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重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事戴祥波先生、独立董事范炼女士因工作原因无法出席会议，委托独立董事
朱武祥先生代为出席并行使表决权。
公司负责人周忠国先生、主管会计工作负责人李海江先生及会计机构负责人任勃先
生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节公司基本情况简介
第二节会计数据和业务数据摘要
第三节股本变动及股东情况
第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节公司治理结构
第六节股东大会简介
第七节董事会报告
第八节监事会报告
第九节重要事项
第十节财务报告
第十一节备查文件目录
第一节公司基本情况简介
一、中文名称：东信和平智能卡股份有限公司
英文名称：Eastcompeace Smart Card CO.,LTD.
中文简称：东信和平
英文简称：EASTCOMPEACE
二、法定代表人：周忠国
三、董事会秘书：张晓川
证券事务代表：陈宗潮
投资者关系管理负责人：张晓川
联系地址：广东省珠海市南屏科技工业园屏工中路8号
电话：0756-8682893 传真：0756-8682736
电子信箱：eastcompeace@eastcompeace.com
四、注册地址：广东省珠海市南屏科技工业园屏工中路8号
办公地址：同上
邮政编码：519060
互联网网址：http://www.eastcompeace.com
电子信箱：webmaster@eastcompeace.com
五、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
年度报告置备地点：公司董事会秘书处
六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：东信和平
股票代码：002017
七、公司首次注册登记日期：2001年12月4日
公司最近一次变更登记日期：2004年11月16日
公司注册登记地点：广东省工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：4400001009956
公司税务登记证号码：440402707986731
公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址：浙江杭州市文三路388号钱江科技
大厦15-20楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、报告期内主要利润指标 单位：元
利润指标 金 额
利润总额 47,147,904.77
净利润 37,516,950.97
扣除非经常性损益后的净利润 38,575,742.20
主营业务利润 123,090,584.98
其它业务利润 634,140.82
营业利润 47,152,251.63
补贴收入 1,661,289.88
营业外收支净额 -1,665,636.74
经营活动产生的现金流量净额 345,849.62
现金及现金等价物净增减额 78,874,268.15
【注】扣除非经常性损益的项目
项 目 2004年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
各种形式的政府补贴 300,000.00
各项非经常性营业外收入、支出 -63,000.00
企业所得税影响数 186,845.51
非经常性损益净额 -1,058,791.23
二、公司前三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
2004年
主营业务收入 656,080,479.97
利润总额 47,147,904.77
净利润 37,516,950.97
扣除非经常性损
38,575,742.20
益的净利润
2004年12月31日
总资产 606,849,386.28
股东权益（不含
410,335,494.45
少数股东权益）
经营活动产生的
345,849.62
现金流量净额
2003年
主营业务收入 598,965,329.49
利润总额 43,751,834.97
净利润 37,294,688.18
扣除非经常性损
37,609,890.99
益的净利润
2003年12月31日
总资产 390,838,067.86
股东权益（不含
146,919,677.62
少数股东权益）
经营活动产生的
36,884,332.35
现金流量净额
本年比上年增
减（％）
主营业务收入 9.54
利润总额 7.76
净利润 0.60
扣除非经常性损
2.57
益的净利润
本年末比上年
末增减（％）
总资产 55.27
股东权益（不含
179.29
少数股东权益）
经营活动产生的
-99.06
现金流量净额
2002年
主营业务收入 490,914,070.67
利润总额 36,097,776.70
净利润 36,097,776.70
扣除非经常性损
36,470,915.07
益的净利润
2002年12月31日
总资产 314,213,640.77
股东权益（不含
109,624,989.44
少数股东权益）
经营活动产生的
52,881,437.09
现金流量净额
(二)主要财务指标
2004年
每股收益 0.4132
每股收益(注) 0.4132
净资产收益率 9.14%
扣除非经常性损益
的净利润为基础计 9.40%
算的净资产收益率
每股经营活动产生
0.0038
的现金流量净额
2004年12月31日
每股净资产 4.5191
调整后的每股净资产 4.5172
2003年
每股收益 0.5668
每股收益(注) -
净资产收益率 25.38%
扣除非经常性损益
的净利润为基础计 25.60%
算的净资产收益率
每股经营活动产生
0.5606
的现金流量净额
2003年12月31日
每股净资产 2.2328
调整后的每股净资产 2.2318
本年比上年增
减（％）
每股收益 -27.10
每股收益(注) -
净资产收益率 减少16.24%
扣除非经常性损益
的净利润为基础计 减少16.2%
算的净资产收益率
每股经营活动产生
-99.32
的现金流量净额
本年末比上年
末增减（％）
每股净资产 102.40
调整后的每股净资产 102.40
2002年
每股收益 0.5486
每股收益(注) -
净资产收益率 32.93%
扣除非经常性损益
的净利润为基础计 33.27%
算的净资产收益率
每股经营活动产生
0.8037
的现金流量净额
2002年12月31日
每股净资产 1.6660
调整后的每股净资产 1.6652
三、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积
期初数 65,800,000.00
本期增加 25,000,000.00 217,348,865.86
本期减少*
期末数 90,800,000.00 217,348,865.86
变动原因 发行新股 股本溢价
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 20,923,935.54 10,461,967.77
本期增加 7,503,390.20 3,751,695.10
本期减少*
期末数 28,427,325.74 14,213,662.87
变动原因 本年提取 本年提取
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 60,195,742.08 146,919,677.62
本期增加 30,013,560.77 279,865,816.83
本期减少* 16,450,000.00 16,450,000.00
期末数 73,759,302.85 410,335,494.45
本年净利润增加
变动原因 前述因素
及利润分配
【注】2004年未分配利润减少16,450,000元系向股东分配2003年度现金股利。
第三节股本变动及股东情况
一、公司股本变动情况表 单位
：股
期初数 本次变动增减(+，-)
配股
一、未上市流通股 65,800,000
1.发起人股份
其中：
国有法人持股 56,147,140
境内法人持股 5,474,560
境外法人持股
其它 4,178,300
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其它
未上市流通股合计
二、已上市流通股
1.人民币普通股
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其它
已上市流通股合计
三、股份总数 65,800,000
本次变动增减(+，-)
送股 公积金转增 首发
一、未上市流通股
1.发起人股份
其中：
国有法人持股
境内法人持股
境外法人持股
其它
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其它
未上市流通股合计
二、已上市流通股
1.人民币普通股 25,000,000
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其它
已上市流通股合计
三、股份总数 25,000,000
期末数
一、未上市流通股 65,800,000
1.发起人股份
其中：
国有法人持股 56,147,140
境内法人持股 5,474,560
境外法人持股
其它 4,178,300
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其它
未上市流通股合计
二、已上市流通股
1.人民币普通股 25,000,000
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其它
已上市流通股合计
三、股份总数 90,800,000
二、股票发行与上市情况
报告期内，公司经中国证监会证监发行字[2004]95号批准，于2004年6月24日向深
市、沪市二级市场投资者定价配售的方式成功发行人民币普通股（A股）2,500万股，每
股面值1.00元，发行价格10.43元。
经深圳证券交易所深证上［2004］58号文同意，公司股票2500万股(A股)于2004年
7月13日起在深圳证券交易所挂牌交易。
报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、
减资、内部职工或其它应披露的情况发生。
三、股东情况
(一)报告期末股东总数为12846户
(二)报告期末公司前十名股东持股情况
1、报告期末前十名股东持股情况表
序 本期
股东名称 期末持股数量
号 增减
普天东方通信集团
1 30,879,940
有限公司
珠海普天和平电信
2 25,267,200
工业有限公司
3 北京信捷通移动通
3,362,380
信技术有限公司
4 珠海市富春通信设
2,112,180
备有限公司
5 周忠国 809,340
6 施继兴 539,560
7 郑国民 539,560
8 杨有为 539,560
9 张培德 539,560
10 黄宁宅 539,560
序 比例 股份
股东名称
号 （%） 类别
普天东方通信集团
1 34.01 未流通
有限公司
珠海普天和平电信
2 27.83 未流通
工业有限公司
3 北京信捷通移动通
3.70 未流通
信技术有限公司
4 珠海市富春通信设
2.33 未流通
备有限公司
5 周忠国 0.89 未流通
6 施继兴 0.59 未流通
7 郑国民 0.59 未流通
8 杨有为 0.59 未流通
9 张培德 0.59 未流通
10 黄宁宅 0.59 未流通
序 质押或冻结
股东名称
号 的股份数量
普天东方通信集团
1 0
有限公司
珠海普天和平电信
2 0
工业有限公司
3 北京信捷通移动通
0
信技术有限公司
4 珠海市富春通信设
0
备有限公司
5 周忠国 0
6 施继兴 0
7 郑国民 0
8 杨有为 0
9 张培德 0
10 黄宁宅 0
序
股东名称 股东性质
号
普天东方通信集团
1 发起人国有法人股
有限公司
珠海普天和平电信
2 发起人国有法人股
工业有限公司
3 北京信捷通移动通
发起人法人股
信技术有限公司
4 珠海市富春通信设
发起人法人股
备有限公司
5 周忠国 发起人自然人股
6 施继兴 发起人自然人股
7 郑国民 发起人自然人股
8 杨有为 发起人自然人股
9 张培德 发起人自然人股
10 黄宁宅 发起人自然人股
2、前十名流通股股东持股情况表
序
股东名称（全称） 期末持股数
号
1 交通银行-汉兴证券投资基金 504,673
2 国信证券有限责任公司 303,864
3 中国民族证券有限公司 211,501
4 交通银行-安久证券投资基金 199,931
5 李会川 112,187
6 王辉 120,000
7 刘其振 100,000
8 徐倩 98,600
9 邹志良 91,800
10 刘利 82,562
序
股东名称（全称） 持股种类
号
1 交通银行-汉兴证券投资基金 A股
2 国信证券有限责任公司 A股
3 中国民族证券有限公司 A股
4 交通银行-安久证券投资基金 A股
5 李会川 A股
6 王辉 A股
7 刘其振 A股
8 徐倩 A股
9 邹志良 A股
10 刘利 A股
【注1】上述股东关联关系或一致行动的说明:
1、报告期末持有公司5%以上股份的公司为公司第一大股东普天东方通信集团有限
公司和第二大股东珠海普天和平电信工业有限公司，同时普天东方通信集团有限公司持
有珠海普天和平电信工业有限公司50%的股份,是公司实际控制人。郑国民先生兼任普天
东方通信集团有限公司总裁。杨有为先生兼任珠海经济特区科汇企业集团有限公司董事
长，珠海经济特区科汇企业集团有限公司持有珠海普天和平电信工业有限公司13.5%的
股份。未知公司其它股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
2、未知公司实际控制人与前十名流通股股东之间是否存在关联关系,也未霆其是否
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
3、未知以上流通股股东之间是否存在关联关系，也未知以上流通股股东之间是否
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
【注2】本报告期末持有5%以上公司股份的股东报告期内无变更情况，其所持公司
股份无增减变动以及质押、冻结、托管等情况。
(三)公司控股股东情况
控股股东名称：普天东方通信集团有限公司
法定代表人：黄志勤
公司负责人：郑国民
成立日期：1996年4月18日
注册资本：871,885,086.00元
公司类型：有限责任公司
注册地：杭州市西湖区文三路398号
营业执照注册号：3301001600265
经营范围：技术开发、咨询、服务、培训、制造、加工、批发、零售；通信设备，
电子计算机及外部设备，电子元器件；承包；通信工程；咨询；经济信息；经营进出口
业务。
为了进一附深化改革、调整产业结构、集中资源强化主业发展、提高集团产业竞争
力，普天集团于2003年7月23日，以持有的下属公司股权(包括东信集团99.07%的股权、
宁波电子信息集团有限公司56.75%的股权等)作为全部出资、独家全资发起成立了中国
普天信息产业股份有限公司(以下简称：“普天股份”)，自此普天股份持有东信集团9
9.07%的股权。
普天股份基本资料如下：
成立时间：2003年7月23日；注册地：北京市海淀区中关村科技园上地二街2号；注
册资本：人民币19亿元』法定代表人：邢炜；企业类型：股枯有限公司。
经营范围：移动通信及终端设备、数据通信、网络通信、计算机及软件、相关的配
套元器件技术开发、生产、销售、服务；技术转让、咨询、服务；工程施工承包、工程
规划、设计；实业投资。
董事会成员：邢炜（董事长）、徐名文（董事）、黄志勤（董事）、鲍康荣（董事
）、陶雄强（董事）、郑国民（董事）、徐立华（董事）、孙广相（独立董事）、郑奇
宝（独立董事）。
经理层成员：邢炜（总经理）、徐名文（副总经理）、黄志勤（副总经理）、鲍康
荣（副总经理）、陶雄强（副总经理）、赵新平（财务总监）、沈余银（执行副总经理
兼董秘）。
(四)公司实际控制人情况
实际控制人名称：中国普天信息产业集团公司
法定代表人：邢炜
公司负责人：邢炜
成立日期：1980年
注册资本：30.8694亿元
公司类型：全民所有制企业
注册地：北京市朝阳区将台路2号
企业法人营业执照注册号：1000001000157
经营范围：开发、生产大型数字程控交换机、蜂窝移动通信系统基站设备和手持机
、IP系列产品、微波通信设备、光通信设备、通信光缆和电缆、各类通信电源、配线分
线设备、IC卡电话机、网管系统、多媒体计算机终端、传真机、邮政机械等多门类的各
种通信设备，并承担国际国内通信工程总承包和开展合资合作、技术引进、产品进出口
等技术经济业务。
公司与实际控制人之间产权和控制关系图：
■■图像■■
(五)其它持股10%(含10%)以上法人股股东情况介绍
公司名称：珠海普天和平电信工业有限公司
法定代表人：王立华
成立日期：1987年7月10日
注册资本：注册资本为2,250万元
经营范围：设计、生产：电子产品、通信设备、仪器仪表；批发零售：五金交电、
电子产品及通信设备、仪器仪表、文化用品、日用百货。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
(一)基本情况
姓名 性别 年龄
周忠国 男 37
杨有为 男 61
郑国民 男 60
倪首萍 女 40
张泽熙 男 49
郑国良 男 41
朱武祥 男 40
范 炼 女 57
戴祥波 男 43
施文忠 男 38
李赛雄 女 57
黄金叶 女 38
王建波 男 45
周涌建 男 46
张培德 男 45
张晓川 男 34
黄宁宅 男 35
李海江 男 34
姓名 职务 任职时段
董事长 2004年02月至今
周忠国
总裁 2001年11月至今
杨有为 副董事长 2001年11月至今
郑国民 董事 2001年11月至今
倪首萍 董事 2001年11月至今
张泽熙 董事 2004年09月至今
郑国良 董事 2003年02月至今
朱武祥 独立董事 2002年12月至今
范 炼 独立董事 2002年12月至今
戴祥波 独立董事 2004年05月至今
施文忠 监事会主席 2004年09月至今
李赛雄 监事 2002年10月至今
黄金叶 监事 2001年11月至今
监事 2002年12月至今
王建波
综合管理部经理 2001年11月至今
监事 2001年11月至今
周涌建
人力资源部经理 2001年11月至今
张培德 副总裁 2001年11月至今
副总裁
张晓川 2001年11月至今
