每日必读
豫能控股-001896
二○○四年八月
重要提示：
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
张海拴董事因公未亲自出席会议，委托李兴佳董事长出席会议并行使表决权。
公司董事长李兴佳、总会计师刘满刚及会计机构负责人严青莲声明：保证半年度报
告中财务会计报告的真实、完整。
本公司半年度财务报告未经审计。
目 录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动和主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项.
第六节 财务报告.
第七节 备查文件. 附 件 会计报表附注
附 表 资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表
第一节 公司基本情况
一、公司基本资料
(一)公司法定中文名称: 河南豫能控股股份有限公司
中文名称缩写: 豫能控股
公司英文名称: Henan Yuneng Holdings Ltd.,Co.
英文名称缩写: YNHC
(二)股票上市交易所: 深圳证券交易所
股票简称: 豫能控股
股票代码: 001896
(三)公司注册及办公地址: 郑州高新技术产业开发区合欢街6号
邮政编码: 450001
公司国际互联网网址: http://www.yuneng.com.cn
E-mail地址: Yuneng@public2.zz.ha.cn
(四)公司法定代表人: 李兴佳
(五)董事会秘书: 李继富
董事会证券事务代表: 刘群
联系地址: 郑州高新技术产业开发区合欢街6号
联系电话: (0371)7984649
联系传真: (0371)7984647
E-mail地址: Lijf@Yuneng.com.cn
Liuqun@Yuneng.com.cn
(六)公司选定的证监会指定报纸: 证券时报、中国证券报
证监会指定国际互联网网址: http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告置备地点: 公司总经理办公室
二、主要财务数据和指标
项 目 本报告期末
流动资产(千元) 343,418
流动负债(千元) 164,698
总资产(千元) 1,202,897
股东权益(千元)(不含少数股东权益) 933,410
每股净资产(元) 2.171
调整后的每股净资产(元) 2.167
报告期
项 目
(1－6月)
净利润(千元) 2,007
扣除非经常性损益后的净利润(千元) 2,441
经营活动产生的现金流量净额(千元) 31,471
净资产收益率(%) 0.215
扣除非经常性损益后加权平均净资
0.262
产收益率(%)
每股收益(元) 0.0047
项 目 上年度期末
流动资产(千元) 433,733
流动负债(千元) 261,933
总资产(千元) 1,298,324
股东权益(千元)(不含少数股东权益) 931,404
每股净资产(元) 2.166
调整后的每股净资产(元) 2.165
项 目 上年同期
净利润(千元) 33,597
扣除非经常性损益后的净利润(千元) 33,916
经营活动产生的现金流量净额(千元) -44,021
净资产收益率(%) 3.70
扣除非经常性损益后加权平均净资
3.68
产收益率(%)
每股收益(元) 0.078
本报告期末
项 目 比年初数
增减(％)
流动资产(千元) -20.82
流动负债(千元) -37.12
总资产(千元) -7.35
股东权益(千元)(不含少数股东权益) 0.22
每股净资产(元) 0.23
调整后的每股净资产(元) 0.09
本报告期比
项 目 上年同期
增减(％)
净利润(千元) -94.03
扣除非经常性损益后的净利润(千元) -92.80
经营活动产生的现金流量净额(千元) 171.49
净资产收益率(%) -3.49
扣除非经常性损益后加权平均净资
-3.42
产收益率(%)
每股收益(元) -93.97
报告期扣除的非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 金额(元)
扣除经常性损益项目后的营业外收入 3,938.00
扣除经常性损益项目后的营业外支出 499,704.08
非经常性损益项目对所得税的影响 -61,032.53
非经常性损益项目净额 -434,733.55
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司的股份总数和结构未发生变化。
二、股东总数
截止2004年6月30日，公司股东总数为40,299户。
三、主要股东情况
(一)公司前10名股东持股情况
报告期内 期末持股
股东名称
增减(股) 数量（股）
河南省建设
-- 161,000,000
投资总公司
河南省电力公司 -- 140,000,000
华中电网
-- 35,000,000
有限公司
焦作市投资公司 -- 14,000,000
国元证券
-50,000 983,050
有限责任公司
212,252
佘镇丰 未知
52,000 202,000
麦明潮
-26,100 196,316
王晨
沈阳志诚投资
26,708 190,000
有限公司
-- 178,421
邓大凯
持股
股份
股东名称 比例
类别
(%)
河南省建设
37.44 未流通
投资总公司
河南省电力公司 32.56 未流通
华中电网
8.14 未流通
有限公司
焦作市投资公司 3.26 未流通
国元证券
0.23 流通股
有限责任公司
0.13
佘镇丰 流通股
0.05 流通股
麦明潮
0.05
王晨 流通股
沈阳志诚投资
0.04 流通股
有限公司
0.04
邓大凯 流通股
质押或
股东
股东名称 冻结股
性质
份数量
河南省建设
无 国家股
投资总公司
国有
河南省电力公司 无
法人股
华中电网 国有
无
有限公司 法人股
焦作市投资公司 无 国家股
国元证券
不详 --
有限责任公司
佘镇丰 不详 --
不详 --
麦明潮
王晨 不详 --
沈阳志诚投资
不详 --
有限公司
邓大凯 不详 --
前十名流通股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股的数量（股）
国元证券有限责任公司 983,050
佘镇丰 212,252
麦明潮 202,000
王晨 196,316
沈阳志诚投资有限公司 190,000
邓大凯 178,421
范磊 163,600
王惠芬 154,400
谢益儒 152,261
宋茂彬 140,133
股东名称（全称） 种类（A、B、H或其它）
国元证券有限责任公司 A（股）
佘镇丰 A（股）
麦明潮 A（股）
王晨 A（股）
沈阳志诚投资有限公司 A（股）
邓大凯 A（股）
范磊 A（股）
王惠芬 A（股）
谢益儒 A（股）
宋茂彬 A（股）
河南省电力公司为国家电网公司的全资子公司；
华中电网有限公司为国家电网公司投资设立的
上述股东关联关系或一致行动 国有独资有限公司。未知流通股股东之间是否存
的说明 在关联关系，也未知流通股股东之间是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
股东名称 约定持股期限
战略投资者或一般法人参与配
售新股约定持股期限的说明 -- --
(二)报告期内，持有本公司5%（含5%）以上股份的股东所持有的本公司股份未发生
变化；持有本公司5%（含5%）以上股份的股东所持有的本公司股份未发生质押、冻结或
托管等情况。
(三)前10名股东之间的关联关系
在本公司前10位股东中，第二大股东河南省电力公司为国家电网公司的全资子公司
，第三大股东华中电网有限公司为国家电网公司投资设立的国有独资有限公司。
(四)报告期内，公司的控股股东未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持股情况未发生变动。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
2004年3月29日，公司召开第三届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于变更
董事的议案》。由于工作变动原因，同意原董事禹鸣先生提出辞去董事职务的请求，推
荐李英出任董事。2004年5月19日，公司召开2003年年度股东大会，增补李英担任公司
第三届董事会董事职务。
第四节 管理层讨论与分析
一、报告期内的主要经营情况
(一)主营业务范围及经营状况
本公司属于电力行业，主营业务为从事电力开发、生产和销售；高新技术开发、推
广及服务；电力环保，电力物资，节能技术改造及电力安装工程。拥有焦作电厂三期工
程两台装机容量为200MW燃煤发电机组（两台发电机组经汽轮机通流部分改造后，发电
能力已分别达220 MW），以及郑州新力电力有限公司（装机容量3 200MW）30%的股权、
开封新力发电有限公司（装机容量125MW）6%的股权；目前公司发电权益容量达到627.
