每日必读
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第一章 重要提示
第二章 公司基本情况简介
第三章 会计数据和业务数据摘要
第四章 股本变动和主要股东持股情况
第五章 董事、监事、高级管理人员情况
第六章 管理层讨论与分析
第七章 重要事项
第八章 财务报告
第九章 备查文件目录
第十章 会计报表
第一章 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长李健先生、总经理胡高洁先生声明：保证半年度报告中财务报告的真
实、完整。
本公司半年度报告未经审计。
本公司半年度报告经公司董事会第四届第二十次会议审议通过。董事段军先生因公
出差未出席本次会议，授权董事王政先生代为行使表决权。
第二章 公司基本情况简介
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称:湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司
中文简称：嘉瑞新材
公司法定英文名称：HUNAN GENUINE NEW MATERIAL GROUP CO.,LTD
英文简称：JRXC
2、公司法定代表人：李 健
3、公司董事会秘书：严宇芳
董事会证券事务代表：肖 伟
联系电话：0731-4318808转776
传 真：0731-4315978
电子信箱：000156@vip.163.com
联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路海东青大厦B座16楼
4、公司注册地址：湖南省洪江市安江镇大沙坪
公司办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路海东青大厦B座16楼
邮政编码：410005
公司网址：http://www.chnanplas.com
电子信箱：000156@vip.163.com
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的网站：http://www. cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：嘉瑞新材
股票代码：000156
7、其他有关资料
企业首次注册日期：1994年6月30日
注册地址：洪江市安江镇大沙坪
企业法人营业执照注册号：4300001004053
税务登记号码：地税湘字：431281188887554
国税字：431281189080365
公司聘请的会计师事务所：天职孜信会计师事务所有限公司
办公地址：长沙市车站北路329号
第三章 会计数据和业务数据摘要
一、主要财务数据和指标
单位：人民币元
项 目 2004年6月30日
流动资产 586,473,212.69
流动负债 630,571,795.29
总资产 1,182,396,305.13
股东权益（不含少数股东权益） 494,721,135.89
每股净资产 5.1266
调整后的每股净资产 5.0705
项 目 2003年12月31日
流动资产 537,799,189.00
流动负债 568,747,126.74
总资产 1,151,522,888.04
股东权益（不含少数股东权益） 522,927,588.27
每股净资产 5.4338
调整后的每股净资产 5.3704
本报告期末数比期
项 目 初数增减（%）
流动资产 9.05
流动负债 10.87
总资产 2.55
股东权益（不含少数股东权益） -5.65
每股净资产 -5.65
调整后的每股净资产 -5.59
2004年6月30日
净利润 -29,646,231.34
扣除非经常性损益后的净利润 -28,796,331.09
每股收益（摊薄） -0.3072
每股收益（加权） -0.3072
净资产收益率（摊薄） -5.99%
净资产收益率（加权） -5.82%
经营活动产生的现金流量净额 -5,5101,111.45
2003年6月30日
净利润 12,038,263.21
扣除非经常性损益后的净利润 10,858,318.65
每股收益（摊薄） 0.1247
每股收益（加权） 0.1247
净资产收益率（摊薄） 2.33%
净资产收益率（加权） 2.33%
经营活动产生的现金流量净额 7,123,844.92
本报告期末比去年
同期增减（%）
净利润 -146.27
扣除非经常性损益后的净利润 -165.20
每股收益（摊薄） -146.35
每股收益（加权） -146.35
净资产收益率（摊薄） 减少8.32个百分点
净资产收益率（加权） 减少8.15个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -673.47%
扣除的非经常性损益项目涉及金额：
其中：营业外收入 97,121.91
营业外支出 -156,226.27
转让股权投资收益 153,220.35
股权投资差额摊销 760,034.63
股票投资收益
债券投资收益
补贴收入
收到的所得税返还
所得税影响 -4,250.37
合 计 849,900.25
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露规则（第9号）》要求计算的利润数
据表：
净资产收益率（%）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.16 1.09
营业利润 -6.52 -6.53
净利润 -5.99 -5.82
扣除非经常性损益后的净利润
-5.82 -5.65
每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.0595 0.0595
营业利润 -0.3344 -0.3344
净利润 -0.3072 -0.3072
扣除非经常性损 -0.2984 -0.2984
益后的净利润
第四章 股本变动和主要股东持股情况
前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 17,337户
前十名股东持股情况
报告期内 期末持股数
股东名称 增减 量（股）
1、洪江市大有发展有限责任公司 28,809,000
2、湖南盛华投资管理有限公司 11,308,000
3、上海沪荣物资有限公司 11,000,000
4、湖南日升物资贸易有限公司 1,386,000
5、洪江市国有资产管理局 990,000
6、芷江侗族自治县国有资产管理局 957,000
7、湖南明谦投资有限公司 550,000
8、黄宇峰 未知 300,310
9、李晓雯 未知 209,966
10、英大国际信托投资有限责任公司 未知 150,850
比例 质押或冻结的
股东名称 （%） 股份数量
1、洪江市大有发展有限责任公司 29.85% 全部质押
2、湖南盛华投资管理有限公司 11.72% 质押1100万股
3、上海沪荣物资有限公司 11.40% 全部质押
4、湖南日升物资贸易有限公司 1.44%
5、洪江市国有资产管理局 1.03%
6、芷江侗族自治县国有资产管理局 0.99%
7、湖南明谦投资有限公司 0.57%
8、黄宇峰 0.31% 未知
9、李晓雯 0.22% 未知
10、英大国际信托投资有限责任公司 0.16% 未知
股份
股东名称 类别
1、洪江市大有发展有限责任公司 法人股
2、湖南盛华投资管理有限公司 法人股
3、上海沪荣物资有限公司 法人股
4、湖南日升物资贸易有限公司 法人股
5、洪江市国有资产管理局 国家股
6、芷江侗族自治县国有资产管理局 国家股
7、湖南明谦投资有限公司 法人股
8、黄宇峰 流通股
9、李晓雯 流通股
10、英大国际信托投资有限责任公司 流通股
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股数量
1、黄宇峰 300,310
2、李晓雯 209,966
3、英大国际信托投资有限责任公司 150,850
4、肖关良 129,800
5、王杏元 121,000
6、宋光维 117,100
7、李伟雄 113,784
8、金健明 112,000
9、刘程武 108,100
10、刘绪凤 102,418
前10名股东中除三名流通股股东，公司未
知其有无关联关系外，其余法人股东、国
家股股东间均无关联关系，也不属于《上
上述股东关联关系或一致行动说明 市公司持股变动信息披露管理办法》规定
中的一致行动人。前10名流通股股东，公
司未知其间是否存在关联关系。
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
1、黄宇峰 A股
2、李晓雯 A股
3、英大国际信托投资有限责任公司 A股
4、肖关良 A股
5、王杏元 A股
6、宋光维 A股
7、李伟雄 A股
8、金健明 A股
9、刘程武 A股
10、刘绪凤 A股
说明：
1、社会公众股股东所持股份的增减变化系二级市场买卖所致。
2、报告期内，持有5%（含5%）以上的法人股股东所持股份质押冻结情况：
报告期内，上海沪荣物资有限公司因提供借款质押担保，将持有的本公司法人股1
,100万股中的900万股（占本公司总股本的9.33%）质押给华夏银行股份有限公司上海分
行，并于2004年5月31日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股份质押登记
手续,质押期限为2004年5月31日至还款日止。
第五章 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事及高级管理人员均未持有公司股票。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况
1、2004年3月17日经本公司董事会第四届第十四次会议审议批准，肖贤辉先生辞去
本公司董事长职务，刘金水先生辞去本公司副董事长职务。周卫国先生辞去本公司总经
理职务，周定贵先生辞去本公司副总经理职务，聘任胡高洁先生为本公司总经理，聘任
刘金水先生为本公司首席技术顾问兼博士后科研工作站站长。陈付华先生辞去本公司董
事会秘书职务，聘任严宇芳女士为本公司董事会秘书。
本次董事会决议公告刊登于2004年3月19日的《中国证券报》、《证券时报》。
2、2004年4月20日经公司2003年年度股东大会审议批准，肖贤辉先生、刘金水先生
、于立群先生辞去第四届董事会董事职务，选举李健先生、胡高洁先生、王政先生为本
公司第四届董事会董事。刘军先生、黄惠女士辞去本公司第四届监事会监事，选举黄沙
力女士、王志伟先生为第四届监事会监事。
本次年度股东大会决议公告刊登于2004年4月21日的《中国证券报》、《证券时报
》。
3、2004年4月20日经公司董事会第四届第十六次会议审议批准，选举李健先生为本
公司董事长、选举胡高洁先生为本公司副董事长、聘任万新红先生、刘建仁先生、周芳
坤先生为本公司副总经理。
本次董事会决议公告刊登于2004年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》。
4、2004年4月20日经公司监事会第四届第八次会议审议批准，选举黄沙力女士为本
公司监事会召集人。
本次监事会决议公告刊登于2004年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》。
5、（期后事项）2004年7月22日经公司2004年第二次临时股东大会审议批准，万新
红先生辞去第四届董事会董事职务，选举周芳坤先生为本公司第四届董事会董事。
本次临时股东大会决议公告刊登于2004年7月23日的《中国证券报》、《证券时报
》。
第六章 管理层讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
为贯彻本公司战略发展目标，构建高科技新材料产业集团，做优、做强、做大人造
革合成革及铝型材主业，同时为公司的发展寻求新的利润增长点，增强公司的抗风险能
力。报告期内，本公司由原“湖南安塑股份有限公司”更名为“湖南嘉瑞新材料集团股
份有限公司”，证券简称也作了相应的变更。
报告期内，本公司经营环境存在着较多的不利因素，一方面由于电力供应紧张，限
电措施影响本公司正常生产经营，加之市场原材料价格持续上涨，导致成本大幅上升，
毛利率进一步下降，退税率的下调也影响了本公司净利润额，另外，由于部分历史往来
借款收回难度大，需补提坏账准备，财务费用大幅上涨，导致2004年度上半年出现重大
亏损。2004年1-6月，公司实现主营业务收入230,293,137.13元，较上年同期上升了67
.07%，主营业务利润5,737,459.37元，较上年同期下降了80.25%。随着公司战略的调整
，预计2004年1-9月，本公司仍将出现较大亏损。
面对以往的历史遗留问题及不利的竞争环境，本公司下定决心，坚决执行做大做强
材料产业集团的战略目标，加大财务管理力度，严格控制费用和成本，争取年内将所有
坏账进行清理，采取优化资产、财务结构等多方面的措施，提高公司的搞风险能力和盈
利能力。
（一）主营业务的范围及其经营情况
1、 主营业务范围为经营PVC、PU人造革、塑料制品、铝合金型材及其相关产品
的生产、销售；出口本企业自产的PVC、PU人造革、塑料制品（国家组织统一联合经营
的出口商品除外），进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配
件（国家实行核定公司经营的进口商品除外），经营本企业的进料加工和‘三来一补’
业务；金属与非金属材料及其制品的投资；国家法律、法规以及政策允许范围内的国内
贸易等业务。
2、 报告期内公司主营业务收入为销售PVC、PU人造革、PVC板材、铝型材等的
销售收入，收入构成情况如下：
（1）公司主营业务收入、成本分项列示如下：（单位：人民币元）
项目 主营业务收入 主营业务成本
分行业 -- --
塑料制品业 123,410,332.72 128,633,808.93
生物制品业 972,098.30 933,802.91
铝型材加工业 105,910,706.11 94,627,071.16
合 计 230,293,137.13 224,194,683.00
分产品
人造革 110,694,539.27 116,541,240.38
膜 类 4,589,865.23 4,354,764.05
PVC管、板材 8,125,928.22 7,737,804.50
生物制品 972,098.30 933,802.91
铝型材 105,910,706.11 94,267,071.16
合 计 230,293,137.13 224,194,683.00
主营业务收
毛利率 入比上年同
项目 ％ 期增减（％）
分行业 -- --
塑料制品业 -4.23 -6.62
生物制品业 3.94 -11.44
铝型材加工业 10.65 2,211.02
合 计 3.45 2192.96
分产品
人造革 -5.28 -6.91
膜 类 5.12 20.99
PVC管、板材 4.78 -14.06
生物制品 3.94 -11.44
铝型材 10.65 2211.02
合 计 3.45 2192.96
主营业务 毛利率比
成本比上 上年同期
项目 年同期增 增减（％）
减（％）
分行业 -- --
塑料制品业 25.14 -119.05
生物制品业 -44.78 -107.29
铝型材加工业 2,226.50 -5.29
合 计 2,206.86 -231.62
分产品
人造革 26.71 -123.32
膜 类 19.07 42.54
PVC管、板材 8.14 -80.36
生物制品 -44.78 -107.29
铝型材 2,226.50 -5.29
合 计 2,206.86 -231.62
（2）主营业务收入按地区列示如下：（单位：人民币元）
2003年度1-6月
地区 主营业务收入（元）
华中地区 46,058,627.43
华南地区 55,270,352.91
华东地区 69,087,941.14
其它地区 59,876,215.65
2003年度1-6月
地区 主营业务收入比上年同期增减(%)
华中地区 80.40
华南地区 -2.95
华东地区 147.24
其它地区 118.39
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。
公司名称 经营范围
湖南中圆科技新材料集团有限公司 塑料制品
长沙新振升集团有限公司 铝型材
长沙嘉瑞管理咨询有限公司 企业咨询管理
注册资本
公司名称 （万元）
湖南中圆科技新材料集团有限公司 21,500.00
长沙新振升集团有限公司 15,000.00
长沙嘉瑞管理咨询有限公司 10.00
资产规模
公司名称 （万元）
湖南中圆科技新材料集团有限公司 50,288.17
长沙新振升集团有限公司 41,431.73