董事会秘书
黄宁宅 副总裁 2001年11月至今
李海江 财务总监 2004年09月至今
姓名 年末持股 年初持股
周忠国 809,340 809,340
杨有为 539,560 539,560
郑国民 539,560 539,560
倪首萍 0 0
张泽熙 0 0
郑国良 0 0
朱武祥 0 0
范 炼 0 0
戴祥波 0 0
施文忠 0 0
李赛雄 0 0
黄金叶 0 0
王建波 0 0
周涌建 0 0
张培德 539,560 539,560
张晓川 335,580 335,580
黄宁宅 539,560 539,560
李海江 335,580 335,580
【注】上述公司董事、监事、高级管理人员所持有公司股份均为发起人自然人股，
且于本期内无增减变化。其余董事、监事及其它高级管理人员未持有公司股票。
(二)董事、监事在股东单位任职情况
姓名 任职单位
郑国民 普天东方通信集团有限公司
倪首萍 普天东方通信集团有限公司
张泽熙 普天东方通信集团有限公司
施文忠 普天东方通信集团有限公司
北京信捷通移动通信技术有
李赛雄
限责任公司
姓名 职务
郑国民 总裁
倪首萍 副总裁、总会计师
张泽熙 副总裁
施文忠 人力资源部总经理
李赛雄 副总经理
姓名 任职期间
郑国民 2003年7月至今
倪首萍 1999年4月至今
张泽熙 2003年7月至今
施文忠 1999年8月至今
李赛雄 2002年1月至今
（三）上述人员主要工作经历和在除股东单位外的任职或兼职情况
周忠国：曾任杭州通信设备厂用户部总经理助理、分厂厂长等职，现任公司董事长
、总裁，兼任《金卡工程》编委会委员、珠海市香洲区政协常委、工商业联合会副会长
等职。
杨有为：曾任电子部二十所研究研究室主任，科技处副处长、珠海市香洲区长助理
兼经委主任、香洲区工业发展总公司总经理，现任珠海经济特区科汇企业集团有限公司
董事长，公司副董事长。
郑国民：曾任杭州通信设备厂第一研究所副所长、产品研究所所长、副厂长、普天
东方通信集团有限公司副总裁兼东信网络设备公司总经理等职，现任普天东方通信集团
有限公司总裁、东方通信股份有限公司董事长，公司董事。
倪首萍：曾任东方通信股份有限公司财务部主任等职，现任普天东方通信集团有限
公司副总裁、总会计师，公司董事。
张泽熙：曾任杭州通信设备厂生产部副主任、生产处处长、经营处处长、系统部常
务副总经理，东方通信股份有限公司副总裁兼系统销售部总经理、执行副总裁，现任普
天东方通信集团有限公司副总裁，公司董事。
郑国良：曾任珠海市组织部企业组织科科长、珠海市商业银行党委副书记、香洲区
区委常委组织部副部长、香洲区区府办公室主任等职，现任香洲正方控股有限公司董事
长、总经理，公司董事。
朱武祥：清华大学经济管理学院公司金融与投资银行学教授、金融系副主任、现任
中兴通讯、北京三元食品、浙江腾达建设独立董事，公司独立董事。
范 炼：曾任上海远东钢丝针布厂技检科副科长、厂办主任，华联发展投资有限公
司综合部经理、华联发展集团有限公司资产经营部副主任兼华业纺织染有限公司副总经
理，华联控股股份有限公司常务副总经理、总经理，现任华联发展集团有限公司副总经
济师、华联控股股份有限公司副董事长、浙江华联三鑫石化有限公司董事局副主席兼财
务总监，公司独立董事。
戴祥波：现任浙江省注册会计师协会副秘书长，兼任中国注册会计师协会理事、浙
江省会计学会理事、浙江财经学院会计学院特聘教授。历任浙江省审计厅二处主任科员
、浙江省仙居县审计局副局长、浙江省审计厅法规处副处长等职，公司独立董事。
施文忠：历任杭州通信设备厂程控制造部办公室副主任、巨龙通信设备有限责任公
司人翣资源部副总经理东绣集团网络设备公司办公室主任等职。现忍普天东方通信集
团人力资源部总经理，公司监事会主席。
李赛雄：曾任山东巨野邮电局、北京电信管理局财务会计、广东电信公司驻京联络
处副主任，现任北京信捷通移动通信技术有限责任公司副总经理，公司监事。
黄金叶：曾任珠海烫家逐学教娄、香种区範碌局办公室洲牢、香洲正方控顾有晓公
司办公室主任等薨，现任香洲正方控股有限公司副总经理，公司监事。
周涌建：曾任普天东方通信集团有限公司质检部质检员、人力资源部业务经理等謵
，现任公司人力资源部总经理、职工代表监事。
(王建波：曾任需疆生产建设兵团艍八蕟132团技术员、新疆石河子通联实业公司人
事科科长、珠海市西雅达通讯器材有限公司办公室主任，现任公司综合管理部总经理、
职工代表监事。
张培德：曾任电子工业部20所办公室主任、西安腾强电子有限公司总经理、珠海经
济特区科汇企业集团有限公司副总经理、珠海市西雅达通讯器材有限公司总经理、公司
董事等职，现任公司副总裁。
张晓川：曾任普天东方通信集团有限公司总裁秘书、企管部主任、投资管理公司副
总经理、公司董事等职，现任公司副总裁兼董事会秘书。
黄宁宅：曾任杭州通信有限责任公司工艺科长、普天东方通信集团有限公司业务经
理、公司总工程师等职，现任公司副总裁。
李海江：曾任普天东方通信集团有限公司计划财务部会计、业务经理、财务部总经
理、公司监事会主席等职，现任公司财务总监。
(四)年度报酬情况
1、在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的报酬，以经股东大会通过的《
关于董事监事报酬的议案》为确定依据，公司董事和监事中除独立董事按照《独立董事
指导意见》和公司《独立董事工作制度》领取独立董事津贴外，其它均不在公司领取薪
酬。
2、在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员共8名(含独立董事)，年度报酬总
额为139.15万元，金额最高的前三名董事的报酬总额12.5万元，金额最高的前三名高管
人员的报酬总额97.86万元。
3、根据公司首届四次董事会通过的《关于独立董事薪酬的提案》，公司为独立董
事提供的津贴为每人每年3.5万元（不含税）、每人每次2000元会议出席费，差旅费实
报实销。
董事、监事、高管人员报酬区间 人数
10万元以上 4人
5-10万元 1人
5万元以下 3人
4、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有郑国民、杨有为、倪首萍、张泽熙、
郑国良、施文忠、黄金叶、李赛雄，以上人员均在股东单位或关联单位领取报酬、津贴
。职工代表监事周涌建、王建波不领取监事报酬。
(五)报告期内离任董事、监事、高级管理人员的说明
为落实中国证监会证监发字［2003］116号文《关于进一步规范股票首次发行上市
有关工作的通知》对避免公司董事长双重任职的有关规定，公司2004年2月14日召开首
届八次董事会审议通过同意郑国民辞去公司董事长职务。
独立董事徐金发因工作调整需要，向董事会提出辞职，公司2004年5月10日召开20
04年第一次临时股东大会会审议通过同意徐金发辞去公司独立董事职务。
公司2004年第二次临时股东大会对公司董事会、监事会进行换届改选，公司第一届
董事会董事沈余银先生不再担任公司董事职务；第一届监事会主席李海江先生不再担任
监事会主席及监事职务。
(六)聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情
况
根据公司第二届董事会第一次会议决议，公司聘任周忠国为公司总裁，张培德、张
晓川、黄宁宅为公司副总裁，李海江为公司财务总监，张晓川担任董事会秘书职务，陈
宗潮先生为公司证券事务代表。
二、公司员工情况
至报告期末，公司在册员工总数为790人。其中生产人员占73%、销售人员占5%、技
术人员占14%、财务人员占1%、行政人员占7%。公司员工均为高中以上学历，其中大学
以上学历占员工总数28.8%，公司无离退休职工。
第五节 公司治理结构
一、公司治理现状
公司严格执行《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《
上市公司治理准则》，不断完善公司法人治理结构，促进公司规范运作。报告期内，结
合公司的实际情况，修改了《公司章程》的有关条款，制定和完善了相关公司治理规章
制度，进一步加强了公司信息披露和投资者关系管理工作。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》和《股东大会议事
规则》的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，保证股东对
公司重大事项的知情权和参与权，确保股东特别是中小股东能够充分行使股订权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公缇控股股东行为规范，依法行使其权利并
承担相应义岂。没有直接或间接干预公司的决策餐经营活动，损害公司或其它股东的合
法权益。公司具有独立经营能力，董事会、监事会和相关内部机构能够独立运行，不受
控股股东的干预。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘
程序选举董事，董事选举采用累积投票制，保证董事选举的公平、公正、公开。董事会
按照《公司法》和《董事会议事规则》的要求召集组织会议，依法行使职权，使公司董
事能够做到切实有效、诚信勤勉地行使权力。
4、关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》
的监事选任程序选举监事，监事会人员组成符合法律法规要求，公司监事以及职工代表
监事认真履行职责，对公司财务状况以及董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合
法合规性进行了监督，切实履行了监事会职责。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正在逐步完善董事、监事及高级管理人员
绩效评价体系，经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。
6、关于信息披露与透明度：公司制定并严格执行《信息披露管理制度》，指定董
事会秘书负责信息披露工作，建立投资者专线电话、电子邮箱，并在公司网站开设投资
者关系专版，提高公司运作的透明度。并严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地
披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获取信息。
7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相
关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，
共同推动公司持续、健康地发展。
综上所述，公司治理的实际状况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求
基本相符，公司将继续按照《上市公司治理准则》和《股票上市规则》(2004修订)的
要求，不断健全和完善公司治理的各项内部规章制度，加强规范运作，促进公司持续稳
定发展。
二、公司独立董事履行职责情况
公司独立董事以《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》为依据，认真勤
勉地履行公司《独立董事工作制度》规定的职责，按时参加报告期内的董事会会议，认
真审议各项议案，并依自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，在工作中
保持充分的独立性，切实维护了公司和中小股东的利益。报告期内，对应由独立董事发
表意见的提名董事候选人等事项发表了客观公正的意见。
独立董事出席董事会的
情况：
本年应参加 亲自出席
姓名
董事会次数 (次)
朱武祥 5 4
范 炼 5 4
戴祥波 2 2
委托出席
姓名 缺席(次) 备注
(次)
朱武祥 1 0
范 炼 1 0
戴祥波 0 0
报告期内，公司现任3位独立董事和离任独立董事徐金发先生对本年度董事会各项
议案及公司其它事项没有提出异议。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具
有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。
1、业务独立方面
公司目前从事智能卡及配套应用系统等高端智能卡产品的研发、生产和销售，而控
股股东东信集团未从事相关产品的生产和销售。公司具有完全独立的业务运作系统，业
务利润也不依赖与股东及其它关联方的关联交易，同时也不存在受制于公司股东及其它
关联方的情况。
2、资产完整方面
公司的资产完整，拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等
资产，并拥有上述资产的权属证书。公司的各项资产均不存在被抵押、质押的情况，并
对其拥有完整的所有权。公司资产独立于公司控股股东、其它发起人及股东。截至目前
，公司没有以资产或信用为各股东的债务提供担保，公司对所有资产有完全的控制支配
权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
3、人员独立方面
公司董事(含独立董事)、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》
的有关规定产生；公司的人事及工资管理与股东单位严格分离；公司现任的总经理、副
总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员等均在公司专职工作
并领取薪酬，不存在在关联企业兼职领薪的情况；公司高级管理人员的任免均由公司董
事会通过合法程序决定，不存在控股股东干涉人事任免决定的现象；公司拥有独立的员
工队伍，并已建立较为完善的劳动用工和人事管理制度。公司已依据国家的法律法规与
公司全体员工签定了劳动合同并缴纳社会保险费用，公司拥有独立的劳动用工权利，不
存在受控股股东干涉的现象。
4、机构独立方面
根据《公司章程》，公司设有股东大会、董事会、监事会、总经理等机构，各机构
均独立于控股股东、其它股东，依法行使各自职权。公司与控股股东及其它股东拥有各
自的办公和经营场所；公司建立了较为高效完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和
销售系统及配套设施，各部门已构成了一个有机的整体。自公司成立以来，未发生控股
股东和其它股东干预公司正常生产经营活动的现象。
5、财务独立方面
公司设置了独立的财务会计部门，开设独立的银行账户，不存在与控股股东东信集
团共用银行账户的情况，也不存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中心账户的情
况。公司建立了独立会计核算体系和财务管理制度，能够独立进行财务决策，不存在控
股股东干预公司财务决策和资金使用的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义
务。
四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制
董事会负责对总经理的职责、能力和工作业绩进行考评。总经理负责对公司其它高
级管理人员进行考评，考评以年度目标完成指标为主要依据，并以经营管理工作及相关
任务完成情况相结合的形式进行考评。2004年度公司总经理及其他高级管理人员经考评
，认真履行了各项工作职责，工作业绩良好，较好地完成了年初所确定的各项工作任务
。
第六节 股东大会简介
一、年度股东大会情况
公司于2004年3月6日召集召开2003年度股东大会，审议通过了以下提案：
1、2003年度董事会工作报告；
2、2003年度监事会工作报告；
3、2003年度财务决算报告；
4、2004年度财务预算报告；
5、2003年度利润分配预案；
6、关于股票发行前滚存利润分配政策的提案；
7、关于会计师事务所报酬及续聘的议案。
二、临时股东大会情况
(一)2004年5月10日，召集召开了2004年第一次临时股东大会，以65,800,000股
赞成，0股反对，0股弃权，占出席会议表决权的100%审议通过了以下提案：
1、关于徐金发先生辞去公司独立董事的议案；
2、关于增选戴祥波先生为公司独立董事的议案；
3、关于修改公司股票发行前滚存利润的分配政策的议案。
(二)公司于2004年8月28日在《中国证券报》和《证券时报》上发布了《第一届董
事会第十次会议决议公告暨召开公司2004年第二次临时股东大会的通知》，后于2004年
9月27日在珠海宾馆国际会议中心召集召开了此次大会，分别以6,614.6464万股赞成(
其中流通股34.6464万股)，0股反对，0股弃权，以占出席会议有表权决股分总数的100
%，审议通过以下议案：
1、关于变更公司名称的议案；
2、关于修改公司章程(草案)的议案；
3、关于董事会换届选举的议案；
4、关于监事会换届选举的议案。
上述股东大会决议刊登在2004年9月28日的《中国证券报》、《证券时报》。
三、选举、更换公司董事、监事的情况
本公司2004年第一次临时股东大会通过了徐金发辞去公司独立董事的议案，并更换
戴祥波任公司独立董事。
本公司第一届董事会与第一届监事会于2004年11月9日届满。公司2004年第二次临
时股东大会选举了第二届董事会与监事会成员：
选举郑国民、周忠国、杨有为、张泽熙、倪首萍、郑国良为公司第二届董事会非独
立董事候选人，朱武祥、范炼、戴祥波为公司第二届董事会独立董事候选人。选举施文
忠、黄金叶、李赛雄为股东代表监事，与公司职工代表大会选举的职工代表监事王建波
、周涌建共同组成公司第二届监事会。
第七节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，在整体市场竞争加剧的情况下，公司市场占有率依然得到稳步提升，全
年实现主营业务收入65,608.05万元，同比上年增长9.54%，利润总额4,714.79万元，同
比上年增长7.76%，净利润3,751.7万元，同比上年增长0.6%。
受智能卡相关产品销售价格有一定幅度的下降，和上游材料价格下降幅度相对较小
并且滞后的影响，致使产品销售毛利率有一定幅度的下降，从而在一定程度上影响了企
业的经济效益，目前智能卡相关产品的价格还有进一步下降的趋势，面对困难，公司积
极采取措施，进一步拓宽采购渠道，努力降低采购成本，不断加大市场营销及技术开发
的力度，加强高层营销攻关，并且继续依靠技术、成本及制造方面的优势积极开拓海外
市场，寻求更大的市场和利润空间，从而较好地完成了2004年度的生产经营目标，同比
上年也有不同程度的增长。
公司2004年度主营业务收入比上年同期增长9.54%，主要原因是今年进一步加大了
市场开拓及研究开发力度，产品竞争能力得到进一步的加强，主导产品市场占有率得到
稳步提升,以及随着海外市场的继续扩展，本报告期内，主导产品SIM卡和充值卡销售量
