二OO五年三月
第一节 重要提示及目录
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事陈琦伟因出差未能亲自出席，书面委托独立董事陈劲先生代其行使表决权
。
公司董事长胡柏藩先生，总经理张方治先生，财务负责人石观群先生，声明：保证
年度报告中财务会计报告的真实、完整。
目录
第一节 重要提示及目录
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
第二节 公司基本情况简介
一、公司基本情况简介
(一)、
股票简称 新和成
股票代码 002001
上市证券
交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人
姓名 陈晓晖 张平一
联系地址 浙江省新昌县城关镇 浙江省新昌县城关镇江北
江北路4 号 路4 号
电话 0575-6128136 0575-6124919
0571-87178970
传真 0575-6124975 0575-6124975
0571-87178963
电子信箱 Cxh518@vip.sina.com zpyzpy888@vip.sina.com
(二)、公司法定中文名称：浙江新和成股份有限公司
公司法定英文名称：ZHEJIANG NHU COMPANY LTD.
公司中文名称缩写：新和成
公司英文名称缩写：NHU
(三)、公司法定代表人：胡柏藩
(四)、公司注册及办公地址：浙江省新昌县城关镇江北路4 号
邮政编码：312500
公司互联网网址：http://www.cnhu.com
公司电子信箱： webmaster@cnhu.com
(五)、公司首次注册登记日期：1999 年4 月5 日
公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局
公司最近一次变更注册登记日期：2004 年10 月12 日
公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局
企业法人注册号为：3300001005563 号
税务登记证号：国税浙字330624712560575 号
公司聘请的会计师事务所为：浙江天健会计师事务所有限公司；
会计师事务所地址: 浙江省杭州市文三路388 号钱江科技大厦14-20 层
(六)、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》和《中国证券报
》
登载公司半年度报告的中国证监会指定互联网网址：www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：浙江新和成股份有限公司投资发展部
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标
（合并报表数，金额单位：人民币元）
项目 金额
利润总额 107,267,393.32
净利润 72,607,736.17
扣除非经常性损益后的净利润 62,088,978.54
主营业务利润 230,904,907.92
其他业务利润 2,495,471.42
营业利润 99,693,433.31
投资收益 -1,324,095.66
补贴收入 3,358,377.04
营业外收支净额 5,539,678.62
经营活动产生的现金流量净额 123,081,269.46
现金及现金等价物净增减额 404,859,501.52
注：扣除的非经常性损益项目和金额如下：
非经常性损益项目(收益+,损失-) 2004年度
补贴收入 3,358,377.04
财政贴息 2,221,282.00
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
长期资产产生的损益 7,038,757.93
短期投资损益 3,367.85
收取的资金占用费 93,602.50
债务重组损益 -31,315.00
非经常性营业外收入 512,935.11
非经常性营业外支出(不含水利资金及减值准备) -460,420.51
小计 12,736,586.92
减：所得税影响数 500,307.06
少数股东损益 1,717,522.23
非经常性损益净额 10,518,757.63
二、报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标
项目 单位 2004年度
主营业务收入 元 1,134,088,604.47
净利润 元 72,607,736.17
总资产 元 1,597,005,026.49
股东权益(不含少数
股东权益) 元 728,905,012.26
每股收益(全面摊薄) 元/股 0.64
每股收益(加权平均) 元/股 0.73
每股收益(扣除非经
常性损益后) 元/股 0.54
每股净资产 元/股 6.39
调整后的每股净资产 元/股 6.37
每股经营活动产生的
现金流量净额 元 1.08
净资产收益率(全面
摊薄) % 9.96
净资产收益率(加权
平均) % 14.19
扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收
益率 % 12.13
项目 2003年度 2002年度
主营业务收入 950,967,683.31 691,284,598.45
净利润 69,266,919.33 50,846,978.34
总资产 1,051,471,306.91 843,606,824.00
股东权益(不含少数
股东权益) 320,953,673.08 276,892,753.75
每股收益(全面摊薄) 0.82 0.61
每股收益(加权平均) 0.82 0.61
每股收益(扣除非经
常性损益后) 0.72 0.57
每股净资产 3.82 3.30
调整后的每股净资产 3.80 3.28
每股经营活动产生的
现金流量净额 1.46 1.17
净资产收益率(全面
摊薄) 21.58 18.36
净资产收益率(加权
平均) 23.26 20.57
扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收
益率 20.24 19.43
注：以上数据均以合并报表数据填列或计算。
三、全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益
2004年度利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 31.68 45.12 2.03 2.33
营业利润 13.68 19.48 0.87 1.01
净利润 9.96 14.19 0.64 0.73
扣除非经常性损
益后的净利润 8.52 12.13 0.54 0.63
四、报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 84,020,000 5,740,532.67 40,655,793.37
本期增加 30,000,000 355.755.603.01 10,833,163.53
本期减少 0 0 0
期末数 114,020,000 361,496,135.68 51,488,956.90
变动原因 发行新股 股本溢价 本年提取
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 13,551,931.12 190,537,347.04 320,953,673.08
本期增加 3.611.054.51 11,362,572.64 407,951,339.18
本期减少 0 0 0
期末数 17,162,985.63 201,899,919.68 728,905,012.26
变动原因 本年提取 本年利润增加及 前述原因
利润分配
第四节 股本变动及股东情况
一、公司股份变动情况表
报告期内公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]60 号文核准，于2004
年6 月2 日首次向社会公开成功发行人民币普通股(A 股)股票3000 万股，总股本相应
发生变化，截止报告期末，变更后公司总股本为11402 万股，公司股份变动情况如下：
截止日期:2004 年12 月31 日 数量单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
配股 送股 公积金 增 发
转股
一、未上市流通股份 84,020,000
1、发起人股份 84,020,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 78,780,000
境外法人持有股份
其他 5,240,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 84,020,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 84,020,000
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
其他 小计
一、未上市流通股份 84,020,000
1、发起人股份 84,020,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 78,780,000
境外法人持有股份
其他 5,240,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 84,020,000
二、已上市流通股份 +30,000,000 30,000,000 30,000,000
1、人民币普通股 +30,000,000 30,000,000 30,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 +30,000,000 30,000,000 30,000,000
三、股份总数 +30,000,000 30,000,000 114,020,000
二、公司前十名股东持股情况
报告期末股东总数 15579 户
前十名股东持股情况
股东名称（全 年度内 年末持股 比例
称） 增减( 万 数量（万 （%）
股) 股）
新昌县合成
化工厂 0 7,878.00 69.09
张平一 0 120.00 1.05
袁益中 0 100.00 0.88
石程 0 100.00 0.88
胡柏剡 0 63.00 0.55
中国银行 --
金鹰成份股
优选证券投
资基金 53,39 53.39 0.47
石观群 0 48.20 0.42
王学闻 0 44.30 0.39
济宁市永安
医疗器械有
限公司 24.62 24.62 0.22
石三夫 0 22.00 0.19
股东名称（全 股份类别 质押或冻 股东性质
称） （ 已流通 结的股份 （ 国有股东
或未流通） 数量 或外资股东）
新昌县合成
化工厂 未流通 0 法人股
张平一 未流通 0 自然人股
袁益中 未流通 0 自然人股
石程 未流通 0 自然人股
胡柏剡 未流通 0 自然人股
中国银行
金鹰成份股
优选证券投
资基金 已流通 未知 法人股
石观群 未流通 0 自然人股
王学闻 未流通 0 自然人股
济宁市永安
医疗器械有
限公司 已流通 未知 自然人股
石三夫 未流通 0 自然人股
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的 种类(A、B、H 或其它)
数量(万股)
中国银行--金鹰成份股优选证券投资基金 53.3900 A
济宁市永安医疗器械有限公司 24.6176 A
任传友 20.0000 A
重庆华邦制药股份有限公司 14.9500 A
蒋全柏 13.6700 A
刘勇 11.0600 A
温清娟 10.0000 A
邯郸市财达计算机信息中心 9.3801 A
黄世衍 8.4200 A
胡健健 8.4199 A
说明：前十名股东中张平一、袁益中、石程、胡柏剡、石观群、王学闻、石三夫7
名自然人股东同时在新昌县合成化工厂中持有股份，除本公司董事长胡柏藩与胡柏剡
系兄弟关系外，以上六名自然人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，本公司未知其他股东之间是否存在关
联关系， 也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
三、公司控股股东情况
报告期内，本公司控股股东未发生变更，仍为新昌县合成化工厂。该公司成立于1
989 年2 月14 日，持有本公司69.09%的股份，法定代表人陈世林，注册资本12,000
万元。经营范围为：生产销售：有机化工中间体，出口本企业自产的维生素和化工产品
、医药中间体（国家政策允许范围内）；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械
设备、仪器仪表及零部件。报告期内仍然没有经营性资产，也没有从事与股份公司相同
的业务，目前主要业务是对外投资管理。报告期内，接新昌县合成化工厂通知，经其股
东大会决议，新昌县合成化工厂拟规范成有限责任公司，现新昌县合成化工厂正在申报
改制批复事项，待其改制批复和工商登记完成后，公司将及时履行信息披露义务。
报告期内，本公司实际控制人为胡柏藩、胡柏剡兄弟。胡柏藩，男，1962 年生，
中国国籍，无境外永久居留权，1999 年2 月至2002 年5 月任本公司董事长兼总经理，
2002 年5 月起至今任本公司董事长，并同时兼任本公司控股子公司浙江新和成进出口
有限公司、浙江新东化工有限公司、新昌德力石化设备有限公司、新昌新和成维生素有
限公司、安徽新和成皖南药业有限公司及新昌县合成化工厂的子公司绍兴越秀教育发展
有限公司、浙江爱生药业有限公司的董事长。胡柏剡，男，1967年生，中国国籍，无境
外永久居留权，1999 年2 月起至今任本公司董事、副总经理，2000 年7 月兼任本公司
控股子公司新昌新和成维生素有限公司总经理、浙江新东化工有限公司总经理。
■■图像■■
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员
1、公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务 性 年 任期起止日期
别 龄
胡柏藩 董事长 男 43 2002.5.19-2005.5.18
张平一 董事、党委书记 男 57 2002.5.19-2005.5.18
胡柏剡 董事、副总经理 男 38 2002.5.19-2005.5.18
石程 董事 男 43 2002.5.19-2005.5.18
袁益中 董事 男 45 2002.5.19-2005.5.18
王学闻 董事 男 36 2002.5.19-2005.5.18
石观群 董事、财务负责人 男 34 2002.5.19-2005.5.18
张方治 总经理 男 54 2002.5.19-2005.5.18
陈晓晖 董事会秘书 男 34 2002.5.19-2005.5.18
胡幼善 独立董事 男 40 2002.5.19-2005.5.18
蔡惠明 独立董事 男 60 2003.6.2-2005.5.18
陈琦伟 独立董事 男 53 2002.5.19-2005.5.18
陈劲 独立董事 男 37 2003.6.2-2005.5.18
石三夫 监事会主席 男 42 2002.5.19-2005.5.18
崔欣荣 监事 男 41 2002.5.19-2005.5.18
王旭林 监事 男 42 2002.5.19-2005.5.18
梁晓东 监事 男 34 2002.5.19-2005.5.18
张晓波 监事 男 42 2002.5.19-2005.5.18
姓名 年初持股数(万 年末持股数(万
股) 股)
胡柏藩 0 0
张平一 120.00 120.00
胡柏剡 63.00 63.00
石程 100.00 100.00
袁益中 100.00 100.00
王学闻 44.30 44.30
石观群 48.20 48.20
张方治 0 0
陈晓晖 0 0
胡幼善 0 0
蔡惠明 0 0
陈琦伟 0 0
陈劲 0 0
石三夫 22.00 22.00
崔欣荣 14.50 14.50
王旭林 12.00 12.00
梁晓东 0 0
张晓波 0 0
注：董事、监事及高级管理人员均未在股东单位担任除董事外的经营性职务。
2、董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任
职或兼职情况。董事
董事长胡柏藩，男，1962 年生，中国国籍，无境外永久居留权，绍兴师范专科学
院化学系专科毕业，浙江大学工商管理专业研究生结业，高级经济师，中共党员， 19
88 年11 月任新昌县合成化工厂厂长，1999 年2 月至2002 年5 月任本公司董事长兼总
经理，2002 年5 月起至今任本公司董事长，并同时兼任本公司控股子公司浙江新和成
进出口有限公司、浙江新东化工有限公司、新昌德力石化设备有限公司、新昌新和成维
生素有限公司、安徽新和成皖南药业有限公司及新昌县合成化工厂的子公司绍兴越秀教
育发展有限公司、浙江爱生药业有限公司的董事长。曾获“浙江省优秀教育企业家”、
“浙江省石化科技先进工作者”、“浙江省优秀企业经营者”等荣誉称号，并于1998
年当选为绍兴市第四届人大代表。
董事张平一，男，1948 年生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江师范学院数学
专业专科，中教一级，中共党员。1988 年11 月-1998 年6 月任新昌县合成化工厂董事
长、党总支书记，并任新昌县政协常委等职务。1999 年2 月起至今任本公司董事、党
委书记、工会主席，
董事袁益中，男，1960 年生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江师范学院化学
专业学士，浙江大学工商管理专业研究生结业，高级工程师， 1991 年7 月任新昌县合
成化工厂副厂长，2000年7 月至2003 年6 月任本公司控股子公司新昌德力石化设备有
限公司董事长。1999 年2 月起至今任本公司董事。
董事石程，男，1962 年生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江师范学院化学专
业学士，高级工程师，中共党员。1992 年2 月任新昌县合成化工厂技术科长，1993 年
4 月任新昌县合成化工厂副厂长，2000 年7 月至2003 年6 月任本公司控股子公司新昌
新和成维生素有限公司董事长。1999年2 月起至今任本公司董事。
董事胡柏剡，男，1967 年生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江大学精细化工
专业专科，工程师，中共党员。1989 年1 月任新昌县合成化工厂车间主任，1995 年1
0 月7 月，任新昌县合成化工厂异植物醇车间主任，1999 年2 月起至今任本公司董事
、副总经理，2000 年7 月兼任本公司控股子公司新昌新和成维生素有限公司总经理、
浙江新东化工有限公司总经理。
董事石观群，男，1971 年生，中国国籍，无境外永久居留权，湖南大学会计系专
科，会计师，中共党员，1989 年12 月进入新昌县合成化工厂，1993 年1 月任财务科
副科长，1994 年1 月任财务科科长，1999 年2 月起至今任浙江新和成股份有限公司董
事、财务部经理。
董事王学闻，男，1969 年生，中国国籍，无境外永久居留权，中国纺织大学企业
管理专业专科， 1993 年1 月任新昌县合成化工厂供销科长，1999 年2 月起至今任本
公司董事、供销部经理，2000 年1 月起至今任浙江新和成进出口有限公司总经理。
独立董事
独立董事陈琦伟，男，1952 年生，中国国籍，教授，博士生导师。1982 年起先后
在华东师范大学经济系任讲师、副教授、教授、国际金融系教授、博士生导师。现任上
海交通大学管理学院教授、博士生导师，亚商企业咨询股份有限公司董事长。2002 年
5 月起任本公司独立董事。陈琦伟先生目前为亚洲研究所执行副董事长、中国经济体制
改革研究会理事、中国世界经济学会理事、中国亚洲太平洋学会常务理事、中国社会科