长沙嘉瑞管理咨询有限公司 9.81
净利润
公司名称 （万元）
湖南中圆科技新材料集团有限公司 -1,737.00
长沙新振升集团有限公司 -192.20
长沙嘉瑞管理咨询有限公司 -0.19
本公司拥有50%以下权益性资本的合营公司
公司名称 注册地
海南神农大丰科技股份有限公司 海口市
湖南洞庭食品有限公司 沅江市
泰阳证券有限责任公司 长沙市
公司名称 注册资本(元)
海南神农大丰科技股份有限公司 46,000,000.00
湖南洞庭食品有限公司 49,200,000.00
泰阳证券有限责任公司 1,204,795,967.00
公司名称 投资金额（元）
海南神农大丰科技股份有限公司 4,000,000.00
湖南洞庭食品有限公司 5,000,000.00
泰阳证券有限责任公司 107,000,000.00
公司名称 所占比例
海南神农大丰科技股份有限公司 6.52%
湖南洞庭食品有限公司 10.16%
泰阳证券有限责任公司 7.47%
（三）参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10%以上的情况）
□适用 √不适用
二、报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况
1、募集资金投资项目进度（单位：人民币万元）
募集资金 募集资金
序号 投资项目 计划投资
额
1 年产1,200万M2PU透气人造革工程 17,717.00
2 追加PU透气人造革项目流动资金 6,700.00
3 追加长沙安塑塑料制品厂流动资金 2,602.00
4 年产3,300吨节水灌溉技改工程 3,873.00
5 追加节水灌溉技改工程流动资金 284.00
6 合计 31,176.00
募集资金 期初累计
序号 投资项目 已投资额
1 年产1,200万M2PU透气人造革工程 17,717.00
2 追加PU透气人造革项目流动资金 6,700.00
3 追加长沙安塑塑料制品厂流动资金 2,602.00
4 年产3,300吨节水灌溉技改工程
5 追加节水灌溉技改工程流动资金
6 合计 27,019.00
本期
募集资金 计划
序号 投资项目 投资
额
1 年产1,200万M2PU透气人造革工程 0.00
2 追加PU透气人造革项目流动资金 0.00
3 追加长沙安塑塑料制品厂流动资金 0.00
4 年产3,300吨节水灌溉技改工程 暂缓投入
5 追加节水灌溉技改工程流动资金 暂缓投入
6 合计 --
本期
募集资金 新增
序号 投资项目 投资
额
1 年产1,200万M2PU透气人造革工程 0.00
2 追加PU透气人造革项目流动资金 0.00
3 追加长沙安塑塑料制品厂流动资金 0.00
4 年产3,300吨节水灌溉技改工程 暂缓投入
5 追加节水灌溉技改工程流动资金 暂缓投入
6 合计 --
募集资金 本期末累计
序号 投资项目 投资额
1 年产1,200万M2PU透气人造革工程 17,717.00
2 追加PU透气人造革项目流动资金 6,700.00
3 追加长沙安塑塑料制品厂流动资金 2,602.00
4 年产3,300吨节水灌溉技改工程 暂缓投入
5 追加节水灌溉技改工程流动资金 暂缓投入
6 合计 27,019.00
募集资金 完成
序号 投资项目 程度
1 年产1,200万M2PU透气人造革工程 100.00%
2 追加PU透气人造革项目流动资金 100%
3 追加长沙安塑塑料制品厂流动资金 100%
4 年产3,300吨节水灌溉技改工程 0
5 追加节水灌溉技改工程流动资金 0
6 合计 --
本公司对报告期末尚未使用的募集资金为4,157万元，均存入银行。
2、实际投资项目的进度及收益情况（单位：人民币万元）
募集资金 本期末累计
项目 计划投资额 已投资额
年产1,200万M2PU弹性透气人造革工程 24,417.00 24,445.48
合计 24,417.00 24,445.48
报告期
项目 进度 收益
年产1,200万M2PU弹性透气人造革工程 100.00% -618.48
合 计 100.00%
（二）非募集资金投资项目进度及收益情况（单位：人民币万元）
项目金额
项目内容 （万元）
本公司投资岳阳新振升铝材有限公司 5,880.00
本公司投资泰阳证券有限责任公司 10,700.00
本公司投资海南神农大丰科技股份公司 400.00
湖南中圆科技新材料集团有限公司投资湖南贵之步实业
1,000.00
有限公司
湖南中圆科技新材料集团有限公司参股湖南洞庭食品有
500.00
限公司
合 计 18,480.00
项目内容 项目进度
本公司投资岳阳新振升铝材有限公司 100％
本公司投资泰阳证券有限责任公司 100％
本公司投资海南神农大丰科技股份公司 100％
湖南中圆科技新材料集团有限公司投资湖南贵之步实业
100%
有限公司
湖南中圆科技新材料集团有限公司参股湖南洞庭食品有
100%
限公司
合 计 100%
项目收益
项目内容 情况
本公司投资岳阳新振升铝材有限公司 ***
本公司投资泰阳证券有限责任公司 ***
本公司投资海南神农大丰科技股份公司 暂未分配
湖南中圆科技新材料集团有限公司投资湖南贵之步实业
150万/年
有限公司
湖南中圆科技新材料集团有限公司参股湖南洞庭食品有
暂未分配
限公司
合 计 ***
三、报告期内财务状况（单位：人民币元）
项 目 2004年6月30日
总资产 1,182,396,305.13
股东权益 494,721,135.89
主营业务利润 5,737,459.37
净利润 -29,646,231.34
现金及现金等价物 96,659,545.72
项 目 2003年12月31日
总资产 1,152,962,667.90
股东权益 524,367,367.23
主营业务利润 29,048,060.29
净利润 12,038,263.21
现金及现金等价物 174,082,204.84
项 目 增减（%）
总资产 2.55
股东权益 -5.65
主营业务利润 -80.25
净利润 -146.27
现金及现金等价物 -44.47
变动原因：
由于计提坏账准备和经营亏损，导致股东权益减少。
第七章 重要事项
一、公司治理结构
报告期内，本公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治理的
规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作。
目前，公司正在进行严格的自查自纠，完善信息披露管理制度，并拟于近期内重新调整
董事会下辖各专门委员会人员设置，并完善各专门委员会实施细则。
二、2003年度公司无利润分配方案，无公积金转增股本方案。
三、报告期内本公司无重大资产收购事项
四、 报告期内本公司未发生重大诉讼、仲裁事项
五、重大合同及履行情况
（一）报告期内，本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、
租赁本公司资产的事项。
（二）报告期内，为贯彻本公司战略发展规划，理顺管理关系及产权关系，本公司
于2004年4月13日召开了董事会第十五次会议决议，本公司与控股子公司长沙中圆科技
有限公司于2004年4月13日在湖南长沙签订了《股权转让协议》，将本公司持有的控股
子公司洪江市有源有限责任公司99.44%的股权、海天塑胶有限责任公司99.75%的股权转
让给中圆科技，转让价格根据天职孜信会计师事务所出具的天孜湘审（2004）2-84号审
计报告审计的净资产确定（截止至2003年12月31日）分别为2,273万元和1,348万元。本
次股权转让属股份公司内部股权结构调整，合并报表范围未发生变化，转让总金额合计
为3,621万元。（本次股权转让后，长沙中圆科技有限公司更名为“湖南中圆科技新材
料集团有限公司”）。
本次董事会决议公告刊登于2004年4月15日的《中国证券报》、《证券时报》。
（三）报告期内，为贯彻本公司战略发展规划，理顺管理关系及产权关系，本公司
于2004年4月20日召开了董事会第十六次会议决议，本公司与振升铝材于2004年4月20日
在湖南长沙签订了《股权转让协议》，将本公司持有的控股子公司岳阳安塑材料有限公
司98%的股权转让给振升铝材，转让价格根据天职孜信会计师事务所出具的天孜湘审（
2004）2-84号审计报告审计的净资产确定（截止至2003年12月31日）为60,987,403.14
元。本次股权转让属股份公司内部股权结构调整，合并报表范围未发生变化，转让总金
额合计为5,977万元。（本次股权转让后，长沙振升铝材有限公司更名为“长沙新振升
集团有限公司”）。
本次董事会决议公告刊登于2004年4月22日的《中国证券报》、《证券时报》。
六、报告期内，控股股东及其子公司占用本公司资金总体情况。
报告期内，控股股东及其子公司占用本公司资金共计196,114,921.53元（详见本公
司2004年半年度报告附注4第三项）。
七、报告期内，本公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为402.0
9万元（详见本公司2004年半年度报告附注4第二项）。
八、报告期内公司担保情况。
1、报告期内，本公司对外担保总额为人民币23,700万元，占本公司2003年末经审
计净资产的45.23%，其中为控股股东及其关联方担保8,400万元，为控股子公司担保4,
300万元，为其他企业担保11,000万元。违反了《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定。本公司尚在进行积极的清查、自查，本
公司将在核查清楚有关情况后，及时地履行信息披露义务，同时与有关借款银行协商，
对于过去不符合规定的担保采取协商解除或在担保到期后不再提供续保的方式。
2、独立董事对公司累计和当期对外担保、违规担保情况、执行中国证监会56号通
知相关规定情况的专项说明及独立意见。
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的》（证监发[2003]56号）的精神，我们本着勤勉尽责的精神对本公司的对外担保情
况进行了核查，现就有关情况说明如下：
截止到本报告期末，本公司累计对外担保总额为23,700万元，占本公司2003年末经
审计净资产的45.23%，其中为控股股东及其关联方担保8,400万元，为控股子公司担保
4,300万元，为其他企业担保11,000万元。我们将督促公司按照中国证监会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，规范对外担
保，完善公司《章程》的有关规定，对于过去不符合规定的担保采取协商解除或在担保
到期后不再提供续保的方式，同时加强对外担保项目的监管，特别是加强担保风险管理
，以保证公司持续稳定的发展。
九、报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东未在指定报刊或网站上刊登任何对
公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
十、本公司2004年半年度报告的财务报告未经审计。
十一、本报告期合并范围发生重大变化的说明。
长沙新振升门窗有限公司、长沙新振升配件有限公司和长沙嘉瑞咨询有限公司系2
004年新增的需合并会计报表的子公司。
十一、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事
、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十二、其他重要事项
1、报告期内，本公司于2004年4月20日召开了董事会第十六次会议决议，审议通过
了《关于变更公司名称》的议案，原“湖南安塑股份有限公司”更名为“湖南嘉瑞新材
料集团股份有限公司”，公司《章程》条款也相应变更。（本公司于2004年7月23日变
更证券简称为“嘉瑞新材”，证券代码不变。）
本次董事会决议公告刊登于2004年4月22日的《中国证券报》、《证券时报》。
2、重大会计差错更正
本公司原公告的2003年年度报告中，合并会计报表对子公司长沙振升铝材有限公司
从2003年5月1日至2003年12月31日的会计报表进行了合并，但根据财政部财会字[1998
] 66号文中关于确定股权购买日的规定，本公司2003年度对长沙振升铝材有限公司的合
并范围只应为长沙振升铝材有限公司2003年12月的会计报表，故进行了相应会计差错更
正。由于该事项的影响，2003年度合并会计报表及母公司会计报表中资本公积增加5,3
93,305.30元，盈余公积减少808,995.80元，未分配利润减少4,584,309.50元，净利润
减少5,393,305.30元。
3、报告期内，本公司以现金8万元与其他自然人出资成立长沙嘉瑞管理咨询有限公
司，该公司于2004年6月10日办理了工商登记手续。
4、本公司控股子公司长沙振升铝材有限公司于2004年5月12日更名为长沙新振升集
团有限公司。
5、本公司控股子公司长沙中圆科技有限公司于2004年4月30日更名为湖南中圆科技
新材料集团有限公司。
6、本公司原控股子公司岳阳安塑材料有限公司（现为湖南中圆科技新材料集团有
限公司控股子公司）于2004年5月9日更名为岳阳新振升铝材有限公司。
7、报告期内，本公司控股子公司长沙新振升集团有限公司受让了长沙新振升门窗
有限公司的74％股权成为其第一大股东。
8、报告期内，本公司控股子公司长沙新振升集团有限公司受让了长沙新振升配件
有限公司的55％股权成为其第一大股东。
十三、期后事项
1、资产置换暨关联交易
本公司于2004年8月17日召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于与湖
南鸿仪投资发展有限公司资产置换暨关联交易的议案》。以本公司拥有的其它应收款6
,000万元（基准日为2004年6月30日）与湖南鸿仪持有的湖南亚大新材料科技集团有限
公司55.045%的股权折价6,056.4362万元（以基准日2004年4月30日评估净资产作价）进
行资产置换。本次资产置换的余额56.4362万元以现金补足。本议案尚须提交本公司股
东大会审议通过。
本次董事会决议公告刊登于2004年8月21日的《中国证券报》、《证券时报》。
2、 对外投资
本公司于2004年8月17日召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于受让
深圳清华力合创业投资有限公司股权的议案》。本公司受让深圳舟仁创业投资有限公司
持有的深圳清华力合创业投资有限公司20%的股权。股权转让价格为10,928. 35万元（
以基准日为2003年12月31日的评估值作价），股权转让款支付方式为在股权转让协议生
效后再另行签署补充协议。本议案尚须提交本公司股东大会审议通过。
第八章 财务报告
会计报表附注
附注1、公司概况
湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称本公司）原为湖南中圆塑料制品股份
有限公司，系1994年6月9日经湖南省体改委湘体字（1994）51号文件批准成立，由原湖
南省安江塑料厂改组，采取定向募集方式设立的股份有限公司。1997年6月20日经湖南
省证监会湘证字（1997）90号文件批准更名。经1997年6月吸收湖南金利塑料制品有限
公司股本1,000万股和1998年3月每10股送1股后，公司总股本增加到6,050万股。2000年
8月14日经中国证监会证监督发行字[2000]110号文批准，本公司于2000年8月18日公开
发行社会公众股（A股）3,600万股，总股本为9,650万股。2000年8月20日本公司经湖南
省工商行政管理局依法核准工商登记，注册号4300001004053,注册资本9,650万元人民
币，住所：洪江市安江镇大沙坪。
公司主要经营范围：PVC、PU人造革、塑料制品、铝合金型材及相关产品的生产、
销售；出口本公司自产的PVC、PU人造革、塑料制品（国家组织统一联合经营的出口产
品除外），进口本公司生产科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表及零配件（国家实
行核定公司经营的进口商品除外），经营本公司的进料加工和“三来一补”业务，金属
及非金属材料及其制品的投资。
附注2、主要会计政策
1、会计制度
本公司及其控股子公司自2001年1月1日起均执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的核算
本公司外币经济业务按外币业务发生时市场汇率（中间价）折合人民币记账，会计
期末按期末市场汇率（中间价）调整外币性账户期末余额。期末市场汇率（中间价）折
合的记账本位币与其账面记账本位币金额的差额作为汇兑损益。汇兑差额按下列原则确
认：