同比上年增长了22%和14%。
公司主营业务利润增幅为4.2%，低于主营业务收入的增幅，主要是受到产品销售价
格下降、单位毛利缩小等因素的影响。净利润同比增长0.6%,低于主营业务利润的增幅
，主要由于2003年1-4月份享受免征企业所得税的优惠，自2003年5月1日起不再享受优
惠政策，恢复15%的特区所得税税率，本报告期内公司所得税费用较上年同期增加了31
7.38万元。
报告期内，经营活动的现金流量净额同比上年有较大幅度的下降，主要是由于订单
量增加，为了满足生产需要，采购了较多的原材料，支付较多货款所致。投资活动的现
金流量净额同比上年减少37.96%，主要是公司为了进一步缓解生产经营场所紧张和提高
生产能力，根据投资计划对二期厂房建设及生产技改项目投入较大所致。筹资活动的现
金流量净额同比上年迅速增长，主要是公司成功发行股票并筹得资金所致。
二、报告期内的经营情况
(一)主营业务范围及经营状况
1、主营业务、产品分行业情况表
分行业或产
主营业务收入
分行业
品
智能卡行业 656,080,479.97
其中：关联交
3,772,186.03
易
分产品
SIM卡 429,517,739.60
储值卡 85,407,227.68
刮卡 125,141,179.82
其它 16,014,332.87
分行业或产
主营业务成本
品
分行业
智能卡行业 531,786,096.66
其中：关联交
3,192,651.73
易
分产品
SIM卡 345,076,403.58
储值卡 69,463,725.75
刮卡 106,509,174.29
其它 10,736,793.04
收入比上
分行业或产 毛利率
年增减
分行业
品 (%)
（％）
智能卡行业 18.94 9.54
其中：关联交
15.36 5,583.78
易
分产品
SIM卡 19.66 44.54
储值卡 18.67 -45.97
刮卡 14.89 -0.30
其它 32.96 -12.11
成本比上 毛利率比
分行业或产
年增减 上年增减
品
分行业
（％） （％）
智能卡行业 10.92 -1.01
其中：关联交
36,258.10 -71.41
易
分产品
SIM卡 48.15 -1.96
储值卡 -45.76 -0.31
刮卡 2.80 -2.56
其它 -27.56 14.30
关联交易的定价原则 以市场价格为基础的公允定价原则
以上关联交易均属公司业务开展的正常需要，
关联交易必要性、持续性说明 具有必要性。
2、主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
境内 534,448,165.95 -3.14
境外 121,632,314.02 157.61
3、采购和销售客户情况
前五名供应商合计采购额 39,604.61万元
前五名客户合计销售金额 31,975.54万元
前五名供应商合计采购额 占采购总额比重
前五名客户合计销售金额 占销售总额比重
前五名供应商合计采购额 72.03%
前五名客户合计销售金额 48.74%
(二)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1、报告期内，公司面临的主要困难是市场竞争激烈，智能卡相关产品销售价格有
一定幅度的下降，加上上游材料价格虽有下降但幅度相对较小并且滞后，导致产品销售
毛利率有一定幅度的下降，从而影响了公司的经济效益。目前智能卡相关产品的价格还
有进一步下降的趋势。
2、报告期内，芯片类产品出口退税率由2003年度的17%的下降为13%，虽该税率于
2004年11月调回17%，但仍将对公司芯片类产品的出口产生一定的影响。
解决方案：公司将进一步拓宽采购渠道，不断降低采购成本；进一步降低生产过程
的费用，减少损耗，全方位多点面地降低生产成本；不断优化生产流程和生产工艺，缩
短产品的生产周期，加快新技术成果的转换，缩短产业化周期，增加高附加值产品的
比例。继续依靠技术、制旍成本及服务等方面的优势积极开拓海外市场，寻求更大的市
场和利润空间。
三、报告期内的各项投资情况
(一)募集资金项目情况 单位：
万元
募集资金总额
04235
承诺项目 拟投入金额
智能卡生产线技改 17,322
广东省智能卡工程
6,750
技术研发中心
非接触式IC卡读写
设备及应用系统产 2,930
业化项目
合计 27,002
募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 7,028
已累计使用募集资金总额 10,839
是否变更项 实际投入
承诺项目
目 金额
智能卡生产线技改 否 9,226
广东省智能卡工程
否 1,613
技术研发中心
非接触式IC卡读写
设备及应用系统产 否 -
业化项目
合计 10,839
募集资金总额
产生收益 是否符合 是否符合预计
承诺项目
金额 计划进度 收益
智能卡生产线技改 1,313 否 -
广东省智能卡工程
否 -
技术研发中心
非接触式IC卡读写
设备及应用系统产 - 否 -
业化项目
合计 1,313
公司智能卡生产线技改项目招股说明书承诺
投资总额与累计实际投资金额存在差异，主
要系该技改项目尚在建设中,同时因公司根据
产品市场销售情况、项目技改的实施进度，对
项目资金投入作了适当调整。
公司广东省智能卡工程技术研究开发中心建
未到计划进度和收 设项目招股说明书承诺投资总额与累计实际投资
益的说明 金额存在差异，主要原因系该项目尚在建设中,同
时由于原计划于2004 年以募集资金投入的研发
中心科研楼，因报建、招标等工作进展的原因，延
期至2005年进行。
公司非接触式IC卡读写设备及应用系统产业化项
目实际未投入,系由于实际募集资金总额低于拟投
资项目总金额及相关产品和市场状况发生变化，非
接触式IC卡读写设备及应用系统产业化项目实施的
条件已发生重大变化，故该项目暂缓启动。
因公司所处行业市场竞争激烈，加强技术创新、
提升产业规模是公司在市场竞争中生存和发展的
募集资金项目先期 根本，因此根据2003年第一次临时股东大会的决
议，基于市场发展状况和项目的轻重缓急程度等
综合因素的考虑，公司使用银行借款启动了部分
投入情况 募集资金项目。先期投资5993.94万元，于2004年
7月7日用募集资金5993.94万元弥补先期垫付资
金。
为提高资金使用效率、减少财务费用开支，根据
公司《募集资金管理及使用办法》，公司第二届
用闲置募集资金暂 董事会第二次会议批准公司于2005年4月30日以
前使用部分闲置资金用于暂时补充流动资金的不
时补充流动资金情 足，用部分闲置募集资金暂时补充流动资金累计
使用金额不超过7000万元，每笔闲置募集资金暂
时补充流动资金使用期限不超过6个月。为缓解公
况 司流动资金紧张的状况，2004年11月12日公司用
闲置的募集资金7000万元暂时补充流动资金，并
得到了保荐机构的书面认可。
公司于2004年7月以闲置募集资金暂时用于偿还
银行贷款9500万元，以减少财务费用，提高公司
募集资金其它使用 资金使用效益，并于2004年10月27日前全部将上
述9500万元将募集资金回笼，存入相应银行账户
。公司第二届董事会第二次会议对本次以闲置募
情况 集资金偿还银行贷款事项进行了确认，并在2004
年10月29日中的《中国证券报》、《证券时报》
上进行了相关的信息披露。
会计事务所对募集 浙江天健会计师事务所出具了(浙天会审[2005]
资金年度专项审核 第123号)《募集资金年度专项审核报告》，认为
公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项
的结论性意见 说明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使
用情况相符。
(二)报告期内无非募集资金投资的重大项目。
四、报告期内财务状况和经营成果 单位
：元
项目 2004年12月31日
总资产 606,849,386.28
股东权益 410,335,494.45
2004年
主营业务利润 123,090,584.98
净利润 37,516,950.97
现金及现金等价
物增加额 78,874,268.15
项目 2003年12月31日
总资产 390,838,067.86
股东权益 146,919,677.62
2003年
主营业务利润 118,125,279.62
净利润 37,294,688.18
现金及现金等价
物增加额 -10,207,390.12
项目 同比增减%
总资产 55.27
股东权益 179.29
同比增减%
主营业务利润 4.20
净利润 0.60
现金及现金等价
物增加额 增加89,081,658.27
五、董事会日常工作情况
(一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
1、2004年2月2日，召开公司首届七次董事会，审议通过了2003年度总经理工作报
告、董事会工作报告、财务决算和预算报告、利润分配方案、公司股票首次公开发行方
案及调整募集资金投资项目、关于追加智能卡生产线技改等项目配套厂房及科研行政办
公楼投资预算的议案、关于设立欧洲和新加坡销售办事机构的议案等13项议案。
2、2004年2月14日，召开公司首届八次董事会，审议通过了郑国民先生辞去公司董
事长职务，继续担任公司董事的议案和选举公司副董事长周忠国先生担任公司董事长职
务的议案。
3、2004年4月2日，召开了首届九次董事会，审议通过了徐金发先生提出辞去公司
独立董事、提名增补戴祥波为公司独立董事候选人、修改公司股票发行前滚存利荔分配
政策和召开2004年第一次临时股东大会四项议案。
4、2004年8月25日，召开首届十次董事会，审议通过了《公司2004年半年度报告及
其摘要》；《关于变更公司名称的议案》；《关于修改公司章程 草案!的议案》；偠
关-于制定<公司信息披戮管理制度>的议案》；《关于制定<公司投资者关系管理制度>
的议案》；《关于制定<公司内部审计制度>的议案》；《关于制定<公司募集资金管理
及使用办法>的议案》；《关于公司与国信证券有限责任公司签订<委托代办股份转让协
议>的议案》；《关于向新加坡ZEP智能卡有限公司增资的议案》；《关于董事会换届选
举的议案》；《关于提请召开2004年度第二次临时股东大会的提案》。此次董事会决议
公告刊登于2004年8月28日的《中国证券报》、《证券时报》。
5、2004年9月27日，召开了第二届董事会第一次会议，全票审议通过了《关于选举
公司董事长、副董事长的提案》，选举周忠国先生任第二届董事会董事长、杨有为先生
任副董事长；通过了《关于聘任公司总裁的提案》，聘任周忠国先生担任总裁职务；通
过了《关于聘任公司副总裁、财务总监的提案》，聘任张培德先生、张晓川先生、黄宁
宅先生为公司副总裁，李海江先生任财务总监；通过了《关于聘任公司董事会秘书、委
派公司证券事务代表的提案》，同意聘任张晓川先生任董事会秘书，委派陈宗潮先生为
证券事务代表。此次董事会决议公告刊登于2004年9月28日的《中国证券报》、《证券
时报》。
6、2004年10月27日，以通讯方式召开第二届董事会第二次会议，审议通过了2004
年第三季度报告正文及附录、修改公司《募集资金管理及使用办法》、关于以部分闲置
募集资金暂时补充流动资金的议案。此次董事会决议公告刊登于2004年10月29日的《中
国证券报》、《证券时报》。
7、2004年12月20日以通讯方式召开第二董事会第三次会议。全票通过了修订《股
东大会议事规则》、修订《董事会议事规则》、修订《关联交易决策规则》和关于对临
时简易厂房进行资产处置的议案。此次董事会决议公告刊登于2004年12月21日的《中国
证券报》、《证券时报》。
(二)董事会对股东大会决议的执行情况
董事会在本报告期严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定履行职责
，切实遵照股东大会的决议和授权，认真尽责地执行股东大会的各项决议。
根据公司2004年3月6日股东大会决议，公司2003年度按税后利润10%提取法定盈余
公积金，按税后利润10%提取法定公益金，以2003年12月31日公司总股本6,580万股为基
数，以2003年初剩余未分配利润30,359,991.54元，向全体股东每股派发现金股利0.25
元(含税)，剩余利润43,745,742.08元暂未分配。上述现金股利已于2004年6月份支付完
毕。
董事会按照04年第一次临时股东大会审议决定，将公司2003年度股东大会审议通过
的《关于公司股票发行前滚存利润的分配政策议案》决议：如果公司股票公开发行在2
004年度完成,则2004年实现的净利润在提取法定公积金和法定公益金后,加上年初未分
配利润一并由公司新老股东共享；如果公司股票公开发行未在2004年完成；则2004年年
初未分配利润由公司老股东共享，2004年1月1日之后至本次发行前滚存利润由新老股东
共享。
根据中国证监会股票发行审核委员会的反馈意见，公司首届董事会第九次会议审议
通过将上述滚存利润分配政策决议修改为：公司最近一年末未分配利润由新老股东共享
。
(三)本次利润分配预案
经浙江天健会计师事务所出具的浙天会审〔2005〕第122号审计报告确认，公司20
04年度实现净利润37,516,950.97元，根据《公司章程》规定，按10%分别提取法定盈余
公积金3,751,695.10元、法定公益金3,751,695.10元后，加上年初未分配利润60,195,
742.08元，扣除支付2003年度股东现金红利1,645.00万元，实际可供股东分配的利润为
73,759,302.85元。董事会提议，以公司2004年12月31日总股本为基数，向全体股东每
10股派现金股利2.5元（含税），共计2,270.00万元，剩余未分配利润51,059,302.85元
滚存至下年度，资本公积金不转增股本。
本次利润分配预案须经2004年度股东大会审议批准后实施。
(四)内部审计制度建设情况
按照上市公司必须在上市后的六个月内建立内部审计制度的要求，公司于首届十次
董事会通过了《内部审计制度》，设立了内部审计部，内部审计部设经理，负责总体内
部审计业务及部门日常行政管理工作。报告期内，内审部主要针对公司的财务内控、采
购控制、工程招投标、各部门业务流程等方面进行了监督审核；对公司业绩快报进行了
内部审核。
(五)开展投资者关系的具体情况
报告期内，董事会制定了《投资者关系管理制度》，以促进与投资者之间建立碃期
、良好的关系和互动机制，屷升公司的诚信形象。报告期间公司对企业网站进行了改版
，增设了投资者关系管理栏目，作为公司与投资者在互联网络上的一个联系平台。同时
,委托深圳证券信息有限公司为公司制作和维护“上市公司投资者关系管理互动平台”
，投资者可通过全景网络进行登陆，作为公司与投资者常年网上交流的场所，用于公司
定期或不定期业绩推介、企业形象宣传等网上活动。公司与投资者的联系曠话、传真、
电子信箱、来访接待以及企业网站中投资者关系管理平台均有专人负责，最大限度地保
证投资者与公司信息交流的畅通。并于2004年9月21日在深圳证券交易所发审监管部和
深圳证券信息公司的支持下，举办了第一期网上“投资者接待日”，与投资者进行互动
。
六、其它报告事项
(一)公司的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，在报告期内未做变更
。
(二)注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的说明
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号
)的要求，浙江天健会计师事务所在对公司2004年度报告的审计过程中，对报告期内控
股股东及其它关联方占用资金情况进行了重点关注，未发现控股股东及其它关联方占用
资金的情况，截止报告期末，公司应收中国普天信息产业集团业务往来款1,656,147.6
6元，属正常业务往来款项。
(三)公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见
独立董事关于累计和当期对外担保情况及
关联方占用资金情况的独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56号)的规定，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态
度，按照实事求是的原则对公司控股股东及其它关联方占用资金的情况和对外担保情况
进行了认真的检查和落实，对公司进行了必要的核查和问询后，发表独立意见如下：
经认真核查，我们认为：东信和平智能卡股份有限公司认真贯彻执行《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的
规定，2004年度没有发生对外担保、违规对外担保等情况，也不存在以前年度发生并累
计至2004年12月31日的对外担保、违规对外担保等情况；与关联方的资金往来均属正常
经营性资金往来，不存在关联方违规占用公司资金的情况。
第八节 监事会报告
一、监事会会议召开情况
报告期内，监事会召开三次会议，主要情况如下：
1、公司于2004年2月2日召开首届七次监事会，会议以5票赞成、0票反对、0票弃权
，审议通过了2003年度监事会工作报告、关于接受珠海普天和平电信工业有限公司为公
司提供5000万元人民币银行贷款担保的议案。
2、公司首届八次监事会会议
会议于2004年8月25日召开。应到监事五人，实到监事五人。会议以5票赞成、0票
反对、0票弃权的结果，审议通过了2004年半年度报告及其摘要，关于将部分募集资金
暂时补充流动资金的议案；关于公司监事会换届选举的议案。此次会议决议公告刊登在
2004年8月28日的《中国证券报》和《证券时报》。
3、公司第二届监事会第一次会议
会议于2004年9月27日召开。应到监事五人，实到监事5人，并以5票赞成、0票反对
、0票弃权的结果，审议通过了关选举公司监事会主席的提案，选举施文忠先生为公司
第二届监事会主席。此次会议决议公告刊登在2004年9月28日的《中国证券报》和《证
券时报》。
二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
公司的各项工作均依照国家的法律、法规及公司章程进行，并建立了较完善的内部
控制制度，公司的决策程序合法有效，至今未发现公司董事、经理执行公司职务时有损
害公司利益的行为和违反法律、法规、公司章程的行为。
2、公司财务情况
公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，由浙江天健会计师事务所
出具的审计意见是客观公正的。
3、公司募集资金实际使用情况
报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，实际投资项目未发生
变化，符合公司发展的实际需求。