学院对外经济贸易研究中心特约研究员、中国社会科学院金融研究中心特约研究员、南
开大学国际金融研究中心特约研究员、北京大学金融与证券研究所特约研究员、澳大利
亚国立大学《亚太经济论从》编委、亚洲开发银行咨询顾问、美国南加州大学商学院客
座教授等。
独立董事蔡惠明：男，1945 年生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江大学研究
生学历。1985年至2003 年3 月在浙江省人民政府任职，2003 年3 月至2004 年，担任
浙江国信控股集团有限公司董事长，现为浙江浙商银行董事长。2003 年6 月起任本公
司独立董事。
独立董事胡幼善，男，1965 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级会计师。
曾任浙江省商业集团公司财务审计处副处长，现任浙江惠丰投资有限公司董事长兼总经
理。2002 年5 月起任本公司独立董事。
独立董事陈劲：男，1968 年生，中国国籍，管理工程博士，现任浙江大学教授、
博士生导师、浙江大学创新与发展研究中心副主任，2003 年6 月起任本公司独立董事
。陈劲先生同时担任深圳金地、浙江传化、上海杰隆生物工程独立董事、浙大网络董事
。
监事
监事会主席石三夫，男，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高中，1992
年1 月进入新昌县合成化工厂，1992 年1 月任新昌县合成化工厂任厂办主任，1999
年2 月至今任本公司监事会主席、公司办副主任。
监事崔欣荣，男，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，经济师，中国人民
大学工商企业管理专业本科，1993 年6 月任新昌县合成化工厂人事科科长。1999 年2
月至今任本公司监事、人力资源部经理。
监事王旭林，男，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江农业大学宁波
分校机械设计与制造专业本科，中共党员，工程师。1995 年4 月任新昌县德力石化设
备厂厂长。1999 年2 月至今任本公司监事，兼任本公司控股子公司新昌德力石化设备
有限公司总经理。
监事梁晓东，男，1971 年生，中国国籍，无境外永久居留权，郑州工学院化工机
械专业本科，工程师，中共党员，1993 年8 月进入新昌县合成化工厂， 1996 年5 月
任车间主任，现任本公司职工监事、工程部经理。
监事张晓波，男，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，会计师，西南财经
大学本科，1993 年3 月进入新昌县合成化工厂任财务部科长。99 年2 月任本公司财务
部资产管理科科长，现任本公司职工监事、财务部科长。
其他高级管理人员
总经理张方治，男，1951 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专，2000 年1
2 月起任本公司总经理助理，2002 年5 月起任本公司总经理。
董事会秘书陈晓晖，男，1971 年生，中国国籍，无境外永久居留权，华南理工大
学材料研究所硕士，1998 年2 月至2000 年7 月任职于金华信托证券总部证券研究所，
2000 年11 月起至今任本公司董事会秘书。
3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
（1）董事、监事和高级管理人员酬金政策：本公司董事、监事薪酬由股东大会决
定，高级管理人员薪酬由董事会决定，其薪酬由工资、补贴、福利及奖金四部分组成，
具体金额是根据其职务、能力以及工作的实际表现确定。本公司向独立董事支付的报酬
为每年3 万元，独立董事为参加董事会发生的差旅费由本公司承担。本公司独立董事无
其他报酬及福利待遇。本公司目前尚未设置董事责任保险。
（2）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况：本公司领取报酬的董事、监事和
高级管理人员共18 人，年度报酬总额为250 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额
为90 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为55 万元，年度报酬总额在2
5-50 万元的有1 人，10-25万元的有9 人，5-10 万元的有4 人。
4、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未发生变动。
二、公司员工情况
截止2004 年12 月31 日，公司拥有员工1539 人，其中具有硕士以上学历15 人，
大专以上学历593 人，具有高、中级职称人员115 人。公司员工专业结构情况见附表。
截止报告期末，公司无离退休人员。
人数 占员工总数比例(%)
生产人员 973 63.22
采购和销售人员 58 3.77
研究发展人员 162 10.53
财务人员 44 2.86
行政管理人员 302 19.62
合计 1539 100
第六节 公司治理结构
一、公司治理结构现状
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要
求，规范公司运作，公司法人治理结构的实际情况已基本符合《上市公司治理准则》的
要求，内容如下：
1、关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定
的《股东大会议事规则》，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，特别是
中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司
控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直
接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司
与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上做到了相互独立，公司董事会、监事会
和内部机构能够独立运作。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序
选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据
《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。
4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规
定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认
真履行自己的职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合
规性进行监督，并独立发表意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、监事、经
理人员的绩效评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开，公正。
6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来
访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露的报
纸；公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露工作细则》的要求，真实、准
确、完整、及时的披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东
、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司4 位独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事职责。
1、独立董事出席董事会的情况
独立董事姓名 本年应参加董
事会次数 亲自出席（次）
陈琦伟 4 3
胡幼善 4 4
蔡惠明 4 4
陈劲 4 4
独立董事姓名
委托出席（次） 缺席（次）
陈琦伟 1 0
胡幼善 0 0
蔡惠明 0 0
陈劲 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司4 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司
其他事项没有提出异议。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
1、业务分开方面：本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业
竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。
2、在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总经
理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。
3、在资产方面：公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施，拥有独
立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。
4、机构设置方面：本公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理
、技术、生产等各部门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
5、在财务方面：公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体
系，并独立开设银行帐户、纳税、作出财务决策。
四、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况
公司实行360 度考评机制，对高级管理人员的业绩和履职情况由上级、同级及下级
同时进行月度和年度考核。
第七节 股东大会情况简介
一、股东大会情况
2004 年公司召开了两次股东大会，具体情况如下：
（一）公司于2004 年2 月14 日将2003 年度股东大会召开时间、地点、审议事项
及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知一传真的方式送达各位董事和股东。
公司2003 年度股东大会于2004 年3 月16 日在浙江新昌公司本部会议室召开，出
席会议的股东及股东授权代表十人，代表股份8,402 万股，占公司总股本的100%。符合
《公司法》、《公司章程》的有关规定。大会以投票表决方式审议通过了如下议案：
1、公司2003 年度董事会工作报告；
2、公司2003 年度监事会工作报告；
3、公司2003 年度财务决算报告和2004 年度财务预算报告；
4、公司2003 年度利润分配预案的议案；
5、关于公司滚存利润的分配政策的议案；
6、关于继续聘任天健会计师事务所的议案；
7、关于公司与关联方交易的议案。
本次股东大会经浙江天册律师事务所吕崇华律师现场见证并出具了法律意见书。认
为本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规和公司章程的有关规定；出席会议人
员的资格合法、有效；表决程序符合法律、法规和公司章程的有关规定；本次股东大会
合法有效。
因当时公司尚未上市，故本次股东大会内容未在指定信息披露报纸上进行信息披露
。
（二）公司于2004 年7 月30 日将2004 年第一次临时股东大会召开时间、地点、
审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国
证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
公司2004 年度第一次临时股东大会于2004 年9 月1 日在浙江新昌白云山庄召开，
出席会议的股东及股东授权代表共10 人，代表股份84,189,379 股，占公司股本总额的
73.84 %，符合《公司法》和本公司《公司章程》的有关规定。大会以投票表决方式审
议通过了如下议案：
1、增加注册资本的议案；
2、修改公司经营范围的议案；
3、修改公司章程的议案。
本次股东大会经浙江天册律师事务所吕崇华律师现场见证并出具了法律意见书。认
为本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规和公司章程的有关规定；出席会议人
员的资格合法、有效；表决程序符合法律、法规和公司章程的有关规定；本次股东大会
合法有效。
本次股东大会决议公告刊登在2004 年9 月2 日的《中国证券报》、《上海证券报
》和《证券时报》上。
二、选举更换公司董事、监事情况
报告期内，公司没有选举、更换董事、监事的情况。
第八节 董事会报告
一、董事会讨论与分析
报告期内，公司的经营工作遇到了较大的挑战和困难。出口退税下降4 个百分点，
原材料价格上涨幅度较大，能源运输紧张，导致生产成本比2003 年有明显增加。面对
上述压力和挑战，公司通过加强技术改进，完善采购制度，提升产品档次，加大新产品
销售等措施，依托公司多年来形成的品牌优势和良好的客户关系，以及全体员工的共同
努力，顺利完成了各项工作任务，取得了良好的经营业绩。
本年度，公司实现主营业务收入113,409 万元，比上年增长19.26%， 主要原因为
公司通过积极完善营销网络，扩大生产能力，实现了主营业务收入的较快增长；实现主
营业务利润23,090 万元，比上年增长13.58%；完成利润总额10,727,比上年降低2.4
6%；净利润7,261 万元，比上年增长4.82%；每股收益0.64 元，净资产收益率为9.96%
，经营活动产生的现金流量净额为12308.13万元。
二、公司的经营情况
1、公司的主营业务范围是有机化工产品及饲料添加剂的生产和销售，产品包括VA
类、VE 类、乙氧甲叉、医药化工新产品，及子公司药品制剂和机械产品的生产和销售
。本公司是全国最大的维生素生产企业。
2、报告期内，公司的主营业务增长情况良好，主要系通过多年的市场竞争，公司
的品牌知名度以及综合实力明显增强，市场占有率不断提高，除了主导产品VE、VA 销
量稳步增长外，不少新产品如食品添加剂、香精香料、生物素等的销售增长明显。VA
类产品通过对关键工艺的技术改进，大幅度提高了产品质量和收率，同时VA 类产品在
报告期内价格有所上涨，因此在原材料成本上升的基础上，依然取得了毛利率提高2.2
6 个百分点的成绩，成为公司主要的利润增长点。VE 类产品毛利率下跌6.27 个百分点
，系原材料价格上涨30%以上，但产品价格反而有所下跌所致，同时VE的生产技术已经
比较成熟，通过技改降低成本的余地有限。其他业务系医药制剂、石化机械设备、食品
添加剂、香精香料、生物素等产品，销量和利润增长明显，主要系经过多年的产品开发
和市场拓展，上述新产品在本报告期内开始进入收获期，实现规模销售所致。化工制造
类产品的增长明显，系受下游石化行业效益增长，投资扩大，导致本公司的石化设备销
量增长所致。
主营业务分行业、产品、地区情况表： 单位：元
主营业务收入 主营业务成本 毛利率
(%)
分行业
医药中间体 1,075,815,252.94 856,514,987.19 20.38
制药 20,319,260.73 17,453,095.91 14.11
机械制造 37,954,090.80 28,352,211.24 25.30
合计 1,134,088,604.47 902,320,294.34 20.44
其中关联交
易 21,643,575.30 16,786,711.74 22.44%
分产品
VA类 294,756,524.33 214,450,858.79 27.24
VE类 572,224,578.66 482,109,709.58 15.75
乙氧甲叉 53,212,299.49 45,877,120.44 13.78
其他 213,895,201.79 159,882,605.53 25.25
合计 1,134,088,604.47 902,320,294.34 20.44
其中关联交
易 21,643,575.30 16,786,711.74 22.44%
分地区
国内 346,760,850.48 275,362,791.37 20.59
国外 787,327,753.99 626,957,502.97 20.37
合计 1,134,088,604.47 902,320,294.34 20.44
其中关联交
易 21,643,575.30 16,786,711.74 22.44%
主营业务 主营业务 毛利率比
收入比上 成本比上 上年同期
年同期增 年同期增 增减百分
减(%) 减(%) 点数
分行业
医药中间体 18.36 19.85 -0.99
制药 14.71 27.50 -6.9
机械制造 53.65 53.54 0.06
合计 19.26 20.82 -1.03
其中关联交
易 -5.87% -4.58% -1.05%
分产品
VA类 11.96 8.58 2.26
VE类 13.95 23.12 -6.27
乙氧甲叉 -21.26 -19.50 -1.89
其他 81.32 58.69 10.66
合计 19.26 20.82 -1.03
其中关联交
易 -5.87% -4.58% -1.05%
分地区
国内 43.64 46.09 -1.33
国外 10.96 12.29 -0.94
合计 19.26 20.82 -1.03
其中关联交
易 -5.87% -4.58% -1.05%
（2）占主营业务收入10%以上的主要产品销售情况单位：元
项目 产品销售收入 产品销售成本 毛利率(%)
VE类 572,224,578.66 482,109,709.58 15.75
VA类 294,756,524.33 214,450,858.79 27.24
2、公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情
况。主要控股公司的经营情况及业绩如下：
公司名称 注册资本 公司持股比 注册 主营业务
（万元） 例（直接或间 地
接）
安徽新和成 安徽 片剂、颗粒剂、糖
皖南药业有 省宣 浆剂、硬胶囊剂、
限公司 2,200 70% 城市 软膏剂、酊剂、原
料药、医药化工中
间体生产、销售
新昌德力石 浙江 石化设备、工业用
化设备有限 省新 常压容器，压力容
公司 1,000 90% 昌县 器制造、安装
浙江新东化
工有限公司 6,000 99.95% 浙江 生产销售有机化学
省新 品
昌县
新昌新和成 浙江 制造、加工：饲料
维生素有限 省新 添加剂、添加剂预
公司 700 90% 昌县 混合饲料、兽用维
生素原料药及预混
剂
浙江新和成 浙江 有机化工中间体配
进出口公司 1,500 99% 省新 套的相关或同类的
昌县 商品及技术的出口
业务
琼海博螯丽 1000 100% 海南 房地产开发
都置业有限 省琼
公司 海市
浙江新维普 800万美 60% 浙江 有机化工产品及饲
添加剂有限 元 省新 料添加剂的额生产
公司 昌县 和销售，经营进出
口业务
公司名称 总资产（万 净资产（万 净利润（万
元） 元） 元）
安徽新和成
皖南药业有
限公司 7,298.40 2,535.64 -12.20
新昌德力石
化设备有限
公司 3,528.77 1,671.62 256.93
浙江新东化
工有限公司 7,836.63 7,056.84 202.12
新昌新和成
维生素有限
公司 3,194.70 739.36 158.32
浙江新和成
进出口公司 5,389.32 4,473.80 304.42
