2003年8月2日
目录
第一章 重要提示
第二章 公司基本情况简介
第三章 会计数据和业务数据摘要
第四章 股本变动和主要股东持股情况
第五章 董事、监事、高级管理人员情况
第六章 管理层讨论与分析
第七章 重要事项
第八章 财务报告
第九章 备查文件目录
第一章 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长肖贤辉先生、财务总监兼会计机构负责人万新红先生声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度报告未经审计。
本公司半年度报告经公司董事会第四届第八次会议审议通过。
第二章 公司基本情况简介
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称:湖南安塑股份有限公司
中文简称：安塑股份
公司法定英文名称：HUNAN ANPLAS CO.,LTD.
英文简称：ANPLAS
2、公司法定代表人：肖贤辉
3、公司董事会秘书：陈付华
董事会证券事务代表：肖伟
联系电话：0731-4318808转776
传真：0731-4315978
电子信箱：000156@chnanplas.com
联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路海东青大厦16楼湖南安塑股份有限公司
4、公司注册地址：湖南省洪江市安江镇大沙坪
公司办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路海东青大厦16楼
邮政编码：410005
公司网址：http://www.chnanplas.com
电子信箱：000156@chnanplas.com
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的网站：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：安塑股份
股票代码：000156
7、其他有关资料
企业首次注册日期：1994年6月30日
注册地址：洪江市安江镇大沙坪
企业法人营业执照注册号：4300001004053
税务登记号码：地税湘字：431281188887554
国税字：431281189080365
公司聘请的会计师事务所：天职孜信会计师事务所有限公司
办公地址：长沙市车站北路329号
第三章 会计数据和业务数据摘要
一、主要财务数据和指标
单位：人民币元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 478,173,628.45 385,555,758.29
流动负债 393,515,047.89 220,070,202.69
总资产 957,234,279.68 756,378,980.17
股东权益（不含少数股东权益） 517,218,005.84 505,179,742.63
每股净资产 5.360 5.235
调整后的每股净资产 5.241 5.170
2003年6月30日 2002年6月30日
净利润 12,038,263.21 11,304,222.87
扣除非经常性损益后的净利润 10,858,318.65 10,622,813.29
经营活动产生的现金流量净额 7,123,844.92 17,284,461.02
净资产收益率（%） 2.33% 2.31%
每股收益 0.1247 0.1171
本报告期末数比
项目 期初数增减（%）
流动资产 24.02
流动负债 78.81
总资产 26.55
股东权益（不含少数股东权益） 2.38
每股净资产 1.90
调整后的每股净资产 1.37
本报告期末比去
年同期增减（%）
净利润 6.49
扣除非经常性损益后的净利润 -1.49
经营活动产生的现金流量净额 -58.78
净资产收益率（%） 0.87
每股收益 6.49
扣除的非经常性损益项目涉及金额：
其中：营业外收入 8,112.50
营业外支出 41,362.25
转让股权投资收益
股权投资差额摊销 857,353.44
股票投资收益
债券投资收益 750,000.00
补贴收入
收到的所得税返还
所得税影响 394,159.13
合计 1,179,944.56
第四章 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期期末股东总数：19,217户。
二、报告期末，公司前10名股东持股情况：
期末持股数量
股东名称 比例（%）
（股）
1、洪江市大有发展有限责任公司 28,809,000 29.85%
2、湖南盛华投资管理有限公司 11,308,000 11.72%
3、上海沪荣物资有限公司 11,000,000 11.40%
4、洪江市国有资产管理局 990,000 1.03%
5、芷江侗族自治县国有资产管理局 957,000 0.99%
6、衡阳市洪福经贸有限公司 792,000 0.82%
7、湖南日升物资贸易有限公司 594,000 0.62%
8、湖南明谦投资有限公司 550,000 0.57%
9、封恒 266,995 0.27%
10、陆松来 222,441 0.23%
质押或冻结的
股东名称 股份类别
股份数量
1、洪江市大有发展有限责任公司 全部质押 法人股
2、湖南盛华投资管理有限公司 质押1100万股 法人股
3、上海沪荣物资有限公司 全部质押 法人股
4、洪江市国有资产管理局 国家股
5、芷江侗族自治县国有资产管理局 国家股
6、衡阳市洪福经贸有限公司 全部司法冻结 法人股
7、湖南日升物资贸易有限公司 法人股
8、湖南明谦投资有限公司 法人股
9、封恒 内部职工股
10、陆松来 流通股
前十名股东持股相关情况的说明：
1、社会公众股股东所持股份的增减变化系二级市场买卖所致。
2、报告期内，持有5%（含5%）以上的法人股股东所持股份质押冻结情况：
（1）报告期内，上海沪荣物资有限公司因提供借款质押担保，将其持有的公司法
人股中的900万股和200万股分别质押给华夏银行上海分行和招商银行上海分行东方支
行，并于2003年5月10日和2003年7月3日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理
了股份质押登记手续，股份质押期为一年。
（2）报告期内，湖南盛华投资管理有限公司因提供借款质押担保，将其持有的公
司法人股中的1,100万股质押给华夏银行上海分行，并于2002年8月21日在中国证券登
记结算有限公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，股份质押期为一年。
（3）报告期内，洪江市大有发展有限责任公司因提供借款质押担保，将其持有的
公司法人股中的1,780.9万股和1,100万股分别质押给上海浦东发展银行深圳分行和招
商银行上海分行东方支行，并于2002年10月11日和2002年10月31日在中国证券登记结
算有限公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，股份质押期为一年。
3、截止至本报告期末，根据公司已知的资料，未发现公司前十名股东之间存在关
联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
第五章 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事及高级管理人员均未持有公司股票。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况
1、 2003年4月13日经公司2002年年度股东大会审议批准，公司董事会、监事会进
行了换届选举。
选举肖贤辉先生、刘金水先生、于立群先生、段军先生、万新红先生、彭隆先生
为公司董事，选举廖正品先生、彭建刚先生、邹奕红女士为公司独立董事。
选举刘军先生、黄惠女士为公司监事，核准刘赞扬女士为公司职工代表监事。
本次年度股东大会决议公告刊登于2003年4月15日的《中国证券报》、《证券时报
》、《上海证券报》。
2、2003年4月13日经公司董事会第四届第一次会议审议批准，选举肖贤辉先生为
公司董事长、选举刘金水先生为公司副董事长、聘任周卫国先生为公司总经理、聘任
陈付华先生为公司董事会秘书兼副总经理、聘任万新红先生为公司财务总监。
本次董事会决议公告刊登于2003年4月15日的《中国证券报》、《证券时报》、《
上海证券报》。
3、2003年4月13日经公司监事会第四届第一次会议审议批准，选举刘军先生为公
司监事会召集人。
本次监事会决议公告刊登于2003年4月15日的《中国证券报》、《证券时报》、《
上海证券报》。
第六章 管理层讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内本公司经营环境存在着较多的不利因素，一方面由于非典型性肺炎的影
响，本公司出口产品较预期较大幅度下降，同时国内人造革产业重复建设严重，导致
竞争更为激烈。另一方面，美伊战争导致本公司原材料（PU、PVC）价格上涨，成本上
升。尽管如此，在广大股东的支持下，本公司全体员工齐心协力，全力拓展市场，随
着公司1200万平方米弹性PU透气服装革、沙发革生产线的全面投产，公司生产规模迅
速扩大，公司经营业绩仍有一定的增长。2003年1-6月，公司分别实现主营业务收入和
主营业务利润13,784万元和2,904.8万元，分别较上年同期增长了55.95 %和22.28%。
随着公司战略的调整，在做大做强人造革主业的基础上，加大了对金属材料（如铝型
材）的投资力度，将对公司2003年全年的主营业务收入和主营业务利润产生较大影响
。
（一）主营业务的范围及其经营情况
1、主营业务范围为经营 PVC、PU人造革、塑料制品、铝合金型材及其相关产品的
生产、销售；出口本企业自产的PVC、PU人造革、塑料制品（国家组织统一联合经营的
出口商品除外），进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配
件（国家实行核定公司经营的进口商品除外），经营本企业的进料加工和‘三来一补
’业务；金属与非金属材料及其制品的投资；国家法律、法规以及政策允许范围内的
国内贸易等业务。
2、报告期内公司主营业务收入为销售PVC、PU人造革、PVC板材等的销售收入，收
入构成情况如下：
（1）公司主营业务收入、成本分项列示如下：（单位：人民币元）
主营业务收
毛利率 入比上年同
项目 主营业务收入 主营业务成本 ％ 期增减（％）
分行业 -- -- -- --
塑料制品业 132,159,742.51 102,788,570.08 22.22 51.24
生物制品业 1,097,717.97 1,691,118.30 -54.06 9.37
铝型材加工业 4,582,856.05 4,067,354.82 11.25 --
分产品 -- -- -- --
人造革 118,910,951.86 91,975,766.73 22.65 69.96
膜类 3,793,546.97 3,657,225.61 3.59 -41.24
PVC管、板材 9,455,243.68 7,155,577.74 24.32 -13.76
生物制品 1,097,717.97 1,691,118.30 -54.06 9.37
铝型材 4,582,856.05 4,067,354.82 11.25
合计 137,840,316.53 108,547,043.20 21.25 55.95
主营业务 毛利率比
成本比上 上年同期
项目 年同期增 增减（％）
减（％）
分行业 -- --
塑料制品业 59.53 -4.88
生物制品业 195.40 -97.02
铝型材加工业 -- --
分产品 -- --
人造革 86.39 -6.81
膜类 -27.15 -18.66
PVC管、板材 -47.46 48.53
生物制品 195.40 -97.02
铝型材
合计 58.33 -1.19
（2）主营业务收入按地区列示如下：（单位：人民币元）
2003年度1-6月
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减
华中地区 25,531,630.11 77.21%
华南地区 56,947,781.88 40.98%
华东地区 27,943,835.65 49.12%
其它地区 27,417,068.89 84.64%
3、报告期内公司的主营业务及其构成除增加铝型材业务外，较2002年未发生较大
变化。
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。
注册资本 资产规模
公司名称 经营范围 （万元） （万元）
长沙中圆科技有限公司 塑料制品 21,500.18 49,045.00
湖南海天塑胶有限公司 塑胶制品 803.00.00 2,216.00
洪江市有源有限责任公司 塑料制品 2,725.00 3,529.00
岳阳安塑材料有限公司 铝型材 6000 9,183.00
湖南健康生物制品有限公司 天然维生素E 148万美元 1,585.00
净利润
公司名称 （万元）
长沙中圆科技有限公司 1,602.20
湖南海天塑胶有限公司 5.60
洪江市有源有限责任公司 -83.30
岳阳安塑材料有限公司 -19.90
湖南健康生物制品有限公司 -106.50
本公司拥有50%以下权益性资本的合营公司
公司名称 注册地 注册资本(元)
海南神农大丰科技股份有限公司 海口市 46,000,000.00
湖南洞庭食品有限公司 沅江市 49,200,000.00
泰阳证券有限责任公司 长沙市 1,204,795,967.00
公司名称 投资金额（元） 所占比例
海南神农大丰科技股份有限公司 4,000,000.00 6.52%
湖南洞庭食品有限公司 5,000,000.00 10.16%
泰阳证券有限责任公司 107,000,000.00 7.47%
（三）参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10%以上的情况）
□适用√不适用
二、报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况
1、募集资金投资项目进度（单位：人民币万元）
序 募集资金 募集资金 期初累计
号 投资项目 计划投资 已投资额
额
1 年产1,200万MPU透气人造革工程 17,717.00 17,536.00
