,358.33)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 447,833,145.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 447,833,145.00
偿还债务所支付的现金 388,161,400.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,032,787.26
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 392,194,187.26
筹资活动产生的现金流量净额 55,638,957.74
四、汇率变动对现金的影响额 64,562.42
五、现金及现金等价物净增加额 (15,009,546.66)
现金流量表(续)
2003年1-6月
金额单位:人民币元
项目 附注
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润
加:少数股东本期损益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
财务费用
投资损失(减:收益)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额
项目 2003年1-6月
合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 34,184,138.02
加:少数股东本期损益 94,535.53
未确认的投资损失 -
计提的资产减值准备 203,611.22
固定资产折旧 17,582,738.10
无形资产摊销 201,439.09
长期待摊费用摊销 2,420,998.79
待摊费用的减少（减增加） (3,039.66)
预提费用的增加（减减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) (196,780.08)
财务费用 4,032,787.26
投资损失(减:收益) (1,905,117.31)
存货的减少(减:增加) (26,127,656.82)
经营性应收项目的减少(减:增加) (27,553,356.08)
经营性应付项目的增加(减:减少) 72,445,272.92
经营活动产生的现金流量净额 75,379,570.98
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 421,785,781.59
减:现金的期初余额 436,316,739.82
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物的净增加额 (14,530,958.23)
项目 2003年1-6月
公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 33,894,138.02
加:少数股东本期损益 -
未确认的投资损失 -
计提的资产减值准备 203,611.22
固定资产折旧 17,035,730.93
无形资产摊销 201,439.09
长期待摊费用摊销 2,196,899.54
待摊费用的减少（减增加） (5,922.21)
预提费用的增加（减减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) (238,860.20)
财务费用 4,032,787.26
投资损失(减:收益) (2,059,359.48)
存货的减少(减:增加) (25,797,386.20)
经营性应收项目的减少(减:增加) (26,930,551.69)
经营性应付项目的增加(减:减少) 72,170,765.23
经营活动产生的现金流量净额 74,703,291.51
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 409,913,512.42
减:现金的期初余额 424,923,059.08
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物的净增加额 (15,009,546.66)
(附注系会计报表的组成部分)
法定代表人：李士林 财务负责人：周雪华 编制人：李培良
中信海洋直升机股份有限公司2003年半年度报告
附表一
分部报表（业务分部）
2003年1-6月
金额单位：人民币元
通用航空运输业务
项目 本期 上年同期
一、营业收入合计 168,906,607.64 151,216,834.97
其中：对外营业收入 168,906,607.64 151,216,834.97
分部间营业收入 - -
二、销售成本合计 101,810,887.64 95,169,480.26
其中：对外销售成本 101,057,071.60 95,169,480.26
分部间销售成本 753,816.04 -
三、期间费用合计 26,027,601.59 25,156,581.46
四、营业利润合计 37,584,393.61 26,125,893.45
五、资产总额 1,557,876,672.53 1,239,277,649.75
六、负债总额 605,122,886.99 343,222,344.25
航空维修业务
项目 本期 上年同期
一、营业收入合计 4,225,950.64 5,998,939.51
其中：对外营业收入 3,472,134.60 3,869,047.99
分部间营业收入 753,816.04 2,129,891.52
二、销售成本合计 2,258,990.99 2,345,984.00
其中：对外销售成本 2,258,990.99 446,490.35
分部间销售成本 - 1,899,493.65
三、期间费用合计 1,673,566.27 1,353,968.61
四、营业利润合计 290,857.82 2,295,387.53
五、资产总额 34,549,320.20 32,181,464.86
六、负债总额 5,973,006.34 3,839,098.92
抵 销
项目 本期 上年同期
一、营业收入合计 753,816.04 2,129,891.52
其中：对外营业收入 - -
分部间营业收入 753,816.04 2,129,891.52
二、销售成本合计 - 1,899,493.65
其中：对外销售成本 - -
分部间销售成本 753,816.04 1,899,493.65
三、期间费用合计 290,000.00 287,591.46
四、营业利润合计 (290,000.00) (57,193.59)
五、资产总额 26,984,998.18 26,906,196.18
六、负债总额 4,202,939.24 3,671,369.80
未分配项目
项目 本期 上年同期
一、营业收入合计 - -
其中：对外营业收入 - -
分部间营业收入 - -
二、销售成本合计 - -
其中：对外销售成本 - -
分部间销售成本 - -
三、期间费用合计 - -
四、营业利润合计 - -
五、资产总额 - -
六、负债总额 - -
合计
项目 本期 上年同期
一、营业收入合计 172,378,742.24 155,085,882.96
其中：对外营业收入 172,378,742.24 155,085,882.96
分部间营业收入 - -
二、销售成本合计 103,316,062.59 95,615,970.61
其中：对外销售成本 103,316,062.59 95,615,970.61
分部间销售成本 - -
三、期间费用合计 27,411,167.86 26,222,958.61
四、营业利润合计 38,165,251.43 28,478,474.57
五、资产总额 1,565,440,994.55 1,244,552,918.43
六、负债总额 606,892,954.09 343,390,073.37
法定代表人：李士林 财务负责人：周雪华 编制人：李培良
中信海洋直升机股份有限公司2003年半年度报告
附表一（续）
分部报表（地区分部）
2003年1-6月
金额单位：人民币元
深圳地区
项目 本期 上年同期
一、营业收入合计 123,391,504.95 108,544,057.01
其中：对外营业收入 122,637,688.91 106,414,165.49
分部间营业收入 753,816.04 2,129,891.52
二、销售成本合计 76,256,725.66 69,215,850.96
其中：对外销售成本 75,502,909.62 67,316,357.31
分部间销售成本 753,816.04 1,899,493.65
三、期间费用合计 20,817,495.19 18,625,598.81
四、营业利润合计 24,305,963.30 17,492,560.80
五、资产总额 1,569,277,575.04 1,245,244,093.11
六、负债总额 601,511,766.77 331,775,064.69
湛江地区
项目 本期 上年同期
一、营业收入合计 17,505,256.13 20,108,616.50
其中：对外营业收入 17,505,256.13 20,108,616.50
分部间营业收入 - -
二、销售成本合计 6,015,801.95 9,071,687.34
其中：对外销售成本 6,015,801.95 9,071,687.34
分部间销售成本 - -
三、期间费用合计 2,565,851.80 2,987,663.49
四、营业利润合计 8,347,806.13 7,385,661.53
五、资产总额 22,050,902.07 11,387,452.63
六、负债总额 13,708,095.94 4,001,791.10
上海地区
项目 本期 上年同期