4、公司收购、出售资产交易情况
报告期内，公司未发生收购、出售资产交易的情况。
5、公司关联交易情况
报告期内，关联交易条件公平合理，至今无损害公司利益及股东利益的情形发生。
第九节 重要事项
(一)报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项
(二)报告期内，公司无收购、出售资产及吸收合并事项
(三)报告期内，公司无重大关联交易事项
报告期内，公司与关联方发生的关联交易不属于重大关联交易。
1、销售货物发生的关联交易。向中国普天信息产业集团公司销售货物163万元；向
东方通信股份有限公司销售货物213万元；向杭州东信实业有限公司销售货物1,900元；
杭州东方浓信销售服务有限公司销售6,410元；向杭州东信灵通电子实业有限公司销售
2,564元，以上合计377万元。
2、其它关联交易
（1）2003年6月20日，普天东方通信集团有限公司与中国工商银行珠海市海滨支行
签订保证合同，同意为本公司向该银行借入的期限为2003年6月20日至2008年6月19日的
3,000万元贷款提供保证担保。截至2004年12月31日，本公司向该银行的借款余额为零
元,2003年末借款余额为6,000万元。
（2）根据公司与普天东方通信集团有限公司签订的房屋租赁合同，2004年本公司
向其支付的办公用房租赁费243,404.49元。
（3）根据公司与中国普天信息产业集团公司签订的委托出口协议，公司委托其代
理出口埃塞俄比亚的商品，本年度公司应向其支付代理费人民币54,004.16元。
(四)报告期内，公司无重大合同事项
1、公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司
资产事项。
2、公司未发生对外担保事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的对外担保事
项。
3、公司未发生委托理财事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的委托理财事
项。
4、无其它重大合同事项。
(五)报告期内，公司更改名称的说明
为了淡化公司名称的地域色彩，提高公司的知名度，公司2004年第二次临时股东大
会同意将公司名称由“珠海东信和平智能卡股份有限公司”改为“东信和平智能卡股份
有限公司”，英文名称由“Zhuhai Eastcompeace Smart Card CO.,LTD.”改为“East
compeace Smart Card CO.,LTD.”，股票简称和股票代码不做变更。
(六)承诺事项及履行情况
1、公司全体董事承诺公司2004年全面摊薄的净资产收益率不低于同期银行存款利
s率。截止2004年12月31日，全面摊薄的净资产收益率不低于同期银行存款利率。
2、公司全体发起人股东出具了《关于不从事同业竞争的承诺函》，公司最终实际
控制人中国普天信息产业集团公司出具了《关于中国普天信息产业集团公司避免与珠海
东信和平智能卡股份有限公司同业竞争的承诺函》。报告期内没有出现同业竞争的情况
。
3、公司公开发行股票前第一大股东普天东方通信集团有限公司承诺：自公司股票
上市之日起12个月内，不转让所持有公司的股份，也不由公司回购其所持有的股份。截
止2004年12月31日，没有出现违反承诺事项的情况。
以前期间和报告期内，公司或持股5%以上（含5%）的股东未发生其它对公司经营成
果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
(七)聘任、解聘会计师事务所情况
公司在报告期内继续聘任浙江天健会计师事务所为公司的审计机构，2004年公司应
向浙江天健会计师事务所支付审计费用28万元。
截止报告期末，浙江天健会计师事务所已连续为公司提供审计服务6年。
(八)报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚
、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
2004年11月15日至19日，广东省证监局对公司进行巡检，并出具了广东证监函［2
005］4号《关于通报东信和平智能卡股份有限公司检查情况》的函，公司积极采取整改
措施，逐步完善公司治理、加强募集资金管理、及时认真履行信息披露义务和进一步完
善财务内部控制。
(十)其它重大事项
报告期内，公司未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施
细则》第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。
第十节 财务报告
(一) 审计报告
审计报告
浙天会审[2005]第122号
东信和平智能卡股份有限公司全体股东：
我们审计了贵公司2004年12月31日的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和
现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计
工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪
中国 杭州 中国注册会计师 孙文军
报告日期：2005年3月1日
资产负债表
编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2004年12月31日单位：（
人民币）元
资产 行次 年初数
流动资产：
货币资金 1 49,469,377.56
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 59,549,736.44
其他应收款 7 867,145.81
预付账款 8 1,486,160.46
应收补贴款 9 563,514.74
存货 10 163,575,854.97
待摊费用 11 65,950.00
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 275,577,739.98
长期投资：
长期股权投资 32
长期债权投资 34
长期投资合计 38
固定资产：
固定资产原价 39 193,497,249.25
减：累计折旧 40 78,649,902.48
固定资产净值 41 114,847,346.77
减：固定资产减值准备 42 2,416,297.94
固定资产净额 43 112,431,048.83
工程物资 44
在建工程 45 1,554,452.15
固定资产清理 46
固定资产合计 50 113,985,500.98
无形资产及递延资产：
无形资产 51 1,274,826.90
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形及递延资产合计 60 1,274,826.90
递延税项：
递延税款借项 61
资 产 总 计 67 390,838,067.86
资产 期末数
流动资产：
货币资金 128,343,645.71
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 57,286,622.90
其他应收款 1,410,691.15
预付账款 1,971,277.01
应收补贴款 2,981,309.71
存货 287,746,862.79
待摊费用 170,599.16
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 479,911,008.43
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 244,571,364.31
减：累计折旧 116,795,966.54
固定资产净值 127,775,397.77
减：固定资产减值准备 2,416,297.94
固定资产净额 125,359,099.83
工程物资
在建工程 330,781.40
固定资产清理
固定资产合计 125,689,881.23
无形资产及递延资产：
无形资产 1,248,496.62
长期待摊费用
其他长期资产
无形及递延资产合计 1,248,496.62
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 606,849,386.28
(接上页)
负债及股东权益 行次 年初数
流动负债：
短期借款 68 60,000,000.00
应付票据 69 933,790.80
应付账款 70 96,782,869.98
预收账款 71 673,551.84
应付工资 72 9,309,251.35
应付福利费 73 9,668,140.28
应付股利 74
应交税金 75 12,751,767.42
其他应交款 80 379,326.50
其他应付款 81 13,860,565.38
预提费用 82 1,359,126.69
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 205,718,390.24
长期负债：
长期借款 101 30,000,000.00
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106 8,200,000.00
其他长期负债 108
长期负债合计 110 38,200,000.00
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 243,918,390.24
股东权益：
股本 115 65,800,000.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 65,800,000.00
资本公积 118
盈余公积 119 20,923,935.54
其中：法定公益金 120 10,461,967.77
未分配利润 121 60,195,742.08
股东权益合计 122 146,919,677.62
负债及股东权益总计 135 390,838,067.86
负债及股东权益 期末数
流动负债：
短期借款
应付票据 26,499,151.04
应付账款 129,295,755.87
预收账款 149,656.31
应付工资 6,617,192.12
应付福利费 11,829,471.45
应付股利
应交税金 -6,507,438.13
其他应交款
其他应付款 18,730,103.17
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 186,613,891.83
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 9,900,000.00
其他长期负债
长期负债合计 9,900,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 196,513,891.83
股东权益：
股本 90,800,000.00
减：已归还投资
股本净额 90,800,000.00
资本公积 217,348,865.86
盈余公积 28,427,325.74
其中：法定公益金 14,213,662.87
未分配利润 73,759,302.85
股东权益合计 410,335,494.45
负债及股东权益总计 606,849,386.28
公司法定代表人：周忠国 主管会计工作的负责人：李海江
会计机构负责人：任勃
利润及利润分配表
编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2004年度单位：（人民币
）元
项 目 行次
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 4
主营业务税金及附加 5
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11
减：营业费用 14
管理费用 15
财务费用 16
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18
加：投资收益（损失以“－”号填列） 19
补贴收入 22
营业外收入 23
减：营业外支出 25
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27
减：所得税 28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30
利润表（补充资料）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 2004年
一、主营业务收入 656,080,479.97
减：主营业务成本 531,786,096.66
主营业务税金及附加 1,203,798.33
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 123,090,584.98
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 634,140.82
减：营业费用 22,914,116.92
管理费用 51,000,614.82
财务费用 2,657,742.43
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,152,251.63
加：投资收益（损失以“－”号填列） -
补贴收入 1,661,289.88
营业外收入 57,550.10
减：营业外支出 1,723,186.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,147,904.77
减：所得税 9,630,953.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,516,950.97
利润表（补充资料）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 2003年
一、主营业务收入 598,965,329.49
减：主营业务成本 479,430,355.07
主营业务税金及附加 1,409,694.80
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 118,125,279.62
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 246,830.38
减：营业费用 17,210,568.85
管理费用 52,474,422.54
财务费用 4,564,456.81
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,122,661.80
加：投资收益（损失以“－”号填列） -
补贴收入 -
营业外收入 137,146.84
减：营业外支出 507,973.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,751,834.97
减：所得税 6,457,146.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,294,688.18
利润表（补充资料）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 同比增加
一、主营业务收入 9.54%
减：主营业务成本 10.92%
主营业务税金及附加 -14.61%
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4.20%
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 156.91%
减：营业费用 33.14%
管理费用 -2.81%
财务费用 -41.77%
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6.87%
加：投资收益（损失以“－”号填列） 0.00%
补贴收入 0.00%
营业外收入 -58.04%
减：营业外支出 239.23%
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7.76%
减：所得税 49.15%
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 0.60%
利润表（补充资料）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人：周忠国 主管会计工作的负责人：李海江
会计机构负责人：任勃
利润表附表
编制单位：东信和平智能卡股份有限公司
单位：（人民币）元
净资产收益率（％）
报告期利润 2004年
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30.00 44.84
营业利润 11.49 17.18
净利润 9.14 13.67
扣除非经常性损益
9.40 14.05
的净利润
净资产收益率（％）
报告期利润 2003年
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 80.40 92.09
营业利润 30.03 34.40
净利润 25.38 29.07
扣除非经常性损益
25.60 29.32
的净利润
每股收益（元/股）
报告期利润 2004年
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.36 1.57
营业利润 0.52 0.60
净利润 0.41 0.48
扣除非经常性损益
0.42 0.49
的净利润
每股收益（元/股）
报告期利润 2003年
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.80 1.80
营业利润 0.67 0.67
净利润 0.57 0.57
扣除非经常性损益
0.57 0.57
的净利润
公司法定代表人：周忠国 主管会计工作的负责人：李海江
会计机构负责人：任勃
现金流量表
编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2004年度
单位：（人民币）元
项 目 行次
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4
现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13
