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黄山永新股份有限公司
HUANGSHAN NOVEL CO., LTD
2005年年度报告
证券代码：002014
证券简称：永新股份
披露时间：2006年1月24日
黄山永新股份有限公司2005年年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证
或存在异议。
独立董事梁樑先生因工作原因出差在外，委托独立董事胡锦光先生代为行使表决权
。其余董事均出席本次董事会。
安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长江继忠先生、财务负责人及会计机构负责人方秀华女士声明：保证年度
报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 公司基本情况简介3
第二节 会计数据和业务数据摘要5
第三节 股本变动及股东情况8
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况13
第五节 公司治理结构19
第六节 股东大会情况简介22
第七节 董事会报告23
第八节 监事会报告41
第九节 重要事项43
第十节 财务报告50
第十一节 备查文件目录91
第一节 公司基本情况简介
（一）中文名称：黄山永新股份有限公司
英文名称：HUANGSHAN NOVEL CO.,LTD
中文简称：永新股份
英文简称：NOVEL
（二）公司法定代表人：江继忠
（三）公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人
董事会秘书
姓 名 方 洲
安徽省黄山市徽州区
联系地址
徽州东路188号
电 话 0559-3517878
传 真 0559-3516357
电子信箱 7878@novel.com.cn
证券事务代表
姓 名 唐永亮
安徽省黄山市徽州区徽
联系地址
州东路188号
电 话 0559-3514242
传 真 0559-3516357
电子信箱 zqtz@novel.com.cn
投资者关系
管理负责人
姓 名 方 洲
安徽省黄山市徽州区徽
联系地址
州东路188号
电 话 0559-3517878
传 真 0559-3516357
电子信箱 7878@novel.com.cn
（四）公司注册 地址：安徽省黄山市徽州区徽州东
路188号
公司办公地址：安徽省黄山市徽州区徽州东路188号
邮政编码：245061
网 址：http://www.novel.com.cn
电子邮箱：novel@novel.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：深圳证券交易所
安徽省黄山市徽州区徽州东路188号公司证券
投资部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票代码：002014
（七）其它有关资料
公司变更注册登记日期：2005年9月28日
公司注册登记地点：安徽省工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：企股皖总字第002030号
公司税务登记证号码：341004610487231
公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所
会计师事务所的办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、主要财务数据和指标（单位：人民币元）
项 目 金 额
利润总额 53,898,631.92
净利润 44,112,193.16
扣除非经常性损益后的净利润 38,714,560.61
主营业务利润 104,557,005.12
其它业务利润 4,348,009.91
营业利润 53,877,048.80
投资收益
补贴收入 139,000.00
营业外收支净额 -117,416.88
经营活动产生的现金流量净额 44,614,290.24
现金及现金等价物净增加额 -85,074,006.11
注：非经常性损益项目（单位：人民币元）
非经常性损益项目 金 额
一、非经常性收入项目
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
89,409.78
长期资产产生的收益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备
178,959.69
后的其他各项营业外收入
流动资产盘盈 18,612.33
各种形式的政府补贴 139,000.00
以前年度已经计提的各项减值准备的转回 125,780.85
小计 551,762.65
二、非经常性支出项目
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其它
382,503.26
长期资产产生的损失
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备
3,300.00
后的其它各项营业外支出
股改费用 2,000,000.00
小计 2,385,803.26
影响利润总额 -1,834,040.61
影响所得税 -550,212.18
购买国产设备抵扣所得税 6,681,460.98
影响净利润合计 5,397,632.55
二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据（单位：人民币元）
项 目 2005年度 2004年度
主营业务收入 610,814,223.42 485,083,912.91
利润总额 53,898,631.92 51,180,655.25
净利润 44,112,193.16 43,680,911.99
扣除非经常性损益后的净利
38,714,560.61 43,031,568.81
润
经营活动产生的现金净流量 44,614,290.24 48,299,766.36
项 目 2005年末 2004年末
总资产 491,324,782.68 479,962,407.04
股东权益（不含少数股东权
356,202,423.43 340,410,230.27
益）
本年比上年
项 目 2003年度
增减(%)
主营业务收入 25.92 431,003,451.01
利润总额 5.31 50,260,770.57
净利润 0.99 42,761,027.31
扣除非经常性损益后的净利
-10.03 41,874,319.62
润
经营活动产生的现金净流量 -7.63 49,348,774.79
本年末比上年
项 目 2003年末
末增减(%)
总资产 2.37 254,611,375.31
股东权益（不含少数股东权
4.64 144,546,768.06
益）
2、主要财务指标
项 目 2005年度 2004年度
每股收益 0.472 0.468
每股收益（注） 0.47 -
净资产收益率（%） 12.38 12.83
扣除非经常性损益后的净资
10.87 12.64
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流
0.48 0.52
量净额
项 目 2005年末 2004年末
每股净资产 3.81 3.64
调整后的每股净资产 3.80 3.64
本年比上年
项 目 2003年度
增减(%)
每股收益 0.85 0.61
每股收益（注） - -
下降0.45个百
净资产收益率（%） 29.58
分点
扣除非经常性损益后的净资 下降1.77个百
28.97
产收益率（%） 分点
每股经营活动产生的现金流
-7.69 0.70
量净额
本年末比上年
项 目 2003年末
末增减(%)
每股净资产 4.67 2.06
调整后的每股净资产 4.40 2.06
注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。
三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
项 目 期初数 本期增加
股 本 93,400,000.00 0
资本公积 166,957,432.07 0
盈余公积 14,305,279.82 4,411,219.32
法定公益金 7,152,639.92 2,205,609.66
未分配利润 58,594878.46 44,112,193.16
股东权益 340,410,230.27 50,729,022.14
项 目 本期减少 期末数
股 本 0 93,400,000.00
资本公积 300,000.00 166,657,432.07
盈余公积 0 18,716,499.14
法定公益金 0 9,358,249.58
未分配利润 34,636,828.98 68,070,242.64
股东权益 34,936,828.98 356,202,423.43
变动原因：
1、资本公积变动系报告期内转出原转入资本公积的省科技厅拨入的火炬计划发展基
金，该款项已退还省科技厅；
2、盈余公积增加系按母公司报告期实现净利润的10%提取盈余公积；
3、法定公益金增加系按母公司报告期实现净利润的5%提取法定公益金；
4、未分配利润本期增加系报告期内公司新增可分配利润，本期减少系报告期内公司
利润分配。
5、股东权益增加系公司报告期内实现净利润增加，减少系报告期内公司利润分配。
第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况（单位：股）
本次变动前
比例
数量
（%）
一、有限售条件股份 70000000 74.95
1、国家持股
2、国有法人持股 1050000 1.13
3、其他内资持股 41331500 44.25
其中：
境内法人持股 41331500 44.25
境内自然人持股
４、外资持股 27618500 29.57
其中： 27618500 29.57
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 23400000 25.05
1、人民币普通股 23400000 25.05
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 93400000 100.00
本次变动增减（＋，－）
发
公
积 其他 小计
行 送
金
新 股
转
股
股
一、有限售条件股份 0 0 0 -9360000 -9360000
1、国家持股
2、国有法人持股 -140400 -140400
3、其他内资持股 -5526612 -5526612
其中：
境内法人持股 -5526612 -5526612
境内自然人持股
４、外资持股 -3692988 -3692988
其中： -3692988 -3692988
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 0 0 0 +9360000 +9360000
1、人民币普通股 +9360000 +9360000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 0 0
本次变动后
比例
数量
（%）
一、有限售条件股份 60640000 64.93
1、国家持股
2、国有法人持股 909600 0.97
3、其他内资持股 35804888 38.34
其中：
境内法人持股 35804888 38.34
境内自然人持股
４、外资持股 23925512 25.62
其中： 23925512 25.62
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 32760000 35.07
1、人民币普通股 32760000 35.07
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 93400000 100.00
二、股票发行和上市情况
1、经中国证监会证监发行字［2004］82号文批准，公司于2004年6月21日成功发行
人民币普通股（A股）2340万股，每股面值1.00元，每股发行价为8.63元。
2、经深圳证券交易所证监发字[2004]50号文批准，公司公开发行的人民币普通股（
A股）2340万股于2004年7月8日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。
3、报告期内，公司完成股权分置改革，原非流通股股东向流通股股东支付股权对价
后获得流通权。方案实施后，公司股份总数不变，股权结构发生变化，其中：有限售条
件股份为60640000股，占股份总数的64.93%，无限售条件股份为32760000股，占股份总
数的35.07%。
4、公司无内部职工股。
三、股东情况
（一）股东数量和持股情况
股东总数 11530
前10名股东持股情况（单位：股）
报告期
股东名称 股东性质
内增减
黄山永佳（集团）有限公司 其他 -5386212
大永真空科技股份有限公司 外资股东 -1923012
美佳粉末涂料有限公司 外资股东 -936000
永新华东投资有限公司 外资股东 -833976
合肥神鹿集团公司 国有股东 -140400
陈迁 其他 未知
陈军 其他 未知
黄山市善孚化工有限公司 其他 -70200
黄山市星霸房地产有限责任
其他 -70200
公司
王娟 其他 未知
持股
持股
股东名称 比例
总数
（%）
黄山永佳（集团）有限公司 3 4895288 37.36
大永真空科技股份有限公司 1 2458488 13.34
美佳粉末涂料有限公司 6064000 6.49
永新华东投资有限公司 5403024 5.79
合肥神鹿集团公司 909600 0.97
陈迁 819278 0.88
陈军 593000 0.63
黄山市善孚化工有限公司 454800 0.49
黄山市星霸房地产有限责任
454800 0.49
公司
王娟 406400 0.44
持有有限 质押或冻
股东名称 售条件股 结的股份
份数量 数量
黄山永佳（集团）有限公司 34895288 0
大永真空科技股份有限公司 12458488 0
美佳粉末涂料有限公司 6064000 0
永新华东投资有限公司 5403024 0
合肥神鹿集团公司 909600 0
陈迁 0 未知
陈军 0 未知
黄山市善孚化工有限公司 454800 0
黄山市星霸房地产有限责任
454800 0
公司
王娟 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况（单位：股）
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陈迁 819278 人民币普通股
陈军 593000 人民币普通股
王娟 406400 人民币普通股
纪天慧 382000 人民币普通股
黄文军 206280 人民币普通股
张建和 131613 人民币普通股
张辉 110000 人民币普通股
深圳市东方明珠集团股份有
106812 人民币普通股
限公司
于伟红 101000 人民币普通股
上海竣联投资管理有限公司 90000 人民币普通股
公司前十名股东中，七名有限售条件股股东之间不存在关联
关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人；七名有限售条件股股东与三名流通股股东之
间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露
上述股东
关联关系 管理办法》中规定的一致行动人；未知三名流通股股东之间是否
或一致行动
的说明 存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
未知公司前十名无限售条件股股东之间是否存在关联关系，
也未知前十名无限售条件股股东之间是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
战略投资者
或一般法人 股东名称 约定持股期限
参与配售新股
约定持股期限
的说明 无 无
（二）公司控股股东情况
1、控股股东
报告期内，公司控股股东未发生变化，为黄山永佳（集团）有限公司（以下简称“
永佳集团”），其所持有的公司股份无质押、冻结或托管等情况。
永佳集团成立于1998年2月11日，法定代表人江继忠，注册资本8000万元人民币，企
业类型为有限责任公司，法定住所为安徽省黄山市徽州区永佳大道668号，主要从事实业
投资，高级粉末涂料、聚酯树脂、化工助剂、荧光颜料、凹印版辊，经营本企业自产产
品的出口业务和本企业生产所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，副食、百
货零售、住宿服务。
2、实际控制人
报告期内，公司实际控制人仍为黄山市化工总厂，系公司控股股东永佳集团的第一
大股东，持有永佳集团25%的股权。黄山市化工总厂前身为歙县野生植物加工厂，成立于
1957年，1990年改建为黄山市化工厂，1994年更名为黄山市化工总厂，厂长孙毅，注册
资本5000万元人民币，法定住所为安徽省黄山市徽州区永佳大道668号，经营范围为高级
粉末涂料、聚酯树脂、化工助剂、荧光颜料、复合油墨、凹印版辊。黄山市化工总厂为
集体企业，其上级主管部门为黄山市供销合作联社。
3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系
■■图像■■
（三）其它持股在10%以上（含10%）的法人股东情况
大永真空科技股份有限公司，其为台湾企业，成立于1967年8月11日，资本额为新台
币2500万元，负责人为杨贻谋，营业所在地为台北市士林区后港街189号1楼，主要经营
眼镜片、光学镜片之蒸镀制造买卖，塑胶玻璃金属制品真空镀金加工买卖，光学镜片技
术开发、整厂设计及买卖，一般真空镀金加工买卖，特殊真空镀金之技术开发及整厂设
计及买卖，特殊真空系统之设计、整厂输出、输入业务，有关真空机械设计、组合、制
造买卖、真空镀金原料、零件、技术开发及整套设备之制造及代理经销业务，前各项有
关产品之进出口贸易业务，前各项有关业务之经营及转投资。
（四）有限售条件股份可上市交易时间（单位：股）
限售期满新 有限售条件
时 间 增可上市交 股份数量
易股份数量 余额
2006年9月7日 20499200 40140800
2007年9月7日 9002312 31138488
2008年9月7日 31138488 0
无限售条件
时 间 股份数量 说 明
余额
2006年9月7日 53259200 4670000股有限售价格
2007年9月7日 62261512 2205288股有限售价格
2008年9月7日 93400000
（五）七名有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）
持有的有
有限售条件股东 可上市
限售条件
序 名称 交易时间
股份数量
号
2006年9月7日
黄山永佳（集团）有
1 34895288 2007年9月7日
限公司
2008年9月7日
2006年9月7日
大永真空科技股份
2 12458488 2007年9月7日
有限公司
2008年9月7日
美佳粉末涂料有限 2006年9月7日
3 6064000
公司 2007年9月7日
永新华东投资有限 2006年9月7日
4 5403024
公司 2007年9月7日
5 合肥神鹿集团公司 909600 2006年9月7日
黄山市善孚化工有
6 454800 2006年9月7日
限公司
黄山市星霸房地产
7 454800 2006年9月7日
有限责任公司
新增可上
有限售条件股东
市交易股 限售条件
序 名称
份数量
号
*
4670000 通过证券交易
黄山永佳（集团）有 所挂牌交易出
1 2205288
限公司 售的价格不低
28020000 于12.00元/股
4670000
大永真空科技股份
2 4670000 无
有限公司
3118488
美佳粉末涂料有限 4670000
3 无
公司 1394000
永新华东投资有限 4670000
4 无
公司 733024
5 合肥神鹿集团公司 909600 无
黄山市善孚化工有
6 454800 无
限公司
黄山市星霸房地产
7 454800 无
有限责任公司
*注：若限售期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，该限售价格应
进行相应的除权处理。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员的情况
（一）基本情况
1、本公司董事、监事、高级管理人员的任职情况
姓 名 职务 性别 年龄
江继忠 董事长 男 44
杨贻谋 副董事长 男 59
余根基 董事 男 66
高敏坚 董事 男 52
陈大公 董事 男 68
鲍祖本 董事、总经理 男 41
李晓玲 独立董事 女 48
胡锦光 独立董事 男 46
梁 樑 独立董事 男 44
王志强 监事会主席 男 62
江文斌 监事 男 43
陈世邑 监事 男 44
江天宝 职工代表监事 男 43
许善军 职工代表监事 男 51
副总经理、董事会
方 洲 男 41
秘书
叶大青 副总经理 男 42
副总经理、财务负
方秀华 女 48
责人
年初 年末
姓 名 任期起止日期
持股数 持股数
江继忠 2004.09-2007.09 0 0
杨贻谋 2004.09-2007.09 0 0
余根基 2004.09-2006.01 0 0
高敏坚 2004.09-2007.09 0 0
陈大公 2004.09-2007.09 0 0
鲍祖本 2004.09-2007.09 0 0
李晓玲 2004.09-2007.09 0 0
胡锦光 2004.09-2007.09 0 0
梁 樑 2004.09-2007.09 0 0
王志强 2004.09-2007.09 0 0
江文斌 2004.09-2007.09 0 0
陈世邑 2004.09-2007.09 0 0
江天宝 2004.09-2007.09 0 0
许善军 2004.09-2007.09 0 0
方 洲 2004.09-2007.09 0 0
叶大青 2004.09-2007.09 0 0
方秀华 2004.09-2007.09 0 0
2、本公司董事、监事及高级管理人员在股东单位的任职情况
姓 名 任职的股东单位
余根基 黄山永佳（集团）有限公司
江继忠 黄山永佳（集团）有限公司
鲍祖本 黄山永佳（集团）有限公司
江文斌 黄山永佳（集团）有限公司
叶大青 黄山永佳（集团）有限公司
方秀华 黄山永佳（集团）有限公司
杨贻谋 大永真空科技股份有限公司
陈世邑 大永真空科技股份有限公司
高敏坚 美佳粉末涂料有限公司
陈大公 永新华东投资有限公司
王志强 合肥神鹿集团公司
姓 名 职务 任职期间
余根基 董事 2004.08-2007.08
江继忠 董事长 2005.12-2007.08
鲍祖本 副董事长 2004.08-2007.08
江文斌 董事 2004.08-2007.08
叶大青 董事 2004.08-2007.08
方秀华 监事 2004.08-2007.08
杨贻谋 董事长\总经理 1978.01-至今
陈世邑 副总经理 2004.06-至今
高敏坚 董事长 1990.01-至今
陈大公 董事 1996.04-至今
王志强 董事长\总经理 1994.05-至今
（二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其它单位的
任职或兼职情况
江继忠：中国国籍，男，1961年10月出生，中共党员，研究生，高级工程师，中国
包装技术协会常务理事，中国包装企业家联合会副秘书长，安徽省劳动模范，中共安徽
省第七次代表大会代表，安徽省第九届人大代表。先后荣获“首届安徽省创业企业家”
、“全国跨世纪优秀包装企业家”、“2000年全国质量管理先进工作者”、“中国当代
优秀包装企业家”等称号。曾任黄山永新装饰包装材料有限公司副总经理、总经理，本
公司董事、总经理，黄山永佳（集团）有限公司副董事长；现任本公司董事长，本公司
控股子公司广州永新包装有限公司董事，黄山永佳（集团）有限公司董事长，黄山永佳
房地产有限公司董事长，杜邦华佳化工有限公司副董事长，黄山华兰化工有限公司董事
，黄山精工凹印制版有限公司董事。
杨贻谋：中国台湾，男，1946年9月出生，台湾海洋大学轮机系毕业，日本商船学院
造船科主修。曾任台湾复兴航业技术员、台湾大成航运主任技师、日本名村造船所监工
，黄山永新装饰包装材料有限公司副董事长；现任本公司副董事长，大永真空科技股份
有限公司董事长、总经理，台湾元冠兴业股份有限公司董事长，大立光电复合材料（上
海）有限公司董事长。
余根基：中国国籍，男，1940年8月出生，中共党员，大学文化，高级工程师，全国