5MW。同时拥有河南豫能高科技投资发展有限公司90%的股份和洛阳豫能阳光热电有限公
司35%的股份。
上半年，公司所属焦作电厂5号、6号机组完成发电量11.76亿千瓦时，较上年同期
下降13.17%；完成上网电量10.60亿千瓦时，较上年同期下降13.99%；实现主营业务收
入23,762.88万元，同比下降12.03%；实现利润总额213.04万元，同比下降94.77%；净
利润200.67万元，同比降低94.03%。
(二)主营业务所在行业和地区
1、主营业务分行业、产品情况
主营业 主营业
毛利率
务收入 务成本
(%)
(千元) (千元)
分行业
电力 235,317 211,477 10.13
其他 2,312 2,059 10.94
其中：
235,317 211,477 10.13
关联交易
分产品
电力 235,317 211,477 10.13
其他 2,312 2,059 10.94
其中：
235,317 211,477 10.13
关联交易
主营业务 主营业务 毛利率
收入比上 成本比上 比上年
年同期增 年同期增 同期增
减(%) 减(%) 减(%)
分行业
电力 -12.45 8.27 -17.20
其他 74.87 96.24 -9.70
其中：
-12.45 8.27 -17.20
关联交易
分产品
电力 -12.45 8.27 -17.20
其他 74.87 96.24 -9.70
其中：
-12.45 8.27 -17.20
关联交易
本公司与第二大股东河南省电力公司之间的关联交易由双方签关联交易的 订的《
委托生产管理协议》、《并网与购电协议》和《有偿服务定价原则 合同》加以规范
，关联交易涉及的委托生产管理费、上网服务 费和上网电价的价格均由河南省物价
部门核定。
报告期内，公司电力销售收入占主营业务收入的99.03%。
2004年上半年，本公司主营业务毛利率为10.13%，同比下降12.45个百分点，较20
03年全年下降15.78个百分点，主要是由于主营业务收入同比下降和主营业务成本大幅
上升所致。主营业务成本大幅上升，原因是煤炭价格上涨，及煤炭供应紧张、煤质差、
助燃油量增加，导致了发电成本增加。
2、主营业务分地区情况
地区 主营业务收入(千元) 主营业务收入比上年增减(％)
河南 235,317 -12.45
其他 2,312 74.87
报告期内，公司在河南地区的销售收入占主营业务收入的99.03%。
(三)报告期内，公司经营成果和财务状况分析
2004年半年度，公司经营成果和财务状况如下：
单位：千元
项 目 报告期数
主营业务收入 237,629
主营业务利润 21,940
净利润 2,007
现金及现金等价物净增加额 -141,086
项 目 期末数
总资产 1,202,897
股东权益 933,410
项 目 上年同期数
主营业务收入 270,112
主营业务利润 70,955
净利润 33,597
现金及现金等价物净增加额 -25,070
项 目 期初数
总资产 1,298,324
股东权益 931,404
项 目 变动比率
主营业务收入 -12.03%
主营业务利润 -69.08%
净利润 -94.03%
现金及现金等价物净增加额 -462.77%
项 目 变动比率
总资产 -7.35%
股东权益 0.22%
报告期内，本公司主营业务收入、主营业务利润、净利润减少主要系发电量同比减
少、煤炭价格大幅上涨所致。
(四)报告期内，来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达10%以上情况
参股公司名称 郑州新力电力有限公司
参股比例 30%
占上市公司净
本期贡献的投资收益 -149万元 -74.5%
利润的比重
注册资本 29,047万元
参股公司 经营范围 电力、热力产品的生产与销售
净利润 1,964万元
(五)报告期内，发生或将要发生的重大事项对公司的影响，以及公司经营中的问题
与困难
一是煤炭价格持续上涨，发电成本大幅上升。2004年上半年公司标煤单价较上年同
期上涨了37.62%，致使本公司在发电量同比下降13.17%的情况下，成本中燃料费同比增
加19.72%。预计下半年煤炭价格仍将保持上涨态势，将对公司的经营业绩产生不利影响
。
二是由于开征水资源管理费、环保收费标准提高等政策性因素影响，公司经营负担
加重。
三是投资项目郑州新力电力有限公司同样受到煤炭供应紧张及价格上涨的冲击，生
产成本上升，效益下降，从而影响本公司的投资收益。
二、报告期投资情况
(一)报告期无募集资金投资项目。
(二)非募集资金投资项目
1、郑新三期扩建工程项目。2003年10月15日，本公司2003年度第一次临时股东大
会审议通过了《关于参与“郑新三期扩建工程”投资建设的议案》，目前郑新三期扩建
工程项目建设正按计划逐步进行。一是完成了主机设备订货；二是“五通一平”工作基
本完成；三是完成了煤罐桩基工程，输煤系统工程已经开工建设；四是主厂房、烟囱以
及部分辅机设备的招标工作已经完成，其他工程及设备的招标工作正按计划逐步进行；
五是与银行的贷款协议已经签订。
2、洛阳新区热电联产项目一期工程。2004年3月29日，本公司召开三届二次董事会
，会议审议通过了《关于投资建设洛阳新区热电联产项目一期工程的议案》，决定与河
南京安科技有限公司、洛阳市燃气总公司、洛阳科特尔投资咨询有限公司合资建设洛阳
新区热电联产项目一期工程（以下简称“洛阳新区热电联产项目”）。洛阳新区热电联
产项目动态总投资确定为101,610万元，项目资本金为25,400万元。为保证洛阳新区热
电联产项目的顺利实施，投资各方同意在洛阳市设立洛阳豫能阳光热电有限公司（以下
简称“豫能阳光公司”）。豫能阳光公司的组织形式为有限责任公司，最终确定的注册
资本金为15,000万元，其中河南豫能控股股份有限公司以现金（自有资金）出资，占注
册资本的35%。截至报告期末，本公司共投入资本金1,750万元。2004年4月，项目法人
洛阳豫能阳光热电有限公司成立，目前已经完成了工程监理、冷却塔、启动锅炉等项目
的招标工作，其他前期工作正在有序进行。
三、本年初至下一报告期期末业绩警示
2004年上半年，本公司发电所需煤炭供应紧张、价格上涨，煤质差、助燃油量增加
，发电成本大幅上升，对公司的经营业绩影响较大。预计2004年下半年煤炭价格仍将保
持上涨态势，可能导致本公司2004年第三季度出现亏损。
第五节 重要事项
一、公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求存在的差异及
整改措施及整改情况
由于历史的原因，本公司是由河南省建设投资总公司、河南省电力公司、中国华中
电力集团公司（现为华中电网有限公司）、焦作市投资公司四家发起人股东以其共同投
资建设的焦作电厂三期工程5号、6号机组的经营性净资产作为发起人资产投入本公司，
并向社会公开募集普通股设立的股份有限公司。焦作电厂共有6台220MW燃煤发电机组，
1-4号机组属河南省电力公司全资拥有，豫能控股拥有的焦电三期5号、6号机组由原国
家能源投资公司（原国家能源公司拥有的该部分股权以后划归国家电力公司）及河南省
共同投资兴建，属于改扩建工程；由于在5号、6号机组建设时铁路、水源、灰场等公共
设施已经形成，1-6号机之间存在共用生产辅助设备及公用设施的情况。2002年2月，国
务院正式印发了电力体制改革方案。根据这一方案，“十五”期间我国电力体制将实施
厂网分开，重组发电和电网企业。本公司要抓住电力体制改革的契机，按照中国证监会
、国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的要求，推动公司治理结构的进一步完善。
二、报告期内实施的2003年度利润分配方案的执行情况以及拟定的
2004年度上半年利润分配方案
(一)报告期内实施的2003年度利润分配方案的执行情况
1、2004年5月19日，公司召开2003年年度股东大会，审议通过了2003年度利润分配
方案：以2003年12月31日总股本430,000,000股为基数，向全体股东按每10股派现金红
利0.50元(含税)。2003年度不进行资本公积金转增股本。
2、2004年7月8日，公司在《证券时报》和《中国证券报》上刊登派息实施公告，
实施2003年度股息派发。此次派息股权登记日为2004年7月14日，除息日和红利发放日
为2004年7月15日。
(二)拟定的2004年度上半年利润分配方案
截止2004年6月30日，公司实现净利润2,006,708元，加上年初未分配利润22,045,
834元，可供股东分配的利润24,052,542元。2004年上半年度本公司不进行利润分配亦
不进行资本公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司未有发生亦未有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
。
四、重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项
报告期内公司未有发生亦未有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售
或处置以及企业收购兼并事项。
五、重大关联交易事项
本公司的关联交易主要是与第二大股东河南省电力公司及其下属焦作电厂的业务往
来。河南省电力公司持有本公司32.56%的股权。该公司主营业务范围包括电力、热力的
销售等多种经营领域，是河南省唯一的电力调度中心和结算中心。
本公司在募集设立时，即与河南省电力公司签署了《委托生产管理协议》、《并网
与购电协议》和《有偿服务合同》等，用于规范关联双方的行为，并一直执行至今。根
据《委托生产管理协议》，公司将所属焦作电厂5号、6号机组委托给河南省电力公司进
行生产管理，包括生产的组织，原辅料的采购供应等；河南省电力公司按照河南省物价
部门核定的标准，向本公司收取委托生产管理费。根据《并网与购电协议》，河南省电
力公司作为河南省唯一的电力供应销售商，购买公司生产的全部电力；本公司向其支付
上网服务费，购电价格及上网服务费标准由河南省物价部门核定。根据《有偿服务合同
》约定的“国家有规定的，按国家标准执行；国家没有规定的，按河南省标准执行；河
南省没有规定的，按焦作市标准执行；焦作市没有规定的，根据运行的实际成本由双方
协商解决。”的原则，本公司所属焦作电厂5号、6号机组有偿使用河南省电力公司在焦
作电厂中拥有的铁路、水源、灰场等公用设施和生产辅助设备。此外，本公司所属焦作
电厂5号、6号机组也建设了一部分公共设施的固定资产，这部分资产也服务于1-4号机
组。经双方协商一致，5号、6号机组使用公共设施的费用，根据上述公共设施的运行、
维护、维修等项费用总量按1/3比例支付，由5号、6号机组生产成本列支。
2004年1~6月，关联双方发生的采购、销售如下：1)销售电力的关联方为河南省电
力公司。销售电力发生的关联交易，主要是本公司将所属焦作电厂5号、6号机组生产的
电力，以河南省物价部门核准的电价，销售给河南省电力公司，交易金额235,316,816
元，占本公司销售收入的99.03%；2)截止2004年6月30日，按照河南省物价部门核准的
价格，本公司共向河南省电力公司支付委托生产管理费2,466,558元，上网服务费3,28
7,283元。
本公司与关联方存在的债权、债务往来：应收账款的关联方为河南省电力公司。本
公司与关联方存在的应收账款，主要是河南省电力公司购买本公司生产的电力，而未付
给本公司的现金，金额173,483,918元，占应收账的99.90%。
六、重大合同及其履行情况
(一)在报告期内未有发生亦未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
(二)在报告期内未有发生亦未有以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
独立董事关于公司对外担保的独立意见：经查阅公司财务报表、财务报表附注，截
至报告期末公司未有对外担保事项。
(三)在报告期内未有发生亦未有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行
现金资产管理。
七、承诺事项
2003年6月23日，本公司与河南省建设投资总公司、香港诚利有限公司签订协议，
拟合资建设郑州新力电力有限公司三期2200MW供热机组扩建工程（以下简称"郑新三期
扩建工程"）。郑新三期扩建工程预计动态总投资为177,330万元，工程注册资本占总投
资的25%，为44,332万元。河南豫能控股股份有限公司、河南省建设投资总公司与香港
诚利有限公司按30%、20%、50%的比例认缴注册资本金，即河南豫能控股股份有限公司
13,300万元、河南省建设投资总公司8,866万元、香港诚利有限公司22,166万元；工程
投资总额与注册资本的差额由银行贷款方式筹措或股东融资解决。工程安排2004年上半
年开工建设，建设工期18个月，计划2006年元月建成投产。上述协议业经2003年8月21
日本公司2003年临时股东大会批准。
八、财务报告审计情况
本公司半年度财务报告未经审计。
由于华寅会计师事务所有限责任公司已为本公司连续服务三年，且聘期届满，经2
003年度股东大会批准，2004年度本公司改聘天健会计师事务所有限公司为本公司提供
审计服务。2004年度公司支付其的报酬为30万元，承担差旅费等其他费用。
九、其他重大事项
2004年6月12日，河南省发展与改革委员会下发豫发改价管[2004]1059号文《河南
省发展与改革委员会关于调整全省电价的通知》，取消上网服务费，对全省电价做出调
整，其中将本公司的上网电价调整为272元/千千瓦时（电价调整自2004年6月15日抄见
电量起执行）。
十、重要信息索引
(一)2004年4月1日，公司《三届二次董事会决议公告》、《三届二次监事会决议公
