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重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事李瑞元因出差无法新闻自出席会议，书面委托董事张志友代为表决。
董事单升元因个人愿因无法新闻自出席会议，书面委托董事唐为斌代为表决。
独立董事余明阳、刘宁元因工作愿因无法新闻自出席仁义，书面委托独立董事范富
尧代为表决。
公司董事长蔡开坚、财务负责人单升元、会计机构负责人唐为斌声明：保证本年度
报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员及员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件
十二、附表
一、公司基本情况
（一）中文名称：中捷缝纫机股份有限公司
英文名称：ZOJE SEWINGMACHINE CO.LTD
中文简称：中捷股份
英文简称：ZOJE
（二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：中捷股份
股票代码：002021
（三）公司注册地址：浙江省玉环县珠港镇陈屿北山村
公司办公地址：浙江省玉环县珠港镇陈屿北山村
邮政编码：317604
公司互联网网址：http：//www.zoje.com
公司电子邮箱：web@zoje.com
（四）公司法定代表人蔡开坚
（五）联系人和联系方式：
董事会秘书兼投资者关系管理负责
姓名 单升元
联系地址 浙江省玉环县珠港镇陈屿北山村
邮政编码 317604
电话 0576-7338207
传真 0576-7338900
电子信箱 ssy@zoje.com
姓名 证券事务代表
联系地址 姚米娜
邮政编码 浙江省玉环县珠港镇陈屿北山村
电话 317604
传真 0576-7338207
电子信箱 0576-7338900
yaomina@zoje.com
（六）公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：
《证券时报》、《中国证券报》、《证券报》、《证券日报》
刊载公司2004年度报告的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司2004年度报告备置地点：公司证券投资中心
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1994年8月31日
公司最近一次变更注册登记日期：2004年12月15日
公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局
2、公司企业法人营业执照注册号：企股浙总字第002349号
3、公司税务登记证号码：331021148358471
4、公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司
其办公地地：上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
二、会计数据和业务数据摘要（合并报表数）
（一）公司2004年度主要指标
单位：人民币元
利润总额 47,620,742.95
净利润 34,752,663.75
扣除非经常性损益后的净利润 24,612,990.10
主营业务利润 115,778,266.38
营业利润 46,811,366.08
投资收益 -132,280.65
补贴收入 1,446,336.30
营业外收支净额 -504,678.78
经营活动产生的现金流量净额 56,750,911.87
现金及现金等价物净增减额 323,778,420.46
注：报告期内扣除非经常性损益的项目及涉及金额
一、非经常性支出项目 金额
处置长期资产产生的损益 22,595.88
其他和项营业外收入、支出 504,678.78
小计 527,274.66
二、非经常性收入项目
非经常性的税收返还、减免 280,000.00
政府补贴 6,149,336.30
技改国产设备投资抵免企业所得税 4,410,308.01
小计 10,839,644.31
影响所得税 172,696.00
影响净利润合计 10,139,673.65
(二)截止报告期末公司前三年度主要会计数据和财务指标
1、主要公计数据 单位:人民币元
2004年度 2003年度
主营业务收入 475,995,387.08 367,410,617.99
利润总额 47,620,742.95 46,145,781.76
净利润 34,752,663.75 29,809,748.15
扣除非经常性损益的净利润 24,612,990.10 27,308,371.93
经营活动产生的现金流量净额 56,750,911.87 68,845,000.35
2004年末 2003年末
总资产 931,875,922.64 465,559,153.88
股东权益（不含少数股东权益） 404,309,122.75 129,176,459.00
本年度比上年度增减（%） 2002年度
主营业务收入 29.55 311,470,923.07
利润总额 3.20 44,808,760.99
净利润 16.58 34,179,394.66
扣除非经常性损益的净利润 -9.87 23,715,264.77
经营活动产生的现金流量净额 -17.56 36,598,513.88
本年末比上年末增减（%） 2002年末
总资产 100.16 308,089,777.93
股东权益（不含少数股东权益） 212.99 99,366,710.85
2、主要财务指标 单位：人民币元
2004年度 2003年度
每股收益 0.40 0.50
每股净资产 4.70 2.15
调整后的每股净资产 4.70 2.15
每股经营活动产生的现金流量净额 0.66 1.15
净资产收益率 8.60% 23.08
扣除非经常性损益后的净资产收益率 6.09% 21.07%
本年度比上年度增减（%） 2002年度
每股收益 -20 0.57
每股净资产 118.60 1.66
调整后的每股净资产 118.60 1.66
每股经营活动产生的现金流量净额 -42.61 0.61
净资产收益率 下降14.48个百分点 34.40%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 下降14.98个百分点 23.87
3、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元
项目 股本 资本公积 法定盈余公积
期初数 60,000,000.00 124,016.50 7,058,057.31
本期增加 26,000,000.00 214,380,000.00 3,655,470.40
本期减少 - - 11,921.44