劳动模范，第八届全国人大代表，先后荣获“安徽省首届优秀企业家”、“安徽省有突
出贡献的中青年专家”、“安徽省优秀党员”、“首届安徽省创业企业家”等称号。曾
任黄山市化工总厂副厂长、厂长，华佳化工有限公司董事长、总经理，杜邦华佳化工有
限公司董事，黄山永佳（集团）有限公司董事长、总经理，黄山永新装饰包装材料有限
公司董事长，本公司董事长、董事，本公司控股子公司广州永新包装有限公司董事。现
任黄山永佳（集团）有限公司董事。
高敏坚：中国香港，男，1953年12月出生，经济学学士学位，香港中华总商会选任
会董，香港城市大学“就业顾问委员会”委员，安徽省第七、八、九届政协委员，现任
本公司董事，本公司控股子公司广州永新包装有限公司董事，美佳粉末涂料有限公司董
事长，裕东国际集团有限公司董事长、总经理，裕东机械工程公司总经理，Integrated
Corporation董事长，高氏兄弟有限公司总经理，裕东（中山）机械工程有限公司董事
长，英特韦特门禁系统（中山）有限公司董事长，黄山市汉邦树脂颜料有限公司董事长
，杜邦华佳化工有限公司董事。
陈大公：中国国籍，男，1937年12月出生，大学本科，高级工程师，曾任航空工业
部精密机械研究所工程师、中国航空技术进出口上海公司总经理、党委书记，黄山永新
装饰包装材料有限公司董事；现任本公司董事，科裕国际贸易（上海）有限公司董事长
，永新华东投资有限公司董事。
鲍祖本：中国国籍，男，1964年11月出生，中共党员，研究生，高级工程师，先后
荣获“安徽省第三届青年科技创新奖”、“黄山市劳动模范”等称号。曾黄山永新装饰
包装材料有限公司总办主任、总经理助理、副总经理、董事，本公司董事、副总经理；
现任本公司董事、总经理，本公司控股子公司广州永新包装有限公司董事长，黄山永佳
（集团）有限公司副董事长，黄山精工凹印制版有限公司副董事长，黄山华兰化工有限
公司董事，江苏大地食品股份有限公司董事。
李晓玲：中国国籍，女，1958年3月出生，经济学学士，硕士生导师，教授，高级会
计师，安徽省第十届妇女联合会执行委员会常委，安徽省高级会计师职称评审委员会委
员，安徽省金融会计学会常务理事、安徽省会计学会理事。曾任安徽大学经济学院会计
学系副主任、安徽大学工商管理学院会计学系主任；现任本公司独立董事，安徽大学财
务处处长，安徽省皖能股份有限公司独立董事、安徽江淮汽车股份有限公司独立董事、
安徽四创电子股份有限公司独立董事。
胡锦光：中国国籍，男，1960年1月出生，中共党员，毕业于中国人民大学法学院，
获法学博士学位。曾获“中国杰出青年法学家提名奖”、“香港霍英东教育基金会高校
教师教学一等奖”、“中国经营报报业经营管理奖一等奖”等荣誉称号。现任本公司独
立董事，中国人民大学法学院教授、硕士研究生导师和博士研究生导师，中国人民大学
责任教授，中国人民大学MPA首席教授，日本立命馆大学访问学者，中国人民大学宪政与
行政法治研究中心主任、中国人民大学《法学家》杂志副主编，兼任中国法学会宪法学
研究会常务理事、北京市法学会常务理事、北京市法学会宪法学研究会副会长、国家教
育部高校学生司及政策法规司法律顾问、国家统计局法律咨询顾问等社会职务。
梁樑：中国国籍，男，1962年4月出生，中共党员，博士。曾任美国德州州立大学商
学院访问教授、美国AUSTIN ICC研究所访问研究员等，主持和参加了供应链系统设计与
优化、ERP集群研究等多个国家自然科学基金和国家863计划支持的科研项目，在国内外
学术期刊上发表论文近百篇，出版有《现在企业管理模式与方法》、《系统评估》等著
作。曾获安徽省青年科技奖和省部级科技进步二等奖。现任本公司独立董事，中国科技
大学商学院教授、博士生导师、常务副院长，中国管理科学期刊编委会委员，中国数量
经济与统筹学会常务理事，中国决策科学学会理事，铜陵三佳科技股份有限公司独立董
事。
王志强：中国国籍，男，1942年3月出生，中共党员，大学本科，高级工程师。曾任
合肥中药厂厂长，合肥中药总厂厂长，合肥神鹿药业有限责任公司副董事长、总经理，
合肥神鹿集团公司董事长、总经理，合肥神鹿双鹤药业有限责任公司总经理；现任本公
司监事会主席，合肥神鹿集团公司董事长、总经理。
江文斌：中国国籍，男，1963年8月出生，中共党员，研究生。曾任黄山市化工总厂
财务科主办会计、财务科长，华佳化工有限公司财务部副经理、经理，黄山永佳（集团
）有限公司董事、总经理助理兼财务部经理、副总经理兼改制办主任；现任本公司监事
，黄山永佳（集团）有限公司董事、副总经理，黄山华兰化工有限公司董事、总经理，
黄山市阊林木业有限公司董事长、上海中东实业投资股份有限公司董事。
陈世邑：中国台湾，男，1962年5月出生，大专，历任台湾台中德隆制油厂副厂长、
大永真空科技股份有限公司营业处副总经理；现任本公司监事，大永真空科技股份有限
公司副总经理。
江天宝：职工代表监事，中国国籍，1962年5月出生，研究生。曾任安徽省歙县黄山
区供销社会计，黄山市徽州区监察局科员，公司销售部经理助理；现任本公司职工代表
监事、审计部经理。
许善军：职工代表监事，中国国籍，1955年7月出生，大学本科，高级工程师。曾任
安徽省歙县轻机厂技术员，歙县树脂厂车间主任，华佳化工有限公司技术员，公司研发
部副经理、技术中心主任、制造一部经理；现任本公司职工代表监事、总经理助理、本
公司控股子公司广州永新包装有限公司副总经理。
方 洲：中国国籍，男，1965年3月出生，中共党员，研究生，高级工程师。曾任黄
山永新装饰包装材料有限公司秘书、办公室助理主任、副主任、制造部经理、生产总监
、董事会秘书；现任本公司董事会秘书、副总经理。
叶大青：中国国籍，男，1964年8月出生，中共党员，研究生，工程师，曾荣获“安
徽省营销先进个人”。曾任黄山永新装饰包装材料有限公司经营部经理助理、副经理、
营销总监；现任本公司副总经理，本公司控股子公司广州永新包装有限公司董事、总经
理，黄山永佳（集团）有限公司董事。
方秀华：中国国籍，女，1957年9月出生，研究生，高级会计师，曾荣获“安徽省工
会财务先进个人”、“安徽省先进女职工标兵称号”。曾歙县物资局生资公司副经理兼
财务股长、黄山永新装饰包装材料有限公司财务部经理、财务总监；现任本公司副总经
理、财务负责人兼财务部经理，黄山永佳（集团）有限公司监事。
（三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
1、报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其
行政岗位及职务，根据公司现行的工资制度领取薪酬，年底根据经营业绩按照考核评定
程序，确定其年度奖金，报董事会或股东大会审批。
2、根据公司股东大会审议通过的关于公司独立董事年度津贴的议案，2005年度公司
独立董事李晓玲、胡锦光、梁樑分别在公司领取津贴各4万元。公司负责独立董事为参加
会议发生的差旅费、办公费等履职费用。
3、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况
姓名 职务
江继忠 董事长
杨贻谋 副董事长
余根基 董事
高敏坚 董事
陈大公 董事
鲍祖本 董事、总经理
李晓玲 独立董事
胡锦光 独立董事
梁 樑 独立董事
王志强 监事会主席
江文斌 监事
陈世邑 监事
许善军 职工监事、总经理助理
江天宝 职工监事、审计部经理
方 洲 董事会秘书、副总经理
叶大青 副总经理
方秀华 副总经理
合 计
是否在股东单位或其他
姓名 报酬总额（元）
关联单位领取报酬、津贴
江继忠 340,259.07 否
杨贻谋 22,000.00 是
余根基 22,000.00 是
高敏坚 22,000.00 是
陈大公 11,000.00 是
鲍祖本 332,153.27 否
李晓玲 40,000.00 否
胡锦光 40,000.00 否
梁 樑 40,000.00 否
王志强 20,000.00 是
江文斌 9,000.00 是
陈世邑 7,000.00 是
许善军 162,318.08 否
江天宝 364,412.52 否
方 洲 234,690.00 否
叶大青 219,290.00 否
方秀华 219,290.00 否
合 计 2,105,412.94
（四）2006年1月份，公司董事余根基先生因年龄原因，辞去董事职务。公司控股股
东黄山永佳（集团）有限公司提名孙毅先生为公司第二届董事会董事候选人，经公司第
二届董事会第十一次会议审议，同意黄山永佳（集团）有限公司提名孙毅先生为公司第
二届董事会董事候选人并提交公司2005年度股东大会选举。
报告期内，没有被选举或离任监事的情形，也没有聘任或解聘高级管理人员的情形
。
二、员工情况
截止2005年12月31日，公司员工人数为700人，其中：生产人员396人，销售人员48
人，技术人员127人，财务人员26人，行政人员103人。
员工受教育程度构成如下：研究生及以上22人，本科及大专267人，中专296人，中
专以下115人。
公司没有需承担费用的离退休职工。
第五节 公司治理结构
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深
圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时修订公司各项规
章制度，完善公司法人治理结构，健全内部管理、规范公司运作，特别是对重大投资决
策、关联交易等重要事项均严格按照有关法律、法规以及公司各项内控制度的规定执行
。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规
范性文件。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规则》等的规
定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充
分行使自己的权力。
2、关于公司与控股股东
公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于
控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的
行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有独立董事三名，
占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求
。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》等制度开展工作
，认真出席董事会和股东大会，积极参加相对知识的培训，熟悉有关法律法规。
4、关于监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的人数及
构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履
行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行
有效监督并发表独立意见。
5、关于绩效评价和激励约束机制
公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励
约束机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方
利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
7、关于信息披露与透明度
公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投
资者关系的管理，接待股东的来访和咨询；指定《证券时报》、《上海证券报》和巨潮
网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理
制度》真实、准确、及时的披露信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息。
二、独立董事履行职责情况
公司现有独立董事3名，达到公司全体董事总人数9名的三分之一。
报告期内，公司共召开了6次董事会，独立董事出席会议情况如下：
本年应参加 亲自出席
独立董事姓名
董事会次数 （次）
李晓玲 6 6
胡锦光 6 6
梁 梁 6 6
委托出席 缺 席
独立董事姓名 备 注
（次） （次）
李晓玲
胡锦光
梁 梁
报告期内，公司独立董事恪尽职守、勤勉尽责，忠实履行职务，对公司生产经营状
况、管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查，
详细了解公司运作情况，积极参与公司管理，对一些重要事项进行公正、客观的判断并
发表独立意见，充分维护公司和股东特别是中小股东的利益，同时利用其自身丰富的专
业知识和管理经验，为公司经营管理注入新思想，增强了董事会决策的科学性，对公司
的稳定、健康发展起到了积极的作用。
报告期内，没有独立董事对公司本年度董事会各项议案或其它事项提出异议。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立
完整的业务及自主经营能力。
1、业务
公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，
独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。
2、人员
公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财
务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除
董事、监事以外的任何职务和领取报酬。
3、资产
公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的
生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采
购和销售系统。
4、机构
公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间
的从属关系。
5、财务
公司设立有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独
立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。
四、公司对高级管理人员的考评及激励机制
为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东长期利益，公司建立了对
高级管理人员的绩效考评及激励机制并逐步不断完善。公司董事会提名、薪酬与考核委
员会负责核查高级管理人员的履行职责情况，对高经管理人员进行奖惩，制定薪酬方案
报公司董事会审批。
第六节 股东大会情况简介
一、报告期内，公司共召开了三次股东大会：2004年年度股东大会和2005年第一次
、第二次临时股东大会。
1、公司于2005年3月26日在黄山高尔夫酒店会议室召开了2004年度股东大会，该次
会议决议刊登在2005年3月29日《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及指定信
息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
2、公司于2005年8月5日在黄山云松宾馆会议室召开了2005年第一次临时股东大会，
该次会议决议刊登在2005年8月6日《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及指
定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
3、公司于2005年9月15日在次公司三楼会议室召开了2005年第二次临时股东大会，
该次会议决议刊登在2005年9月16日《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及指
定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
二、报告期内，股东大会无选举、更换公司董事或监事的情况。
第七节 董事会报告
一、公司经营情况
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、公司总体经营情况
报告期内，受国际原油价格继续抬高影响，整个包装行业原料成本大幅上升，行业
内部竞争加剧；公司所得税税率由15%升至30%。2005年，公司对内继续加强成本费用的
管理和控制，加快新产品开发和募投项目实施；对外加大开拓市场力度，积极争取提高
产品及服务的销售价格和市场份额，使得公司继续保持稳健、快速的发展，规模不断扩
大，业务持续增长的发展势头，仍然取得较好的经营业绩。全年实现主营业务收入61,0
81.42万元，比上年同期48,508.39万元增长25.92%；实现主营业务利润10,455.70万元，
比上年同期9,328,21万元增长12.09%；实现利润总额5,389.86万元，比上年同期5,118.
07万元增长5.31%；实现净利润4,411.22万元，比上年同期4,368.09万元增长0.99%。
2、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务的范围
公司经营范围为生产经营真空镀铝膜、塑胶彩印复合软包装材料、生产和销售自产
的新型药品包装材料、精细化工产品等高新技术产品。公司属于其它塑料制造业，目前
主要从事彩印复合包装产品和真空镀铝膜产品的生产和销售。
（2）主营业务分行业、产品、地区经营情况
1）分行业经营情况（单位：人民币万元）
主营业务 主营业务
分行业
收入 成本
其它塑料制造业 61,081.42 50,625.72
其中：关联交易 0
主营业务
毛利率 收入比上
分行业
（%） 年同期增
减（%）
其它塑料制造业 17.12 25.92
其中：关联交易
主营业务
成本比上 毛利率比
分行业
年增减 上年增减
（%）
下降2.11个
其它塑料制造业 29.21
百分点
其中：关联交易
2）分产品经营情况（单位：人民币万元）
主营业务 主营业务
分产品
收入 成本
真空镀铝包装材料 5,188.72 4,593.21
彩印复合包装材料 55,799.22 45,951.68
塑料软包装薄膜 93.48 80.83
其中：关联交易 0
主营业务
毛利率 收入比上
分产品
（%） 年同期增
减（%）
真空镀铝包装材料 11.48 5.03
彩印复合包装材料 17.65 28.07
塑料软包装薄膜 13.53 -
其中：关联交易
主营业务
成本比上 毛利率比
分产品
年增减 上年增减
（%）
下降0.92个
真空镀铝包装材料 6.14
百分点
下降2.35个
彩印复合包装材料 31.85
百分点
塑料软包装薄膜 - -
其中：关联交易
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总
金额为0万元。
3）分地区经营情况（单位：人民币万元）
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
上海区 9,544.90 9.86
北京区 20,181.65 16.69
中原区 10,052.30 22.41
南方区 21,034.72 51.21
国际市场 267.85 -33.34
4）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
5）报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。
6）报告期内，公司结合细分产品市场，集中投入研发技术及营销力量，对产品结构
进行了战略性的调整，业务重心向开发医药包装和乳制品包装转移，此举将大大提高公
司产品的技术含量和盈利水平。通过举办公司乳品包装技术和医药包装技术研讨会，充
分展示了公司的实力，扩大了公司在行业内的影响，使更多的客户及潜在客户对公司的
实力与诚意有了进一步认识、了解，大大增强了与公司的合作信心。
7）报告期公司，公司向前5名供应商合计的采购金额为10,436.03万元，占年度采购
总额的21.06%；向前5名客户合计的销售金额为19,988.75万元，占公司销售总额的32.7
2%。
3、报告期公司财务数据和资产构成情况
资产构成（占总资产的比重） 2005年12月31日
应收款项（%） 17.29
存货（%） 16.13
长期股权投资（%） 0.04
固定资产（%） 47.03
在建工程（%） 4.04
短期借款（%） 0
长期借款（%） 0
财务数据 2005年
销售费用率（%） 5.11
管理费用率（%） 4.03
财务费用率（%） -0.13
所得税费用（万元） 1,005.39
资产构成（占总资产的比重） 2004年12月31日 同比增减
应收款项（%） 13.84 3.45
存货（%） 10.89 5.24
长期股权投资（%） 0.04 -
固定资产（%） 27.29 19.74
在建工程（%） 15.09 -11.05
短期借款（%） 7.40 -7.40
长期借款（%） 0 -
财务数据 2004年 同比增减
销售费用率（%） 5.31 -0.20
管理费用率（%） 4.10 -0.07
财务费用率（%） 0.00 -0.13
所得税费用（万元） 749.97 255.42
变动原因：
1）应收款项期末较上年同期上升3.45个百分点，主要是由于报告期销售增长及控股
子公司广州永新新增应收账款增加所致；
2）存货期末较上年同期上升5.24个百分点，主要是募投项目完工投产、子公司广州
永新投产运营及原材料市场价格的不确定性，适度增加存货库存量所致；
3）固定资产期末较上年同期上升19.74个百分点，在建工程（含工程物资）期末较
上年同期下降11.05个百分点，主要是报告期募投项目在建工程结转固定资产所致；
4）短期借款期末较上年同期下降7.40个百分点，主要是报告期归还了到期银行借款
所致；
5）报告期所得税税率为30%，上年同期为15%，但由于公司报告期获得2003－2005年
度购买国产设备抵扣所得税的批复，准许在报告期新增的企业所得税中抵扣，使得所得
税费用同比增幅较小。
4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况
项 目 2005年度
一、经营活动产生的现金流量净额 44,614,290.24
经营活动现金流入量 506,335,710.74
经营活动现金流出量 461,721,420.50
二、投资活动产生的现金流量净额 -63,183,569.36
投资活动现金流入量 1,048,935.61
投资活动现金流出量 64,232,504.97
三、筹资活动产生的现金流量净额 -66,507,083.61
筹资活动现金流入量 31,680,313.60
筹资活动现金流出量 98,187,397.21
四、现金及现金等价物净增加额 -85,074,006.11
现金流入总计 539,067,316.57
现金流出总计 624,141,322.68
同比增减
项 目 2004年度
（%）
一、经营活动产生的现金流量净额 48,299,766.36 -7.63
经营活动现金流入量 446,305,870.44 13.45
经营活动现金流出量 398,006,104.08 16.01
二、投资活动产生的现金流量净额 -93,659,524.60 -32.54
投资活动现金流入量 1,996,729.71 -47.47
投资活动现金流出量 95,656,254.31 -32.85
三、筹资活动产生的现金流量净额 166,061,687.59 -140.05
筹资活动现金流入量 231,034,457.69 -86.29
筹资活动现金流出量 64,972,770.10 51.12
四、现金及现金等价物净增加额 120,704,375.42 -170.48
现金流入总计 679,339,503.91 -20.65
现金流出总计 558,635,128.49 11.73
报告期内，投资活动现金流出量比上年同期下降32.85%，主要原因是上年同期除募
集项目投资及正常投资行为外，增加了对公司控股子公司的投资；筹资活动现金流入量
比上年同期下降86.29%，主要是由于上年同期公司发行股票收到募集资金所致；筹资活
动现金流出比上年同期增长51.12%，主要是由于报告期内归还全部借款造成。上述因素
的影响累加，致使公司现金及现金等价物净增加额比上年同期下降170.48%。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额4,461.43万元与报告期净利润4,411.