告》、《召开2003年年度股东大会通知》、《对外投资公告》和《2003年年度报告摘要
》刊登在《证券时报》第26版、《中国证券报》第24版及深圳证券交易所网站www.cni
nfo.com.cn。
(二)2004年4月14日，公司《关于2004年第一季度业绩警示公告》刊登在《证券时
报》第22版、《中国证券报》第25版及深圳证券交易所网站www.cninfo.com.cn。
(三)2004年4月23日，公司《2004年第一季度报告》刊登在《证券时报》第19版、
《中国证券报》第44版及深圳证券交易所网站www.cninfo.com.cn。
(四)2004年5月20日，公司《2003年年度股东大会决议公告》刊登在《证券时报》
第25版、《中国证券报》第33版及深圳证券交易所网站www.cninfo.com.cn。
第六节 财务报告
一、会计报表及会计报表附注（未经审计）(附后)
第七节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、总会计师、财务负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内，在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本。
上述备查文件置备于公司总经理办公室。
河南豫能控股股份有限公司
董 事 会
董事长（签字）：李兴佳
二○○四年八月三日
河南豫能控股股份有限公司
会计报表附注
2004年6月30日
（单位：人民币元）
一、公司的基本情况
河南豫能控股股份有限公司（以下简称本公司）由河南省建设投资总公司、河南省
电力公司、中国华中电力集团公司（现华中电网有限公司）和焦作市投资公司共同发起
组建，经河南省体改委豫股批字[1997]26号文及国家电力工业部[1997]209号文批准，
四家发起人以其共同投资建设的焦作电厂三期工程的经营性净资产投入本公司。经中国
证券监督管理委员会证监发字[1997]455号文和证监发字[1997]456号文批准，本公司于
1997年11月10日向社会公众公开发行了人民币普通股股票8,000.00万股（含内部职工股
763.50万股）。
本公司1997年11月25日在河南省工商行政管理局登记注册，注册资本为人民币
43,000.00 万元，企业法人营业执照号为4100001003857。本公司现直接拥有焦作电
厂三期工程兴建的两台各22万千瓦燃煤发电机组（2001年由20万千瓦改扩建为22万千瓦
），主营电力开发、生产和销售及高新技术开发、推广及服务、电力物资、电力环保、
节能技术改造及电力安装工程。
本公司成立后，已根据协议将两台发电机组委托河南省电力公司及其下属的焦作电
厂经营管理，生产的电力主要经华中电网供应到河南省及其他省市的用户。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务折算方法
本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记账，年末对货币
性外币项目按年末市场汇价折算为人民币，其与原折合人民币金额的差额，属于筹建期
间的，计入长期待摊费用，与购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前
，计入固定资产成本，其他计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资以取得时的初始投资成本计价。短期投资持有期间所获得的现金股
利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为初始投资成
本的收回，冲减短期投资账面价值。处置短期投资时，所收到的处置收入与短期投资账
面价值的差额作为当期投资损益。期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本
的部分按单项投资计提跌价准备。
8、坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况，
本公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提一般坏账准备；
如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项
如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实反映其可收回金额的，
对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。本公司应收合并范围之内的控股子公司
及子公司之间的款项不计提坏账准备。
一般坏账准备的计提比例如下：
账龄 坏账准备计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 15%
3年以上 20%
应收关联方款项、部分应收款项根据其业务性质不计提坏账准备。
对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款
项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过3年仍然不能收回的应收款项，经董事会批
准予以核销。
9、存货核算方法
本公司存货主要包括库存商品、产成品、科研开发成本、委托加工物资等，以取得
时的实际成本计价；发出存货的成本按加权平均法计算确定；低值易耗品采用一次摊销
法摊销。
本公司存货盘存制度为永续盘存制。期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，可
变现净值低于成本的部分按单个存货项目计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
本公司长期债权投资以取得时的初始投资成本计价。长期债权投资按照票面价值和
票面利率计算并确认利息收入，处置长期债权投资时，长期债权投资账面价值和实际取
得价款的差额作为当期投资损益处理。长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直
线法分期摊销。
本公司长期股权投资以取得时的初始投资成本计价。长期股权投资占被投资单位有
表决权资本总额20%以下，或虽占20%及以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占
20%或20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。处置长期股权投
资时，长期股权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有的被投资单位所有者权益
份额之间的差额，作为股权投资差额。股权投资借方差额按合同规定的投资期限摊销，
合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销，股权投资贷方差额计入资本公积
。
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低
于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按长期投资
可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、委托贷款计价
本公司委托贷款根据实际委托的贷款金额确定，期末根据规定的利率计提应收利
息。对于有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可收回金额
的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他
与经营有关的电器设备等，以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000元以上但不属
于主要经营设备的物品。
本公司固定资产以取得时的实际成本计价，固定资产折旧采用直线法计算。按固定
资产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的3%，）确定的折旧率如下：
类别 折旧年限 年折旧率%
房屋建筑物 40 2.43
机器设备 8-20 12.13-4.85
运输设备 6 16.17
其他设备 5-8 19.40-12.13
对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额
低于其账面价值，按固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准
备。固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折
旧。对已计提减值准备的固定资产的价值又得以恢复的，则在原已计提减值准备的范围
内转回。
13、在建工程核算方法
本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出
和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。在建工程于所购建的固
定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所购建的固定资产达到预定可使用状
态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。
对于长期停建且预计未来3年内不会重新开工、性能或技术上已经落后且所带来的
经济利益具有很大不确定性及其他足以证明已发生减值的在建工程项目，按在建工程可
收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。对已计提减值准备的在建工
程的价值又得以恢复的，则在原已计提减值准备的范围内转回。
14、借款费用的会计处理方法
本公司为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资
产而专门借入的款项，所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发
生的，予以资本化并计入所购建固定资产价值；自固定资产达到预定可使用状态之日起
停止资本化，计入当期损益。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间
连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活
动重新开始。
15、无形资产计价及摊销政策
本公司无形资产以取得时发生的实际成本计价，自取得当月起按预计使用年限、合
同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者孰短确定摊销年限，分期平均摊销计入当
期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不超过10年。处置无形资产时，所收到
的处置收入与无形资产账面价值的差额作为当期损益；如果预计某项无形资产已经不能
给本公司未来带来经济利益，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
对已被其他新技术替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，市
价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复，以及其他足以证明实际上已经发生减值
情形的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销政策
本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用
项目不能使以后会计期间受益，则长期待摊费用余额全部转入当期损益，筹建期间发生
的开办费用在开始生产经营当月一次性计入损益。
17、应付债券的核算方法
本公司应付债券根据实际发行价格总额确定，债券发行价格总额与债券面值总额的
差额，作为债券的溢价或折价，并在债券存续期间内按直线法摊销。债券利息及债券溢
（折）价摊销的会计处理同借款费用。
18、收入确认的方法
当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再继续保留管理权
和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已取得了收款的证据，与收入相关的产品
成本能够可靠地计量时确认产品销售收入；当本公司已经提供劳务，相关的成本能够可
靠计算，其经济利益能够流入时确认劳务收入。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表编制方法
本公司合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相
关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。若子公司的资产总额、销
售收入和净利润较小，符合财政部财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围的复函
》的规定，则不予合并。
编制合并会计报表时，公司内部之间的投资、重大交易及其余额均已相互抵消。
三、税项
1、本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务收入 17%