2 追加PU透气人造革项目流动资金 6,700.00 6,700.00
3 追加长沙安塑塑料制品厂流动资金 2,602.00 2,602.00
4 年产3,300吨节水灌溉技改工程 3,873.00 暂缓投入
5 追加节水灌溉技改工程流动资金 284.00 暂缓投入
6 合计 31,176.00 26,838.00
本期 本期
序 募集资金 计划 新增 本期末累计 完成
号 投资项目 投资 投资 投资额 程度
额 额
1 年产1,200万MPU透气人造革工程 0.00 209.48 17,745.48 100.00%
2 追加PU透气人造革项目流动资金 0.00 0.00 6,700.00 100%
3 追加长沙安塑塑料制品厂流动资金 0.00 0.00 2,602.00 100%
4 年产3,300吨节水灌溉技改工程 0
5 追加节水灌溉技改工程流动资金 0
6 合计 -- -- 27,047.48 --
本公司对报告期末尚未使用的募集资金为4,128.52万元，均存入银行。
2、实际投资项目的进度及收益情况（单位：人民币万元）
募集资金 本期末累计
项目 计划投资额 已投资额
年产1,200万MPU弹性透气人造革工程 24,417.00 24,445.48
合计 24,417.00 24,445.48
项目 进度 报告期收益
年产1,200万MPU弹性透气人造革工程 100.00% 1,146.30
合计 100.00% 1,146.30
（二）非募集资金投资项目进度及收益情况（单位：人民币万元）
项目金额（万
项目内容 元）
本公司投资岳阳安塑材料有限公司 5,880.00
本公司投资泰阳证券有限责任公司 10,700.00
本公司增资海南神农大丰科技股份公司 100.00
长沙中圆科技有限公司投资湖南贵之步实业有限公司 1,000.00
长沙中圆科技有限公司参股湖南洞庭食品有限公司 500.00
合计 18,180.00
项目收益
项目内容 项目进度 情况
本公司投资岳阳安塑材料有限公司 100％ ***
本公司投资泰阳证券有限责任公司 100％ ***
本公司增资海南神农大丰科技股份公司 100％ 暂未分配
长沙中圆科技有限公司投资湖南贵之步实业有限公司 100% 150万/年
长沙中圆科技有限公司参股湖南洞庭食品有限公司 100% 暂未分配
合计 100% ***
三、报告期内财务状况（单位：人民币元）
项目 2003年1-6月 2002年 增减（%）
总资产 956,234,279.68 756,378,980.17 26.42%
股东权益 517,218,005.84 505,179,742.63 2.38%
主营业务利润 29,048,060.29 23,755,250.56 22.28%
净利润 12,038,263.21 11,304,222.87 6.49%
现金及现金等价物 202,536,938.44 152,355,182.85 32.94%
变动原因：
主营业务收入、主营业务利润分别较去年同期增加了55.95％和22.28%，主要是本
公司1,200万MPU弹性透气人造革生产线正式建成投产，生产规模得到扩大，规模经济
效应得以显现。
利润总额较去年同期增加了4.26%，净利润较去年同期增加了6.49%，主要是本公
司的人造革销售总量有一定的增长，但由于受非典型性肺炎的影响，毛利率较高的出
口产品远低于预期，且主要原材料价格同比有一定上涨，主营业务收入增长幅度较大
，主营业务利润有所增长，但净利润增长幅度较小。
第七章 重要事项
一、公司治理结构
2003年2月25日报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》的要求：“在二00三年六月三十日前，上市公司董事会成员中应当至
少包括三分之一以上的独立董事”，于2003年4月13日召开2002年年度股东大会，审议
通过了《关于董事会换届选举的议案》和《关于修改本公司<章程>部分条款的议案》
，使本公司董事会成员扩大至九人，其中有三名独立董事，独立董事人数已占董事会
成员的三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。
二、2002年度公司无利润分配方案，无公积金转增股本方案。
三、重大资产收购事项
1、 2002年12月31日经本公司2002年度第一次临时股东大会审议通过了《关于收
购岳阳励志实业有限公司资产暨关联交易的议案》。本公司已于2003年1月12日完成了
设立本公司控股子公司岳阳安塑材料有限公司的工商登记手续，本公司以从岳阳励志
实业有限公司购入的铝型材及其相关经营性资产及现金共计5,880万元出资，占注册资
本的98%。
岳阳安塑材料有限公司部分生产线于2003年6月正式建成投产，对报告期内本公司
的经营成果与财务状况影响不大。
2、 2003年6月16日经本公司2003年度第一次临时股东大会审议通过了《关于受让
泰阳证券有限责任公司股权的议案》。该临时股东大会决议公告刊登于2003年6月17日
的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。该事项对报告期内本公司的经
营成果和财务状况尚未产生影响。
四、报告期内本公司未发生重大诉讼、仲裁事项
五、重大关联交易事项。
根据本公司董事会第四届第五次会议决议和本公司2003年第二次临时股东大会决
议，本公司于2003年6月30日托管经营本公司第一大股东的潜在控制人的配偶实际控制
的企业“岳阳励志实业有限公司”持有的长沙振升铝材有限公司75%的股权。
该公司相关年度的财务状况、经营成果和现金流量情况已由天职孜信会计师事务
所有限公司天职湘审字[2003]第2-208号审计报告予以确认。截至2003年6月30日该公
司总资产20,400万元，1-6月实现主营业务收入5,883万元，主营业务利润681万元，净
利润399万元。
该董事会决议公告及临时股东大会决议公告已分别刊登于2003年5月30日和2003年
7月1日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。
六、重大合同及履行情况
1、报告期内本公司为深圳市诺方投资有限公司提供人民币6,000万元银行借款担
保，担保期限为两年，担保方式为保证。该事项公告于2003年3月15日的《中国证券报
》、《证券时报》、《上海证券报》。
2、报告期内本公司与湖南电广传媒股份有限公司签署了《互保协议》，担保总金
额不超过壹亿元人民币，担保方式为保证，担保期限为壹年。该事项公告于2003年5月
22日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。
3、上述担保事项对公司财务状况、经营成果无重大不利影响。
4、报告期内公司受托管理岳阳励志实业有限公司持有的长沙振升铝材有限公司7
5%的股权。该事项已经本公司董事会第四届第五次会议决议和本公司2003年第二次临
时股东大会决议通过，该董事会决议公告及临时股东大会决议公告已分别刊登于2003
年5月30日和2003年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。
七、报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东未在指定报刊或网站上刊登任何
对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、本公司2003年半年度报告的财务报告未经审计。
九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董
事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
第八章 财务报告
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
附注1、公司概况
湖南安塑股份有限公司（以下简称“本公司”）原为湖南中圆塑料制品股份有限
公司，系1994年6月9日经湖南省体改委湘体字（1994）51号文件批准成立，由原湖南
省安江塑料厂改组，采取定向募集方式设立的股份有限公司。1997年6月20日经湖南省
证监会湘证字（1997）90号文件批准更名。经1997年6月吸收湖南金利塑料制品有限公
司股本1,000万股和1998年3月每10股送1股后，公司总股本增加到6,050万股。2000年
8月14日经中国证监会证监督发行字[2000]110号文批准，本公司于2000年8月18日公开
发行社会公众股（A股）3,600万股，总股本为9,650万股。2000年8月20日本公司经湖
南省工商行政管理局依法核准工商登记，注册号4300001004053，注册资本9,650万元
人民币，住所：洪江市安江镇大沙坪。
公司主要经营范围：PVC、 PU人造革、塑料制品、铝合金型材及相关产品的生产
、销售；出口本公司自产的PVC、 PU人造革、塑料制品（国家组织统一联合经营的出
口产品除外），进口本公司生产科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表及零配件（
国家实行核定公司经营的进口商品除外），经营本公司的进料加工和“三来一补”业
务，金属及非金属材料及其制品的投资。
附注2、主要会计政策
1、会计制度
本公司及其控股子公司自2001年1月1日起均执行《企业会计制度》及其补充规定
。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的核算
本公司外币经济业务按外币业务发生时市场汇率（中间价）折合人民币记账，会
计期末按期末市场汇率（中间价）调整外币性账户期末余额。期末市场汇率（中间价
）折合的记账本位币与其账面记账本位币金额的差额作为汇兑损益。汇兑差额按下列
原则确认：
（1）属于筹建期间发生的，计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次性
计入损益；
（2）属于与购建固定资产有关的借款产生的，按《企业会计制度》和《企业会计
准则---借款费用》的有关规定予以资本化，计入相关固定资产的购建成本；
（3）除上述情况外，其他情况产生的全部计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短（一般为3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、短期投资的核算
⑴本公司是以取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短
期投资的投资成本。但不包括在取得投资时实际支付的价款中包括的已宣告但尚未领
取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息；
⑵收益的确认：本公司对短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，冲减投资
的账面价值。处置该项投资时所获得的处置收入与投资账面价值以及未收到但已计入
应收项目的股利、利息的差额确认为投资收益或损失；
⑶跌价准备的确认和计提方法：本公司是以成本与市价孰低的计量原则确认短期
投资跌价准备。期末按单项短期投资项目的成本对比其市价，成本高于市价的差额确
认为短期投资跌价准备。处置时同时结转该投资的跌价准备。
8、坏账的核算
⑴应收款项坏账确认标准：
①债务人死亡，以其遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
②债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项；
③债务人逾期5年以上未履行其清偿义务，并有足够证据证明无法收回或收回可能
性极小的应收款项。⑵坏账损失核算方法及坏账准备的确认标准、计提方法和比例：
①本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司的应收款项（包括应收账款和其他应
收款），按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益；
②本公司按账龄分析法计提坏账准备，计提的比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内（含1年） 5%
1-2年（含2年） 10%
2-3年（含3年） 15%
3-4年（含4年） 20%
4-5年（含5年） 30%
5-6年（含6年） 50%
6-7年（含7年） 80%
7年以上 100%
9、存货的核算
⑴本公司在日常生产经营过程中持有以备出售的产品或商品，或者为了出售仍然
处在生产过程的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
包括各类原料、燃料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品等；
⑵存货取得和发出的计价方法：
①湖南海天塑胶有限公司和岳阳安塑材料有限公司取得时按实际成本核算，发出
时按加权平均法核算；
②本公司及长沙中圆科技有限公司、湖南健康生物有限公司、洪江有源有限公司
等四家公司取得原料、燃料时按计划成本进行核算，月终将发出和耗用的原料、燃料
的计划成本调整为实际成本。低值易耗品和包装物采用一次摊销法。在产品、产成品
、外购商品等库存商品取得时按实际成本核算，发出时按加权平均法核算。
⑶本公司的存货盘存采取实地盘存法；
(4)跌价准备的确认标准和计提方法：本公司是以成本与可变现净值孰低的计量原
则确认存货跌价准备。期末按单项存货项目的成本对比其可变现净值，成本高于可变
现净值的差额确认为存货跌价准备。消耗、处置时同时结转该存货的跌价准备。下列
情况按全额计提存货跌价准备,并将存货账面价值全部转入当期损益。计提的存货跌价
准备在期末计入管理费用。
①已霉烂或已变质的；
②已过期且无出售或转让价值的；
③生产已不需要且无出售或转让价值的；
④已无使用价值和无出售或转让价值的。
10、长期投资核算
⑴长期债权投资
①本公司以取得长期债权投资时发生的实际成本作为初始投资成本。但实际发生
的包含已到付息期但尚未领取的利息，作为应收项目，不构成投资的初始投资成本；
②收益确认：按债权面值取得的投资，在债权持有期间按期计提的利息收入扣除
债权费用确认；溢价或折价的债券投资，在债权持有期间按期计提的利息收入经调整
