`或有事项
1、截止2004年12月31日，本公司对外提供银行借款担保情况如下:
被担保单位 借款金额
新疆龙岭实业有限公司 7,000,000.00
乌鲁木齐市亚博企业(集团)有限责任公司 8,000,000.00
新疆灵和药业有限责任公司 20,960,000.00
新疆屯河投资股份有限公司 18,000,000.00
新疆屯河投资股份有限公司 17,000,000.00
新疆屯河投资股份有限公司 12,000,000.00
新疆屯河投资股份有限公司 30,000,000.00
哈密伊鑫实业发展公司 1,000,000.00
新疆哈密地区石材厂 2,500,000.00
新疆哈密地区石材厂 3,950,000.00
新疆哈密地区石材厂 700,000.00
新疆哈密地区石材厂 2,000,000.00
新疆哈密地区石材厂 3,000,000.00
乌鲁木齐合洗有限责任公司 6,000,000.00
合 计 132,110,000.00
被担保单位 借款期限
新疆龙岭实业有限公司 2000.11.9-2001.9.9
乌鲁木齐市亚博企业(集团)有限责任公司 2000.8.11-2001.7.10
新疆灵和药业有限责任公司 2000.5.17-2001.1.16
新疆屯河投资股份有限公司 2004.2.20－2005.2.19
新疆屯河投资股份有限公司 2004.1.20－2005.1.19
新疆屯河投资股份有限公司 2003.7.31－2004.7.20
新疆屯河投资股份有限公司 2003.3.27-2004.3.26
哈密伊鑫实业发展公司 1995.10.17－1996.5.17
新疆哈密地区石材厂 1999.9.23－2000.8.23
新疆哈密地区石材厂 1998.10.21－1999.8.15
新疆哈密地区石材厂 1995.5.18－1998.5.18
新疆哈密地区石材厂 1995.8.3－1998.8.2
新疆哈密地区石材厂 1995.7.11－1998.7.11
乌鲁木齐合洗有限责任公司 1996.6.17－2001.7.30
合 计
被担保单位 备注
新疆龙岭实业有限公司 已预计负债
乌鲁木齐市亚博企业(集团)有限责任公司 已预计负债
新疆灵和药业有限责任公司 已预计负债(控股子公司对外担保)
新疆屯河投资股份有限公司 互保
新疆屯河投资股份有限公司 互保
新疆屯河投资股份有限公司 互保
新疆屯河投资股份有限公司 互保
哈密伊鑫实业发展公司 控股子公司对外担保
新疆哈密地区石材厂 控股子公司对外担保
新疆哈密地区石材厂 控股子公司对外担保
新疆哈密地区石材厂 控股子公司对外担保
新疆哈密地区石材厂 控股子公司对外担保
新疆哈密地区石材厂 控股子公司对外担保
乌鲁木齐合洗有限责任公司 已预计负债(控股子公司对外担保)
合 计
注：截止2004年12月31日，公司控股子公司新疆哈密戈泉药业有限责任公司贷款卡
显示：
新疆哈密戈泉药业有限责任公司对哈密伊鑫实业发展公司提供借款担保1,000,000
.00元，对新疆哈密地区石材厂提供借款担保12,150,000.00元，系公司兼并收购新疆哈
密戈泉药业有限责任公司前，原哈密红星制药厂形成的担保纠纷。
2004年11月18日，新疆维吾尔自治区哈密地区中级人民法院民事判决书([2004]哈
中民二初字第35号)，被告新疆哈密戈泉药业有限责任公司承担偿还2,500,000.00元借
款本息的连带责任。
2、截止2004年12月31日，本公司需披露的重大未决诉讼事项：
(1)本公司控股子公司新疆利通番茄制品有限责任公司（下称“利通公司”）不能
按期偿还到期银行借款380万元（该项银行借款以利通公司固定资产作为抵押取得），
中国农业银行新疆分行向法院提起诉讼，乌鲁木齐中院以（2003）乌中民二初字第68号
裁定书对利通公司的财产进行保全。
(2)本公司控股子公司新疆国际置地房地产开发有限责任公司诉重庆东荣房地产开
发有限责任公司赵炳生欠款纠纷一案，涉诉金额4,693,700.00元，已经中级人民法院一
审审结，公司胜诉。重庆东荣房地产开发有限责任公司于判决生效后，一次性给付新疆
国际置地房地产开发有限责任公司4,693,700.00元，赵炳生对上述债务承担连带责任。
`审计报告
五洲会字[2005]8-260号
新疆国际实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新疆国际实业股份有限公司2004年12月31日的合并资产负债表和
母公司资产负债表，2004年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表以及
2004年度的合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表的编制是新疆国际实业
股份有限公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表