（1）属于筹建期间发生的，计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次性
计入损益；
（2）属于与购建固定资产有关的借款产生的，按《企业会计制度》和《企业会计
准则---借款费用》的有关规定予以资本化，计入相关固定资产的购建成本；
（3）除上述情况外，其他情况产生的全部计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短（一般为3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、短期投资的核算
⑴本公司是以取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期
投资的投资成本。但不包括在取得投资时实际支付的价款中包括的已宣告但尚未领取的
现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息；
⑵收益的确认：本公司对短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，冲减投资的
账面价值。处置该项投资时所获得的处置收入与投资账面价值以及未收到但已计入应收
项目的股利、利息的差额确认为投资收益或损失；
⑶跌价准备的确认和计提方法：本公司是以成本与市价孰低的计量原则确认短期投
资跌价准备。期末按单项短期投资项目的成本对比其市价，成本高于市价的差额确认为
短期投资跌价准备。处置时同时结转该投资的跌价准备。
8、坏账的核算
⑴应收款项坏账确认标准：
①债务人死亡，以其遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
②债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项；
③债务人逾期5年以上未履行其清偿义务，并有足够证据证明无法收回或收回可能
性极小的应收款项。
⑵坏账损失核算方法及坏账准备的确认标准、计提方法和比例：
①本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收
款），按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益；
②本公司按账龄分析法计提坏账准备，计提的比例列示如下：
账 龄 计提比例
1年以内（含1年） 5%
1-2年（含2年） 10%
2-3年（含3年） 15%
3-4年（含4年） 20%
4-5年（含5年） 30%
5-6年（含6年） 50%
6-7年（含7年） 80%
7年以上 100%
9、存货的核算
⑴本公司在日常生产经营过程中持有以备出售的产品或商品，或者为了出售仍然处
在生产过程的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。包括
各类原料、燃料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品等；
⑵存货取得和发出的计价方法：
①湖南海天塑胶有限公司、岳阳安塑材料有限公司取得存货时按实际成本核算，发
出时按加权平均法核算；
②本公司及长沙中圆科技有限公司、湖南健康生物有限公司、洪江有源有限公司、
长沙振升铝材有限公司五家公司取得原料、燃料时按计划成本进行核算，月终将发出和
耗用的原料、燃料的计划成本调整为实际成本。低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
在产品、产成品、外购商品等库存商品取得时按实际成本核算，发出时按加权平均法核
算。
⑶本公司的存货盘存采取实地盘存法；
(4)跌价准备的确认标准和计提方法：本公司是以成本与可变现净值孰低的计量原
则确认存货跌价准备。期末按单项存货项目的成本对比其可变现净值，成本高于可变现
净值的差额确认为存货跌价准备。消耗、处置时同时结转该存货的跌价准备。计提的存
货跌价准备在期末计入管理费用。下列情况按全额计提存货跌价准备,并将存货账面价
值全部转入当期损益。
①已霉烂或已变质的；
②已过期且无出售或转让价值的；
③生产已不需要且无出售或转让价值的；
④已无使用价值和无出售或转让价值的。
10、长期投资核算
⑴长期债权投资
①本公司以取得长期债权投资时发生的实际成本作为初始投资成本。但实际发生的
包含已到付息期但尚未领取的利息，作为应收项目，不构成投资的初始投资成本；
②收益确认：按债权面值取得的投资，在债权持有期间按期计提的利息收入扣除债
权费用确认；溢价或折价的债券投资，在债权持有期间按期计提的利息收入经调整溢价
或折价及摊销的债权费用后的金额确认；到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际
取得的价款与其账面价值及已计入应收项目的债券利息后的差额确认；
③摊销方法：取得债权的溢价或折价，如金额较小，在购入时一次计入损益；如金
额较大，计入投资成本，在债券持有期内按直线法摊销。
⑵长期股权投资
①本公司对外股权投资额占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投
资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算
；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足2
0%但有重大影响的采用权益法核算。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总
额50%以上或虽投资不足50%，但实际拥有控股权的，采用权益法核算合并会计报表；
②投资成本：本公司是以长期投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的账面价
值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用作为投资成本。但不包括为取得投资
所发生的评估、审计、咨询等费用和已宣告而尚未领取的现金股利。收到的被投资单位
分派的属于投资前累计盈余分配额，冲减投资成本；
③股权投资差额：是指投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。对该
投资的初始成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入股权投资差额的
借方，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按不超过10年
（含10年）的期限摊销，摊销金额计入当期投资收益。对该投资的初始成本低于应享有
被投资单位所有者权益份额之间的差额，如果是2003年3月17日之前发生的此差额计入
股权投资差额的贷方，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的
，按不低于10年（含10年）的期限摊销，摊销金额计入当期投资收益；如果是2003年3
月17日（含17日）之后发生的此差额，计入资本公积—股权投资准备；
④投资损益：按成本法核算的，按本公司实际收到的股利确认投资收益；按权益法
核算的，本公司对被投资单位投资当年实现的净利润按所持表决权资本比例计算应享有
的份额，增加长期股权投资的账面价值，并确认为当期投资收益。当被投资单位发生净
亏损时，以投资账面价值减记至零为限。
⑤股权投资准备：本公司对被投资单位实现净损益外的净资产变动，按应享有被投
资单位所有者权益份额比例计算，确认为股权投资准备。股权投资准备在该项股权投资
转让时，确认为投资收益；
⑶长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原
因导致其预计可收回金额低于长期投资账面价值的，按单项长期投资可收回金额低于该
长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。其减值直接计入当期投资收益。处置
长期投资时同时结转该项长期投资准备。
11、固定资产核算
⑴本公司将使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他
与生产、经营有关的设备、器具、工具作为固定资产核算。不属于生产经营主要设备的
物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的也作为固定资产。未作为固定
资产管理的工具、器具列为低值易耗品核算。
⑵计价：本公司固定资产是按《企业会计准则---固定资产》的规定，以取得成本
入账；
①外购固定资产以买价、增值税、进口关税等相关费用，以及为使固定资产达到预
定可使用状态前所必须的支出入账；
②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
入账；
③非货币性交易取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---非货币性交易
》的规定确定；
④融资租赁的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---租赁》的规定确定；
⑤债务重组取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---债务重组》的规定
确定。
⑶折旧：本公司对固定资产按固定资产类别采用直线法按月分类计提折旧。对当月
增加的固定资产，当月不提折旧，下月起计提折旧；对当月减少的固定资产，当月照提
折旧，下月起不提折旧。已提足折旧和全额计提减值准备的固定资产，不论是否继续使
用，均不计提折旧；
除长沙振升铝材有限公司固定资产外，各类固定资产的使用年限及折旧率、残值率
如下：
固定资产类别 折旧年限
房屋建筑物 40年
机器设备 14年
运输设备 12年
电子设备及其它 8年
固定资产类别 年折旧率（%）
房屋建筑物 2.38
机器设备 6.79
运输设备 7.92
电子设备及其它 11.88
固定资产类别 净残值率（%）
房屋建筑物 5
机器设备 5
运输设备 5
电子设备及其它 5
长沙振升铝材有限公司各类固定资产的使用年限及折旧率、残值率如下：
固定资产类别 折旧年限
房屋建筑物 20年
机器设备 10年
运输设备 5年
电子设备及其它 5年
固定资产类别 年折旧率（%）
房屋建筑物 4.85
机器设备 9.70
运输设备 19.40
电子设备及其它 19.40
固定资产类别 净残值率（%）
房屋建筑物 3
机器设备 3
运输设备 3
电子设备及其它 3
⑷减值准备：固定资产发生损失、技术陈旧或其他经济原因，导致其可收回金额低
于其账面净值的部分，按单项资产计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一时，应
当按照该项固定资产账面价值全额计提减值准备，不再计提折旧：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值的；
②由于技术进步等原因，已不可使用的；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的。
12、在建工程核算
⑴本公司是以工程实际发生的全部支出确认为在建工程的入账价值，包括基建工程
、安装工程、技术工程、大修理工程等工程类别。对自营工程按实际发生的料、工、费
等实际成本确认为在建工程成本；对出包工程按合同约定支付的工程进度款确认为在建
工程成本。当工程完工验收并交付使用时，按工程竣工决算时的账面价值结转确认为固
定资产成本。若工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，按暂估价值暂估
结转固定资产，待竣工决算办理完毕后，再按实际成本调整暂估价值；
⑵减值准备确认标准和计提方法：当存在下列情形之一时，本公司是以单项工程按
账面金额与可收回金额的差额计提在建工程减值准备，计提的减值准备计入营业外支出
：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具
有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产核算
⑴计价：按取得时的实际成本确定。对取得的土地使用权，按评估价值或实际支付
价款确定；
⑵摊销：自取得当月在预计使用年限内按直线法分期平均摊销，摊销金额计入管理
费用。对专利技术等其他无形资产，合同规定受益年限的按不超过受益年限的期限摊销
；合同没有规定受益年限而法律规定了有效期限的按不超过法律规定的有效年限摊销；
合同和法律均未规定年限的按不超过10年摊销。对土地使用权确定摊销期限为50年；
⑶减值准备：无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，对预计可收回金额低于
账面价值的差额，按单项资产确认为减值准备。
14、长期待摊费用的摊销
本公司对执行《企业会计准则---固定资产》前发生的固定资产大修理支出在大修
理间隔期内平均摊销，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限孰短
的期限内平均摊销，对执行《企业会计准则---固定资产》后发生的固定资产大修理支
出按《企业会计准则---固定资产》的规定处理，其他长期待摊费用在受益期限或规定
的期限平均摊销。
15、应付债券
本公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间
的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销。
16、收入确认方法
⑴本公司销售商品在权责发生制原则下同时满足下列条件时确认收入：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制
；
③与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司；
④相关收入和成本能够可靠计量。
⑵本公司提供劳务在权责发生制原则下，同时满足下列条件时确认收入：
①公司劳务总收入和总成本能够可靠计量；
②与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司；
③劳务的完成程度能够可靠地确定。
⑶本公司让渡资产使用权在权责发生制原则下同时满足下列条件时确认收入：
①交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税费用会计处理方法
本公司在所得税费用会计处理时采用应付税款法。
18、借款费用
⑴借款费用：是指公司因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，
以及因外币借款而发生的汇兑差额；
⑵借款费用资本化的确认原则：
①因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列条件
时予以资本化，计入相关资产的成本。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
，在发生当期确认为费用；
A.资产支出已经发生；
B.借款费用已经发生；
C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所建固定资产达到预定可使用状态前
发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用在发生当期确认为费用；
③资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法
本公司为固定资产购建的专门借款费用在资产的购建活动开始之时到该项资产达到
预定可使用状态前的期间为资本化期间。借款费用资本化金额按当期末至购建固定资产
累计支出的加权平均数与资本化率确定。如果专门借款存在折价或溢价，按直线法对折
价或溢价金额作为利息的调整数摊销。
19、合并会计报表
⑴合并会计报表编制原则：本公司投资占被投资单位资本总额在50%以上的，或投
资比例虽未达到50%但实际拥有控制权的，均按权益法核算，并合并会计报表；
⑵合并会计报表编制方法：本公司根据财政部《合并会计报表暂行规定》、《关于
合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，首先将公司本部和下属分支机构的会计报
表汇总编制母公司会计报表，再与各纳入合并范围的子公司会计报表合并，抵消公司间
内部交易、资金往来、债权债务等交易，合并各项目数额编制合并会计报表；
⑶纳入本公司合并会计报表范围内的子公司执行与母公司的一致会计政策。