期末数 86,000,000.00 214,504,016.50 10,701,606.27
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 3,529,028.66 58,465,356,53 129,176,459.00
本期增加 1,827,735.20 29,287,340.31 275,132,663.75
本期减少 5,960.72 - -
期末数 5,350,803.14 87,752,696.84 404,309,122.75
注：（1）报告期内，公司公开发行2600万股人民币普通股（A）股，每股面值1.0
0元，引起本期股本增加26,000,000.00元。
（2）公司股票发行价格9.93元/股，募集资金总额25,818万元，扣除股本2600万
元及上市发行费用1,780万元，股本溢价2,1438万元，引起本期资本公积增加214,3
80,000.00元。
（3）本年度按经审计的净利润10%提取法定盈余公积3,655,470.40元,其他转出11
,921.44元,期末法定盈余公积增加3,643,548.96元：按净利润5%提取法定公益金1,827
,735.20元,其他转出5,960.72元,期末法定公益金增加1,821,774.48元。（其他转出原
因：公司合并报表范转发生变化,本年度出售原合并报表范转内子公司-玉环中捷星海广
告有限公司,相应转出以前年度已计提法定盈余公积11,921.44元,法定公益金5,960.72
元,合计17,882.16元。）
（4）本年度，公司经上海立信长江会计师事务所有限公司审计的净利润为34,752
,663.75元,上述盈余公积调整转入 17,882.16元,提取本年度盈余公积后,本期未分配
利润增加29,287,340.31元。
三、股本变动及股东情况
（一）公司股份变动情况表
单位：股
报告期变动增减（+、-）
项目 本次变动前 配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 60,000,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 21,000,000
境外法人持有股份 600,000
其他 38,400,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 60,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 60000000
报告期变动增减(+、-）
项目 增发 其他(首发） 小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 60,000,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 21,000,000
境外法人持有股份 600,000
其他 38,400,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 60,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 26,000,000 26,000,000 26,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 26,000,000 26,000,000 26,000,000
三、股份总数 26,000,000 26,000,000 86,000,000
（二）股票发行与上市情况
1、经中国证券监督管理委员会（证监发行字[2004]36号文件）核准，2004年6月3
0日公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）2,600万股，每股面值1.00元，发行
价格9.93元/股。
2、经深圳证券交易所深证上（2004）64号文批准，公司2600万股（A股）股票于2
004年7月15日起在深圳证券交易所挂牌交易。
3、公司无内部职工股。
（三）股东情况
1、截止2004年12月31日，公司在册的股东总数为12166户。
2、报告期末，前十名股东持股情况 单位：股
股东名称（全称） 报告期内增减 期末持股数 持股比例
蔡开坚 0 28,800,000 33.49%
蔡冰 0 9,600,000 11.16%
玉环兴业股务有限公司 0 9,600,000 11.16%
中捷控股集团有限公司 0 7,800,000 9.07%
北京网智通信息技术有限公司 0 3,600,000 4.19%
交通银行-华安创新证券投资基金 1,443,583 1,443,583 1,68%
中国工商银行-安信证券投资基金 869,266 869,266 1.01%
中国工商银行-安瑞证券投资基金 632,911 632,911 0.74%
佐藤秀一 0 600,000 0.70%
中国工商银行-华安上证180指数增强型证券投资基金 444,700 444,700 0.52%
合计 3,390,460 63,390,460 73.71%
股东名称（全称） 股份类别（已流通或未流通）
蔡开坚 未流通
蔡冰 未流通
玉环兴业股务有限公司 未流通
中捷控股集团有限公司 未流通
北京网智通信息技术有限公司 未流通
交通银行-华安创新证券投资基金 已流通
中国工商银行-安信证券投资基金 已流通
中国工商银行-安瑞证券投资基金 已流通
佐藤秀一 未流通
中国工商银行-华安上证180指数增强型证券投资基金 已流通
合计 -
股东名称（全称） 质押或冻结的股份数量
蔡开坚 0
蔡冰 0
玉环兴业股务有限公司 0
中捷控股集团有限公司 0
北京网智通信息技术有限公司 0
交通银行-华安创新证券投资基金 未知
中国工商银行-安信证券投资基金 未知
中国工商银行-安瑞证券投资基金 未知
佐藤秀一 0
中国工商银行-华安上证180指数增强型证券投资基金? 未知
合
计 -
股东名称（全称） 股东性质（国有股东或外资股东）
蔡开坚 发起人自然人股东
蔡冰 发起人自然人股东
玉环兴业股务有限公司 发起人境内法人股东
中捷控股集团有限公司 发起人境内法人股东
北京网智通信息技术有限公司 发起人境内法人股东
交通银行-华安创新证券投资基金 流通股
中国工商银行-安信证券投资基金 流通股
中国工商银行-安瑞证券投资基金 流通股
佐藤秀一 发起人外资股东
中国工商银行-华安上证180指数增强型证券投资基金 流通股
合计 -
上述股东关联关系或 公司第一大股东蔡开坚与第二大股东蔡
一致行动的说明 冰系父女关系,蔡开坚同时担任第四大股
东中捷控股集团有限公司（前身浙江桑
耐丽铜业有限公司）法定代表人，蔡开坚
先生之妻许玉妹持有中捷控股集团有限公
司80%的股权，蔡冰持有中捷控股集团有
限公司20%的股权。三人直接或间接持有
公司53.72%的股份,存大一致行动的可能.