其中：出售子公司所收到的现金 14
取得投资收益所收到的现金 15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 16
收到的其他与投资活动有关的现金 17
现金流入小计 18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19
其中：购买子公司所支付的现金 20
投资所支付的现金 21
支付的其他与投资活动有关的现金 22
现金流出小计 23
投资活动产生的现金流量净额 24
三、筹资活动产生的现金流量： 25
吸收投资所收到的现金 26
借款所收到的现金 27
收到的其他与筹资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
偿还债务所支付的现金 30
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31
支付的其他与筹资活动有关的现金 32
现金流出小计 33
筹资活动产生的现金流量净额 34
四、汇率变动对现金的影响 35
五、现金及现金等价物净增加额 36
项 目 2003年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 665,489,389.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,023,574.04
现金流入小计 669,512,963.62
购买商品、接受劳务支付的现金 556,145,707.65
支付给职工以及为职工支付的现金 25,442,201.27
支付的各项税费 14,227,728.33
支付的其他与经营活动有关的现金 36,812,994.02
现金流出小计 632,628,631.27
经营活动产生的现金流量净额 36,884,332.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 320,377.73
收到的其他与投资活动有关的现金 424,840.51
现金流入小计 745,218.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,750,831.72
其中：购买子公司所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 37,750,831.72
投资活动产生的现金流量净额 -37,005,613.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 100,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 100,000,000.00
偿还债务所支付的现金 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,255,143.26
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 109,255,143.26
筹资活动产生的现金流量净额 -9,255,143.26
四、汇率变动对现金的影响 -830,965.73
五、现金及现金等价物净增加额 -10,207,390.12
项 目 2004年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 758,732,281.43
收到的税费返还 7,477,243.81
收到的其他与经营活动有关的现金 6,976,537.79
现金流入小计 773,186,063.03
购买商品、接受劳务支付的现金 665,081,691.92
支付给职工以及为职工支付的现金 35,771,653.45
支付的各项税费 34,633,956.12
支付的其他与经营活动有关的现金 37,352,911.92
现金流出小计 772,840,213.41
经营活动产生的现金流量净额 345,849.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 210,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1,336,459.97
现金流入小计 1,546,459.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 52,624,498.40
其中：购买子公司所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 52,624,498.40
投资活动产生的现金流量净额 -51,078,038.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 244,848,865.86
借款所收到的现金 260,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 504,848,865.86
偿还债务所支付的现金 350,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,067,100.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,652,000.00
现金流出小计 374,719,100.00
筹资活动产生的现金流量净额 130,129,765.86
四、汇率变动对现金的影响 -523,308.90
五、现金及现金等价物净增加额 78,874,268.15
公司法定代表人：周忠国 主管会计工作的负责人：李海江
会计机构负责人：任勃
2004年度资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2004年12月31日
单位：人民币元
项 目 年初余额
一、坏账准备合计 3,222,862.23
其中：应收账款 3,167,433.50
其他应收款 55,428.73
二、存货跌价准备合计 6,897,270.72
其中：库存商品 719,384.11
原材料 6,177,886.61
三、固定资产减值准备合计 2,416,297.94
其中：机器设备 2,416,297.94
合 计 12,536,430.89
项 目 本年增加数
一、坏账准备合计 165,733.92
其中：应收账款 131,962.44
其他应收款 33,771.48
二、存货跌价准备合计 8,321,682.18
其中：库存商品 152,438.48
原材料 8,169,243.70
三、固定资产减值准备合计
其中：机器设备
合 计 8,487,416.10
项 目 本年转回数
一、坏账准备合计 0
其中：应收账款 0
其他应收款
二、存货跌价准备合计 4,155,411.99
其中：库存商品 671,552.36
原材料 3,483,859.63
三、固定资产减值准备合计
其中：机器设备
合 计 4,155,411.99
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 3,388,596.15
其中：应收账款 3,299,395.94
其他应收款 89,200.21
二、存货跌价准备合计 11,063,540.91
其中：库存商品 200,270.23
原材料 10,863,270.68
三、固定资产减值准备合计 2,416,297.94
其中：机器设备 2,416,297.94
合 计 16,868,435.00
法定代表人：周忠国 主管会计工作负责人：李海江
会计机构负责人：任勃
东信和平智能卡股份有限公司
会计报表附注
2004年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
东信和平智能卡股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身系珠海市东信和平
智能卡有限责任公司。2001年11月6日经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企
改[2001]1143号文批准，由普天东方通信集团有限公司、珠海普天和平电信工业有限公
司、北京信捷通移动通信技术有限责任公司、珠海市富春通信设备有限公司（原珠海经
济特区香洲电子设备厂）、周忠国、施继兴、郑国民、杨有为、张培德、黄宁宅、张晓
川、李海江发起设立,于2001年12月4日在广东省工商行政管理局登记注册，取得注册号
为4400001009956号的企业法人营业执照，现有注册资本9,080万元，股份总数9,080万
股（每股面值1元），其中已流通的人民币普通股A股2,500万股。公司股票已于2004年
7月13日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属电子信息行业。经营范围：研制、生产、销售磁条卡、智能卡产品及相关
设备（含移动电话用SIM卡）、系统集成；经营本公司自产产品及相关技术的进出口业
务；经营进料加工和“三来一补”业务。公司目前主要经营移动电话用SIM卡、UIM卡和
充值卡。
二、公司采用的主要会计政策和会计估计
(一)会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
(二)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五)外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人
民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发
生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的
购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期
间的计入当期财务费用。
(六)现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日
起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七)短期投资核算方法
1.短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付
息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利
息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出
售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额
，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法
计算确定。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌
价准备。
(八)坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根
据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年
，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年
的，按其余额的30%计提；账龄3年以上的，以及经过逐户分析后估计已成为坏账的应收
账款，全额提取坏账准备。
2.坏账的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(九)存货核算方法
1.存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售
仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料
等。
2.存货按实际成本计价。
购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库
产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均
法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出
租、出借包装物采用一次摊销法摊销。
3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准
备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该
材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材
料按可变现净值计量。
(十)长期投资核算方法
1.长期股权投资，按取得时的实际成本作篇初始投资成本。投资额占被投资企业
有表决权资本总额20%以下，或蒜占2或 0%以上但不具有重大影先的，按成本法核
算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大
影响的，采用权益法核算。
2.股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资
期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的
期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年
的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应
享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3.长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券
存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或
折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如
金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损
益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收
回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投
资减值准备。
(十一)固定资产及折旧核算方法
1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租
或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2.固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产
的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。
3.固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别
、预计使用年限和预计净残值率（原值的3%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋
、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下
：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-30 12.13-3.23
通用设备 4-5 24.25-19.40
专用设备 4-5 24.25-19.40
运输工具 10 9.70
其他设备 4-5 24.25-19.40
为开发新技术、研制新产品所购置的单台价值在5万元以下的设备，根据财政部财
工字[96]41号文件的有关要求，在上述设备使用时采取一次性提足折旧的方法。
4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可
收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固
定资产减值准备。
(十二)在建工程核算方法
1.在建工程按实际成本核算。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣
工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3.期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账
面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；
(2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性；
(3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十三)借款费用核算方法
1.借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为
费用。
2.借款费用资本化期间
(1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为
使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始
。
(3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的
资本化。
3.借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，
对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所
发生的汇兑差额。
(十四)无形资产核算方法
1.无形资产按取得时的实际成本入账。
2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形
资产的摊销年限按如下原则确定：(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，