城建税 增值税、营业税额 7%
所得税 应纳税所得额 15%
本公司本次纳入合并范围控股子公司所得税税率：
单位名称 税率
河南豫能高科技投资发展有限公司（豫能高科） 15%
河南豫能信息技术有限公司（豫能信息） 15%
2、优惠税率及批文
本公司及控股子公司注册在郑州高新技术开发区，符合税收优惠条件，经批准减按
15%税率交纳企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司基本情况
子公司 成立
注册资本 经营范围
名称 日期
豫能高科 2000年 10,000.00 计算机软硬件、网络技
7月 术、电子商务、电力、
新能源、环保、水处理
生物制剂、化工机电一
体化、仪器仪表行业的
高新技术投资、开发、
应用、技术服务及产品
销售
豫能信息 1999年 167.00 计算机软件开发、销
10月 售、网络工程、系统集
成等
本公司投资额 权益比例
子公司 是否
直接 间接 直接 实际
名称 合并
投资 投资 比例 比例
豫能高科 9,000.00 - 90.00% 90.00% 是
万元
豫能信息 - 117.00 - 70.00% 是
万元
2、本公司本期合并会计报表合并范围与上期比较未发生变化。
五、合并会计报表主要项目附注
1、货币资金
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
现金 11,733.12 19,221.51
银行存款 57,258,611.76 201,627,916.66
其他货币资金 3,304,398.15 13,494.06
合计 60,574,743.03 201,660,632.23
2、短期投资
2004年6月30日
项目
投资金额 跌价准备
股票投资 - -
债券投资 50,000,000.00 2,163,528.70
其他投资 - -
合计 50,000,000.00 2,163,528.70
2003年12月31日
项目
投资金额 跌价准备
股票投资 - -
债券投资 49,957,029.64 -
其他投资 - -
合计 49,957,029.64 -
本公司根据2004年6月30日国债的市值计提了短期投资跌价准备2,163,528.70元。
3、应收票据
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
银行承兑汇票 - 80,000,000.00
商业承兑汇票 - -
合计 - 80,000,000.00
4、应收账款
2004年6月30日
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 173,483,917.63 98.19 -
1-2年 39,800.00 0.02 2,269.50
2-3年 3,156,702.00 1.79 3,023,505.30
3年以上 - - -
合计 176,680,419.63 100.00 3,025,774.80
2003年12月31日
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 93,961,378.62 96.75 2,269.50
1-2年 - - -
2-3年 3,156,702.00 3.25 3,023,505.30
3年以上 - - -
合计 97,118,080.62 100.00 3,025,774.80
本公司2004年6月30日应收账款中有173,483,917.63元为应收持有本公司5％以上股
份股东－河南省电力公司的款项，该部分应收款项根据本公司既定会计政策及其业务性
质未计提坏账准备；报告期末应收山西博翔科技实业有限公司3,000,000.00元，已于上
期全额计提了坏账准备。本公司应收上述两单位款项占应收账款账面余额的99.89％。
5、其他应收款
2004年6月30日
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 51,868,149.00 46.44 -
1-2年 536,484.68 0.48 -
2-3年 318,901.46 0.28 -
3年以上 58,970,964.09 52.80 58,536,911.18
合计 111,694,499.23 100.00 58,536,911.18
2003年12月31日
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 347,095.37 0.58 -
1-2年 371,449.72 0.62 -
2-3年 59,536,665.55 98.80 58,536,911.18
3年以上 - - -
合计 60,255,210.64 100.00 58,536,911.18
2004年6月30日其他应收款前4名欠款单位累计欠款总额为108,536,911.18元，占其
他应收款账面余额的97.17％，主要明细如下：
单位名称 欠款金额
信阳市平桥电厂 50,000,000.00
上海金尔顿投资发展有限公司 36,115,922.95
北京中德邦资产控股有限公司 20,620,988.23
上海超艺科技有限公司 1,800,000.00
合计 108,536,911.18
单位名称 欠款时间
信阳市平桥电厂 2004年
上海金尔顿投资发展有限公司 2001年
北京中德邦资产控股有限公司 2001年
上海超艺科技有限公司 2001年
合计
单位名称 欠款原因
信阳市平桥电厂 投资项目预付定金
上海金尔顿投资发展有限公司 短期投资转债权
北京中德邦资产控股有限公司 短期投资转债权
上海超艺科技有限公司 短期投资转债权
合计
根据对债权的可回收性判断，截止2004年6月30日，本公司已就上表中的北京中德
邦资产控股有限公司、上海金尔顿投资发展有限公司、上海超艺科技有限公司三项债权
全额计提了坏账准备。
本公司2004年上半年计划收购信阳市平桥电厂，为此预付定金50,000,000.00元，
后因本公司放弃该收购项目而于7月份收回该定金，故未对其计提坏账准备。
2004年6月30日其他应收款中无应收持有本公司5%以上（含5%）股份股东的款项。
6、预付账款
2004年6月30日 2003年12月31日
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 100,000.00 25.22 1,644,628.40 88.77
1-2年 88,368.40 22.29 - -
2-3年 208,070.00 52.49 208,070.00 11.23
3年以上 - - - -
合计 396,438.40 100.00 1,852,698.40 100.00
2004年6月30日预付账款中无预付持有本公司5%以上（含5%）股份股东的款项。
部分预付账款账龄超过1年，主要原因为未及时结算。
7、存货
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
库存商品 221,371.34 352,978.66
产成品 277,945.69 89,305.40
科研开发成本 1,168,513.52 1,121,002.58
委托加工物资 5,126,381.09 2,364,516.31
合计 6,794,211.64 3,927,802.95
本公司2004年6月30日存货未发生减值。
8、待摊费用
2004年 2003年 2004年6月30日
项目
6月30日 12月31日 结存原因
网络服务费 3,500.00 24,500.00 受益期未满
保险费 1,000,000.00 500,000.00 受益期未满
合计 1,003,500.00 524,000.00
9、长期股权投资
2004年6月30日
项目
金额 减值准备
对子公司投资 - -
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 176,209,877.36 -
其他股权投资 36,009,636.99 20,000,000.00
股权投资差额 50,673,204.58 -
合计 262,892,718.93 20,000,000.00
2003年12月31日
项目
金额 减值准备
对子公司投资 - -
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 153,052,217.43 -
其他股权投资 36,009,636.99 20,000,000.00
股权投资差额 57,822,729.35 -
合计 246,884,583.77 20,000,000.00
对联营企业投资明细
投资 股权
被投资单位名称 初始投资金额
期限 比例
郑州新力电力有限公司 11年 30% 243,744,984.21
洛阳豫能阳光热电有限公司 35% 17,500,000.00
合计 261,244,984.21
2004年 2004年
被投资单位名称 本期增减
1月1日 6月30日
郑州新力电力有限公司 153,052,217.43 5,657,659.93 158,709,877.36
洛阳豫能阳光热电有限公司 - 17,500,000.00 17,500,000.00
合计 153,052,217.43 23,157,659.93 176,209,877.36
对其他股权投资明细
投资 股权
被投资单位名称 初始投资金额
期限 比例
北京中德邦资产控股有限公司 15年 14.80% 20,000,000.00
开封新力发电有限公司 18年 6.00% 16,009,636.99
合计 36,009,636.99
2004年 本期 2004年
被投资单位名称
1月1日 增减 6月30日
北京中德邦资产控股有限公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00
开封新力发电有限公司 16,009,636.99 - 16,009,636.99
合计 36,009,636.99 - 36,009,636.99
股权投资差额明细
被投资 形成 摊销 2004年
初始金额
单位名称 原因 期限 1月1日
郑州新力电 溢价
10年 136,187,657.10 56,808,903.43
力有限公司 购买
溢价
豫能信息 13年 1,320,000.06 1,013,825.92
投资
合计 137,507,657.16 57,822,729.35
被投资 本期 本期 本期 2004年
单位名称 增加 摊销 转出 6月30日
郑州新力电
- 7,101,112.93 - 49,707,790.50
力有限公司
豫能信息 - 48,411.84 - 965,414.08
合计 - 7,149,524.77 - 50,673,204.58
长期投资减值准备明细
2004年 本期 本期
被投资单位名称
1月1日 增加 减少
北京中德邦
20,000,000.00
资产控股有限公司
合计 20,000,000.00
2004年
被投资单位名称 计提原因
6月30日
北京中德邦 企业未年检
20,000,000.00
资产控股有限公司 业务停顿
合计 20,000,000.00
10、固定资产
2004年
项目 本期增加
1月1日
固定资产原值：
房屋及建筑物 217,857,615.62 -
机器设备 944,176,042.88 138,000.00
运输设备 12,350,837.12 18,150.80
其他 9,914,026.39
合计 1,184,298,522.01 156,150.80
累计折旧：
房屋及建筑物 67,297,317.66 2,650,394.70
机器设备 468,952,734.64 26,993,151.43
运输设备 6,105,744.62 856,742.56
其他 5,197,493.99 786,011.17
合计 547,553,290.91 31,286,299.86
固定资产净值 636,745,231.10
2004年
项目 本期减少
6月30日
固定资产原值：
房屋及建筑物 - 217,857,615.62
机器设备 - 944,314,042.88
运输设备 102,400.00 12,266,587.92
其他 - 9,914,026.39
合计 102,400.00 1,184,352,272.81
累计折旧：
房屋及建筑物 - 69,947,712.36
机器设备 - 495,945,886.07
运输设备 81,558.81 6,880,928.37
其他 - 5,983,505.16
合计 81,558.81 578,758,031.96
固定资产净值 605,594,240.85
2004年1-6月由在建工程转入的固定资产为138,000.00元。用于抵押的固定资产原
值为零元。
固定资产减值准备明细如下：
2004年
项目 本期增加
1月1日
房屋及建筑物 - -
机器设备 5,918,954.68 -
运输设备 - -
土地 - -
其他 459,945.02 -
合计 6,378,899.70 -
2004年
项目 本期减少
6月30日
房屋及建筑物 -
机器设备 - 5,918,954.68
运输设备 - -
土地 - -
其他 - 459,945.02
合计 - 6,378,899.70
11、在建工程
工程 2004年 本期 本期转入 其他
预算数
名称 1月1日 增加 固定资产 减少
技改工程 7,016,649.05 10,320,399.03 138,000.00
合计 7,016,649.05 10,320,399.03 138,000.00
工程 2004年 完工 资金
名称 6月30日 比例 来源