发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允地反映了新疆国际实业股份有限公司2004年12月31日的财务
状况以及2004年度的经营成果和现金流量情况。
中国注册会计师：于 雳
中国注册会计师：张 莉
2005年4月13日
`会计估计变更
公司第二届董事会第十六次会议决议：为进一步核实公司应收款项的价值，提高资
产质量增强防范风险的能力，公司决定将坏帐准备的计提方法由账龄分析法变更为账龄
分析法结合个别认定法。按照此项会计估计，公司本年对净资产为负数的控股子公司新
疆国际置地房地产开发有限责任公司、新疆利通番茄制品有限责任公司、阿勒泰阿山制
药有限责任公司、新疆和硕麻黄素制品有限责任公司、新疆哈密戈泉药业有限责任公司
、温泉县麻黄素制品有限责任公司根据公司对其所持应收款项的实际可收回情况，计提
坏帐准备共计143,359,995.21元。此项会计估计变更减少母公司2004年度利润总额122
,997,407.89元。
`会计差错更正
1、公司之控股子公司新疆拜城煤炭工业有限责任公司根据《阿克苏地区地方税务
局税务处理决定书》(阿地税处字[2004]2号)，对公司2003年度少申报缴纳的企业所得
税等项目777,160.55元进行补缴，作为会计差错更正，追溯调整2003年度会计报表。此
项会计差错更正的累计影响数为349,722.25元，已调减2003年度净利润349,722.25元，
调减2004年期初留存收益，其中期初未分配利润调减349,722.25元，利润及利润分配表
的上年数栏，已按调整后的数字填列。公司控股子公司新疆拜城煤炭工业有限责任公司
2003年度将不应按权益法核算的被收购企业拜城察尔齐镇农场煤矿采用权益法核算投资
收益，影响2003年度会计报表多计投资收益362,518.31元，作为会计差错更正，追溯调
整2003年度会计报表。此项会计差错更正的累计影响数为362,518.31元，已调减2003年
度净利润362,518.31元，调减2004年期初留存收益，其中期初未分配利润调减362,518
.31元，利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。
2、2003年公司受让了新疆新资本投资有限责任公司持有的山西孝义天山金达焦化
有限公司（下称天山金达）51％的股权，股权转让价格为79,168,600.00元。根据天山
金达提供的2003年3月31日会计报表显示该公司净资产额为171,229,493.73元，由此计
算股权投资差额为贷方差额8,158,441.80元，根据相关规定应计入资本公积。但经过进
一步核查，发现该公司提供的会计报表净资产数据有误，导致投资时点所计算的股权投
资差额相应也产生了一定误差。作为会计差错更正，同时调减2003年末对该公司的长期
股权投资－投资成本与资本公积－股权投资准备8,158,441.80元。资产负债表的上年数
栏，已按调整后的数字填列。
`利润分配
公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
A、弥补亏损
B、按10%提取法定盈余公积金
C、按10%提取法定公益金
D、提取任意盈余公积金
E、支付股利
注：根据公司（母公司）2005年4月13日召开的董事会二届第二十次会议决议：20
04年度无利润分配，不进行公积金转增股本。
`关联方关系及其关联交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
新疆对外经济贸易(集团) 乌鲁木齐市
进出口业务 本企业的母公司
有限责任公司 团结路45号
新疆通宝能源战略投资有 乌鲁木齐市解
对外投资业务 实际控制人
限公司
放北路1号
新疆新资本投资有限责任 乌鲁木齐市解
对外投资业务 实际控制人
公司
企业名称 经济性质 法定代表人
新疆对外经济贸易(集团)
有限责任公司 张杰夫
有限责任公司
新疆通宝能源战略投资有
有限责任公司 刘洪
限公司
新疆新资本投资有限责任
有限责任公司 张彦夫
公司
放北路1号
1、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2004.12.31
新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司 119,050,000.00
新疆通宝能源战略投资有限公司 66,580,000.00
新疆新资本投资有限责任公司 119,000,000.00
企业名称 2003.12.31
新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司 119,050,000.00
新疆通宝能源战略投资有限公司 66,580,000.00
新疆新资本投资有限责任公司 119,000,000.00
企业名称 2002.12.31
新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司 119,050,000.00