按合同规定的受益年限摊销；(2)合同没有规定受益年限但法律规定研效年限跄，按法
律规定的有效年限摊销；(3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益
年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期管理费用。
3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计
可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十五)长期待摊费用核算方法
1.长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2.筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在
开始生产经营当月一次计入损益。
(十六)收入确认原则
1.商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项
的证据时，确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成
程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要
发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产
的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上
述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额
能够可靠地计量。
(十七)企业所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
三、税（费）项
(一)增值税
按17%的税率计缴。出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率分别为17%、13%
。公司研发的移动电话智能卡操作系统TurboCOS获得广东省科技厅颁发的软件产品证书
，根据财税[2000]25号文的规定并经珠海市国家税务局珠国税函[2003]149号文批复，
对公司销售含该软件的SIM卡和储值卡，其增值税实际税负超过3%部分实行即征即退。
(二)营业税
按5%的税率计缴。
(三)城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。
(四)教育费附加
按应缴流转税税额的3%计缴。
(五)企业所得税
公司系经广东省科技厅认定的高新技术企业，位于经国务院批准的珠海市高新技术
产业开发区，企业所得税按15%的税率计缴。
四、利润分配
根据2005年3月1日公司董事会二届四次会议通过的2004年度利润分配预案，按200
4年度实现净利润提取10%的法定盈余公积3,751,695.10元，10%的法定公益金3,751,69
5.10元，每10股派发现金股利2.50元(含税)。
五、会计报表项目注释
(一)资产负债表项目注释
1.货币资金 期末数1
28,343,645.71
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
现金 2,612.39 71,735.48
银行存款 128,170,478.15 46,125,210.52
其他货币资金 170,555.17 3,272,431.56
合 计 128,343,645.71 49,469,377.56
(2)货币资金——外币货币资金
期末数
项 目 原币及金额 汇率
现 金 HKD98.50 1.0637
银行存款 USD621,658.33 8.2765
HKD126,726.19 1.0637
EUR43.38 11.2627
小 计
期末数 期初数
项 目 折人民币金额 原币及金额
现 金 104.77 HKD98.50
银行存款 5,145,155.17 USD183,697.68
134,798.65 HKD600,910.00
488.58
小 计 5,280,547.17
期初数
项 目 汇率 折人民币金额
现 金 1.0657 104.97
银行存款 8.2767 1,520,410.59
1.0657 640,389.79
小 计 2,160,905.35
2.应收账款 期末数
57,286,622.90
(1)账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%)
1年以内 57,710,118.8 95.26
1-2年 2,244,400.00 3.70
2-3年 631,500.00 1.04
合计 60,586,018.84 100.00
期末数
账龄 坏账准备 账面价值
1年以内 2,885,505.94 54,824,612.90
1-2年 224,440.00 2,019,960.00
2-3年 189,450.00 442,050.00
合计 3,299,395.94 57,286,622.90
期初数
账龄 账面余额 比例(%)
1年以内 62,085,669.94 98.99
1-2年 631,500.00 1.01
2-3年
合计 62,717,169.94 100.00
期初数
账龄 坏账准备 账面价值
1年以内 3,104,283.50 58,981,386.44
1-2年 63,150.00 568,350.00
2-3年
合计 3,167,433.50 59,549,736.44
（2）应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为43,687,173.29元，占应收账款
账面余额的72.11%。
（3）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
（4）应收账款——外币应收账款
期末数
币种 原币金额 汇率
美元 2,190,856.69 8.2765
港币 52,000.00 1.0637
小计
期末数 期初数
币种 折人民币金额 原币金额
美元 18,132,625.39 1,076,480.73
港币 55,312.40
小计 18,187,937.79
期初数
币种 汇率 折人民币金额
美元 8.2767 8,909,708.06
港币
小计 8,909,708.06
3.其他应收款 期末数1,410,691.15
(1)账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 1,480,378.61 98.70
1-2年 4,812.75 0.32
2-3年
3年以上 14,700.00 0.98
合 计 1,499,891.36 100.00
期末数
账 龄 坏账准备 账面价值
1年以内 74,018.93 1,406,359.68
1-2年 481.28 4,331.47
2-3年
3年以上 14,700.00
合 计 89,200.21 1,410,691.15
期初数
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 885,374.54 95.97
1-2年
2-3年 37,200.00 4.03
3年以上
合 计 922,574.54 100.00
期初数
账 龄 坏账准备 账面价值
1年以内 44,268.73 841,105.81
1-2年
2-3年 11,160.00 26,040.00
3年以上
合 计 55,428.73 867,145.81
(2)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数
珠海市斯玛特制卡彩印有限公司 166,300.00
张绍华 113,558.12
陈 刚 90,000.00
崔 晓 70,000.00
小 计 439,858.12
单位名称 款项性质及内容
珠海市斯玛特制卡彩印有限公司 临时厂房处置款
张绍华 备用金
陈 刚 备用金
崔 晓 备用金
小 计
(3)其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为502,786.12元，占其他应收款账
面余额的33.52%。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
4.预付账款 期末
数1,971,277.01
(1)账龄分析
期末数
账 龄 金 额 比例(%)
1年以内 1,971,277.01 100.00
合 计 1,971,277.01 100.00
期初数
账 龄 金 额 比例(%)
1年以内 1,486,160.46 100.00
合 计 1,486,160.46 100.00
（2）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
（3）预付账款——外币预付账款
期末数
币种 原币金额 汇率
美元 220,038.01 8.2765
欧元 12,375.00 11.2627
港币 9,166.00 1.0637
小 计
期末数 期初数
币种 折人民币金额 原币金额
美元 1,821,144.59 75,865.01
欧元 139,375.91 12,375.00
港币 9,749.87
小 计 1,970,270.37
期初数
币种 汇率 折人民币金额
美元 8.2767 627,911.93
欧元 10.3383 127,936.46
港币
小 计 755,848.39
5.应收补贴款 期末
数2,981,309.71
项 目 期末数 期初数
应收出口退税 2,981,309.71 563,514.74
合 计 2,981,309.71 563,514.74
6.存货 期末数
287,746,862.79
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 跌价准备
物资采购 26,499,151.04
原材料 136,300,530.37 10,226,931.08
包装物 1,180,364.01
低值易耗品 511,578.05
自制半成品 5,633,324.67 636,339.60
库存商品 128,685,455.56 200,270.23
合 计 298,810,403.70 11,063,540.91
期末数 期初数
项 目 账面价值 账面余额
物资采购 26,499,151.04
原材料 126,073,599.29 56,125,380.38
包装物 1,180,364.01 830,164.92
低值易耗品 511,578.05 210,265.80
自制半成品 4,996,985.07 3,294,703.12
库存商品 128,485,185.33 110,012,611.47
合 计 287,746,862.79 170,473,125.69
期初数
项 目 跌价准备 账面价值
物资采购
原材料 5,452,178.45 50,673,201.93
包装物 830,164.92
低值易耗品 210,265.80
自制半成品 725,708.16 2,568,994.96
库存商品 719,384.11 109,293,227.36
合 计 6,897,270.72 163,575,854.97
（2）本期存货的取得方式均为自制或外购。
（3）上述存货未用于债务担保。
（4）存货跌价准备
1)明细情况
项 目 期初数 本期增加
原材料 5,452,178.45 7,650,205.14
自制半成品 725,708.16 519,038.56
库存商品 719,384.11 152,438.48
小 计 6,897,270.72 8,321,682.18
项 目 本期减少
价值回升转回 其他原因转出
原材料 2,875,452.51
自制半成品 608,407.12
库存商品 671,552.36
小 计 4,155,411.99
项 目 期末数
原材料 10,226,931.08
自制半成品 636,339.60
库存商品 200,270.23
小 计 11,063,540.91
2)存货可变现净值确定依据的说明
存货可变现净值，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的
市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可
变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降
表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。期末主要对可变现净
值低于成本的存货和滞留、过期及劣质存货计提了存货跌价准备。
7.待摊费用 期
末数170,599.16
项 目 弃末数 期初数
保险费 50,599.16 65,950.00
信息披露费 120,000.00
合 计 170,599.16 65,950.00
项 目 期末结存原因
保险费 2005年1-6月保险费
信息披露费 2005年1-6月信息披露费
合 计
8.固定资产原价 期末数
244,571,364.31
（1）明细情况
类 别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 34,687,704.71 20,112,297.02
通用设备 1,847,577.97 432,035.00
专用设备 152,704,961.51 32,023,052.74
运输工具 2,739,881.00 873,000.00
其他设备 1,517,124.06 518,523.36
合 计 193,497,249.25 53,958,908.12
类 别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 2,234,853.37 52,565,148.36
通用设备 2,279,612.97
专用设备 240,298.69 184,487,715.56
运输工具 409,641.00 3,203,240.00
其他设备 2,035,647.42
合 计 2,884,793.06 244,571,364.31
（2）本期增加数中包括从在建工程完工转入25,136,913.02元。
（3）本期减少数中包括出售固定资产649,939.69元，报废固定资产2,234,853.37
元，无与其他单位置换固定资产情况。
（4）无融资租入固定资产情况。
（5）无经营租出固定资产情况。
（6）暂时闲置固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧
专用设备 11,391,024.00 8,632,995.34
小 计 11,391,024.00 8,632,995.34
类 别 减值准备 账面价值
专用设备 2,416,297.94 341,730.72
小 计 2,416,297.94 341,730.72
（7）已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧
通用设备 1,748,609.73 1,697,352.49
专用设备 20,300,929.29 19,734,843.46
其他设备 1,840,962.77 1,787,320.09
小 计 23,890,501.79 23,219,516.04
类 别 减值准备 账面价值
通用设备 51,257.24
专用设备 566,085.83
其他设备 53,642.68
小 计 670,985.75
（8）无已退废并准备处置的固定资产。
（9）期末固定资产无用于债务担保。
（10）除本期新增固定资产二期厂房尚未办妥产权证明外,其余固定资产均已办妥
产权证明。
9.累计折旧 期末数116,795,966.5
4
类 别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 2,291,239.86 1,721,670.30
通用设备 1,188,054.62 557,698.47
专用设备 73,996,818.77 36,129,972.29
运输工具 559,119.07 304,358.16
其他设备 614,670.16 294,074.41
合 计 78,649,902.48 39,007,773.63
类 别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 631,263.22 3,381,646.94
通用设备 1,745,753.09
专用设备 123,104.54 110,003,686.52
运输工具 107,341.81 756,135.42
其他设备 908,744.57
合 计 861,709.57 116,795,966.54
10.固定资产净值 期末数127,775,397.77
类 别 期末数 期初数
房屋及建筑物 49,183,501.42 32,396,464.85
通用设备 533,859.88 659,523.35
专用设备 74,484,029.04 78,708,142.74
运输工具 2,447,104.58 2,180,761.93
其他设备 1,126,902.85 902,453.90
合 计 127,775,397.77 114,847,346.77
11.固定资产减值准备 期末数2,416,297.9
4
(1)明细情况
类 别 期初数 本期增加
专用设备 2,416,297.94
合 计 2,416,297.94
类 别 本期减少 期末数
专用设备 2,416,297.94
合 计 2,416,297.94
(2)固定资产减值准备计提原因说明
期末由于市价持续下跌，技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回
金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资
产减值准备。期末对购置时间较长，技术落后且闲置的设备保留了固定资产减值准备2
,416,297.94元。
12.在建工程 期
末数330,781.40
(1)明细情况
期末数
工程名称 账面余额 减值准备
太阳能热水系统
二期厂房
科研楼 330,781.40
合 计 330,781.40
期末数 期初数
工程名称 账面价值 账面余额
太阳能热水系统 160,000.00
二期厂房 1,234,250.75
科研楼 330,781.40 160,201.40
合 计 330,781.40 1,554,452.15
期初数
工程名称 减值准备 账面价值