22万元基本一致。
5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
报告期内，公司无来源于单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公
司净利润影响达到10%（含10%）以上的情况。
公司控股子公司——广州永新包装有限公司，外商投资企业，注册资本2500万元人
民币，主要生产经营塑料彩印复合软包装材料，农膜新技术及新产品，工程塑料等。本
公司持有该公司70%的股权。经安徽华普会计师事务所审计，截止2005年12月31日，该公
司总资产5,264.75万元，总负债2,875.01万元，净资产2,389.74万元；2005年度实现主
营业务收入4,679.45万元，净利润-89.17万元。
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
（1）行业的发展趋势
包装工业现代化和包装产品水平是反映人民生活质量高低及国家文明程度的标志之
一。随着社会经济的不断发展，包装已由商品附属地位逐步演变成为商品的重要组成部
分，已经成为世界许多发达国家和国内部分发达地区竟相加快发展的重要产业。
中国经济呈现增长速度明显加快、效益水平显著提高、出口增长保持较高水平、经
济结构继续改善的良好发展态势。食品、电子、医药、烟草、日化等相关行业的持续、
快速、健康发展为中国包装工业的持续、快速发展提供了必要的前提和强劲的动力。伴
随着我国国民经济的快速、健康发展，我国包装工业已成为一个极具发展潜力的朝阳产
业，必将有着广阔的市场空间。
“十一五”期间，随着我国国民经济的发展和居民消费的多样化、人们收入的增加
和生活水平的提高，包装消费的总量仍将不断增加，包装产品的档次、结构也将发生较
大变化。同时，包装消费将呈现多层次，一些无害、无污染的绿色包装产品有较大的需
求增长潜力，有着良好的国内外市场前景。
对包装工业而言，塑料是包装用材料增长最快的品种。塑料包装由于它是环保、易
加工、可回收等特性，市场竞争力明显大于纸制品，特别在一些如食品、乳制品、糖果
、医药等细分市场上，塑料包装的应用将会进一步扩大并取代了纸制包装。
（2）面临的市场竞争格局
由于国际石油价格的高位震荡，致使塑料包装制品的成本居高不下，市场竞争加剧
，行业获利空间受到挤压，此状况也必将促进市场成熟和规模扩张。国外公司正以控股
、独资、兼并等方式，加速在中国市场的发展。目前国内包装行业处于以下状态：
1）从产品结构上看，简单、原始产品多，深加工和精加工产品少；普通包装产品所
占比重较大，功能性包装产品发展不够；重包装制品轻包装材料，重设备轻技术，重生
产轻研究开发；产品更新换代慢，导致包装产品结构不合理，不能完全适应市场需求变
化。
2）从生产技术上看，包装技术水平相对落后，新产品开发和研发能力不足，产品结
构设计水平较低。
3）从地区结构上看，西部地区包装工业比较落后，而东部的山东、广东、江苏及浙
江包装工业产值占全国包装工业总产值的比重达到70%以上。
4）从企业结构上看，包装企业总体规模小，产业集中度较低。生产工艺落后，经营
管理粗放，点多面广，分散游离，很难适应我国建设资源节约型，环境友好型社会发展
规划的需要。
2、公司发展战略
面对所处行业的发展趋势和竞争格局给公司未来发展带来的机遇和挑战，公司将秉
承“以人为本、永恒创新”经营思想，以科技为先导，以管理为后盾，围绕市场—效益
核心，坚持调整与发展并重的战略，调整产品结构，加大科研创新和投资力度，加强和
国际知名公司的合作，立足于包装领域，形成以塑料彩印包装制品制造为主线，以医药
包装和包装材料为两翼，在其上下游进行发展，自我供给、规模经营的良好格局，全面
提升公司的综合竞争能力和盈利能力，保持公司长期稳定、持续、健康的发展。同时公
司将以资本为纽带，积极探索资本运营的新途径，逐步建成全国规模最大、知名度最高
的现代化绿色环保软包装生产基地，成为全国最具竞争力的软包装企业之一。
3、公司新年度的经营计划和经营目标
2006年，是国家实施“十一五”规划的第一年，是公司股权分置改革后的第一年，
也必将是公司实现“全国最具竞争力的软包装企业”战略目标的关键一年。为确保公司
“十一五”开好头，起好步，公司持续、稳定、健康的发展，公司将以“提高效益、持
续发展”为指导思想，以“强化基础管理、提高运行质量”为立足点，重点做好以下工
作：
1）加快募集资金项目的建设和实施，使之尽快成为公司经济利益新的增长点；
2）以产品结构调整为主战略，加快国内外市场开发力度，重点开发医药、乳品包装
；
3）以促进精益化管理为核心，强化基础管理地位，进一步推进管理向边际化延伸；
4）继续引进高素质人才，加强产品研发能力，加快产品创新速度；
5）完善绩效考核体系，强化监督管理机制，推进考核体系的科学化和公开公平、公
正；
6）健全人才的吸引、培养和选拔机制，提升各层次员工素质，促进人才的迅速成长
；
7）重视和切实抓好安全生产，强化安全意识，规范安全行为，推进各项工作协调发
展；
8）以弘扬创业精神为主导，内重执行，外树形象，加强企业文化建设高度。
3、公司将结合发展战略目标，制定切实可行的发展规划和实施计划，合理筹资、安
排、使用资金。目前公司已获得中国银行黄山分行10000万元的短期授信总量，用于公司
短期贷款、银行承兑汇票敞口以及贸易融资等授信业务，各类授信品种可调剂使用；同
时公司已完成股权分置改革，具备了证券市场再融资的前提条件，因此公司融资渠道畅
通，未来资金来源有充足保证。
根据公司投资计划，2006年拟进行年产5000吨真空镀铝膜技改项目投资建设以及年
产2.4万吨多功能高阻隔包装薄膜技改项目的后续投入。以上两项目的资金需求将依据实
际投资进度和需要，以公司自有资金或其他适当融资方式解决。
4、根据重要性原则，对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的风
险因素主要有：
（1）市场风险
1）受下游产业发展状况和经济周期影响的风险
塑料软包装行业作为中间产品行业，其市场需求受下游产业影响较大。本公司的彩
印复合包装产品主要应用于食品、洗涤用品、日用品、医药品、农药等行业，其产业的
发展状况和经济周期将对公司的生产经营产生直接的影响。目前公司产品用于食品类、
洗涤类行业的比重较大。
针对上述风险，公司一方面密切关注下游产业的发展状况，分析其经济周期，结合
客户网络的反馈信息和国家产业政策导向、行业景气预测，做好下游产业经济预测，尽
可能减少下游产业景气度对公司销售的负面影响；另一方面公司将加大非食品、洗涤类
包装产品的市场开拓力度，大力拓展乳制品包装和医药包装的市场份额，以通过业务结
构的调整，分散市场风险。
2）行业内部竞争的风险
近年来，我国塑料软包装制品行业的市场需求量呈现持续增长的态势，高速发展伴
随而来的就是行业内部竞争激烈。由于塑料软包装制品行业为资本密集型工业，产业进
入壁垒低，市场竞争日趋激烈。虽然本公司在规模、效益等方面位居同行业前列，但本
公司如果不能进一步发展，将可能丧失在行业内的竞争优势，同时激烈的市场竞争可能
导致本公司产品利润率进一步下降。
针对上述风险，公司将抓住软塑包装行业发展前景良好的市场机遇，凭借十几年积
累的规模优势、技术设备优势和品牌优势，以及上市后拥有的良好的融资渠道，在巩固
现有市场的基础上，迅速壮大资本实力，努力提高自身的技术水平，加强公司内部管理
，极力拓展现有的营销网络，进一步提高市场份额，以进一步增强公司的综合实力和竞
争优势。
3）市场分割的风险
基于产品质量、成本、定制、服务及一次性消耗特性等方面的原因，客户通常与塑
料软包装生产厂家建立较为固定的供货关系，因此本公司所处行业的市场具有客户群相
对稳定、原有供货渠道不易割裂的特点，新市场的开拓存在一定阻力。本公司产品的市
场主要集中在华东地区和华北地区，对于东南沿海一带的经济发达地区，由于进入市场
较晚以及区域性竞争劣势，使得当地同行业企业相对于本公司具有先入者优势，为公司
的市场开发形成一定的阻力。
本公司通过十几年的发展已树立较好的公司品牌形象，较高的产品与服务知名度，
较强的技术与市场开发能力。本公司将持之以恒地实施品牌战略，通过市场策划，继续
增强产品与服务的市场竞争力，同时公司会在适当的时机适当的地点进行区域中心建设
，从而争取并扩大目标区域的市场份额，降低市场分割所带来的风险。
（2）业务经营风险
1）主要原材料价格波动的风险
本公司彩印复合包装产品生产所需的原材料主要是BOPP、PET、CPP、PE、MPET、MC
PP薄膜及其粒料等，上述原材料市场价格受原油及石化产品价格影响。由于近年来国际
原油价格的大幅上涨且居高不下，原材料价格全面上扬，导致公司生产成本上升，对本
公司的成本控制造成不利影响，进而影响公司的总体经营和盈利能力。
针对上述原材料价格波动的风险，本公司将依靠规模生产的优势和良好的信誉，在
国际国内市场进行调度，实施适时、经济的批量采购，降低采购成本，同时在确保产品
质量的同时，优化原材料配置，并最大限度地减少原材料的不必要损耗，从而有效控制
和降低产品的成本，以抵消不确定因素的影响。另外公司将加大开发与投资力度，生产
上游产品，延伸产业链，降低原油价格波动对公司最终产品的影响。
2）对主要客户依赖的风险
公司与主要大客户之间存在一定的依赖关系，近几年公司前5名客户的销售金额合计
占年度销售总额的比例约30%左右，虽然本公司产品具有客户关系稳定的特点，原有供货
渠道不易割裂，但一旦这些大客户流失、大客户因自身经营方针或销售策略变化而需求
下降，将对公司经营业绩产生较大影响。
针对上述对主要客户依赖的风险，公司一方面通过回访和技术交流，及时了解客户
潜在的需求，解决客户在使用本公司产品中出现的问题，不断完善和改进产品功能，并
有针对性地组织新产品开发，不断满足客户更高的需要，提高服务水平，巩固与发展现
有客户；另一方面本公司将进一步加强销售网络的建设，加大市场开发力度，尤其是经
济发达地区的市场开发力度，不断发展培育新的客户对象，最大限度的降低公司对大客
户的依赖程度。
3）业务结构集中的风险
公司主要从事彩印复合包装产品及镀铝膜产品的生产和销售，产品结构较为单一，
业务结构相对集中。这一方面突出了本公司的主营业务，一方面也使本公司的经营状况
受整个行业变化影响的程度较大，如果出现市场需求萎缩或市场需求结构变化等因素，
将会在一定程度上影响本公司的经营业绩。
针对上述业务结构集中的风险，本公司将在增强主营业务在同行业中的竞争优势的
同时，加强塑料软包装产品的功能性开发，加大科研投入，通过对新技术、新工艺、新
材料的研发以及现有业务的技术改造；同时本公司还将在新的业务领域方面积极探索，
通过适当的多元化发展，扩大市场份额，培育新的利润增长点，从而降低公司因业务结
构相对集中的风险。
（3）财务风险
1）应收账款风险
公司截至2005年12月31日、2004年12月31日和2003年12月31日应收账款净额分别为
7,708.42万元、5,228.05万元和4,811.93万元，分别占流动资产的比例为32.18%、18.9
9%和36.45%，随着公司生产经营规模的不断扩大，应收账款的总额将会逐步增加，若催
收不力或控制不当，则可能给公司带来呆坏帐的风险。
本公司应收账款质量较好，应收账款账龄基本在一年以内；且公司一直十分注重产
品销售前对客户资信状况和偿付能力的调查和分析，建立了一整套严格的客户资信评价
制度，对资信欠佳的客户实行淘汰制，尽可能地减少呆坏帐的发生。公司将进一步加强
对产品销售和应收账款的管理，通过完善信息网络、扩展信息渠道、建立客户档案等方
式，提高对客户资信状况调查和分析的准确度；通过将应收款回收与销售人员薪酬挂钩
，强化经济责任制完善内部控制，避免主观因素造成的呆坏账损失。此外，本着谨慎性
的原则，公司根据应收账款余额及其账龄分别按不同比例计提坏账准备，以避免呆坏账
实际发生时对公司当期经营业绩产生较大影响。
2）汇率风险
公司主要关键生产设备皆为进口且投资数额较大，相当部分原料也需要从国外进口
，需要以人民币兑换成外币进行结算，如果外汇汇率发生较大变动，将直接影响公司项
目的投资成本和原材料成本，对公司财务费用及汇总损益产生影响，进而影响到公司收
益。
针对上述风险，本公司将密切关注国际金融市场的发展动态，对汇率变动进行充分
的分析、研究，根据外汇市场的变化情况及时调整进口设备的付汇币种和汇付期限，合
理利用国际金融工具，以规避外汇风险。
（4）技术风险
公司为提高产品质量、增加产品技术附加值，始终坚持新产品的开发试制工作。由
于研究和试验的各种不确定因素较多，因此新产品开发和试生产过程中存在一定的风险
，可能在一定时期和一定范围内影响公司的经营。
针对上述风险，公司一方面加强新产品开发的可行性论证工作，一方面落实生产现
场的管理和控制，提高开发试制的成功率，以降低研发成本，减少新产品开发、试制对
公司经营的负面影响。
（5）人力资源风险
公司目前仍处于成长期，随着企业规模的大幅度扩张，对于具有较高管理水平和专
业技术能力的高素质人才的需求将大幅增长。由于公司位于中西部地区，受地理环境、
人力资源、信息等不利因素的影响，在人才引进，特别是中高级管理人才、技术人才方
面，相对经济发达地区的同类企业处于劣势。上述人才的缺乏将直接影响到公司的长期
经营和发展。
针对上述风险，公司将以“公平竞争，用人所长”为原则，逐步完善激励制度，通
过高薪聘请、绩效挂钩、股权激励等方式，加大对公司紧缺人才的引进力度，同时加强
企业现有员工在素质、技术、管理能力等方面的培训；另外公司将进一步加强“以人为
本”的企业文化建设，以增强企业的凝聚力，稳定公司的人才队伍。
二、公司投资情况
（一）报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况
1、募集资金具体使用情况如下（单位：人民币万元）
报告期内使用募集资金总额 9,416.44
募集资金总额 18,718.26
已累计使用募集资金总额 18,023.55
是否 原计划 报告期
承诺项目 变更 投入总 内投入
项目 额 金额
年产2.4万吨
多功能高阻隔
否 11,757.00 4,669.94
包装薄膜技改
项目
纳米抗菌包装
材料技术创新 否 1,600.00 921.25
项目
激光全息防伪
包装膜（袋） 否 2,300.00 1,622.43
产业化项目
年产6000吨
防伪医药包装 否 4,906.00 2,202.82
材料技改项目
合 计 — 20,563.00 9,416.44
报告期
累计已 实际投 内实现
承诺项目 投入金 资进度 的收益
额 （%） （以毛建成
利计算）
年产2.4万吨
多功能高阻隔
8,827.01 75.08 12.65
包装薄膜技改
项目
纳米抗菌包装
材料技术创新 1,634.85 102.18 271.44
项目
激光全息防伪
包装膜（袋） 2,364.79 102.82 380.54
产业化项目
年产6000吨
防伪医药包装 5,196.90 105.93 399.85
材料技改项目
合 计 18,023.55 — 1,064.48
项目建 项目可
是否 是否
成时间 行性是
符合 符合
承诺项目 或预计 否发生
计划 预计
时 重大变
进度 收益
间 化
年产2.4万吨
多功能高阻隔
2005年 否 否 否
包装薄膜技改
项目
纳米抗菌包装
材料技术创新 2005年 是 是 否
项目
激光全息防伪
包装膜（袋） 2005年 是 是 否
产业化项目
年产6000吨
防伪医药包装 2005年 是 是 否
材料技改项目
合 计 — — — —
年产2.4万吨多功能高阻隔包装薄膜技改项目：由于国际市场原油
分项目说明未
达到计划进度和 价格高居不下，原料成本持续上升直接影响该项目投产后的预期
预计收益的
情况和原因 收益，本着谨慎、稳健、合理、对投资者负责的理念，公司适度
放缓了该项目的投资、建设进度。
项目可行性发
生重大变化的情
无
况说明
募集资金项目实
施地点变更情
无
况
募集资金项目实
施方式调整情
无
况
1、年产6000吨防伪医药包装材料技改项目先期投入情况：2003年
度公司以自有资金预付土地转让款177.78万元；2004年1-6月公司
以自有资金支付土地转让余款87万元、支付厂房基础建设及小型
设备购置款共计423.48万元。
募集资金项目
先期投入及弥补 2、年产2.4万吨多功能高阻隔包装薄膜技改项目先期投入情况：
情况 2003年公司以自有资金支付厂房基础建设及小型设备购置款共计
1,268.68万元；2004年1-6月公司以自由资金支付厂房装修及小型
设备购置款共计249.68万元。
3、2004年8月公司以募集资金弥补了上述先期投入资金共计
2,206.62万元。
2005年4月18日，经保荐机构书面认可，公司第二届董事会第六
用闲置募集资金
暂时补充流动 次（临时）会议审议批准了用部分闲置募集资金3000万元暂时补
资金情况 充流动资金。并按承诺于2005年10月9日以流动资金3000万元
划入公司募集资金专用帐户，归还募集资金。
项目实施出现募
集资金结余的
无
金额及原因
募集资金其他
使用情况 无
2、募集资金专户存储制度的执行情况
报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定和要求，公司及东方证
券股份有限公司分别与中国银行黄山分行、中国农业银行徽州支行签订三方协议，约定
公司在上述两家银行开设募集资金专用账户，以便于募集资金的管理和使用以及对其使
用情况进行有效的监督和管理，确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时
候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表
人的监督。
截至2005年12月31日止，公司在上述两银行的七日通知存款余额共计696.61万元，
其中：中国银行黄山分行七日通知存款余额696.61万元。
截至2005年12月31日，募集资金专户七日通知存款余额较募集资金实际余额694.71
万元多1.9万元。差异原因系期末公司以自有资金垫付募集资金项目支出1.9万元，该笔
资金的投入尚未由募集资金弥补。
3、各募集资金项目的进展情况及下一步的投资计划
公司将尽力做好的建设和实施，募集资金项目进展情况良好，募集资金余额694.71
万元将继续募集资金项目建设。
4、会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见
经审核，安徽华普会计师事务所出具了华普审字[2006]第0019号《募集资金年度专
项审核报告》，认为公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集
资金使用情况的披露与实际使用情况完全相符。
（二）报告期内无非募集资金投资情况。
三、公司董事会日常工作情况
（一）董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开了6次会议，会议情况如下：
1、公司于2005年2月18日在黄山高尔夫酒店会议室召开了第二届董事会第五次会议
，该次会议决议公告刊登在2005年2月22日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披
露网站http://www. cninfo.com. cn上。
2、公司于2005年4月18日以通讯表决的方式召开了第二届董事会第六次会议（临时
）会议，该次会议决议公告刊登在2005年4月19日《证券时报》、《上海证券报》、《证
券日报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
3、公司于2005年6月28日在公司三楼会议室召开了第二届董事会第七次（临时）会
议，该次会议决议公告刊登在2005年6月29日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证
券报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
4、公司于2005年7月28日以通讯表决的方式召开了第二届董事会第八次会议，该次
会议决议公告刊登在2005年7月29日《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及指
定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
5、公司于2005年日8月11日以通讯表决的方式召开了第二届董事会第九次（临时）
会议，该次会议决议公告刊登在2005年8月13日《证券时报》、《上海证券报》、《证券
日报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
6、公司于2005年10月14日以通讯表决的方式召开了第二届董事会第十次（临时）会
议，会议审议并通过了《公司2005年第三季度报告》。
（二）董事会对股东大会大会的执行情况
1、2004年度利润分配方案的执行情况
根据2005年3月26日公司2004年度股东大会决议，公司2004年度利润分配方案为：以
2004年12月31日公司总股本93,400,000股为基数，向全体股东按每10股分配现金红利3.