一、营业收入合计 20,942,597.25 20,424,735.85
其中：对外营业收入 20,942,597.25 20,424,735.85
分部间营业收入 - -
二、销售成本合计 9,832,747.01 9,809,035.70
其中：对外销售成本 9,832,747.01 9,809,035.70
分部间销售成本 - -
三、期间费用合计 1,187,513.83 1,167,649.69
四、营业利润合计 9,224,947.91 8,764,536.67
五、资产总额 12,484,666.19 13,844,670.33
六、负债总额 3,259,718.28 5,080,133.66
天津地区
项目 本期 上年同期
一、营业收入合计 11,140,549.95 6,366,283.33
其中：对外营业收入 11,140,549.95 6,366,283.33
分部间营业收入 - -
二、销售成本合计 6,519,858.68 3,484,671.16
其中：对外销售成本 6,519,858.68 3,484,671.16
分部间销售成本 - -
三、期间费用合计 1,487,268.40 1,485,997.55
四、营业利润合计 2,886,667.98 1,184,299.82
五、资产总额 33,771,479.34 19,909,609.49
六、负债总额 30,884,811.36 18,725,309.67
哈尔滨地区
项目 本期 上年同期
一、营业收入合计 152,650.00 1,772,081.79
其中：对外营业收入 152,650.00 1,772,081.79
分部间营业收入 - -
二、销售成本合计 5,444,745.33 5,934,219.10
其中：对外销售成本 5,444,745.33 5,934,219.10
分部间销售成本 - -
三、期间费用合计 1,643,038.64 2,243,640.53
四、营业利润合计 (6,890,133.89) (6,405,777.84)
五、资产总额 138,057,012.68 147,145,125.60
六、负债总额 144,947,146.57 153,552,535.14
抵 销
项目 本期 上年同期
一、营业收入合计 753,816.04 2,129,891.52
其中：对外营业收入 - -
分部间营业收入 753,816.04 2,129,891.52
二、销售成本合计 753,816.04 1,899,493.65
其中：对外销售成本 - -
分部间销售成本 753,816.04 1,899,493.65
三、期间费用合计 290,000.00 287,591.46
四、营业利润合计 (290,000.00) (57,193.59)
五、资产总额 210,200,640.77 192,978,032.73
六、负债总额 187,418,584.83 169,744,760.89
未分配项目
项目 本期 上年同期
一、营业收入合计 - -
其中：对外营业收入 - -
分部间营业收入 - -
二、销售成本合计 - -
其中：对外销售成本 - -
分部间销售成本 - -
三、期间费用合计 - -
四、营业利润合计 - -
五、资产总额 - -
六、负债总额 - -
合计
项目 本期 上年同期
一、营业收入合计 172,378,742.24 155,085,882.96
其中：对外营业收入 172,378,742.24 155,085,882.96
分部间营业收入 - -
二、销售成本合计 103,316,062.59 95,615,970.61
其中：对外销售成本 103,316,062.59 95,615,970.61
分部间销售成本 - -
三、期间费用合计 27,411,167.86 26,222,958.61
四、营业利润合计 38,165,251.43 28,478,474.57
五、资产总额 1,565,440,994.55 1,244,552,918.43
六、负债总额 606,892,954.09 343,390,073.37
定代表人：李士林财务负责人：周雪华编制人：李培良
附表二
中信海洋直升机股份有限公司
利润表补充资料
2003年1-6月 金额单位:人民币元
项目 本年累积数 上年实际数
1出售、处置部门或被投资单位所得收益 -- --
2自然灾害发生的损失 -- --
3会计政策变更增加（或减少）利润总额 -- --
4会计估计变更增加（或减少）利润总额 -- --
5债务重组损失 -- --
6其他 -- --
附表三
中信海洋直升机股份有限公司
相关指标计算表
2003年1-6月金额单位:人民币元
项 目 报告期利润
1 主营业务利润 65,342,099.76
2 营业利润 38,165,251.43
3 净利润(NP) 34,184,138.02
4 扣除非经营性损益后的利润 32,766,950.29
净资产收益率(ROE)
项 目 全面摊薄 加权平均
1 主营业务利润 0.0689 0.0703
2 营业利润 0.0403 0.0410
3 净利润(NP) 0.0361 0.0368
4 扣除非经营性损益后的利润 0.0346 0.0352
每股收益(EPS)
项 目 全面摊薄 加权平均
1 主营业务利润 0.2778 0.2778
2 营业利润 0.1623 0.1623
3 净利润(NP) 0.1453 0.1453
4 扣除非经营性损益后的利润 0.1393 0.1393
计算方法:
(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
ROE=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新
股或债转股等
新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为
新增净资产下一
月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数
。
(3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS＝P/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0)
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分
配等增加股
份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减
少股份数；M0为报告期月份数；
Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报
告期期末的月份数。
（附注系会计报表的组成部分）
法定代表人：李士林 财务负责人： 周雪华编制人： 李培良
中信海洋直升机股份有限公司合并资产减值准备明细表
2003年6月30日
项目 2002-12-3 本期增加
数
一、坏账准备 1,503,197.85 203，611.22
其中：应收帐款 334,181.10 106,855.36
其他应收款 1,169,016.75 96,755.86
二、短期投资跌价准备
三、存款跌价准备
四、长期投资减值准备
五、固定资产减值准备
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
合计 1,503,197.85 203,611.22
项目 本期转回数 003-6-30
一、坏账准备 1706，809.07
其中：应收帐款 441,036.46
其他应收款 1,265,772.61
二、短期投资跌价准备
三、存款跌价准备
四、长期投资减值准备
五、固定资产减值准备
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
合计 1,706,809.07
附注系会计报表的组成部分
法定代表人李士林： 财务负责人： 周雪华 编制人：李培良
附表五
中信海洋直升机股份有限公司
股东权益增减变动表
2003年1-6月金额单位：人民币元
项目 2003年1-6月 2002年
一、股本：
期初余额 235,200,000.00 196,000,000.00
本期增加数 - 39,200,000.00
其中：资本公积转入 - -
盈余公积转入 - -
利润分配转入 - 39,200,000.00
新增股本 - -
本期减少数 - -
期末余额 235,200,000.00 235,200,000.00
二、资本公积：
期初余额 597,299,448.40 597,299,448.40
本期增加数 - -
其中：股本溢价 - -
接受非现金资产准备 - -
接受现金捐赠 - -
股权投资准备 - -
拨款转入 - -
外币资本折算差额 - -
其他资本公积 - -
本期减少数 - -
其中：转增股本
期末余额 597,299,448.40 597,299,448.40
三、法定和任意盈余公积
期初余额 22,031,745.48 15,831,681.92
本期增加数 - 6,200,063.56
其中：从净利润中提取数 - 6,200,063.56
其中：法定盈余公积 - 6,200,063.56
任意盈余公积 - -
法定公益金转入数 - -
本期减少数 - -
其中：弥补亏损 - -
转增股本 - -
分派现金股利或利润 - -
分派股票股利 - -
期末余额 22,031,745.48 22,031,745.48
其中：法定盈余公积 22,031,745.48 22,031,745.48
四、法定公益金
期初余额 22,031,745.48 15,831,681.92
本期增加数 - 6,200,063.56
其中：从净利润中提取数 - 6,200,063.56
本期减少数 - -
其中：集体福利支出 - -
期末余额 22,031,745.48 22,031,745.48
五、未分配利润