⑷本公司本期合并会计报表合并范围：
公司名称 注册地址
湖南中圆科技新材料集团有限公司 长沙市
湖南海天塑胶有限公司 芷江县
洪江有源有限责任公司 洪江市
湖南健康生物制品有限公司 长沙市
长沙新振升集团有限公司 长沙市
岳阳新振升铝材有限公司 岳阳市
长沙新振升门窗有限公司 长沙市
长沙新振升配件有限公司 长沙市
长沙嘉瑞咨询有限公司 长沙市
公司名称 注册资本
湖南中圆科技新材料集团有限公司 21,500.00万元
湖南海天塑胶有限公司 803.00万元
洪江有源有限责任公司 2,725.00万元
湖南健康生物制品有限公司 148.00万美元
长沙新振升集团有限公司 15,000.00万元
岳阳新振升铝材有限公司 6,000.00万元
长沙新振升门窗有限公司 1,000.00万元
长沙新振升配件有限公司 100.00万元
长沙嘉瑞咨询有限公司 10万元
公司名称 实际投资额
湖南中圆科技新材料集团有限公司 20,097.60万元
湖南海天塑胶有限公司 801.00万元
洪江有源有限责任公司 2710.00万元
湖南健康生物制品有限公司 103.60万美元
长沙新振升集团有限公司 12,099.66万元
岳阳新振升铝材有限公司 5,880.00万元
长沙新振升门窗有限公司 772.79万元
长沙新振升配件有限公司 55.00万元
长沙嘉瑞咨询有限公司 8万元
公司名称 持股比例
湖南中圆科技新材料集团有限公司 93.48%
湖南海天塑胶有限公司 99.75%
洪江有源有限责任公司 99.44%
湖南健康生物制品有限公司 70.00%
长沙新振升集团有限公司 75.00%
岳阳新振升铝材有限公司 75.00%
长沙新振升门窗有限公司 74.00%
长沙新振升配件有限公司 55.00%
长沙嘉瑞咨询有限公司 80.00%
公司名称 合并期间
湖南中圆科技新材料集团有限公司 2004年1-6月
湖南海天塑胶有限公司 2004年1-6月
洪江有源有限责任公司 2004年1-6月
湖南健康生物制品有限公司 2004年1-6月
长沙新振升集团有限公司 2004年1-6月
岳阳新振升铝材有限公司 2004年1-6月
长沙新振升门窗有限公司 2004年4-6月
长沙新振升配件有限公司 2004年4-6月
长沙嘉瑞咨询有限公司 2004年6月
长沙新振升门窗有限公司、长沙新振升配件有限公司和长沙嘉瑞咨询有限公司系2
004年新增的需合并会计报表的子公司。
20、会计政策、会计估计变更和会计差错
(1)本公司原公告的2003年年度报告中，合并会计报表对子公司长沙振升铝材有限
公司从2003年5月1日至2003年12月31日的会计报表进行了合并，但根据财政部财会字[
1998]66号文中关于确定股权购买日的规定，本公司2003年度对长沙振升铝材有限公司
的合并范围只应为长沙振升铝材有限公司2003年12月的会计报表，故进行了相应会计差
错更正。由于该事项的影响，2003年度合并会计报表及母公司会计报表中资本公积增加
5,393,305.30元，盈余公积减少808,995.80元，未分配利润减少4,584,309.50元，净利
润减少5,393,305.30元。
附注3、税项
本公司涉及的税项主要有增值税、城建税及教育费附加、企业所得税、房产税等。
具体税项政策分别是：
1、增值税：本公司内销产品适用17%的税率，农用地膜免交增值税。自营出口产品
按财政部、国家税务总局财税字[1995]92号文件和国务院国发[1997]8号文件及有关规
定，执行“免、抵、退”方法办理出口退税。1999年7月1日起出口退税率为15%。
2、企业所得税：本公司及湖南海天塑胶有限公司、洪江有源有限公司、岳阳安塑
材料有限公司和长沙振升铝材有限公司本年度企业所得税按33%税率计征。长沙中圆科
技有限公司为长沙高新技术区内企业，本年度所得税率为15%；湖南健康生物制品有限
公司为中外合资企业，本年度所得税仍享受“两免三减”优惠。
3、房产税：房产税以房产原值的70%为纳税基础，税率为1.2%，出租房产以租金收
入为计税依据，税率为12%。
4、城建税：本公司及湖南海天塑胶有限公司、洪江有源有限公司、岳阳安塑材料
有限公司本年度按实际缴纳的增值税、营业税的5%计算缴纳。长沙中圆科技有限公司本
年度按实际缴纳的增值税、营业税的7%计算缴纳。长沙振升铝材有限公司按应纳流转税
额的7%计提缴纳城市维护建设税。湖南健康生物制品有限公司本年度免交城建税。
5、教育费附加：本公司及湖南海天塑胶有限公司、洪江有源有限公司、岳阳安塑
材料有限公司本年度按实际缴纳的增值税、营业税的3%计算缴纳。长沙中圆科技有限公
司本年度按实际缴纳的增值税、营业税的5%计算缴纳。长沙振升铝材有限公司按应纳流
转税额的5%计提缴纳教育费附加。湖南健康生物制品有限公司本年度免交教育费附加。
附注4、控股子公司及合营企业
（1）本公司拥有50%以上权益性资本的子公司列示如下：
公司名称 注册地址
湖南中圆科技新材料集团有限 长沙
公司(原长沙中圆科技有限公
司)
长沙新振升集团有限公司(原长 长沙
沙振升铝材有限公司)
长沙嘉瑞咨询有限公司 长沙
洪江有源有限责任公司 洪江市
湖南海天塑胶有限公司 芷江县
湖南健康生物制品有限公司 长沙市
岳阳新振升有限公司(原岳阳安 岳阳市
塑材料有限公司)
长沙新振升门窗有限公司 长沙市
长沙新振升配件有限公司 长沙市
公司名称 注册资本
湖南中圆科技新材料集团有限
公司(原长沙中圆科技有限公 21,500.18万元
司)
长沙新振升集团有限公司(原长 15,000.00万元
沙振升铝材有限公司)
长沙嘉瑞咨询有限公司 10.00万元
洪江有源有限责任公司 2,725.50万元
湖南海天塑胶有限公司 803.00万元
湖南健康生物制品有限公司 148.00万美元
岳阳新振升有限公司(原岳阳安
6,000.00万元
塑材料有限公司)
长沙新振升门窗有限公司 1,000.00万元
长沙新振升配件有限公司 100.00万元
公司名称 投资金额
湖南中圆科技新材料集团有限
公司(原长沙中圆科技有限公 20,098.43万元
司)
长沙新振升集团有限公司(原长 12,099.66万元
沙振升铝材有限公司)
长沙嘉瑞咨询有限公司 8.00万元
洪江有源有限责任公司 2,710.50万元
湖南海天塑胶有限公司 801.00万元
湖南健康生物制品有限公司 103.60万美元
岳阳新振升有限公司(原岳阳安 5,880.00万元
塑材料有限公司)
长沙新振升门窗有限公司 772.79万元
长沙新振升配件有限公司 55.00万元
公司名称 所占比例
湖南中圆科技新材料集团有限
公司(原长沙中圆科技有限公 93.48%
司)
长沙新振升集团有限公司(原长 75.00%
沙振升铝材有限公司)
长沙嘉瑞咨询有限公司 80.00%
洪江有源有限责任公司 99.45%
湖南海天塑胶有限公司 99.75%
湖南健康生物制品有限公司 70%
岳阳新振升有限公司(原岳阳安 98%
塑材料有限公司)
长沙新振升门窗有限公司 74%
长沙新振升配件有限公司 55%
公司名称 经营范围
湖南中圆科技新材料集团有限
公司(原长沙中圆科技有限公 塑料制品
司)
长沙新振升集团有限公司(原长 铝材
沙振升铝材有限公司)
长沙嘉瑞咨询有限公司 咨询、培训
洪江有源有限责任公司 塑料制品
湖南海天塑胶有限公司 塑料制品
湖南健康生物制品有限公司 天然维生素E
岳阳新振升有限公司(原岳阳安 塑料制品
塑材料有限公司)
长沙新振升门窗有限公司 铝合金门窗
长沙新振升配件有限公司 模具
公司名称 成立日期
湖南中圆科技新材料集团有限
公司(原长沙中圆科技有限公 2001.08
司)
长沙新振升集团有限公司(原长 2001.06
沙振升铝材有限公司)
长沙嘉瑞咨询有限公司 2004.06
洪江有源有限责任公司 2001.08
湖南海天塑胶有限公司 1997.01
湖南健康生物制品有限公司 1999.02
岳阳新振升有限公司(原岳阳安 2003.01
塑材料有限公司)
长沙新振升门窗有限公司 2004.04
长沙新振升配件有限公司 2004.04
注1：长沙新振升集团有限公司系长沙振升铝材有限公司，于2004年5月9日更名；
该公司系于2004年2001年6月由上海凌云幕墙科技股份有限公司联合其他股东共同组建
成立的有限责任公司，报告期末公司注册资本为15,000万元。2003年10月本公司以相关
资产共计12,099.60万元与岳阳励志实业有限公司所拥有长沙振升铝材有限公司75%的股
权进行置换，置换后本公司拥有该公司75%的权益。
注2：湖南中圆科技新材料集团有限公司系长沙中圆科技有限公司,于2004年4月30
日更名；该公司系2001年8月由本公司将拥有的全资附属企业-长沙安塑塑料制品厂所投
入10,798.78万元资产与郭序宁等19名自然人股东出资97.40万元共同组建成立注册资本
为10,896.18万元的有限责任公司,本公司拥有该公司99.11%的权益,2002年12月本公司
对长沙中圆科技有限公司增加投资10,604万元,增资后本公司拥有该公司99.55%的权益
;2003年6月本公司以1,500万元的价格转让所持该公司股份中的1,305万股(占中圆科技
新材料集团有限公司的6.07%)给中国高新投资集团公司,此次转让后,本公司持有湖南中
圆科技新材料集团有限公司的股份为93.48%.
注3：岳阳新振升有限公司系岳阳安塑材料有限公司,于2004年5月9日更名；该公司
系2003年1月由本公司出资5,880万元与长沙新振升门窗有限公司出资120万元共同组建
成立注册资本为6,000万元的有限责任公司,长沙新振升门窗有限公司拥有该公司2%的股
权,本公司拥有该公司98%的股权,于2004年4月本公司将所持有的98%的股权转让给子公
司长沙新振升集团有限公司。
注4：长沙嘉瑞咨询有限公司系2004年6月由本公司联合其他股东共同组建的注册资
本为10万元的有限责任公司，本公司拥有该公司80%的股权；
注5：湖南海天塑胶有限公司系1997年1月由本公司出资801万元与芷江县二轻集体
工业联社出资2万元设立组建注册资本为803万元的有限责任公司，本公司拥有该公司9
9.75%的权益，于2004年4月将所持有的99.75%的股权转让给子公司湖南中圆科技新材料
集团有限公司。
注6：洪江市有源有限公司系2001年8月由本公司出资2,710.5万元与吴长军等7名自
然人股东15万元共同组建成立注册资本为2,725.5万元的有限责任公司，本公司拥有该
公司99.45%的权益，于2004年4月将所持有的99.45%的股权转让给子公司湖南中圆科技
新材料集团有限公司。
注7：湖南健康生物制品有限公司（原湖南金康生物制品有限公司）是1999年2月由
长沙中圆科技有限公司（原本公司拥有的全资附属企业---长沙安塑塑料制品厂）出资
103.60万美元与德国富皇国际贸易有限公司出资44.4万美元共同组建注册资本为148万
美元的中外合资有限责任公司，湖南中圆科技新材料集团有限公司拥有该公司70%的权
益；
注8：长沙新振升门窗有限公司系长沙新振升集团有限公司所属子公司，其注册资
本为1000万元，长沙新振升拥有该公司74%的股权；
注9：长沙新振升配件有限公司系长沙新振升集团有限公司所属子公司，其注册资
本为100万元，长沙新振升拥有该公司55%的股权。
（2）本公司拥有50%以下权益性资本的参股公司
公司名称 注册地
海南神农大丰科技股份有限公司 海口市
湖南洞庭食品有限公司 沅江市
泰阳证券有限责任公司 长沙市
公司名称 注册资本
海南神农大丰科技股份有限公司 46,000,000.00
湖南洞庭食品有限公司 49,200,000.00
泰阳证券有限责任公司 1,204,796,000.00
公司名称 投资金额
海南神农大丰科技股份有限公司 4,000,000.00
湖南洞庭食品有限公司 5,000,000.00
泰阳证券有限责任公司 107,000,000.00
公司名称 所占比例
海南神农大丰科技股份有限公司 6.52%
湖南洞庭食品有限公司 10.16%
泰阳证券有限责任公司 7.47%
附注5、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币：元）
1、货币资金
项 目 2004年6月30日
（以下简称期末数）
现 金 479,555.55
银行存款 66,179,990.17
其他货币资金 30,000,000.00
合 计 96,659,545.72
项 目 2003年12月31日
（以下简称期初数）
现 金 98,610.61
银行存款 173,868,439.72
其他货币资金 115,154.51
合 计 174,082,204.84
项 目 备 注
现 金 无抵押、冻结
银行存款 无抵押、冻结
其他货币资金
合 计 ***
注：本期末，其他货币资金中3,000万元为定期存单，该存单已办理质押。
2、短期投资
期末数
项目 投资金额 跌价准备
股票投资 14,140.00 -
电力债券投资 13,050.00 -
基金投资 450,000.00 -
合 计 477,190.00 -
期末数 期初数
项目 市价 投资金额
股票投资 19,700.00 14,140.00
电力债券投资 - 13,050.00
基金投资 - 450,000.00
合 计 19,700.00 477,190.00
期初数
项 目 跌价准备 市价
股票投资 - 19,700.00
电力债券投资 - -
基金投资 - -
合 计 - 19,700.00
3、应收账款
期末数
所占
账龄 金 额 比例
（%）
1年以内 84,570,757.20 73.64
1-2年 20,548,196.30 17.89
2-3年 5,902,211.90 5.14
3-4年 588,582.71 0.51
4-5年 579,448.79 0.50
5-6年 919,965.71 0.80
1,728,200.00
合计 114,837,362.62 100
期末数
坏账准备
账龄 计提 金 额
比例
1年以内 5% 4,228,331.94
1-2年 10% 2,054,819.63
2-3年 15% 885,331.78
3-4年 20% 117,716.54
4-5年 30% 173,834.64
5-6年 50% 459,982.86
100% 1,728,200.00
合计 *** 9,648,217.39
期初数
所占
账龄 金 额 比例
（%）
1年以内 70,322,313.25 72.45
1-2年 13,419,755.64 13.82
2-3年 6,060,650.25 6.24
3-4年 1,999,240.08 2.06
4-5年 4,211,862.18 4.34
5-6年 1,054,785.03 1.09
合计 97,068,606.43 100
期初数
坏账准备
账龄 计提 金 额
比例
1年以内 5% 2,596,528.89
1-2年 10% 1,341,975.56
2-3年 15% 909,097.54
3-4年 20% 399,848.02
4-5年 30% 1,263,558.65
5-6年 50% 527,392.52
合计 *** 7,038,401.18
注1：应收账款期末比期初增加18.31%，主要系本期销售收入比上年同期增长较大
，应收账款相应增加，以及增加了合并范围所致；
注2：期末应收账款账户前五名金额合计79,266,715.21,占应收账款比例为68.80
%；
注3：期末本账户无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注4：部分应收帐款多年未有还款纪录，根据债务性质及债务单位的财务状况分析
，该部份应收账款收回的可能性极小，故全额计提坏账准备。
4、其他应收款
期末数
账龄 所占
金额 比例
（%）
1年以内 107,516,832.09 66.47
1-2年 46,506,280.11 28.75
2-3年 1,621,448.29 1.00
3-4年 1,596,693.83 0.99
4-5年 293,477.86 0.18
5-6年 176,702.63 0.11
4,031,263.15 2.49
合计 161,742,697.96 100
期末数
账龄 坏账准备
计提 金额
比例
1年以内 5% 5,375,773.42
1-2年 10% 4,650,628.01
2-3年 15% 243,217.24
3-4年 20% 319,338.77
4-5年 30% 88,043.36
5-6年 50% 88,351.31
100% 4,031,263.15
合计 *** 14,796,615.27
期初数
账龄 所占
金额 比例
（%）
1年以内 73,064,799.60 72.96
1-2年 11,956,580.16 11.94
2-3年 4,643,547.20 4.64
3-4年 6,088,096.75 6.08
4-5年 3,094,971.90 3.09
5-6年 1,301,104.71 1.29
合计 100,149,100.32 100