00元（含税），共派发现金红利28,020,000.00元。上述利润分配方案已在报告期内实施
完毕：股权登记日为2005年4月12日；除息日为2005年4月13日；红利发放日深市为2005
年4月13日，沪市为2005年4月14日。
2、公司股权改置方案的执行情况
2005年8月5日，公司2005年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司股权分置改
革的方案》：公司非流通股股东通过向方案实施的股权登记日登记在册流通股东按每10
股流通股支付4股股票对价，共支付936万股股票给全体流通股股东，获得其持有的非流
通股的流通权。公司于2005年9月1日获得商务部关于公司股权分置改革涉及的股权变更
的批复，9月5日刊登股权分置改革方案实施公告：实施股权分置改革的股份变更登记日
为2005年9月6日；流通股股东获得对价股份到账日期为2005年9月7日（深市），2005年
9月8日（沪市）；2005年9月7日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限
售条件的流通股；2005年9月8日公司股票恢复交易，对价股份上市流通。2005年9月28日
完成工商变更登记工作。
四、公司2005年利润分配预案
经安徽华普会计师事务所审计，公司2005年度实现净利润44,112,193.16元，加年初
未分配利润58,594,878.46元，减去已分配2004年利润28,020,000.00元，可供分配的利
润74,687,071.62元。按母公司2005年净利润提取10%的法定公积金4,411,219.32元、提
取5%的法定公益金2,205,609.66元后，可用于股东分配的利润为68,070,242.64元。
以2005年12月31日的公司总股本93,400,000股为基数，向全体股东按每10股分配现
金红利4.00元（含税），共派发现金红利37,360,000.00元，剩余30,710,242.64元暂不
分配。
五、其它需要披露的事项
（一）报告期内，本公司未发生控股股东及其它关联方占用公司资金的情况，也未
有对外担保事项。
1、会计师事务所对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明
2006年1月23日，安徽华普会计师事务所出具了华普审字[2005]第0020号《关于黄山
永新股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明》的报告，全文如下。
黄山永新股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对黄山永新股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年12月31日
的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润
分配表、以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表进行了审计，并出具了无保留意
见审计报告【华普审字（2006）第0018号】。在为贵公司2005年财务会计报告进行审计
工作中，我们对截至2005年12月31日止贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了
审计。提供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责
任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专
项说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会
证监发【2003】56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》，并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结
合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下：（除另有说明者外，下述
所有金额单位均为人民币万元）
一、截至2005年12月31日止，贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况：
当期资金往
期初资金
关联方名称 来借方累计
往来余额
发生额
黄山市新力油
189.68 2,487.18
墨化工厂
黄山精工凹印
34.43 604.70
制版有限公司
黄山市华新塑
10.46 10.46
料厂
黄山信旺物业
- 400.18
管理有限公司
黄山永佳（集
- 8.51
团）有限公司
黄山市化工总
6.15 68.72
厂
当期资金往
期末资金
关联方名称 来贷方累计
往来余额
发生额
黄山市新力油
2,436.96 139.46
墨化工厂
黄山精工凹印
579.82 9.55
制版有限公司
黄山市华新塑
- -
料厂
黄山信旺物业
424.57 24.39
管理有限公司
黄山永佳（集
8.51 -
团）有限公司
黄山市化工总
69.90 7.33
厂
关联方名称 会计科目 往来方式
黄山市新力油
应付账款 购材料
墨化工厂
黄山精工凹印
应付账款 购材料
制版有限公司
黄山市华新塑
应付账款 购材料
料厂
黄山信旺物业
其他应付款 接受劳务
管理有限公司
黄山永佳（集
其他应付款 房屋租金
团）有限公司
黄山市化工总
其他应付款 厂房租金
厂
关联方与贵
关联方名称 往来原因
公司的关系
黄山市新力油 受同一母
未结算
墨化工厂 公司控制
黄山精工凹印 母公司参
未结算
制版有限公司 股公司
黄山市华新塑 母公司参
-
料厂 股公司
黄山信旺物业 受同一母
未结算
管理有限公司 公司控制
黄山永佳（集
- 母公司
团）有限公司
黄山市化工总 永佳集团
未结算
厂 之母公司
其中：
（一）贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支期间费用及其他支出情况：
（二）贵公司没有拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况：
（三）贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况；
（四）贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；
（五）贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票
情况；
（六）贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况；
二、截至2005年12月31日止，贵公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联
方、其他非法人单位、个人提供担保情况。
安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞
中国·合肥 中国注册会计师：张居
忠
2006年1月23日
2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发〔2003〕56号）的要求，作为黄山永新股份有限公司（以下简称“公司”）的
独立董事，对公司2005年度对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了
认真的了解和查验，相关说明及独立意见如下：
1、报告期内公司没有控股股东及其他关联方占用资金的情况；
2、截至2005年12月31日止，没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任
何非法人单位或个人提供担保。
独立董事：李晓玲、胡锦光、梁樑
2006年1月23日
（二）公司投资者关系管理
公司董事会秘书方洲先生为投资者关系管理负责人，公司证券投资部负责投资者关
系管理的日常事务。
报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站及公司网站，准确、及时地披露公司
应披露的信息，热情邀请和接待投资者的来访和调研，详细回复投资者电话、电子邮件
等等多种途径和方式，最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅通。同时积极、主动
地联系投资者，就公司的生产经营、未来发展及股权分置改革方案等与投资者进行沟通
和交流，切实加强和巩固公司与投资者的联系，增进相互间的信任和了解。
报告期内，通过深圳证券信息有限公司提供的投资者互动平台，公司举办了2004年
度网上业绩说明会、股权分置改革试点网上投资沟通会及2005年半年度业绩说明会，组
织公司管理层与广大投资者进行了坦诚友好的沟通和交流，详实地回答了投资者提出的
问题，认真地听取了投资者提出的宝贵意见和建议。
（三）公司建立内部审计制度的有关情况
根据公司《组织管理制度》和《内部审计制度》等的规定和要求，公司设有审计部
，在总经理领导下进行审计工作，在工作上接受董事会审计委员会和监事会的业务指导
，独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。审计部现有审计人员3名，其中专职
人员2名，主要对公司及下属单位专项基金和重大资金使用、募集资金的使用与管理、成
本费用、经济效益以及规章制度和财经纪律的执行情况等进行内部审计。
报告期内，审计部对公司募集资金的管理和使用情况进行了日常监督，并先后对广
州永新包装有限公司、阜阳分公司报告期内的生产经营、财务管理、经济效益及内控制
度的执行等情况进行了内部审计，并出具了内部审计报告。
（四）公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事能够按照有关法律法规和公司章程的
规定和要求，恪尽职守、勤勉尽责，诚实守信地履行职责，积极出席公司的相关会议，
认真审议各项董事会议案，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，严格避免自身
利益与公司利益冲突。
董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依法召集、主
持董事会会议并督促董事亲自出席董事会会议，严格董事会集体决策机制，在其职责范
围（包括授权）内行使权力，同时积极督促董事会决议的执行，及时将有关情况告知其
他董事；
独立董事尽职尽责、兢兢业业，忠实履行职务，对董事会审议的相关事项发表了专
项说明和独立意见，除参加董事会会议外，还对公司生产经营状况、管理和内部控制等
制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查，积极向公司年度股东大
会提交述职报告。报告期内，独立董事还对2004年度公司累计和当期对外担保情况、20
04年度高管薪酬、拟对外担保事项、关联交易事项及公司股权分置改革方案等相关事项
发表了专项说明或独立意见。
报告期内，董事出席董事会会议情况
报告期内董事会会议召开次数 6
江继忠 董事长
杨贻谋 副董事长
余根基 董事
高敏坚 董事
陈大公 董事
鲍祖本 董事
李晓玲 独立董事
胡锦光 独立董事
梁 樑 独立董事
董事姓名 亲自出席次数 委托出席次数
江继忠 6 0
杨贻谋 6 0
余根基 6 0
高敏坚 6 0
陈大公 5 1
鲍祖本 6 0
李晓玲 6 0
胡锦光 6 0
梁 樑 6 0
是否连续两次未
董事姓名 缺席次数
亲自出席会议
江继忠 0 否
杨贻谋 0 否
余根基 0 否
高敏坚 0 否
陈大公 0 否
鲍祖本 0 否
李晓玲 0 否
胡锦光 0 否
梁 樑 0 否
第八节 监事会报告
一、监事会会议情况
报告期内，公司监事会共召开了2次会议，会议情况如下：
1、2005年2月18日，公司第二届监事会第二次会议在黄山高尔夫酒店会议室召开，
审议并通过以下议案和事项：
（1）《公司2004年度监事会工作报告》；
（2）《公司2004年度财务决算报告》；
（3）《公司2005年度财务预算报告》；
（4）《公司2004年度利润分配的预案》；
（5）《公司2004年年度报告及摘要》；
（6）《关于2005年度拟发生的关联交易公允性意见的议案》。
该次会议决议公告刊登在2005年2月22日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息
披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
2、2005年7月28日，公司第二届监事会第三次会议以通讯表决的方式召开，审议通
过了《公司2005年半年度报告及2005年半年度报告摘要》。
该次会议决议公告刊登在2005年7月29日《证券时报》、《上海证券报》、《证券日
报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
二、监事会对2005年度公司有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
经核查，监事会认为：公司建立了较为完善的内部控制制度，决策程序符合相关法
律法规和公司规章制度的规定；公司董事、总经理及高级管理人员在执行公司职务或履
行职责时，能以公司利益为出发点，不存在违反法律、法规、《公司章程》等的规定或
损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
监事会对公司2005年度的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审
核，认为公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好；财务报告真实、公允地反
映了公司2005年度的财务状况和经营成果。
3、公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目相一致，无损害部分股东的权益或造
成公司资产流失的情形。
为提高公司募集资金的使用效率，经2005年4月18日公司第二届董事会第六次（临时
）会议审议通过，公司决定利用部分闲置募集资金暂时用于生产及销售用流动资金的补
充，额度为人民币3000万元，使用期限不超过六个月，截止至2005年10月18日。公司于
2005年10月9日以流动资金3000万元归还上述募集资金并转入募集资金专用帐户。
4、报告期内，公司无收购、出售资产的事项。
5、经核查，监事会认为：公司2005年度发生的关联交易，符合公司生产经营的实际
需要，其决策程序符合法，交易价格遵循公开、公平、公正的原则，公允合理，没有损
害公司利益，也不存在中小股东的利益的情形。
第九节 重要事项
一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
三、报告期内重大关联交易事项
报告期内，公司未发生累计关联交易总额高于3000万元且占公司最近一期经审计净
资产值5%以上的重大关联交易事项。
（一）与日常经营相关的关联交易
1、2005年1月20日，公司与关联方黄山市新力油墨化工厂签订《二OO五年度凹版塑
料油墨购销合同》，约定本公司向黄山市新力油墨化工厂采购凹版塑料普通油墨和专色
油墨产品；具体需要的品种、数量、质量、交提货日期由本公司以书面通知或其它书面
形式告知黄山市新力油墨化工厂；书面通知由双方签字盖章，作为双方供货、结算依据
；品种单价依据市场公允价格确定，同时黄山市新力油墨化工厂承诺在任何情况下本公
司应支付产品价格不应高于其与任何第三方订立的价格；货物发出75天结算货款；合同
有效期为2005年1月1日至2005年12月31日。
2、2005年1月20日，公司与关联方黄山精工凹印制版有限公司签订了《二OO五年度
凹印版辊购销合同》，约定本公司向黄山精工凹印制版有限公司订购凹印制版辊产品；
具体需要的品种、数量、质量、交提货日期由本公司以书面通知或其它书面形式告知黄
山精工凹印制版有限公司；书面通知由双方签字盖章，作为双方供货、结算依据；价格
按市场公允价格确定，同时黄山精工凹印制版有限公司承诺在任何情况下本公司应支付
产品价格不应高于其与任何第三方订立的价格；货物发出75天结算货款；合同有效期为
2005年1月1日到2005年12月31日。
3、关联交易具体情况如下（单位：人民币万元）
报告期
关联方 购买品种
交易金额
黄山市新力油墨化工厂 油墨 2035.93
黄山精工凹印制版有限公司 凹印版辊 510.15
合 计 2,546.08
占报告期同类 占报告期采购总
关联方
业务比例(%) 额比例(%)
黄山市新力油墨化工厂 55.14 4.11
黄山精工凹印制版有限公司 42.62 1.03
合 计 - 5.14
上述关联交易的合同内容已在于2005年2月22日登载在《证券时报》、《上海证券报
》及公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn的公司经营性关联交易的公告中
详细披露。
4、公司于2002年2月28日与关联方黄山市信旺物业管理有限公司签订《综合服务合
同》，合同有效期为五年，自2002年3月1日—2006年12月31日止。双方在合同中约定黄
山市信旺物业管理有限公司为本公司提供包括安全保卫、绿化、环境保洁、工作服清洗
、浴室、车辆、工作餐供应、道路、房屋、建筑物维修及基建等综合服务，各项服务价
格均依据市场价格公平、合理地确定。
报告期内，公司实际支付给黄山市信旺物业管理有限公司综合服务费为4,001,786.