溢价或折价及摊销的债权费用后的金额确认；到期收回或未到期提前处置的债券投资
，实际取得的价款与其账面价值及已计入应收项目的债券利息后的差额确认；
③摊销方法：取得债权的溢价或折价，如金额较小，在购入时一次计入损益；如
金额较大，计入投资成本，在债券持有期内按直线法摊销。
⑵长期股权投资
①本公司对外股权投资额在占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的
投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法
核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资
不足20%但有重大影响的采用权益法核算。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权
资本总额50%以上或虽投资不足50%，但实际拥有控股权的，采用权益法核算合并会计
报表；
②投资成本：本公司是以长期投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的账面
价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用作为投资成本。但不包括为取得
投资所发生的评估、审计、咨询等费用和已宣告而尚未领取的现金股利。收到的被投
资单位分派的属于投资前累计盈余分配额，冲减投资成本；
③股权投资差额：是指投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。对
该投资的初始成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投
资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限
摊销；对该投资的初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同
规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按不低于10年（含10年
）的期限摊销，摊销金额计入当期投资收益；
④投资损益：按成本法核算的，按本公司实际收到的股利确认投资收益；按权益
法核算的，本公司对被投资单位投资当年实现的净利润按所持表决权资本比例计算应
享有的份额，增加长期股权投资的账面价值，并确认为当期投资收益。当被投资单位
发生净亏损时，以投资账面价值减记至零为限。
⑤股权投资准备：本公司对被投资单位实现净损益外的净资产变动，按应享有被
投资单位所有者权益份额比例计算，确认为股权投资准备。股权投资准备在该项股权
投资转让时，确认为投资收益；
⑶长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等
原因导致其预计可收回金额低于长期投资账面价值的，按单项长期投资可收回金额低
于该长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。其减值直接计入当期投资收益
。处置长期投资时同时结转该项长期投资准备。
11、固定资产核算
⑴本公司将使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其
他与生产、经营有关的设备、器具、工具作为固定资产核算。不属于生产经营主要设
备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的也作为固定资产。未作
为固定资产管理的工具、器具列为低值易耗品核算。
⑵计价：本公司固定资产是按《企业会计准则---固定资产》的规定，以取得成本
入账；
①外购固定资产以买价、增值税、进口关税等相关费用，以及为使固定资产达到
预定可使用状态前所必须的支出入账；
②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出入账；
③非货币性交易取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---非货币性交易
》的规定确定；
④融资租赁的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---租赁》的规定确定；
⑤债务重组取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---债务重组》的规定
确定。
⑶折旧：本公司对固定资产按固定资产类别采用直线法按月分类计提折旧。对当
月增加的固定资产，当月不提折旧，下月起计提折旧；对当月减少的固定资产，当月
照提折旧，下月起不提折旧。已提足折旧和全额计提减值准备的固定资产，不论是否
继续使用，均不计提折旧；
各类固定资产的使用年限及折旧率、残值率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%）
房屋建筑物 40年 2.38
机器设备 14年 6.79
运输设备 12年 7.92
电子设备及其它 8年 11.88
固定资产类别 净残值率（%）
房屋建筑物 5
机器设备 5
运输设备 5
电子设备及其它 5
⑷减值准备：固定资产发生损失、技术陈旧或其他经济原因，导致其可收回金额
低于其账面净值的部分，按单项资产计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一时
，应当按照该项固定资产账面价值全额计提减值准备，不再计提折旧：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值的；
②由于技术进步等原因，已不可使用的；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的。
12、在建工程核算
⑴本公司是以工程实际发生的全部支出确认为在建工程的入账价值，包括基建工
程、安装工程、技术工程、大修理工程等工程类别。对自营工程按实际发生的料、工
、费等实际成本确认为在建工程成本；对出包工程按合同约定支付的工程进度款确认
为在建工程成本。当工程完工验收并交付使用时，按工程竣工决算时的账面价值结转
确认为固定资产成本。若工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，按暂
估价值暂估结转固定资产，待竣工决算办理完毕后，再按实际成本调整暂估价值；
⑵减值准备确认标准和计提方法：当存在下列情形之一时，本公司是以单项工程
按账面金额与可收回金额的差额计提在建工程减值准备，计提的减值准备计入营业外
支出：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产核算
⑴计价：按实际取得时的实际成本确定。对取得的土地使用权，按评估价值或实
际支付价款确定；
⑵摊销：自取得当月在预计使用年限内按直线法分期平均摊销，摊销金额计入管
理费用。对专利技术等其他无形资产，合同规定受益年限的按不超过受益年限的期限
摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效期限的按不超过法律规定的有效年限
摊销；合同和法律均未规定年限的按不超过10年摊销。对土地使用权确定摊销期限为
50年；
⑶减值准备：无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，对预计可收回金额低
于账面价值的差额，按单项资产确认为减值准备。
14、长期待摊费用的摊销
本公司对固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销，租入固定资产改良支
出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在
受益期限或规定的期限平均摊销。
15、应付债券
本公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之
间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销。
16、收入确认方法
⑴本公司销售商品在权责发生制原则下同时满足下列条件时确认收入：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控
制；
③与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司；
④相关收入和成本能够可靠计量。
⑵本公司提供劳务在权责发生制原则下，同时满足下列条件时确认收入：
①公司劳务总收入和总成本能够可靠计量；
②与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司；
③劳务的完成程度能够可靠地确定。
⑶本公司让渡资产使用权在权责发生制原则下同时满足下列条件时确认收入：
①交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税费用会计处理方法
本公司在所得税费用会计处理时采用应付税款法。
18、借款费用
⑴借款费用：是指公司因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用
，以及因外币借款而发生的汇兑差额；
⑵借款费用资本化的确认原则：
①因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列条
件时予以资本化，计入相关资产的成本。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑
差额，在发生当期确认为费用；
A．资产支出已经发生；
B．借款费用已经发生；
C．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所建固定资产达到预定可使用状态
前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用在发生当期确认为费用；
③资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法
本公司以固定资产购建的专门借款费用在资产的购建活动开始之时到该项资产达
到预定可使用状态前的期间为资本化期间。借款费用资本化金额按当期末至购建固定
资产累计支出的加权平均数与资本化率确定。如果专门借款存在折价或溢价。按直线
法对折价或溢价金额作为利息的调整数摊销。
19、合并会计报表
⑴合并会计报表编制原则：本公司投资占被投资单位资本总额在50%以上的，或投
资比例虽未达到50%但实际拥有控股权的，均按权益法核算，并合并会计报表；
⑵合并会计报表编制方法：本公司根据按照财政部《合并会计报表暂行规定》、
《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，首先将公司本部和下属分支机构
的会计报表汇总编制母公司会计报表，再与各纳入合并范围的子公司会计报表合并，
抵消公司间内部交易、资金往来、债权债务等交易，合并各项目数额编制合并会计报
表；
⑶纳入本公司合并会计报表范围内的子公司执行与母公司的一致会计政策。
⑷本公司本期合并会计报表合并范围增加了控股公司---岳阳安塑材料有限公司。
20、会计政策、会计估计变更和会计差错
⑴本公司本期没有发生会计政策、会计估计变更事项；
⑵本公司2001年度在执行《企业会计制度》时，将首次公开发行股票申购资金而
冻结利息的摊余值13,722,244.28元全部转入资本公积，未计提企业所得税。本期在编
制2003年半年报时，将上述冻结资金利息按当年适用税率15%计提企业所得税2,058,3
36.64元，并进行追溯调整。由于该事项的影响，2001年度和2002年度会计报表中资本
公积项目多计2,058,336.64元，递延税款少计2,058,336.64元。2002年度应转回递延
税款561,364.53元，调整应交税金561,364.53元。
附注3、税项
本公司涉及的税项主要有增值税、城建税及教育费附加、企业所得税、房产税等
。具体税项政策分别是：
1、增值税：本公司内销产品适用17%的税率，农用地膜免交增值税。自营出口产
品按财政部、国家税务总局财税字[1995]92号文件和国务院国发[1997]8号文件及有关
规定，执行“免、抵、退”方法办理出口退税。99年7月1日起出口退税率为15%。
2、企业所得税：本公司及湖南海天塑胶有限公司、洪江有源有限公司和岳阳安塑
材料有限公司本年度企业所得税按33%税率计征。长沙中圆科技有限公司为长沙高新技
术区内企业，本年度所得税率为15%；湖南健康生物制品有限公司为中外合资企业，本
年度所得税仍享受“两免三减”优惠。
3、房产税：房产税以房产原值的70%为纳税基础，税率为1.2%，出租房产以租金
收入为计税依据，税率为12%；
4、城建税：本公司及湖南海天塑胶有限公司、洪江有源有限公司和岳阳安塑材料
有限公司本年度按实际缴纳的增值税、营业税的5%计算缴纳。长沙中圆科技有限公司
本年度按实际缴纳的增值税、营业税的7%计算缴纳；湖南健康生物制品有限公司本年
度免交城建税；
5、教育费附加：本公司及湖南海天塑胶有限公司、洪江有源有限公司和岳阳安塑
材料有限公司本年度按实际缴纳的增值税、营业税的3%计算缴纳。长沙中圆科技有限
公司本年度按实际缴纳的增值税、营业税的5%计算缴纳；湖南健康生物制品有限公司
本年度免交教育费附加。
附注4、控股子公司及合营企业
1.本公司拥有50%以上权益性资本的子公司列示如下：
注册
公司名称 注册资本 投资金额
地
长沙中圆科技有限公司 长沙 21,500.18万 21,403.43万元
湖南海天塑胶有限公司 芷江 803.00万元 801.00万元
洪江市有源有限公司 洪江 2,725.50万元 2,710.50万元
湖南健康生物制品有限 长沙 148万美元 103.60万美元
公司
岳阳安塑材料有限公司 岳阳 6,000.00万元 5,880.00万元
成立
公司名称 所占比例 经营范围
日期
长沙中圆科技有限公司 99.55% 塑料制品 2001.08
湖南海天塑胶有限公司 99.75% 塑胶制品 1997.01
洪江市有源有限公司 99.44% 塑料制品 2001.08
湖南健康生物制品有限 70.00% 天然维生素E 1999.02.