前十大股东中流通股股东交通银行-华安创
新证券投资基金、中国工商银行-安信证券
投资基金、中国工商银行-安瑞证券投资基
金、中国工商银行-华安上证180指数增强
型证券投资基金为同一基金管理人华安基
金管理有限公司旋复花下基金。
除上述外，前十大股东中其他股东之间不
存在关联关系，也不属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》中规定的一
致行动人。
3、公司前十名流通股股东情况 单位：股
股东名称 期末持有流通股的数量
交通银行-华安创新证券投资基金 1
中国工商银行-安信证券投资基金 869,266
中国工商银行-安瑞证券投资基金 632,911
中国工商银行-华安上证180指数增强型证券投资基金 444,700
洪孝权 364,340
交通银行-华安宝利配置证券投资基金 288,600
高浩 276,150
彭承元 183,700
袁青 118,000
中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 115,750
合计 4,737,000
股东名称 种类（A、B、H股或其他）
交通银行-华安创新证券投资基金 A股
中国工商银行-安信证券投资基金 A股
中国工商银行-安瑞证券投资基金 A股
中国工商银行-华安上证180指数增强型证券投资基金 A股
洪孝权 A股
交通银行-华安宝利配置证券投资基金 A股
高浩 A股
彭承元 A股
袁青 A股
中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 A股
合计 -
上述股东关联关系或一 公司非流通股股东与前十名流通股股东之间
致行动的说明 关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
前四名流通股股东交通银行-华安创新证券投
资基金、中国工商银行-安信证券投资基金、
中国工商银行安瑞证券投资基金、中国工商
银行-华安上证180指数增强型证券投资基金
为同一基金管理人华安基金管理有有限公司
旗下基金。
除上述外，未知前十名流通股股东之间是否
存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人。
4、公司控股股东情况
报告期内公司控股股东未发生变化，为自然人蔡开坚先生，其所持有的公司股份无
质押、冻结或托管等情况。
蔡开坚：男，中国国籍（无其他国家或地区居留权）1994年至今担任中捷缝纫机股
份有限公司董事长、公司法定代表人。
蔡开坚
33.49%
中捷缝纫机股份有限公司
5、其他持股10%以上（含10%）的法人股东情况
玉环兴业服务有限公司：2001年4月28日在玉环县工商行政管理局登记注册（注册
号：3310212001398），法定代表人高峰，注册资本人民币2000万元，主营企业形象策
划服务。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
蔡开坚 董事长 男 43 2004.8-2007.8
李瑞元 副董事长、总经理 男 36 2004.8-2007.8
单升元 董事、财务总监、董事会秘书 男 35 2004.8-2004.8
徐仁舜 董事、副总经理 男 32 2004.8-2007.8
张志友 董事、副总经理 男 35 2004.8-2007.8
唐为斌 董事 男 36 2004.8-2007.8
余明阳 独立董事 男 41 2004.8-2007.8
刘宁元 独立董事 男 47 2004.8-2007.8
范富尧 独立董事 男 34 2004.8-2007.8
金启祝 监事会主席 男 56 2004.8-2007.8
崔国英 监事 女 32 2004.8-2007.8
伍静安 监事 男 41 2004.8-2007.8
蔡开善 副总经理 男 38 2004.8-2007.8
汪明健 副总经理 男 28 2004.8-2007.8
FriedrichSchwarzer 技术总监 男 63 2004.8-2007.8
姓名 报告期初持股数（股） 报告期末持股数（股）
蔡开坚 28,800,000 28,800,000
李瑞元 注 注
单升元 注 注
徐仁舜 注 注
张志友 注 注
唐为斌 注 注
余明阳 0 0
刘宁元 0 0
范富尧 0 0
金启祝 注 注
崔国英 0 0
伍静安 注 注
蔡开善 注 注
汪明健 注 注
FriedrichSchwarzer 0 0
注：玉环兴业服务有限公司持有本公司发行在外11.16%的股份。李瑞元持有该公司
25.5%的股权，单升元持有该公司25%的股权，徐仁舜持有该公司7.5%的股权，张志友持
有该公司0.6%的股权，唐为斌持有该公司1.1%的股权，蔡开关冲持有该公司2.5%的股权
，汪明健持有该公司0.4%的股权，金启祝持有该公司3.5%的股权，伍静安持有该公司的
1.1%股权。
2、公司董事、监事在股东单位任职情况
姓名 任职的股东单位 职务 任职起止日期
蔡开坚 中捷控股集团有限公司 董事长兼总经理 2004.12-2007.12
李瑞元 玉环兴业服务有限公司 董事 2004.3-2005.3
中捷控股集团有限公司 董事 2004.12-2007.12
单升元 玉环兴业服务有限公司 副董事长 2002.3-2005.3
中捷控股集团有限公司 副董事长 2004.12-2007.12
徐仁舜 玉环兴业服务有限公司 董事 2002.3-2005.3
金启祝 中捷控股集团有限公司 监事 2004.12-2007.12
玉环兴业服务有限公司 董事 2002.3-2005.3
伍静安 玉环兴业服务有限公司 董事 2002.3-2005.3
崔国英 中捷控股集团有限公司 财务管理部经理 2005.2月起
3、董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职
或兼职情况
蔡开坚：董事长，男，43岁，中国国籍，大专学历，高级经济师。1979年参加工作
,1985年进入玉环县陈屿电子仪器厂任厂长：1994年至2002年担任浙江中捷缝纫机有限
公司和中捷缝纫机股份有限公司董事长兼总经理：2002年7月因公司发展需要辞去股份
公司总经理职务。还兼任中国缝制机械协会副理事长：浙江省缝纫机协会常务副理事长