琼海博螯丽 2,411.36 990.23 -9.77
都置业有限
公司
浙江新维普 4,176.09 4,138.70 0
添加剂有限
公司
3、主要供应商和客户情况：
（1）公司主要供应商
本公司2004 年度前五大供应商的采购总额为217,177,212.05 元，占年度采购总额
的19.92%。
（2）公司主要客户
本公司2004 年度向前五大客户的销售总额为767,760,578.56 元，占年度主营业务
收入的67.70%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）由于能源紧张，公司全年受到限电的较大影响，对公司正常生产带来不便。
公司一方面积极争取当地政府和电力部门的支持，另一方面自购发电机，对峰谷电利用
进行及时调度，加强节能改造，限制非生产性用电等措施，尽量减少了用电紧张对生产
的影响。
（2）2004 年由于石油价格持续上涨导致公司主要原材料——石化类原料的价格大
幅上涨，使公司的原材料采购成本大幅上升，对公司的影响较大。公司的对策是通过强
化管理，实行规模采购，合理增加原材料的库存，努力降低采购成本。同时积极进行技
术改造，降低原材料的消耗。
（3）由于今年来出口退税政策调整，退税率下降4%，公司的主营业务成本增加，
公司采取增加进料加工贸易业务，来减少退税率下降对成本的影响。
（4）由于今年5 月1 日开始新的《道路交通安全法》实施，运输费大幅上升，公
司采取原料、产品配载运输来减少运输成本。
三、报告期内的投资情况
截止2004 年12 月31 日，公司长期投资金额为3,505.75 万元，比去年末增加1,9
08.74 万元，增加幅度为119.52%。
1、报告期内募集资金使用情况
由于实行国家宏观调控，本省从2004 年上半年至今暂停土地审批，公司的募集资
金项目拟实施地的土地使用证未能在2004 年获得批复，导致公司募集资金投资项目无
法按期开工。公司正在与主管部门和当地政府紧密沟通，当地政府已承诺一旦获得土地
指标，首先确保我公司的项目用地。为确保募集资金投资项目尽快产生效益，成为公司
新的利润增长点，公司已经在市场销售方面作了大量工作，产品已被不少客户所接受，
一旦项目投产，即可实现规模销售。
单位：万元
募集资金总额 38,359.00 本期使用募集
资金总额
承诺项目 拟投入资金 是否变更项目
1、年产80吨β-胡萝 15,200.00 否
卜素项目
2、年产80吨维生素A 3,230.00 否
棕榈酸酯项目
3、年产6吨虾青素项 3,950.00 否
目
4、年产22.5吨维生 1,900.00 否
素D3项目
5、年产30吨辅酶Q10 4,475.00 否
项目
6、年产1000吨乙酸 3,240.00 否
芳樟酯项目
7、年产700吨β-紫 3,300.00 否
罗兰酮项目
合计 35,295.00
募集资金总额 2584.13 累计已使用募 584.13
集资金总额
承诺项目 实际投入金 产生收益金额 是否符合计划进度
额 和预计收益
1、年产80吨β-胡萝 992.00 0 否
卜素项目
2、年产80吨维生素A 408.38 0 否
棕榈酸酯项目
3、年产6吨虾青素项 404.52 0 否
目
4、年产22.5吨维生 166.54 0 否
素D3项目
5、年产30吨辅酶Q10 179.93 0 否
项目
6、年产1000吨乙酸 253.77 0 否
芳樟酯项目
7、年产700吨β-紫 178.99 0 否
罗兰酮项目
合计 2584.13
为达到计划进度和收 由于受国家宏观调控的影响，浙江省从2004 年上半年至
今暂停土地审批，公司项目
益的说明（分具体项 用地申报未能在本报告期内获得政府有关部门的批复，导
致公司募集资金投资项目动
目） 工建设时间有所耽搁。
变更原因和变更程序 无
说明（分具体项目） 募集资金资金到位前，公司用自有资金先期投入募集资
金投资项目，金额为
募集资金项目先期投 15,000,000 元，系公司支付募集资金投资项目实施地上
虞精细化工园区的土地款。
入情况
用闲置募集资金暂时 2004 年10 月22 日，经公司二届董事会第九次会议决
议，公司拟将不超过6000 万元
补充流动资金情况 的募集资金用于补充流动资金，根据流动资金实际情况
及募集资金项目进度，调剂使
用，使用期限从2004 年11 月1 日起，每笔募集资金使用
期限不超过六个月。
报告期内，募集资金补充流动资金实际使用金额为
6000 万元，归还期限为2005 年
5 月1 日，未超过规定额度，也尚未到期。
募集资金其他使用情 公司不存在用募集资金归还与募集资金项目无关的贷
款，不存在用募集资金存单质押
况 取得贷款等其他情况。
会计师事务所对募集 浙江天健会计师事务所审核公司董事会出具的
《关于募集资金年度使用情况的专项说
资金年度专项审核的 明》后，出具浙天会审[2005]第241 号专项审核报
告，认为公司董事会《关于募集资
结论性意见 金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金使
用情况的披露与实际使用情况相符。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
根据股东大会的决议，公司与德国EBA GMBH 公司共同投资设立浙江新维普添加剂
有限公司，该公司注册资本为800 万美元，其中公司出资480 万美元，占60%股份。本
报告期内已实际出资300万美元。
根据公司总经理办公会议决议，报告期内公司和自然人林中选共同对控股子公司安
徽新和成皖南药业有限公司增资1,100 万元，其中公司增资660 万元，增资后，公司持
有该子公司70%股份。
根据董事会决议，公司投资2,880 万元人民币，与浙江春晖集团有限公司共同设立
浙江春晖环保能源有限公司，占股份40%。本报告期内已实际出资1,440 万元人民币。
根据董事会决议，公司及控股子公司浙江新和成进出口有限公司出资2,902 万元人
民币从东方集团股份有限公司收购了浙江新东化工有限公司40%的股权。报告期内已经
办理完股权转让手续。
根据公司总经理办公会议决议，本公司及控股子公司新昌德力石化设备有限公司出
资1,499.44 万收购了琼海博螯丽都置业有限公司100%的股权。报告期内已经办理完股
权转让手续。
四、公司董事会对报告期内财务状况、经营成果的分析
浙江新和成股份有限公司2004 年年度报告
（一）报告期内财务状况、经营成果的增减变化及原因
项目 2004年(元) 2003年(元) 2004比2003(+%)
总资产 1,597,005,026.49 1,051,471,306.91 51.88
长期负债 347,554,223.33 69,223,440.00 402.08
股东权益 728,905,012.26 320,953,673.08 127.11
主营业务利润 230,904,907.92 203,293,263.78 13.58
净利润 72,607,736.17 69,266,919.33 4.82
经营活动产生的 123,081,269.46 122,921,036.25 0.13
现金流量净额
现金及现金等价 404,859,501.52 72,421,806.12 459.03
物净增加额
1、总资产大幅增加主要是公司报告期内公开发行A 股股票3000 万股所致。
2、长期负债大幅增加主要是随着公司经营规模的进一步扩大，流动资金需求进一
步增加所致。
3、股东权益大幅增加主要是公开发行A 股股票3000 万股及2004 年度实现利润所
致。
4、主营业务收入比上年增长19.26%，主要是公司进一步加强市场营销工作，不断
提升产品质量和客户服务，大力开发新产品，使公司的销售额增加所致。
5、主营业务利润比上年增长13.58%，主要原因是公司持续发展，主营业务收入持
续增长，主营业务利润相应增加。
6、净利润比上年增长4.82%，增长幅度小于主营业务收入的增长，也小于主营业务
利润的增长，主要原因是今年三项费用上升明显。其中，管理费用增加系按销售额3%计
提技术开发费增加及新增上市相关费用所致，营业费用增加系销售额增加，相应销售费
用增加所致。
7、经营活动产生的现金流量净额比上年增长0.13%，小于净利润的增长，主要原因
是公司生产经营规模扩大导致公司应收帐款相应增加及存货增加所致。但应收帐款的增
长幅度低于主营业务收入的增幅。存货增加是公司产品品种增加，及为降低采购成本，
合理库存原材料所致。
8、现金及现金等价物净增加额比上年增长459.03% ，主要原因是公司公开发行A
股股票3000 万股募集资金383,588,837.78 元所致。
（二）报告期内，公司的利润构成情况未发生变动。
（三）报告期内，公司未发生重大资产损失。
（四）报告期内，公司会计政策变更事项。
本公司控股子公司浙江新东化工有限公司芳樟醇专有技术，原按10 年摊销，至20
03 年12 月31 日已摊销4 年。但随着精细合成技术的发展和国内外一些专利技术的解
密，出现了一些更具经济效益的芳樟醇合成技术，浙江新东化工有限公司芳樟醇专有技
术预计在2 年内将被新工艺取代，故本期该公司经董事会审议批准将其剩余摊销年限缩
短为两年，并采用未来适用法进行会计处理。上述会计估计变更的影响数为1,599,999
.94 元，相应减少本期利润总额1,599,999.94 元。浙江新和成股份有限公司2004 年年
度报告
（五）浙江天健会计师事务所有限公司对公司的2004 年度财务报告出具了标准无
保留意见的审计报告。
五、生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
公司所从事的行业属于精细化学工业，公司生产所需主要原材料多为石化类产品等
基础化工产品，原材料价格的波动直接影响公司产品的生产成本。近年来，国际原油价
格涨价，导致基础化工原料价格也大幅上扬。预计今后原材料价格仍将在高位运行，对
公司的盈利水平产生一定的影响。公司主要将通过大力推进技改降低成本，提高老产品
档次，加大高赢利产品销售等方式来克服原材料涨价的风险。
公司出口业务占主营业务收入的69.42%，人民币汇率变动将对公司利润产生重要影
响。公司目前，通过采用多种外币币种结算，以及远期结汇等方式，规避因美元大幅贬
值而产生的人民币升值压力的风险。人民币汇率预计在2005 年依然将面临较大的升值
压力，对公司的盈利水平将产生一定影响。
六、2005 年年度经营计划
2005 年经营的压力仍很大，公司只有通过加强管理，加大技术改进，加快募集资
金投资项目建设，才能实现目标效益。公司把2005 年定为“管理年”。“管理年”的
具体要求是12 个字：提高效率、讲究效果、创造效益。
七、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
在2004 年度共计召开4 次董事会：
（1）在第二届第六次董事会，通过以下决议：
a.审议通过总经理工作报告
b.审议通过董事会工作报告
c.审议通过2003 年财务决算和2004 年财务预算报告
d.审议通过2003 年度利润分配方案
e.审议通过关于计提坏帐、存货跌价、固定资产减值准备的议案
f.审议通过关于计提技术开发费的议案
g.审议通过关于公司滚存利润分配政策的议案
h.审议通过继续聘任浙江天健会计师事务所为本公司审计机构的议案
i.审议通过关于召开2003 年度股东大会的议案
(2)在第二届第七次董事会，通过以下决议：
a.审议通过了公司2004 年半年度报告及摘要
b.审议通过修改公司经营范围的议案
c.审议增加注册资本的议案
d.审议通过修改公司章程的议案
e.审议通过关于召开2004 年度第一次临时股东大会的议案
(3)第二届第八次董事会，通过以下决议：
a.审议通过了关于聘请中国银河证券有限责任公司为我公司股票终止上市时代办股
票转让主办券商的议案
b.审议通过了浙江新和成股份有限公司投资者关系管理制度
c.审议通过了受让浙江新东化工股份有限公司部分股权的议案
d.审议通过了浙江新和成股份有限公司募集资金管理制度
(4)在第二届第九次董事会，通过以下决议：
a.审议通过了关于将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案
b.审议通过了浙江新和成股份有限公司第三季度报告
c.审议通过了关于以自有资金2880 万元投资上虞热电的议案
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定
履行职责，认真执行股东大会通过的各项决议，具体如下：
（1）2003 年度利润分配方案执行情况：公司于2004 年5 月2 日依法完成了2003
年度的股利分配：向全体股东每10 股派发现金股利6 元人民币（含税）。
（2）公司已对《公司章程》进行了相应的修改，并报工商部门备案。
八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经浙江天健会计师事务所有限公司审计，本公司2004 年度实现净利润72,607,736
.17 元，根据《公司法》和本公司章程的规定，按10%提取法定盈余公积金，按5%提取
法定公益金，不提取任意公积金，加上以前年度未分配利润，可供股东分配利润201,8
99,919.68 元。
董事会提议2004 年度以总股本114,020,000 股为基数向全体股东每10 股派发现金
股利人民币3.00 元（含税），合计派发现金34,206,000.00 元，尚未分配利润167,69
3,919.68 元，转结下年度分配。本公司本次不进行公积金转增股本。
上述分配预案，董事会同意提交股东大会审议。
九、公司内部审计制度的执行情况
根据公司内部审计制度的规定，公司审计部现有审计人员3 人，其中专职审计人员
3 人，审计部在董事会的领导下工作，不受其他部门和个人干涉，审计负责人向董事会
报告工作。
十、其他报告事项
1、本报告期内公司选定《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》作为信
息披露的报刊，并在2005 年度继续作为公司信息披露的报刊。
2、对照证监会颁发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（以下简称“证监发[2003]56 号文”），报告期内公司董事会认真
进行了自查，未发生“证监发[2003]56 号文”涉及的违规担保事项，也无任何违规与
关联方资金往来的行为。
3、本公司控股股东及其他关联方占用资金情况明细如下表：
资金占用方 相对应的会计报表科 资金占用 资金占用期
与上市公司 目 期末时点 初时点金额
的关系 金额
控股股东的
子公司 应收账款 14 15
控股股东的
子公司 应收账款 354 1,050
控股股东的
子公司 应收账款 0 5
控股股东的
子公司 应收账款 1
参股公司 应收账款 0 120
参股公司 应收账款 15 3
控股股东的
子公司 预付账款 0 2
参股公司 预付账款 5
控股股东的 其他应
子公司 收款 8
其他应
参股公司 收款
0 389 8 1,195
资金占用方 资金占用借方 资金占用贷
与上市公司 累计发生额 方累计发生
的关系 额
控股股东的
子公司 50 51
控股股东的
子公司 2,210 2,906
控股股东的
子公司 3 8
控股股东的
子公司 50 49
参股公司 35 155
参股公司 67 55
控股股东的
子公司 2
参股公司 5
控股股东的
子公司 8
参股公司 300 300
300 2,420 308 3,226
资金占用方 占用 占用 备注
与上市公司 方式 原因
的关系
控股股东的
子公司 采购 生产
控股股东的
子公司 采购 生产
控股股东的
子公司 采购 生产
控股股东的
子公司 采购 生产
参股公司 采购 生产
参股公司 采购 生产
控股股东的
子公司 采购 生产
参股公司 采购 生产
控股股东的
子公司 拆借 周转
参股公司 拆借 周转
4、独立董事对执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》规定情况专项说明及独立意见。
公司独立董事认为：“截至2004 年12 月31 日，公司与控股股东及其他关联方的
资金往来能够严格遵守“证监发[2003]56 号文”的规定，关联方之间发生的资金往来
均为正常的经营性资金往来，且规模受到严格控制，不存在与“证监发[2003]56 号文
”规定相违背的情形。
截止2004 年12 月31 日，浙江新和成股份有限公司没有为本公司的股东、股东的
控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或
个人提供担保，不存在与“证监发[2003]56 号”文规定相违背的情形。”
第九节监事会报告
一、监事会工作情况
2004 年度，公司监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定
。共召开两次监
事会具体情况如下：
（一）2004 年2 月14 日在浙江新昌公司会议室召开了二届监事会第四次会议，会
议应到监事5 人，实到监事5 人，审议并通过了以下议案：
1、2003 年度监事会工作报告；
2、2003 年公司财务决算报告和2003 年公司财务预算报告；
3、确认2003 年度关联交易的公允性。
（二）2004 年7 月28 日在浙江新昌公司会议室召开了二届监事会第五次会议，会
议应到监事5 人，实到监事5 人，审议并通过了以下议案：
1、公司2004 年半年度报告；
2、公司2004 年半年度报告摘要。
本次会议决议公告刊登在2004 年7 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》和
《证券时报》上。
二、监事会对公司2004 年度有关事项发表的独立意见
报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》相关条款
，着重从日常依法运营、规范财务运作等方面认真开展监督工作，保护了公司及广大股
东的整体利益，监事会对报告期内有关情况发表独立意见如下：
1、公司依法运作情况
在报告期内，监事会列席了公司股东大会和各次董事会会议，对各项决议的制定和
贯彻实施了监督和保障作用。公司监事会认为，公司2004 年的经营运作情况良好，公
司董事会成员在执行公司职务时，符合公司章程的规定，无违反法律、法规、公司章程
或损害公司和股东利益的行为发生。公司监事会认为，公司经营管理班子做到了勤勉尽
职、忠于职守，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益
的行为发生，经营决策正确，企业管理严格。
2、检查公司财务的情况
本年度会计报表由浙江天健会计师事务所审计，出具了无保留意见的审计报告，公
司财务报告真实、客观和准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、募集资金使用情况
幕集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
4、公司收购、出售资产情况
报告期内，未发生收购和出售资产的行为。
5、关联交易情况
经监事会核查，认为：2004 年度购销关联交易均遵循了公平公正的市场原则，执
行的价格是公允的，没有损害公司和公司股东的利益。
第十节重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
二、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置，无吸收合并事项。
三、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理情况。
四、报告期内发生的重大关联交易事项：
1.销售货物：
公司2004年度向关联方销售货物金额合计22,041,415.65元，占主营业务收入的1.
95%。其中向大连保税区新旅程国际贸易有限公司销售货物20,703,917.18元，占主营业
务收入的1.83%。根据公司及控股子公司浙江新和成进出口有限公司与大连保税区新旅
程国际贸易有限公司签订的购销协议，以当时产品所销往市场的公允价格作为双方的交
易价格。
2.购买货物：
公司2004年度向关联方采购货物金额合计202,102.57元，占主营业务成本的0.02%
.