公司
岳阳安塑材料有限公司 98.00% 铝型材及制品 2003.01
注1：长沙中圆科技有限公司系2001年8月由本公司将拥有的全资附属企业---长沙
安塑塑料制品厂所投入10,798.78万元资产与郭序宁等19名自然人股东出资97.4万元共
同组建成立注册资本为10,896.18万元的有限责任公司，本公司拥有该公司99.11%的权
益，2002年12月本公司对长沙中圆科技有限公司增加投资106,04万元，增资后本公司
拥有该公司99.55%的权益，2003年6月本公司将持有长沙中圆科技有限公司1,305万股
以1,500万元价格转让给中国高新技术投资公司，转让后本公司拥有该公司93.48%的权
益；
注2：湖南海天塑胶有限公司系1997年1月由本公司出资801万元与芷江县二轻集体
工业联社出资2万元设立组建注册资本为803万元的有限责任公司，本公司拥有该公司
99.75%的权益；
注3：洪江市有源有限公司系2001年8月由本公司出资2,710.5万元与吴长军等7名
自然人股东出资15万元共同组建成立注册资本为2,725.5万元的有限责任公司，本公司
拥有该公司99.45%的权益；
注4：湖南健康生物制品有限公司（原湖南金康生物制品有限公司）是1999年2月
由长沙中圆科技有限公司（原本公司将拥有的全资附属企业---长沙安塑塑料制品厂）
出资103.6万美元与德国富皇国际贸易有限公司出资44.4万美元共同组建注册资本为1
48万美元的中外合资有限责任公司，长沙中圆科技有限公司拥有该公司70%的权益；
注5：岳阳安塑材料有限公司是2003年1月23日由本公司出资5,880万元与湖南振升
铝材有限公司出资120万元共同组建成立注册资本为6,000万元的有限责任公司，本公
司拥有该公司98%的权益。
（2）本公司拥有50%以下权益性资本的合营公司
公司名称 注册地 注册资本
海南神农大丰科技股份有限公司 海口市 46,000,000.00
湖南洞庭食品有限公司 沅江市 49,200,000.00
泰阳证券有限责任公司 长沙市 1,204,795,967.00
公司名称 投资金额 所占比例
海南神农大丰科技股份有限公司 4,000,000.00 6.52%
湖南洞庭食品有限公司 5,000,000.00 10.16%
泰阳证券有限责任公司 107,000,000.00 7.47%
附注5、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币：元）
1、货币资金
2003年6月30日 2002年12月31日
项目 （以下简称期末数） （以下简称期初数）
现金 220,323.27 70,572.51
银行存款 202,298,037.42 152,278,117.64
其他货币资金 18,577.75 6,492.70
合计 202,536,938.44 152,355,182.85
备注
项目
现金 无抵押、冻结
银行存款 无抵押、冻结
其他货币资金 无抵押、冻结
合计
2、短期投资
期末数
项目 投资金额 跌价准备
股票投资 2,537,235.80 596,334.80
债券投资 13,050.00
基金投资 200,000.00
合计 2,750,285.80 596,334.80
期初数
项目 投资金额 跌价准备
股票投资 2,537,235.80 596,334.80
债券投资 13,050.00
基金投资
合计 2,550,285.80 596,334.80
3、应收账款
期末数
坏账准备
账龄 所占比 计提比例 金额
金额 例（%）
1年内 61,808,587.61 74.54% 5% 3,090,429.38
1-2年 5,212,448.78 6.29% 10% 521,244.88
2-3年 9,174,977.10 11.06% 15% 1,376,246.57
3-4年 5,508,145.61 6.64% 20% 1,101,629.12
4-5年 1,218,297.14 1.47% 30% 365,489.14
合计 82,922,456.24 100.00 6,455,039.09
期初数
坏账准备
账龄 金额 所占比 计提比例 金额
（例%）
1年内 60,199,435.66 75.22 5% 3,009,971.79
1-2年 6,397,092.46 7.99 10% 639,709.25
2-3年 7,765,174.80 9.70 15% 1,164,776.22
3-4年 4,584,265.78 5.73 20% 916,853.16
4-5年 1,084,648.72 1.36 30% 325,394.62
合计 80,030,617.42 100.00 *** 6,056,705.04
注1：期末欠款金额较大的单位是温州金意鞋料公司，金额为4,381,547.05元；
注2：期末应收账款账户前五名金额合计13,299,522.57元，占应收账款比例为16
.04 %；
注3：期末本账户无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
期末数
坏账准备
账龄 所占比 计提比例 金额
金额 例（%）
1年以内 70,467,622.03 82.68 5% 3,523,381.10
1-2年 5,127,932.88 6.02 10% 512,793.29
2-3年 6,755,411.94 7.92 15% 1,013,311.80
3-4年 2,108,797.69 2.47 20% 421,759.54
4-5年 772,981.87 0.91 30% 231,894.56
合计 85,232,746.41 100.00 5,703,140.29
期初数
坏账准备
账龄 金额 所占比 计提比例 金额
（例%）
1年以内 43,787,053.05 65.29 2,189,352.63
1-2年 8,796,118.48 13.12 10% 879,611.85
2-3年 9,761,020.39 14.55 15% 1,464,153.06
3-4年 3,244,287.53 4.84 20% 648,857.51
4-5年 1,476,764.96 2.20 30% 443,029.49
合计 67,065,244.41 100.0 *** 5,625,004.54
注1：期末欠款账户金额较大的是湖南新汇制药有限公司，金额为12,908,525.40
元；
注2：期末本账户前五名金额合计 25,697,779.39元，占其他应收款比例为 30.1
5 %；
注3：期末本账户无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
5、预付账款
账龄 期末数 所占比例(%) 期初数 所占比例(%)
1年以内 17,779,690.39 63.35 18,688,770.43 98.21
1-2年 10,285,027.00 36.65 339,844.97 1.79
合计 28,064,717.39 100.00 19,028,615.40 100.00
注1：期末数比期初数增加9,036,101.99元，增长32.2%，主要是本公司购买原材
料用款。
注2：期末本账户无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6、存货
（1）存货增减变动情况
期末数
项目 金额 跌价准备
原材料 60,423,013.46 708,156.18
在产品 11,598,625.91
低值易耗品 520,826.53
库存商品 15,056,188.41 98,653.90
合计 87,598,654.31 806,810.08
期初数
项目 金额 跌价准备
原材料 49,643,572.39 708,156.18
在产品 11,574,673.68
低值易耗品 33,645.14
库存商品 15,829,987.85 98,653.90
合计 77,081,879.06 806,810.08
（2）存货跌价准备增减变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 708,156.18 708,156.18
库存商品 98,653.90 98,653.90
合计 806,810.08 806,810.08
7、待摊费用
项目 期末额 期初额 结存余额的原因
保险费 223,431.13 440,668.74 摊销期限未完
花辊 65,595.07 37,285.74 摊销期限未完
其他 1,590,127.92 50,833.33 摊销期限未完
合计 1,879,154.12 528,787.81 ***
8、长期投资
项目 期初数 本期增加
长期股权投资 -6,647,578.01 121,907,353.44
长期债权投资 10,000,000.00
合计 3,352,421.99 121,907,353.44
项目 本期减少 期末数
长期股权投资 13,050,000.00 102,209,775.43
长期债权投资 10,000,000.00
合计 13,050,000.00 112,209,775.43
注1：长期股权投资系本公司投资泰阳证券有限责任公司107,000,000.00元、投资
海南神农大丰种业科技股份有限公司4,000,000元、投资湖南洞庭食品有限公司5,000
,000元及投资长沙中圆科技有限公司、洪江有源有限责任公司的股权投资差额-13,79
0,224.57元；
注2：长期债权投资系长沙中圆科技有限公司2002年1月份投资贵之步实业有限公
司，金额1000万元，协议投资期限为二年。
(1)长期股权投资---投资成本
期初数
原始投资 占被投
被投资单位 成本 金额 资单位
比例
海南神农大丰种业股份 3,000,000.00 3,000,000.00 10%
有限公司
湖南洞庭食品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
泰阳证券有限责任公司 107,000,000.00
合计 115,000,000.00 8,000,000.00
期末数
占被投
被投资单位 金额 资单位
比例
海南神农大丰种业股份 4,000,000.00 6.52%
有限公司
湖南洞庭食品有限公司 5,000,000.00 10.16%
泰阳证券有限责任公司 107,000,000.00 7.47%
合计 116,000,000.00
注：报告期内本公司出资107,000,000元受让长沙新大新置业有限公司持有的泰阳
证券有限责任公司90,000,000股股权，占该公司注册资本的7.47%。
（2）长期股权投资---股权投资差额
被投资单位 初始金额 期初余额 本期增加 摊销期
名称
长沙中圆科 -12,900,965.82 -10,873,935.14 10年
技有限公司
洪江有源有 -4,354,203.31 -3,773,642.87 10年
限责任公司
合计 -17,156,502.33 -14,647,578.01
被投资单位 本期摊销 摊余价值
名称
长沙中圆科 639,643.26 -10,234,291.88
技有限公司
洪江有源有 217,710.18 -3,555,932.69
限责任公司
合计 857,353.44 -13,790,224,.57
注：股权投资差额为2001年本公司对全资附属企业长沙安塑塑料制品厂和安江基
地分别改制设立有限公司时，因投出资产账面价值小于所享有的权益所致。
（3）长期债权投资---其他债权投资
被投资单位 原始投资成 投资期限 协议收益