新疆通宝能源战略投资有限公司 66,580,000.00
新疆新资本投资有限责任公司 119,000,000.00
2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加
新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司 91,792,300.00 0.00 0.00
企业名称 本年减少 年末数 持股比例
新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司 91,792,300.00 53.43%
3、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
新疆芳香植物科技开发股份有限公司 本企业参股公司
乌鲁木齐骏和贸易有限责任公司 本企业参股公司
新疆博斯特国际实业有限责任公司 本企业参股公司
新疆瑞德贸易有限责任公司 本企业参股公司
新疆旅游股份有限公司 本企业参股公司
博州阿拉山口新旅进出口有限公司 本企业参股公司之子公司
新疆国际招标有限公司 本企业参股公司
新疆霍尔果斯对外经济贸易公司 同一母公司
十二、关联方往来
科 目 单 位 2004年12月31日
其他应收款 新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司 19,664,380.66
其他应收款 新疆通宝能源战略投资有限公司 989,580.00
其他应付款 新疆通宝能源战略投资有限公司 27,792,822.60
其他应收款 新疆瑞德贸易有限责任公司 4,475,414.55
应付帐款 新疆瑞德贸易有限责任公司 0.00
其他应收款 乌鲁木齐骏和贸易有限责任公司 2,797,101.72
预收帐款 新疆旅游股份有限公司 41,118.73
科 目 2003年12月31日 性 质
其他应收款 29,484,380.66 往来款
其他应收款 1,000,000.00 往来款
其他应付款 449,923.00 往来款
其他应收款 0.00 往来款
应付帐款 1,707,750.82 往来款
其他应收款 523,695.18 往来款
预收帐款 0.00
十三、关联交易事项
（一）2004年度关联交易事项
1、根据公司与新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司签定的资产租赁协议书，
公司将上年新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司抵偿债务所取得的霍尔果斯口岸部
分资产，包括总面积为149,632.90平方米的三宗商业用地的使用权、房屋及其它附属设
备（机器设备）租赁给新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司有偿使用，租金为2,0
00,000.00元／年，分二次交付，即每年9月交付100万元，次年3月交付100万元。本年
已收取此项租赁费2,000,000.00元。
2、根据公司控股子公司新疆国际煤焦化有限责任公司、新疆有色黄金建设公司与
新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司签定的《协议书》，新疆对外经济贸易（集团
）有限责任公司以运输设备抵偿新疆国际煤焦化有限责任公司欠新疆有色黄金建设公司
债务180,000.00元。
3、新疆通宝能源战略投资有限公司为本公司银行借款20,000,000.00元提供担保。
4、根据公司与新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司（下称外经贸集团公司）
、新疆通宝能源战略投资有限公司（下称通宝公司）签署的还款协议，由通宝公司代外
经贸集团公司偿还其应付本公司的往来款2,647,121.40元。
`合并会计报表的编制方法
依据《合并会计报表暂行规定》、《企业会计制度》及其他相关规定编制合并会计
报表。合并时，母公司和纳入合并范围的子公司间的内部交易和资金往来均已相互抵销
。
合并会计报表的合并范围见会计报表注释“六、控股子公司及合营企业”。
`合并会计报表范围变化
1、根据公司2003年12月30日二届董事会第十二次会议审议通过以及与新疆通宝能
源战略投资有限公司、新疆新资本投资有限责任公司签定的《入股协议书》的约定和新
疆石油石化产业发展有限责任公司股东会决议，公司出资10,500,000.00元增资入股新
疆石油石化产业发展有限责任公司，新疆石油石化产业发展有限责任公司原注册资本9
,500,000.00元，增资后注册资本变更为20,000,000.00元，公司持有52.50%股权。公司
已于2004年7月29日办理完毕工商变更登记手续。本年纳入合并会计报表范围。
2、根据公司控股子公司新疆国际煤焦化有限责任公司与拜城县国有资产管理局，