33元。
2006年，公司仍将产生上述关联交易，并需经公司股东大会审议批准，具体交易金
额将根据公司实际的服务需求情况而定。
（二）报告期内，公司没有资产、股权转让发生的关联交易事项。
（三）报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。
（四）报告期内，公司与关联方不存在担保事项。
四、报告期内重大合同及其履行情况
（一）租赁
1、阜阳分公司厂房及设备租赁
2005年2月23日，本公司与安徽金种子塑料制品有限公司签订《租赁协议书》，协议
规定本公司租赁安徽金种子塑料制品有限公司在安徽省阜阳市的厂房、彩印生产线及相
关配套设施；租赁期限一年，自2005年3月1日至2006年2月28日；租赁费为每年标准60万
元人民币（含资产保险费用），于2005年3月10日前付30万，2005年9月10日前付清剩余
部分。
报告期内，合同各方当事人均按合同的约定履行合同，未出现纠纷。
2、厂房及办公用房租赁
2002年1月20日，本公司与黄山市化工总厂签订《厂房租赁合同》，合同规定本公司
租赁黄山市化工总厂位于黄山市徽州区徽州西路173号的厂房和办公用房，总建筑面积8
851.63 m2，租赁期限五年，双方商定租金为6元/m2 月，上述租金每月支付一次，同时
合同规定实际使用面积有变化时，则按变化后的实际使用面积支付租金。
报告期内，合同各方当事人均按合同的约定履行合同，未出现纠纷。
3、上海房屋租赁
2002年3月25日，本公司与永佳集团签订了《租赁合同》，本公司租赁永佳集团的上
海市商城路297号申金大厦2506室，包括房屋以及永佳集团在其中固定装置和设备、生活
设施（水、电、煤气、有线电视、内部保安系统等），租赁面积106.86m2，租赁合同期
限五年，年租金为85,068.00元。
报告期内，合同各方当事人均按合同的约定履行合同，未出现纠纷。
（二）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承
包等事项。
（三）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保的事
项。
2005年3月26日公司2004年度股东大会审议通过了《关于为控股子公司广州永新包装
有限公司提供借款担保的议案》，决定：公司拟在2005年度广州永新包装有限公司发生
借款时提供最高额不超过1600万元的担保。截止2005年12月31日，公司未发生为广州永
新包装有限公司借款提供担保的情形。
（四）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人
进行现金资产管理的事项。
（五）无其它重大合同。
五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
是否
承 诺 事 项
履行承诺
1、公司控股股东黄山永佳（集团）有限公司避免同业竞争的承诺 是
2、公司不再向关联方黄山诚信贸易有限公司采购聚乙烯等化工原料的承诺 是
3、公司不再向关联方黄山市华新塑料厂采购复合基材PE片膜的承诺 是
4、公司不将募集资金用于支付股利的承诺 是
5、公司关于合同期满后不再租赁黄山市化工总厂生产厂房的承诺 是
注：持股5%以上股东关于股改的承诺事项见本节“八、其它重大事项之公司股权分
置改革情况”。
六、公司聘任会计师事务所情况
报告期内，公司续聘安徽华普会计师事务所为公司财务审计机构，该所已连续6年为
公司提供审计服务。本年度公司支付给该所的报酬为26万元。
七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
八、其它重大事项
（一）公司股权分置改革情况
经保荐机构推荐，公司于2005年6月19日被中国证监会确定为股权分置改革试点单位
。2005年6月28日，公司第二届董事会第七次（临时）会议审议通过了公司股权分置改革
方案，方案主要内容为：公司非流通股股东通过向方案实施的股权登记日登记在册流通
股东按每10股流通股支付4股股票对价，共支付936万股股票给全体流通股股东，获得其
持有的非流通股的流通权。
2005年8月5日，公司2005年度第一次临时股东大会以98.53%的总赞成率、流通股股
东85.17%的赞成率审议通过了公司股权分置改革方案。9月2日获得商务部批复，9月7日
实施方案。公司股票于2005年9月8日恢复交易，对价股份上市流通。
股东名称 特殊承诺
1、自获得上市流通权之日起十二个月内不上
市交易或者转让；
2、第1条期满后，出售公司股份的数量占公
司股份总数的比例在十二个月内不超过百分
之五，在二十四个月内不超过百分之十；
黄山永佳（集团）有限公司 3、自获得上市流通权之日起三十六个月内，
其持有的公司股份占公司股份总数的比例不
低于百分之三十；
4、自获得上市流通权之日起三十六个月内出
售公司股份的价格将不低于每股人民币12.00
元（有相应的除权处理）。
1、自获得上市流通权之日起十二个月内不上
市交易或者转让；
大永真空科技股份有限公司 2、第1条期满后，出售公司股份的数量占公
司股份总数的比例在十二个月内不超过百分
之五，在二十四个月内不超过百分之十。
1、自获得上市流通权之日起十二个月内不上
市交易或者转让；
美佳粉末涂料有限公司 2、第1条期满后，出售公司股份的数量占公
司股份总数的比例在十二个月内不超过百分
之五，在二十四个月内不超过百分之十。
1、自获得上市流通权之日起十二个月内不上
市交易或者转让；
永新华东投资有限公司 2、第1条期满后，出售公司股份的数量占公
司股份总数的比例在十二个月内不超过百分
之五，在二十四个月内不超过百分之十。
自获得上市流通权之日起十二个月内不上市
合肥神鹿集团公司
交易或者转让。
自获得上市流通权之日起十二个月内不上市
黄山市善孚化工有限公司
交易或者转让。
自获得上市流通权之日起十二个月内不上市
黄山市星霸房地产有限责任公司
交易或者转让。
股东名称 承诺履行情况
黄山永佳（集团）有限公司 履行承诺
大永真空科技股份有限公司 履行承诺
美佳粉末涂料有限公司 履行承诺
永新华东投资有限公司 履行承诺
合肥神鹿集团公司 履行承诺
黄山市善孚化工有限公司 履行承诺
黄山市星霸房地产有限责任公司 履行承诺
（二）撤销阜阳分公司公司与安徽金种子塑料制品有限公司签订的《租赁协议书》
将于2006年2月28日到期。鉴于公司控股子公司广州永新包装有限公司已步入正常运行状
态，公司募集资金项目也基本已全线生产，公司的生产能力得到大大增强。为整合公司
的有效资源，提高公司运营效率，降低管理费用和经营费用，减少成本支出，上述租赁
到期后，公司将不再继续签订租赁协议，同时公司第二届董事会第十一次会议审议决定
撤销阜阳分公司，其债权、债务由公司承接。阜阳分公司的撤销不会影响到公司生产能
力的保障，也不会影响公司的正常运营。
（三）其他重要事项
披露日期 公告编号
2005-01-19 2005-001
2005-02-22 2005-002
2005-02-22 2005-003
2005-02-22 2005-004
2005-02-22 2005-005
2005-02-22 2005-006
2005-02-22 2005-007
2005-03-02 2005-008
2005-03-29 2005-009
2005-03-29
2005-04-07 2005-010
2005-04-19 2005-011
2005-04-19 2005-012
2005-04-19 2005-013
2005-06-20 2005-014
2005-06-21 2005-015
2005-06-22 2005-016
2005-06-29 2005-017
2005-06-29 2005-018
2005-06-29
2005-06-29
2005-06-29 2005-019
2005-06-29 2005-020
2005-06-29
2005-06-29 2005-021
2005-07-01 2005-022
2005-07-11 2005-023
2005-07-11 2005-024
2005-07-11 2005-025
2005-07-25 2005-026
2005-07-25 2005-027
2005-07-29 2005-028
2005-07-29 2005-029
2005-07-29 2005-030
2005-07-29 2005-031
2005-07-29 2005-032
2005-08-01 2005-033
2005-08-01 2005-034
2005-08-03 2005-035
2005-08-04 2005-036
2005-08-06 2005-037
2005-08-03 2005-038
2005-09-02 2005-039
2005-09-02 2005-040
2005-09-05 2005-041
2005-09-05 2005-042
2005-09-07 2005-043
2005-09-16 2005-044
2005-10-13 2005-045
2005-10-15 2005-046
披露日期 主要内容
2005-01-19 2004年年度业绩快报
第二届董事会第五次会议决议公告暨召开
2005-02-22
2004年度股东大会通知
2005-02-22 第二届监事会第二次会议决议公告
2005-02-22 关于募集资金年度使用情况专项说明的公告
2005-02-22 2004年年度报告摘要
2005-02-22 经营性关联交易的公告
2005-02-22 独立董事相关独立意见的公告
2005-03-02 关于举行2004年年度报告网上说明会的通知
2005-03-29 2004年度股东大会决议公告
2005-03-29 2004年底股东大会法律意见书
2005-04-07 2004年度分红派息实施公告
2005-04-19 第二届董事会第六次（临时）会议决议公告
2005-04-19 2005年第一季度报告
关于将部分闲置募集资金暂时补充流动资金
2005-04-19
的公告
2005-06-20 关于股权分置改革试点事项的公告
2005-06-21 关于股权分置改革试点事项的补充公告
关于进行股权分置改革试点网上投资者沟通
2005-06-22
会的提示性公告
2005-06-29 二届董事会第七次（临时）会议决议公告
2005-06-29 股权分置改革说明书
2005-06-29 股权分置改革保荐意见书
2005-06-29 股权分置改革法律意见书
2005-06-29 独立董事关于股权分置改革方案之独立意见
2005-06-29 独立董事征集投票权报告书
2005-06-29 独立董事征集投票权法律意见书
2005-06-29 关于召开2005年第一次临时股东大会的通知
2005-07-01 关于公司股权分置改革说明书的更正公告
2005-07-11 关于股改说明书的更正公告
关于召开2005年第一次临时股东大会的第一
2005-07-11
次催告通知
2005-07-11 独立董事征集投票权的第一次催告通知
关于召开2005年第一次临时股东大会的第二
2005-07-25
次催告通知
2005-07-25 独立董事征集投票权的第二次催告通知
2005-07-29 二届八次董事会议决议（半年报）
2005-07-29 二届三次监事会议决议（半年报）
2005-07-29 独董事关于对外担保等事项的独立意见
2005-07-29 2005年半年度报告摘要
召开股权分置改革沟通会暨2005年半年度业
2005-07-29
绩说明会的公告
2005-08-01 股东大会第三次催告通知
2005-08-01 独董征集投票权第三次催告通知
2005-08-03 控股股东修改补充承诺
2005-08-04 股改方案获得国务院国资委批复
2005-08-06 2005年第一次临时股东大会决议
2005-08-03 二届九次董事会决议暨临时股东大会通知
2005-09-02 延期召开2005年第二次临时股东大会通知
2005-09-02 股改方案获得国家商务部批复
2005-09-05 股改方案实施公告
2005-09-05 股票简称变更
2005-09-07 股权结构变动
2005-09-16 2005年第二次临时股东大会决议（修改章程）
2005-10-13 以流动资金归还募集资金的提示性公告
2005-10-15 2005年三季度报告
披露日期 披露报纸
2005-01-19 证券时报、上海证券报
2005-02-22 证券时报、上海证券报
2005-02-22 证券时报、上海证券报
2005-02-22 证券时报、上海证券报
2005-02-22 证券时报、上海证券报
2005-02-22 证券时报、上海证券报
2005-02-22 证券时报、上海证券报
证券时报、上海证券报
2005-03-02
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-03-29
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-03-29
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-04-07
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-04-19
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-04-19
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-04-19
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-06-20
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-06-21
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-06-22
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-06-29
中国证券报
证券时报、上海证券报
2005-06-29
中国证券报
证券时报、上海证券报
2005-06-29
中国证券报
证券时报、上海证券报
2005-06-29
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证券时报、上海证券报
2005-06-29
中国证券报
证券时报、上海证券报
2005-06-29
中国证券报
证券时报、上海证券报
2005-06-29
中国证券报
证券时报、上海证券报
2005-06-29
中国证券报
证券时报、上海证券报
2005-07-01
中国证券报
2005-07-11 证券时报、上海证券报
2005-07-11 证券时报、上海证券报
2005-07-11 证券时报、上海证券报
证券时报、上海证券报
2005-07-25
中国证券报
证券时报、上海证券报
2005-07-25
中国证券报
证券时报、上海证券报
2005-07-29
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证券时报、上海证券报
2005-07-29
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证券时报、上海证券报
2005-07-29
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证券时报、上海证券报
2005-07-29
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证券时报、上海证券报
2005-07-29
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证券时报、上海证券报
2005-08-01
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证券时报、上海证券报
2005-08-01
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-08-03
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证券时报、上海证券报
2005-08-04
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-08-06
中国证券报、证券日报
证券时报、上海证券报
2005-08-03
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-09-02
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证券时报、上海证券报
2005-09-02
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证券时报、上海证券报
2005-09-05
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证券时报、上海证券报
2005-09-05
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证券时报、上海证券报
2005-09-07
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证券时报、上海证券报
2005-09-16
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证券时报、上海证券报
2005-10-13
证券日报
证券时报、上海证券报
2005-10-15
证券日报
第十节 财务报告
（一）审计报告（华普审字[2006]第0018号）
黄山永新股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的黄山永新股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年12月31日
的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润表及利润分配表和合并利润表及合并
利润分配表，以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵
公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见
。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成
果和现金流量。
安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞
中国 合肥 中国注册会计师：张居忠
2006年1月23日
（二）会计报表
黄山永新股份有限公司 2005年年度报告
资产负债表
编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元
附注
资 产
号
流动资产：
货币资金 五.1
短期投资
应收票据 五.2
应收股利
应收利息
应收账款 五.3
其他应收款 五.4
预付帐款 五.5
应收补贴款
存货 五.6
待摊费用 五.7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 五.8
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 五.9
减：累计折旧 五.9
固定资产净值 五.9
减：固定资产减值准备 五.9
固定资产净额 五.9
工程物资 五.10
在建工程 五.11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 五.12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
合并数
资 产
2005年 2004年
12月31日 12月31日
流动资产：
货币资金 74,804,731.66 159,878,737.77
短期投资
应收票据 5,968,932.10 12,689,737.37
应收股利
应收利息
应收账款 77,084,162.83 52,280,526.97
其他应收款 879,717.44 451,760.90
预付帐款 1,011,029.33 998,642.75
应收补贴款
存货 79,249,355.60 49,072,196.65
待摊费用 516,687.23
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 239,514,616.19 275,371,602.41
长期投资：
长期股权投资 200,000.00 200,000.00
长期债权投资
长期投资合计 200,000.00 200,000.00
固定资产：
固定资产原价 334,753,690.67 217,999,049.52
减：累计折旧 103,662,050.25 87,016,391.45
固定资产净值 231,091,640.42 130,982,658.07
减：固定资产减值准备
固定资产净额 231,091,640.42 130,982,658.07
工程物资 2,890,760.70 52,676,122.83
在建工程 16,975,675.72 19,763,217.47
固定资产清理
固定资产合计 250,958,076.84 203,421,998.37
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 652,089.65 968,806.26
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 652,089.65 968,806.26
递延税项：
递延税款借项
资产总计 491,324,782.68 479,962,407.04
附注
资 产
号
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 六.1
其他应收款 六.2
预付帐款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 六.3
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
母公司
资 产
2005年 2004年
12月31日 12月31日
流动资产：
货币资金 72,634,546.96 159,231,088.19
短期投资
应收票据 5,898,932.10 12,689,737.37
应收股利
应收利息
应收账款 74,431,544.43 52,280,526.97
其他应收款 10,542,509.16 412,760.90
预付帐款 4,761,548.75 998,642.75
应收补贴款
存货 71,419,400.00 47,716,365.66
待摊费用 516,687.23
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 240,205,168.63 273,329,121.84
长期投资：
长期股权投资 16,928,180.56 17,552,354.19
长期债权投资
长期投资合计 16,928,180.56 17,552,354.19
固定资产：
固定资产原价 306,812,301.91 193,494,502.10
减：累计折旧 101,557,302.53 86,388,814.97
固定资产净值 205,254,999.38 107,105,687.13
减：固定资产减值准备
固定资产净额 205,254,999.38 107,105,687.13
工程物资 2,890,760.70 52,676,122.83
在建工程 11,290,790.01 19,715,217.47
固定资产清理
固定资产合计 219,436,550.09 179,497,027.43
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 652,089.65 892,122.65
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 652,089.65 892,122.65
递延税项：
递延税款借项
资产总计 477,221,988.93 471,270,626.11
企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方
秀华
资产负债表（续）
编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元
附注
负债及股东权益
号
流动负债：
短期借款 五.13
应付票据 五.14
应付账款 五.15
预收账款 五.16
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 五.17
其他应交款
其他应付款 五.18
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 五.19
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股 本 五.20
减：已归还投资
股本净额 五.20
资本公积 五.21
盈余公积 五.22
其中：法定公益金 五.22
未分配利润 五.23
其中：现金股利
股东权益合计
负债和股东权益总计
合并数
负债及股东权益
2005年 2004年
12月31日 12月31日
流动负债：
短期借款 24,279,475.03
应付票据 37,969,964.79 29,674,176.90
应付账款 61,884,239.04 43,954,447.51
预收账款 2,355,701.62 2,210,606.79
应付工资 6,933,393.34 4,817,184.18
应付福利费 219,162.87 572,685.35
应付股利
应交税金 6,461,152.24 4,312,456.90
其他应交款
其他应付款 12,129,525.12 10,533,541.47
预提费用 300,722.14
预计负债
一年内到期的长期负债 11,260,157.28
其他流动负债
流动负债合计 127,953,139.02 131,915,453.55
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 200,000.00
其他长期负债
长期负债合计 200,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 127,953,139.02 132,115,453.55
少数股东权益 7,169,220.23 7,436,723.22
股东权益：
股 本 93,400,000.00 93,400,000.00
减：已归还投资
股本净额 93,400,000.00 93,400,000.00
资本公积 166,657,432.07 166,957,432.07
盈余公积 28,074,748.72 21,457,919.74
其中：法定公益金 9,358,249.58 7,152,639.92
未分配利润 68,070,242.64 58,594,878.46
其中：现金股利 37,360,000.00 28,020,000.00
股东权益合计 356,202,423.43 340,410,230.27
负债和股东权益总计 491,324,782.68 479,962,407.04
附注
负债及股东权益
号
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本
减：已归还投资
股本净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
其中：现金股利
股东权益合计
负债和股东权益总计
母公司
负债及股东权益
2005年 2004年
12月31日 12月31日
流动负债：
短期借款 24,279,475.03
应付票据 37,969,964.79 29,674,176.90
应付账款 56,658,599.67 43,954,447.51
预收账款 2,028,093.31 2,210,606.79
应付工资 6,389,393.34 4,817,184.18
应付福利费 219,162.87 581,015.69
应付股利
应交税金 7,040,913.75 4,312,456.90
其他应交款
其他应付款 10,627,083.39 9,270,153.42
预提费用 300,722.14
预计负债
一年内到期的长期负债 11,260,157.28
其他流动负债
流动负债合计 120,933,211.12 130,660,395.84
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 200,000.00
其他长期负债
长期负债合计 200,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 120,933,211.12 130,860,395.84
少数股东权益
股东权益：
股 本 93,400,000.00 93,400,000.00
减：已归还投资
股本净额 93,400,000.00 93,400,000.00
资本公积 166,657,432.07 166,957,432.07
盈余公积 28,074,748.72 21,457,919.74
其中：法定公益金 9,358,249.58 7,152,639.92
未分配利润 68,156,597.02 58,594,878.46
其中：现金股利 37,360,000.00 28,020,000.00
股东权益合计 356,288,777.81 340,410,230.27
负债和股东权益总计 477,221,988.93 471,270,626.11
企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华
会计机构负责人：方秀华
利润表
编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元
附注
项 目
号
一、主营业务收入 五.24
减：主营业务成本 五.25
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”
号填列）
加：其他业务利润 五.26
减：营业费用 五.27
管理费用 五.28
财务费用 五.29
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
加：投资收益（损失以“-”
号填列）
补贴收入
营业外收入 五.30
减：营业外支出 五.31
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
减：所得税 五.32
少数股东收益
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
合并数
项 目
2005年度 2004年度
一、主营业务收入 610,814,223.42 485,083,912.91