期初数
账龄 坏账准备
计提
比例 金额
1年以内 5% 3,653,239.98
1-2年 10% 1,195,658.02
2-3年 15% 696,532.08
3-4年 20% 1,217,619.35
4-5年 30% 928,491.57
5-6年 50% 650,552.36
合计 *** 8,342,093.36
注1：期末数比期初数增加了61.50%，主要是增加了合并范围所致。
注2：期末欠款账户金额较大的是湖南新汇制药有限公司，金额为11,659,676.37元
；
注3：期末本账户前五名金额合计26,457,070.61元，占其他应收款比例为15.24%；
注4：部分其他应收款多年未有还款纪录，根据债务性质及债务单位的财务状况分
析，该部分
其他应收款收回的可能性极小，故全额计提坏账准备。
注5：期末本账户无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5、预付账款
账龄 期末数 所占比例(%)
1年以内 99,123,450.22 99.43
1-2年 559,480.10 0.57
合 计 99,682,930.32 100.00
账龄 期初数 所占比例(%)
1年以内 64,027,936.55 99.93
1-2年 44,619.01 0.07
合 计 64,072,555.56 100.00
注1：期末数比期初数增加55.57%；
注2：期末本账户无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6、存货
（1）存货增减变动情况
期末数
项目 金 额 跌价准备
原材料 53,986,053.14 435,993.31
在产品 25,415,930.09 725,824.20
低值易耗品 3,302,217.22
库存商品 55,370,310.91 1,721,510.11
委托加工物资 351,265.92
合 计 138,425,777.28 2,883,327.62
期初数
项目 金 额 跌价准备
原材料 61,092,828.69 261,127.39
在产品 11,995,291.22 454,312.62
低值易耗品 3,652,861.09
库存商品 41,636,427.52 922,140.62
委托加工物资 348,449.52
合 计 118,725,858.04 1,637,580.63
注：本期末存货较期初增长514.23%，主要系增加合并范围所致。
（2）存货跌价准备增减变动情况
项 目 期初数 本期增加
原材料 261,127.39 174,865.92
库存商品 922,140.62 799,369.49
在产品 454,312.62 271,511.58
合 计 1,637,580.63 1,245,746.99
项 目 本期减少 期末数
原材料 435,993.31
库存商品 - 1,721,510.11
在产品 - 725,824.20
合 计 2,883,327.62
7、待摊费用
项 目 期末额
保险费 260,204.64
花 辊
大修理费 256,956.09
广告费 768,591.64-
租赁费 75,467.20
其 他 364,649.50
合 计 1,725,869.07
项 目 期初额
保险费 74,467.34
花 辊 -
大修理费
广告费
租赁费
其 他 167,281.64
合 计 241,748.98
项 目 结存余额的原因
保险费 摊销期限未完
花 辊 ***
大修理费
广告费
租赁费
其 他 摊销期限未完
合 计 ***
8、长期投资
项 目 期初数 本期增加
长期股权投资 103,664,295.97 4,553,979.60
长期债权投资 10,000,000.00
合 计 113,664,295.97 4,553,979.60
项 目 本期减少 期末数
长期股权投资 108,218,275.57
长期债权投资 9,812,000.00 188,000.00
合 计 9,812,000.00 108,406,275.57
（1）长期股权投资---投资成本
原始投资
被投资单位 成 本
海南神农大丰种业 4,000,000.00
股份有限公司
湖南洞庭食品有限 5,000,000.00
公司
泰阳证券有限责任 107,000,000.00
公司
岳阳新振升有限公 1,200,000.00
司
合计 117,200,000.00
期初数
被投资单位 占被投资
金额 单位比例
海南神农大丰种业 4,000,000.00 6.52%
股份有限公司
湖南洞庭食品有限 5,000,000.00 10.16%
公司
泰阳证券有限责任 107,000,000.00 7.47%
公司
岳阳新振升有限公
司
合 计 116,000,000.00 -
期末数
被投资单位 占被投资
金 额 单位比例
海南神农大丰种业 4,000,000.00 6.52%
股份有限公司
湖南洞庭食品有限 5,000,000.00 10.16%
公司
泰阳证券有限责任 107,000,000.00 7.47%
公司
岳阳新振升有限公 1,200,000.00 2%
司
合计 117,200,000.00 -
（2）长期股权投资---股权投资差额
被投资单位名 初始金额 期初余额
称
长沙中圆科技 -12,900,965.82 -8,997,481.52
有限公司
洪江有源有限 -4,354,203.31 -3,338,222.51
责任公司
岳阳新振升有 1,086,713.20 1,086,713.20
限公司
长沙新振升门 720,035.01 720,035.01
窗有限公司
长沙新振升配 360,839.10 360,839.10
件有限公司
合 计 -2,197,587.31 14,503,291.34
被投资单位名 本期转让 摊销期
称
长沙中圆科技 10年
有限公司
洪江有源有限 10年
责任公司
岳阳新振升有 10
限公司
长沙新振升门 10
窗有限公司
长沙新振升配 10
件有限公司
合 计 ***
被投资单位名 本期摊销 摊余价值
称
长沙中圆科技 606,571.80 -8,390,909.72
有限公司
洪江有源有限 615,946.95 -2,722,275.56
责任公司
岳阳新振升有 18,111.89 1,068,601.31
限公司
长沙新振升门 12,000.58 708,034.43
窗有限公司
长沙新振升配 6,013.99 354,825.11
件有限公司
合 计 1,186,392.29 -8,981,724.43
（3）长期债权投资---其他债权投资
被投资单位 原始投资成本 投资期限
贵之步实业有限 10,000,000.00 2年
公司
合 计 10,000,000.00 ***
被投资单位 协议收益 期初余额
贵之步实业有限 1,500,000元/年 10,000,000.00
公司
合 计 *** 10,000,000.00
被投资单位 期末余额
贵之步实业有限 188,000.00
公司
合 计 188,000.00
9、固定资产
⑴固定资产原值
类 别 期初余额 本期增加
房屋建筑物 143,319,350.81 2,016,993.64
机器设备 378,791,357.36 6,114,402.00
电子设备 7,018,700.25 516,140.64
运输工具 13,293,450.82
合 计 542,422,859.24 8,647,536.28
类 别 本期减少 期末余额
房屋建筑物 18,000.00 145,318,344.45
机器设备 12,574,486.29 372,331,273.07
电子设备 183,890.00 7,350,950.89
运输工具 326,852.00 12,966,598.82
合 计 13,103,228.29 537,967,167.23
注1：本期增加固定资产中在建工程转入金额为4,063,749.56元；
注2：本期未发生融资租赁租入的固定资产和经营租赁租出的固定资产；
注3：期末固定资产中抵押金额为959万元；
(2)累计折旧
类 别 期初余额 本期增加
房屋建筑物 16,074,753.08 2,430,295.44
机器设备 118,087,942.90 12,182,868.48
电子设备 2,688,873.58 538,383.38
运输工具 3,414,191.08 666,166.33
合 计 140,265,760.64 15,817,713.63
类 别 本期减少 期末余额
房屋建筑物 436.50 18,504,612.02
机器设备 7,410,757.90 122,860,053.48
电子设备 97,153.57 3,130,103.39
运输工具 43,144.40 4,037,213.01
合 计 7,551,492.37 148,531,981.90
(3)固定资产减值准备
期末情况
固定资产名称 账面净值 减值准备
房屋建筑物 126,813,732.43 -
机器设备 249,471,219.59 536,734.12
运输工具 8,929,385.81
电子设备及其他 4,220,847.50 71,142.38
合 计 389,435,185.33 607,876.50
期初情况
固定资产名称 账面净值 减值准备
房屋建筑物 127,244,597.73 -
机器设备 260,703,414.46 536,734.12
运输工具 9,879,259.74 -
电子设备及其他 4,329,826.67 71,142.38
合 计 402,157,098.60 607,876.50
（4）固定资产净值
项 目 期末余额 期初余额
固定资产净值 388,827,308.83 401,549,222.10
10、工程物资
项 目 期末余额 期初余额
工程物资 0.00 224,392.63
11、在建工程
预算 期初
项目名称 (万元) 余额
铝型材生 4,550 30,099,785.78
产线工程
办公楼装 65,831.56
修
零星工程 220,676.90
合 计 *** 30,386,294.24
本期
项目名称 转入固 其他
增加额 定资产 减少
铝型材生 1,870,698.05 2,061,610.00
产线工程
办公楼装 1,843,215.00 1,909,046.56
修
零星工程 529,543.88 93,093.00
合 计 4,243,456.93 4,063,749.56
工程投
期末 资金 入占预
项目名称 余额 来源 算比例
铝型材生 29,908,873.83 自筹 70.26%
产线工程
办公楼装 0.00 自筹
修
零星工程 657,127.78 -自筹
合 计 30,566,001.61 *** ***
注1：本期内无利息资本化；
注2：本期在建工程转入固定资产金额为4,063,749.56元；
注3：本期在建工程无减值，未计提减值准备。
12、无形资产
资产 原始 期初
名称 金额 余额
土地使用权 38,434,776.83 34,031,541.42
（1）土地使用权 2,325,302.00 1,934,856.94
（2）土地使用权 4,980,163.14 2,963,805.05
（3）土地使用权 20,973,762.00 20,659,714.04
（4）专利权 12,165,760.00 8,943,041.83
合 计 78,879,763.97 68,532,959.28
本期
资产 增加 转出
名称 金额 额
土地使用权 - -
（1）土地使用权 - -
（2）土地使用权 - -
（3）土地使用权 -
（4）专利权 - -
合 计 -
本期 累计
资产 摊销 摊销金额
名称 金额
土地使用权 356,706.96 4,759,942.37
（1）土地使用权 19,811.57 420,256.63
（2）土地使用权 15,418.44 2,021,776.53
（3）土地使用权 213,981.06 528,029.02
（4）专利权 592,611.18 3,815,329.35
合 计 1,198,529.21 11,545,333.90
资产 期末 剩余年限
名称 余额
土地使用权 33,674,834.46 44.00
（1）土地使用权 1,905,045.37 32.50
（2）土地使用权 2,958,386.61 30.70
（3）土地使用权 20,445,732.98 48.67
（4）专利权 8,350,430.65 5.00
合 计 67,334,430.07 -
注1：土地使用权（1）、（2）、（3）、（4）分别表示长沙、芷江、安江、岳阳
土地使用权。
注2：专利权系本公司自主开发的三项PU弹性透气革生产专有技术。
注3：期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用
项目 原始金额 期初数
花辊 989,291.37 754,066.68
软件 119806.50 52,248.00
合计 1,109,097.87 806,314.68
项目 本期增减 本期摊销
花辊 17,962.82
软件 23,002.50 22,278.00
合计 23,002.50 40,240.82
项目 累计摊销 期末数
花辊 253,187.51 736,103.86
软件 66,834.00 52,972.50
合计 320,021.51 789,076.36
剩余摊销
项目 期限年限
花辊 3
软件 -
合计 -
14、短期借款
借款类别 期末数
信用借款
抵押借款 14,500,000.00
保证借款 401,950,000.00
合 计 416,450,000.00
借款类别 期初数
信用借款 43,000,000.00
抵押借款 6,100,000.00
保证借款 322,000,000.00
合 计 371,100,000.00
注：期末数比期初数增加12.22%,系增加合并范围所致。截至报告期末逾期贷款为
14100万元，占贷款总额的33.86%。
15、应付票据
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 59,000,000.00 27,000,000.00
16、应付账款
期末余额
账龄 金额 比例（%）
1年以内 50,791,477.57 87.20
1--2年 6,695,374.24 11.50
2-3年 759,187.97 1.30
合 计 58,246,039.78 100
期初余额
账龄 金额 比例（%）
1年以内 46,121,948.42 92.12
1--2年 3,736,844.55 7.46
2-3年 206,536.37 0.42
合 计 50,065,329.34 100.00
注2：期末余额中欠上海沪荣物资有限公司货款496860元。
17、预收账款
账龄 期末余额 期初余额
1年以内 2,942,383.94 30,673,871.79
1-2年 8,423,560.74 169,588.39
合 计 11,365,944.68 30,843,460.18
18、应交税金
项目 税率
增值税 17%
城市维护建设税 7%,5%
企业所得税 15%,33%
个人所得税 超额累进税率
房产税 1.2%
土地使用税 ***
营业税
合 计 ***
项目 期末余额
增值税 1,911,306.71
城市维护建设税 154,153.94
企业所得税 5,332,994.89
个人所得税 130,511.15
房产税 53,107.18
土地使用税 96,884.87
营业税 9,733.77
合 计 7,688,692.51
项目 期初余额
增值税 6,064,050.89
城市维护建设税 158,311.07
企业所得税 5,070,495.34
个人所得税 75,611.84
房产税 53,107.18
土地使用税 55,296.56
营业税 70,795.31
合 计 11,547,668.19
19、其他应交款
项 目 期末余额 期初余额 计提标准
教育费附加 123,884.75 100,877.42 增值税的3%
合 计 123,884.75 100,877.42 ***
20、其他应付款
期末余额
账龄 金 额 比例（%）
1年以内 22,465,771.86 52.17
1—2年 26,931,159.39 43.94
2—3年 1,446,090.82 2.36
3年以上 943,808.38 1.53
合 计 51,786,830.45 100.00
期初余额
账龄 金 额 比例（%）
1年以内 48,533,221.66 93.84
1—2年 2,550,573.21 4.93
2—3年 382,607.98 0.74
3年以上 255,035.32 0.49
合 计 51,721,438.17 100.00
注：期末欠款金额较大的单位系省信托投资公司450万元.