3.接受担保:
（1）合成化工厂为本公司融资提供担保，截至2004年12月31日，担保总额为20,0
00万元，其中银行承兑汇票保证5,000万，短期借款保证15,000万元。
（2）合成化工厂为安徽新和成皖南药业有限公司融资提供担保，截至2004年12月
31日，担保总额为2,000万元，全部是银行长期借款。
（3）合成化工厂为新昌德力石化设备有限公司融资提供担保，截至2004 年12 月
31 日，担保总额为400 万元，均系银行短期借款。
4、其他关联交易：
公司向关联方经营租赁、收取代理费、收取资金使用费分别为1,219,248.20 元，
2,515.38 元，8,980.00 元。
五、报告期内重大合同及履行情况：
（1）对外担保合同事项
金额单位：万元人民币
担保对象 发生日期 担保 担保
名称 (协议签署 金额 类型
日期)
浙江三花集 2003.7.10 7,000 最高额
团有限公司
三花控股集 2004.1.15 2,000 保证
团有限公司
三花控股集 2004.1.19 2,000 保证
团有限公司
浙江三花集 2004.3.25 180 保证
团有限公司
浙江三花集 2003.7.23 3,000 最高额
团有限公司
浙江三花集 2004.1.1 2,000 最高额
团有限公司
安徽新和成 2003.3.31 1,000 保证
皖南药业有
限公司(控
股子公司)
浙江三花制 2004.7.8 4,000 保证
冷集团有限
公司
浙江三花制 2004.7.8 3,000 保证
冷集团有限
公司
三花控股集 2004.7.29 2,000 最高额
团有限公司
三花控股集 2004.7.29 2,000 最高额
团有限公司
担保对象 担保期 是否履 是否为关联
名称 行完毕 方担保(是
或否)
浙江三花集 2003.7.10.--2004.7.9 完成 否
团有限公司
三花控股集 2004.1.15.--2007.1.16 否 否
团有限公司
三花控股集 2004.1.19.--2007.1.20 否 否
团有限公司
浙江三花集 2004.3.25.--2004.9.25 完成 否
团有限公司
浙江三花集 2003.7.23.--2004.1.23 完成 否
团有限公司
浙江三花集 2004.1.1.--2004.12.30 完成 否
团有限公司
安徽新和成 2003.3.31.--2008.3.30 完成 否
皖南药业有
限公司(控
股子公司)
浙江三花制 2004.7.8--2005.6.28 否 否
冷集团有限
公司
浙江三花制 2004.7.8--2005.7.8 否 否
冷集团有限
公司
三花控股集 2004.7.29--2005.7.29 否 否
团有限公司
三花控股集 2004.7.29--2005.7.29 否 否
团有限公司
报告期内担保发生额合计 17,180
报告期末担保余额合计 15,000
对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 15,600
担保总额占公司净资产的比例 21.40%
注1：下属参股子公司浙江新赛科药业有限公司（新和成参股30%）为浙江国邦兽药
有限公司提供担保2,000 万元，担保期限为（2004.03.31—2005.03.31）。
注2：担保总额为15600 万元，占2004 年末经审计的净资产的21.40%。
六、公司或持股5%以上的股东在报告期内没有发生或以前发生但持续到报告期的对
公司经营成果、财务状况可能产生影响的承诺事项。
七、关联债权债务往来：
报告期内，公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守“证监发[2003
]56 号文”的规定，关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来，且规模受
到严格控制，不存在与“证监发[2003]56 号文”规定相违背的情形。
八、报告期内公司首次发行社会公众股3,000 万股（每股面值1 元），实收资本由
原来的8,402 万元增加到11,402 万元，业经浙江天健会计师事务所验证，并由其于20
04 年6 月9 日出具浙天会验[2004]第42 号《验资报告》。并已于2004 年10 月12 日
办理工商注册变更登记。
开展投资者关系管理情况：
九、投资者关系管理开展情况
为加强投资者关系管理，公司已采取的具体措施有：（1）在公司工作时间内，确
保咨询电话有专人接听和回答，积极利用网络、电子信箱等通讯方式，增强与投资者的
互动。（2）为提高投资者对公司经营业务方面的了解，主动邀请并积极配合新闻媒体
对公司经营及投资者普遍关注的问题进行实地和电话采访。（3）已确定采用网上路演
这种便捷的方式最大范围地让投资者参与公司的年报业绩说明会。（4）在公司网站上
开设了投资者关系栏目，作为公司与投资者交流的平台。（5）参加了深交所主办深圳
证券信息公司承办的中小企业板公司投资者接待日活动，认真、详实的回答了投资者的
提问。（6）制定了《投资者关系管理制度》，并由第二届董事会第八次会议于2004 年
9 月28日审议通过后正式实施。
十、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评；也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
第十一节财务报告
（一）审计报告（全文附后）
浙江天健会计师事务所有限公司对公司2004 年度财务报告出具了标准无保留意见
审计报告。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注（附后）
第十二节备查文件目录
（一）载有董事长签署的2004 年年度报告正本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表；
（三）载有浙江天健会计师事务所有限公司盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审
计报告原件；
（四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿；
浙江新和成股份有限公司
董事长： 胡柏藩
2005年3月5日
审计报告
浙天会审[2005]第240 号
浙江新和成股份有限公司全体股东：
我们审计了贵公司2004 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度
的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2004 年度的现金流量表和合并现
金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工
作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们
认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有
重大方面公允反映了贵公司2004 年12 月31 日的财务状况以及2004 年度的经营成果和
现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司中国注册会计师：王国海
中国·杭州中国注册会计师：叶兴林
报告日期：2005 年3 月5 日
资产负债表
会企01 表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2004年12月31日 单位：
人民币元
期末数
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 576,845,612.24 508,864,773.25
短期投资 100,000.00 0.00
应收票据 2,487,750.00 1,595,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 186,507,197.26 127,606,168.24
其他应收款 5,802,916.66 3,671,433.29
预付账款 10,463,125.30 8,652,867.80
应收补贴款 4,717,668.41 1,818,165.31
存货 264,427,342.82 238,920,715.78
待摊费用 1,272,085.90 788,338.97
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,052,523,698.59 891,917,462.64
长期投资：
长期股权投资 35,057,490.42 214,777,475.80
长期债权投资
长期投资合计 35,057,490.42 214,777,475.80
合并价差 6,209,635.32 5,556,209.90
固定资产：
固定资产原价 650,709,234.58 539,264,550.09
减：累计折旧 252,844,190.67 213,914,952.40
固定资产净值 397,865,043.91 325,349,597.69
减：固定资产减值准 7,594,816.01 7,594,816.01
备
固定资产净额 390,270,227.90 317,754,781.68
工程物资 1,596,146.66 341,946.66
在建工程 52,955,248.06 47,559,061.96
固定资产清理
固定资产合计 444,821,622.62 365,655,790.30
无形资产及其他资产：
无形资产 63,642,131.62 25,273,819.90
长期待摊费用 960,083.24 13,598.53
其他长期资产
无形资产及其他资产 64,602,214.86 25,287,418.43
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,597,005,026.49 1,497,638,147.17
流动负债：
短期借款 184,464,160.00 172,464,160.00
应付票据 57,200,000.00 55,000,000.00
应付账款 165,780,856.68 149,157,335.49
预收账款 1,575,143.54 477,233.40
应付工资 691,500.00 441,500.00
应付福利费 6,915,151.13 3,832,214.46
应付股利
应交税金 16,419,589.23 10,986,079.84
其他应交款 648,111.00 479,608.09
其他应付款 10,124,894.47 7,128,774.95
预提费用 23,089,957.10 21,226,422.51
预计负债
一年内到期的长期负 22,000,000.00 18,000,000.00
债
其他流动负债
流动负债合计 488,909,363.15 439,193,328.74
长期负债：
长期借款 344,399,456.00 328,399,456.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,154,767.33 2,400,000.00
其他长期负债
长期负债合计 347,554,223.33 330,799,456.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 836,463,586.48 769,992,784.74
少数股东权益 31,636,427.75 35,789,076.90
所有者权益(或股东权
益)：
实收资本(或股本) 114,020,000.00 114,020,000.00
减：已归还投资
实收资本(或股本)净 22,000,000.00 18,000,000.00
额
资本公积 361,496,135.68 365,261,434.83
盈余公积 51,488,956.90 51,488,956.90
其中：法定公益金 17,162,985.63 34,673,106.93
未分配利润 201,899,919.68 196,874,970.70
其中：现金股利 34,206,000.00 34,206,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权 728,905,012.26 727,645,362.43
益)合计
负债和所有者权益(或股 1,597,005,026.49 1,497,638,147.17
东权益)合计
期初数
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 158,686,110.72 115,022,672.67
短期投资
应收票据 435,800.00 30,000.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收账款 180,383,493.99 146,243,478.30
其他应收款 2,468,051.05 1,503,305.36
预付账款 22,287,308.74 2,175,702.60
应收补贴款 67,515,873.34 32,842,655.02
存货 158,234,841.64 139,868,498.19
待摊费用 1,043,591.92 856,366.28
一年内到期的长期债 0.00 0.00
权投资
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 591,155,071.40 438,542,678.42
长期投资：
长期股权投资 15,970,070.55 125,831,871.37
长期债权投资
长期投资合计 15,970,070.55 125,831,871.37
合并价差
固定资产：
固定资产原价 557,480,481.48 479,054,560.97
减：累计折旧 195,627,874.32 166,214,554.53
固定资产净值 361,852,607.16 312,840,006.44
减：固定资产减值准 7,799,924.15 7,799,924.15
备
固定资产净额 354,052,683.01 305,040,082.29
工程物资 0.00 0.00
在建工程 40,701,288.15 17,958,325.92
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 394,753,971.16 322,998,408.21
无形资产及其他资产：
无形资产 49,592,193.80 44,370,782.18
长期待摊费用 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产 49,592,193.80 44,370,782.18
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,051,471,306.91 931,743,740.18
流动负债：
短期借款 193,676,850.00 162,500,150.00
应付票据 32,090,000.00 32,090,000.00
应付账款 150,811,873.94 139,901,467.12
预收账款 796,075.47 195,266.14
应付工资 968,601.22 560,000.00
应付福利费 6,819,092.67 3,798,903.21
应付股利 0.00 0.00
应交税金 20,115,427.11 12,282,075.40
其他应交款 675,413.18 486,950.27
其他应付款 9,962,910.28 7,458,595.66
预提费用 34,391,973.06 32,497,122.31
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负 175,196,900.00 175,196,900.00
债
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 625,505,116.93 566,967,430.11
长期负债：
长期借款 66,060,940.00 46,060,940.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 3,162,500.00 2,400,000.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 69,223,440.00 48,460,940.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 694,728,556.93 615,428,370.11
少数股东权益
所有者权益(或股东权
益)：
实收资本(或股本) 84,020,000.00 84,020,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00
实收资本(或股本)净 175,196,900.00 175,196,900.00
额
资本公积 5,740,532.67 5,740,532.67
盈余公积 40,655,793.37 40,655,793.37
其中：法定公益金 13,551,931.12 13,551,931.12
未分配利润 190,537,347.04 185,899,044.03
其中：现金股利 50,412,000.00 50,412,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权 320,953,673.08 316,315,370.07
益)合计
负债和所有者权益(或股 1,051,471,306.91 931,743,740.18
东权益)合计
单位负责人：胡柏藩 主管会计工作负责人：胡柏藩 会计机构
负责人：蒋四红
利润及利润分配表
会企02 表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2004年度 单位
：人民币元
项目 本期
合并 母公司
一、主营业务收入 1 ,134,088,604.47 1,043,409,828.41
减：主营业务成本 902,320,294.34 855,653,878.79
主营业务税金及 863,402.21
附加
二、主营业务利润(亏损 230,904,907.92 187,755,949.62
以“-”号填列)
加：其他业务利润(亏 2,495,471.42 14,504,494.29
损以“-”号填列)
减：营业费用 46,169,245.89 34,692,748.83
管理费用 76,860,575.82 64,128,137.83
财务费用 10,677,124.32 10,947,945.46
三、营业利润(亏损以“-” 99,693,433.31 92,491,611.79
号填列)
加：投资收益(亏损以 -1,324,095.66 6,660,569.23
“-”号填列)
补贴收入 3,358,377.04 2,677,742.47
营业外收入 7,676,194.20 1,873,613.18
减：营业外支出 2,136,515.58 1,445,525.06
四、利润总额(亏损以“-” 107,267,393.31 102,258,011.61
号填列)
减：所得税 33,761,029.39 30,036,921.41
少数股东损益 898,627.75
加：未确认的投资损失
本期发生额
五、净利润(亏损以“-” 72,607,736.17 72,221,090.20
号填列)
加：年初未分配利润 190,537,347.04 185,899,044.03
其他转入
六、可供分配的利润 263,145,083.21 258,120,134.23
减：提取法定盈余公积 7,222,109.02 7,222,109.02
提取法定公益金 3,611,054.51 3,611,054.51
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利 252,311,919.68 247,286,970.70
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 50,412,000.00 50,412,000.00
转作资本(或股
本)的普通股股利
八、未分配利润 201,899,919.68 196,874,970.70
利润表(补充资料)
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额 -1,599,999.94
5.债务重组损失 31,315.00
6.其他
项目 上年同期
合并 母公司
一、主营业务收入 950,967,683.31 908,440,779.62
减：主营业务成本 746,822,468.03 755,434,163.58
主营业务税金及 851,951.50
附加
二、主营业务利润(亏损 203,293,263.78 153,006,616.04
以“-”号填列)
加：其他业务利润(亏 1,483,903.06 13,983,175.56
损以“-”号填列)
减：营业费用 30,559,842.19 22,260,651.31
管理费用 60,029,919.65 54,978,927.97
财务费用 6,025,163.53 6,594,313.54
三、营业利润(亏损以“-” 108,162,241.47 83,155,898.78
号填列)
加：投资收益(亏损以 -5,057,009.51 4,422,127.79
“-”号填列)
补贴收入 8,863,524.26 8,710,000.00
营业外收入 463,318.74 206,011.96
减：营业外支出 2,451,167.85 1,970,829.32
四、利润总额(亏损以“-” 109,980,907.11 94,523,209.21
号填列)
减：所得税 36,542,224.65 27,605,793.53
少数股东损益 4,171,763.13
加：未确认的投资损失
本期发生额
五、净利润(亏损以“-” 69,266,919.33 66,917,415.68
号填列)
加：年初未分配利润 156,514,040.06 154,225,240.70
其他转入
六、可供分配的利润 225,780,959.39 221,142,656.38
减：提取法定盈余公积 6,691,741.57 6,691,741.57
提取法定公益金 3,345,870.78 3,345,870.78
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利 215,743,347.04 211,105,044.03
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 25,206,000.00 25,206,000.00
转作资本(或股
本)的普通股股利
八、未分配利润 190,537,347.04 185,899,044.03
利润表(补充资料)
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
单位负责人：胡柏藩 主管会计工作负责人：胡柏藩 会计机构负
责人：蒋四红
现金流量表
会企03 表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2004年度 单位：人
民币元
本期
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 1,022,855,693.38
收到的税费返还 89,181,756.76
收到的其他与经营活动有关的现金 22,898,182.01
现金流入小计 1,134,935,632.15
购买商品、接受劳务支付的现金 832,990,194.40
支付给职工以及为职工支付的现金 65,468,013.99
支付的各项税费 40,572,712.79
支付的其他与经营活动有关的现金 72,823,441.51
现金流出小计 1,011,854,362.69
经营活动产生的现金流量净额 123,081,269.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 100,000.00
取得投资收益所收到的现金 303,367.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 14,896,225.30
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 15,299,593.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 104,709,439.60
付的现金
投资所支付的现金 58,414,673.80
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 163,124,113.40
投资活动产生的现金流量净额 -147,824,520.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 409,796,857.78
借款所收到的现金 948,809,810.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,358,606,667.78
偿还债务所支付的现金 832,618,100.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 79,717,962.48
支付的其他与筹资活动有关的现金 17,558,220.00