新疆贝尔投资公司签定的《拜城县铁热克煤业有限责任公司股权转让协议》，公司出资
11,000,000.00元，持有新疆拜城县铁热克煤业有限责任公司55％股权，该公司已于20
04年8月25日办理完毕工商变更登记手续。本年纳入合并会计报表范围。新疆拜城县铁
热克煤业有限责任公司2004年8月25日流动资产为59,755,975.36元，长期投资为2,248
,152.55元，固定资产合计为42,128,979.99元，无形资产及其他资产合计242,356.80元
，资产总计104,375,464.70元。流动负债为71,551,157.54元，长期负债为174,815.63
元，所有者权益为25,267,094.83元。2004年9月至2004年12月形成主营业务收入28,51
6,115.62元，主营业务利润18,860,039.43元，利润总额11,183,453.06元，所得税3,6
63,406.58元，净利润6,709,877.88元。
3、根据公司控股子公司新疆国际煤焦化有限责任公司与拜城县国有资产投资经营
公司签定的《关于收购拜城县煤炭工业公司部分股权的合同书》约定，新疆国际煤焦化
有限责任公司出资3,600,000.00元受让拜城县国有资产投资经营公司持有的新疆拜城县
煤炭工业有限责任公司10％股权，股权转让行为完成后，新疆国际煤焦化有限责任公司
持有新疆拜城县煤炭工业有限责任公司60％股权。工商变更登记手续已办理完毕。本年
纳入合并会计报表范围。该公司2003年12月31日流动资产为12,619,859.58元，长期投
资为9,700,000.00元，固定资产合计为10,120,602.53元，无形资产及其他资产合计45
2,276.00元，资产总计32,892,738.11元。流动负债为13,026,937.99元，长期负债为2
05,935.47元，所有者权益为19,659,864.65元。2004年度形成主营业务收入11,744,34
7.14元，主营业务利润5,820,645.95元，利润总额107,358.16元，所得税1,002,769.3
8元，净利润-895,411.22元。
`外币核算方法
企业发生外币业务时，按发生当日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币
记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合
的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；
属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益
，按照借款费用资本化的原则进行处理。
`记账基础
记账基础采用权责发生制,
`记账本位币
以人民币作为记账本位币。
`现金及现金等价物的确定标准
现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公
司持有的流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
`计价原则
计价原则采用实际成本法；改制设立本公司时，发起人
投入的资产及负债按评估价值入账。
`会计制度
公司及控股子公司均执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其
补充规定。
`控股子公司及合营企业
（一）公司控股子公司及合营企业的情况如下：
名 称 注册地址 注册资本
新疆利通番茄制品有限责 新疆哈密市青年
16,500,000.00
任公司 北路59号
新疆和硕麻黄素制品有限 新疆和硕县清水河 20,392,350.80
责任公司 北路
温泉县麻黄素制品有限责 温泉县哈日布呼镇
4,045,000.00
任公司
新疆库车麻黄素有限责任 库车县草原路10号
6,950,000.00
公司
新疆哈密戈泉药业有限责 新疆哈密市益寿路
7,300,000.00
任公司 1号
阿勒泰阿山制药有限责任 新疆阿勒泰市红墩
10,208,034.16
公司 路4号
和静生态农业开发有限责 和静县哈尔莫墩镇
3,050,000.00
任公司
新疆国际实业林草发展有 库尔勒市交通东路
42,040,000.00
限责任公司 机电公司综合楼
新疆国际置地房地产开发有 限乌鲁木齐市团结路
38,126,300.00
责任公司 45号
新疆国信置业房地产销售 乌鲁木齐市开发区
5,000,000.00
有限责任公司
新疆国际紫光贸易有限责任公 阿拉山口准噶尔路
3,000,000.00
司
新疆富罡贸易有限责任公 乌鲁木齐市北京南
司 路22号龙岭大厦 5,000,000.00
412号
新疆石油石化产业发展有 阿拉山口准噶尔路
限责任公司 20,000,000.00
阿富汗----中国甘草制品有 阿富汗
300,000.00(美元)
限公司
新疆国际煤焦化有限责任 拜城县红旗路16
100,000,000.00
公司 号