：玉环县人民对外友好协会副会长：玉环县人民代表大会常务委员会委员。
李瑞元：副董事长兼总经理，男，36岁，中国国籍，大专学历，经济师职称。199
9年至2001年8月担任浙江中捷缝纫机有限公司副董事长兼副总经理，2001年8月至2002
年7月担任中捷缝纫机股份有限公司副董事长兼副总经理。2002年7月起担任公司副董事
长兼总经理。
徐仁舜：男，32岁，中国国籍，经济师职称。1990年进入浙江中捷缝纫机有限公司
工作。2001年至今担任中捷缝纫机股份有限公司董事、副总经理。还兼任本公司控股子
公司江苏中屹缝纫机有限公司执行董事兼总经理。
单升元：男，35岁，中国国籍，毕业于华东交通大学（经济济管理系会计学专业）
，经济学学士，高级会计师职称。1995年进入浙江中捷缝纫机有限公司财务部工作，任
财务部经理、财务负责人职务。2001年至今担任中捷缝纫机股份有限公司董事、财务总
监、董事会秘书。
唐为斌：男，36岁，中国国籍，毕业于华东交通大学（经济管理系会计学专业），
经济学学士，注册会计师，高级会计师职称。1993年至2001年南京铁路分局东机务段财
务科主管会计，2001年至今担任中捷缝纫机股份有限公司财务部经理。
张志友：男，35岁，中国国籍，大专学历，助理经济师职称。1995年进入浙江中捷
缝纫机有限公司工作，曾担任物资供应部经理，市场部副经理。2001年至2004年9月任
中捷缝纫机股份有限公司国内业务部经理、总经理助理。2004年9月起任本公司董事、
副总经理。
余明阳：男，41岁，中国国籍，北京大学管理学博士后、复旦大学经济学博士，经
济管理学家。从事咨询工作十多年，被评为“中国十大策划人”。上海交通大学、西南
交通大学等七所高校兼职教授，八峰药化独立董事。2004年9月起任本公司独立董事。
刘宁元：男，47岁，中国国籍，1984毕业于华东政法学院，法学硕士，副教授。1
985至今华东政法学院法律教授，上海中信正义律师事务所兼职律师，浙江永利经编股
份有限公司独立董事。2004年9月起任本公司独立董事。
范富尧：男，34岁，中国国籍。1993年毕业于华东交通大学（经济管理系会计学专
业），经济学学士，会计师专业资格、具有证券期货相关业务从业资格的中国注册会计
师、中国注册资产评估师资格、中国注册房地产估价师资格。1993年至1997年上海铁路
局工务工厂主办会计计，同时任上海铁闵储运有限公司财务部经理，1997年至2004年9
月在上海万隆众天会计师事务所工作，1999年起任该所证券审计部经理。2004年10月至
今上海勤业会计师事务所主任会计师。2001年至今担任本公司独立董事。
金启祝：男，55岁，中国国籍。1970年参加工作，先后任玉环县福山公社党委组织
委员、玉环县古顺乡党委书记、主任、玉环县陈屿区区委书记、区长、玉环县大麦屿经
济开发区党组书记、陈屿镇党委书记。1993年2001年任玉环县人事劳动局局长、党组书
记、调研员。2001年7月至今担任中捷缝纫机股份有限公司监事会主席、党委书记。
崔国英：女，31岁，中国国籍，毕业于中南财经大学，大专学历，会计师专业资格
。1995年到湖北咸宁赛恩斯曲木家俱有限公司工作，任财务部经理，1996年进入湖北赤
壁莼通税务师事务所，从事税务代理工作，同时一直被聘为湖北赤壁广播电视大学财务
专业任课教师，两次被聘为赤壁财政局会计培训辅导教师。2001年至2005年1月在中捷
缝纫机股份有限公司财务部门工作，公司监事。2005年2月起任中捷控股集团有限公司
财务管理部经理。
伍静安：男，41岁，中国国籍，大专学历，工程师。1990年至1998年在中国标准集
团公司技术部门工作。1998年5月进入浙江中捷缝纫机有限公司，先后担任机壳车间副
主任、技术中心副经理、工艺装备部部长等职。现为中捷缝纫机股份有限公司生产制造
部经理、机壳车间主任。玉环县第六届政协委员。2004年9月起担任本公司监事。
汪明健：男，28岁，大专学历，中国国籍，1996年毕业于安微省大东机械工业学校
，后又就读于浙江工业大学机电一体化专业。1998年进入中捷缝纫机股份有限公司工作
，先后从事产品开发、生产管理、物资采购管理等工作。2004年9月起任本公司副总经
理。
Friedrich.Schwarzer：男，63岁，机械工程师，德国国籍，1964年毕业于德国雷
根斯堡的约翰尼斯，开普敦工学院。1964年至1968年就职于德国Motoren und Turbine
n in Friedrichshafen （MTU腓德烈斯哈芬公司）机械传动工程部。1969年至2003年就
职于G.MPFAFF AG （德国百福缝纫机有限公司）技术工程部。2004年1月至今就职于中
捷缝纫机股份有限公司技术研发中心。2004年9月起任本公司技术总监。
4、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
（1）董事、监事和高级管理人员薪酬确定依据：在公司任职的董、监事及其他高
管人员按其行政职务根据公司现行的工资制度在公司领取薪酬。
（2）在公司领取薪酬的董事（不包括独立董事）、监事和高级管理人员共15人，
2004年度共在公司禽薪酬总额264.95万元。金额最高前三名董事的薪酬总额为74.2万元
，金额最高前三名非董事高管人员薪酬总额106.56万元。
（3）年度薪酬数额区间及对应人数（不包括独立董事） 单位：人民币元
报酬 40万以上 30-40万 20-30万 10-20万 10万以下
人数 1 1 1 6 6
（4）独立董事薪酬为每年5万元，按委度支付。独立董事因出席公司董事、股东大
会及相关会务的差旅费由公司报销。
5、报告期内离任的董事、监事、高管人员姓名及离任原因
报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举。董事林义相、蔡开善、独立董事
徐端夫因工作原因任期届满辞去董事、独立董事职务，独立董事董辅礽病逝。
监事许玉妹因个人原因任期届满辞去监事职务。
技术总监徐胜平因工作调动原因任期届满辞去技术总监职务。
公司2004年第二次临时股东大会选举蔡开坚、李瑞元、徐仁舜、单升元、唐为斌、
张志友为公司第二届董事会董事，选举余明阳、刘宁元、范富尧为公司第二届董事会独
立董事，同意金启祝、崔国英、伍静安为公司第二届监事会监事，其中金启祝、崔国英
由公司职工代表大会选举产生。