现金流出小计 929,894,282.48
筹资活动产生的现金流量净额 428,712,385.30
四、汇率变动对现金的影响 890,367.01
五、现金及现金等价物净增加额 404,859,501.52
现金流量表补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 72,607,736.17
加：计提的资产减值准备 1,065,308.50
固定资产折旧 59,920,892.77
无形资产摊销 3,039,952.18
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) -228,493.98
预提费用增加(减：减少) -11,338,750.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -7,038,757.93
产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 24,489,546.40
投资损失(减：收益) 1,324,095.66
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -105,914,169.92
经营性应收项目的减少(减：增加) 63,820,179.73
经营性应付项目的增加(减：减少) 21,395,186.26
其他 -960,083.24
少数股东损益 898,627.75
经营活动产生的现金流量净额 123,081,269.46
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 135,928.75
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 563,545,612.24
减：现金的期初余额 158,686,110.72
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 404,859,501.52
本期
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 1,006,374,368.74
收到的税费返还 47,673,276.12
收到的其他与经营活动有关的现金 18,358,757.74
现金流入小计 1,072,406,402.60
购买商品、接受劳务支付的现金 834,924,127.94
支付给职工以及为职工支付的现金 51,527,923.77
支付的各项税费 25,081,662.86
支付的其他与经营活动有关的现金 66,712,705.11
现金流出小计 978,246,419.68
经营活动产生的现金流量净额 94,159,982.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 6,600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 3,358,962.95
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 9,958,962.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 72,158,531.64
付的现金
投资所支付的现金 84,719,899.57
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 156,878,431.21
投资活动产生的现金流量净额 -146,919,468.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 388,842,057.78
借款所收到的现金 929,719,810.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,318,561,867.78
偿还债务所支付的现金 794,351,400.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 74,070,085.16
支付的其他与筹资活动有关的现金 17,558,220.00
现金流出小计 885,979,705.16
筹资活动产生的现金流量净额 432,582,162.62
四、汇率变动对现金的影响 719,423.30
五、现金及现金等价物净增加额 380,542,100.58
现金流量表补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 72,221,090.20
加：计提的资产减值准备 -1,679,265.09
固定资产折旧 47,700,397.87
无形资产摊销 581,252.28
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) 68,027.31
预提费用增加(减：减少) -11,333,250.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -1,560,152.55
产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 22,534,261.86
投资损失(减：收益) -6,660,569.23
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -99,052,217.59
经营性应收项目的减少(减：增加) 40,580,904.19
经营性应付项目的增加(减：减少) 30,773,103.09
其他 -13,598.53
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 94,159,982.92
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 135,928.75
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 495,564,773.25
减：现金的期初余额 115,022,672.67
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 380,542,100.58
单位负责人：胡柏藩 主管会计工作负责人：胡柏藩 会计机
构负责人：蒋四红
资产减值准备明细表
项目 期初数 本期减少
坏帐准备合计 15,225,386.24 1,343,639.76
其中：应收账款 14,746,050.78 1,286,877.88
其他应收款 479,335.46 546,508.77
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 623,544.42 549,867.50
其中：库存商品 623,544.42 549,867.50
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,799,924.15 205,108.14
其中：房屋、建筑物 37,758.00
机器设备 7,762,166.15 205,108.14
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、合计 23,648,854.81 1,301,484.41
项目 本期计提 期末数
坏帐准备合计 16,569,026.00
其中：应收账款 16,032,928.66
其他应收款 603,270.65 536,097.34
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 271,536.24 345,213.16
其中：库存商品 271,536.24 345,213.16
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,594,816.01
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、合计 2,161,684.77 24,509,055.17
浙江新和成股份有限公司
会计报表附注
2004年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江新和成股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委
员会浙证委[1999]9 号文批准，由新昌县合成化工厂(以下简称合成化工厂)联合张平一
、袁益中、石程、胡柏剡、石观群、王学闻、石三夫、崔欣荣和王旭林等九名自然人共
同发起设立，于1999 年4 月5 日在浙江省工商行政管理局注册登记，取得注册号为33
00001005563 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本11,402 万元，折11,402 万
股（每股面值1 元），其中已流通股份：A 股3,000 万股。公司股票已于2004 年6 月
25 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属于精细化工行业，主要从事有机化工产品及饲料添加剂的生产和销售；经
营进出口业务（范围详见《生产企业自营进出口权登记书》）。公司主要产品为维生素
E、维生素A 和甲叉。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一) 会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
(二) 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中
间价）折合人民币记账，对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）
进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有
关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用，
属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六) 外币会计报表的折算方法
1.资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）
折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场
汇价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项
目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额
，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
2.利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报告期市场平均
汇价（中间价）折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该
项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目
的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列
示。
(七) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 短期投资核算方法
1.短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付
息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利
息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出
售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额
，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法
计算确定。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌
价准备。
(九) 坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根
据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：应收款项（包括应收
账款和其他应收款）账龄1 年以内（含1 年，以下类推）的，按其余额的7%计提；账龄
1-2 年的，按其余额的15%计提；账龄2-3 年的，按其余额的30%计提；账龄3 年以上的
，按其余额的50%计提。
2.坏账的确认标准为:
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(十) 存货核算方法
1.存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售
仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料
等。
2. 存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料
采用加权平均法核算；入库产成品按实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核
算。领用低值易耗品按一次转销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准
备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该
材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材
料按可变现净值计量。
(十一) 长期投资核算方法
1.长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业
有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核
算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大
影响的，采用权益法核算。
2.股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资
期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过1
0 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按
不低于10 年的期限摊销。自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，
如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年的期限
摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积-
-股权投资准备”科目。
3.长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券
存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或
折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如
金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损
益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收
回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投
资减值准备。
(十二) 固定资产及折旧核算方法
1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租
或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2.固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产
的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占
资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产
的入账价值。
3.固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别
、预计使用年限和预计净残值率（原值的5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋
、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下
：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 10-35 2.71-9.50
通用设备 5-10 9.50-19.00
专用设备 5-15 6.33-19.00
运输工具 7 13.57
4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可
收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固
定资产减值准备。
(十三) 在建工程核算方法
1.在建工程按实际成本核算。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣
工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3.期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账
面价值的差额，提取在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利
益具有很大的不确定性；
（3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十四) 借款费用核算方法
1.借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若浙江新和成股份有限公司2004 年年度报
告辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2.借款费用资本化期间
(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3
) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始
。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的
资本化。
3.借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，
对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所
发生的汇兑差额。
(十五) 无形资产核算方法
1.无形资产按取得时的实际成本入账。
2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形
资产的摊销年限按如下原则确定：
(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者
之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来的经济利益，即将该项无形资产的
账面价值全部转入当期管理费用。
3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计
可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十六) 长期待摊费用核算方法
1.长期待摊费用按实际支出入账，在项目预计的受益年限内分期平均摊销。
2.筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在
开始生产经营当月一次计入损益。
(十七) 收入确认原则
1.商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项
的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成
程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要
发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资
产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的
金额能够可靠地计量。
(十八) 所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(十九) 合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的
权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计
报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并
会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要
会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，母子公司间的重大交易和资金往来等，
均在合并时予以抵销。
(二十) 会计政策和会计估计变更说明
本公司控股子公司浙江新东化工有限公司芳樟醇专有技术，原按10 年摊销，至20
03 年12 月31 日已摊销4 年。但随着精细合成技术的发展和国内外一些专利技术的解
密，出现了一些更具经济效益的芳樟醇合成技术，浙江新东化工有限公司芳樟醇专有技
术预计在2 年内将被新工艺取代，故本期该公司经董事会审议批准将其剩余摊销年限缩
短为两年，并采用未来适用法进行会计处理。上述会计估计变更的影响数为1,599,999
.94 元，相应减少本期利润总额1,599,999.94 元。
三、税(费)项
(一) 增值税
按17%的税率计缴。（出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为13%。）
(二) 营业税
安装收入按3%的税率计缴，代理收入按5%的税率计缴。
(三) 城市维护建设税
按应缴流转税税额的5%计缴，安徽新和成皖南药业有限公司按应缴流转税税额的7
%计缴。
(四) 教育费附加
按应缴流转税税额的4%计缴。
(五) 水利建设专项资金
按营业收入的0.1%计缴。
(六) 企业所得税
本公司及控股子公司均按33%的税率计缴。
四、控股子公司及合营企业
（一）控股子公司
1.控制的所有子公司及本公司对其投资情况如下：
子公司名称 注册资本 实际投资额
浙江新东化工有限公司 RMB￥6,000万 RMB￥3,600万
浙江新和成进出口有限公司 RMB￥1,500万 RMB￥1,350万
新昌新和成维生素有限公司 RMB￥700万 RMB￥630万
新昌德力石化设备有限公司 RBM￥600万 RMB￥540万
新昌县工业设备安装有限公司 RMB￥50万 RMB￥20万
安徽新和成皖南药业有限公司 RBM￥2,200万 RMB￥1,540万
浙江新维普添加剂有限公司 USD800万 USD300万
琼海博鳌丽都置业有限公司 RBM￥1,000万 RBM￥900万
新和成(加纳)药业有限公司 USD200万 USD130万
子公司名称 所占权益比例 开始合并时间
浙江新东化工有限公司 60% 1999年
浙江新和成进出口有限公司 90% 2000年
新昌新和成维生素有限公司 90% 1999年
新昌德力石化设备有限公司 90% 1999年
新昌县工业设备安装有限公司 40% 2003年
安徽新和成皖南药业有限公司 70% 2001年
浙江新维普添加剂有限公司 60% 2004年
琼海博鳌丽都置业有限公司 90% 2004年
新和成(加纳)药业有限公司 65% 2004年
2.报告期内合并报表范围变化情况说明
浙江新维普添加剂有限公司成立于2004年3月，自2004年度起开始纳入合并会计报
表范围；琼海博鳌丽都置业有限公司于2004年10月购入，自2004年11月起开始纳入合并
会计报表范围；新和成（加纳）药业有限公司（英文名称：DANPONG-ADAMS PHARMACEU
TICAL INDUSTRY(GHANA) LIMITED）成立于2004年5月，自2004年度起开始纳入合并会计
报表范围。
3.其他说明
（1）公司持股90%的新昌新和成维生素有限公司持有浙江新和成进出口有限公司1
0%的股权。
（2）公司持股90%的新昌德力石化设备有限公司持有新昌县工业设备有限公司60%
的股权。
（3）公司持股90%的新昌德力石化设备有限公司持有琼海博鳌丽都置业有限公司1