新疆拜城煤炭工业有限责 拜城县红旗路16
18,000,000.00
任公司 号
新疆拜城县铁热克煤业有 拜城县铁热克镇
20,000,000.00
限责任公司
名 称 实际投资额 控股比例
新疆利通番茄制品有限责
10,915,918.40 66.16%
任公司
新疆和硕麻黄素制品有限 19,000,000.00 93.17%
责任公司
温泉县麻黄素制品有限责
4,000,000.00 98.88%
任公司
新疆库车麻黄素有限责任
6,700,000.00 96.40%
公司
新疆哈密戈泉药业有限责
7,000,000.00 95.89%
任公司
阿勒泰阿山制药有限责任
10,208,034.16 100%＊
公司
和静生态农业开发有限责
3,000,000.00 98.36%
任公司
新疆国际实业林草发展有
42,000,000.00 99.905%
限责任公司
新疆国际置地房地产开发有
13,999,977.36 36.72%
责任公司
新疆国信置业房地产销售
4,250,000.00 85%＊
有限责任公司
新疆国际紫光贸易有限责任公
1,950,000.00 65%
司
新疆富罡贸易有限责任公
司 4,250,000.00 85%＊
新疆石油石化产业发展有
限责任公司 10,500,000.00 52.50%
进出口
阿富汗----中国甘草制品有
106,789.69(美元) 50%
限公司
新疆国际煤焦化有限责任
100,000,000.00 100%＊
公司
新疆拜城煤炭工业有限责
10,800,000.00 60%
任公司
新疆拜城县铁热克煤业有
11,000,000.00 55%
限责任公司
名 称 主营范围
新疆利通番茄制品有限责
番茄制品的生产和销售
任公司
新疆和硕麻黄素制品有限 麻黄素制品的研制、开发及销售
责任公司
温泉县麻黄素制品有限责 盐酸麻黄碱、盐酸伪麻黄碱制造、
任公司 销售、麻黄草收购、采集.。
新疆库车麻黄素有限责任 盐酸麻黄素、盐酸伪麻黄素的生产
公司 和销售。
新疆哈密戈泉药业有限责
麻黄素及麻黄素制品的生产与销售
任公司
阿勒泰阿山制药有限责任 麻黄素、麻黄浸膏粉、甜味素、中药材
公司 提取物、食品添加剂等。
和静生态农业开发有限责 葡萄及其它农副产品的种植、收购、销
任公司 售，畜产品收购、销售
新疆国际实业林草发展有 野生植物的开发、种植、养殖业及农副
限责任公司 产品的经销
新疆国际置地房地产开发有
房地产开发及经营；物业管理。
责任公司
新疆国信置业房地产销售
房地产销售
有限责任公司
新疆国际紫光贸易有限责任公 化工产品,(化学危险品除外)机电设
司 备(小汽车,汽车除外)轻工产品等
新疆富罡贸易有限责任公
机电产品、化工产品、金属钢材、五金
司
交电
新疆石油石化产业发展有 石油石化产品、边境小额贸易、原油进
限责任公司 口业务、自营和代理各类商品和技术的
阿富汗----中国甘草制品有 成本法核算
甘草加工
限公司
新疆国际煤焦化有限责任
洗煤、炼焦、煤炭经销运输
公司
新疆拜城煤炭工业有限责
洗煤、炼焦、煤炭经销运输
任公司
新疆拜城县铁热克煤业有
原煤、加工、销售、炼焦
限责任公司
名 称 备注
新疆利通番茄制品有限责
纳入合并范围
任公司
新疆和硕麻黄素制品有限 纳入合并范围
责任公司
温泉县麻黄素制品有限责
纳入合并范围
任公司
新疆库车麻黄素有限责任
纳入合并范围
公司
新疆哈密戈泉药业有限责
纳入合并范围
任公司
阿勒泰阿山制药有限责任
纳入合并范围
公司
和静生态农业开发有限责
纳入合并范围
任公司
新疆国际实业林草发展有
纳入合并范围
限责任公司
新疆国际置地房地产开发有
纳入合并范围
责任公司
新疆国信置业房地产销售
纳入合并范围
有限责任公司
新疆国际紫光贸易有限责任公
纳入合并范围
司
新疆富罡贸易有限责任公
司 纳入合并范围
新疆石油石化产业发展有
限责任公司 纳入合并范围
阿富汗----中国甘草制品有
限公司 未纳入合并范围
新疆国际煤焦化有限责任
纳入合并范围
公司
新疆拜城煤炭工业有限责
任公司 纳入合并范围
新疆拜城县铁热克煤业有
纳入合并范围
限责任公司
注：*为股份公司与控股公司共同持股比例。
（二）合营企业
根据中华人民共和国商务部“关于同意设立阿富汗－中国甘草制品有限公司的批复
”（商合函［2003］132号）、新疆维吾尔自治区对外贸易经济合作厅“关于转发商务
部批准新疆富罡贸易有限公司在阿富汗设立境外合资企业的通知”（新外经贸经函字［
2003］14号），同意新疆富罡贸易有限责任公司与阿富汗AOQAB公司在阿富汗合资设立
“阿富汗－中国甘草制品有限公司”，注册资本30万美元，中外双方各自拥有50％的股
权。
`会计年度
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
`承诺事项
截止2004年12月31日，本公司不存在需要说明的承诺事项。
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