年初未分配利润 36,941,963.80 40,653,455.31
本期净利 34,184,138.02 62,000,635.61
本期利润分配 - 65,712,127.12
期末未分配利润 71,126,101.82 36,941,963.80
（附注系会计报表的组成部分）
法定代表人 李士林： 财务负责人： 周雪华 编制人：李培良
附表六
中信海洋直升机股份有限公司
应交增值税明细表
2003年6月
金额单位：人民币元
项目 本月数 本期累计数
一、应交增值税
1、年初未抵扣数 × -
2、销项税额 40,529.43 301,396.75
出口退税 - -
进项税额转出 - -
转出多交增值税 - -
3、进项税额 - -
已交税金 - -
减免税款 - -
出口抵减内销产品应纳税额 - -
转出未交增值税 40,529.43 301,396.75
4、期末未抵扣数 × -
二、未交增值税
1、年初未交数 × 85,857.61
2、本期转入数 40,529.43 301,396.75
3、本期已交数 40,529.43 251,045.50
4、期末未交数 × 136,208.86
（附注系会计报表的组成部分）
法定代表人： 财务负责人： 编制人：
（三）会计报表附注
会计报表附注
2003年1-6月
金额单位：人民币元
一、公司简介
本公司是经中国国际信托投资公司以资计字[1998] 20号文批准,以中国中海直总
公司(原为中国海洋直升机专业公司)为主要发起人,同时联合中国海洋石油南海东部公
司、中信国安总公司、中航黑河民机技贸中心、广东南油经济发展公司、深圳市通发
汽车运输有限公司、深圳名商室外运动俱乐部有限公司共同发起,在原中国海洋直升机
专业公司基础上,通过改组改制而设立的股份有限公司。本公司于1999年2月11日正式
成立,并领取了注册号为1000001003124的企业法人营业执照。登记的注册资本为人民
币13600万元。法人代表：李士林。
经营范围是：为国内外用户提供陆上石油服务、海洋石油服务、人工降水、医疗
救护、航空探矿、航空摄影、空中广告、海洋监测、渔业飞行、气象探测、科学实验
、城市消防、空中巡查、航空护林、空中拍照方面的飞行服务、飞行场站服务设施；
直升机、二手飞机、报废飞机、航空设备、器材及零配件的出口业务；直升机、航空
设备、器材及零配件、机场场站设备的进口业务；接受委托代理上述进出口业务；与
外国航空公司签定有关租用直升机、固定翼飞机及飞行员、机械师的合同；自营和代
理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品
以外的商品及技术的进出口业务；开展“三来一补”、进料加工业务、对销贸易和转
口贸易；直升机机体、动力装置、机载设备、特种作业设备的维修；石油化工产品的
仓储、陆路运输；投资企业所需设备、材料及生产产品的销售（国家有专项专营规定
的除外）。
经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]90号文批复，本公司于2000年7月
3日在深圳证券交易所以上网定价发行方式向社会公众增量发行人民币普通股6,000万
股,发行后总股本为19,600万股。同年7月31日，本公司6000万人民币普通股在深圳证
券交易所挂牌交易。
2002年7月，本公司实施按2001年末股份总额19600万股，每10股送2股派1元（含
税）的利润分配方案，送股后，本公司总股本为23520万股。
二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补
充规定。
2.会计年度
以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生
减值，则按规定计提减值准备。
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民
币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行
调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额
资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。
6.外币会计报表的折算方法
以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类
项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项
目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类
项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公
司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期
投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市
场汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为
母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所
有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
7.现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投
资视为现金等价物。
8.坏账核算方法
(1)坏账确认标准
a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项
;
b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项
。
(2)坏账准备的计提方法和标准
对坏账核算采用备抵法。
a.应收账款(不含关联公司往来款项)按决算日余额的5‰计提坏账准备；
b.其他应收款(不含关联公司往来款项)根据债务单位的财务状况、现金流量等情
况，以决算日余额分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为1年（含1年，以下类
推）以内的提取比例为5%，1—2年的为20%，2—3年的为30%，3—4年以上的为40%，4
—5年以上的为45%，5年以上的为 50%；对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长
的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用
。
9.存货核算方法
(1)存货分类：本公司存货分航材及备件、航空油料、在途物料、低值易耗品等四
类。
(2)存货取得和发出的计价方法：存货的取得以实际成本入账，发出按加权平均法
计价，存货盘存制度采用永续盘存法。
低值易耗品和包装物领用时一次摊销。
(3)存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末，对存货进行全面盘点的基础上，
对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本不可回收
的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额
确定。
10.短期投资核算方法
短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得
时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短
期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依投资项目对市价低于成本的差
额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投
资账面值与收入的差额确认。
11.长期投资核算方法
(1)长期股权投资
a.长期股权投资的计价
长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
b.股权投资差额
采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资
单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，
投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目
核算。初始投资成本大于在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，这部分股权
投资差额的摊销按直线法摊销,合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规
定投资期限的，按10年摊销；初始投资成本小于在被投资单位所有者权益中所占的份
额有差额，计入“资本公积-股权投资准备”。
c.收益确认方法
对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（
含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权
资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响
的长期投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资
收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的