本
贵之步实业有限公司 10,000,000.00 2年 150万元/年
合计 10,000,000.00 *** ***
被投资单位 期初余额 期末余额
贵之步实业有限公司 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
9、固定资产
⑴固定资产原值
类别 期初余额 本期增加
房屋建筑物 90,740,516.33 9,309,779.00
机器设备 236,300,057.14 3,872,601.36
电子设备 4,471,777.49 1,791,595.23
运输工具 7,562,108.45 953,721.00
合计 339,074,459.41 15,927,696.59
类别 本期减少 期末余额
房屋建筑物 9,198,600.00 90,851,695.33
机器设备 2,911,200.00 237,261,458.50
电子设备 6,263,372.72
运输工具 8,515,829.45
合计 12,109,800.00 342,892,356.00
注1：湖南健康生物制品有限公司从长沙中圆科技有限公司租入固定资产并进行装
修改造,因上述两公司均属于本公司合并范围，所以本期将其改良支出的原值1,704,9
11.23元重分类到固定资产原值；
注2：本期未发生融资租赁租入的固定资产和经营租赁租出的固定资产；
注3：本期没有出售、置换的固定资产。
(2)累计折旧
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 11,627,445.83 1,001,153.31 12,628,599.14
机器设备 56,638,951.61 7,844,543.08 64,483,494.69
电子设备 783,191.21 277,034.96 1,060,226.17
运输工具 987,924.11 314,582.76 1,302,506.87
合计 70,037,512.76 9,437,314.11 79,474,826.87
(3) 固定资产减值准备
期末情况
固定资产名称 账面净值 减值准备
房屋建筑物 78,223,096.19
机器设备 172,777,963.81 536,734.12
运输工具 5,203,146.55
电子设备及其他 7,213,322.58 71,142.38
合计 263,417,529.13 607,876.50
期初情况
固定资产名称 账面净值 减值准备
房屋建筑物 79,113,070.50
机器设备 179,661,105.53 536,734.12
运输工具 3,688,586.28
电子设备及其他 6,574,184.34 71,142.38
合计 269,036,946.65 607,876.50
（4）固定资产净值
项目 期末余额 期初余额
固定资产净值 262,809,652.63 268,429,070.15
10、在建工程
预算
项目名称 (万 期初余额 本期 转入固
元) 增加额 定资产
PU透气革配套工程 2,451 22,700,000.00 2,094,788.60
铝型材生产线工程 13,076,900.00 3,821,426.29
合计 *** 35,776,900.00 5,916,214.89
工程投
项目名称 期末 资金 入占预
余额 来源 算比例
PU透气革配套工程 24,794,788.60 募股 100%
铝型材生产线工程 16,898,326.29 自筹
合计 41,693,114.89 *** ***
注1：本期内无利息资本化；
注2：本期在建工程无减值，未计提减值准备；
11、无形资产
资产 原始 期初 本期
名称 金额 余额 增加 摊销
金额 金额
土地使用 38,434,776.83 34,744,955.34 356,706.96
权（1）
土地使用 2,325,302.00 1,994,480.07 13,030.68
权（2）
土地使用 4,980,163.14 3,060,499.25 35,354.42
权（3）
土地使用 12,911,300.00 12,911,300.00 129,112.62
权（4） 12,165,760.00 10,128,264.19 592,611.18
专利权
合计 57,906,001.97 62,839,498.85 1,126,815.86
资产 累计 期末 剩余
名称 摊销金额 余额 年限
土地使用 4,046,528.45 34,388,248.38 45.5
权（1）
土地使用 330,821.93 1,981,449.39 32.5
权（2）
土地使用 1,959,092.65 3,025,144.83 30.5
权（3）
土地使用 129,112.62 12,782,187.38 49.5
权（4） 2,630,106.99 9,535,653.01 5.5
专利权
合计 61,712,682.99 ***
注1：土地使用权（1）、（2）、（3）、（4）分别表示长沙、芷江、安江、岳阳
土地使用权；
注2：专利权系本公司自主开发的三项PU弹性透气革生产专有技术。
注3：期末无形资产中有土地使用权（2）2,325,302元（15,492平方米）用作银行
借款抵押。
注4：期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。
12、长期待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增减 本期摊销
租入固定资 1,704,911.23 1,704,911.23
产改良支出
花辊 621,872.91 425,330.89 67,862.69 19,388.38
大修理费 106,635.32 106,635.32 10,663.55
合计 2,326,780.03 2,130,242.12 174,498.01 30,051.93
剩余
项目 累计摊销 期末数 摊销
年限
租入固定资 17.5
产改良支出
花辊 148,067.71 473,805.20 3.5
大修理费 10,663.55 95,971.77 4.5
合计 158,731.26 569,776.97 ***
13、短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 21,000,000.00 21,000,000.00
抵押借款 41,500,000.00 60,500,000.00
保证借款 250,600,000.00 60,000,000.00
合计 313,100,000.00 141,500,000.00
14、应付票据
名称 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,500,000.00
银行承兑汇票 20,000,000.00
合计 24,500,000.00
15：应付账款
账龄 期末情况 期初情况
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 24,166,550.98 95.87 22,143,041.02 97.21
1--2年 1,041,045.57 4.13 634,490.46 2.79
合计 25,207,596.55 100.00 22,777,531.48 100.00
注：无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
16、预收账款
账龄 期末余额 期初余额
1年以内 171,746.39 12,109,905.58
1年以上 254,475.02
合计 171,746.39 12,364,380.60
注：无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
17、应交税金
项目 税率 期末余额 期初余额
增值税 17% 1,371,786.76 -152,627.24
城市维护建设税 7%,5% 52,443.01 -51,738.05
企业所得税 15%,33% -684,002.36 113,253.23
个人所得税 超额累进税率 -23,738.29 -191,231.88
房产税 1.2% 19,823.04 19,823.04
土地使用税 *** 3,996.24 3,996.24
印花税 *** -26,559.57
合计 *** 713,748.83 -258,524.66
18、其他应交款
项目 期末余额 期初余额 计提标准
教育费附加 14,967.12 -49,834.41 增值税的3%
防洪基金 营业收入的1‰
合计 14,967.12 -49,834.41 ***
19、其他应付款：
期末情况 期初情况
账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 7,314,085.55 86.53 22,730,366.18 95.19
1-2年 781,752.19 9.25 718,925.11 3.01
2-3年 357,080.49 4.22 430,869.67 1.80
合计 8,452,918.23 100 23,880,160.96 100.00
注1：本期末欠款金额较大的单位系湖南省信托投资公司，金额为500万元；
注2：本期末本账户中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
20、一年内到期的长期负债
借款类型 币种 期末余额 期初余额
信用借款 人民币
抵押借款 人民币
保证借款 人民币 20,000,000.00 29,000,000.00
合计 *** 20,000,000.00 29,000,000.00
21、长期借款
借款类型 币种 期末余额 期初余额
信用借款 人民币
抵押借款 人民币
保证借款 人民币 25,000,000.00 25,000,000.00
合计 *** 25,000,000.00 25,000,000.00
22、递延税款贷项：
项目 期末余额 期初余额
递延税款贷项 1,496,972.11 1,496,972.11
合计 1,496,972.11 1,496,972.11
注：本公司2001年度在执行《企业会计制度》时，将首次公开发行股票申购资金
而冻结利息的摊余值13,722,244.28元全部转入资本公积，未计提企业所得税。本期将
上述冻结资金利息按当年适用税率15%计提企业所得税2,058,336.64元，并进行追溯调
整。由于该事项的影响，2001年度和2002年度会计报表中资本公积项目多计2,058,33
6.64元，递延税款少计2,058,336.64元。2002年度应转回递延税款561,364.53元，调
整应交税金561,364.53元。
23、股本
本期变动增减(+、-)
公积
项目 期初数 配股 送股 金 其他 小计
转股
尚 国有股份 1,947,000
未 1.
流 境内法人 37,807,000
通 发 股份
股 起
外资法人
持
股份
股
其他
2.募集法人股 15,246,000
3.内部职工股 5,500,000
4.优先股
5.其他
未上市流通股份 60,500,000
合计
1.境内上市的普 36,000,000
通股
2.境内上市的外
流 资股
通
3.境外上市的外
股
份 资股
4.其他
已流通股份合计 36,000,000
股份总数 96,500,000
项目 期末数
尚 国有股份 1,947,000
未 1.