减：主营业务成本 506,257,218.30 391,801,837.61
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”
104,557,005.12 93,282,075.30
号填列）
加：其他业务利润 4,348,009.91 3,339,116.90
减：营业费用 31,205,387.85 25,747,911.13
管理费用 24,608,498.84 19,869,329.80
财务费用 -785,920.46 -21,715.65
三、营业利润（亏损以“-”号填
53,877,048.80 51,025,666.92
列）
加：投资收益（损失以“-”
号填列）
补贴收入 139,000.00 14,500.00
营业外收入 268,386.38 168,038.25
减：营业外支出 385,803.26 27,549.92
四、利润总额（亏损总额以“-”
53,898,631.92 51,180,655.25
号填列）
减：所得税 10,053,941.75 7,499,743.26
少数股东收益 -267,502.99
五、净利润（净亏损以“-”号填
44,112,193.16 43,680,911.99
列）
附注
项 目
号
一、主营业务收入 六.4
减：主营业务成本 六.5
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”
号填列）
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
加：投资收益（损失以“-”
六.6
号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
减：所得税
少数股东收益
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
母公司
项 目
2005年度 2004年度
一、主营业务收入 575,982,254.78 485,083,912.91
减：主营业务成本 474,625,782.61 391,801,837.61
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”
101,356,472.17 93,282,075.30
号填列）
加：其他业务利润 3,943,281.79 3,339,116.90
减：营业费用 29,441,505.92 25,747,911.13
管理费用 22,099,276.31 19,869,329.80
财务费用 -1,127,457.00 -21,715.65
三、营业利润（亏损以“-”号填
54,886,428.73 51,025,666.92
列）
加：投资收益（损失以“-”
-624,173.63
号填列）
补贴收入 139,000.00 14,500.00
营业外收入 237,037.45 168,038.25
减：营业外支出 385,803.26 27,549.92
四、利润总额（亏损总额以“-”
54,252,489.29 51,180,655.25
号填列）
减：所得税 10,053,941.75 7,499,743.26
少数股东收益
五、净利润（净亏损以“-”号填
44,198,547.54 43,680,911.99
列）
补充资料：
合并数
附注
项 目
号
2005年度 2004年度
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
附注
项 目
号
2005年度 2004年度
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：
方秀华
利润分配表
编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元
合并数
附注
项 目
号
2005年度 2004年度
一、净利润 44,112,193.16 43,680,911.99
加：年初未分配利润 五.23 58,594,878.46 56,466,103.27
其他转入
二、可供分配的利润 102,707,071.62 100,147,015.26
减：提取法定盈余公积 五.23 4,411,219.32 4,368,091.20
提取法定公益金 五.23 2,205,609.66 2,184,045.60
提取职工奖励及福
利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 96,090,242.64 93,594,878.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28,020,000.00 35,000,000.00
转作股本的普通股
股利
四、未分配利润 68,070,242.64 58,594,878.46
母公司
附注
项 目
号
2005年度 2004年度
一、净利润 44,198,547.54 43,680,911.99
加：年初未分配利润 58,594,878.46 56,466,103.27
其他转入
二、可供分配的利润 102,793,426.00 100,147,015.26
减：提取法定盈余公积 4,411,219.32 4,368,091.20
提取法定公益金 2,205,609.66 2,184,045.60
提取职工奖励及福
利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 96,176,597.02 93,594,878.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28,020,000.00 35,000,000.00
转作股本的普通股
股利
四、未分配利润 68,156,597.02 58,594,878.46
企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：
方秀华
现金流量表
编制单位：黄山永新股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
附注
项 目
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五.33
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五.34
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金
净额
收到的其他与投资活动有关的现金 五.35
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 五.36
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
金额
项 目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 503,694,687.27
收到的税费返还 1,643,163.08
收到的其他与经营活动有关的现金 997,860.39
现金流入小计 506,335,710.74
购买商品、接受劳务支付的现金 370,063,890.14
支付给职工以及为职工支付的现金 31,099,729.10
支付的各项税费 32,413,676.20
支付的其他与经营活动有关的现金 28,144,125.06
现金流出小计 461,721,420.50
经营活动产生的现金流量净额 44,614,290.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金
215,000.00
净额
收到的其他与投资活动有关的现金 833,935.61
现金流入小计 1,048,935.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 64,232,504.97
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 64,232,504.97
投资活动产生的现金流量净额 -63,183,569.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 31,680,313.60
收到其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 31,680,313.60
偿还债务所支付的现金 67,042,912.81
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,144,484.40
支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00
现金流出小计 98,187,397.21
筹资活动产生的现金流量净额 -66,507,083.61
四、汇率变动对现金的影响 2,356.62
五、现金及现金等价物净增加额 -85,074,006.11
金额
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 471,378,213.49
收到的税费返还 1,643,163.08
收到的其他与经营活动有关的现金 965,611.46
现金流入小计 473,986,988.03
购买商品、接受劳务支付的现金 341,880,290.86
支付给职工以及为职工支付的现金 28,710,817.03
支付的各项税费 31,396,456.10
支付的其他与经营活动有关的现金 26,555,400.48
现金流出小计 428,542,964.47
经营活动产生的现金流量净额 45,444,023.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金
215,000.00
净额
收到的其他与投资活动有关的现金 821,548.62
现金流入小计 1,036,548.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 56,882,386.42
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 9,690,000.00
现金流出小计 66,572,386.42
投资活动产生的现金流量净额 -65,535,837.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 31,680,313.60
收到其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 31,680,313.60
偿还债务所支付的现金 67,042,912.81
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,144,484.40
支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00
现金流出小计 98,187,397.21
筹资活动产生的现金流量净额 -66,507,083.61
四、汇率变动对现金的影响 2,356.62
五、现金及现金等价物净增加额 -86,596,541.23
企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方
秀华
现金流量表（续）
编制单位：黄山永新股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
附注
项 目
号
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东本期收益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：
收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
金额
项 目
合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 44,112,193.16
加：少数股东本期收益 -267,502.99
计提的资产减值准备 1,586,280.23
固定资产折旧 19,711,945.90
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 328,208.11
待摊费用的减少（减：增加） -516,687.23
预提费用的增加（减：减少） -300,722.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：
229,188.89
收益）
固定资产报废损失 63,904.59
财务费用 -906,472.07
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -30,142,259.82
经营性应收项目的减少（减：增加） -21,235,200.11
经营性应付项目的增加（减：减少） 31,951,413.72
其他
经营活动产生的现金流量净额 44,614,290.24
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额 74,804,731.66
减：现金的期初余额 159,878,737.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -85,074,006.11
金额
项 目
母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 44,198,547.54
加：少数股东本期收益
计提的资产减值准备 1,043,959.20
固定资产折旧 18,234,774.66
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 240,033.00
待摊费用的减少（减：增加） -516,687.23
预提费用的增加（减：减少） -300,722.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：
229,188.89
收益）
固定资产报废损失 63,904.59
财务费用 -1,241,619.60
投资损失（减：收益） 624,173.63
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -23,668,135.21
经营性应收项目的减少（减：增加） -22,725,572.02
经营性应付项目的增加（减：减少） 29,262,178.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 45,444,023.56
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额 72,634,546.96
减：现金的期初余额 159,231,088.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -86,596,541.23
企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人
：方秀华
（三）会计报表附注
一、公司基本情况
黄山永新股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经中华人民共和国对
外贸易经济合作部外经贸资二函【2001】820号文和外经贸资审A字【2001】第0059号批
准证书批准，由原黄山永新装饰包装材料有限公司整体变更设立的中外合资股份有限公
司。经中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】82号通知核准，本公司2004年6月2
1日向社会公开发行人民币普通股2,340万股，发行后公司股本总额为9,340万元。2004年
7月8日“永新股份”A股2,340万股在深圳证券交易所上市，证券代码为“002014”。
本公司经营范围：生产经营真空镀膜、塑胶彩印复合软包装材料、生产和销售自产
的新型药品包装材料、精细化工产品等高新技术产品。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计年度
采用公历年度，自每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余
额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于
筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按
照借款费用的会计政策进行处理。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金和价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资
、债券投资等。
（2）短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息
不确认收益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价
低于成本的差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，将短期投资的账
面价值与实际收到的价款的差额作为当期投资收益。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不
能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应
收款项。
（2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：本公司按应收款项(包括应收账款和其他应
收款)账龄分析法计提坏账准备，根据以往的经验、债务单位的财务状况和现金流量等情
况以及其他相关信息，具体计提比例确定如下：
账龄 计提依据 计提比例
1年以内 应收款项余额 5%
1-2年 应收款项余额 10%
2-3年 应收款项余额 30%
3-4年 应收款项余额 50%
4-5年 应收款项余额 80%
5年以上 应收款项余额 100%
9、存货核算方法
（1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗
品、自制半成品、产成品。
（2）存货实行永续盘存制，取得时按实际成本记账。购入并已验收入库原材料采用
实际成本法核算，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品采用实际成本核算，发
出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
（3）期末本公司对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可变
现净值的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存
货跌价准备，并计入当期损益。存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且
考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，具体方法如下：
①用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该
材料按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按
可变现净值计量；
②用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础；
③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量
基础，如果持有存货的数量多于销售合同订购的数量，超出部分的存货可变现净值以一
般销售价格为计量基础。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单
位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或
20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决
权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。采用权
益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的
差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单
位所有者权益份额的差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限
的，按10年平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的
差额，计入资本公积—股权投资准备。
（2）期末长期投资计提减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。对
被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，
按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。
11、固定资产及折旧核算方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超
过一年及单位价值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很可能流入企业，
该固定资产的成本能够可靠的计量。固定资产按购置或新建时的实际成本计价。
（2）固定资产折旧采用年限平均法。固定资产的分类、预计使用年限、预计净残值
率及年折旧率如下：
类别 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋 30年 3% 3.23%
建筑物 15年 3% 6.47%
机械设备 10年 3% 9.70%
运输设备 6年 3% 16.17%
电子设备 5年 3% 19.40%
办公设备 5年 3% 19.40%
（3）期末本公司对固定资产进行检查，对下列各项固定资产，按单项资产的可收回
金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。
①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌
，并且预计在近期内不可能恢复；
②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期
发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
③同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可回收金额的折
现率，并且导致固定资产可收回金额大幅度降低；
④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的
经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
⑥其他有可能表明资产已经发生减值的情况。
（4）本公司以购入或支付土地出让金方式取得的土地使用权在转入在建工程成本后
，其账面价值构成房屋、建筑物的实际成本，该土地使用权的折旧按房屋、建筑物的预
计使用年限平均计提，如土地使用权预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限，
则将其高于房屋、建筑物的预计使用年限的价值部分作为净残值预留。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程按各项工程实际发生的成本入账，在工程达到预定可使用状态时转入
固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用，按照借款费用的会计政策进行处
理。
（2）期末，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或几项情况时，按单项资产
可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②在建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产核算方法
（1）无形资产计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与
可收回金额孰低计价。
（2）无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计
入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无
形资产摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限，法律没有规定有效年限，摊销年限不超过合同规定的受益年
限；
②合同没有规定受益年限，法律规定有效年限，摊销年限不超过法律规定的有效年
限；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，摊销年限不超过受益年限和有效
年限两者之中较短者；
④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过10年。
（3）无形资产减值准备的计提标准和方法：期末，检查各项无形资产预计给企业带
来未来经济利益的能力，当存在下列一项或几项情况时，按单项资产预计可收回金额低
于无形资产账面价值的差额，计提减值准备。
①某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
14、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用。所
有在筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集待公司开始生产经营当月起一次计
入开始生产经营当月的损益。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均计算摊销
，其中：租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内
平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
（1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，
在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借
款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发
生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以
资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确
认为费用。
（2）借款费用资本化期间
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为
使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个
月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化。
（3）借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
16、应付债券的核算方法
公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额作为债券折价或溢价，在债券
存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息，所计提的利息扣除摊销的溢价
金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为购建在建工程项目而发行的债券
的应计利息，在工程达到预定可使用状态前将应计利息加上摊销的折价金额或扣除摊销
的溢价金额，按借款费用资本化原则列入工程成本，工程达到预定可使用状态后计入当
期损益。
17、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法
（1）预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数
确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在
基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值
。
18、收入确认的方法
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入，按以下方法确认：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
公司对投资额占被投资单位资本总额50%以上的或拥有实质控股权的投资按财政部财
会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2号文《关于合
并报表合并范围请示函》的要求编制合并会计报表。
（2）合并方法
公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为
依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交
易和资金往来等相关项目抵销后编制而成。母公司和子公司的主要会计政策一致。
三、控股子公司
公司名称：广州永新包装有限公司
公司性质：中外合资企业
控股比例：70%
注册资本：2500万元人民币
经营范围：生产塑料彩印复合软包装材料，销售本企业产品
是否合并：是
四、税项
1、增值税
本公司及其子公司产品及材料销售执行17%的增值税税率。
2、所得税
（1）本公司按30%税率缴纳企业所得税。
（2）本公司控股子公司广州永新包装有限公司（以下简称“广州永新”）系中外合
资企业，所得税享受自获利年度起“两免三减半”的优惠政策，该子公司本期尚未进入
获利年度。
3、城建税及教育费附加
根据国家税务总局国税发【1994】038号《关于外商投资企业和外国企业暂不征收城
市维护建设税和教育费附加的通知》，本公司及其子公司未被征收城市维护建设税和教
育费附加。