被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减
投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础
，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额
，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面
价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
(2)长期债权投资
a.长期债权投资的计价
长期债权投资按取得时的实际成本计价。
b.长期债权投资溢折价的摊销
长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价
或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
c.长期债权投资收益确认方法
债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价
或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期
投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额
,作为当期投资损益。
(3)长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营
状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投
资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，
不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的
，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
12.固定资产计价及其折旧方法
(1)固定资产标准：固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械
、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经
营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
(2)固定资产计价：固定资产以实际成本为原价入账。惟本公司在改制为股份公司
时，发起人投入固定资产已按评估确认的价值入账。
(3)固定资产折旧方法：固定资产的折旧采用平均年限法计算，并分别按各类固定
资产的原值、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-40年 4.75%-2.375%
直升飞机 15-20年 6.33%-4.75%
机器设备 10年 9.5%
运输工具 10年 9.5%
电子及其他设备 5年 19%
(3)固定资产减值准备
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术
陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定
资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
13.在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直
接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损
益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重
新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确
定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额
计提在建工程减值准备。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年
限如下：
类别 摊销年限
土地使用权 46-50年
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无
形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响
；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项
无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形
资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计
提无形资产减值准备。
15.其他资产核算方法
其他资产按实际发生额入账。
a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；
b.长期待摊费用：形成时按发生的实际成本计价，并按受益期限平均摊销。本公
司长期待摊费用具体项目及摊销年限如下：
项目 摊销年限
直升机大修理费用 4年
飞机入门费(培训费) 4年
租入飞机改良支出 4年
装修费 10年
机场构建物改良支出 10年
16.借款费用
(1)借款费用资本化的确认条件
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款
而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同
时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
(2)资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以
资本化率，资本化率按以下原则确定：
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利
率。
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费
用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发
生的借款费用于发生当期确认费用。
17.预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
a.该义务是企业承担的现时义务；
b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c.该义务的金额能够可靠地计量。
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金
额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在
一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确
定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基
本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值
。
18.收入确认原则
本公司收入主要为飞行作业收入及航空维修收入，具体确认标准为：
(1)租机收入：按飞行合同约定的租机条件分期确认收入。
(2)飞行小时收入：按飞行劳务已提供，并取得收款的证据确认收入的实现。
(3)航空维修收入：按维修劳务已提供，并取得收款的证据确认收入的实现。
19.所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
20.合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表原则
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和
财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编
制的。
原则上对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际
控制权的长期投资单位合并其会计报表。
(2)编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与
各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项
合并，并计算少数股东权益。
对纳入合并报表范围的子公司所执行的会计制度，业已在会计报表合并时予以必
要的调整。
根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》
，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投
资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润
”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目
下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损
额。
21.利润分配
本公司按当年实现净利润提取10%的法定盈余公积金，10%的法定公益金。剩余可
供股东分配的利润由董事会提出利润分配方案报股东大会批准实施。
三、税项
本公司主要适用的各项税费和税率如下：
税项 计税基础 税率
营业税 通用航空运输服务收入 3%