流 境内法人 37,807,000
通 发 股份
股 起
外资法人
持
股份
股
其他
2.募集法人股 15,246,000
3.内部职工股 5,500,000
4.优先股
5.其他
未上市流通股份 60,500,000
合计
1.境内上市的普 36,000,000
通股
2.境内上市的外
流 资股
通
3.境外上市的外
股
份 资股
4.其他
已流通股份合计 36,000,000
股份总数 96,500,000
注：本公司股份每股面值1元；本期内股本未发生变动。
24、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 297,530,068.27 2,058,336.64
接受捐赠非现金资产 2,000,000.00
准备
接受现金捐赠
股权投资准备 282,645.18
住房周转金转入
拨款转入
外币资本折算差额
资产评估增值 28,165,561.03
其他资本公积转入
合计 327,978,274.48
项目 期末数
股本溢价 295,471,731.63
接受捐赠非现金资产 2,000,000.00
准备
接受现金捐赠
股权投资准备 282,645.18
住房周转金转入
拨款转入
外币资本折算差额
资产评估增值 28,165,561.03
其他资本公积转入
合计 325,919,937.84
注：本期无资本公积转增股本、弥补亏损情况。
25、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,323,930.84 15,323,930.84
任意盈余公积
法定公益金 7,661,965.42 7,661,965.42
储备基金
企业发展基金
合计 22,985,896.26 22,985,896.26
26、未分配利润
项目 计提标准与比例 金额
本年净利润转入 12,038,263.21
加：年初未分配利润 59,773,908.53
其他转入
减：提取法定盈余公积 按本年净利润的10%
提取法定公益金 按本年净利润的 5%
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 *** 71,812,171.74
27、主营业务收入和成本
2003年1-6月
经营业务分部 主营业务收入 主营业务成本
人造革 118,910,951.86 91,975,766.73
膜类 3,793,546.97 3,657,225.61
PVC管.板材 9,455,243.68 7,155,577.74
生物制品 1,097,717.97 1,691,118.30
铝型材 4,582,856.05 4,067,354.82
合计 137,840,316.53 108,547,043.20
2002年1-6月
经营业务分部 主营业务收入 主营业务成本
人造革 69,965,599.54 49,161,994.23
膜类 6,456,315.18 5,773,310.16
PVC管.板材 10,963,794.93 8,633,779.14
生物制品 1,003,655.13 863,598.81
铝型材
合计 88,389,364.78 64,432,682.34
28、主营业务税金及附加
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 计提标准
城建税 146,788.67 120,176.10 实际缴纳额增值税的7%、5%
教育费附加 98,424.37 81,255.78 实际缴纳额增值税的3%
合计 245,213.04 201,431.88
29、其他业务利润
项目 收入数 成本数 利润数
出售废旧物资 25,423.16 25,423.16
让售材料 16,778,255.22 16,843,032.37 -64,777.15
工业加工
其他 5,389.57 2,300.00 3,089.57
合计 16,809,067.95 16,845,332.37 -36,264.42
项目 占利润总额的比
例
出售废旧物资 0.18%
让售材料 -0.46%
工业加工
其他 0.02%
合计 -0.26%
30、财务费用
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 6,748,698.27 3,239,928.63
减：利息收入 4,036,404.77 1,000,851.49
汇兑损失
减：汇兑收益 11,383.33 264.95
金融机构手续费 30,036.03 18,979.97
合计 2,730,946.20 2,257,792.16
31、投资收益
2003年1-6月
项目 短期投资 长期投资
股票投资收益
债券投资收益 750,000.00
委托贷款收益
其他债权投资收益
被投资公司所有者权益净增减
的金额
联营或合营公司分配来的利润
股权投资差额摊销 857,353.44
股权投资转让收益
计提的短期投资跌价准备
计提的长期投资减值准备
小计
合计 1,607,353.44
2002年1-6月
项目 短期投资 长期投资
股票投资收益
债券投资收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
被投资公司所有者权益净增减
的金额
联营或合营公司分配来的利润
股权投资差额摊销 857,825.16
股权投资转让收益
计提的短期投资跌价准备 620,416.36
计提的长期投资减值准备
小计 620,416.36 857,825.16
合计 1,478,241.52
注：本期投资收益汇回不存在重大限制。
32、营业外收入
2003年1-6月 2002年1-6月
项目类别 金额 占利润总额 金额 占利润总额
的比例 的比例
罚款收入 470.00 0.003% 2,040.00 0.01%
处理固定资产收益
固定资产盘盈
其他 7,642.50 0.05% 382,825.76 2.81%
合计 8,112.50 0.06% 384,865.76 2.82%
33、营业外支出
2003年1-6月 2002年1-6月
项目类别 金额 占利润总额 金额 占利润总额
的比例 的比例
固定资产盘亏
处置固定资产净损失
出售无形资产损失
债务重组损失
罚款支出 26,216.65 0.18 20,897.36 0.15%
捐赠支出 15,200.00 0.11 125,650.00 0.92%
固定资产减值准备 34,174.50 0.25%
在建工程减值准备
无形资产减值准备
非常损失
其他 -54.40 44,939.83 0.33%
合计 41,362.25 0.29% 225,661.69 1.65%
34、现金流量表有关项目说明
项目 本期收到金额 本期支付金额
其他与经营活动有关的现金 400,000.00 14,248,242.83
注：支付其他与经营活动有关的现金主要是支付与经营相关的往来款项和为生产
经营所发生的各项费用支出等。
项目 本期收到金额 本期支付金额
其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
项目 本期收到金额 本期支付金额
其他与筹资活动有关的现金 4,036,404.77 0.00
附注6、母公司会计报表主要项目附注
1、应收账款
期末数
坏账准备
账龄 所占比 计提比例 金额
金额 例（%）
1年以 22,541,504.91 95.01 5% 1,127,075.25
内
1--2年 316,500.00 4.99 10% 31,650.00
2--3年 786,036.89
3--4年
合计 22,858,004.91 100 1,158,725.25
期初数
坏账准备
账龄 金额 所占比 计提比例 金额
（例%）
1年以 11,704,052.34 89.6 5% 585,202.62
内
1--2年 572,830.50 4.38 10% 57,283.05
2--3年 6.02 15% 117,905.53
3--4年 20%
合计 13,062,919.73 100 *** 760,391.20
注1：期末欠款金额较大的单位是武汉兴苑公司，金额为3,819,754.15元；
注2：期末应收账款账户前五名金额合计11,844271.57元，占应收账款比例为51.
82%；
注3：本账户无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2：其他应收款
期末数
坏账准备
账龄 所占比 计提比例 金额
金额 例（%）
1年以内 223,282,767.50 99.28 5% 1,135,131.79
1-2年 1,601,980.00 0.72 10% 160,198.00
2-3年
3-4年
合计 224,884,747.50 100 1,295,329.79
期初数
坏账准备
金额 所占比 计提比例 金额
账龄 （例%）
1年以内 217,258,632.74 99.09 5% 1,116,996.04
1-2年 2,001,980.00 0.91 10% 100,198.00
2-3年 15%
3-4年 20%
合计 219,260,612.74 100 *** 1,217,194.04
注1：期末其他应收款账户前五名金额合计14，609，022.71元，占其他应收款比
例为60.11%；
注2：本账户无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
注3：期末本账户中长沙中圆科技有限公司、洪江有源有限公司、湖南海天塑胶有
限公司、岳阳安塑材料有限公司、湖南健康生物制品有限公司合计欠款200,580,131.