21、一年内到期的长期负债
借款类型 币种 期末余额 期初余额
保证借款 人民币 25,000,000.00 25,000,000.00
合 计 *** 25,000,000.00 25,000,000.00
22、递延税款贷项
期末余额 期初余额
0.00 935,607.58
23、股本
本期变动增减(+、-)
项 目 期初数 配 送 公积金
股 股 转股
尚未流通股份
1.发起人持股
国有股份 1,947,000.00
境内法人股份 37,807,000.00
外资法人股份
其 他
2.募集法人股 15,246,000.00
3.内部职工股
4.优先股
5.其 他
未上市流通股份合计 55,000,000.00
已流通股份
1.境内上市的普通股 41,500,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 41,500,000.00
股份总数 96,500,000.00
本期变动增减(+、-)
项 目 期末数
其他 小计
尚未流通股份
1.发起人持股
国有股份 1,947,000.00
境内法人股份 37,807,000.00
外资法人股份
其 他
2.募集法人股 15,246,000.00
3.内部职工股
4.优先股
5.其 他
未上市流通股份合计 55,000,000.00
已流通股份
1.境内上市的普通股 41,500,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已流通股份合计 41,500,000.00
股份总数 96,500,000.00
25、资本公积
项 目 期初数 本期增加数
股本溢价 295,471,731.63 -
接受捐赠非现金资产准备 2,000,000.00 -
股权投资准备 5,658,716.36
资产评估增值 28,165,561.03 -
其他资本公积 17,234.12
合 计 331,313,243.14
项 目 本期减少数 期末数
股本溢价 - 295,471,731.63
接受捐赠非现金资产准备 - 2,000,000.00
股权投资准备 5,658,716.36
资产评估增值 - 28,165,561.03
其他资本公积 - 17,234.12
合 计 331,313,243.14
26、盈余公积
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 19,856,353.89
法定公益金 9,928,176.95
合 计 29,784,530.84
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 19,856,353.89
法定公益金 9,928,176.95
合 计 29,784,530.84
27、未分配利润
项目 计提标准与比例 金 额
本年净利润转入 -29,646,231.34
加：年初未分配利润 66,769,593.25
减：提取法定盈余公积 按本年净利润的10%
提取法定公益金 按本年净利润的5%
年末未分配利润 *** 37,123,361.91
注：详见附注2第20条：会计政策、会计估计变更和会计差错。
28、主营业务收入和成本
1、按产品划分
主营业务收入
产品 本期累计数 上年同期数
（元） （元）
人造革 110,694,539.27 118,910,951.86
膜类 4,589,865.23 3,793,546.97
PVC管、板材 8,125,928.22 9,455,243.68
生物制品 972,098.30 1,097,717.97
铝型材 105,910,706.11 4,582,856.05
合计 230,293,137.13 137,840,316.53
主营业务成本
产品 本期累计数 上年同期数
（元） （元）
人造革 116,541,240.38 91,975,766.73
膜类 4,354,764.05 3,657,225.61
PVC管、板材 7,737,804.50 7,155,577.74
生物制品 933,802.91 1,691,118.30
铝型材 94,627,071.16 4,067,354.82
合计 224,194,683.00 108,547,043.20
营业毛利
产品 本期累计数 上年同期数
（元） （元）
人造革 -5,846,701.11 26,935,185.33
膜类 235,101.18 136,321.36
PVC管、板材 388,123.72 2,299,665.94
生物制品 38,295.39 -593,400.33
铝型材 11,283,634.95 515,501.23
合计 6,098,454.13 29,293,273.33
2、按行业划分
主营业务收入
产 品 本期累计数（元） 上年同期数
（元）
塑料制品 123,410,332.72 132,159,742.51
生物制品 972,098.30 1,097,717.97
铝型建材 105,910,706.11 4,582,856.05
合 计 230,293,137.13 137,840,316.53
主营业务成本
产 品 本期累计数（元） 上年同期数
（元）
塑料制品 128,633,808.93 102,788,570.08
生物制品 933,802.91 1,691,118.30
铝型建材 94,627,071.16 4,067,354.82
合 计 224,194,683.00 108,547,043.20
营业毛利
产 品 本期累计数 上年同期数
（元） （元）
塑料制品 -5,223,476.21 29,371,172.43
生物制品 38,295.39 -593,400.33
铝型建材 11,283,634.95 515,501.23
合 计 6,098,454.13 29,293,273.33
注1：业务销售前五名的销售收入为92,117,254.85元，占公司全部销售收入的40.
00%。
29、主营业务税金及附加
项 目 2004年1-6月
城建税 252,696.33
教育费附加 108,298.43
合 计 360,994.76
项 目 2003年1-6月
城建税 146,788.67
教育费附加 98,424.37
合 计 245,213.04
项 目 计提标准
城建税 实际缴纳的增值税或应缴的流转税7%、5%
教育费附加 实际缴纳的增值税或应缴的流转税3%
合 计
30、其他业务利润
项 目 收入数 成本数
让售材料 2,536,021.68 2,233,002.03
租 金 -
其 他 819,724.22 956,319.99
合 计 3,355,745.90 3,189,322.02
项 目 利润数 占利润总额的比例
让售材料 303,019.65
租 金
其 他 -136,595.77
合 计 166,423.88
31、财务费用
类 别 2004年1-6月
利息支出 11,475,088.24
减：利息收入 1,631,443.45
减：汇兑收益
汇兑损失 3,179.14
金融机构手续费 63,742.80
其 他 33,719.70
合 计 9,944,286.43
类 别 2003年1-6月
利息支出 6,748,698.27
减：利息收入 4,036,404.77
减：汇兑收益 11,383.33
汇兑损失
金融机构手续费 30,036.03
其 他
合 计 2,730,946.20
注：本年比上年同期增加264.13%，系增加银行借款所致。
32、投资收益
2004年1-6月
项目 短期投资 长期投资
股票投资收益 -
其他债权投资收益
其他股权投资收益 153,220.35
股权投资差额摊销 760,034.63
股权投资转让收益
小 计 913,254.98
合 计 913,254.98
2003年1-6月
项目 短期投资 长期投资
股票投资收益 -
其他债权投资收益 750,000
其他股权投资收益
股权投资差额摊销 857,353.44
股权投资转让收益
小 计 1,607,353.44
合 计 1,607,353.44
注：本期投资收益汇回不存在重大限制。
33、营业外收入
2004年1-6月
项目类别 金额 占利润总额的比例
罚款收入 10,700.00
其 他 86,421.91
合计 97,121.91
2003年1-6月
项目类别 金额 占利润总额的比例
罚款收入 470.00 0.003%
其 他 7,642.50 0.05%
合计 8,112.50 0.06%
34、营业外支出
2004年1-6月
项目类别 金 额 占利润总额的比例
处置固定资产净损失 9,690.04
罚款支出 144,846.23
捐赠支出
固定资产减值准备 - -
其 他 1,690.00
合 计 156,226.27
2003年1-6月
项目类别 金 额 占利润总额的比例
处置固定资产净损失 -
罚款支出 26,216.65 0.18
捐赠支出 15,200.00 0.11
固定资产减值准备
其 他 -54.40
合 计 41,362.25 0.29
35、现金流量表有关项目说明
项 目 本期收到金额 本期支付金额
其他与经营活动有关的现金 57,345.30 92,603,056.93
注：支付其他与经营活动有关的现金主要是支付与经营相关的往来款项和为生产经
营所发生的各项费用支出等。
项 目 本期收到金额 本期支付金额
支付其他与投资活动有关的现金 60,080,000.00
注：支付权益性投资款。
项 目 本期收到金额 本期支付金额
其他与筹资活动有关的现金 97,462.50
注：支付的其他与筹资活动有关的现金主要是支付的手续费。
附注6、母公司会计报表主要项目附注
1、应收账款
期末数
所占
账龄 金额 比例
(%)
1年以内 34,923,980.06 100
1--2年 - -
2--3年 - -
合 计 34,923,980.06 100
期末数
坏账准备
账龄 计提 金额
比例
1年以内 5% 1,746.198.00
1--2年 - -
2--3年 - -
合 计 *** 1,746,198.00
期初数
所占
账龄 金额 比例
(%)
1年以内 13,363,711.50 100
1--2年 - -
2--3年 - -
合 计 13,363,711.50 100
期初数
坏账准备
账龄 计提 金额
比例
1年以内 5% 668,185.57
1--2年 - -
2--3年 - -
合 计 *** 668,185.57
注1：期末余额全部系应收上海源清有限公司货款，金额为38,864,026.76元
注2：期末余额中本账户无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
期末数
所占
账龄 金额 比例
(%)
1年以内 279,833,668.02 97.24
1-2年 6,925,314.71 2.41
2-3年 1,001,980.00 0.35
合计 287,787,962.73 100
期末数
坏账准备
账龄 计提 金额
比例
1年以内 5% 2,833,366.42
1-2年 10% 692,531.47
2-3年 15% 297.00
合计 *** 3,526,194.89
期初数
所占
账龄 金额 比例
(%)
1年以内 219,929,497.22 96.53
1-2年 6,915,314.71 3.04
2-3年 1,001,980.00 0.43
合计 227,846,791.93 100
期初数
坏账准备
账龄 计提
比例 金额
1年以内 5% 1,264,907.80
1-2年 10% 691,531.47
2-3年 15% 297.00
合计 *** 1,956,736.27
注1：期末其他应收款账户前五名金额合计277,468,368.90元，占其他应收款比例
为92.55%；
注2：期末本账户中湖南中圆科技新材料集团有限公司、洪江有源有限责任公司、
湖南海天塑胶有限公司、长沙新振升集团有限公司合计欠款220,620,019.67元未提坏账
准备，帐龄分布为一年内198,558,017.70,二至三年22,062,001.97元。
注3：期末余额中本账户无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
3、长期投资
项 目 期初数 本期增加
长期股权投资 575,207,203.19
项 目 本期减少 期末数
长期股权投资 111,081,334.47 464,125,868.72
（1）长期股权投资（控股子公司）
被投资单位名称 初始金额
湖南海天塑胶有限公 8,010,000.00
司
洪江有源有限责任公 26,223,897.06
司
湖南中圆科技新材料 194,853,803.78
集团有限公司
长沙新振升集团有限 120,996,000.00
公司
岳阳新振升有限公司 58,800,000.00
长沙嘉瑞咨询有限公
司
小 计 408,883,700.84
对子公司的股权投资 -17,255,169.13
差额
合 计 391,628,531.71
被投资单位名称 期初余额
湖南海天塑胶有限公 13,482,455.25
司
洪江有源有限责任公 22,735,155.59
司
湖南中圆科技新材料 253,544,164.38
集团有限公司
长沙新振升集团有限 127,013,476.92
公司
岳阳新振升有限公司 59,767,655.08
长沙嘉瑞咨询有限公
司
小 计 476,542,907.22
对子公司的股权投资 -12,335,704.03
差额
合 计 464,207,203.19
被投资单位名称 本期增加
湖南海天塑胶有限公
司
洪江有源有限责任公
司
湖南中圆科技新材料
集团有限公司
长沙新振升集团有限
公司
岳阳新振升有限公司
长沙嘉瑞咨询有限公 80,000.00
司
小 计 80,000.00
对子公司的股权投资 715,426.89
差额
合 计 795,426.89
被投资单位名称 本期减少
湖南海天塑胶有限公 13,482,455.25
司
洪江有源有限责任公 22,735,155.59
司
湖南中圆科技新材料 17,677,816.72
集团有限公司
长沙新振升集团有限 1,441,514.16
公司
岳阳新振升有限公司 59,767,655.08
长沙嘉瑞咨询有限公 1,531.98
司
小 计 115,106,128.78
对子公司的股权投资 -3,229,367.42
差额
合 计 111,876,761.36
被投资单位名称 期末余额
湖南海天塑胶有限公 0.00
司
洪江有源有限责任公 0.00
司
湖南中圆科技新材料 235,866,347.66
集团有限公司
长沙新振升集团有限 125,571,962.76
公司
岳阳新振升有限公司 0.00
长沙嘉瑞咨询有限公 78,468.02
司
小 计 361,516,778.44
对子公司的股权投资 -8,390,909.72
差额
合 计 353,125,868.72
（2）长期股权投资（非控股子公司）
被投资单位名称 原始投资 年初余额
海南神农大丰科技股份有 4,000,000.00 4,000,000.00
限公司
泰阳证券有限责任公司 107,000,000.00 107,000,000.00
合 计 111,000,000.00 111,000,000.00
被投资单位名称 本期增加 本期减少
海南神农大丰科技股份有 - -
限公司
泰阳证券有限责任公司 -
合 计 -
被投资单位名称 期末余额
海南神农大丰科技股份有 4,000,000.00
限公司
泰阳证券有限责任公司 107,000,000.00
合 计 111,000,000.00
4、投资收益
2004年1-6月
项目 短期投资 长期投资
被投资公司所有者权益净增减的金额 - -17,773,646.15
股权投资转让收益 94,907.17
股权投资差额摊销 - 715,426.89
合 计 - -16,963,312.09
2003年1-6月
项目 短期投资 长期投资
被投资公司所有者权益净增减的金额 - 14,980,978.11
股权投资转让收益
股权投资差额摊销 - 857,353.44
合 计 - 15,838,331.55
注：本期投资收益汇回不存在重大限制。
附注7、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的主要关联方
名 称 注册地址
洪江市大有发 洪江市
展有限公司
湖南海天塑胶 芷江县
有限公司
洪江有源有限 洪江市
责任公司
湖南中圆科技 长沙市
新材料集团有
限公司
湖南健康生物 长沙市
制品有限公司
岳阳新振升有 岳阳市
限公司
长沙新振升集 长沙市
团有限公司
长沙嘉瑞咨询 长沙市
有限公司
长沙新振升门 长沙市
窗有限公司
长沙新振升配 长沙市
件有限公司
名 称 主营业务
洪江市大有发 土地开发、实业
展有限公司 投资、国内贸易
湖南海天塑胶 生产销售塑
有限公司 胶板材、管材
洪江有源有限 生产销售人造革、
责任公司 塑料制品、农地膜
湖南中圆科技 生产销售人造革、
新材料集团有 塑料制品、农地膜
限公司
湖南健康生物 生产经营天然维
制品有限公司 生素E及副产品
铝合金型材及其相关
岳阳新振升有 产品的开发、制造、销
限公司 售等。
建筑材料、工业铝型
长沙新振升集 材、铝制品、经营本企
团有限公司 业自产产品及技术的
出口业务和本企业所
需的机械设备、原辅料
及技术的进口业务等
长沙嘉瑞咨询 咨询、培训
有限公司
长沙新振升门 工业铝型材、铝合金门
窗有限公司 窗等
长沙新振升配 配件、模具等
件有限公司
名 称 与本公司关系
洪江市大有发 本公司第一大股东
展有限公司
湖南海天塑胶 湖南中圆科技新材料
有限公司 集团有限公司子公司
洪江有源有限 湖南中圆科技新材料
责任公司 集团有限公司子公司
湖南中圆科技
新材料集团有 本公司子公司
限公司
湖南健康生物 湖南中圆科技新材料
制品有限公司 集团有限公司子公司
岳阳新振升有 长沙新振升集团
限公司 有限公司子公司
长沙新振升集
本公司子公司
团有限公司
长沙嘉瑞咨询
本公司子公司
有限公司
长沙新振升门 长沙新振升集团
窗有限公司 有限公司子公司
长沙新振升配 长沙新振升集团
件有限公司 有限公司子公司
名 称 经济性质
洪江市大有发
有限公司
展有限公司
湖南海天塑胶
有限公司
有限公司
洪江有源有限
有限公司
责任公司
湖南中圆科技
新材料集团有 有限公司
限公司
湖南健康生物
中外合资
制品有限公司
岳阳新振升有
有限公司
限公司
长沙新振升集
有限公司
团有限公司
长沙嘉瑞咨询
有限公司
有限公司
长沙新振升门
有限公司
窗有限公司
长沙新振升配
有限公司
件有限公司
名 称 法定代表人
洪江市大有发
胡德华
展有限公司
湖南海天塑胶
肖宗海
有限公司
洪江有源有限
蒋晓燕
责任公司
湖南中圆科技
新材料集团有 刘建仁
限公司
湖南健康生物
王鹏飞
制品有限公司
岳阳新振升有
周芳坤
限公司
长沙新振升集
周芳坤
团有限公司
长沙嘉瑞咨询
冉庆九
有限公司
长沙新振升门
周芳坤
窗有限公司
长沙新振升配
冷智勇
件有限公司
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：万元)
单 位 期初数 本期增加数
洪江市大有发展有限公司 15,000万元
湖南海天塑胶有限公司 803万元
洪江有源有限责任公司 2,725万元
湖南中圆科技新材料集团有 21,500万元
限公司
湖南健康生物制品有限公司 148万美元
岳阳新振升有限公司 6,000万元
长沙新振升集团有限公司 15,000万元
长沙新振升门窗有限公司 1,000万元
长沙新振升配件有限公司 100万元
长沙嘉瑞咨询有限公司 10万元
单 位 本期减少数 期末数
洪江市大有发展有限公司 15,000万元
湖南海天塑胶有限公司 803万元
洪江有源有限责任公司 2,725万元
湖南中圆科技新材料集团有 21,500万元
限公司
湖南健康生物制品有限公司 148万美元
岳阳新振升有限公司 6,000万元
长沙新振升集团有限公司 15,000万元
长沙新振升门窗有限公司 1,000万元
长沙新振升配件有限公司 100万元
长沙嘉瑞咨询有限公司 10万元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
期初数
企业名称 金额 比例
湖南海天塑胶有限公司 801.0 99.75%
湖南健康生物制品有限公 ＄103.6 70.00%
司
洪江有源有限责任公司 2,710.0 99.44%
湖南中圆科技新材料集团
20,098 93.48%
有限公司
岳阳新振升有限公司 5,880 98.00%
长沙新振升集团有限公司 11,200 75.00%
长沙嘉瑞咨询有限公司
长沙新振升门窗有限公司
长沙新振升配件有限公司