技改工程 17,199,048.08 自筹
合计 17,199,048.08
本期新增在建工程中未发生资本化利息金额。
12、无形资产
2004年
项目 本期增加
1月1日
软件开发费 523,164.25 -
合计 523,164.25 -
减：无形资产减值准备 227,498.82 -
无形资产净额 295,665.43 -
2004年
项目 本期减少
6月30日
软件开发费 136,558.32 386,605.93
合计 136,558.32 386,605.93
减：无形资产减值准备 - 227,498.82
无形资产净额 - 159,107.11
13、长期待摊费用
原始 2004年 本期 本期
金额 1月1日 增加 摊销
租入固定资
24,999.00 4,212.93 - 3,610.98
产改良支出
租入固定资
105,179.58 23,348.11 -10,517.94
产改良支出
130,178.58 27,561.04 -14,128.92
合计
累计 其他 2004年 剩余摊
摊销 转出 6月30日 销年限
租入固定资
24,397.05 - 601.95 1个月
产改良支出
租入固定资
92,349.41 - 12,830.17 7个月
产改良支出
116,746.46
合计 - 13,432.12
14、短期借款
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
信用借款 100,000,000.00 200,000,000.00
抵押借款 - -
保证借款 - -
合计 100,000,000.00 200,000,000.00
15、应付账款
2004年6月30日应付账款中无应付持有本公司5%以上（含5%）股份股东的款项。
16、应付股利
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
河南省建设投资总公司 17,410,853.26 17,410,853.26
河南省电力公司 29,139,872.40 29,139,872.40
华中电网有限公司 4,834,968.10 4,834,968.10
焦作市投资公司 1,933,987.24 1,933,987.24
合计 53,319,681.00 53,319,681.00
上述应付股利中包括改制基准日（1996年11月30日）前实现的应分配给各发起股东
的净利润32,249,681.00元。
17、应交税金
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
增值税 5,381,270.29 3,688,140.27
营业税 - 224.00
城建税 427,409.13 280,343.11
企业所得税 -317,801.27 2,092,421.89
个人所得税 -35,673.85 1,144,691.02
合计 5,455,204.30 7,205,820.29
18、其他应付款
2004年6月30日其他应付款中无应付持有本公司5％以上（含5%）股份股东的款项。
19、长期借款
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00
抵押借款 - -
保证借款 - -
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
20、股本
项目 2004年6月30日
尚未流通股份:
发起人股份 350,000,000.00
其中：境内法人持有股份 350,000,000.00
境外法人持有股份 -
尚未流通股份合计 350,000,000.00
已流通股份:
境内上市的人民币普通股 80,000,000.00
已流通股份合计 80,000,000.00
股份总数 430,000,000.00
项目 2003年12月31日
尚未流通股份:
发起人股份 350,000,000.00
其中：境内法人持有股份 350,000,000.00
境外法人持有股份 -
尚未流通股份合计 350,000,000.00
已流通股份:
境内上市的人民币普通股 80,000,000.00
已流通股份合计 80,000,000.00
股份总数 430,000,000.00
21、资本公积
2004年
项目 本期增加
1月1日
股本溢价 180,167,636.36 -
评估增值准备 162,466,347.00 -
接受非现金捐赠资产准备 3,700.00 -
股权投资准备 1,171,655.01 -
合计 343,809,338.37 -
2004年
项目 本期减少
6月30日
股本溢价 - 180,167,636.36
评估增值准备 - 162,466,347.00
接受非现金捐赠资产准备 - 3,700.00
股权投资准备 - 1,171,655.01
合计 - 343,809,338.37
22、盈余公积
2004年
项目 本期增加
1月1日
法定盈余公积 58,678,176.16 -
公益金 58,538,061.86 -
任意盈余公积 18,331,491.78 -
合计 135,547,729.80 -
2004年
项目 本期减少
6月30日
法定盈余公积 - 58,678,176.16
公益金 - 58,538,061.86
任意盈余公积 - 18,331,491.78
合计 - 135,547,729.80
23、未分配利润
项目 2004年6月30日
净利润 2,006,707.91
加：年初未分配利润 22,045,834.45
盈余公积转入 -
可供分配的利润 24,052,542.36
减：提取法定盈余公积 -
减：提取法定公益金 -
可供股东分配的利润 24,052,542.36
减：已付普通股股利 -
期末未分配利润 24,052,542.36
项目 2003年12月31日
净利润 57,497,071.78
加：年初未分配利润 36,238,354.41
盈余公积转入 -
可供分配的利润 93,735,426.19
减：提取法定盈余公积 5,744,301.37
减：提取法定公益金 5,744,301.37
可供股东分配的利润 82,246,823.45
减：已付普通股股利 60,200,000.00
期末未分配利润 22,046,823.45
本期年初未分配利润与上期期末未分配利润差异-989.00元，系本公司调增以前年
度所得税费用989.00元。
24、主营业务收入、成本
项目 2004年1-6月
主营业务收入 237,628,775.65
其中：电力销售收入 235,316,815.94
其他销售收入 2,311,959.71
主营业务成本 213,535,625.68
其中：电力销售成本 211,476,690.00
其他销售成本 2,058,935.68
主营业务毛利 24,093,149.97
其中：电力 23,840,125.94
其他 253,024.03
项目 2003年1-6月
主营业务收入 270,112,366.27
其中：电力销售收入 268,790,264.68
其他销售收入 1,322,101.59
主营业务成本 196,376,348.27
其中：电力销售成本 195,327,168.38
其他销售成本 1,049,179.89
主营业务毛利 73,736,018.00
其中：电力 73,463,096.30
其他 272,921.70
25、主营业务税金及附加
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
城建税 1,507,210.33 1,946,774.78
教育费附加 645,947.28 834,332.06
合计 2,153,157.61 2,781,106.84
26、其他业务利润
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
销售材料利润 193.06 52,588.02
房租收入利润 132,840.00 134,089.99
合计 133,033.06 186,678.01
27、财务费用
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 6,442,990.00 9,949,302.63
减：利息收入 542,507.54 816,216.57
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 - -
其他 710.58 1,870.97
合计 5,901,193.04 9,134,957.03
28、投资收益
项目 2004年1-6月
股权投资收益
债权投资收益 -2,163,528.70
其中:债券收益 -2,163,528.70
委托贷款收益 -
其他债权投资收益 -
联营/合营公司分配来的利润 -
期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 6,563,239.17
计提长期股权投资减值准备 -
股权投资差额摊销 -7,149,524.77
股权投资转让收益 -
合计 -2,749,814.30
项目 2003年1-6月
股权投资收益 643,610.30
债权投资收益
其中:债券收益 -
委托贷款收益 -
其他债权投资收益 -
联营/合营公司分配来的利润 -
期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 18,116,735.75
计提长期股权投资减值准备 -
股权投资差额摊销 -7,149,524.76
股权投资转让收益 -
合计 11,610,821.29
本公司本期投资收益较上期下降幅度较大，主要是因国债市值下降而计提短期投资
跌价准备和因煤价上升而导致被投资公司中的电力生产企业利润下降所致。
29、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2004年1-6月
保险费 1,000,000.00
业务招待费 304,199.40
董事会费 260,714.00
信息披露费 255,000.00
上市公司服务费及印刷费 224,591.65
运输费 212,440.46
办公费 190,102.27
低值品 108,217.80
其他 1,107,591.92
合计 3,662,857.50
项目 2003年1-6月
保险费 1,624,211.93
业务招待费 266,466.88
董事会费 222,192.20
信息披露费 260,000.00
上市公司服务费及印刷费 193,636.38
运输费 146,132.69
办公费 140,428.30
低值品 123,632.30
其他 4,718,998.55
合计 7,695,699.23
六、母公司会计报表主要项目注释
1、短期投资
2004年6月30日 2003年12月31日
项目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 - - - -
债券投资 25,000,000.00 1,080,763.25 24,986,505.94 -
其他投资 - - - -
合计 25,000,000.00 1,080,763.25 24,986,505.94 -
本公司根据2004年6月30日国债的市值计提了短期投资跌价准备1,080,763.25元。
2、应收账款
2004年6月30日
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 173,483,917.63 100.00 -
1-2年 - - -
2-3年 - - -
3年以上 - - -
合计 173,483,917.63 100.00 -
2003年12月31日
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 93,915,988.62 100.00 -
1-2年 - - -
2-3年 - - -
3年以上 - - -
合计 93,915,988.62 100.00 -
3、其他应收款
2004年6月30日
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 1,850,000.00 71.55 -
1-2年 - - -
2-3年 - - -
3年以上 0,620,988.23 28.45 20,620,988.23
合计 2,470,988.23 100.00 20,620,988.23
2003年12月31日
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 138,000.00 0.65 -
1-2年 - - -
2-3年 21,198,088.23 99.35 20,620,988.23
3年以上 - - -
合计 21,336,088.23 100.00 20,620,988.23
4、长期投资
本公司长期投资分类情况如下：
2004年6月30日
项目
账面余额 减值准备
长期股票投资 - -
对子公司投资 35,129,095.46 -
对合营公司投资 - -
对联营公司投资 176,209,877.36 -
其他股权投资 16,009,636.99 -
股权投资差额 49,707,790.50 -
合计 277,056,400.31 -
2003年12月31日
项目
账面余额 减值准备
长期股票投资 - -
对子公司投资 36,266,402.33 -
对合营公司投资 - -
对联营公司投资 153,052,217.43 -
其他股权投资 16,009,636.99 -
股权投资差额 56,808,903.43 -
合计 262,137,160.18 -
对子公司投资明细
股权