0%的股权。
（4）公司持股70%的安徽新和成皖南药业有限公司持有新和成（加纳）药业有限公
司65%的股权。
（5）公司持股90%的浙江新和成进出口有限公司持有浙江新东化工有限公司5%的股
权。
（二）合营企业
公司无合营企业。
(三) 本期购买股权而增加子公司的情况说明
根据本公司、新昌德力石化设备有限公司与自然人俞晓刚、宋天章于2004 年10 月
20 日签订的《关于琼海博鳌丽都置业有限公司股权转让协议》，公司以1,499.44 万元
受让俞晓刚、宋天章持有的该公司100%股权（其中本公司受让90％，新昌德力石化设备
有限公司受让10％），本公司拥有该公司的实质控制权，本公司已于2004 年10 月26
日支付股权转让款1,499.44 万元。本公司自2004年11月起将其纳入合并会计报表范围
。该公司相关财务数据如下：
项目 购买日数
流动资产
长期投资
固定资产
无形资产及其他资产 24,105,600.00
流动负债 14,105,600.00
长期负债
项目 购买日至期末发生数
主营业务收入
主营业务利润
利润总额 -97,675.21
所得税
净利润 -97,675.21
五、利润分配
根据公司董事会决议，按母公司实现净利润，提取10%的法定公积金和5%的法定公
益金，不提取任意盈余公积，每10股派发现金股利3元（含税，下同），其余未分配利
润结转下年。
六、合并会计报表项目注释
（一）合并资产负债表项目注释
1.货币资金 期末数576,845,612.24
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
现金 23,145.10 68,506.18
银行存款 547,449,801.88 149,938,201.10
其他货币资金 29,372,665.26 8,679,403.44
合计 576,845,612.24 158,686,110.72
（2）货币资金——外币货币资金
期末数
原币及金额 汇率 折人民币金额
EUR 784.87 11.2627 8,839.76
USD 5,723,895.61 8.2765 47,373,822.02
小计 47,382,661.78
期初数
原币及金额 汇率 折人民币金额
EUR122,706.84 10.3383 1,268,580.13
USD2,597,002.42 8.2767 21,494,609.93
JPY178,388.00 0.077273 13,784.58
小计 22,776,974.64
（3）货币资金——其他货币资金
项目 期末数 期初数
承兑汇票保证金存款 16,070,000.00 7,948,028.74
纳税保证金存款 2,665.26 4,797.89
信用证存款 726,576.81
贷款保证金存款 13,300,000.00
小计 29,372,665.26 8,679,403.44
（4）其他说明
(1)其他货币资金中有13,300,000.00 元定期存款已质押给银行以获取外币借款，
不作为现金及现金等价物。
(2)货币资金期末比期初增长2.64 倍，主要系本年募集资金到位大部分尚未使用所
致。
2. 短期投资 期末数
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
基金投资
合计
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
基金投资 100,000.00 100,000.00
合计 100,000.00 100,000.00
3. 应收票据 期末数2,487,750.00
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,487,750.00 435,800.00
合计 2,487,750.00 435,800.00
（2）无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
（3）其他说明
上述银行承兑汇票无质押，无外币应收票据。
4. 应收账款 期末数186,507,197.26
(1) 账龄分析
账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 191,128,400.80 94.36 13,378,988.06 177,749,412.74
1-2年 6,560,411.02 3.24 984,061.65 5,576,349.37
2-3年 3,778,890.50 1.87 1,133,667.15 2,645,223.35
3年以上 1,072,423.60 0.53 536,211.80 536,211.80
合计 202,540,125.92 100 16,032,928.66 186,507,197.26
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 185,236,511.67 94.93 12,966,555.81 172,269,955.86
1-2年 8,582,584.50 4.40 1,287,387.68 7,295,196.82
2-3年 815,585.06 0.42 244,675.52 570,909.54
3年以上 494,863.54 0.25 247,431.77 247,431.77
合计 195,129,544.77 100 14,746,050.78 180,383,493.99
(2) 应收账款——外币应收账款
期末数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
欧元 3,965,417.00 11.2627 44,661,302.05
美元 11,607,547.16 8.2765 92,069,864.07
小计 136,731,166.12
期初数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
欧元 4,857,475.00 10.3383 50,218,033.79
美元 10,390,551.58 8.2767 85,999,478.26
小计 136,217,512.05
(3) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为134,978,307.75 元，占应
收账款账面余额的66.64%。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(5)其他说明
1）账龄3 年以上的款项主要系零星结算尾款，考虑这部分款项发生坏账的可能性
相对较大，已按50%的比例计提坏账准备。
2）本年度公司无应收账款核销情况。
5.其他应收款 期末数5,802,916.66
(1) 账龄分析
账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 5,994,736.40 94.58 419,631.55 5,575,104.85
1-2年 133,124.60 2.10 19,968.69 113,155.91
2-3年 45,397.00 0.71 13,619.10 31,777.90
3年以上 165,756.00 2.61 82,878.00 82,878.00
合计 6,339,014.00 100 536,097.34 5,802,916.66
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 1,178,105.64 39.97 82,467.39 1,095,638.25
1-2年 1,367,698.20 46.40 205,154.73 1,162,543.47
2-3年 45,390.00 1.54 13,617.00 31,773.00
3年以上 356,192.67 12.09 178,096.34 178,096.33
合计 2,947,386.51 100 479,335.46 2,468,051.05
(2) 其他应收款账面余额期末数中前5名的余额总计为3,194,230.88元，占其他应
收款账面余额的50.39%。
(3) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
(4) 其他说明
本期实际核销非关联方其他应收款546,508.77 元，原因系账龄较长，已无望收回
。
6. 预付账款 期末数10,463,125.30
(1) 账龄分析
账龄 期末数
金额 比例(%)
1年以内 10,230,442.54 96.59
1-2年 232,682.76 3.41
合计 10,463,125.30 100
账龄 期初数
金额 比例(%)
1年以内 22,287,283.74 99.99
1-2年 25.00 0.01
合计 22,287,308.74 100
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(3) 账龄1 年以上的预付账款均系零星购货尾款。
(4) 预付账款——外币预付账款
期末数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 26,953.53 8.2765 223,080.89
小计 223,080.89
期初数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 2,100,000.00 8.2767 17,381,070.00
小计 17,381,070.00
7. 应收补贴款 期末数4,717,668.41
(1) 明细情况
项目 期末数 期初数
应收出口退税 4,717,668.41 67,515,873.34
合计 4,717,668.41 67,515,873.34
(2) 其他说明
均系根据国家有关出口企业增值税退税政策，应收取的出口退税款。
8. 存货 期末数264,427,342.82
(1) 明细情况
项目 期末数
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 47,418,273.43 47,418,273.43
包装物 1,128,156.22 1,128,156.22
低值易耗品 10,224,187.57 10,224,187.57
发出商品 7,255,783.12 345,213.16 6,910,569.96
库存商品 102,803,637.39 102,803,637.39
委托加工物资 22,234,199.89 22,234,199.89
在产品 73,708,318.36 73,708,318.36
合计 264,772,555.98 345,213.16 264,427,342.82
项目 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 30,273,398.86 30,273,398.86
包装物 696,015.60 696,015.60
低值易耗品 9,128,877.72 9,128,877.72
发出商品 956,787.72 623,544.42 333,243.30
库存商品 48,727,120.65 48,727,120.65
委托加工物资 9,429,463.30 9,429,463.30
在产品 59,646,722.21 59,646,722.21
合计 158,858,386.06 623,544.42 158,234,841.64
(2) 本期存货的取得方式，均系自制或外购。
(3) 期末存货无用于债务担保。
(4) 其他说明
存货账面余额期末比期初增长66.67%(绝对额增加10,891万元)，主要系随着生产经
营规模的逐步扩大，库存商品、原材料及在产品同比增加较多所致。
(5) 存货跌价准备
1)明细情况
项目 期初数 本期增加
发出商品 623,544.42 271,536.24
小计 623,544.42 271,536.24
项目 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
发出商品 549,867.50 345,213.16
小计 549,867.50 345,213.16
2)存货可变现净值确定依据的说明
a. 存货可变现净值系根据期末预计售价扣除至完工预计将要发生的成本及预计销
售费用计算确定。
b.其他原因转出系部分发出商品已作报废处理，相应转回跌价准备。
9. 待摊费用 期末数1,272,085.90
项目 期末数 期初数 结余原因
待摊保险费 1,272,085.90 1,043,591.92 受益期未完
合计 1,272,085.90 1,043,591.92
10. 长期股权投资 期末数35,057,490.42
(1) 明细情况
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 35,057,490.42 35,057,490.42
合计 35,057,490.42 35,057,490.42
项目 期初数
账面余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 15,970,070.55 15,970,070.55
合计 15,970,070.55 15,970,070.55
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
a. 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资
单位名称 比例 期限 成本
浙江爱生药业有限公司 45% 50年 5,413,536.00
浙江新赛科药业有限公司 30% 50年 12,000,000.00
浙江春辉环保能源有限公司 40% 20年 14,400,000.00
浙江新东化工有限公司 95% 20年
海南琼海博鳌丽都置业有限公司 90% 20年
小计 31,813,536.00
被投资 损益 股权投
单位名称 调整 资准备
浙江爱生药业有限公司 -5,413,536.00
浙江新赛科药业有限公司 -2,552,144.90
浙江春辉环保能源有限公司
浙江新东化工有限公司
海南琼海博鳌丽都置业有限公司
小计 -7,965,680.90
被投资 股权投 期末
单位名称 资差额 数
浙江爱生药业有限公司
浙江新赛科药业有限公司 9,447,855.10
浙江春辉环保能源有限公司 14,400,000.00
浙江新东化工有限公司 1,298,475.32 1,298,475.32
海南琼海博鳌丽都置业有限公司 4,911,160.00 4,911,160.00
小计 6,209,635.32 30,057,490.42
b. 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本
单位名称 数 增减额
浙江爱生药业有限公司
浙江新赛科药业有限公司 10,970,070.55
浙江春辉环保能源有限公司 14,400,000.00
浙江新东化工有限公司
海南琼海博鳌丽都置业有限公司
小计 10,970,070.55 14,400,000.00
被投资 本期损益 本期分得现金
单位名称 调整增减额 红利额
浙江爱生药业有限公司
浙江新赛科药业有限公司 -1,522,215.45
浙江春辉环保能源有限公司
浙江新东化工有限公司
海南琼海博鳌丽都置业有限公司
小计 -1,522,215.45
被投资 本期投资准备 本期股权投资
单位名称 增减额 差额增减额
浙江爱生药业有限公司
浙江新赛科药业有限公司
浙江春辉环保能源有限公司
浙江新东化工有限公司 1,298,475.32
海南琼海博鳌丽都置业有限公司 4,911,160.00
小计 6,209,635.32
被投资 期末
单位名称 数
浙江爱生药业有限公司
浙江新赛科药业有限公司 9,447,855.10
浙江春辉环保能源有限公司 14,400,000.00
浙江新东化工有限公司 1,298,475.32
海南琼海博鳌丽都置业有限公司 4,911,160.00
小计 30,057,490.42
2) 合并价差
a. 明细情况
被投资单位名称 初始 期初 本期
金额 数 增加
浙江新东化工有限公司 1,320,483.38 1,320,483.38
海南琼海博鳌丽都置业有限公司 4,994,400.00 4,994,400.00
小计 6,314,883.38 6,314,883.38
被投资单位名称 本期 本期
摊销 转出
浙江新东化工有限公司 22,008.06
海南琼海博鳌丽都置业有限公司 83,240.00
小计 105,248.06
被投资单位名称 期末 摊销
数 年限
浙江新东化工有限公司 1,298,475.32 10年
海南琼海博鳌丽都置业有限公司 4,911,160.00 10年
小计 6,209,635.32
b. 合并价差形成原因说明
浙江新东化工有限公司和海南琼海博鳌丽都置业有限公司合并价差均系购买股权的
金额超过应分享的净资产形成的差额。
(3) 成本法核算的长期股权投资
明细情况
被投资 持股 投资 期初
单位名称 比例 期限 数
浙江天堂硅谷创业投资有限公司 3.19% 5,000,000.00
小计 5,000,000.00
被投资 本期 本期 期末
单位名称 增加 减少 数
浙江天堂硅谷创业投资有限公司 5,000,000.00
小计 5,000,000.00
(4) 其他说明
1）上述投资无减值现象，故无需计提减值准备。
2）上述投资及其收益的收回未受重大限制。
11. 固定资产原价 期末数650,709,234.58
（1）明细情况
类别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 152,617,993.07 43,423,438.64
通用设备 6,493,833.98 1,012,167.38
专用设备 393,697,692.47 57,208,402.57
运输工具 4,670,961.96 966,826.00
合计 557,480,481.48 102,610,834.59
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 5,829,000.00 190,212,431.71
通用设备 116,085.00 7,389,916.36
专用设备 2,547,696.49 448,358,398.55
运输工具 889.300.00 4,748,487.96
合计 9,382,081.49 650,709,234.58
（2）本期增加中包括从在建工程完工转入68,137,422.24 元。
（3）期末数中无融资租入及经营租出固定资产。
（4）本期减少数中包括出售固定资产6,718,300.00 元，报废固定资产2,663,781
.49 元。
（5）暂时闲置固定资产情况
类别 账面原值 累计折旧
通用设备 29,260.00 22,091.00
专用设备 17,257,883.53 13,679,529.87
小计 17,287,143.53 13,701,620.87
类别 减值准备 账面价值
通用设备 7,169.00
专用设备 3,578,353.66
小计 3,585,522.66
(6) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类别 账面原值 累计折旧
房屋及建筑物 59,000.00 18,292.00
通用设备 1,781,597.69 1,440,630.72
专用设备 8,765,378.48 6,777,048.93
运输工具 142,000.00 134,900.00
小计 10,747,976.17 8,370,871.65
类别 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 37,758.00 2,950.00
通用设备 251,887.09 89,079.88
专用设备 1,550,060.60 438,268.95
运输工具 7,100.00
小计 1,839,705.69 537,398.83
(7) 无已退废并准备处置的固定资产。
(8) 上述固定资产已有88,247,347.36 元用作抵押。
(9) 期初及本期新增固定资产均办妥产权登记手续。
12.累计折旧 期末数252,844,190.67
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 24,239,647.07 8,496,871.66 826,724.94 31,909,793.79
通用设备 3,411,193.35 1,080,626.25 104,799.34 4,387,020.26
专用设备 166,111,253.16 49,976,215.28 1,499,713.05 214,587,755.39
运输工具 1,865,780.74 367,179.58 273,339.09 1,959,621.23
合计 195,627,874.32 59,920,892.77 2,704,576.42 252,844,190.67
13.固定资产净值 期末数397,865,043.91
类别 期末数 期初数
房屋及建筑物 158,302,637.92 128,378,346.00
通用设备 3,002,896.10 3,082,640.63
专用设备 233,770,643.16 227,586,439.31
运输工具 2,788,866.73 2,805,181.22
合计 397,865,043.91 361,852,607.16
14.固定资产减值准备 期末数7,594,816.01
(1) 明细情况
类别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 37,758.00
通用设备 485,775.90
专用设备 7,133,369.28
运输工具 143,020.97
合计 7,799,924.15
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 37,758.00
通用设备 485,775.90
专用设备 205,108.14 6,928,261.14
运输工具 143,020.97
合计 205,108.14 7,594,816.01
(2) 计提原因说明
1) 计提固定资产减值准备的原因系相关固定资产的重置价下跌，导致其预计可收
回金额低于账面价值。
2) 本期减少数系处置固定资产相应转出减值准备。
15. 工程物资 期末数1,596,146.66
1) 明细情况
项目 期末数 期初数
为工程储备的材料 1,596,146.66
合计 1,596,146.66
2) 其他说明
上述工程物资中有34 万元系公司上虞分公司所有，将用于募集资金投资项目。
16.在建工程 期末数52,955,248.06
（1）明细情况
期末数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
GMP改造工程
上虞工业园工程 25,560,922.35 25,560,922.35
梅渚工业园工程 4,872,728.10 4,872,728.10
零星工程 22,521,597.61 22,521,597.61
合计 52,955,248.06 52,955,248.06
期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
GMP改造工程 22,742,962.23 22,742,962.23
上虞工业园工程
梅渚工业园工程
零星工程 17,958,325.92 17,958,325.92
合计 40,701,288.15 40,701,288.15
（2）在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入
增加 固定资产
药厂GMP改造工程 22,742,962.23 22,742,962.23
上虞工业园工程 25,560,922.35
梅渚工业园工程 4,872,728.10
零星工程 17,958,325.92 49,957,731.70 45,394,460.01
小计 40,701,288.15 80,391,382.15 68,137,422.24
工程名称 本期其他 期末数 资金
减少 来源
药厂GMP改造工程 其他来源
上虞工业园工程 25,560,922.35 募集资金
梅渚工业园工程 4,872,728.10 其他来源
零星工程 22,521,597.61 其他来源
小计 52,955,248.06 其他来源
（3）其他说明
1）上述工程项目中无借款费用资本化金额。
2）上述在建工程无需计提减值准备。
3）上虞工业园工程包括年产80 吨β-胡萝卜素等7 个募集资金项目。
17. 无形资产 期末数63,642,131.62
(1) 明细情况
资产 期末数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 60,879,419.90 60,879,419.90
专有技术 2,762,711.72 2,762,711.72
合计 63,642,131.62 63,642,131.62
资产 期初数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 44,370,782.18 44,370,782.18
专有技术 5,221,411.62 5,221,411.62
合计 49,592,193.80 49,592,193.80
(2) 无形资产增减变动情况
资产 取得 原始 期初
种类 方式 金额 数
一期土地使用权 受让 17,665,199.00 15,344,357.34
二期土地使用权 受让 9,209,467.11 8,580,714.77
上虞土地使用权 受让 22,603,100.00 16,683,100.00
芳樟醇专有技术 投入 8,000,000.00 4,799,999.87