本期增加数
企业名称 金额 比例
湖南海天塑胶有限公司
湖南健康生物制品有限公
司
洪江有源有限责任公司
湖南中圆科技新材料集团
有限公司
岳阳新振升有限公司
长沙新振升集团有限公司
长沙嘉瑞咨询有限公司 8.00 80%
长沙新振升门窗有限公司 772.79 74.00%
长沙新振升配件有限公司 55.00 55.00%
本期减少数
企业名称 金额 比例
湖南海天塑胶有限公司
湖南健康生物制品有限公
司
洪江有源有限责任公司
湖南中圆科技新材料集团
有限公司
岳阳新振升有限公司
长沙新振升集团有限公司
长沙嘉瑞咨询有限公司
长沙新振升门窗有限公司
长沙新振升配件有限公司
期末数
企业名称 金额 比例
湖南海天塑胶有限公司 801.0 99.75%
湖南健康生物制品有限公 ＄103.6 70.00%
司
洪江有源有限责任公司 2710.0 99.44%
湖南中圆科技新材料集团 20,098 93.48%
有限公司
岳阳新振升有限公司 5,880 98.00%
长沙新振升集团有限公司 11,200 75.00%
长沙嘉瑞咨询有限公司 8.00 80%
长沙新振升门窗有限公司 772.79 74.00%
长沙新振升配件有限公司 55.00 55.00%
4、不存在控制关系的主要关联方
名 称 注册地址 主营业务
湖南盛华投资管理有限公司 长沙市 贸易、投资
上海沪荣物资有限公司 上海市 贸易、投资
芷江侗族自治县国有资产管 芷江县 -
理局
湖南日升物资贸易有限公司 长沙市 贸易、投资
洪江市国有资产管理局 洪江市 -
湖南明谦投资发展有限公司 长沙市 贸易、投资
名 称 与本公司关系 经济性质
湖南盛华投资管理有限公司 本公司股东 有限公司
上海沪荣物资有限公司 本公司股东 有限公司
芷江侗族自治县国有资产管 本公司股东 -
理局
湖南日升物资贸易有限公司 本公司股东 有限公司
洪江市国有资产管理局 本公司股东 -
湖南明谦投资发展有限公司 本公司股东 有限公司
名 称 法定代表人
湖南盛华投资管理有限公司 肖子明
上海沪荣物资有限公司 刘令群
芷江侗族自治县国有资产管 -
理局
湖南日升物资贸易有限公司 胡航剑
洪江市国有资产管理局 -
湖南明谦投资发展有限公司 胡志伟
（二）关联方交易
向关联方销售商品
关联方单位 与本公司关系
湖南荣嘉贸易有限公司 实际控制人控制的法人
上海守正实业有限公司 实际控制人控制的法人
合 计
关联方单位 2004年度销售收入
湖南荣嘉贸易有限公司 971,985.47
上海守正实业有限公司 3,048,952.06
合 计 4,020,937.53
关联方单位 2004年度销售成本
湖南荣嘉贸易有限公司 971,985.47
上海守正实业有限公司 3,048,952.06
合 计 4,020,937.53
商品定价原则是：按本公司销售给非关联方的售价出售给关联方。本期与关联方销
售主要是处理积压存货和委托出口。
（三）关联方往来
2004年6月30日
关联单位 应收账款 其他应收款
洪江大有发展有限公司
上海鸿仪有限公司 4,000,000.00
洪江国资局
芷江国资局
上海沪荣物资有限公司
湖南鸿升置业有限公司
岳阳励志实业有限公司
湖南振升铝材有限公司 25,391,219.20 500,000.00
岳阳鸿仪实业有限公司 494,046.70
岳阳鸿仪电磁科技有限公司 1,533,692.17
长沙市众源投资有限公司 2,555,370.49
长沙市智清贸易有限公司 8,267,550.06
湖南新正贸易有限公司 48,479,052.73
上海群仪实业有限公司
上海守正实业有限公司
上海极鑫塑料制品有限公司
上海源清实业有限公司 38,864,026.76
湖南亚大新材料科技股份有
限公司 500,000.00
湖南日升物资贸易公司
湖南省荣嘉贸易有限公司 2,387,739.00
合计 66,642,984.96 66,329,712.15
2004年6月30日
关联单位 预付账款 应付账款
洪江大有发展有限公司
上海鸿仪有限公司
洪江国资局
芷江国资局
上海沪荣物资有限公司 496,860.00
湖南鸿升置业有限公司
岳阳励志实业有限公司
湖南振升铝材有限公司
岳阳鸿仪实业有限公司
岳阳鸿仪电磁科技有限公司
长沙市众源投资有限公司
长沙市智清贸易有限公司
湖南新正贸易有限公司 60,000,000.00
上海群仪实业有限公司 2,573,280.12
上海守正实业有限公司 568,944.30 0.00
上海极鑫塑料制品有限公司 3,478,666.20
上海源清实业有限公司
湖南亚大新材料科技股份有
限公司
湖南日升物资贸易公司
湖南省荣嘉贸易有限公司
合计 63,142,224.42 3,975,526.20
2004年6月30日
关联单位 其他应付款
洪江大有发展有限公司 694,616.00
上海鸿仪有限公司
洪江国资局 79,200.00
芷江国资局 76,560.00
上海沪荣物资有限公司
湖南鸿升置业有限公司 89262.5
岳阳励志实业有限公司 618.72
湖南振升铝材有限公司
岳阳鸿仪实业有限公司
岳阳鸿仪电磁科技有限公司
长沙市众源投资有限公司 501,660.43
长沙市智清贸易有限公司
湖南新正贸易有限公司
上海群仪实业有限公司
上海守正实业有限公司
上海极鑫塑料制品有限公司
上海源清实业有限公司
湖南亚大新材料科技股份有
限公司
湖南日升物资贸易公司 203,000.00
湖南省荣嘉贸易有限公司
合计 950,301.65
附注8、抵押、担保事项
1、报告期末，本公司已累计为湖南亚华种业股份有限公司人民币伍仟万元的银行
借款提供了连带责任保证，担保期限为一年；累计为湖南洞庭水殖股份有限公司人民币
陆仟万元的银行借款提供了连带责任保证，保证期限为一年；累计为湖南国光瓷业股份
有限公司人民币伍仟肆佰万元的银行借款提供了连带责任保证，保证期限为一年。
2、报告期末，本公司累计为控股子公司长沙中圆科技有限公司、岳阳安塑材料有
限公司、洪江有源有限责任公司分别提供了人民币陆佰万元、叁仟伍佰万元、贰佰万元
的银行借款提供了连带责任保证，其保证期限均为一年。
3、报告期末，本公司控股子公司湖南海天塑胶有限公司用其相应的房屋及生产设
备和土地使用权共计玖佰伍拾玖万元作抵押，在中国工商银行芷江县支行累计办理了陆
佰壹拾万元的流动资金借款，期限为壹年；
4、报告期内，本公司为湖南振升房产有限公司人民币3000.00万元的银行借款提供
存单质押担保。
附注9、或有事项
截至本期末，本公司无需披露的或有事项。
附注10、承诺事项
截至本期末，本公司无需披露的其他承诺事项。
附注11、资产负债表日后事项
1、本公司于2004年8月16日与湖南鸿仪投资发展有限公司签署了《资产置换合同》
，合同约定以本公司名下经评估应收款项6000万元与湖南鸿仪投资发展有限公司持有的
湖南亚大新材料科技股份有限公司55.045％的股权进行置换，该股权的评估价值为605
6.4362万元，双方交易的公允价格的差额由本公司以现金的方式补足。本《资产置换合
同》需经本公司2004年度第三次股东大会审议批准后生效。
2、本公司于2004年8月16日与深圳市舟仁投资发展有限公司签署了《股权转让协议
》，本公司同意受让深圳市舟仁投资发展有限公司持有的深圳清华力合创业投资有限公
司20％的股权，以该股权的评估价格10928.35万元作为转让价格，股权转让的支付方式
另行签署补充协议。
附注12、其他重要事项
1、报告期内公司名称变更情况：
（1）、湖南安塑股份有限公司于2004年6月11日变更为湖南嘉瑞新材料集团股份有
限公司并办理完工商登记手续，同年7月23日经深交所核准，证券简称变更为“嘉瑞新
材”。
（2）、本公司控股子公司长沙振升铝材有限公司于2004年5月12日更名为长沙新振
升集团有限公司。
（3）、本公司控股子公司长沙中圆科技有限公司于2004年4月30日更名为湖南中圆
科技新材料集团有限公司。
（4）、本公司原控股子公司（现为孙公司）岳阳安塑材料有限公司于2004年5月9
日更名为岳阳新振升铝材有限公司。
2、报告期内，为贯彻本公司战略发展规划，理顺管理关系及产权关系，本公司于
2004年4月13日召开了董事会第十五次会议决议，本公司与控股子公司长沙中圆科技有
限公司于2004年4月13日在湖南长沙签订了《股权转让协议》，将本公司持有的控股子
公司洪江市有源有限责任公司99.44%的股权、海天塑胶有限责任公司99.75%的股权转让
给中圆科技，转让价格根据天职孜信会计师事务所出具的天孜湘审（2004）2-84号审计
报告审计的净资产确定（截止至2003年12月31日）分别为2,273万元和1,348万元。本次
股权转让属股份公司内部股权结构调整，合并报表范围未发生变化，转让总金额合计为
3,621万元。（本次股权转让后，长沙中圆科技有限公司更名为“湖南中圆科技新材料
集团有限公司”）。
3、报告期内，为贯彻本公司战略发展规划，理顺管理关系及产权关系，本公司于
2004年4月20日召开了董事会第十六次会议决议，本公司与振升铝材于2004年4月20日在
湖南长沙签订了《股权转让协议》，将本公司持有的控股子公司岳阳安塑材料有限公司
98%的股权转让给振升铝材，转让价格根据天职孜信会计师事务所出具的天孜湘审（20
04）2-84号审计报告审计的净资产确定（截止至2003年12月31日）为60,987,403.14元
。本次股权转让属股份公司内部股权结构调整，合并报表范围未发生变化，转让总金额
合计为5,977万元。
4、报告期内，本公司以现金8万元与其他自然人出资成立长沙嘉瑞管理咨询有限公
司，该公司于2004年6月10日办理了工商登记手续。
5、报告期内，本公司控股子公司长沙新振升集团有限公司受让了长沙新振升门窗
有限公司的74％股权成为其第一大股东。
6、报告期内，本公司控股子公司长沙新振升集团有限公司受让了长沙新振升配件
有限公司的55％股权成为其第一大股东。
7、本公司原公告的2003年年度报告中，合并会计报表对子公司长沙振升铝材有限
公司从2003年5月1日至2003年12月31日的会计报表进行了合并，但根据财政部财会字
[1998] 66号文中关于确定股权购买日的规定，本公司2003年度对长沙振升铝材有限公
司的合并范围只应为长沙振升铝材有限公司2003年12月的会计报表，故进行了相应会计
差错更正。由于该事项的影响，2003年度合并会计报表及母公司会计报表中资本公积增
加5,393,305.30元，盈余公积减少808,995.80元，未分配利润减少4,584,309.50元，净
利润减少5,393,305.30元。
第九章 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有公司董事长、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿；
四、公司章程文本。
董事长：李健
湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司董事会
二○○四年八月三十一日
合并资产负债表
会企01表
编制单位：湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司
单位：人民币元
2004年6月30日
资 产 附注 合并数
流动资产：
货币资金 5.1 96,659,545.72
短期投资 5.2 477,190.00
应收票据 250,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 5.3 105,189,145.23
其他应收款 5.4 146,946,082.69
预付账款 5.5 99,682,930.32
应收补贴款
存货 5.6 135,542,449.66
待摊费用 5.7 1,725,869.07
一年内到期的长期债权
其他流动资产
流动资产合计 586,473,212.69
长期投资：
长期股权投资 5.8 108,218,275.57
长期债权投资 5.8 188,000.00
长期投资合计 108,406,275.57
其中：股权投资差额 -8,981,724.43
固定资产：
固定资产原值 5.9 537,967,167.23
减：累计折旧 5.9 148,531,981.90
固定资产净值 5.9 389,435,185.33
减：固定资产减值准备 5.9 607,876.50
固定资产净额 5.9 388,827,308.83
工程物资 5.10
在建工程 5.11 30,566,001.61
固定资产清理
固定资产合计 419,393,310.44
无形资产及其他资产：
无形资产 5.12 67,334,430.07
长期待摊费用 5.13 789,076.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合 68,123,506.43
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,182,396,305.13
2004年6月30日
资 产 母公司
流动资产：
货币资金 36,585,469.04
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 33,177,782.06
其他应收款 284,261,767.84
预付账款 58,866,498.94
应收补贴款
存货 356,908.80
待摊费用
一年内到期的长期债权
其他流动资产
流动资产合计 413,248,426.68
长期投资：
长期股权投资 464,125,868.72
长期债权投资
长期投资合计 464,125,868.72
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 8,377,209.90
减：累计折旧 1,217,347.87
固定资产净值 7,159,862.03
减：固定资产减值准备
固定资产净额 7,159,862.03
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 7,159,862.03
无形资产及其他资产：
无形资产 536,588.58
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合 536,588.58
递延税项：
递延税款借项
资产总计 885,070,746.01
2003年12月31日
资 产 合并数
流动资产：
货币资金 174,082,204.84
短期投资 477,190.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 90,030,205.25
其他应收款 91,807,006.96
预付账款 64,072,555.56
应收补贴款
存货 117,088,277.41
待摊费用 241,748.98
一年内到期的长期债权
其他流动资产
流动资产合计 537,799,189.00
长期投资：
长期股权投资 103,664,295.97
长期债权投资 10,000,000.00
长期投资合计 113,664,295.97
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 542,422,859.24
减：累计折旧 140,265,760.64
固定资产净值 402,157,098.60
减：固定资产减值准备 607,876.50
固定资产净额 401,549,222.10
工程物资 224,392.63
在建工程 30,386,294.24
固定资产清理
固定资产合计 432,159,908.97
无形资产及其他资产：
无形资产 68,532,959.28
长期待摊费用 806,314.68
其他长期资产
无形资产及其他资产合 69,339,273.96
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,152,962,667.90
2003年12月31日
资 产 母公司
流动资产：
货币资金 100,848,946.59
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 12,695,525.93
其他应收款 225,890,055.66
预付账款 7,245,733.80
应收补贴款
存货 846,088.80
待摊费用
一年内到期的长期债权
其他流动资产
流动资产合计 347,526,350.78
长期投资：
长期股权投资 575,207,203.19
长期债权投资
长期投资合计 575,207,203.19
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 8,699,311.90
减：累计折旧 946,300.85
固定资产净值 7,753,011.05
减：固定资产减值准备
固定资产净额 7,753,011.05
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 7,753,011.05
无形资产及其他资产：
无形资产 545,506.92
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合 545,506.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计 931,032,071.94
公司负责人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
合并资产负债表（续）
会企01表
编制单位：湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司
单位：人民币元
2004年6月30日
负债和股东权益 附注 合并数
流动负债：
短期借款 5.14 416,450,000.00
应付票据 5.15 59,000,000.00
应付账款 5.16 58,246,039.78
预收账款 5.17 11,365,944.68
应付工资 353,560.12
应付福利费 755,322.73
应付股利
应交税金 5.18 7,688,692.51
其他应交款 5.19 123,884.75
其他应付款 5.20 51,786,830.45
预提费用 -198,479.73
预计负债
一年内到期的长期负债 5.21 25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 630,571,795.29
长期负债：
长期借款 5.22
应付债券
长期应付款 47,646.63
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 47,646.63
递延税项：
递延税款贷项 5.23
负债合计 630,619,441.92
少数股东权益 57,055,727.32
股东权益
股本 5.24 96,500,000.00
减：已归还投资
股本净额 96,500,000.00
资本公积 5.25 331,313,243.14
盈余公积 5.26 29,784,530.84
其中：法定公益金 9,928,176.95
未分配利润 5.27 37,123,361.91
拟分配的现金股利
股东权益合计 494,721,135.89
负债和股东权益总计 1,182,396,305.13
2004年6月30日
负债和股东权益 母公司
流动负债：
短期借款 304,000,000.00
应付票据
应付账款 36,358,121.90
预收账款
应付工资
应付福利费 205,410.04
应付股利
应交税金 -7,724.42
其他应交款 20,375.33
其他应付款 24,725,780.54
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 390,301,963.39
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 47,646.63
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 47,646.63
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 390,349,610.02
少数股东权益
股东权益
股本 96,500,000.00
减：已归还投资
股本净额 96,500,000.00
资本公积 331,313,243.14
盈余公积 19,444,061.86
其中：法定公益金 6,481,353.95
未分配利润 47,463,830.99