被投资单位名称 投资期限 初始投资金额
比例%
豫能高科 无期限 90 90,000,000.00
2004年 2004年
被投资单位名称 本期增减
1月1日 6月30日
豫能高科 36,266,402.33 -1,137,306.87 35,129,095.46
对联营企业投资明细
股权
被投资单位名称 投资期限 初始投资金额
比例%
郑州新力电力有限
公司 11年 30 243,744,984.21
洛阳豫能阳光热电
有限公司 35 17,500,000.00
合计 261,244,984.21
2004年 2004年
被投资单位名称 本期增减
1月1日 6月30日
郑州新力电力有限
公司 153,052,217.43 5,657,659.93 158,709,877.36
洛阳豫能阳光热电
有限公司 - 17,500,000.00 17,500,000.00
合计 153,052,217.43 23,157,659.93 176,209,877.36
对其他股权投资明细
股权
被投资单位名称 投资期限 初始投资金额
比例%
开封新力发电有限公司 18年 6 16,009,636.99
2004年 本期 2004年
被投资单位名称
1月1日 增减 6月30日
开封新力发电有限公司 16,009,636.99 - 16,009,636.99
股权投资差额明细
被投资 形成 摊销 2004年
初始金额
单位名称 原因 期限 1月1日
郑州新力电力 溢价
10年 136,187,657.10 56,808,903.43
有限公司 购买
被投资 本期 本期 本期 2004年
单位名称 增加 摊销 转出 6月30日
郑州新力电力
- 7,101,112.93 - 49,707,790.50
有限公司
5、固定资产与折旧
2004年
项目 本期增加
1月1日
固定资产原值：
房屋及建筑物 217,857,615.62 -
机器设备 943,281,758.88 138,000.00
运输设备 12,206,610.12 18,150.80
其他 9,740,739.39 -
合计 1,183,086,724.01 156,150.80
累计折旧：
房屋及建筑物 67,297,317.66 2,650,394.70
机器设备 468,313,188.96 26,920,863.46
运输设备 5,998,487.71 845,084.20
其他 5,106,599.78 769,457.38
合计 546,715,594.11 31,185,799.74
固定资产净值 636,371,129.90
2004年
项目 本期减少
6月30日
固定资产原值：
房屋及建筑物 - 217,857,615.62
机器设备 - 943,419,758.88
运输设备 102,400.00 12,122,360.92
其他 - 9,740,739.39
合计 102,400.00 1,183,140,474.81
累计折旧：
房屋及建筑物 - 69,947,712.36
机器设备 - 495,234,052.42
运输设备 81,558.81 6,762,013.10
其他 - 5,876,057.16
合计 81,558.81 577,819,835.04
固定资产净值 605,320,639.77
固定资产减值准备明细如下：
2004年
项目 本期增加
1月1日
房屋及建筑物 - -
机器设备 5,918,954.60 -
运输设备 - -
其他 216,328.78 -
合计 6,135,283.38 -
2004年
项目 本期减少
6月30日
房屋及建筑物 -
机器设备 - 5,918,954.60
运输设备 - -
其他 - 216,328.78
合计 - 6,135,283.38
6、主营业务收入、成本
项目 2004年1-6月
主营业务收入 235,316,815.94
其中：电力销售收入 235,316,815.94
主营业务成本 211,476,690.00
其中：电力销售成本 211,476,690.00
主营业务毛利 23,840,125.94
其中：电力 23,840,125.94
项目 2003年1-6月
主营业务收入 268,790,264.68
其中：电力销售收入 268,790,264.68
主营业务成本 195,327,168.38
其中：电力销售成本 195,327,168.38
主营业务毛利 73,463,096.30
其中：电力 73,463,096.30
7、投资收益
项目 2004年1-6月
股权投资收益 -
债权投资收益 -1,080,763.25
其中:债券收益 -1,080,763.25
委托贷款收益 -
其他债权投资收益 -
联营/合营公司分配来的利润 -
期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 5,425,932.30
计提长期股权投资减值准备 -
股权投资差额摊销 -7,101,112.93
股权投资转让收益 -
合计 -2,755,943.88
项目 2003年1-6月
股权投资收益 643,610.32
债权投资收益 -
其中:债券收益 -
委托贷款收益 -
其他债权投资收益 -
联营/合营公司分配来的利润 -
期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 7,898,280.06
计提长期股权投资减值准备 -
股权投资差额摊销 -7,101,112.93
股权投资转让收益 -
合计 1,440,777.45
本公司本期投资收益下降主要是因国债市值下降而计提短期投资跌价准备和因煤价
上升而导致本公司的联营公司利润下降所致。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务
河南省建设投
郑州 建设项目投资
资总公司
计算机软硬件、网
高科公司 郑州
络技术、电子商
务、电力、生物制
剂、化工、开发、
应用技术服务及
产品销售
关联方名称 经济性质 法定代表人 与本公司关系
河南省建设投 本公司
全民 王松龄
资总公司 控股股东
本公司
高科公司 有限公司 李英
控股子公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
2003年
关联方名称 本期增加
12月31日
河南省建设投资总公司 200,000,000.00 -
高科公司 100,000,000.00 -
2004年
关联方名称 本期减少
6月30日
河南省建设投资总公司 - 6,000,000,000.00
高科公司 - 100,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2004年6月30日 2003年12月31日
关联方名称
金额 比例% 金 额 比例%
河南省建设投资总公司 161,000,000.00 37.44 161,000,000.00 37.44
高科公司 90,000,000.00 90.00 90,000,000.00 90.00
4、不存在控制关系的关联方
法定 与本公司
关联方名称 注册地址 主营业务 经济性质
代表人 关系
华中电网有限公司 武汉 电、热生产、销售 全民 张学知 本公司股东
河南省电力公司 郑州 电、热生产、销售 全民 卢健 本公司股东
焦作市投资公司 焦作 投资 全民 马保群 本公司股东
（二）关联方交易
根据本公司与河南省电力公司签署的委托生产管理协议及并网与购电协议，河南省
电力公司全面负责本公司两台发电机组的生产经营，并购买本公司生产的全部电力。2
004年上半年和2003年上半年，双方按一般市场价格发生的销售电力如下：
关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月
占收入比例 占收入比例
金 额 金 额
% %
河南省电力公司 235,316,815.94 99.03 268,790,264.68 99.51
合 计 235,316,815.94 268,790,264.68
（三）关联方余额
1、应收账款
关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日
河南省电力公司 173,483,917.63 93,915,988.62
合 计 173,483,917.63 93,915,988.62
本期应收河南省电力公司款项全部为售电款，为正常业务发生的欠款。
八、或有事项
本公司2004年6月30日不存在商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁及未为其他单位
或个人提供各种债务担保。
九、承诺事项
2003年6月23日，本公司与河南省建设投资总公司、香港诚利有限公司签订协议，
拟合资建设郑州新力电力有限公司三期2
200MW供热机组扩建工程（以下简称"郑新三期扩建工程"）。郑新三期扩建工程预
计动态总投资为177,330万元，工程注册资本占总投资的25%，为44,332万元。河南豫能
控股股份有限公司、河南省建设投资总公司与香港诚利有限公司按30%、20%、50%的比
例认缴注册资本金，即河南豫能控股股份有限公司13,300万元、河南省建设投资总公司
8,866万元、香港诚利有限公司22,166万元；工程投资总额与注册资本的差额由银行贷
款方式筹措或股东融资解决。工程安排2004年上半年开工建设，建设工期18个月，计划
2006年元月建成投产。上述协议业经2003年8月21日本公司2003年临时股东大会批准。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司2004年6月30日后未发生资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、债务重组事项
本公司2004年1-6月未发生债务重组事项。
十二、其他重大事项
本公司2004年1-6月未发生其他重大事项。
河南豫能控股股份有限公司
二○○四年六月三十日
资产负债表（资产）
编制单位：河南豫能控股股份有限公司 单
位：元
附 合并数
资产 注 2004年6月30日
流动资产：
货币资金 60,574,743.03
短期投资 47,836,471.30
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 173,654,644.83
其他应收款 53,157,588.05
预付账款 396,438.40
应收补贴款
存货 6,794,211.64
待摊费用 1,003,500.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 343,417,597.25
长期投资：
长期股权投资 242,892,718.93
长期债权投资
长期投资合计 242,892,718.93
其中：合并价差 965,414.08
固定资产：
固定资产原价 1,184,352,272.81
减：累计折旧 578,758,031.96
固定资产净值 605,594,240.85
减：固定资产减值准备 6,378,899.70
固定资产净额 599,215,341.15
工程物资
在建工程 17,199,048.08
固定资产清理
固定资产合计 616,414,389.23
无形资产及其他资产：
无形资产 159,107.11
长期待摊费用 13,432.12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 172,539.23
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,202,897,244.64
合并数
资产 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 201,660,632.23
短期投资 49,957,029.64
应收票据 80,000,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 94,092,305.82
其他应收款 1,718,299.46
预付账款 1,852,698.40
应收补贴款
存货 3,927,802.95
待摊费用 524,500.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 433,733,268.50
长期投资：
长期股权投资 226,884,583.77
长期债权投资
长期投资合计 226,884,583.77
其中：合并价差 1,013,825.92
固定资产：
固定资产原价 1,184,298,522.01
减：累计折旧 547,553,290.91
固定资产净值 636,745,231.10
减：固定资产减值准备 6,378,899.70
固定资产净额 630,366,331.40
工程物资
在建工程 7,016,649.05
固定资产清理
固定资产合计 637,382,980.45
无形资产及其他资产：
无形资产 295,665.43
长期待摊费用 27,561.04
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 323,226.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,298,324,059.19
资产 2004年6月30日
流动资产： 母公司
货币资金 55,251,993.34
短期投资 23,919,236.75
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 173,483,917.63
其他应收款 51,850,000.00