增值税 航空维修收入 6%
城市维护建设税 营业税额 1%,7%
教育费附加 营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%
本公司设立在深圳市经济特区，按15%的企业所得税率计缴所得税，其他税种按所
属地规定纳税。
根据深圳市地方税务局深地税三发[2001]384号文批复，本公司之控股子公司中信
海直通用航空维修工程有限公司经营期满10年以上，从开始获利年度起，第1年和第2
年免征企业所得税，第3年至第5年减半征收企业所得税。如实际经营期不满10年，则
应补缴已免征和减征的企业所得税。2002年为第一个获利年度，本期为第二获利年度
。
由于非典影响，本公司所处的通用航空运输业享受业务收入从2003年5月起至9月
30日止给予免征营业税、城建税、教育费附加的照顾。截止2003年6月30日，本公司深
圳总公司根据深地税发[2003]406号文申请减免已获深圳市地方税务局批准减免，本公
司天津分公司已获减免，故未计提5-6月营业税、城建税、教育费附加；本公司上海、
湛江分公司由于尚未获得批准，故按正常计提营业税、城建税及教育费附加。
四、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
本公司控股子公司概况如下：
拥有股权
公司名称 注册地 注册资本 直接 间接
中信海直通用航空维修工
程有限公司 深圳市 美元320万元 62% --
公司名称 投资额 主营业务
中信海直通用航空维修工 直升机体及发动机的
程有限公司 人民币16,421,586.00 维修及维护,航空部件、
附件的维 修及服务
公司名称 是否合并
中信海直通用航空维修工
程有限公司 是
五、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
2003-6-30
项目 币种 原币 折合人民币
现金 RMB 161,639.31 161,639.31
USD 8,766.42 72,563.32
HKD 24,878.32 26,400.87
EUR 270.00 2,206.44
小计 262,809.94
银行存款 RMB 155,115,499.78 155,115,499.78
USD 31,118,265.80 257,578,116.99
HKD 7,181,391.18 7,620,192.32
EUR 40,656.38 385,637.78
小计 420,699,446.87
其他货币金 RMB 823,524.78 823,524.78
小计 823,524.78
合计 421,785,781.59
2002-12-31
项目 原币 折合人民币
现金 71,177.82 71,177.82
14,510.42 120,107.10
6,438.67 6,832.07
270.00 2,206.44
小计 200,323.43
银行存款 184,757,095.10 184,757,095.10
29,365,125.35 243,063,853.41
7,434,890.71 7,889,162.53
23,584.68 203,520.55
小计 435,913,631.59
其他货币金 202,784.80 202,784.80
小计 202,784.80
合计 436,316,739.82
2.短期投资和短期投资跌价准备
2003-6-30
项目 投资金额 跌价准备
债券投资 30,469,551.99 --
2002-12-31
项目 投资金额 跌价准备
债券投资 30,000,000.00 --
3.应收账款
2003-6-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 87,878,532.29 99.63% 439,392.66 87,439,139.63
1-2年 8,939.27 0.01% 44.70 8,894.57
3年以上 319,819.70 0.36% 1,599.10 318,220.60
合计 88,207,291.26 100% 441,036.46 87,766,254.80
2002-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 66,426,408.83 99.40% 332,132.04 66,094,276.79
1-2年 319,819.70 0.47% 1,599.09 318,220.61
3年以上 89,995.45 0.13% 449.97 89,545.48
合计 66,836,223.98 100% 334,181.10 66,502,042.88
（1）于2003年6月30日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额
CACT Operators Group 16,033,488.69
菲利普斯中国有限公司 7,810,633.03
中海石油（中国）有限公司深圳分公司 8,653,084.04
中海石油（中国）有限公司上海分公司 10,386,389.03
中海石油（中国）有限公司湛江分公司 14,304,903.97
单位名称 欠款时间
CACT Operators Group 2003年
菲利普斯中国有限公司 2003年
中海石油（中国）有限公司深圳分公司 2003年
中海石油（中国）有限公司上海分公司 2003年
中海石油（中国）有限公司湛江分公司 2003年
单位名称 欠款内容
CACT Operators Group 提供飞行服务款
菲利普斯中国有限公司 提供飞行服务款
中海石油（中国）有限公司深圳分公司 提供飞行服务款
中海石油（中国）有限公司上海分公司 提供飞行服务款
中海石油（中国）有限公司湛江分公司 提供飞行服务款
(2)本公司应收账款均为面向海洋石油公司的应收租机款，收款期平均为2个月，
坏账可能性小，故按应收账款余额的5‰计提坏账准备。
（3）应收帐款期末余额比上年末增加21,371,067.28元，上升31.98%，主要系主
要客户中海石油内部调整而延期收款所致。
(4)应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4.其他应收款
2003-6-30
账龄 金额 比例
1年以内 15,819,520.22 72.91%
1-2年 4,724,817.36 21.78%
2-3年 102,278.99 0.47%
3-4年 43,013.51 0.20%
4-5年 125,946.69 0.58%
5年以上 881,053.38 4.06%
合计 21,696,630.15 100%
账龄 坏账准备 净额
1年以内 568,119.38 15,251,400.84
1-2年 152,561.43 4,572,255.93
2-3年 30,683.70 71,595.29
3-4年 17,205.40 25,808.11
4-5年 56,676.01 69,270.68
5年以上 440,526.69 440,526.69
合计 1,265,772.61 20,430,857.54
2002-12-31
账龄 金额 比例
1年以内 13,405,998.69 87.56%
1-2年 788,523.10 5.15%
2-3年 43,013.51 0.28%
3-4年 160,958.29 1.05%
4-5年 70,280.90 0.46%
5年以上 841,955.64 5.50%
合计 15,310,730.13 100%
账龄 坏账准备 净额
1年以内 481,420.52 12,924,578.17
1-2年 157,704.62 630,818.48
2-3年 12,904.06 30,109.45
3-4年 64,383.32 96,574.97
4-5年 31,626.41 38,654.49
5年以上 420,977.82 420,977.82
合计 1,169,016.75 14,141,713.38
（1）于2003年6月30日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容
本公司北京公务机项目组 3,555,786.89 2001-2003年 备用金
深圳机场油料公司 192.960.00 1998年前 代垫款
中国飞龙专业航空公司 376,453.01 2002-2003年 代垫款
机场服务公司 449,219.33 1998年前 代垫款
中央电视台 951,698.22 2002-2003年 代垫款
（2）其他应收款期末余额比上年末增加6,385,900.02元，上升41.71％，主要原
因系开展项目使备用金增加所致。
（3）其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
5.预付账款
2003-6-30
账龄 金额 比例
1年以内 44,455,990.50 98.61%
1-2年 624,860.00 1.39%
合计 45,080,850.50 100%
2002-12-31
账龄 金额 比例
1年以内 16,758,432.12 44.12%
1-2年 21,222,143.00 55.88%
合计 37,980,575.12 100%
（1）预付帐款期末余额中主要是预付EUROCOPTER（欧洲直升机公司）购直升机款
44,323,740.50元，占该帐项的98.32%。
（2）预付帐款期末余额比上年末增加7,100,275.38元，上升18.69%，主要系上年
预购的两架飞机已于本期到货使用并转入固定资产，本期正在预购两架超美洲豹飞机
并已预付第一期合同款所致。
（3）预付帐款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
6.存货及存货跌价准备
2003-6-30
项目 金额 跌价准备 净额