公司第二届董事会第一次会议选举蔡开坚为公司董事长，选举李瑞元为副董事长。
聘任李瑞元为总经理，聘任单升元为公司董事会秘书兼财务总监，聘任徐仁舜、蔡开善
、江明健
为公司副总经理，聘任Friedrich.Schwarzer为公司技术总监。
公司第二届董事会第四次会议聘任张志友为公司副总经理。
（二）员工情况
截止2004年12年13日，公司职工总数为1339人。
专业 生产人员工 销售人员工
986 78
学历 大学本科及以上 大专
51 130
专业 技术人员工 财务人员工 行政人员
158 53 64
学历 中专、高中 中专以上 -
414 744 -
公司按规定为职工建立基本养老保险个人账户，参加社会统筹养老保险，退休人员
基本养老保险金由公司所在地社会保险机构承担。公司没有需要承担费用的离退休职工
。
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深
圳证券交易所股票上市规则（2004）年修订》等法律、法规及相关规章制度的要求，结
合本公司实际情况，新修订了《募集资金使用管理办法》、《内部审计制度》、《投资
者关系管理制度》，修改了《公司章程》、《股东大会议规则》、《董事会议事规则》
、《总经理工作细则》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》系列规章制度
，调整了公司组织机构设置，不断完善公司法人治理结构，健全内部管理，规范公司运
作。
1、关于股东与股东大会；公司严格按照《股东大会规范意见》及公司《股东大会
议事规则》要求召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，确保全体股东特别
是社会公众股股东充分行使权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有自主经营能力，公司董事会、监事
会和内部机构能够独立运作。公司控股股东为自然人蔡开坚先生，报告期内担任公司董
事长职务。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定程序选举董
事，董事人数及人员构成均符合法律、法规的要求，公司第二届董事会成员选举实行累
积投票制度。董事会严格按照《公司法》、《董事会议事规则》召集、召开公议，依法
行使职权，全体董事能够认真出席董事会会议。
4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定程序选举监
事，监事人数及人员构成均符合法律、法规的要求。公司监事会严格按照《公司法》、
《监事会议事规则》的规定，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事、经理、其它
高管人员行使职权的合规性进行监督，对公司关联交易，为他人提供担保等重大事项发
表独立意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正在逐步完善董事、监事及高级管理人员
的绩效评价标准和激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明。
6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来
访和咨询，证券事务代表协助董事会秘书开展工作。公司指定《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》、巨潮网络为公司信息披露的报纸和网站。公司严格按照有关
法律法规及制定的《信息披露管理办法》的要求，真实、准确、完整、及时的披露有关
信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东
，员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
（二）公司独立董事履行的职责情况
公司有独立董事三名，达到公司董事总数的三分之一。
报告期内，公司进行了董事换届选举。第一届董事会独立董事三名：董辅礽、徐端
夫、范富尧：第二届董事会独立董事三名：余明阳、刘宁元、范富尧。
报告期内公司共召开董事会六次，独立董事出席会议情况如下：
独立董事姓名 本年度应参加董事会次数 亲自出席（次）
董辅礽 3 0
徐端夫 3 0
范富尧 6 6
余明阳 3 2
刘宁元 3 2
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
董辅礽 0 3 出国休养/病逝
徐端夫 3 0
范富尧 0 0
余明阳 1 0
刘宁元 1 0
公司独立董事严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定，认真履行职责，按
时参加董事会会议，依据自身专业知识和能力对公司关联交易，对外担保及其它有关重
大事项做出客观、公正判断并发表独立意见，对董事会决策的科学性和客观性及公司的
良性发展都起到了积极的作用。
报告期内，未有独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其它事项提出异议。
（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况。
公司控股股东为自然人，不存在公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务
等方面相互交叉的情形。
公司具有完全独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务
公司拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它
任何关联方。
2、人员
公司人员、劳动，人事及工资完全独立。
公司高级管理人员没有在股东单位担任除董事以外的其他行政职务，也没有在股东
单位领取报酬的情形。
3、资产
公司拥有独立的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有生产经营活动所必
须的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产。