63元未提坏账准备。
3、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少
长期股权投资 272,731,069.65 183,662,684.99 16,024,353.44
合计 272,731,069.65
项目 期末数
长期股权投资 440,369,401.20
合计 440,369,401.20
（1）长期股权投资（子公司）
被投资单位名称 初始金额 期初余额
湖南海天塑胶有限公司 8,010,000.00 13,362,078.72
洪江有源有限责任公司 26,223,897.06 24,367,054.51
长沙中圆科技有限公司 207,512,038.10 246,649,514.43
岳阳安塑材料有限公司 58,800,000.00
小计 241,745,935.16 284,378,647.66
对子公司的股权投资差 -17,255,169.13 -14,647,578.01
额
合计 224,490,766.03 269,731,069.65
被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余额
湖南海天塑胶有限公司 55,794.51 13,417,873.23
洪江有源有限责任公司 828,689.88 23,538,364.63
长沙中圆科技有限公司 15,949,537.04 15,000,000.00 247,599,051.47
岳阳安塑材料有限公司 58,800,000.00 195,663.56 58,604,336.44
小计 74,805,331.55 16,024,353.44 343,159,625.77
对子公司的股权投资差 -857,353.44 -13,790,224.57
额
合计 74,805,331.55 15,167,000.00 329,369,401.20
（2）长期股权投资（非子公司）
被投资单位名称 原始投资 年初余额 本期增加
海南神农大丰科 3,000,000.00 3,000,000.00 1,000,000.00
技股份有限公司
泰阳证券有限责 107,000,000.00 107,000,000.00
任公司
合计 110,000,000.00 3,000,000.00 108,000,000.00
被投资单位名称 本期减少 期末余额
海南神农大丰科 4,000,000.00
技股份有限公司
泰阳证券有限责 107,000,000.00
任公司
合计 111,000,000.00
4、投资收益
2003年1-6月
项目 短期 占投资短期
长期投资
投资 收益比例投资
股票投资收益
债券投资收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
被投资公司所有者权益净 14,980,978.11 94.59%
增减的金额
联营或合营公司分配来的
利润
股权投资差额摊销 857,353.44 5.41%
股权投资转让收益
计提的短期投资跌价准备
计提的长期投资减值准备
合计 15,838,331.55
2002年1-6月
项目 占投资
长期投资
收益比例
股票投资收益
债券投资收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
被投资公司所有者权益净 10,883,423.71 92.69%
增减的金额
联营或合营公司分配来的
利润
股权投资差额摊销 857,825.16 7.31%
股权投资转让收益
计提的短期投资跌价准备
计提的长期投资减值准备
合计 11,741,248.87 100.00%
注：本期投资收益汇回不存在重大限制。
附注7、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的主要关联方
名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
洪江市大有 土地开发、实业 本公司第
洪江市
发展有限公司 投资、国内贸易 一大股东
湖南海天塑 生产销售塑
芷江县 本公司子公司
胶有限公司 胶板材、管材
洪江有源有 生产销售人造革、
洪江市 本公司子公司
限责任公司 塑料制品、农地膜
长沙中圆科 生产销售人造革、
长沙市 本公司子公司
技有限公司 塑料制品、农地膜
岳阳安塑材 生产经营铝合金型材
岳阳市 本公司子公司
料有限公司 及相关产品
湖南健康生物 生产经营天然维 长沙中圆科技
长沙市
制品有限公司 生素E及副产品 有限公司子公司
名称 经济性质 法定代
表人
洪江市大有
有限公司 胡德华
发展有限公司
湖南海天塑 有限公司 肖宗海
胶有限公司
洪江有源有 有限公司 蒋晓艳
限责任公司
长沙中圆科 有限公司 肖贤辉
技有限公司
岳阳安塑材 有限公司 万新红
料有限公司
湖南健康生物 中外合资 王鹏飞
制品有限公司
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：万元)
单位 期初数 本期增加数 本期减少数
洪江市大有发展有限公司 15,000万元
湖南海天塑胶有限公司 803万元
洪江有源有限责任公司 2,725万元
长沙中圆科技有限公司 21,500万元
岳阳安塑材料有限公司 6,000万元
湖南健康生物制品有限公司 148万美元
单位 期末数
洪江市大有发展有限公司 15,000万元
湖南海天塑胶有限公司 803万元
洪江有源有限责任公司 2,725万元
长沙中圆科技有限公司 21,500万元
岳阳安塑材料有限公司 6,000万元
湖南健康生物制品有限公司 148万美元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
期初数 本期增加数
企业名称 金额 比例 金额 比例
洪江市大有发展有限公司 2,880.9 29.85%
湖南海天塑胶有限公司 801 99.75%
洪江有源有限责任公司 2,710 99.44%
长沙中圆科技有限公司 21,403 99.55%
岳阳安塑材料有限公司 5,880 98%
湖南健康生物制品有限公司 $103.6 70.00%
本期减少数 期末数
企业名称 金额 比例 金额 比例
洪江市大有发展有限公司 2,880.9 29.85%
湖南海天塑胶有限公司 801 99.75%
洪江有源有限责任公司 2,710 99.44%
长沙中圆科技有限公司 1,305 6.07% 20,098 93.48%
岳阳安塑材料有限公司 5,880 98.00%
湖南健康生物制品有限公司 $103.6 70.00%
4、不存在控制关系的主要关联方
注册地 与本公司关
名称 主营业务
址 系
湖南盛华投资管理有限公司 长沙市 贸易、投资 本公司股东
上海沪荣物资有限公司 上海市 贸易、投资 本公司股东
芷江侗族自治县集体工业联社 芷江县 贸易、投资 本公司股东
法定代
名称 经济性质
表人
湖南盛华投资管理有限公司 有限公司 肖子明
上海沪荣物资有限公司 有限公司 刘令群
芷江侗族自治县集体工业联社 集体企业 周德民
（二）关联方交易
根据本公司董事会第四届第五次会议决议和本公司2003年第二次临时股东大会决
议，本公司于2003年6月30日托管经营本公司第一大股东的潜在控制人的配偶实际控制
的企业“岳阳励志实业有限公司”持有的长沙振升铝材有限公司75%的股权。该公司相
关年度及本年度1-4月份的财务状况、经营成果和现金流量情况已由天职孜信会计师事
务所有限公司天职湘审字[2003]第2-208号审计报告予以确认。截至2003年6月30日该
公司总资产20,400万元，1-6月实现主营业务收入5,883万元，主营业务利润681万元，
净利润399万元。
附注8、抵押与担保事项
1、截至本期末，本公司及长沙中圆科技有限公司、湖南海天塑胶有限公司累计用
相应的房屋92,744,127.11元和土地使用权2,325,302元抵押，在工行长沙岳麓山支行
和芷江县支行办理了4,150万元的流动资金借款。
2、截至本期末，本公司为深圳市诺方投资有限公司在建设银行深圳分行6,000万
元银行借款提供信用担保，担保期限为两年。
3、报告期内，本公司与湖南电广传媒股份有限公司签署累计金额不超过壹亿元银
行借款相互提供担保的协议，期限为壹年。
附注9、或有事项、承诺事项
报告期内，岳阳安塑材料有限公司的经营性实物资产的相关产权过户正在办理中
。附注10、资产负债表日后事项
1、2003年7月15日，根据本公司第四届董事会第七次会议决议，本公司与湖南亚
华种也股份有限公司签署累计金额不超过壹亿元银行借款相互提供担保的协议，期限
为三年。
2、2003年7月5日至7月28日，本公司归还了在工行岳麓山支行到期的流动资金借
款累计3,500万元，长沙中圆科技有限公司相关生产设备7721.5万元及房屋不再成为抵
押物。
3、2003年7月28日，根据本公司第四届董事会第五次会议和2003年第二次临时股
东大会决议，本公司已完成了受托管理长沙振升铝材有限公司相关工作。附注11、其
他重要事项
1、报告期内，本公司将收购岳阳励志实业有限公司的4,968.68万元与铝业相关的
经营性实物资产及911.32万元现金共计5,880万元出资与湖南振升铝材有限公司共同组
建注册资本为人民币6,000万元岳阳安塑材料有限公司。该公司以职孜信会计师事务所
出具的天孜湘验[2003]2-5号验资报告于2003年1月23日办理了工商注册登记，本公司
拥有该公司98%的权益。
2、根据董事会第四届第三次会议和2003年第一次临时股东大会决议，本公司出资
10,700万元受让了长沙新大新置业有限公司持有的泰阳证券有限责任公司9,000万股股
权，占该公司总股本的7.47%。
3、根据董事会第四届第五次会议和2003年第二次临时股东大会决议，2003年6月
30日岳阳励志实业有限公司委托本公司经营管理其持有的长沙振升铝材有限公司75%的
股权。
合并资产负债表
会企01表
编制单位：湖南安塑股份有限公司金额 单位：人民币元
资产 注释 2003年6月30日
流动资产:
货币资金 202,536,938.44
短期投资 2,153,951.00
应收票据
应收股利
应收利息 750,000.00
应收帐款 76,467,417.15
其它应收款 79,529,606.12
预付帐款 28,064,717.39
应收补贴款
存货 86,791,844.23
待摊费用 1,879,154.12
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 478,173,628.45
长期投资：
长期股权投资 102,209,775.43
长期债权投资 10,000,000.00
长期投资合计 112,209,775.43
其中：合并价差 -13,790,224.57
股权投资差额 -13,790,224.57
固定资产:
固定资产原价 342,892,356.00
减:累计折旧 79,474,826.87
固定资产净值 263,417,529.13
减:固定资产减值准备 607,876.50
固定资产净额 262,809,652.63
工程物资 65,648.32
在建工程 41,693,114.89
固定资产清理
固定资产合计 304,568,415.84
无形资产:
无形资产 61,712,682.99
长期待摊费用 569,776.97
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 62,282,459.96
递延税款：
递延税款借项
资产总计 957,234,279.68
资产 2002年12月31日
流动资产:
货币资金 152,355,182.85
短期投资 1,953,951.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 73,973,912.38
其它应收款 61,440,239.87
预付帐款 19,028,615.40
应收补贴款
存货 76,275,068.98
待摊费用 528,787.81
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 385,555,758.29
长期投资：
长期股权投资 -6,647,578.01
长期债权投资 10,000,000.00
长期投资合计 3,352,421.99
其中：合并价差 -14,647,578.01
股权投资差额 -14,647,578.01
固定资产:
固定资产原价 339,074,459.41
减:累计折旧 70,037,512.76
固定资产净值 269,036,946.65
减:固定资产减值准备 607,876.50
固定资产净额 268,429,070.15
工程物资
在建工程 35,776,900.00
固定资产清理
固定资产合计 304,205,970.15
无形资产:
无形资产 62,839,498.85
长期待摊费用 425,330.89
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 63,264,829.74
递延税款：
递延税款借项
资产总计 756,378,980.17
企业负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
合并资产负债表（续）
会企01表
编制单位：湖南安塑股份有限公司金额 单位：人民币元
负债及股东权益 注释 2003年6月30日
流动负债:
短期借款 313,100,000.00
应付票据 24,500,000.00
应付账款 25,207,596.55
预收账款 171,746.39
应付工资 234,454.48
应付福利费 1,119,616.29
应付股利
应交税金 713,748.83
其它应交款 14,967.12
其它应付款 8,452,918.23
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 20,000,000.00
其它流动负债
流动负债合计 393,515,047.89
长期负债:
长期借款 25,000,000.00
应付债券
长期应付款 80,347.63
专项应付款
其它长期负债
长期负债合计 25,080,347.63
递延税款：
递延税款贷项 1,496,972.11
负债合计 420,092,367.63
少数股东权益 19,923,906.21
股东权益：
股本 96,500,000.00
减:已归还投资
股本净额 96,500,000.00
资本公积 325,919,937.84
盈余公积 22,985,896.26
其中:法定公益金 7,661,965.42
未分配利润 71,812,171.74
股东权益合计 517,218,005.84
负债及股东权益合计 957,234,279.68
负债及股东权益 2002年12月31日
流动负债:
短期借款 141,500,000.00
应付票据
应付账款 22,777,531.48
预收账款 1,837,489.39
应付工资 60,000.00
应付福利费 1,323,379.93
应付股利
应交税金 302,839.87
其它应交款 -49,834.41
其它应付款 23,880,160.96
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 29,000,000.00
其它流动负债
流动负债合计 220,631,567.22
长期负债:
长期借款 25,000,000.00
应付债券
长期应付款 90,886.63
专项应付款
其它长期负债
长期负债合计 25,090,886.63
递延税款：
递延税款贷项 1,496,972.11
负债合计 247,219,425.96
少数股东权益 3,979,811.58
股东权益：
股本 96,500,000.00
减:已归还投资
股本净额 96,500,000.00
资本公积 325,919,937.84
盈余公积 22,985,896.26
其中:法定公益金 7,661,965.42
未分配利润 59,773,908.53
股东权益合计 505,179,742.63
负债及股东权益合计 756,378,980.17
企业负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
2003年6月30日
会企01表附表1
编制单位：湖南安塑股份有限公司金额单位:人民币元
项目 年初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 11,681,709.58 476,469.80
其中：应收账款 6,056,705.04 398,334.05
其他应收款 5,625,004.54 78,135.75
二、短期投资跌价准备合计 596,334.80
其中：股票投资 596,334.80
债券投资
三、存货跌价准备合计 806,810.08
其中：库存商品 98,653.90
原材料 708,156.18
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 607,876.50
其中：房屋、建筑物
机器设备 607,876.50
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 期末余额
一、坏账准备合计 12,158,179.38
其中：应收账款 6,455,039.09
其他应收款 5,703,140.29
二、短期投资跌价准备合计 596,334.80
其中：股票投资 596,334.80
债券投资
三、存货跌价准备合计 806,810.08
其中：库存商品 98,653.90
原材料 708,156.18
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 607,876.50
其中：房屋、建筑物
机器设备 607,876.50
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
合并利润及利润分配表
会企02表
编制单位：湖南安塑股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 注释 2003年1-6月
一.主营业务收入 137,840,316.53
减:主营业务成本 108,547,043.20