药品生产专有技术 投入 550,000.00 421,411.75
工具厂土地使用权 受让 2,000,000.00 1,930,000.07
中喻村土地使用权 受让 1,832,610.00 1,832,610.00
皖南土地使用权 受让 11,500,000.00
博鳌土地使用权 受让 24,105,600.00
合计 97,465,976.11 49,592,193.80
资产 本期 本期 本期
种类 增加 转出 摊销
一期土地使用权 353,304.00
二期土地使用权 187,948.32
上虞土地使用权 5,920,000.00 22,603,100.00
芳樟醇专有技术 2,399,999.94
药品生产专有技术 58,699.96
工具厂土地使用权 39,999.96
中喻村土地使用权 1,832,610.00
皖南土地使用权 11,500,000.00
博鳌土地使用权 24,105,600.00
合计 41,525,600.00 24,435,710.00 3,039,952.18
资产 期末 累计摊 剩余
种类 数 销额 摊销年限
一期土地使用权 14,991,053.34 2,674,145.66 42年零1个月
二期土地使用权 8,392,766.45 816,700.66 44年
上虞土地使用权
芳樟醇专有技术 2,399,999.93 5,600,000.07 1年
药品生产专有技术 362,711.79 187,288.21 6年零8个月
工具厂土地使用权 1,890,000.11 109,999.89 47年零3个月
中喻村土地使用权
皖南土地使用权 11,500,000.00
博鳌土地使用权 24,105,600.00
合计 63,642,131.62 9,388,134.49
(3) 其他说明
1） 上虞土地使用权及中喻村土地使用权系土地出让金，本期已转入在建工程；博
鳌土地使用权尚未进行房地产开发，暂列本科目；皖南土地使用权系土地出让定金，本
期未作摊销。
2） 芳樟醇专有技术系公司控股子公司浙江新东化工有限公司增资时股东作价投入
。
3) 上述一期及二期土地使用权已用作向中国银行浙江省分行提供抵押。
4）药品生产专有技术系公司控股子公司安徽新和成皖南药业有限公司设立时股东
作价投入。
5）上述无形资产无需计提减值准备。
18. 长期待摊费用 期末数960,083.24
（1）明细情况
项目 原始 期初 本期 本期
发生额 数 增加 摊销
开办费 960,083.24 960,083.24
合计 960,083.24 960,083.24
项目 本期 期末 累计 剩余
转出 数 摊销额 摊销期限
开办费 960,083.24
合计 960,083.24
（2）其他说明
上述主要系子公司浙江新维普添加剂有限公司的开办费，本期尚处于筹建期，未作
摊销。
19. 短期借款 期末数184,464,160.00
（1）明细情况
借款类别 期末数 期初数
保证借款 164,000,000.00 190,676,850.00
抵押借款 8,000,000.00 3,000,000.00
质押借款 12,464,160.00
合计 184,464,160.00 193,676,850.00
(2) 短期借款——外币借款
期末数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
美元
日元 160,000,000.00 0.077901 12,464,160.00
小计 12,464,160.00
期初数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 1,000,000.00 8.2767 8,276,700.00
日元 550,000,000.00 0.077273 42,500,150.00
小计 50,776,850.00
（3）其他说明
1）公司无逾期借款。
2）上述保证借款中有154,000,000.00 元系由合成化工厂提供保证，其余10,000,
000.00 元系由三花控股集团有限公司提供保证。
20. 应付票据 期末数57,200,000.00
（1）明细情况
票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 57,200,000.00 26,090,000.00
商业承兑汇票 6,000,000.00
合计 57,200,000.00 32,090,000.00
（2）其他说明
1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
2）无外币应付票据。
3）上述应付票据中有5,000 万元系由合成化工厂提供担保。
21. 应付账款 期末数165,780,856.68
无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
22. 预收账款 期末数1,575,143.54
无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
23. 应付工资 期末数691,500.00
无拖欠和工效挂钩性质的工资。
24. 应交税金 期末数16,419,589.23
（1）明细情况
税种 期末数 期初数
增值税 -12,372,751.09 -4,677,084.22
营业税 1,625,517.23 1,673,893.86
城市维护建设税 512,218.83 537,822.51
代扣代缴个人所得税 947,559.91 1,568,033.91
企业所得税 25,705,214.54 21,010,405.46
其他 1,829.81 2,355.59
合计 16,419,589.23 20,115,427.11
（2）其他说明
相关税（费）政策详见本附注三之说明。
25. 其他应交款 期末数648,111.00
(1)明细情况
项目 期末数 期初数
教育费附加 219,608.17 220,968.29
水利建设专项资金 361,029.37 386,971.43
兵役义务费 67,473.46 67,473.46
合计 648,111.00 675,413.18
（2）其他说明
相关税（费）政策详见本附注三之说明。
26. 其他应付款 期末数10,124,894.47
(1)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项
股东名称 期末数 期初数
合成化工厂 1,301,676.32
小计 1,301,676.32
(2)金额较大其他应付款的性质或内容的说明
项目 期末数 期初数 内容
合成化工厂 1,301,676.32 [注]
小计 1,301,676.32
[注]系本年度公司收到合成化工厂支付的浙江爱生药业有限公司股权转让款，但因
相关的工商变更手续尚未完成，故此款项暂列本项目。
27. 预提费用 期末数23,089,957.10
（1）明细情况
项目 期末数 期初数 期末结余原因
借款利息 278,396.88 241,661.95 应计未付
技术开发费 22,811,560.22 34,150,311.11 支用结余
合计 23,089,957.10 34,391,973.06
（2）其他说明
技术开发费按当期主营业务收入的3%计提，实际发生时在本项目中列支。
28. 一年内到期的长期负债 期末数22,000,000.00
(1)明细情况
类别 期末数 期初数
长期借款 22,000,000.00 175,196,900.00
合计 22,000,000.00 175,196,900.00
（2）一年内到期的长期负债——长期借款
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 35,059,675.00
保证借款 22,000,000.00 140,137,225.00
合计 22,000,000.00 175,196,900.00
（3）其他说明
1）公司无逾期借款。
2）上述保证借款中有400 万元系由合成化工厂提供保证，其余1,800 万元由三花
控股集团有限公司提供保证。
29. 长期借款 期末数344,399,456.00
（1）明细情况
借款条件 期末数 期初数
保证借款 344,399,456.00 66,060,940.00
合计 344,399,456.00 66,060,940.00
（2）其他说明
1）无外币借款及逾期借款。
2）上述保证借款中有1,600 万元系由合成化工厂提供保证，有2,800 万元系由三
花控股集团有限公司提供保证,其余30,000 万元系由中国建设银行浙江省分行和中国银
行浙江省分行提供保证。
30. 专项应付款 期末数3,154,767.33
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
技改补助 754,767.33 762,500.00
国债资金 2,400,000.00 2,400,000.00
合计 3,154,767.33 3,162,500.00
（2）其他说明
技改补助系公司控股子公司新昌县德力石化设备有限公司根据新昌县科学技术局新
科[2003]34号文和浙江省科学技术厅、浙江省财政厅浙科发计[2003]169号文、浙科发
计[2002]291号文及公司控股子公司浙江新东化工有限公司根据浙江省科学技术厅、浙
江省财政厅浙科发计[2003]169号文等取得的科技项目补助资金；国债资金240万元系本
公司根据浙江省发展计划委员会浙计投资[2002]1079号文取得的专项资金。
31. 股本 期末数114,020,000.00
(1) 明细情况
项目 期初数
（一） 国家拥有股份
尚 1.发 境内法人持有股份 78,780,000.00
未 起人 外资法人持有股份
流 股份 其他 5,240,000.00
通 2.募集法人股
股 3.内部职工股
份 4.优先股
5.其他
未上市流通股份合计 84,020,000.00
（二） 1.境内上市的人
已 民币普通股
流 2.境内上市的外资股
通 3.境外上市的外资股
股 4.其他
份 已流通股份合计
（三）股份总数 84,020,000.00
本期增减变动（+，-）
项目 配股 送股 公积金转股
（一） 国家拥有股份
尚 1.发 境内法人持有股份
未 起人 外资法人持有股份
流 股份 其他
通 2.募集法人股
股 3.内部职工股
份 4.优先股
5.其他
未上市流通股份合计
（二） 1.境内上市的人
已 民币普通股
流 2.境内上市的外资股
通 3.境外上市的外资股
股 4.其他
份 已流通股份合计
（三）股份总数
本期增减变动（+，-）
项目 其他 小计
（一） 国家拥有股份
尚 1.发 境内法人持有股份
未 起人 外资法人持有股份
流 股份 其他
通 2.募集法人股
股 3.内部职工股
份 4.优先股
5.其他
未上市流通股份合计
（二） 1.境内上市的人
已 民币普通股 30,000,000.00 30,000,000.00
流 2.境内上市的外资股
通 3.境外上市的外资股
股 4.其他
份 已流通股份合计 30,000,000.00 30,000,000.00
（三）股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00
期末数
项目
（一） 国家拥有股份
尚 1.发 境内法人持有股份 78,780,000.00
未 起人 外资法人持有股份
流 股份 其他 5,240,000.00
通 2.募集法人股
股 3.内部职工股
份 4.优先股
5.其他
未上市流通股份合计 84,020,000.00
（二） 1.境内上市的人
已 民币普通股 30,000,000.00
流 2.境内上市的外资股
通 3.境外上市的外资股
股 4.其他
份 已流通股份合计 30,000,000.00
（三）股份总数 114,020,000.00
（2）其他说明
1) 公司成立时实收股本业经原新昌会计师事务所验证，并由其于1998年12月31日
出具新会验字[1998]第126号《验资报告》。
2) 2004 年度股本净增加3,000 万元，系公司新股发行增加股本，上述变更业经浙
江天健会计师事务所有限公司审验，并由其于2004 年6 月9 日出具浙天会验[2004]第
42 号《验资报告》。
32. 资本公积 期末数361,496,135.68
(1) 明细情况
项目 期初数 本期增加
股本溢价 353,588,837.78
拨款转入 5,130,000.00 1,631,000.00
股权投资准备 77,042.24 399,836.48
其他资本公积 533,490.43 135,928.75
合计 5,740,532.67 355,755,603.01
项目 本期减少 期末数
股本溢价 353,588,837.78
拨款转入 6,761,000.00
股权投资准备 476,878.72
其他资本公积 669,419.18
合计 361,496,135.68
(2)增减原因及依据说明
股本溢价本期增加系本期公开发行股票获得的溢价；拨款转入本期增加系将先进制
造业基地补贴转入；股权投资准备本期增加系应计安徽新和成皖南药业有限公司股权投
资差额；其他资本公积增加系债务重组收益转入。
33. 盈余公积 期末数51,488,956.90
(1)明细情况
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 27,103,862.25 7,222,109.02
法定公益金 13,551,931.12 3,611,054.51
合计 40,655,793.37 10,833,163.53
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 34,325,971.27
法定公益金 17,162,985.63
合计 51,488,956.90
(2)盈余公积本期增减原因及依据说明
本期增加系根据公司董事会决议，按2004 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积
和5%的法定公益金。
34. 未分配利润 期末数201,899,919.68
(1)明细情况
期初数 190,537,347.04
本期增加 72,607,736.17
本期减少 61,245,163.53
期末数 201,899,919.68
(2)其他说明
1）本期增加数均系本年净利润转入，本期减少数系提取10%的法定盈余公积和5%的
法定公益金以及分配2003 年度股利。
2）期末数中包含拟分配现金股利34,206,000.00 元。根据公司董事会审议通过的
2004 年度利润分配预案，决定按2004 年度实现的净利润分配现金股利34,206,000.00
元。上述利润分配决议尚需经公司股东大会审议批准。
（二）合并利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入/主营业务成本本期数1,134,088,604.47/902,320,294.34
(1) 业务分部
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
VE类 572,224,578.66 502,158,032.00
VA类 294,756,524.33 263,260,300.04
甲叉 53,212,299.49 67,583,748.16
其他业务 213,895,201.79 117,965,603.11
合计 1,134,088,604.47 950,967,683.31
主营业务成本
VE类 482,109,709.58 391,571,278.81
VA类 214,450,858.79 197,508,923.68
甲叉 45,877,120.44 56,992,989.55
其他业务 159,882,605.53 100,749,275.99
合计 902,320,294.34 746,822,468.03
(2)地区分部(按销售目的地分)
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
内销 346,760,850.48 241,402,371.74
出口 787,327,753.99 709,565,311.57
合计 1,134,088,604.47 950,967,683.31
主营业务成本
内销 275,362,791.37 188,494,385.21
出口 626,957,502.97 558,328,082.82
合计 902,320,294.34 746,822,468.03
(3) 本期向前5 名客户销售所实现的收入总额为767,760,578.56 元，占公司全部
主营业务收入的67.70%。
2.主营业务税金及附加 本期数863,402.21
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城市维护建设税 441,839.61 415,858.18 流转税税额的5%
教育费附加 339,454.44 324,444.24 流转税税额的4%
营业税 82,108.16 111,649.08 营业收入的3%、5％
合计 863,402.21 851,951.50
3. 其他业务利润 本期数2,495,471.42
项目 本期数
业务收入 业务支出 利润
材料销售 22,336,751.74 19,841,280.32 2,495,471.42
合计 22,336,751.74 19,841,280.32 2,495,471.42
项目 上年同期数
业务收入 业务支出 利润
材料销售 9,686,144.93 8,202,241.87 1,483,903.06
合计 9,686,144.93 8,202,241.87 1,483,903.06
4.财务费用 本期数10,677,124.32
项目 本期数 上年同期数
利息支出 25,853,164.93 22,729,283.60
减：利息收入 4,679,803.62 1,816,454.12
财政贴息 2,221,282.00 536,843.00
汇兑损失 8,250,475.63 18,872,958.91
减：汇兑收益 17,270,328.12 33,937,506.81
其他 744,897.50 713,724.95
合计 10,677,124.32 6,025,163.53
5. 投资收益 本期数-1,324,095.65
（1）明细情况
项目 本期数 上年同期数
权益法核算的投资收益 -1,522,215.45 -5,057,009.51
股权投资差额摊销 -105,248.06
参股公司分回的现金股利 300,000.00
短期投资收益 3,367.85
合计 -1,324,095.66 -5,057,009.51
（2）其他说明
1）参股公司分回的现金股利系收到浙江天堂硅谷创业投资有限公司派发的现金红
利。
2）本期权益法核算的投资收益均系应计参股公司浙江新赛科药业有限公司的收益
。
6. 补贴收入 本期数3,358,377.04
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
出口贴息 835,577.04 127,524.26
财政补助 8,360,000.00
新产品补助 400,000.00 126,000.00
环保贷款补助 1,150,000.00 250,000.00
信息示范补助 150,000.00
自备发电补助 822,800.00
合计 3,358,377.04 8,863,524.26
(2) 其他说明
出口贴息系公司收到新昌县财政局拨入的出口收汇贴息；新产品补助系新昌县财政
局根据新经贸技[2004]1号文、新财企字[2004]13号文拨入的补助款；信息示范补助系
新昌县财政局根据新财企字[2004]17号文拨入的补助款；环保贷款补助系根据浙江省财
政厅浙财建字[2004]159号文、新昌县环保局新环字[2004]56号文获得的补助款；自备
发电补助系新昌县财政局根据新财企字[2004]207号文拨入的自备发电补贴。
7. 营业外收入 本期数7,676,194.20
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
赔款(违约金)收入 169,247.30 268,761.58
处置固定资产净收益 7,077,076.49 17,272.12
其他 429,870.41 177,285.04
合计 7,676,194.20 463,318.74
（2）其他说明
由于市政规划的需要，本公司控股子公司安徽新和成皖南药业有限公司将账面净值
为5,002,275.06 元的房产以1,050 万元的价格转让给宣城经济开发区建设投资总公司
，由此获得转让收益5,497,724.94 元。
8. 营业外支出 本期数2,136,515.58
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 38,318.56 458,843.18
水利建设专项资金 1,520,278.91 1,317,559.49
捐赠(赞助)支出 291,000.00 404,000.00
固定资产减值准备 -158,342.31
债务重组损失 31,315.00
其他 255,603.11 429,107.49
合计 2,136,515.58 2,451,167.85
（三）合并现金流量表项目注释
1. 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
收到财政补贴、贴息及补助款等 9,691,359.04
收到利息收入 4,679,803.62
收到其他款项 8,527,019.35
合计 22,898,182.01
2. 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
支付运费 33,600,497.26
支付租金 1,219,248.20
支付保险费 6,048,921.30
支付其他费用等 31,954,774.75
合计 72,823,441.51
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
支付银行借款保证金 13,300,000.00
支付上市相关费用 4,258,220.00
合计 17,558,220.00
七、母公司会计报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数127,606,168.24
(1) 账龄分析
账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 133,835,121.36 96.75 9,368,458.50 124,466,662.86
1-2年 734,048.00 0.53 110,107.20 623,940.80
2-3年 3,173,568.80 2.29 952,070.64 2,221,498.16
3年以上 588,132.85 0.43 294,066.43 294,066.42
合计 138,330,871.01 100 10,724,702.77 127,606,168.24
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 150,102,001.64 94.91 10,507,140.11 139,594,861.53
1-2年 7,261,708.80 4.59 1,089,256.32 6,172,452.48
2-3年 410,489.31 0.26 123,146.79 287,342.52
3年以上 377,643.54 0.24 188,821.77 188,821.77
合计 158,151,843.29 100 11,908,364.99 146,243,478.30
（2）应收账款——外币应收账款
期末数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
欧元 3,864,947.00 11.2627 43,529,738.58
美元 9,688,718.72 8.2765 80,188,680.49
小计 123,718,419.07
期初数
币种 原币别及金额 汇率 折人民币金额
欧元 4,658,640.00 10.3383 48,162,417.91
美元 8,418,015.58 8.2767 69,673,389.55
小计 117,835,807.46
(3) 应收账款期末数中前5 名的余额总计为121,220,497.00 元，占应收账款账面
余额的87.63%。
(4) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
(5) 账龄3 年以上的款项主要系零星结算尾款，考虑这部分款项发生坏账的可能性
相对较大，已按50%计提坏账准备。
2. 其他应收款 期末数3,671,433.29
(1) 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 3,711,017.09 91.72 259,771.20 3,451,245.89
1-2年 124,890.00 3.09 18,733.50 106,156.50
2-3年 45,397.00 1.12 13,619.10 31,777.90
3年以上 164,506.00 4.07 82,253.00 82,253.00
合计 4,045,810.09 100 374,376.80 3,671,433.29
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 1,055,486.62 57.88 73,884.06 981,602.56
1-2年 367,598.20 20.16 55,139.73 312,458.47
2-3年 45,390.00 2.49 13,617.00 31,773.00
3年以上 354,942.67 19.47 177,471.34 177,471.33