航材及备件 108,554,496.02 -- 108,554,496.02
航空油料 472,036.07 -- 472,036.07
低值易耗品 2,869.80 -- 2,869.80
合计 109,029,401.89 -- 109,029,401.89
2002-12-31
项目 金额 跌价准备 净额
航材及备件 82,636,885.93 -- 82,636,885.93
航空油料 261,989.34 -- 261,989.34
低值易耗品 2,869.80 -- 2,869.80
合计 82,901,745.07 82,901,745.07
本公司存货期末成本低于市场可变现净值，无需计提存货跌价准备。
存货期末余额比上年末增加26,127,656.82元，上升31.52%，主要原因系本公司本
期已购置2架直升机，并正在预购2架直升机，故航材及配件储备增加。
7.待摊费用
类别 2002-12-31 本期增加 本期摊销
报刊费 16,947.85 -- 8,474.30
养路费 53,211.91 43,288.00 54,774.04
租赁费 25,000.00 -- 25,000.00
直升机模型费用 -- 48,000.00 --
合计 95,159.76 91,288.00 88,248.34
类别 2003-6-30
报刊费 8,473.55
养路费 41,725.87
租赁费 --
直升机模型费用 48,000.00
合计 98,199.42
8.长期股权投资
项目 2002-12-31 本期增加 本期减少
股票投资 8,296,150.00 -- --
减：减值准备 -- -- --
长期股权投资净额 8,296,150.00 -- --
项目 2003-6-30
股票投资 8,296,150.00
减：减值准备 --
长期股权投资净额 8,296,150.00
股票投资的明细列示如下：
被投资单位 股份性质 股数 股权比例
上海豫园商城 法人股 2,972,970 6.39‰
被投资单位 投资金额 市值* 减值准备
上海豫园商城 8,296,150.00 11,076,540.61 --
*该市值计算是以该公司披露的2003年第一季度报告中截止2003年3月31日的净资
产为准。
9.固定资产及累计折旧
类别 2002-12-31 本期增加 本期减少
固定资产原值
房屋建筑物 54,710,533.65 -- --
飞机 644,374,820.07 137,558,808.03 --
运输工具 17,786,649.36 902,520.00 180,000.00
机器设备 4,386,929.98 167,901.00 --
电子及其他设备 17,273,768.52 580,360.04 2,700.00
合计 738,532,701.58 139,209,589.07 182,700.00
类别 2003-6-30
固定资产原值
房屋建筑物 54,710,533.65
飞机 781,933,628.10
运输工具 18,509,169.36
机器设备 4,554,830.98
电子及其他设备 17,851,428.56
合计 877,559,590.65
累计折旧：
类别 2002-12-31 本期增加 本期减少
房屋建筑物 1,685,933.24 1,058,310.32 --
飞机 102,167,384.20 14,456,818.19 --
运输工具 9,999,191.05 715,667.49 22,752.00
机器设备 2,754,253.48 156,795.99 --
电子及其他设备 7,354,590.63 1,195,146.11 767.88
合计 123,961,352.60 17,582,738.10 23,519.88
净值 614,571,348.98
类别 2003-6-30
房屋建筑物 2,744,243.56
飞机 116,624,202.39
运输工具 10,692,106.54
机器设备 2,911,049.47
电子及其他设备 8,548,968.86
合计 141,520,570.82
净值 736,039,019.83
上述固定资产在期末不存在减值。
本期增加的固定资产主要是飞机，其中从欧洲直升机公司购入的两架飞机价值13
5,407,130.16元，其余为旧飞机更换主要部件。
本公司于2002年从中国北方航空公司购入的资产中有118,287,617.00元的飞机和
1,823,000.00元的运输工具的过户手续正在办理过程中，购置中信大厦房产的产权证
亦在办理中。
10.在建工程
工程项目名称 预算数
租入办公楼改造及装修工程 19,600,000.00
海南东方机场 13,000,000.00
直升飞机 --
天津新机场跑道建设工程 37,000,000.00
其他零星装修工程 --
合计
实际支付
工程项目名称 2002-12-31 本期增加
租入办公楼改造及装修工程 21,799,953.24 1,044,420.20
海南东方机场 7,816,452.51 2,324,058.25
直升飞机 -- 135,407,130.16
天津新机场跑道建设工程 22,289,917.62 4,980,783.32
其他零星装修工程 3,665,160.97 1,285,890.36
合计 55,571,484.34 145,042,282.29
实际支付
工程项目名称 本期转出 2003-6-30
租入办公楼改造及装修工程 -- 22,844,373.44
海南东方机场 -- 10,140,510.76
直升飞机 135,407,130.16 --
天津新机场跑道建设工程 -- 27,270,700.94
其他零星装修工程 99,403.80 4,851,647.53
合计 135,506,533.96 65,107,232.67
工程项目名称 资金来源 进度
租入办公楼改造及装修工程 自筹 99%
海南东方机场 自筹 78%
直升飞机 自筹 完工
天津新机场跑道建设工程 自筹 75%
其他零星装修工程 自筹 --
合计
本期本公司新购入两架直升飞机价值人民币135,407,130.16元，该两架飞机已达
到可使用状态，故已转入固定资产。
11.无形资产
类别 取得方式 原始金额 2002-12-31 本期增加
土地使用权 购买 19,434,785.28 19,105,522.55 --
类别 本期摊销 2003-6-30 剩余摊销年限
土地使用权 201,439.09 18,904,083.46 45-49.5
12.长期待摊费用
项目 2002-12-31 本期增加 本期摊销
飞机大修理 3,665,027.13 2,420,998.79 848,554.92
租入飞机改良支出 3,599,321.84 -- 469,476.72
机场构建物改良支出 12,130,231.30 -- 722,247.93
培训费 656,828.63 -- 91,650.48
装修费 1,823,609.02 -- 91,180.45
青苗赔偿费 142,791.43 -- 19,924.38
合计 22,017,809.35 2,420,998.79 2,243,034.88
项目 2003-6-30
飞机大修理 5,237,471.00
租入飞机改良支出 3,129,845.12
机场构建物改良支出 11,407,983.37
培训费 565,178.15
装修费 1,732,428.57
青苗赔偿费 122,867.05
合计 22,195,773.26
本期增加的飞机大修理支出系例行的大修理，摊销期为4年
13.短期借款
2003-6-30
借款类别 原币 折合人民币
银行借款
其中：信用 RMB40,000,000.00 40,000,000.00
USD5,000,000.00 41,387,000.00
EUR8,710,000.00 82,439,279.00
担保 USD20,000,000.00 165,548,000.00
EUR7,330,000.00 69,377,717.00
合计 398,751,996.00
2002-12-31
借款类别 原币 折合人民币
银行借款
其中：信用 RMB84,000,000.00 84,000,000.00
USD8,000,000.00 66,218,400.00
-- --
担保 RMB40,000,000.00 40,000,000.00
USD17,000,000.00 140,714,100.00
合计 330,932,500.00
本公司为了解决投资项目及日常经营资金周转的需要，于本期延续招商银行股份
有限公司深圳南油支行、中国光大银行深圳分行福强路支行、中国民生银行深圳分行
滨海支行的综合授信额度，并向福建兴业银行深圳分行申请人民币一亿元的综合授信
额度，相应增加借款。详见附注十一（2）。
期末，短期借款中无逾期借款。
14.应付账款
应付账款截止2003年6月30日的余额为人民币65,856,836.06元。其中应付前五名
单位款项合计51,501,932.68元，占本项目比例为78.20%。
应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
15.应付股利
投资者 2003-6-30 2002-12-31
中国中海直总公司 15,936,150.50 15,936,150.50
中国海洋石油南海东部公司 23,760.00 155,760.00
中信国安有限公司 23,760.00 23,760.00
中航黑河民机技贸中心 23,760.00 23,760.00
深圳市通发汽车运输有限公司 23,760.00 23,760.00
广东南油经济发展公司 23,760.00 23,760.00
深圳名商室外运动俱乐部有限公司 23,760.00 23,760.00
社会公众股 4,320,000.00 4,320,000.00
合计 20,398,710.50 20,530,710.50
根据本公司第一届董事会第二十次会议决议，以截止2002年12月31日的股本总额