4、机构
公司设立了健全的组织机构休系，独立运作。
5、财务
公司设有独立的财务会计部门，按《中华人民共和国会计法》和《企业会计制度》
等有关法律、法规的要求建立独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策
。公司独立开设帐户，独立纳税。
（四）公司对高管人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况
公司对高管人员的考评及激励机制主要体现在薪酬水平上。公司正在逐步完善对高
级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。
六、股东大会情况简介
（一）股东大会情况
报告期内，公司共召开了三次股东大会，具体情况如下：
1、2004年第一次临时股东大会
公司董事会于2003年12月16日向全休股东、董事、监事及其他高管人员以书面送达
或传真、电子邮件方式发送出《董事会决定召开公司2004年第一次临时股东大会的通知
》。
2004年1月17日，公司2004年第一次临时股东大会在公司综合办公楼一楼公议室召
开，股东、股东代表及股东代理人共计5名出席了大会，代表股份5940万股，占公司股
本总数的99%，符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规及《公司章程》规定
。
大会经认真审议，以记名投票方式逐项表决通过了如下议案：
（1）《关于公司资产抵帛提案的报告》：
（2）《关于修改公司章程的报告》：
（3）《关于公司公开发行股票前滚存利润分配政策的预案》。
本次股东大会经北京金诚聘师事务所律师见证并出个了见证意见。见证律师认为：
本次股东大会的召集、召开程序、表决程序均符合《中华人民共和国公司法》和《公司
章程》有关规定，出席人员的资格合法有效，大会所形成的决议合法有效。
2、2003年度股东大会
公司董事会于2004年3月20日向全休股东、董事、监事及其他高管人员以书面送达
或传真、电子邮件方式送出《董事会决定召开公司2003年度股东大会的通知》》
2004年4月20日，公司2003年度股东大会在公司综合办公楼一楼会议室召开，股东
、股东代表及股东代理人共计5名出席了大会，代表5名出席了大会，代表股东5940万股
，占公司股本总数的99%，符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规及《公司
章程》规定。
大会经认真审议，以记名投票方式逐项表决通过了如下议案：
（1）《公司2003年度报告》：
（2）《公司2003年度董事会工作报告》：
（3）《公司2003年度监事会工作报告》：
（4）《公司2003年度财务决算报告》：
（5）《公司2004年度财务预算报告》：
（6）《公司2004年度投资计划》：
（7）《关于公司公开发行股票前滚存利润分配政策的预案》：
（8）《关于公司募集资金项目投向的议案：
（9）《公司募集资金使用管理办法》。
本次股东大会经北京金诚律师事务所律师见证并出具了见证意见。见证律师认为：
本次股东大会的召集、召开程序、表决程序均符合《中华人民共和国公司法》和《公司
章程》有关规定，出席人员的资格合法有效，大会所形成的决议合法有效。
因召开上述两次股东大会召开时公司尚公开发行股票，故股东大会内容未在指定信
息披露报纸上进行披露。
3、2004年第二次临时股东大会
公司董事会于2004年7月30日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cm)上公告了《中捷缝纫机股份公司第一届董事会第九
次会议决议公告暨召开2004年第二次临时股东大会通知》，公布了会议召开的时间、地
点、审议内容和登记办法等事项。
2004年8月30日，公司2004年第二次临时股东大会在公司综合会议室召开，股东、
股东代表及股东代理人共计6名出席了大会，代表股份6000万股，占公司股本总数69.7
7%,符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规及《公司章程》规定。
大会经认真审议，以记名投票方式逐项表决通过了如下议案：
（1）《关于增加公司注册资本的议案》：
（2）《关于变更公司经营范围的议案》：
（3）《关于修改公司章程（草案）的议案》：
（4）《关于修改股东大会议事规则的议案》：
（5）《关于修改董事会议事规则的议案》：
（6）《关于修改股东大会授权董事会办理变更登记相关事宜的议案》：
（7）《关于修改董事会换届选举及公司第二届董事会成员候选人名单的议案》：
（8）《关于公司第二届监事会股东代表监事候选人名单的议案》：
（9）《关于公司为玉环县交通投资集团有限公司提供担保的议案》：
（10）《关于聘任公计师事务所的议案》：
本次股东大会经北京市金诚同达律师事务所律师卢鑫见证并出具了见证意见。见证
律师认为：本次股东大会召集和召开程序，出席人员的资格及表决程序符合《中华人民
共和国公司法》、《上市公司股东大会规范意见》及《公司章程》规定，形成决议合法
有效。
本次临时股东大会决议公告刊登2004年8月31日的《证券时报》、《中国证券报》
、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn上。
（二）选举、更换董事、监事情况
报告期内，公司进行了董事、监事换届选举。
具体情况详见“四、董事、监事、高级管理人员和员工情况”部分。
七、董事会报告
（一）、公司经营情况讨论与分析
在公司董事会正确领导下，管理层和全体员工共同努力，克服了市场竞场激励，主
要原材料价格上涨等经营困难，通过技术改造扩大生产能力，加速研制开发高附加值新
产品并推出市场，逐步扩张和完善销网络，同时抓住公司成功上市等机遇，取得了良好
的经营业绩。
报告期内，公司实现主营业务收入475,995,387.08元，比上年增长108,584,7
69.09元，增长比例29.55%。主要原因为缝纫机行业需求旺盛，销售势头良好，公司通
过不断完善营销网络，投入技术改造扩大生产能力，实现了主营业务收入的较快增长。
报告期内，公司实现主营业务利润115,778,266.38元, 比上年增长14,874,510.