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用 1,000,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 305,505,147.72
长期投资：
长期股权投资 277,056,400.31
长期债权投资
长期投资合计 277,056,400.31
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,183,140,474.81
减：累计折旧 577,819,835.04
固定资产净值 605,320,639.77
减：固定资产减值准备 6,135,283.38
固定资产净额 599,185,356.39
工程物资
在建工程 17,199,048.08
固定资产清理
固定资产合计 616,384,404.47
无形资产及其他资产：
无形资产 159,107.11
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 159,107.11
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,199,105,059.61
母公司数
资产 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 194,166,068.66
短期投资 24,986,505.94
应收票据 80,000,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 93,915,988.62
其他应收款 715,100.00
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用 500,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 394,283,663.22
长期投资：
长期股权投资 262,137,160.18
长期债权投资
长期投资合计 262,137,160.18
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,183,086,724.01
减：累计折旧 546,715,594.11
固定资产净值 636,371,129.90
减：固定资产减值准备 6,135,283.38
固定资产净额 630,235,846.52
工程物资
在建工程 7,016,649.05
固定资产清理
固定资产合计 637,252,495.57
无形资产及其他资产：
无形资产 295,665.43
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 295,665.43
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1 1,293,968,984.40
单位负责人：李兴佳 财务负责人：刘满刚 制
表人:严青莲、陈少峰
资产负债表（负债及权益）
编制单位:河南豫能控股股份有限公司 单
位：元
附 合并数
负债及权益 注 2004年6月30日
流动负债：
短期借款 100,000,000.00
应付票据
应付账款 36,090.20
预收账款
应付工资
应付福利费 509,129.41
应付股利 53,319,681.00
应交税金 5,455,204.30
其他应交款 183,175.33
其他应付款 5,195,067.47
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 164,698,347.71
长期负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 264,698,347.71
少数股东权益 4,789,286.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 430,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 430,000,000.00
资本公积 343,809,338.37
盈余公积 135,547,729.80
其中：法定公益金 58,538,061.86
未分配利润 24,052,542.36
其中：现金股利
外币报表折算差额
所有者权益合计 933,409,610.53
负债和所有者权益总计 1,202,897,244.64
合并数
负债及权益 2003年12月31日
流动负债：
短期借款 200,000,000.00
应付票据
应付账款 24,990.20
预收账款
应付工资
应付福利费 391,514.30
应付股利 53,319,681.00
应交税金 7,205,820.29
其他应交款 120,147.04
其他应付款 870,608.25
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 261,932,761.08
长期负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 361,932,761.08
少数股东权益 4,987,406.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 430,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 430,000,000.00
资本公积 343,809,338.37
盈余公积 135,547,729.80
其中：法定公益金 58,538,061.86
未分配利润 22,046,823.45
其中：现金股利
外币报表折算差额
所有者权益合计 931,403,891.62
负债和所有者权益总计 1,298,324,059.19
母公司数
负债及权益 2004年6月30日
流动负债：
短期借款 100,000,000.00
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费 355,180.22
应付股利 53,319,681.00
应交税金 6,181,007.50
其他应交款 183,175.33
其他应付款 5,075,280.72
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 165,114,324.77
长期负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 265,114,324.77
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 430,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 430,000,000.00
资本公积 343,809,338.37
盈余公积 135,127,386.92
其中：法定公益金 58,397,947.57
未分配利润 25,054,009.55
其中：现金股利
外币报表折算差额
所有者权益合计 933,990,734.84
负债和所有者权益总计 1,199,105,059.61
母公司数
负债及权益 2003年12月31日
流动负债：
短期借款 200,000,000.00
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费 238,627.87
应付股利 53,319,681.00
应交税金 7,522,345.99
其他应交款 120,127.26
其他应付款 756,157.31
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 261,956,939.43
长期负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 361,956,939.43
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 430,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 430,000,000.00
资本公积 343,809,338.37
盈余公积 135,127,386.92
其中：法定公益金 58,397,947.13
未分配利润 23,075,319.68
其中：现金股利
外币报表折算差额
所有者权益合计 932,012,044.97
负债和所有者权益总计 1,293,968,984.40
单位负责人：李兴佳 财务负责人：刘满刚 制
表人:严青莲、陈少峰
利润及利润分配表
编制单位：河南豫能控股股份有限公司 单位:元
合并数
项目 附注 2004年1－6月
一、主营业务收入 237,628,775.65
减：主营业务成本 213,535,625.68
主营业务税金及附加 2,153,157.61
二、主营业务利润 21,939,992.36
加：其他业务利润 133,033.06
减：营业费用 3,664,661.81
管理费用 7,131,142.56
财务费用 5,901,193.04
三、营业利润 5,376,028.01
加：投资收益 -2,749,814.30
补贴收入 --
营业外收入 3,938.00
减：营业外支出 499,704.08
四、利润总额 2,130,447.63
减：所得税 321,859.81
少数股东损益 -198,120.09
五、净利润 2,006,707.91
加：期初未分配利润 22,045,834.45
其他转入 --
六、可供分配利润 24,052,542.36
减：提取法定盈余公积 --
提取法定公益金 --
提取职工奖励及福利基金 --
提取储备基金 --
提取企业发展基金 --
利润归还投资 --
七、可供投资者分配的利润 24,052,542.36
减：应付优先股股利 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 --
转作资本（或股本）的普通
--
股股利
八、未分配利润 24,052,542.36
合并数
项目 2003年1－6月
一、主营业务收入 270,112,366.27
减：主营业务成本 196,376,348.27
主营业务税金及附加 2,781,106.84
二、主营业务利润 70,954,911.16
加：其他业务利润 186,678.01
减：营业费用 5,541,859.38
管理费用 26,931,769.59
财务费用 9,134,957.03
三、营业利润 29,533,003.17
加：投资收益 11,610,821.29
补贴收入 46,057.83
营业外收入 1,358.10
减：营业外支出 436,040.12
四、利润总额 40,755,200.27
减：所得税 8,353,576.60
少数股东损益 -1,195,809.99
五、净利润 33,597,433.66
加：期初未分配利润 6,138,354.41
其他转入 --
六、可供分配利润 39,735,788.07
减：提取法定盈余公积 3,357,040.45
提取法定公益金 3,357,040.45
提取职工奖励及福利基金 --
提取储备基金 --
提取企业发展基金 --
利润归还投资 --
七、可供投资者分配的利润 33,021,707.17
减：应付优先股股利 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 30,100,000.00
转作资本（或股本）的普通
--
股股利
八、未分配利润 2,921,707.17
母公司数
项目 2004年1－6月
一、主营业务收入 235,316,815.94
减：主营业务成本 211,476,690.00
主营业务税金及附加 2,153,024.23
二、主营业务利润 21,687,101.71
加：其他业务利润 133,033.06
减：营业费用 3,542,283.20
管理费用 6,806,305.13
财务费用 5,918,297.80
三、营业利润 5,553,248.64
加：投资收益 -2,755,943.88
补贴收入 --
营业外收入 3,938.00
减：营业外支出 499,704.08
四、利润总额 2,301,538.68
减：所得税 321,859.81
少数股东损益 --
五、净利润 1,979,678.87
加：期初未分配利润 23,074,330.68
其他转入 --
六、可供分配利润 25,054,009.55
减：提取法定盈余公积 --
提取法定公益金 --
提取职工奖励及福利基金 --
提取储备基金 --
提取企业发展基金 --
利润归还投资 --
七、可供投资者分配的利润 25,054,009.55
减：应付优先股股利 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 -
转作资本（或股本）的普通
--
股股利
八、未分配利润 25,054,009.55
母公司数
项目 2003年1－6月
一、主营业务收入 268,790,264.68
减：主营业务成本 195,327,168.38
主营业务税金及附加 2,772,431.16
二、主营业务利润 70,690,665.14
加：其他业务利润 179,737.77
减：营业费用 5,190,032.00
管理费用 15,583,539.47
财务费用 9,178,945.64
三、营业利润 40,917,885.80
加：投资收益 1,440,777.44