合计 1,823,417.49 100 320,112.13 1,503,305.36
(2) 其他应收款期末数中前5 名的余额总计为2,684,222.88 元，占其他应收款账
面余额的66.35%。
(3) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
3. 长期股权投资 期末数214,777,475.80
(1) 明细情况
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 185,929,890.70 185,929,890.70
对联营企业投资 23,847,855.10 23,847,855.10
其他股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 214,777,475.80 214,777,475.80
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 109,861,800.82 109,861,800.82
对联营企业投资 10,970,070.55 10,970,070.55
其他股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 125,831,871.37 125,831,871.37
(2) 长期股权投资——权益法核算的长期股权投资
1)明细情况
a. 期末余额构成情况
被投资单位 持股 投资 投资
名称 比例 期限 成本
浙江爱生药业有限公司 45% 50年 5,413,536.00
新昌新和成维生素有限公司 90% 20年 5,000,000.00
新昌德力石化设备有限公司 90% 20年 1,200,000.00
浙江新东化工有限公司 60% 15年 60,237,316.61
浙江新和成进出口有限公司 90% 15年 13,500,000.00
安徽新和成皖南药业有限公司 70% 20年 15,799,836.48
浙江新赛科药业有限公司 30% 20年 12,000,000.00
新昌县工业设备安装有限公司 40% 20年 200,000.00
浙江新维普添加剂有限公司 60% 20年 24,832,200.00
琼海博鳌丽都置业有限公司 90% 20年 9,000,000.00
浙江春晖环保能源有限公司 40% 20年 14,400,000.00
小计 161,582,889.09
被投资单位 损益 股权投
名称 调整 资准备
浙江爱生药业有限公司 -5,413,536.00
新昌新和成维生素有限公司 1,066,602.98
新昌德力石化设备有限公司 13,767,528.43 77,042.24
浙江新东化工有限公司 6,802,660.09
浙江新和成进出口有限公司 26,764,174.28
安徽新和成皖南药业有限公司 -1,815,630.30 3,765,299.15
浙江新赛科药业有限公司 -2,552,144.90
新昌县工业设备安装有限公司 264,288.53
浙江新维普添加剂有限公司
琼海博鳌丽都置业有限公司 -87,907.69
浙江春晖环保能源有限公司 14,400,000.00
小计 38,796,035.42 3,842,341.39
被投资单位 股权投 期末
名称 资差额 合计
浙江爱生药业有限公司 ---
新昌新和成维生素有限公司 6,066,602.98
新昌德力石化设备有限公司 15,044,570.67
浙江新东化工有限公司 1,136,165.90 68,176,142.60
浙江新和成进出口有限公司 40,264,174.28
安徽新和成皖南药业有限公司 17,749,505.33
浙江新赛科药业有限公司 9,447,855.10
新昌县工业设备安装有限公司 464,288.53
浙江新维普添加剂有限公司 24,832,200.00
琼海博鳌丽都置业有限公司 4,420,044.00 13,332,136.31
浙江春晖环保能源有限公司
小计 5,556,209.90 209,777,145.80
b. 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本
单位名称 数 增减额
浙江爱生药业有限公司
新昌新和成维生素有限公司 4,641,717.25
新昌德力石化设备有限公司 13,632,234.83
浙江新东化工有限公司 46,528,292.13 24,237,316.62
浙江新和成进出口有限公司 37,524,424.81
安徽新和成皖南药业有限公司 7,279,520.90 6,999,836.48
浙江新赛科药业有限公司 10,970,070.55
新昌县工业设备安装有限公司 255,610.90
浙江新维普添加剂有限公司 24,832,200.00
琼海博鳌丽都置业有限公司 9,000,000.00
浙江春晖环保能源有限公司 14,400,000.00
小计 120,831,871.37 79,469,353.10
被投资 本期损益 本期分得现金
单位名称 调整增减额 红利额
浙江爱生药业有限公司
新昌新和成维生素有限公司 1,424,885.73
新昌德力石化设备有限公司 2,312,335.84 900,000.00
浙江新东化工有限公司 1,674,367.95 5,400,000.00
浙江新和成进出口有限公司 2,739,749.47
安徽新和成皖南药业有限公司 -295,151.20
浙江新赛科药业有限公司 -1,522,215.45
新昌县工业设备安装有限公司 208,677.63
浙江新维普添加剂有限公司
琼海博鳌丽都置业有限公司 -87,907.69
浙江春晖环保能源有限公司
小计 6,454,742.28 6,300,000.00
被投资 本期投资准备 本期股权投资
单位名称 增减额 差额增减额
浙江爱生药业有限公司
新昌新和成维生素有限公司
新昌德力石化设备有限公司
浙江新东化工有限公司 1,136,165.90
浙江新和成进出口有限公司
安徽新和成皖南药业有限公司 3,765,299.15
浙江新赛科药业有限公司
新昌县工业设备安装有限公司
浙江新维普添加剂有限公司
琼海博鳌丽都置业有限公司 4,420,044.00
浙江春晖环保能源有限公司
小计 3,765,299.15 5,556,209.90
被投资 期末
单位名称 数
浙江爱生药业有限公司
新昌新和成维生素有限公司 6,066,602.98
新昌德力石化设备有限公司 15,044,570.67
浙江新东化工有限公司 68,176,142.60
浙江新和成进出口有限公司 40,264,174.28
安徽新和成皖南药业有限公司 17,749,505.33
浙江新赛科药业有限公司 9,447,855.10
新昌县工业设备安装有限公司 464,288.53
浙江新维普添加剂有限公司 24,832,200.00
琼海博鳌丽都置业有限公司 13,332,136.31
浙江春晖环保能源有限公司 14,400,000.00
小计 209,777,475.80
2) 股权投资差额
a. 明细情况
被投资单位名称 初始 期初 本期
金额 数 增加
浙江新东化工有限公司 1,155,422.95 1,155,422.95
海南琼海博鳌丽都置业有限公司 4,494,960.00 4,494,960.00
小计 5,650,382.95 5,650,382.95
被投资单位名称 本期 本期
摊销 转出
浙江新东化工有限公司 19,257.05
海南琼海博鳌丽都置业有限公司 74,916.00
小计 94,173.05
被投资单位名称 期末 摊销
数 期限
浙江新东化工有限公司 1,136,165.90 10年
海南琼海博鳌丽都置业有限公司 4,420,044.00 10年
小计 5,556,209.90
b. 股权投资差额形成原因说明
浙江新东化工有限公司和琼海博鳌丽都置业有限公司股权投资差额均系购买股权的
金额超过应分享的净资产形成的差额。
(3) 成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初
单位名称 比例 期限 数
浙江天堂硅谷创业投资有限公司 3.19% 5,000,000.00
小计 5,000,000.00
被投资 本期 本期 期末
单位名称 增加 减少 数
浙江天堂硅谷创业投资有限公司 5,000,000.00
小计 5,000,000.00
（二）母公司利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入 本期数1,043,409,828.41
项目 本期数 上年同期数
医药中间体销售业务 1,000,137,985.70 896,716,537.99
其他零星销售业务 43,271,842.71 11,724,241.63
合计 1,043,409,828.41 908,440,779.62
2. 主营业务成本 本期数855,653,878.79
项目 本期数 上年同期数
医药中间体销售业务 818,698,105.37 745,480,824.46
其他零星销售业务 36,955,773.42 9,953,339.12
合计 855,653,878.79 755,434,163.58
3.投资收益 本期数6,660,569.23
项目 本期数 上年同期数
权益法核算的投资收益 6,454,742.28 4,422,127.79
参股公司分配来的利润 300,000.00
股权投资差额摊销 -94,173.05
合计 6,660,569.23 4,422,127.79
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1.存在控制关系的关联方
（1）存在控制关系的关联方的基本情况
企业名称 注册地址 主营业务
合成化工厂 浙江新昌 有机化工中间体
新昌新和成维生素有限公司 浙江新昌 维生素原料药、饲料添加剂
新昌德力石化设备有限公司 浙江新昌 石化设备、工业用容器加工、制造
浙江新东化工有限公司 浙江新昌 生产销售有机化学品
浙江新和成进出口有限公司 浙江新昌 有机化工中间体的进出口
新昌县工业设备安装有限公司 浙江新昌 安装、修理锅炉、压力容器
安徽新和成皖南药业有限公司 安徽宣城 冲剂、颗粒剂等的生产、销售
浙江新维普添加剂有限公司 浙江新昌 食品添加剂、饲料添加剂生产销售
琼海博鳌丽都置业有限公司 海南琼海 房地产开发
新和成（加纳）药业有限公司 加纳 药品生产
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型
合成化工厂 母公司 股份合作制
新昌新和成维生素有限公司 子公司 有限公司
新昌德力石化设备有限公司 子公司 有限公司
浙江新东化工有限公司 子公司 有限公司
浙江新和成进出口有限公司 子公司 有限公司
新昌县工业设备安装有限公司 子公司 有限公司
安徽新和成皖南药业有限公司 子公司 有限公司
浙江新维普添加剂有限公司 子公司 有限公司
琼海博鳌丽都置业有限公司 子公司 有限公司
新和成（加纳）药业有限公司 孙公司 有限公司
企业名称 法定代表人
合成化工厂 陈世林
新昌新和成维生素有限公司 胡柏藩
新昌德力石化设备有限公司 胡柏藩
浙江新东化工有限公司 胡柏藩
浙江新和成进出口有限公司 胡柏藩
新昌县工业设备安装有限公司 王旭林
安徽新和成皖南药业有限公司 胡柏藩
浙江新维普添加剂有限公司 胡柏藩
琼海博鳌丽都置业有限公司 胡柏藩
新和成（加纳）药业有限公司 胡柏藩
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
合成化工厂 RMB￥12,000万
新昌新和成维生素有限公司 RMB￥700万
新昌德力石化设备有限公司 RMB￥600万 RMB￥400万
浙江新东化工有限公司 RBM￥6,000万
浙江新和成进出口有限公司 RMB￥1,500万
新昌县工业设备安装有限公司 RMB￥50万
安徽新和成皖南药业有限公司 RMB￥1,100万 RMB￥1,100万
浙江新维普添加剂有限公司 USD800万
琼海博鳌丽都置业有限公司 RMB￥1,000万
新和成(加纳)药业有限公司 USD200万
企业名称 本期减少 期末数
合成化工厂 RMB￥12,000万
新昌新和成维生素有限公司 RMB￥700万
新昌德力石化设备有限公司 RMB￥1,000万
浙江新东化工有限公司 RBM￥6,000万
浙江新和成进出口有限公司 RMB￥1,500万
新昌县工业设备安装有限公司 RMB￥50万
安徽新和成皖南药业有限公司 RMB￥2,200万
浙江新维普添加剂有限公司 USD800万
琼海博鳌丽都置业有限公司 RMB￥1,000万
新和成(加纳)药业有限公司 USD200万
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数
企业名称 金额 %
合成化工厂 RMB￥7,878万 93.77
新昌新和成维生素有限公司 RMB￥630万 90
新昌德力石化设备有限公司 RMB￥540万 90
浙江新东化工有限公司 RMB￥3,600万 60
浙江新和成进出口有限公司 RMB￥1,500万 100
新昌县工业设备安装有限公司 RMB￥50万 100
安徽新和成皖南药业有限公司 RMB￥880万 80
浙江新维普添加剂有限公司
琼海博鳌丽都置业有限公司
新和成(加纳)药业有限公司
本期增加
企业名称 金额 %
合成化工厂 RMB￥7,878万
新昌新和成维生素有限公司 RMB￥630万
新昌德力石化设备有限公司 RMB￥360万 90
浙江新东化工有限公司 RMB￥2,400万 100
浙江新和成进出口有限公司 RMB￥1,500万
新昌县工业设备安装有限公司 RMB￥50万
安徽新和成皖南药业有限公司 RMB￥660万 60
浙江新维普添加剂有限公司 USD300万 60
琼海博鳌丽都置业有限公司 RMB￥1,000万 100
新和成(加纳)药业有限公司 USD130万 65
本期减少
企业名称 金额 %
合成化工厂
新昌新和成维生素有限公司
新昌德力石化设备有限公司
浙江新东化工有限公司
浙江新和成进出口有限公司
新昌县工业设备安装有限公司
安徽新和成皖南药业有限公司
浙江新维普添加剂有限公司
琼海博鳌丽都置业有限公司
新和成(加纳)药业有限公司
期末数
企业名称 金额 %
合成化工厂 69.09
新昌新和成维生素有限公司 90
新昌德力石化设备有限公司 RMB￥900万 90
浙江新东化工有限公司 RBM￥6,000万 100
浙江新和成进出口有限公司 100
新昌县工业设备安装有限公司 100
安徽新和成皖南药业有限公司 RMB￥1,540万 70
浙江新维普添加剂有限公司 USD300万 60
琼海博鳌丽都置业有限公司 RMB￥1,000万 100
新和成(加纳)药业有限公司 USD130万 65
2.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
浙江爱生药业有限公司 公司参股企业
浙江新赛科药业有限公司 公司参股企业
新昌县合成创业房地产有限公司 合成化工厂之子公司
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 合成化工厂之子公司
广州保税区佳伟图化工有限公司 合成化工厂之子公司
上海翔程商贸有限公司 合成化工厂之子公司
新昌县志成新材料有限公司 合成化工厂之子公司
（二）关联方交易
1.销售货物
本报告期内公司及控股子公司向关联方销售货物情况如下:
（1） 向关联方销售货物金额
关联方名称 2004年度 2003年度
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 20,703,917.18 21,308,718.41
浙江爱生药业有限公司 373,034.19 1,151,871.79
新昌县志成新材料有限公司 389,635.22
上海翔程商贸有限公司 427,521.37
浙江新赛科药业有限公司 574,829.06 106,174.37
新昌县合成创业房地产有限公司 42,021.45
小计 22,041,415.65 23,036,307.39
（2）向关联方销售货物定价情况
1）根据公司及控股子公司浙江新和成进出口有限公司与大连保税区新旅程国际贸
易有限公司签订的购销协议，以当时产品所销往市场的公允价格作为双方的交易价格，
并在每笔交易中另行商定具体产品名称、价格及支付方式。
2）公司向其他关联方销售货物的价格系参照市场行情，由交易双方协商确定。
2.购买货物
本报告期内公司及控股子公司向关联方购买货物情况如下:
（1） 向关联方购买货物金额
关联方名称 2004年度 2003年度
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 198,717.95 644,188.03
浙江新赛科药业有限公司 3,384.62
上海翔程商贸有限公司 525,811.97
小计 202,102.57 1,170,000.00
（2）向关联方购买货物定价情况
公司向关联方购买货物的价格系参照市场行情，由交易双方协商确定。
3.经营租赁
公司向合成化工厂租赁土地使用权和房屋，租赁价格参照市场行情，由双方协商确
定，租赁协议业经当地土管部门或房管部门审查确认。报告期内公司列支租赁费情况如
下:
项目 2004年度 2003年度
房屋租赁费 366,132.84 366,132.84
土地使用权租赁费 853,115.36 853,115.36
小计 1,219,248.20 1,219,248.20
4.收取代理费
公司为大连保税区新旅程国际贸易有限公司进口产品提供代理服务，并按约定比例
(电汇0.3%，信用证0.5%)收取代理费。本报告期内公司应计收代理费情况如下：
项目 2004年度 2003年度
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 2,515.38 13,354.78
小计 2,515.38 13,354.78
5.收取资金使用费
2004年度，浙江爱生药业有限公司短期使用本公司资金3,000,000.00元，按同期银
行存款利率计算使用费，应计资金使用费为8,980.00元，期末已结清。
6.接受担保
（1）合成化工厂为本公司融资提供担保，截至2004年12月31日，担保总额为20,0
00万元，其中银行承兑汇票保证5,000万，短期借款保证15,000万元。
（2）合成化工厂为安徽新和成皖南药业有限公司融资提供担保，截至2004年12月
31日，担保总额为2,000万元，均系银行长期借款。
（3）合成化工厂为新昌德力石化设备有限公司融资提供担保，截至2004年12月31
日，担保总额为400万元，均系银行短期借款。
7.关键管理人员报酬
本报告期内，公司支付给关键管理人员的报酬区间情况如下：
报酬区间 2004年度 2003年度
5-10万元(人) 4 4
10-25万元(人) 9 9
25-50万元(人) 1 1
8.关联方应收应付款项余额
2004年12月31日
项目 余额 比例(％)
(1)应收账款
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 3,544,634.79 1.75
新昌县志成新材料有限公司 7,891.16 0.01
浙江爱生药业有限公司
上海翔程商贸有限公司 134,537.00 0.07
浙江新赛科药业有限公司 51,950.00 0.08
新昌县合成创业房地产有限公司
小计 3,839,012.95 1.91
(2)其他应收款
上海翔程商贸有限公司
小计
(3)预付账款
大连保税区新旅程国际贸易有限公司
浙江新赛科药业有限公司 48,000.00 0.46
小计 48,000.00 0.46
(4)应付账款
浙江爱生药业有限公司 47,205.25 0.03
小计 47,205.25 0.03
(5)其他应付款
浙江爱生药业有限公司
广州保税区佳伟图化工有限公司
大连保税区新旅程国际贸易有限公司
合成化工厂 1,301,676.32 12.86
小计 1,301,676.32 12.86
2003年12月31日
项目 余额 比例(％)
(1)应收账款
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 10,504,166.89 5.38
新昌县志成新材料有限公司
浙江爱生药业有限公司 1,202,734.41 0.62
上海翔程商贸有限公司 145,225.00 0.07
浙江新赛科药业有限公司 29,400.00 0.02
新昌县合成创业房地产有限公司 48,760.00 0.02
小计 11,930,286.30 6.11
(2)其他应收款
上海翔程商贸有限公司 75,618.60 2.57
小计 75,618.60 2.57
(3)预付账款
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 23,181.00 0.10
浙江新赛科药业有限公司
小计 23,181.00 0.10
(4)应付账款
浙江爱生药业有限公司
小计
(5)其他应付款
浙江爱生药业有限公司 460,894.50 4.63
广州保税区佳伟图化工有限公司 403,412.00 4.05
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 107,211.89 1.08
合成化工厂
小计 971,518.39 9.76
九、或有事项
(一)截至2004年12月31日，本公司为其他单位向银行借款提供保证情况如下：
被担保单位名称 担保金额(万元) 借款期限
浙江三花制冷集团有限公司 4,000 2004.07.8--2005.06.28
浙江三花制冷集团有限公司 3,000 2004.07.8--2005.07.08
三花控股集团有限公司 4,000 2004.01.15--2007.01.16
三花控股集团有限公司 2,000 2004.07.29--2005.07.29
三花控股集团有限公司 2,000 2004.07.29--2005.07.29
小计 15,000
被担保单位名称 备注
浙江三花制冷集团有限公司 连带责任保证
浙江三花制冷集团有限公司 连带责任保证
三花控股集团有限公司 连带责任保证
三花控股集团有限公司 贴现额度最高额不可撤销连带责任保证
三花控股集团有限公司 授信额度最高额不可撤销连带责任保证
小计
(二) 上述对外担保业经公司股东大会或董事会审议批准。三花控股集团有限公司
(浙江三花制冷集团有限公司系其子公司)亦为本公司借款提供保证担保。目前，上述公
司经营及财务状况正常，未有逾期还贷现象。
十、承诺事项
（一）资产抵押
1.本公司向中国进出口银行借入出口卖方信贷借款30,000 万元(由中国银行浙江
省分行出具保函，为减少中国银行的担保风险，本公司以塔山工业园区的土地和房屋向
中国银行浙江省分行提供抵押担保)，借款期限自2004 年11 月10 日起至2006 年11 月
10 日止。
2.本公司控股子公司安徽新和成皖南药业有限公司以部分设备作抵押，向工行宣
城支行举借短期借款300 万元，借款期限自2004 年12 月10 日起至2005 年12 月8 日
止；以部分土地和房屋作抵押，向工行宣城支行举借短期借款500 万元，借款期限自2
004 年2 月20 日起至2005 年2 月20 日止。
3.本公司以1,330 万元的定期存单用于质押，向中行新昌支行举借短期借款12,
464,160.00元，借款期限自2004 年11 月5 日起至2005 年4 月30 日止。
（二）其他承诺事项
2004年12月，本公司与合成化工厂签订合同，合同约定本公司向合成化工厂出售本
公司持有的浙江爱生药业有限公司45%的股权，转让价格参照评估价格确定。截至2004
年12月31日，本公司已收到合成化工厂支付的股权转让款1,301,676.32元，因工商变更
登记手续尚未完成，故此款暂挂其他应付款。
十一、债务重组事项
（一）公司应付供货单位货款230,789.05元，经与对方协商，实际支付104,000.0
0元，豁免金额126,789.05元已按规定记入“资本公积”科目。
（二）公司用账面价值90,000.00元的固定资产抵偿债务85,000.00元，损失5,000
.00元已按规定记入“营业外支出”科目。
（三）公司用账面价值200,000.00元的固定资产抵偿债务173,685.00元，损失26,
315.00元已按规定记入“营业外支出”科目。
（四）公司用账面价值160,860.30元的固定资产抵偿债务170,000.00元，收益9,1
39.70元已按规定记入“资本公积”科目。
（五）本公司与中国化工建设大连公司签订合同，合同约定以房产抵偿所欠本公司
的货款2,024,400.00元。
十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
公司没有重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十三、其他重要事项
(一) 公司本年经中国证监会核准，向社会公开发行人民币普通股30,000,000 股，
每股发行价格13.41 元，扣除发行费用后实际募集资金净额为383,588,837.78 元，其
中计入股本3,000 万元，计入资本公积353,588,837.78 元。
(二) 公司报告期内非经常性损益情况如下：
非经常性损益项目(收益+,损失-) 2004年度
补贴收入 3,358,377.04
财政贴息 2,221,282.00
短期投资损益 3,367.85
收取的资金占用费 93,602.50
处置长期股权投资、固定资产、在建工
程、无形资产、其他长期资产
产生的损益 7,038,757.93
各项非经常性营业外收入、支出 21,199.60
小计 12,736,586.92
减：所得税影响数 500,307.06
少数股东损益 1,717,522.23
非经常性损益净额 10,518,757.63
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