4、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2005.12.31 2004.12.31
现 金 30,027.60 121,197.20
银行存款 69,042,572.01 159,757,540.57
其他货币资金 5,732,132.05 -
合计 74,804,731.66 159,878,737.77
（1）货币资金期末余额较年初下降53.21%，主要系公司募集资金投入使用所致。
（2）中国银行黄山分行七日通知存款账户（募集资金专户）期末余额为6,966,121
.40元。
（3）其他货币资金主要为信用证保证金。
2、应收票据
票据种类 2005.12.31 2004.12.31 是否质押或贴现
银行承兑汇票 5,468,932.10 4,427,769.16 否
商业承兑汇票 500,000.00 8,261,968.21 否
合计 5,968,932.10 12,689,737.37 -
（1）应收票据期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票
据。
（2）截至2005年12月31日止，本公司无已到期未收回的应收票据。
（3）应收票据期末余额较年初下降52.96%，主要系公司本期减少以商业承兑汇票方
式结算货款所致
3、应收账款
（1）2005年12月31日应收账款账龄情况
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 80,289,641.66 98.90
1－2年 896,253.80 1.10
合计 81,185,895.46 100.00
账 龄 坏账准备余额 账面价值
1年以内 4,012,107.25 76,277,534.41
1－2年 89,625.38 806,628.42
合计 4,101,732.63 77,084,162.83
（2）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠
款。
（3）应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款19,753,816.31元，占期
末应收账款余额的比例为24.33%。
（4）2004年12月31日应收账款账龄情况
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 55,030,375.26 100.00
合计 55,030,375.26 100.00
账 龄 坏账准备余额 账面价值
1年以内 2,749,848.29 52,280,526.97
合计 2,749,848.29 52,280,526.97
（5）应收账款期末余额较年初增长47.53%，主要系：(a)本期新增纳入合并范围的
控股子公司广州永新应收账款并入；(b)本公司本期销售收入较上期有较大幅度增长，期
末应收账款相应增加。
4、其他应收款
（1）2005年12月31日其他应收款账龄情况
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 860,193.28 91.51
1-2年 28,839.67 3.07
2-3年 50,000.00 5.32
3年以上 1,000.00 0.10
合计 940,032.95 100.00
账 龄 坏账准备余额 账面价值
1年以内 41,631.54 818,561.74
1-2年 2,883.97 25,955.70
2-3年 15,000.00 35,000.00
3年以上 800.00 200.00
合计 60,315.51 879,717.44
（2）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款
。
（3）其他应收款期末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款445,692.00元，占期末
应收账款余额的比例为47.41%。
（4）2004年12年31日其他应收款账龄情况
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 425,379.89 89.29
1-2年 50,000.00 10.50
3年以上 1,000.00 0.21
合计 476,379.89 100.00
账 龄 坏账准备余额 账面价值
1年以内 19,118.99 406,260.90
1-2年 5,000.00 45,000.00
3年以上 500.00 500.00
合计 24,618.99 451,760.90
（5）其他应收款期末余额较年初增长97.33%，主要系期末部分款项未进行结算所致
。
5、预付账款
2005.12.31 2004.12.31
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1,006,978.63 99.60 998,642.75 100.00
1-2年 4,050.70 0.40 - -
合计 1,011,029.33 100.00 998,642.75 100.00
（1）预付账款期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠
款。
（2）账龄超过1年的预付账款4,050.70元，主要系结算尾款。
6、存货及存货跌价准备
（1）2005年12月31日明细情况
项 目 金额 跌价准备 存货净额
原材料 41,177,392.50 - 41,177,392.50
产成品 33,475,148.27 90,881.72 33,384,266.55
在产品 4,184,037.84 - 4,184,037.84
包装物 160,906.17 - 160,906.17
委托加工物资 342,752.54 - 342,752.54
合计 79,340,237.32 90,881.72 79,249,355.60
（2）2004年12月31日明细情况
项 目 金额
原材料 27,197,525.89
产成品 18,289,304.67
在产品 3,091,869.67
低值易耗品 394,556.13
包装物 224,721.14
合计 49,197,977.50
项 目 跌价准备
原材料 -
产成品 125,780.85
在产品 -
低值易耗品 -
包装物 -
合计 125,780.85
项 目 存货净额
原材料 27,197,525.89
产成品 18,163,523.82
在产品 3,091,869.67
低值易耗品 394,556.13
包装物 224,721.14
合计 49,072,196.65
（3）存货期末余额较年初增长61.27%，主要系：(a)本期新增纳入合并范围的控股
子公司广州永新存货并入；(b)本公司募集资金项目本期完工投产提高了公司生产能力，
公司原材料储备及产成品库存相应增加。
7、待摊费用
项 目 2005.1.1 本期增加 本期摊销 2005.12.31
保险费 - 1,731,882.52 1,215,195.29 516,687.23
合计 - 1,731,882.52 1,215,195.29 516,687.23
8、长期投资
（1）长期投资增减变动情况
2005.1.1 本期增加
项 目
金额 减值准备 金额
其他股权投资 2,000,000.00 1,800,000.00 -
合计 2,000,000.00 1,800,000.00 -
本期减少 2005.12.31
项 目
金额 金额 减值准备
其他股权投资 - 2,000,000.00 1,800,000.00
合计 - 2,000,000.00 1,800,000.00
（2）其他股权投资明细
占被投资单位
被投资单位 投资日期
注册资本比例
江苏大地食品股份有限
1998年 5.90%
公司
被投资单位 投资金额 减值准备
江苏大地食品股份有限
2,000,000.00 1,800,000.00
公司
（3）2005年度江苏大地食品股份有限公司的经营状况尚未出现好转情况，该公司仅
靠厂房租赁和零星业务维持，尚没有迹象表明该长期投资减值准备发生转回的情形。截
止2005年12月31日，本公司仍维持该项长期投资减值准备的账面计提金额。
9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
（1）固定资产、累计折旧及固定资产减值准备增减变动情况
项 目 2005.1.1
固定资产原值
房 屋 44,423,664.84
建筑物 3,268,366.86
机械设备 156,947,487.26
运输设备 3,943,499.13
电子设备 4,135,866.87
办公设备 5,280,164.56
合计 217,999,049.52
累计折旧
房 屋 2,607,764.81
建筑物 284,194.62
机械设备 76,785,652.54
运输设备 2,159,239.31
电子设备 2,421,826.29
办公设备 2,757,713.88
合计 87,016,391.45
固定资产净值 130,982,658.07
固定资产减值准备 -
固定资产净额 130,982,658.07
项 目 本期增加
固定资产原值
房 屋 21,282,930.66
建筑物 1,380,133.62
机械设备 88,617,019.27
运输设备 1,349,732.00
电子设备 3,123,709.47
办公设备 5,777,580.23
合计 121,531,105.25
累计折旧
房 屋 1,498,117.21
建筑物 224,603.16
机械设备 15,499,509.42
运输设备 533,652.80
电子设备 711,260.81
办公设备 1,244,802.50
合计 19,711,945.90
固定资产净值 -
固定资产减值准备 -
固定资产净额 -
项 目 本期减少
固定资产原值
房 屋 996,262.43
建筑物 -
机械设备 1,863,835.00
运输设备 1,671,900.00
电子设备 -
办公设备 244,466.67
合计 4,776,464.10
累计折旧
房 屋 106,019.24
建筑物 -
机械设备 1,586,880.95
运输设备 1,166,309.78
电子设备 -
办公设备 207,077.13
合计 3,066,287.10
固定资产净值 -
固定资产减值准备 -
固定资产净额 -
项 目 2005.12.31
固定资产原值
房 屋 64,710,333.07
建筑物 4,648,500.48
机械设备 243,700,671.53
运输设备 3,621,331.13
电子设备 7,259,576.34
办公设备 10,813,278.12
合计 334,753,690.67
累计折旧
房 屋 3,999,862.78
建筑物 508,797.78
机械设备 90,698,281.01
运输设备 1,526,582.33
电子设备 3,133,087.1
办公设备 3,795,439.25
合计 103,662,050.25
固定资产净值 231,091,640.42
固定资产减值准备 -
固定资产净额 231,091,640.42
（2）本期工程物资转入固定资产金额为1,373,621.70元，在建工程转入固定资产金
额为117,538,396.09元。
（3）截止2005年12月31日已提足折旧仍在使用的固定资产净值799,009.21元。
（4）固定资产无抵押、担保情况。
（5）本报告期内固定资产未发生减值情形，故未计提固定资产减值准备。
（6）期末固定资产原值较年初增长53.56%，主要系募集资金项目完工转入固定资产
所致。
10、工程物资
项 目 2005.12.31 2004.12.31
预付设备款 2,890,760.70 52,676,122.83
其中：6000吨防伪医药包装材料技改项目 - 13,628,057.58
纳米抗菌包装材料技术创新项目 - 7,123,414.00
激光全息防伪包装膜（袋）产业化项目 - 7,423,620.52
2.4万吨多功能高阻隔包装薄膜技改项目 - 24,461,030.73
镀铝薄膜技巧工程 2,230,760.70 -
其他零星工程 660,000.00 40,000.00
合 计 2,890,760.70 52,676,122.83
工程物资期末余额较年初下降94.51%，主要系募集资金项目本期完工预付款项结算
转入在建工程所致。
11、在建工程
（1）本期在建工程增减变动情况
工程名称 2005.1.1
年产6000吨防伪
医药包装材料技 16,840,956.97
改项目
纳米抗菌包装材
12,600.00
料技术创新项目
激光全息防伪包
装膜（袋）产业化 -
项目
年产2.4万吨多功
能高阻隔包装薄 2,831,660.50
膜技改项目
镀铝薄膜技改工
-
程
广州永新设备技
48,000.00
改工程
其他零星工程 30,000.00
合计 19,763,217.47
工程名称 本期增加
年产6000吨防伪
医药包装材料技 18,312,802.26
改项目
纳米抗菌包装材
12,335,861.00
料技术创新项目
激光全息防伪包
装膜（袋）产业化 20,647,960.69
项目
年产2.4万吨多功
能高阻隔包装薄 50,599,534.01
膜技改项目
镀铝薄膜技改工
3,948,790.01
程
广州永新设备技
8,039,761.85
改工程
其他零星工程 866,144.52
合计 114,750,854.34
本期转入
工程名称
固定资产
年产6000吨防伪
医药包装材料技 35,153,759.23
改项目
纳米抗菌包装材
12,348,461.00
料技术创新项目
激光全息防伪包
装膜（袋）产业化 20,647,960.69
项目
年产2.4万吨多功
能高阻隔包装薄 46,089,194.51
膜技改项目
镀铝薄膜技改工
-
程
广州永新设备技
2,402,876.14
改工程
其他零星工程 896,144.52
合计 117,538,396.09
其他
工程名称
减少数
年产6000吨防伪
医药包装材料技 -
改项目
纳米抗菌包装材
-
料技术创新项目
激光全息防伪包
装膜（袋）产业化 -
项目
年产2.4万吨多功
能高阻隔包装薄 -
膜技改项目
镀铝薄膜技改工
-
程
广州永新设备技
-
改工程
其他零星工程 -
合计 -
工程名称 2005.12.31
年产6000吨防伪
医药包装材料技 -
改项目
纳米抗菌包装材
-
料技术创新项目
激光全息防伪包
装膜（袋）产业化 -
项目
年产2.4万吨多功
能高阻隔包装薄 7,342,000.00
膜技改项目
镀铝薄膜技改工
3,948,790.01
程
广州永新设备技
5,684,885.71
改工程
其他零星工程 -
合计 16,975,675.72
（2）募集资金项目工程总投入占预算数的比例
工程名称 工程总投入* 资金来源
1
年产6000吨防伪医药
35,153,759.23 募集资金
包装材料技改项目
纳米抗菌包装材料技
12,348,461.00 募集资金
术创新项目
激光全息防伪包装膜
20,647,960.69 募集资金
（袋）产业化项目
年产2.4万吨多功能高
68,142,499.88 募集资金
阻隔包装薄膜技改项目
合计 136,292,680.80 -
工程预算* 工程投入占
工程名称 2
（万元） 预算数比例
年产6000吨防伪医药
3,122 112.60%
包装材料技改项目
纳米抗菌包装材料技
1,200 102.90%
术创新项目
激光全息防伪包装膜
2,000 103.24%
（袋）产业化项目
年产2.4万吨多功能高
9,459 72.04%
阻隔包装薄膜技改项目
合计 15,781 -
注*1：工程总投入包括固定资产投入1,471.13万元、工程物资投入9,509.65万元、
在建工程投入2,648.49万元。需要说明的是，固定资产投入中含有应付未付的设备尾款
387.72万元，募集资金购置固定资产实际使用金额应为工程总投入扣减未付设备尾款，
即为13,241.55万元。
注*2：工程预算数为募集资金各项目中固定资产预算投入金额。
（3）在建工程期末余额较年初下降14.10%，主要系本期募集资金项目完工转出所致
。
（4）在建工程本期增加数中无资本化利息。
（5）本报告期内在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。
12、长期待摊费用
项 目 原始投入 2005.1.1 本期增加
开办费 88,875.11 76,683.61 12,191.50
技术许可费 1,200,165.00 892,122.65 -
合计 1,289,040.11 968,806.26 12,191.50
剩余摊销
项 目 本期摊销 2005.12.31
期限
开办费 88,875.11 - -
技术许可费 240,033.00 652,089.65 24个月
合计 328,908.11 652,089.65 -
13、短期借款
借款类别 2005.12.31 2004.12.31
信用借款（日元借款） - 24,279,475.03
合计 - 24,279,475. 03
短期借款年初30,463.20万日元借款（折合人民币2,427.95万元）本期已到期归还。
14、应付票据
票据种类 2005.12.31 2004.12.31
银行承兑汇票 37,969,964.79 29,674,176.90
合计 37,969,964.79 29,674,176.90
（1）应付票据期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票
据。
（2）截至2005年12月31日止，本公司无已到期未支付的应付票据。
15、应付账款
2005.12.31
账 龄
金 额 比例(%)
1年以内 61,206,460.17 98.90
1-2年 491,972.95 0.80
2-3年 185,805.92 0.30
合计 61,884,239.04 100.00
2004.12.31
账 龄
金 额 比例(%)
1年以内 43,227,312.12 98.35
1-2年 727,135.39 1.65
2-3年 - -
合计 43,954,447.51 100.00
（1）应付账款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款
项。
（2）应付账款期末余额较年初增长40.79%，主要系随业务量增长采购量增加所致。
16、预收账款
2005.12.31
账 龄
金 额 比例(%)
1年以内 1,896,211.90 80.49
1-2年 243,173.97 10.32
2-3年 208,652.15 8.86
3年以上 7,663.60 0.33
合计 2,355,701.62 100.00
2004.12.31
账 龄
金 额 比例(%)
1年以内 1,939,491.04 87.73
1-2年 263,452.15 11.92
2-3年 7,663.60 0.35
3年以上 - -
合计 2,210,606.79 100.00
（1）预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款
项。
（2）账龄超过1年的预收账款459,489.72元，主要系结算尾款。
17、应交税金
税 种 2005.12.31 2004.12.31
所得税 3,985,063.64 2,176,927.20
增值税 2,476,088.60 2,135,529.70
合计 6,461,152.24 4,312,456.90
应交税金期末余额较年初增长49.83%，主要系公司本期所得税优惠政策到期，所得
税税率提高至30%，应交所得税增加所致。
18、其他应付款
（1）账龄分析
2005.12.31
账龄
金额 比例(%)
1年以内 10,808,542.33 89.11
1-2年 1,320,982.79 10.89
3年以上 - -
合计 12,129,525.12 100.00
2004.12.31
账龄
金额 比例(%)
1年以内 10,449,764.37 99.20
1-2年 83,213.70 0.79
3年以上 563.40 0.01
合计 10,533,541.47 100.00
（2）2005年12月31日其他应付款主要明细户
户名 金 额 欠款时间 款项性质
公司销售部 2,758,738.83 2005年 销售服务费
董事会奖励基金 2,324,589.21 2005年 奖励基金
公司职工 1,658,772.40 2005年 职工离任补偿金
林锐新 1,193,886.15 2004年 垫付设备款
合计 7,935,986.59 - -
占期末其他应付款余额的比例 65.43% - -
（3）其他应付款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
款项。
19、一年内到期的长期负债
借款类别 2005.12.31 2004.12.31
信用借款（日元借款） - 11,260,157.28
合计 - 11,260,157.28
一年内到期的长期负债年初14,128万日元借款（折合人民币1,126.02万元）本期已
到期归还。
20、股本
公司股份变动情况表 数量单位：万股
项 目 2005.1.1 比例
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 6,895.00 73.83
其中：国有法人股 105.00 1.12
境内法人持有股 4,028.15 43.13
境外法人持有股 2,761.85 29.58
2、募集法人股 105.00 1.12
未上市流通股份合计 7,000.00 74.95
二、限售流通股份
限售流通股 - -
限售流通股份合计 - -
三、已上市流通股份
人民币普通股 2,340.00 25.05
已上市流通股份合计 2,340.00 25.05
四、股份总数 9,340.00 100.00
本次变动增减（+，-）
项 目 公积
配 其
送股 金转 小计
股 他
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 - -6,895.00 - - -6,895.00
其中：国有法人股 - -105.00 - - -105.00
境内法人持有股 - -4,028.15 - - -4,028.15
境外法人持有股 - -2,761.85 - - -2,761.85
2、募集法人股 - -105.00 - - -105.00
未上市流通股份合计 - -7,000.00 - - -7,000.00
二、限售流通股份
限售流通股 - 6,064.00 - - 6,064.00
限售流通股份合计 - 6,064.00 - - 6,064.00
三、已上市流通股份
人民币普通股 - 936.00 - - 936.00
已上市流通股份合计 - 936.00 - - 936.00
四、股份总数
项 目 2005.12.31 比例
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 - -
其中：国有法人股 - -
境内法人持有股 - -
境外法人持有股 - -
2、募集法人股 - -
未上市流通股份合计 - -
二、限售流通股份
限售流通股 6,064.00 64.93
限售流通股份合计 6,064.00 64.93
三、已上市流通股份
人民币普通股 3,276.00 35.07
已上市流通股份合计 3,276.00 35.07
四、股份总数 9,340.00 100.00
经二OO五年第一次临时股东大会审议通过，并经中华人民共和国商务部商资批（20
05）1899号文批准，本公司已实施股权分置改革，由非流通股股东向流通股股东按每10
股流通股支付4股股票对价，共支付936万股股票给全体流通股股东，本次股权分置改革
实施后，公司总股本不变。
21、资本公积
项 目 2005.1.1 本期增加
股本溢价 165,283,102.16 -
专项拨款 760,000.00 -
其他 914,329.91 -
合计 166,957,432.07 -
项 目 本期减少 2005.12.31
股本溢价 - 165,283,102.16
专项拨款 300,000.00 460,000.00
其他 - 914,329.91
合计 300,000.00 166,657,432.07
22、盈余公积
项 目 2005.1.1 本期增加
法定盈余公积 14,305,279.82 4,411,219.32
法定公益金 7,152,639.92 2,205,609.66
合计 21,457,919.74 6,616,828.98
项 目 本期减少 2005.12.31
法定盈余公积 - 18,716,499.14
法定公益金 - 9,358,249.58
合计 - 28,074,748.72
23、未分配利润
项 目 2005年度 2004年度
期初余额 58,594,878.46 56,466,103.27
加：本期实现净利润 44,112,193.16 43,680,911.99
减：提取法定盈余公积金 4,411,219.32 4,368,091.20
提取法定公益金 2,205,609.66 2,184,045.60
分配普通股股利 28,020,000.00 35,000,000.00
期末余额 68,070,242.64 58,594,878.46
其中：现金股利 37,360,000.00 28,020,000.00
（1）经本公司2004年度股东大会审议通过，以2004年末总股本9340万股为基数，向
全体股东按每10股分配现金红利3.00元，共分配红利28,020,000.00元。公司已于2005年
4月30日前派发完毕。
（2）本公司董事会决议对2005年度利润预分配方案如下：按本期净利润的10%提取
法定盈余公积4,411,219.32元，5%提取法定公益金2,205,609.66元，每10股分配现金股
利4.00元，共计分配现金股利37,360,000.00元。
24、主营业务收入
项 目 2005年度 2004年度
镀铝包装材料 51,887,186.80 49,403,891.07
彩印包装材料 557,992,278.14 435,680,021.84
塑料软包装薄膜 934,758.48 -
合计 610,814,223.42 485,083,912.91
前五名客户销售收入情况：
2005年度 2004年度
项 目
199,887,492.44 113,662,955.38
前五名客户销售收入总额
32.72 23.43
占主营业务收入比例（%）
（1）主营业务收入2005年度较2004年度增长25.92%，主要系：(a)本期新增纳入合
并范围的控股子公司广州永新主营业务收入并入；(b)本公司募集资金项目本期完工投产
发挥效益。
（2）年产2.4万吨多功能高阻隔包装薄膜技改项目部分完工投产所生产的塑料软包
装薄膜本期主要用于公司生产自用，零星对外销售。
25、主营业务成本
项 目 2005年度 2004年度
镀铝包装材料 45,932,081.77 43,276,983.32
彩印包装材料 459,516,836.07 348,524,854.29
塑料软包装薄膜 808,300.46 -
合计 506,257,218.30 391,801,837.61
主营产品销售毛利率情况：
项 目 2005年度 2004年度
主营业务毛利 104,557,005.12 93,282,075.30
主营业务平均毛利（%） 17.12 19.23
（1）主营业务成本2005年度较2004年度增长29.21%，主要系本期产品销售量增长所
致。
（2）主营业务平均毛利率2005年度较2004年度下降2.11个百分点，主要系2005年受
国际市场原油价格高居不下的影响，公司原材料平均成本较上期大幅提高所致。
26、其他业务利润
项 目 2005年度 2004年度
材料销售 1,522,017.63 627,364.10
房屋租金 - 30,000.00
废料销售 2,825,992.28 2,681,752.80
合计 4,348,009.91 3,339,116.90
其他业务利润2005年度较2004年度增长30.21%，主要系本期公司将部分废料进行造
粒加工后销售，材料销售利润较上期增长较高所致。
27、营业费用
项 目 2005年度 2004年度
明细项目合计 31,205,387.85 25,747,911.13
营业费用率（%） 5.11 5.31
28、管理费用
项 目 2005年度 2004年度
明细项目合计 24,608,498.84 19,869,329.80
管理费用率（%） 4.03 4.10
29、财务费用
项 目 2005年度 2004年度
利息支出 124,484.40 636,568.28
减：利息收入 800,545.87 1,387,475.91
汇兑损失 - 637,342.36
减：汇兑收益 270,788.88 -
银行手续费 160,929.89 91,849.62
合计 -785,920.46 -21,715.65
30、营业外收入
项 目 2005年度 2004年度
处理固定资产净收益 89,409.78 -
罚款收入 174,836.60 168,038.25
其他收入 4,140.00 -
合计 268,386.38 168,038.25
31、营业外支出
项 目 2005年度 2004年度
处理固定资产净损失 382,503.26 24,149.92
捐赠支出 3,300.00 3,400.00
合计 385,803.26 27,549.92
32、所得税
项 目 2005年度 2004年度
利润总额 53,898,631.92 51,180,655.25
加：纳税调整额 * 1,886,043.85 869,854.64
1
应纳税所得额合计 55,784,675.77 52,050,509.89
税率 * 30% 15%
2
应计所得税额 16,735,402.73 7,807,576.48
减：国产设备抵税 * 6,681,460.98 307,833.22
3
应纳所得税额 10,053,941.75 7,499,743.26
注*1：纳税调整额主要系：计提资产减值准备、销售佣金等调整比较会计报表期间
损益形成的会计所得与应纳税所得的差异。
注*2：本公司享受减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策已经结束，自2005年
起开始执行30%的所得税税率。
注*3：据财政部、国家税务总局财税字[2000]49号《关于外商投资企业和外国企业
购买国产设备投资抵免企业所得税有关问题的通知》的规定，本公司以购买国产设备投
资40%抵免企业所得税税额。经安徽省黄山市国家税务局黄国税函【2004】286号、黄国
税函【2005】59号、徽国税函【2006】1号批复批准，同意本公司以2003－2005年度购买
国产设备投资额的40%，即6,989,294.20元在2005年度新增的企业所得税中抵扣，前期已
抵扣税额307,833.22元，本年度实际抵扣6,681,460.98元。
33、收到的其他与经营活动有关的现金
主要项目 2005年度
赔款收入 619,147.86
罚款收入 283,995.62
收取押金 94,716.91
合计 997,860.39
34、支付的其他与经营活动有关的现金
主要项目 2005年度
办公费 1,143,890.02
差旅费 1,167,889.43
汽车费用 956,805.36
业务招待费 725,281.10
保险费 1,738,128.27
修理费 240,841.24