拟分配的现金股利
股东权益合计 494,721,135.99
负债和股东权益总计 885,070,746.01
2003年12月31日
负债和股东权益 合并数
流动负债：
短期借款 371,100,000.00
应付票据 27,000,000.00
应付账款 50,065,329.34
预收账款 30,843,460.18
应付工资 364,593.34
应付福利费 1,003,760.10
应付股利
应交税金 11,547,668.19
其他应交款 100,877.42
其他应付款 51,721,438.17
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 568,747,126.74
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 64,942.63
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 64,942.63
递延税项：
递延税款贷项 935,607.58
负债合计 569,747,676.95
少数股东权益 58,847,623.72
股东权益
股本 96,500,000.00
减：已归还投资
股本净额 96,500,000.00
资本公积 331,313,243.14
盈余公积 29,784,530.84
其中：法定公益金 9,928,176.95
未分配利润 66,769,593.25
拟分配的现金股利
股东权益合计 524,367,367.23
负债和股东权益总计 1,152,962,667.90
2003年12月31日
负债和股东权益 母公司
流动负债：
短期借款 309,000,000.00
应付票据 20,000,000.00
应付账款 3,448,400.00
预收账款 9,097,350.38
应付工资
应付福利费 213,028.89
应付股利
应交税金 -57,694.98
其他应交款 16,850.64
其他应付款 38,946,219.57
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 405,664,154.50
长期负债： -
长期借款 -
应付债券
长期应付款 64,942.63
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 64,942.63
递延税项：
递延税款贷项 935,607.58
负债合计 406,664,704.71
少数股东权益
股东权益
股本 96,500,000.00
减：已归还投资
股本净额 96,500,000.00
资本公积 331,313,243.14
盈余公积 19,444,061.86
其中：法定公益金 6,481,353.95
未分配利润 77,110,062.23
拟分配的现金股利
股东权益合计 524,367,367.23
负债和股东权益总计 931,032,071.94
公司负责人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司
金额单位：人民币元
2004年1-6月
项 目 附注 合并
一、主营业务收入 230,293,137.13
减：主营业务成本 224,194,683.00
主营业务税金及附加 360,994.76
二、主营业务利润 5,737,459.37
加：其他业务利润 166,423.88
减：营业费用 4,170,943.89
管理费用 24,062,678.82
财务费用 9,944,286.43
三、营业利润 -32,274,025.89
加：投资收益 913,254.98
补贴收入 -
营业外收入 97,121.91
减：营业外支出 156,226.27
四、利润总额 -31,419,875.27
减：所得税 4,250.37
少数股东收益 -1,777,894.30
五、净利润 -29,646,231.34
加：年初未分配利润 66,769,593.25
其他转入
六、可供分配的利润 37,123,361.91
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 37,123,361.91
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 37,123,361.91
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所的收益 -
2、自然灾害发生的损失 -
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -
5、债务重组损失 -
6、其他
2004年1-6月
项 目 母公司
一、主营业务收入 64,959,762.38
减：主营业务成本 64,418,239.77
主营业务税金及附加 9,399.17
二、主营业务利润 532,123.44
加：其他业务利润 990.94
减：营业费用 24,753.20
管理费用 5,485,285.04
财务费用 7,638,671.82
三、营业利润 -12,615,595.68
加：投资收益 -16,963,312.09
补贴收入
营业外收入 12,676.43
减：营业外支出 80,000.00
四、利润总额 -29,646,231.34
减：所得税
少数股东收益
五、净利润 -29,646,231.34
加：年初未分配利润 77,110,062.33
其他转入
六、可供分配的利润 47,463,830.99
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 47,463,830.99
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 47,463,830.99
2003年1-6月
项 目 合并
一、主营业务收入 137,840,316.53
减：主营业务成本 108,547,043.20
主营业务税金及附加 245,213.04
二、主营业务利润 29,048,060.29
加：其他业务利润 -36,264.42
减：营业费用 2,639,443.73
管理费用 11,032,888.74
财务费用 2,730,946.20
三、营业利润 12,608,517.20
加：投资收益 1,607,353.44
补贴收入 -
营业外收入 8,112.50
减：营业外支出 41,362.25
四、利润总额 14,182,620.89
减：所得税 2,400,269.24
少数股东收益 -255,911.56
五、净利润 12,038,263.21
加：年初未分配利润 59,773,908.53
其他转入 -
六、可供分配的利润 71,812,171.74
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 71,812,171.74
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 71,812,171.74
2003年1-6月
项 目 母公司
一、主营业务收入 60,956,405.07
减：主营业务成本 58,667,615.40
主营业务税金及附加 30,762.74
二、主营业务利润 2,258,026.93
加：其他业务利润
减：营业费用 170,002.00
管理费用 3,611,501.93
财务费用 2,263,084.34
三、营业利润 -3,786,561.34
加：投资收益 15,838,331.55
补贴收入
营业外收入 42.00
减：营业外支出 13,549.00
四、利润总额 12,038,263.21
减：所得税
少数股东收益
五、净利润 12,038,263.21
加：年初未分配利润 65,384,890.82
其他转入
六、可供分配的利润 77,423,154.03
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 77,423,154.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 77,423,154.03
公司负责人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
现金流量表
2004年1-6月
会企03表
编制单位：湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司
金额单位：人民币元
项 目 行次 合并数
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 281,929,903.97
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4 57,345.30
现金流入小计 5 281,987,249.27
购买商品、接受劳务支付的现金 6227,001,767.03
支付给职工以及为职工支付的现金 7 10,513,220.95
支付的各项税费 8 6,970,315.81
支付的其他与经营活动有关的现金 9 92,603,056.93
现金流出小计 10 337,088,360.72
经营活动产生的现金流量净额 11 -55,101,111.45
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13 8,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 14 150,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15
收到的其他与投资活动有关的现金 16
现金流入小计 17 8,150,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 4,266,459.43
投资所支付的现金 19 60,080,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 20
现金流出小计 21 64,346,459.43
投资活动产生的现金流量净额 22 -56,196,459.43
三、筹资活动产生的现金流量： 23
吸收投资所收到的现金 24
借款所收到的现金 25 51,220,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 26
现金流入小计 27 51,220,000.00
偿还债务所支付的现金 28 5,870,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 11,475,088.24
支付的其他与筹资活动有关的现金 30
现金流出小计 31 17,345,088.24
筹资活动产生的现金流量净额 32 33,874,911.76
四、汇率变动对现金流量的影响 33
五、现金及现金等价物净增加额 34 -77,422,659.12
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 46,617,808.43
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 59,440,000.00
现金流入小计 106,057,808.43
购买商品、接受劳务支付的现金 61,785,828.06
支付给职工以及为职工支付的现金 451,540.84
支付的各项税费 798,832.94
支付的其他与经营活动有关的现金 36,306,339.40
现金流出小计 99,342,541.24
经营活动产生的现金流量净额 6,715,267.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,750.00
投资所支付的现金 60,080,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 60,084,750.00
投资活动产生的现金流量净额 -60,084,750.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,311,890.17
现金流入小计 1,311,890.17
偿还债务所支付的现金 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,205,278.91
支付的其他与筹资活动有关的现金 606.00
现金流出小计 12,205,884.91
筹资活动产生的现金流量净额 -10,893,994.74
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -64,263,477.55
公司负责人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
现金流量表
2004年1-6月
会企03表
编制单位：湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司
金额单位：人民币元
补 充 资 料 合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -29,646,231.34
加：少数股东损益 -1,777,894.30
计提的资产减值准备 10,310,085.08
固定资产折旧 8,266,221.26
无形资产摊销 1,198,529.21
长期待摊费用摊销 40,240.82
待摊费用减少（减：增加） -1,484,120.09
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 9,690.04
固定资产报废损失
财务费用 9,910,566.73
投资损失(减：收益) -818,347.81
递延税款贷项(减：借项) -935,607.58
存货的减少(减增加) -57,134,971.77
经营性应收项目的减少(减增加) -39,077,455.37
经营性应付项目的增加(减减少) 46,038,183.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 -55,101,111.45
2：不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转化为资本
一年内到期的可转化公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 96,659,545.72
减：现金的期初余额 174,082,204.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -77,422,659.12
补 充 资 料 母公司数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -29,646,231.34
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 2,647,471.05
固定资产折旧 271,047.02
无形资产摊销 8,918.34
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 7,638,671.82
投资损失(减：收益) 16,963,312.09
递延税款贷项(减：借项) -935,607.58
存货的减少(减增加) 489,180.00
经营性应收项目的减少(减增加) 19,525,496.84
经营性应付项目的增加(减减少) -10,229,154.37
其他
经营活动产生的现金流量净额 6,715,267.19
2：不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转化为资本
一年内到期的可转化公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 36,585,469.04
减：现金的期初余额 100,848,946.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -64,263,477.55
公司负责人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
合并资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2004年6月30日
单位：元
项目 期初余额
一、坏账准备合计 21,211,410.35
其中：应收账款 16,482,697.93
其他应收款 4,728,712.42
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 19,156,350.00
其中：库存商品 18,601,049.90
原材料 555,300.10
四、长期投资减值准备合计 3,000,000.00
其中：长期股权投资 3,000,000.00
长期债券投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 47,712,761.67
其中：房屋、建筑物 24,906,171.46
机器设备 22,806,590.21
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 41,984.06
八、委托贷款减值准备 0.00
合计 91,122,506.08
项目 本期增加数
一、坏账准备合计 5,622,787.14
其中：应收账款 2,422,037.34
其他应收款 3,200,749.80
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 363,658.99
其中：库存商品 128,844.27
原材料 1,000,404.46
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债券投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
合计 5,986,446.13
项目 本期转回数
一、坏账准备合计 258,878.22
其中：应收账款 247,983.49
其他应收款 10,894.73
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 2,865,929.59
其中：库存商品 2,852,300.39
原材料 13,629.20
四、长期投资减值准备合计 3,000,000.00
其中：长期股权投资 3,000,000.00
长期债券投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 1,023,218.71
其中：房屋、建筑物 24,968.36
机器设备 998,250.35
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
合计 7,148,026.52
项目 期末余额
一、坏账准备合计 26,575,319.27
其中：应收账款 18,656,751.78
其他应收款 7,918,567.49
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 17,419,669.14
其中：库存商品 15,877,593.78
原材料 1,542,075.36
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债券投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 46,689,542.96
其中：房屋、建筑物 24,881,203.10
机器设备 21,808,339.86
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 41,984.06
八、委托贷款减值准备 0.00
合计 90,726,515.43
公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负
责人：
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