235,200,000.00为基数，按每十股派发0.6元现金红利（含税），该预案已经2002年度
股东大会审议通过。根据本公司第二届第一次董事会会议决议，本期不拟进行利润分
配和公积金转增股本。
16.应交税金
税种 2003-6-30 2002-12-31
营业税 989,750.06 1,720,723.14
增值税 40,529.46 85,857.61
企业所得税 4,417,771.40 4,671,264.91
城市维护建设税 （9,456.77） 22,999.19
个人所得税 172,216.35 (119,593.42)
合计 5,610,810.50 6,381,251.43
关于本期5-6月营业税减免的情况详见附注三。
17.其他应付款
其他应付款截止2003年6月30日的余额为人民币105,606,915.09元，比上年末增加
72,456,402.85元，上升218.57%，原因系本公司因开展投资项目的需要，与其他公司
的暂时往来款增加所致。其中应付中国人民解放军海军航空兵海豚机赔偿款1140万人
民币,系改制前原企业向其租赁的海豚飞机,于1993年在租用期间毁损获取的赔偿款,按
租机协议应转付原机主。期末应付前五名单位款项合计102,253,399.30元，占本项目
比例为96.82%。
其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
18.预提费用
项目 2003-6-30 2002-12-31
利息 406,561.80 406,561.80
审计费 250,000.00 250,000.00
合计 656,561.80 656,561.80
19.长期应付款
项目 2002-12-31 本期增加 本期减少
中国运输机械进出口总公司 2,779,909.69 -- --
项目 2003-6-30
中国运输机械进出口总公司 2,779,909.69
20.股本
2002-12-31
一、期末未上市流通股份(股)
1.国有法人股 163,200,000.00
2.内部职工股 --
未上市流通股份合计 163,200,000.00
二、已上市流通股份(股)
1.人民币普通股 72,000,000.000
已上市流通股份合计 72,000,000.00
三、股份总数（股） 235,200,000.00
本期增（减）变动
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、期末未上市流通股份(股)
1.国有法人股 -- -- -- -- --
2.内部职工股 -- -- -- -- --
未上市流通股份合计 -- -- -- -- --
二、已上市流通股份(股)
1.人民币普通股 -- -- -- -- --
已上市流通股份合计 -- -- -- -- --
三、股份总数（股） -- -- -- -- --
2003-6-30
一、期末未上市流通股份(股)
1.国有法人股 163,200,000.00
2.内部职工股 --
未上市流通股份合计 163,200,000.00
二、已上市流通股份(股)
1.人民币普通股 72,000,000.000
已上市流通股份合计 72,000,000.00
三、股份总数（股） 235,200,000.00
21.资本公积
项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-6-30
股本溢价 597,211,499.40 -- -- 597,211,499.40
接受捐赠 87,949.00 -- -- 87,949.00
合计 597,299,448.40 -- -- 597,299,448.40
22.盈余公积
项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-6-30
法定盈余公积 22,031,745.48 -- -- 22,031,745.48
法定公益金 22,031,745.48 -- -- 22,031,745.48
合计 44,063,490.96 -- -- 44,063,490.96
23.未分配利润
分配比例 2003年1-6月
年初未分配利润 36,941,963.80
本期净利润 34,184,138.02
减:利润分配
1.提取法定盈余公积 10% --
2.提取法定公益金 10% --
3.转作股本的普通股股利* --
4.分配普通股股利 --
期末未分配利润 71,126,101.82
24.主营业务收入及成本
主营业务收入
行业 2003年1-6月 2002年1-6月
通用航空运输服务 168,906,607.64 151,216,834.97
航空维修 3,472,134.60 3,869,047.99
合计 172,378,742.24 155,085,882.96
主营业务成本
行业 2003年1-6月 2002年1-6月
通用航空运输服务 101,460,025.58 93,269,986.61
航空维修 1,856,037.01 2,345,984.00
合计 103,316,062.59 95,615,970.61
主营业务毛利
行业 2003年1-6月 2002年1-6月
通用航空运输服务 67,446,582.06 57,946,848.36
航空维修 1,616,097.59 1,523,063.99
合计 68,062,679.65 59,469,912.35
本公司向前五家客户提供的飞行服务收入总计人民币98,771,595.04元，占本期收
入合计的57.30%；向前五名供应商购入飞机及航空材料总计人民币169,022,487.47元
，占本期总购货量的98.82%。
25.其他业务利润
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
废油销售 189,319.45 (8,929.41)
其他 45,000.08 --
合计 234,319.53 (8,929.41)
26.财务费用
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 4,032,790.26 5,375,495.51
减：利息收入 4,856,723.36 3,472,378.91
汇兑损益 1,380,570.96 (4,358,527.28)
其他 355,334.32 241,664.91
合计 911,972.18 (2,213,745.77)
本期财务费用比上年同期有较大增加，原因系欧元汇率上升，本公司借入的欧元
外币借款期末产生汇兑损失所致。
27.投资收益
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
股票投资收益 237,837.60 --
债券投资收益 1,667,279.71 338,207.03
长期投资减值准备转回 -- --
合计 1,905,117.31 338,207.03
本期投资收益比上年同期增加1,566,910.28元，上升463.30%，主要原因系购买债
券获得债券投资收益所致。
28.营业外收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产净收益 238,860.20 --
发行股票申购资金利息收入 -- 1,004,747.96
其他收入 -- 3,000.00
合计 238,860.20 1,007,747.96
本期营业外收入比上年同期减少768,887.76元，下降76.30%，主要原因系发行股
票申购资金利息收入已于上年全部摊销完毕，本期无摊销额所致。
29.营业外支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产净损失 42,080.12 171,229.51
捐赠支出 2,156.80 --
其他 5,000.00 32,278.63
合计 49,236.92 203,508.14
30.支付的其他与经营活动有关的现金
账项 内容 2003年1-6月
其他应收款 备用金 1,525,234.80
往来款 7,501,323.83
管理费用 招待费 1,142,202.00
差旅费 690,515.82
运输费 756,715.70
水电费 568,911.52
修理费 68,813.63
办公费 178,692.99
通讯费 360,269.89
广告费 55,790.00
租赁费 2,235,700.00
其它 5,096,797.88
合计 20,180,968.06
六、母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款
2003-6-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 85,521,700.33 99.89% 427,608.50 85,094,091.83
3年以上 89,995.45 0.11% 499.98 89,495.47
合计 85,611,695.78 100% 428,108.48 85,183,587.30
2002-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 64,177,453.74 99.86% 320,887.27 63,856,566.47
3年以上 89,995.45 0.14% 449.98 89,545.47
合计 64,267,449.19 100% 321,337.25 63,946,111.94
期末应收帐款比上年末增加的原因详见附注五.3。
2.长期股权投资
项目 2002-12-31 本期增加 本期减少
股票投资 8,296,150.00 -- --
减：减值准备 -- -- --
股票投资净额 8,296,150.00 -- --
其他股权投资 17,563,072.41 154,242.17 --