太阳能热水系统 160,000.00
二期厂房 1,234,250.75
科研楼 160,201.40
合 计 1,554,452.15
(2)在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期
增加
太阳能热水器 160,000.00 39,796.00
二期厂房 1,234,250.75 23,702,866.27
科研楼 160,201.40 170,580.00
合 计 1,554,452.15 23,913,242.27
工程名称 本期转入 本期其他
固定资产 减少
太阳能热水器 199,796.00
二期厂房 24,937,117.02
科研楼
合 计 25,136,913.02
工程名称 期末数 资金
来源
太阳能热水器
二期厂房
科研楼 330,781.40 募集资金
合 计 330,781.40
工程名称 预算数 工程投入占
（万元） 预算的比例
太阳能热水器
二期厂房
科研楼 682.32 4.85%
合 计
（3）上述工程无借款费用资本化金额。
（4）本报告期内，上述在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需
计提在建工程减值准备。
13.无形资产 期末
数1,248,496.62
(1)明细情况
期末数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 1,248,496.62 1,248,496.62
合 计 1,248,496.62 1,248,496.62
期初数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 1,274,826.90 1,274,826.90
合 计 1,274,826.90 1,274,826.90
(2)无形资产增减变动情况
取得 原始 期初
种类 方式 金额 数
土地使用权 受让 1,316,516.54 1,274,826.90
合 计 1,316,516.54 1,274,826.90
本期 本期 本期
种类 增加 转出 摊销
土地使用权 26,330.28
合 计 26,330.28
期末 累计摊 剩余
种类 数 销额 摊销年限
土地使用权 1,248,496.62 68,019.92 569个月
合 计 1,248,496.62 68,019.92
(3)本报告期内，上述无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计
提无形资产减值准备。
(4)上述无形资产已办妥相关权属证明。
14.短期借款
期末数0.00
借款条件 期末数 期初数
信用借款 30,000,000.00
保证借款 30,000,000.00
合 计 60,000,000.00
15.应付票据 期末数
26,499,151.04
(1)明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 26,499,151.04 933,790.80
合 计 26,499,151.04 933,790.80
(2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
16.应付账款 期末
数129,295,755.87
（1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
（2）应付账款——外币应付账款
期末数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 6,844,793.73 8.2765 56,650,935.31
欧 元 207,403.40 11.2627 2,335,922.27
港 币
小 计 58,986,857.58
期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 5,025,784.36 8.2767 41,596,909.41
欧 元 203,930.42 10.3383 2,108,293.86
港 币 140,600.00 1.0657 149,837.42
小 计 43,855,040.69
17.预收账款
期末数149,656.31
（1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
（2）预收账款——外币预收账款
期末数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 11,196.64 8.2765 92,668.99
小 计 92,668.99
期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 24,835.00 8.2767 205,551.84
小 计 205,551.84
18.应付工资 期末数
6,617,192.12
期末余额系应付未付的2004年12月份员工工资及2004年度年终奖金。
19.应交税金 期末数
-6,507,438.13
税 种 期末数 期初数
企业所得税 1,906,662.49 4,107,863.15
增值税 -8,507,789.24[注] 7,673,670.90
城市维护建设税 885,095.19
代扣代缴个人所得税 93,688.62 85,138.18
合 计 -6,507,438.13 12,751,767.42
税 种 法定税率
企业所得税 详见本会计报表附注三（五）
增值税 详见本会计报表附注三（一）
城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴
代扣代缴个人所得税 按规定计缴
合 计
[注]：期末余额系尚待抵扣的进项税。
20.其他应交款
期末数0.00
项 目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 379,326.50 按应缴流转税税额的3%计缴
合 计 379,326.50
21.其他应付款 期末数
18,730,103.17
(1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(2)其他应付款——外币其他应付款
期末数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 1,400.00 8.2765 11,587.10
欧 元 21,000.00 11.2627 236,516.70
小 计 248,103.80
期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元
欧 元
小 计
(3)账龄3年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明
其他应付款中，部分应付客户配套材料和培训费7,505,814.45元账龄已逾3年以上
,主要系各主要客户正在进行机构改革和人员调整，致使各项技术培训活动的暂时停滞
；同时公司本期对各大销售区域和以及销售负责人进行了较大幅度的调整，相应延缓了
客户配套材料和培训费的支付。
(4)金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 款项性质、内容
应付客户配套材料和培训费[注] 配套材料费和培训费
结余的职工教育经费 职工教育经费
结余的工会经费 工会经费
结余的职工住房基金 职工住房基金
小 计
单位名称 金 额
应付客户配套材料和培训费[注] 7,623,364.46
结余的职工教育经费 2,101,093.55
结余的工会经费 2,044,832.71
结余的职工住房基金 1,524,175.70
小 计 13,293,466.42
[注]：公司按与各销售客户在销售合同中的约定向其提供配套材料或培训名额，该
余额系按合同计提期末应付未付各销售客户的配套材料费和培训费。
22.预提费用 期末数0.
00
项 目 期末数 期初数
借款利息 148,520.00
运 费 1,210,606.69
合 计 1,359,126.69
23.长期借款 期末数0.
00
借款条件 期末数 期初数
保证借款 30,000,000.00
合 计 30,000,000.00
24.专项应付款 期末数9,900,000.
00
（1）明细情况
项 目 期末数 期初数
国家拨入的专门用途拨款 9,900,000.00 8,200,000.00
合 计 9,900,000.00 8,200,000.00
（2）款项内容说明
期末余额9,900,000.00元均系收到的项目研发经费，明细如下：
拨款单位 项目内容 余额
珠海市科学技术局 CDMA系统R-UIM项目 4,000,000.00
珠海市香洲区科学技术局 CDMA系统R-UIM卡项目 2,000,000.00
珠海市科学技术局 CDMA UTK卡项目 500,000.00
珠海市科学技术局 广东省智能卡工程技术研究
开发中心项目 900,000.00
信息产业部 非接触式IC卡读卡设备及行业性
应用系统研发项目 400,000.00
珠海市科学技术局 WIB卡项目 900,000.00
信息产业部电子信息产业 移动通信SIM卡COS及多应用
发展基金管理办公室 开发系统 1,000,000.00
广东省科学技术厅 JAVA卡项目 200,000.00
小 计 9,900,000.00
截至2004年12月31日，上述研发项目均尚未完工验收。
25.股本 期末数
90,800,000.00
(1)明细情况
项 目 期初数
国家拥有股
份
（一） 1.发 境内法人持 61,621,700.00
尚 起人 有股份
未 股份 外资法人持
流 有股份
通 其他 4,178,300.00
股 2.募集法人股
份 3.内部职工股
4.优先股
5.其他
未上市流通股份合
计
（二） 1.境内上市的人民
已 币普通股
流 2.境内上市的外资
通 股
股 3.境外上市的外资
份 股
4.其他
已流通股份合计
（三）股份总数 65,800,000.00
本期增减变动（+，-）
公
积
项 目 配送
金 其他
股股
转
股
国家拥有股
份
（一） 1.发 境内法人持
尚 起人 有股份
未 股份 外资法人持
流 有股份
通 其他
股 2.募集法人股
份 3.内部职工股
4.优先股
5.其他
未上市流通股份合
计
（二） 1.境内上市的人民 25,000,000.00
已 币普通股
流 2.境内上市的外资
通 股
股 3.境外上市的外资
份 股
4.其他
已流通股份合计
（三）股份总数 25,000,000.00
本期增减变动（+，-）
项 目 期末数
小计
国家拥有股
份
（一） 1.发 境内法人持 61,621,700.00
尚 起人 有股份
未 股份 外资法人持
流 有股份
通 其他 4,178,300.00
股 2.募集法人股
份 3.内部职工股
4.优先股
5.其他
未上市流通股份合
计
（二） 1.境内上市的人民 25,000,000.00 25,000,000.00
已 币普通股
流 2.境内上市的外资
通 股
股 3.境外上市的外资
份 股
4.其他
已流通股份合计
（三）股份总数 25,000,000.00 90,800,000.00
(2)股本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明
2004年6月8日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]95号文核准，公司向
社会公众发行每股面值为1元的人民币普通股2,500万股，每股发行价为人民币10.43元
，募集资金总额260,750,000.00元，减除发行费用18,401,134.14元后，募集资金净额
为242,348,865.86元。其中，计入股本25,000,000.00元，计入资本公积217,348,865.
86元。该事项业经浙江天健会计师事务所有限公司验证,并于2004年6月30日出具浙天会
验[2004]第55号《验资报告》。
26.资本公积 期末数217,348,865.8
6
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 217,348,865.86
合 计 217,348,865.86
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 217,348,865.86
合 计 217,348,865.86
(2)资本公积本期变动详见本会计报表附注五（一）25之所述。
27.盈余公积 期末数28,427,325.7
4
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积 10,461,967.77 3,751,695.10
法定公益金 10,461,967.77 3,751,695.10
合 计 20,923,935.54 7,503,390.20
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,213,662.87
法定公益金 14,213,662.87
合 计 28,427,325.74
（2）盈余公积本期变动详见本会计报表附注五（一）28[注2]（2）之所述。
28.未分配利润 期末数73,759,302.8
5
期末数
期初数 60,195,742.08
本期增加 37,516,950.97[注1]
本期减少 23,953,390.20[注2]
期末数 73,759,302.85[注3]
[注1]:本期增加系本期净利润转入。
[注2]:本期减少23,953,390.20元，包括：（1）经2004年3月6日公司2003年度股东
大会会议决议，按2003年末总股本6,580万股为基数，以2003年年初剩余未分配利润向
全体股东每10股派现金股利2.5元（含税），共计分配现金红利16,450,000.00元（含税
）,已于2004年6月16日支付完毕；（2）经公司2005年3月1日通过的董事会二届四次会
议决议，按2004年度净利润提取10%的法定盈余公积计3,751,695.10元，提取10%的法定
公益金计3,751,695.10元。
[注3]:期末数中包含2005年3月1日公司董事会二届四次会议决议通过的拟分配现金
股利22,700.000.00元（含税）,上述利润分配决议尚待股东大会审议通过。
(二)利润及利润分配表项目注释
1.主营业务收入/主营业务成本 本期数656,080,479.97/531,786,096.66
(1)业务分部（以产品的性质为基础确定）
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
SIM卡（含UIM卡） 429,517,739.60 297,160,880.00
储值卡 85,407,227.68 158,068,228.17
充值卡 125,141,179.82 125,514,742.53
其 他 16,014,332.87 18,221,478.79
合 计 656,080,479.97 598,965,329.49
主营业务成本
SIM卡（含UIM卡） 345,076,403.58 232,927,420.66
储值卡 69,463,725.75 128,071,045.74
充值卡 106,509,174.29 103,610,395.26
其 他 10,736,793.04 14,821,493.41
合 计 531,786,096.66 479,430,355.07
(2)地区分部（以产品销售地为基础确定）
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
华东地区 127,004,140.42 105,184,738.13
华南地区 115,696,708.69 123,720,949.51
西南地区 45,876,756.19 49,720,112.32
华北地区 124,811,691.69 154,854,112.55
华中地区 66,745,468.98 61,016,547.63
东北地区 44,899,690.59 38,315,785.02
西北地区 9,413,709.39 18,937,968.21
境外 121,632,314.02 47,215,116.12
合计 656,080,479.97 598,965,329.49
主营业务成本 本期数 上年同期数
华东地区 102,588,977.83 86,048,808.63
华南地区 92,690,387.88 101,756,641.98
西南地区 38,267,083.36 40,027,591.95
华北地区 97,961,652.92 120,007,752.48
华中地区 55,662,950.83 47,966,288.64
东北地区 37,450,310.57 30,401,416.06
西北地区 7,552,611.13 15,216,895.41
境外 99,612,122.14 38,004,959.92
合 计 531,786,096.66 479,430,355.07
（3）本期向前5名客户销售所实现的收入总额为319,755,412.58元,占公司全部主
营业务收入的48.74%。
2.主营业务税金及附加 本期数1,203
,798.33
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 842,658.83 986,786.37
教育费附加 361,139.50 422,908.43
合 计 1,203,798.33 1,409,694.80
项 目 计缴标准
城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴
教育费附加 按应缴流转税税额的3%计缴
合 计
3.其他业务利润 本期数634,14
0.82
项 目 本期数
业务收入 业务支出
材料销售 10,133,483.04 9,527,961.16
租赁业务
加工业务 28,618.94
合 计 10,162,101.98 9,527,961.16
项 目 本期数 上年同期数
利 润 业务收入
材料销售 605,521.88 1,640,808.13
租赁业务 26,690.00
加工业务 28,618.94
合 计 634,140.82 1,667,498.13
项 目 上年同期数
业务支出 利 润
材料销售 1,416,675.75 224,132.38
租赁业务 3,992.00 22,698.00
加工业务
合 计 1,420,667.75 246,830.38
4.财务费用 本期数2,657,742.