主营业务税金及附加 245,213.04
二.主营业务利润 29,048,060.29
加:其他业务利润 -36,264.42
减：营业费用 2,639,443.73
管理费用 11,032,888.74
财务费用 2,730,946.20
三.营业利润 12,608,517.20
加:投资收益 1,607,353.44
补贴收入
营业外收入 8,112.50
减:营业外支出 41,362.25
四.利润总额 14,182,620.89
减:所得税 2,400,269.24
少数股东收益 -255,911.56
五.净利润 12,038,263.21
加:年初未分配利润 59,773,908.53
其他转入
六.可供分配的利润 71,812,171.74
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供投资者分配的利润 71,812,171.74
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 71,812,171.74
项目 2002年1-6月
一.主营业务收入 88,389,364.78
减:主营业务成本 64,432,682.34
主营业务税金及附加 201,431.88
二.主营业务利润 23,755,250.56
加:其他业务利润 415,259.80
减：营业费用 1,749,288.61
管理费用 8,197,668.78
财务费用 2,257,792.16
三.营业利润 11,965,760.81
加:投资收益 1,478,241.52
补贴收入
营业外收入 384,865.76
减:营业外支出 225,661.69
四.利润总额 13,603,206.40
减:所得税 2,240,765.59
少数股东收益 58,217.94
五.净利润 11,304,222.87
加:年初未分配利润 39,682,832.06
其他转入
六.可供分配的利润 50,987,054.93
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供投资者分配的利润 50,987,054.93
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 50,987,054.93
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位的收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2003年1-6月
会企03表
编制单位:湖南安塑股份有限公司金额 单位:人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 176,744,481.18
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 400,000.00
现金流入小计 177,144,481.18
购买商品、接受劳务支付的现金 142,512,887.74
支付给职工以及为职工支付的现金 6,306,322.77
支付的各项税费 6,953,182.92
支付的其他与经营活动有关的现金 14,248,242.83
现金流出小计 170,020,636.26
经营活动产生的现金流量净额 7,123,844.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,799,759.80
投资所支付的现金 108,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 117,999,759.80
投资活动产生的现金流量净额 -117,999,759.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到现金 1,200,000.00
借款所收到的现金 171,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4,036,404.77
现金流入小计 176,836,404.77
偿还债务所支付的现金 9,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,778,734.30
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 15,778,734.30
筹资活动产生的现金流量净额 161,057,670.47
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 50,181,755.59
企业负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
合并现金流量表（续）
2003年1-6月
会企03表
编制单位:湖南安塑股份有限公司金额 单位:人民币元
补充资料 注释
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 12,038,263.21
加:少数股东损益 -255,911.56
计提的资产减值准备 476,469.80
固定资产折旧 9,437,314.11
无形资产摊销 1,126,815.86
待摊费用减少(减:增加) -1,494,812.39
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 2,730,946.20
投资损失(减:收益) -1,607,353.44
递延税款贷项(减:借项) 1,496,972.11
存货的减少(减:增加) -10,516,775.25
经营性应收项目的减少(减:增加) -13,034,385.16
经营性应付项目的增加(减:减少) 6,726,301.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,123,844.92
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 202,536,938.44
减:现金的期初余额 152,355,182.85
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 50,181,755.59
企业负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
资产负债表
会企01表
编制单位：湖南安塑股份有限公司(母公司)金额 单位：人民币元
资产 注释 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产:
货币资金 153,011,977.08 124,105,416.53
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 21,699,279.66 12,302,528.53
其它应收款 223,589,417.71 218,043,418.70
预付帐款 5,098,432.30 16,463,032.30
应收补贴款
存货 356,908.80 539,200.00
待摊费用 376,365.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 404,132,380.55 371,453,596.06
长期投资：
长期股权投资 440,369,401.20 272,731,069.65
长期债权投资
长期投资合计 440,369,401.20 272,731,069.65
固定资产:
固定资产原价 17,199,977.90 29,051,413.90
减:累计折旧 1,018,845.09 640,563.56
固定资产净值 16,181,132.81 28,410,850.34
减:固定资产减值准备
固定资产净额 16,181,132.81 28,410,850.34
工程物资
在建工程 13,076,900.00
固定资产清理
固定资产合计 16,181,132.81 41,487,750.34
无形资产:
无形资产 554,425.26 13,474,643.60
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 554,425.26 13,474,643.60
递延税款：
递延税款借项
资产总计 861,237,339.82 699,147,059.65
企业负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
会企01表
编制单位：湖南安塑股份有限公司（母公司）金额 单位：人民币元
负债及股东权益 注释 2003年6月30日 2002年12月31日
流动负债:
短期借款 269,000,000.00 114,000,000.00
应付票据 20,000,000.00
应付账款
预收账款 1,655,517.00
应付工资
应付福利费 179,486.46 136,654.45
应付股利
应交税金 47,342.92 523,854.04
其它应交款 9,936.66 -1,599.36
其它应付款 8,212,005.20 22,065,032.15
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 20,000,000.00 29,000,000.00
其它流动负债
流动负债合计 317,448,771.24 167,379,458.28
长期负债:
长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00
应付债券
长期应付款 73,590.63 90,886.63
专项应付款
其它长期负债
长期负债合计 25,073,590.63 25,090,886.63
递延税款：
递延税款贷项 1,496,972.11 1,496,972.11
负债合计 344,019,333.98 193,967,317.02
少数股东权益
股东权益：
股本 96,500,000.00 96,500,000.00
减:已归还投资
股本净额 96,500,000.00 96,500,000.00
资本公积 325,919,937.84 325,919,937.84
盈余公积 17,374,913.97 17,374,913.97
其中:法定公益金 5,791,637.99 5,791,637.99
未分配利润 77,423,154.03 65,384,890.82
股东权益合计 517,218,005.84 505,179,742.63
负债及股东权益合计 861,237,339.82 699,147,059.65
企业负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：湖南安塑股份有限公司（母公司）金额 单位：人民币元
项目 注释 2003年1-6月
一.主营业务收入 60,956,405.07
减:主营业务成本 58,667,615.40
主营业务税金及附加 30,762.74
二.主营业务利润 2,258,026.93
加:其他业务利润
减：营业费用 170,002.00
管理费用 3,611,501.93
财务费用 2,263,084.34
三.营业利润 -3,786,561.34
加:投资收益 15,838,331.55
补贴收入
营业外收入 42.00
减:营业外支出 13,549.00
四.利润总额 12,038,263.21
减:所得税
少数股东收益
五.净利润 12,038,263.21
加:年初未分配利润 65,384,890.82
其他转入
六.可供分配的利润 77,423,154.03
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供投资者分配的利润 77,423,154.03
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 77,423,154.03
项目 2002年1-6月
一.主营业务收入
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二.主营业务利润
加:其他业务利润 507,290.33
减：营业费用
管理费用 1,637,838.06
财务费用 -965,281.01
三.营业利润 -165,266.72
加:投资收益 11,741,248.87
补贴收入
营业外收入 5,500.00
减:营业外支出 70,000.00
四.利润总额 11,511,482.15
减:所得税 207,259.28
少数股东收益
五.净利润 11,304,222.87
加:年初未分配利润 41,220,759.05
其他转入
六.可供分配的利润 52,524,981.92
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供投资者分配的利润 52,524,981.92
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 52,524,981.92
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位的收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
现金流量表
2003年1-6月
会企03表
编制单位:湖南安塑股份有限公司（母公司）金额 单位:人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 60,266,725.80
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 400,000.00
现金流入小计 60,666,725.80
购买商品、接受劳务支付的现金 47,120,724.20
支付给职工以及为职工支付的现金 731,349.68
支付的各项税费 1,044,635.58
支付的其他与经营活动有关的现金 18,600,371.45
现金流出小计 67,497,080.91
经营活动产生的现金流量净额 -6,830,355.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 108,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 108,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -108,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到现金
借款所收到的现金 155,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,416,033.78
现金流入小计 158,416,033.78
偿还债务所支付的现金 9,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,679,118.12
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 14,679,118.12
筹资活动产生的现金流量净额 143,736,915.66
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 28,906,560.55
企业负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
现金流量表（续）
2003年1-6月
会企03表
编制单位:湖南安塑股份有限公司（母公司）金额 单位:人民币元
补充资料 注释
1 .将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2 .不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3 .现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 金额
1 .将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 12,038,263.21
加:计提的资产减值准备 476,469.80
固定资产折旧 378,281.53
无形资产摊销 8,918.34
待摊费用减少(减:增加) -376,365.00
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 2,263,084.34
投资损失(减:收益) -15,838,331.55
递延税款贷项(减:借项) 1,496,972.11
存货的减少(减:增加) 182,291.20
经营性应收项目的减少(减:增加) -8,650,354.31
经营性应付项目的增加(减:减少) 1,190,415.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,830,355.11
2 .不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3 .现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 153,011,977.08
减:现金的期初余额 124,105,416.53
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 28,906,560.55
企业负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
第九章 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有公司董事长、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿；
四、公司章程文本。
董事长：
湖南安塑股份有限公司董事会
二○○三年八月二日
每日必读