补贴收入 --
营业外收入 1,358.10
减：营业外支出 436,040.12
四、利润总额 41,923,981.22
减：所得税 8,353,576.60
少数股东损益 --
五、净利润 33,570,404.62
加：期初未分配利润 7,220,908.72
其他转入 --
六、可供分配利润 40,791,313.34
减：提取法定盈余公积 3,357,040.45
提取法定公益金 3,357,040.45
提取职工奖励及福利基金 --
提取储备基金 --
提取企业发展基金
利润归还投资 --
七、可供投资者分配的利润 34,077,232.44
减：应付优先股股利 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 30,100,000.00
转作资本（或股本）的普通
--
股股利
八、未分配利润 3,977,232.44
单位负责人：李兴佳 财务负责人：刘满刚 制
表人:严青莲、陈少峰
利润及利润分配表补充资料：
项目 本年累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 --
2、自然灾害发生的损失 --
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 --
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 --
5、债务重组损失 --
6、其他 --
项目 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 --
2、自然灾害发生的损失 --
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 --
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 --
5、债务重组损失 --
6、其他 --
现金流量表
编制单位：河南豫能控股股份有限公司 2004年6月 单
位：元
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 273,168,133.00
收到的税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 360,802.08
经营活动产生的现金流入小计 273,528,935.08
购买商品、接受劳务支付的现金 196,423,511.70
支付给职工以及为职工支付的现金 14,465,610.32
支付的各项税费 27,505,590.68
支付的其他与经营活动有关的现金 3,662,857.50
经营活动产生的现金流出小计 242,057,570.20
经营活动产生的现金流量净额 31,471,364.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 --
取得投资收益所收到的现金 905,579.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 --
收到的其他与投资活动有关的现金 --
投资活动产生的现金流入小计 905,579.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,150.80
投资所支付的现金 17,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动产生的现金流出小计 67,518,150.80
投资活动产生的现金流量净额 -66,612,571.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 --
借款所收到的现金 150,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 --
筹资活动产生的现金流入小计 150,000,000.00
偿还债务所支付的现金 250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,944,682.52
支付的其他与筹资活动有关的现金 --
筹资活动产生的现金流出小计 255,944,682.52
筹资活动产生的现金流量净额 -105,944,682.52
四、汇率变动对现金的影响 --
五、现金及现金等价物净增加额 -141,085,889.20
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 270,463,140.00
收到的税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 336,195.36
经营活动产生的现金流入小计 270,799,335.36
购买商品、接受劳务支付的现金 192,265,790.76
支付给职工以及为职工支付的现金 14,290,199.77
支付的各项税费 27,490,422.40
支付的其他与经营活动有关的现金 3,110,163.67
经营活动产生的现金流出小计 237,156,576.60
经营活动产生的现金流量净额 33,642,758.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 --
取得投资收益所收到的现金 905,579.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 --
收到的其他与投资活动有关的现金 --
投资活动产生的现金流入小计 905,579.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,730.80
投资所支付的现金 17,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动产生的现金流出小计 67,517,730.80
投资活动产生的现金流量净额 -66,612,151.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 --
借款所收到的现金 150,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 --
筹资活动产生的现金流入小计 150,000,000.00
偿还债务所支付的现金 250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,944,682.52
支付的其他与筹资活动有关的现金 --
筹资活动产生的现金流出小计 255,944,682.52
筹资活动产生的现金流量净额 -105,944,682.52
四、汇率变动对现金的影响 --
五、现金及现金等价物净增加额 -138,914,075.32
单位负责人：李兴佳 财务负责人：刘满刚 制
表人:严青莲、陈少峰
现金流量表补充资料： 2004年6月 单
位：元
项目 合并数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,006,707.91
加：少数股东损益 -198,120.09
计提的资产减值准备 --
固定资产折旧 31,204,741.03
无形资产摊销 136,558.32
长期待摊费用摊销 14,128.92
待摊费用减少（减：增加） -479,000.00
预提费用增加（减：减少） --
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) --
固定资产报废损失 --
财务费用 5,918,297.80
投资损失（减：收益） 2,749,814.30
递延税款贷项（减：借项） --
存货的减少（减：增加） -2,866,408.69
经营性应收项目的减少（减：增加） -9,437,147.21
经营性应付项目的增加（减：减少） 2,421,792.59
其他 --
经营活动产生的现金流量净额 31,471,364.88
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 --
一年内到期的可转换公司债券 --
融资租入固定资产 --
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 60,574,743.03
减：现金的期初余额 201,660,632.23
加：现金等价物的期末余额 --
减：现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 -141,085,889.20
项目 母公司数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,979,678.87
加：少数股东损益 --
计提的资产减值准备 --
固定资产折旧 31,104,240.91
无形资产摊销 136,558.32
长期待摊费用摊销 --
待摊费用减少（减：增加） -500,000.00
预提费用增加（减：减少） --
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) --
固定资产报废损失 --
财务费用 5,918,297.80
投资损失（减：收益） 2,755,943.88
递延税款贷项（减：借项） --
存货的减少（减：增加） --
经营性应收项目的减少（减：增加） -10,895,432.32
经营性应付项目的增加（减：减少） 3,143,471.30
其他 --
经营活动产生的现金流量净额 33,642,758.76
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 --
一年内到期的可转换公司债券 --
融资租入固定资产 --
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 55,251,993.34
减：现金的期初余额 194,166,068.66
加：现金等价物的期末余额 --
减：现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 -138,914,075.32
单位负责人：李兴佳 财务负责人：刘满刚
制表人:严青莲、陈少峰
资产减值准备明细表
编制单位：河南豫能控股股份有限公司 2004年6月
单位：元
项 目 年初余额
一、坏账准备合计 61,562,685.98
其中：应收账款 3,025,774.80
其他应收款 58,536,911.18
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 20,000,000.00
其中：长期股权投资 20,000,000.00
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 6,378,899.70
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 5,918,954.00
六、无形资产减值准备 227,498.82
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项 目 本年增加数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 2,163,528.70
其中：股票投资 -
债券投资 2,163,528.70
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备 -
项 目 本年转回数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 61,562,685.98
其中：应收账款 3,025,774.80
其他应收款 58,536,911.18
二、短期投资跌价准备合计 2,163,528.70
其中：股票投资 -
债券投资 2,163,528.70
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 20,000,000.00
其中：长期股权投资 20,000,000.00
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 6,378,899.70
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 5,918,954.00
六、无形资产减值准备 227,498.82
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
单位负责人：李兴佳 财务负责人：刘满刚 制
表人:严青莲、陈少峰
利润表附表
2004年1-6月
编制单位：河南豫能控股股份有限公司 单
位：人民币元
净资产收益率（％）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.35 2.35
营业利润 0.58 0.58
净利润 0.21 0.22
扣除非经营性损益后的净利润 0.26 0.26
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.0510 0.0510
营业利润 0.0125 0.0125
净利润 0.0047 0.0047
扣除非经营性损益后的净利润 0.0057 0.0057
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