43
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 2,938,580.00[注] 3,744,347.50
减：利息收入 1,336,459.97 424,840.51
汇兑损失 844,426.04 1,135,669.36
减：汇兑收益 321,117.14 304,703.63
其他 532,313.50 413,984.09
合 计 2,657,742.43 4,564,456.81
[注]：公司于2004年8月收到由珠海市经济贸易局和珠海市财政局下拨的用于公司
重点技术改造项目的贴息700,000.00元，2004年12月收到的广东省财政厅下拨的用于S
TK生产线技改贴息830,000.00元，共计1,530,000.00元，已予以冲减利息支出。
5.补贴收入 本期数1,661,289.8
8
项 目 本期数 上年同期数
名牌产品奖励资金 100,000.00[注1]
软件企业发展奖励资金 200,000.00[注2]
增值税返还 1,361,289.88[注3]
合 计 1,661,289.88
[注1]：系根据珠海市人民政府珠府[2004]152号文《关于表彰我市获得中国名牌产
品和中国驰名商标及广东省名牌产品和广东省著名商标称号企业的通报》，公司于200
4年12月29日收到的名牌产品奖励资金。
[注2]：系根据收到珠海市科学技术局《关于下达我市软件企业奖励资金的通知》
，公司于2004年12月28日收到的软件企业发展资金。
[注3]：公司研发的移动电话智能卡操作系统TurboCOS获得广东省科技厅颁发的软
件产品证书。根据财税[2000]25号文的规定并经珠海市国家税务局珠国税函[2003]149
号文批复，公司销售含该软件的SIM卡和储值卡，其增值税实际税负超过3%部分实行即
征即退。本期实际收踅上述超税负返还增值税1,361,289.88元。
三)现金流量表项目注释
1.收到的税费返还
项 目 本期数
收到软件产品征即退增值税 1,361,289.88
产品出口退税款 6,115,953.93
7,<77,243.81
2.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
科研项目研发经费拨款 1,700,000.00
技改贴息 1,530,000.00
政府奖励资金 300,000.00
小 计 3,530,000.00
3.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
运杂费 11,426,696.84
招待费 8,625,668.07
技术开发费 5,359,038.41
差旅费 3,219,946.56
销售佣金 2,299,696.84
小 计 30,931,046.72
4.收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
利息收入 1,336,459.97
小 计 1,336,459.97
5.吸收投资所收到的现金
项 目 本期数
发行人民币普通股募集资金 244,848,865.86
小 计 244,848,865.86
6.支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
发行律师、审计及评估费 2,500,000.00
发行公告及路演费 1,152,000.00
小 计 3,652,000.00
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
（1）存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址
普天东方通
杭州市文三
信集团有限
路398号
公司
中国普天信 北京市朝阳
息产业集团 区将台路2
公司 号
北京市海淀
中国普天信
区中关村科
息产业股份
技园区上地
有限公司
二街2号
关联方名称 主营业务
技术开发、咨询、服务、培训、制造、加工、
批发、零售；通信设备，电子计算机及外部设备，
普天东方通
电子元器件；承包；通信工程；咨询；经济信息；
信集团有限
经营进出口业务（按省经贸厅浙外经贸出[1999]99
公司
号文件规定的经营范围经营）；含下属分支机构的
经营范围。
组织所属企业生产：通信设备、邮政专用设备、
通信线路器材及维修零配件、通信设备专用电子元
器件、邮政通信专用摩托车及零部件和本系统生产
的其他产品的研制、批发、零售、代购、代销、展
销（国家有专项规定的除外），本企业自产机电产
中国普天信 品、成套设备及相关技术的出口，本企业生产、科
息产业集团 研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、备件备品、
公司 零配件及技术的进口（国家规定的一类进口商品除
外）；开展本企业中外合资经营、合作生产；自营
和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国
家实行核定公司经营的进口商品以外的其他商品
及技术进出口业务；开展“三来一补”、进料加工
业务；经营对销贸易和转口贸易。
移动通信及终端设备、数据通信、网络通信、
中国普天信
计算机及软件、相关的配套元器件技术开发、生产、
息产业股份
销售、服务;技术转让、咨询、服务;工程施工承包、
有限公司
工程规划、设计;实业投资。
与本企业 经济性质
关联方名称 法定代表人
关系 或类型
普天东方通
有限责任
信集团有限 母公司 邢炜
公司
公司
母公司之
中国普天信
控股股东 全民所有
息产业集团 邢炜
之控股股 制
公司
东
中国普天信
母公司之 股份有限
息产业股份 邢炜
控股股东 公司
有限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期初数 本期增加
普天东方通信集团有限公司 871,885,086.00
中国普天信息产业集团公司 3,086,940,000.00
中国普天信息产业股份有限公司 1,900,000,000.00
关联方名称 本期减少 期末数
普天东方通信集团有限公司 871,885,086.00
中国普天信息产业集团公司 3,086,940,000.00
中国普天信息产业股份有限公司 1,900,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增加
关联方名称 金额 % 金额 %
普天东方通信
集团有限公司 30,879,940.00 46.93
[注]
本期减少 期末数
关联方名称 金额 % 金额 %
普天东方通信
集团有限公司 12.92 30,879,940.00 34.01
[注]
[注]：该公司期末直接持有本公司34.01%的股份，是本公司第一大股东，同时该公
司通过本公司第二大股东珠海普天和平电信工业有限公司(该公司持有珠海普天和平电
信工业有限公司50%的股份且在其董事会中具有多数表决权)间接持有本公司27.83%的股
份，直接间接合计持有本公司61.84%的股份，对本公司具有实质控制权。
2.不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司的关系
珠海普天和平电信工业有限公司 本公司第二大股东
东方通信股份有限公司 同受母公司控制
杭州东信实业有限公司 同受母公司控制
杭州东方通信销售服务有限公司 同受母公司控制
杭州东信灵通电子实业有限公司 同受母公司控制
(二)关联方交易情况
1.无关联方采购货物。
2.销售货物
关联方名称 本期数 上年同期数
中国普天信息产业集团公司 1,631,280.05
东方通信股份有限公司 2,129,991.45 54,401.70
杭州东信实业有限公司 1,940.17 427.35
杭州东方通信销售服务有限公司 6,410.26 11,538.47
杭州东信灵通电子实业有限公司 2,564.10
小计 3,772,186.03 66,367.52
以上交易按双方商定的价格进行。
3.关联方应收应付款项余额
项目及关联方名称 期末数 期初数
（1）应收账款
中国普天信息产业集团公司 1,656,147.66
东方通信股份有限公司 11,000.00
杭州东信实业有限公司 500.00
杭州东方通信销售服务有限公司 2,350.00
小 计 1,656,147.66 13,850.00
（2）其他应付款
中国普天信息产业集团公司 54,004.16
小 计 54,004.16
4.其他关联方交易
（1）2003年6月20日，普天东方通信集团有限公司与中国工商银行珠海市海滨支行
签订保证合同，同意为本公司向该银行借入的期限为2003年6月20日至2008年6月19日的
3,000万元贷款提供保证式担保。截至2004年12月31日，本公司向该银行的借款余额为
零元,2003年末借款余额为6,000万元。
（2）根据公司与普天东方通信集团有限公司签订的房屋租赁合同，2004年本公司
向其支付的办公用房租赁费为243,404.49元。
（3）根据公司与中国普天信息产业集团公司签订的委托出口协议，公司委托其代
理出口埃塞俄比亚商品，本年度公司应向其支付代理费USD6,525.00元，折合人民币为
54,004.16元。
5.公司支付给关键管理人员的报酬
2004年度公司共有关键管理人员13人，其中非独立董事（兼任总经理除外）未在公
司领取报酬，其他关键管理人员8人在本公司领取报酬，全年报酬总额139.15万元。20
03年度公司共有关键管理人员13人，其中非独立董事（兼任总经理除外）未在公司领取
报酬，其他关键管理人员8人在本公司领取报酬，全年报酬总额140.63万元。
2004年度
报酬档次 1-10万元 11-20万元 21-30万元 31-50万元
人数 4人 3人 1人
2003年度
报酬档次 1-10万元 11-20万元 21-30万元 31-50万元
人数 4人 3人 1人
七、或有事项
无重大或有事项。
八、承诺事项
无重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
2004年8月18日，公司与Anthony Ong先生和Andy Chew先生签订了关于(新加坡)ZE
P SMARTCARDS PTE.LTD增资协议书,决定以自有资金现汇方式向(新加坡)ZEP SMART CA
RDS PTE.LTD增资USD40万元,详见本会计报表附注十(四)2之所述。公司已于2005年1月
29日汇出此笔增资款。
十、其他重要事项
(一)债务重组事项
无债务重组事项。
(二)非货币性交易事项
无非货币性交易事项。
（三）重要资产转让及出售行为的说明
无重要资产转让及出售行为。
（四）其他重要事项
1.2004年6月8日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]95号文核准，公
司向社会公众发行每股面值为1元的人民币普通股2,500万股，每股发行价为人民币10.
43元，募集资金总额260,750,000.00元，扣除发行费用18,401,134.14元后，募集资金
净额为242,348,865.86元。其中，计入股本25,000,000.00元，计入资本公积217,348,
865.86元。该事项业经浙江天健会计师事务所有限公司验证,并于2004年6月30日出具浙
天会验[2004]第55号《验资报告》。
2.2004年8月18日，公司与Anthony Ong先生和Andy Chew先生签订了关于(新加坡
)ZEP SMARTCARDS PTE.LTD（以下简称“新加坡ZEP公司”）增资协议书,决定以自有资
金现汇方式向新加坡ZEP公司增资USD40万元。增资后，新加坡ZEP公司注册资本为新币
784,000.00元，公司占其注册资本的80%。该增资事项业经公司2004年8月25日第一届董
事会第十次会议决议通过，并经中华人民共和国商务部商合批[2004]861号文《商务部
关于同意珠海东信和平智能卡股份有限公司参股(新加坡)ZEP SMART CARDS PTE.LTD的
批复》批准。公司于2004年12月2日取得中华人民共和国商务部颁发的[2004]商合境外
企证字第000035号境外投资批准证书。2005年1月29日，公司已汇出上述增资款。
(五)根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问
答第1号----非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况
如下（收益为+，损失为-）：
项 目 2004年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 -1,482,636.74
他长期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 300,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的
金融机构获得的短期
投资损益外）
委托投资损益
各项非经常性营业外收入、支出 -63,000.00
以前年度已经计提各项减值准备的转回
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目
小 计 -1,245,636.74
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） -186,845.51
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示）
非经常性损益净额 -1,058,791.23
第十一节 备查文件目录
(一)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》上公开披
露过的所有文件文本。
以上文件均齐备、完整、并备于本公司总部以供查阅。
东信和平智能卡股份有限公司
董事长：周忠国
二OO五年三月
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