销售服务费 13,249,889.41
培训费用 313,663.30
综合服务费 4,001,786.33
租赁费 1,572,310.34
董事会费 258,000.00
工会经费 367,013.44
其他 2,408,626.82
合计 28,144,125.06
35、收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 2005年度
利息收入 800,545.87
购买国产设备增值税返还 33,389.74
合计 833,935.61
36、支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 2005年度
上市保荐费 1,000,000.00
股改费用 2,000,000.00
合计 3,000,000.00
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）2005年12月31日应收账款账龄情况
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 77,096,134.25 98.85
1-2年 896,253.80 1.15
合计 77,992,388.05 100.00
账 龄 坏账准备余额 账面价值
1年以内 3,471,218.24 73,624,916.01
1-2年 89,625.38 806,628.42
合计 3,560,843.62 74,431,544.43
（2）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款19,753,816.31元，占期
末应收账款余额的比例为25.33%。
（4）2004年12月31日应收账款账龄情况
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值
1年以内 55,030,375.26 100.00 2,749,848.29 52,280,526.97
合计 55,030,375.26 100.00 2,749,848.29 52,280,526.97
2、其他应收款
（1）2005年12月31日其他应收款账龄情况
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 10,521,552.98 99.25
1-2年 28,839.67 0.27
2-3年 50,000.00 0.47
3年以上 1,000.00 0.01
合计 10,601,392.65 100.00
账 龄 坏账准备余额 账面价值
1年以内 40,199.52 10,481,353.46
1-2年 2,883.97 25,955.70
2-3年 15,000.00 35,000.00
3年以上 800.00 200.00
合计 58,883.49 10,542,509.16
（2）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款
。
（3）其他应收款期末余额中应收子公司广州永新往来款969万元，占期末其他应收
款余额的比例为91.40%。
（4）2004年12年31日其他应收款账龄情况
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 386,379.89 88.34
1-2年 50,000.00 11.43
3年以上 1,000.00 0.23
合计 437,379.89 100.00
账 龄 坏账准备余额 账面价值
1年以内 19,118.99 367,260.90
1-2年 5,000.00 45,000.00
3年以上 500.00 500.00
合计 24,618.99 412,760.90
3、长期投资
（1）长期投资增减变动情况
2005.1.1 本期增加
项 目
金额 减值准备 金额
其他股权投资 19,352,354.19 1,800,000.00 -624,173.63
合计 19,352,354.19 1,800,000.00 -624,173.63
本期减少 2005.12.31
项 目
金额 金额 减值准备
其他股权投资 - 18,728,180.56 1,800,000.00
合计 - 18,728,180.56 1,800,000.00
（2）其他股权投资
投资
核算 初始投资 本期权益
被投资公司名称 比例
方法 金额 增(减)额
（%）
江苏大地食品股份
5.90 成本法 2,000,000.00 -
有限公司
广州永新包装有限
70.00 权益法 17,352,354.19 -624,173.63
公司
合计 - - 19,352,354.19 -624,173.63
2005.12.31
累计权益
被投资公司名称
增(减)额
金额 减值准备
江苏大地食品股份
- 2,000,000.00 1,800,000.00
有限公司
广州永新包装有限
- 16,728,180.56 -
公司
合计 - 18,728,180.56 1,800,000.00
4、主营业务收入
项 目 2005年度 2004年度
镀铝包装材料 56,555,846.85 49,403,891.07
彩印包装材料 515,668,749.27 435,680,021.84
塑料软包装薄膜 3,757,658.66 -
合计 575,982,254.78 485,083,912.91
前五名客户销售收入情况：
项 目 2005年度 2004年度
前五名客户销售收入总额 199,887,492.44 113,662,955.38
占主营业务收入比例（%） 34.70 23.43
5、主营业务成本
项 目 2005年度 2004年度
镀铝包装材料 50,193,913.90 43,276,983.32
彩印包装材料 420,992,185.02 348,524,854.29
塑料软包装薄膜 3,439,683.69 -
合计 474,625,782.61 391,801,837.61
6、投资收益
项 目 2005年度 2004年度
权益法核算期末调整数 -624,173.63 -
合计 -624,173.63 -
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
黄山永佳（集团） 黄山市徽州区永
有限公司 佳大道668号
黄山市徽州区永
黄山市化工总厂
佳大道668号
广州永新包装有限 广州市白云区江
公司 高镇鹤云路8号
企业名称 主营业务
实业投资、高级粉末涂料、
黄山永佳（集团）
聚脂树脂、化工助剂、荧
有限公司
光颜料、凹印版辊等。
高级粉末涂料、聚脂树脂、
黄山市化工总厂 化工助剂、荧光颜料、复
合油墨、凹印版辊。
生产塑料彩印复合软包装
广州永新包装有限
材料，农膜新技术及新产
公司
品，工程塑料等。
与本企 经济 法定
企业名称
业关系 类型 代表人
黄山永佳（集团） 有限责任
母公司 江继忠
有限公司 公司
永佳集团
黄山市化工总厂 集体企业 孙毅
之母公司
广州永新包装有限 有限责任
子公司 鲍祖本
公司 公司
企业名称
黄山永佳（集团）
有限公司
黄山市化工总厂
广州永新包装有限
公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2005.1.1 本期增加
黄山永佳（集团）有
80,000,000.00 -
限公司
黄山市化工总厂 50,000,000.00 -
广州永新包装有限
25,000,000.00 -
公司
企业名称 本期减少 2005.12.31
黄山永佳（集团）有
- 80,000,000.00
限公司
黄山市化工总厂 - 50,000,000.00
广州永新包装有限
- 25,000,000.00
公司
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
2005.1.1 本期增加
企业名称
比例
金额 比例(%) 金额
(%)
黄山永佳（集团）
40,281,500 43.13 - -
有限公司
广州永新包装有
17,500,000 70.00 - -
限公司
本期减少 2005.12.31
企业名称
比例
金额 金额 比例(%)
(%)
黄山永佳（集团）
5,386,212 5.77 34,895,288 37.36
有限公司
广州永新包装有
- - 17,500,000 70.00
限公司
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
黄山市新力油墨化工厂 受同一母公司控制
黄山诚信贸易有限公司 受同一母公司控制
黄山信旺物业管理有限公司 受同一母公司控制
黄山市华新塑料厂 母公司参股30%的企业
黄山精工凹印制版有限公司 母公司参股24%的公司
（二）关联方交易
1、购买货物
（1）定价政策：采用市场统一定价。
（2）向关联方购买商品明细表
关联方名称 购买品种 2005年度 2004年度
黄山市新力油墨化工厂 油墨 20,359,310.03 19,401,722.10
黄山精工凹印制版有限公司 凹印版辊 5,101,521.37 5,085,641.12
向关联方采购金额合计 - 25,460,831.40 24,487,363.22
占本期采购总额比例(%) - 5.14 6.55
（3）各期材料采购总额情况：
项 目 2005年度 2004年度
采购总额 495,497,883.99 373,649,660.44
2、关联方应收应付款项余额
会计科目 关联方名称 2005.12.31 2004.12.31
应付账款 黄山市新力油墨化工厂 1,394,642.58 1,896,803.24
黄山市华新塑料厂 - 104,588.67
黄山精工凹印制版有限公司 95,480.00 344,220.00
其他应付款 黄山市化工总厂 73,243.50 61,481.76
黄山信旺物业管理有限公司 243,909.89 -
3、生产供应合同
本公司于2005年1月20日分别与黄山永佳（集团）有限公司（以下简称“永佳集团”
）之控股及参股公司黄山市新力油墨化工厂、黄山精工凹印制版有限公司签订了《产品
购销合同》，约定本公司于2005年度向上述公司采购公司生产所必须的凹版塑料普通油
墨、专色油墨和凹印版辊。合同规定本公司具体需要货物的品种、数量、质量及交提货
日期等均以书面形式通知供货方，书面通知由双方签字盖章，并作为供货、结算依据，
货款以银行汇票结算，在货物发出七十五天结算货款，合同期限一年。
4、接受劳务和后勤服务：
（1）本公司接受劳务和后勤服务的定价标准依下列顺序予以确定：
①国家有统一收费标准的，执行国家统一规定；
②国家没有统一收费标准的，但安徽省及提供服务所在地（包括所在的市或区，以
下简称当地）有统一地方规定的，适用安徽省及当地的规定；
③既没有国家统一规定，又无安徽省或当地的地方规定的，参照安徽省及当地的市
场价格；
④没有上述三项标准时，可依提供服务的实际成本及合理利润率(不超过10%)，确定
收费标准。采用这一标准的，以后各年度的收费增长率不得超过安徽省及当地相关项目
的增长幅度。
（2）本公司于2002年2月28日与永佳集团之控股子公司黄山市信旺物业管理公司签
订《综合服务合同》，合同有效期为五年。双方在合同中约定黄山市信旺物业管理有限
公司为本公司提供包括安全保卫、绿化、环境保洁、工作服清洗、浴室、车辆、工作餐
供应、道路、房屋、建筑物维修及基建等综合服务，合同规定各项服务内容的具体收费
标准为：①安全保卫：800元/月 人；②绿化、环境保洁：人工费20元/工日，材料费按
实结算；③工作服清洗：2.5元/套；④浴室：3元/人次；⑤车辆：2元/公里；⑥工作餐
供应：5元/份；⑦道路、房屋、建筑物维修及基建：人工费23.32元/工日，材料费按实
结算。本公司2005年度、2004年度实际支付给黄山市信旺物业管理有限公司综合服务费
分别为4,001,786.33元、2,991,086.50元。
5、租赁
（1）本公司于2002年3月25日与永佳集团签订《租赁合同》，本公司租赁永佳集团
的上海市商城297号申金大厦2506室，包括房屋以及永佳集团在其中固定装置和设备、生
活设施（水、电、煤气、有线电视、内部保安系统等），租赁面积106.86m2，租赁合同
期限五年，年租金为85,068.00元，租金每月支付一次。本公司2005年度、2004年度实际
向永佳集团支付租金均为85,068.00元。
（2）本公司于2002年1月20日与黄山市化工总厂签订《厂房租赁合同》，本公司租
赁黄山市化工总厂位于黄山市徽州区徽州西路173号厂房和办公用房，总建筑面积8851.
63 m2，租赁期限五年，双方商定租金为6元/m2 月，租金每月支付一次，同时合同规定
实际使用面积有变化时，则按变化后的实际使用面积支付租金。本公司2005年度、2004
年度实际向化工总厂支付租金分别为687,242.34元、628,788.12元。
6、公司关键管理人员报酬情况
本公司2005年度、2004年度支付给关键管理人员报酬分别为2,105,412.94元、2,08
9,523.92元。
八、或有事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止审计报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、债务重组事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的债务重组事项。
十二、其他事项说明
1、关于本年度利润预分配情况的说明
2006年1月23日本公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《黄山永新股份有限公
司2005年度利润分配的预案》，本公司2005年度实现净利润44,112,193.16元，按10%提
取法定盈余公积4,411,219.32元，5%提取法定公益金2,205,609.66元后，以2005年12月
31日的总股本9340万股为基数，向全体股东按每10股分配现金红利4.00元，共分配现金
红利37,360,000.00元。
2、关于本年度股权分置改革的说明
2005年8月5日本公司第一次临时股东大会审议通过了《关于公司股权分置改革的议
案》，公司非流通股股东通过向方案实施的股权登记日登记在册流通股股东按每10股流
通股支付4股股票对价，共支付936万股股票给全体流通股股东，获得其持有的非流通股
的流通权；公司全体非流通股股东承诺，其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日
起十二个月内不上市交易或转让。2005年9月8日本公司股权分置改革方案实施完毕，公
司总股本仍为9,340万股，其中：有限售条件的流通股为6,064万股，无限售条件的流通
股为3,276万股。
十三、补充资料
1、净资产收益率及每股收益计算表（见附表一）
2、资产减值准备明细表（见附表二）
3、股东权益增减变动明细表（见附表三）
4、非经常损益明细表（见附表四）
附表一： 净资产收益率及每股收益计算表
编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元
2005年度
报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 29.35 30.86
营业利润 15.13 15.90
净利润 12.38 13.02
扣除非经常性损益后的净利润 10.87 11.43
2005年度
报告期利润 每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.12 1.12
营业利润 0.58 0.58
净利润 0.47 0.47
扣除非经常性损益后的净利润 0.41 0.41
2004年度
报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 27.40 39.91
营业利润 14.99 21.83
净利润 12.83 18.69
扣除非经常性损益后的净利润 12.64 18.41
2004年度
报告期利润 每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.00 1.14
营业利润 0.55 0.62
净利润 0.47 0.53
扣除非经常性损益后的净利润 0.46 0.53
全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股
收益=报告期利
润期末股份总
数
加权平均净资产收益率(ROE) =P/(E0＋NP 2＋Ei Mi M0－Ej Mj M0) 加权平均每股
收益（EPS=P/(
S0＋S1＋Si Mi
M0－Sj Mj M0)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润； 其中：P为报告
期利润；
E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej S0为期初股份
总数；S1为报
告期因公积金
转增股本或股
票股利分
为报告期回购或现金分红等减少净资产； 配等增加股份
数；Si为报告
期因发行新股
或债转股等增
加股份数；
M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月 Sj为报告期因
回购或缩股等
减少股份数；
份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 M0为报告期月
份数；Mi为增
加股份下一月
份起至报告期
期末的
月份数；Mj为
减少股份下一
月份起至报告
期期末的月份
数。
企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人
：方秀华
附表二： 资产减值准备明细表
编制单位：黄山永新股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
期初数
项 目
合并数 母公司
一、坏帐准备合计 2,774,467.28 2,774,467.28
其中：应收帐款 2,749,848.29 2,749,848.29
其他应收款 24,618.99 24,618.99
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 125,780.85 125,780.85
其中：库存商品 125,780.85 125,780.85
原材料
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计 1,800,000.00 1,800,000.00
其中：长期股权投资 1,800,000.00 1,800,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 4,700,248.13 4,700,248.13
本期增加数
项 目
合并数 母公司
一、坏帐准备合计 1,666,725.99 1,124,404.96
其中：应收帐款 1,631,029.47 1,090,140.46
其他应收款 35,696.52 34,264.50
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 90,881.72 90,881.72
其中：库存商品 90,881.72 90,881.72
原材料
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 1,757,607.71 1,215,286.68
本期减少数
项 目 因资产价值回升转回数
合并数 母公司
一、坏帐准备合计 * *
其中：应收帐款 * *
其他应收款 * *
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 125,780.85 125,780.85
其中：库存商品 125,780.85 125,780.85
原材料
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 125,780.85 125,780.85
本期减少数
项 目 其他原因转出数
合并数 母公司
一、坏帐准备合计 * *
其中：应收帐款 * *
其他应收款 * *
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计
本期减少数
项 目 合计
合并数 母公司
一、坏帐准备合计 279,145.13 279,145.13
其中：应收帐款 279,145.13 279,145.13
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 125,780.85 125,780.85
其中：库存商品 125,780.85 125,780.85
原材料
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 404,925.98 404,925.98
期末数
项 目
合并数 母公司
一、坏帐准备合计 4,162,048.14 3,619,727.11
其中：应收帐款 4,101,732.63 3,560,843.62
其他应收款 60,315.51 58,883.49
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 90,881.72 90,881.72
其中：库存商品 90,881.72 90,881.72
原材料
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计 1,800,000.00 1,800,000.00
其中：长期股权投资 1,800,000.00 1,800,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 6,052,929.86 5,510,608.83
企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负
责人：方秀华
附表三： 股东权益增减变动明细表
编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2005年度
一、股本
年初余额 93,400,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 93,400,000.00
二、资本公积
年初余额 166,957,432.07
本期增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数 300,000.00
其中：转增股本
期末余额 166,657,432.07
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 14,305,279.82
本期增加数 4,411,219.32
其中：从净利润中提取数 4,411,219.32
其中：法定盈余公积 4,411,219.32
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 18,716,499.14
其中：法定盈余公积 18,716,499.14
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 7,152,639.92
本期增加数 2,205,609.66
其中：从净利润中提取数 2,205,609.66
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 9,358,249.58
五、未分配利润
年初未分配利润 58,594,878.46
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 44,112,193.16
本期利润分配 34,636,828.98
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 68,070,242.64
其中：现金股利 37,360,000.00
项 目 2004年度
一、股本
年初余额 70,000,000.00
本期增加数 23,400,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本 23,400,000.00
本期减少数
期末余额 93,400,000.00
二、资本公积
年初余额 3,174,881.85
本期增加数 163,782,550.22
其中：股本溢价 163,782,550.22
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增股本
期末余额 166,957,432.07
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 9,937,188.62
本期增加数 4,368,091.20
其中：从净利润中提取数 4,368,091.20
其中：法定盈余公积 4,368,091.20
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 14,305,279.82
其中：法定盈余公积 14,305,279.82
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 4,968,594.32
本期增加数 2,184,045.60
其中：从净利润中提取数 2,184,045.60
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 7,152,639.92
五、未分配利润
年初未分配利润 56,466,103.27
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 43,680,911.99
本期利润分配 41,552,136.80
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 58,594,878.46
其中：现金股利 28,020,000.00
企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华
会计机构负责人：方秀华
附件四： 非经常性损益明细表
编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2005年度
非经常性收入项目：
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
89,409.78
长期资产产生的收益；
2、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；
3、比较财务报表中会计政策变更对以前期间利润总额的追溯调
整增加数
4、流动资产盘盈 18,612.33
5、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的收益
6、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
178,959.69
的其他各项营业外收入
7、投资收益
8、债务重组收益
9、资产置换收益
10、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
11、各种形式的政府补贴 139,000.00
12、以前年度已经计提各项减值准备的转回 125,780.85
小计 551,762.65
非经常性支出项目：
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
382,503.26
长期资产产生的损失
2、计入当期损益的对非金融企业支付的资金占用费
3、比较财务报表中会计政策变更对以前期间利润总额的追溯调
整减少数
4、流动资产盘亏
5、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损失
6、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
3,300.00
的其他各项营业外支出
7、投资损失
8、债务重组损失
9、资产置换损失
10、股改费用 2,000,000.00
小计 2,385,803.26
影响利润总额 -1,834,040.61
所得税 -550,212.18
购买国产设备抵扣所得税 6,681,460.98
影响净利润 5,397,632.55
扣除非经常性损益后的净利润 38,714,560.61
项 目 2004年度
非经常性收入项目：
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
长期资产产生的收益；
2、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；
3、比较财务报表中会计政策变更对以前期间利润总额的追溯调
整增加数
4、流动资产盘盈 92,173.46
5、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的收益
6、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
168,038.25
的其他各项营业外收入
7、投资收益
8、债务重组收益
9、资产置换收益
10、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
11、各种形式的政府补贴 64,500.00
12、以前年度已经计提各项减值准备的转回 105,228.51
小计 429,940.22
非经常性支出项目：
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
24,149.92
长期资产产生的损失
2、计入当期损益的对非金融企业支付的资金占用费
3、比较财务报表中会计政策变更对以前期间利润总额的追溯调
整减少数
4、流动资产盘亏 613.88
5、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损失
6、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
3,400.00
的其他各项营业外支出
7、投资损失
8、债务重组损失
9、资产置换损失
10、股改费用
小计 28,163.80
影响利润总额 401,776.42
所得税 60,266.46
购买国产设备抵扣所得税 307,833.22
影响净利润 649,343.18
扣除非经常性损益后的净利润 43,031,568.81
企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方
秀华
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
（四）载有董事长签名的2005年年度报告文本原件。
（五）以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。
黄山永新股份有限公司
董事长：江继忠
二OO六年一月二十三日
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