减：减值准备 -- --
其他股权投资净额 17,563,072.41 154,242.17 --
合计 25,859,222.41 154,242.17 --
项目 2003-6-30
股票投资 8,296,150.00
减：减值准备 --
股票投资净额 8,296,150.00
其他股权投资 17,717,314.58
减：减值准备 --
其他股权投资净额 17,717,314.58
合计 26,013,464.58
(1)股票投资
被投资单位 股份性质 股数 股权比例
上海豫园商城 法人股 2,972,970 6.39‰
被投资单位 投资金额 *市值 减值准备
上海豫园商城 8,296,150.00 11,076,540.61 --
*该市值计算是以该公司披露的2003年第一季度报告中截止2003年3月31日的净资
产为准。
(2)其他股权投资
被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额
中信海直通用航空 2001.6.4-2016.6.3 62% 16,421,586.00
维修工程有限公司
被投资单位 2002-12-31 本期权益调整 累计权益调整
中信海直通用航空 17,563,072.41 154,242.17 1,295,728.58
维修工程有限公司
被投资单位 本期增(减) 2003-6-30
中信海直通用航空 -- 17,717,314.58
维修工程有限公司
3.主营业务收入及成本
主营业务收入
行业 2003年1-6月 2002年1-6月
通用航空运输服务 168,906,607.64 151,216,834.97
主营业务成本
行业 2003年1-6月 2002年1-6月
通用航空运输服务 101,810,887.64 95,169,480.26
主营业务毛利
行业 2003年 2002
1-6月 年1-6月
通用航空运输服务 67,095,720.00 56,047,354.71
4.投资收益
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
股票投资收益 237,837.60 --
股权投资收益 154,242.17 1,187,099.48
债券投资收益 1,667,279.71 338,207.03
合计 2,059,359.48 1,525,306.51
本期投资收益比上年同期减少的原因详见附注五.27。
七、关联方关系及交易
(一)关联方概况
1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关联
公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
(1)存在控制关系的本公司股东
企业名称 注册地址 主营业务
中国中海直总公司 深圳市 机场管理及
投资管理
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型
中国中海直总公司 本公司之控股 全民所有制
股东
企业名称 法定代表人
中国中海直总公司 王炯
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2002-12-31 本期增加数 本期减少数
中国中海直总公司 100,000,000.00 -- --
企业名称 2003-6-30
中国中海直总公司 100,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
2002-12-31
企业名称 金额 %
中国中海直总公司 160,824,000.00 68.38
本期增加数
企业名称 金额 %
中国中海直总公司 -- --
本期减少数
企业名称 金额 %
中国中海直总公司 -- --
2003-6-30
企业名称 金额 %
中国中海直总公司 160,824,000.00 68.38
2.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
中信国安有限公司 本公司之股东
中国北方航空公司 本公司之股东
中国海洋石油南海东部公司 本公司之股东
中航黑河民机技贸中心 本公司之股东
广东南油经济发展公司 本公司之股东
深圳市通发汽车运输有限公司 本公司之股东
深圳名商室外运动俱乐部有限公司 本公司之股东
(二)关联方交易事项
1、租赁
关联方名称 交易项目 2003年1-6月
中国中海直总公司 支付机场使用和房屋租赁费用 2,350,000.00
关联方名称 2002年1-6月 定价政策
中国中海直总公司 2,350,000.00 协议定价
根据本公司与中海直总公司于2002年5月28日重新签订的《机场使用与服务保障协
议》，本公司从2002年1月1日起每年按协议支付机场使用和房屋租赁费用人民币470万
元。本期支付235万元。
2、担保
本公司向招商银行股份有限公司深圳南油支行借款欧元7,330,000.00元及美元10
,000,000.00元由中国中海直总公司提供担保。
本公司向中国光大银行深圳福强路支行借款1000万美元，由中信国安有限公司提
供担保。
(三)关联方应收应付款项余额
金额
关联方名称 2003-6-30 2002-12-31
应付股利:
中国中海直总公司 15,936,150.50 15,936,150.50
占各项目款项余额比例
关联方名称 2003-6-30 2002-12-31
应付股利:
中国中海直总公司 78.12% 77.62%
八、或有事项
截止2003年6月30日，本公司未有任何重大需披露的或有事项。
九、承诺及期后付款事项
截止2003年6月30日，本公司有已签合同但尚未支付的购直升机款计1,848万欧元
。
十、结算日后的账项
2003年6月30日后任何期间，本公司概无编制任何业经审计之账项。
十一、资产负债表日后及其他重大事项
1、根据本公司第一届董事会第二十一次会议决议，审议通过了本公司关于变更融
资方式（发行可转换债券）为配股的议案，并相应调整募集资金使用投资项目，本次
配股以截止2002年12月31日公司总股本23,520万股为基数，向全体股东每10股配售3股
，预计可配售7,056万股，其中：法人股股东可配售4,896万股，社会公众股股东可配
售2,160万股。配股募集资金投向为购置公务机，总投资为40,678万元，募集资金全部
投入，不足部分由公司自筹解决。该议案尚待2003年第一次临时股东大会审议通过，
有效期限为自2003年第一次临时股东大会通过之日起一年。
2、根据本公司董事会第一届第二十次会议决议并经2002年度股东大会审议通过，
本公司向以下银行申请综合授信额度：
（1）延续招商银行股份有限公司深圳南油支行（原招商银行深圳分行南山支行）
申请2亿元人民币的综合授信额度，期限为1年，由中国中海直总公司提供担保，用于
公司投资项目的资金周转；
（2）延续中国民生银行深圳分行滨海支行2亿元人民币的综合授信额度，期限为
1年，授信方式：信用，用于公司投资项目的资金周转；
（3）延续中国光大银行深圳分行福强路支行３亿元人民币的授信额度，期限为一
年，由中信国安集团公司提供担保，用于公司投资项目的资金周转。
（4）向福建兴业银行中心区支行申请1亿元人民币的综合授信额度，授信方式：
信用，用于投资项目的周转金。
以上申请的综合授信额度共计8亿元人民币（截止2003年6月3０日已获贷款总额计
人民币398,751,996.00元）。
3、根据本公司董事会第一届第十三次及第十四次会议决议，本公司与中国南方航
空股份有限公司草签了《关于转让中国南方航空（集团）珠海直升机公司股权协议》
，拟向南方航空收购其全资拥有的中国南方（集团）珠海直升机公司股权。但该议案
尚须提交本公司股东大会审议，并待有关主管部门的批准。
4、根据本公司董事会第一届第十二次会议决议，本公司拟对龙江通航进行公司制
改组，并以收购资产投资组建通用航空公司。2003年1月8日，本公司与中国航空总公
司签订《合资组建中信通用航空有限责任公司》的合同章程，经中国民用航空总局民
航运函[2002]26号文《关于同意筹建中信通用航空有限公司（筹）开展筹建工作的批
复》，本公司获准按照甲类通用航空企业的要求，筹建中信通用航空有限责任公司，
筹建期限自2003年1月13日开始至2005年1月12日止。根据本公司与中国航空总公司签
订的合同、章程，拟组建的公司名称为：中信通用航空有限责任公司；注册资本：人
民币10,000万元；出资比例：本公司以现金和实物出资95%，中国航空总公司以现金出
资5%。
5、根据本公司董事会第一届第十一次会议决议，本公司之子公司中信海直通用航
空维修工程有限公司拟增资扩股，本公司也拟向该子公司追加出资。
6、2002年1月23日，本公司控股股东中国中海直总公司与中国北方航空公司签定
《股权转让协议》，将其持有的国有法人股1176万股转让给中国北方航空公司。截止
2003年6月30日，相关股权过户手续已经完成。
7、根据本公司董事会于2003年3月28日《中信海洋直升机股份有限公司关于转让
公司资产的提示性说明》，本公司拟在2003年转让本公司上海分公司原拥有的位于上
海场中路原评估价值为人民币4,700,000.00元的办公楼以及本公司2001年向中国北方
航空公司收购的原评估价值约人民币110,335,617.00元的4架米171飞机及相关资产。
法定代表人 财务负责人
日期 日期
七、备查文件
（一）载有董事长签名的2003年半年度报告文本；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计
报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件；
（五）公司章程；
文件存放地：公司经营目标管理室。
中信海洋直升机股份有限公司
董事会
董事长：李士林
二OO三年八月六日
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