91元,增长比例14.74%，主要原因为主营业务收入增长，主营业务利润增幅小于主营业
务收入增幅的主要原因：1、生铁、废钢等原材料价格上涨导致生产在本上升：2、销售
政策调整，低档产品单价下调。
报告期内，公司实现净利润34,752,663.75元，比上年增长4,942,915.60元，
增长比例16.58%,增长的主要原因为主营业务收入的长,增幅小于主营业务收入增幅的主
要原因为:1、原材料价格上涨，主营业务成本增幅较大：2、根据第一届董事会第八次
会议表决通过，对账龄一年内应收款项按期末余额5%计提坏账准备，使本析度坏账准备
增加6,054,063.33元。
报告期内，公司实现每股收益0.40元,比上年增少0.10元,主要原因为发行2600万股
人民币普通股(A股),每股收益摊薄。
报告期内，公司现金及现金等价物净增加额比上年增加295,631,777.22元,主要
原因为:1、公开发行2600万股人民币普通股（A股），募集资金总额25,818万元。2、
随着生产规模扩大，银行借款相应增加。
（二）报告期公司的主营业务及经营情况
1、2004年8月30日，公司2004年第二次临时股东大会通过了《关于变更公司经营范
围的议案》，增加“缝纫机铸件制造”为公司经营范围，变更后公司经营范围为：缝纫
机、缝纫机配件、缝纫机铸件制造，经营本企业自产产品、相关产品的出口业务，经营
本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的
进出口（国家实行核定公司经营的14种进口商品除外）：开展本企业中外合资经营，合
作生产及“三来一补”业务。公司主营开发、生产和销售各类中、高档工业缝纫机。
2、公司的主要产品为工业缝纫机。2004年公司实现主营业务收入475,995,387.
08元,比2003年增加108,584,769,09元,增长29.55%,完成净利润34,752,663.75元,比20
03年增加4,94.915.60元,增长16.58%。
主营业务分行业、产品、地区经营状况如下：
（1）分行业经营情况
（单位：人民币元）
主营业务收入 主营业务成本 毛利率
专用设备制造业 475,995,387.08 359,226,095,47 24.53%
其中:关联交易 8,639,064,96 6,943,568.72 19.63%
关联交易的定价原则 公司与各关联企业发生的关联业务往来全部采用市场定价原则
专用设备制造业 主营业务收入比上年 主营业务在本比上年
增减（±） 增减（±）
108,584,769.09 93,437,158.63
其中:关联交易 - -
关联交易的定价原则 公司与各关联企业发生的关联业务往来全部采用市场定价原则
?
专用设备制造业 毛利率比上年增减（±）
其中:关联交易 下降3.13个百分点
关联交易的定价原则 公司与各关联企业发生的关联业务往来全部采用市场定价原则
注：上述关联交易系公司向上海百福中捷工业机械有限公司销售产品。公司一般销
售的营业费用占主营业务收入5%左右，与百福中捷的销售不存在相关营业费用，剔除此
因素，关联交易的毛利率与公司主营业怍入毛利率持平。
（2）分产品经营情况
(单位:人民币)
主营业务收入 主营业务成本 毛利
分
产品 475,995,387.08 359,226,095.47 24.53%
平缝
机 253,530,677.48 195,396,866.76 22.93%
曲折疑缝机 38,623,857,34 22,743,350.35 41.12%
包缝机 75,511,700.79 54,022,947.27 24.46%
绷缝机 13,295,627.20 9,646,532,40 27.45%
特种机 14,940,164.25 10,484,734.95 29.82%
其他 80,093,360.02 66,931,663.74 16.43%
其中:关联交易 8,639,064.96 6,943.568.72 19.43%
关联交易的定价原则 公司与各关联企业发生的关联业务往来全部采用市场定价原则
主营业务收入比上年增减（±） 主营业务成本比上年增减（±）
分产品 108,584,769.09? 93,437,158.63
平缝机 46,804,548.45 44,350,966.37
曲折疑缝机 6,576,995.22 6,183,936.98
包缝机 18,397,291.41 13,399,940.56
绷缝机 2,487,215.95 2,643,083.03
特种机 12,773,881.79 9,042,178,81
其他 21,544,836.27 17,817,052.88
其中:关联交易 - -
关联交易的定价原则 公司与各关联企业发生的关联业务往来全部采用市场定价原则
毛利率比上年增减（±）
分产品 下降3.13个百分点
平缝机 下降4个百分点
曲折疑缝机 下降7.21个百分点
包缝机 下降0.42个百分点
绷缝机 下降7.76个百分点
特种机 下降3.59个百分点
其他 下降0.31个百分点
其中:关联交易 -
关联交易的定价原则 公司与各关联企业发生的关联业务往来全部采用市场定价原则
(3)分地区经营情况
(单位:人民币)
地区 主营业收入 主营业收入比上年增减(±)
国内市场 365,506,192.15 103,627,217.96
国际市场 110,489,194.93 4,957,551.13
3、报告期内，公司主营业务或其结构，主营业务盈利能力较前一报告期末发生较
大变化。
（三）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩
1、江苏中屹缝纫机有限公司（下简称“中屹公司”），2004年8月9日在苏州市吴
江工商行政管理局登记注册，注册号：3205842184234,法定代表人徐仁舜，注册资本
人民币1,000万元，主要业务为工业厚料机的开发、生产、销售。
2004年11月29日，公司第二届董事会第三次临时会议表决通过了《关于增资控股子
公司江苏中屹缝纫机有限公司的议案》，由公司对中屹公司增加出资人民币770万元，
新增股东徐仁舜出资人民币230万元。增资完成后，中屹公司注册资本将变更为人民币
2000万元。详情参见2004年12月1日刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)的《中捷缝纫机股份有限公司第二届董事会
第三次临时会议决议公告》。截止本报出具日，中屹公司增资的工商变更手续仍在办理
中。
本公司持有中屹公司77%的股权。
经上海立信长江会计师事务审计，中屹公司2004年实现主营业务收入5,612,574
.98元,实现净利润-488,843.87元;截止2004年12月31日,总资产34,262,303.07元,总负
责24,751,146.94元,净资产9,511,156.13元。
2、上海中捷缝机有限司（以下简称“上海中捷”）1996年5月22日在上海市浦东新
区工商行政管理局登记注册，注册证号3101151014427,法定代表人蔡开坚，注册资本
人民币300万元，主营缝纫设备及其附件的生产和销售。
本公司持有上海中捷53.3%的股仅。
经上海立信长江会计师事务所审计，上海中捷2004年实现主营业收入22,374,97
9.76元,实现净利润2,081,308.71元:截止2004年12月31日,总资立11,065,005.57元,总
负债3,796,917.98元,净资产7,268,137.59元。
3、台州中捷进出口有限公司，（以下简称“进出口公司”）2001年3月21日在玉环
县工商行政管理局注册登记，注册号331021108227,法定代表人蔡开坚，注册资本人民
币500万元，主营业务为自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
本公司持有进出口公司90%的股权。
经上海立信长江会计师事务所审计，进出口公司2004年没有主营业务收入，净利润
-12,856.49元;截止2004年12月31日,总资产4,975,059.52元,无负债,净资产4,975,05
9.52元。
4、玉环中捷星海广告有限公司（以下简称中捷广告）2002年6月12日在玉环县工商
行政管理局登记注册,注册号：3310211300027,法定代表人薛旭青，注册资本60万元，
主营设计、制作、发布、代理国内各类广告业务。
2004年11月30日，公司将所持中捷广告公司51%的股权转让给中捷控股集团有限公
司，上海立信长江会计师事务所对中捷广告2004年11月30日财务报表进行了审计：200
4年1-11月，中捷广告实现主营业务收入837,247.70元,实现净利润-15,948.08元；截
止2004年11月30日，总资产1,693,625.35元,总负债1,693,625.35元,总负债875,819
.71元,净资产817,805.64元。
5、上海百福中捷工汪机械有限公司（以下简称“百福中捷”）2004年5月18日在上
海市工商行政管理局浦东新区分局登记注册，注册号：企合沪浦总字第318262（浦东）
，法定代表人Massimo Mare，注册资本300万元欧元，主营生产组装各类工业缝纫机及
相关零配件。
本公司持有百福中捷40%股权。
经上海立信长江会计师事务所审计，百福中捷2004年实现主营业务收入22,236,
309.69元，实现净利润-1,132,049.14元:截止2004年12月31日,总资产44,710,290.3
6元,总负债15,996,539.50元,净资产28,713,750.86元。
公司不存在来源于单个控股或参股公司的收益对公司净利润影响达10%以上的情况
。
（四）主要供应商和客户情况
单位:人民币元
前五名供应商采金额合计 71,427,633.16 占本年度采购总额比例 18.16%
前五名销售客户销售金额合计 176,595,995.05 占本年度销售总额比例 37.10%
(五)经营中出现的问题与困难及解决方案
1、2004年度，主要原材料生铁、钢材、煤炭等市场价格上涨，引起公司产品成本
上升，导致公司毛利率下降。
解决方案：在确保质量前提下，多方寻找货源，扩大采购渠道，降低采购成本。同
时，合理控制采购量，理顺内部物流环节。大力宣扬勤俭节约的优良传统，杜构各种铺
张浪费现象。
2、由于市场竞争异常激烈，对公司销售政策调整，对部分低档产品实行降价促销
，影响毛利率下降。
解决方案：进一步扩张和完善销网络建设，维持与各级代理商之间的长久的友好合
作关系。加速技改投入，加大新品研发力度，为公司创造新的盈利增长点。
3、报告期内，公司发行股票，募集资金到位后，资产规范迅速扩大，导致净资产
收益率下降。
解决方案：公司一方面致力于现有产品生产潜力的挖掘和新市场的开发，努力提高
现有业务的盈利能力：另一方面加强募集资金投资项目的建设，及时投入、严格管理，
保证各项目建设的顺利进行，使各项目尽早投产并达到预期的盈利水平，从而使公司的
净资产收益率得以稳步回升。
（六）报告期内投资情况
1、募集资金投资情况
公司于2004年6月30日公开发行2600万股人民币普通股（A股），发行价格每股人民
币9.93元，募集资金总额人民币258,180,000.00元，扣除发行费后实际募集资金净额
人民币240,380,000.00元。于2004年7月7日至公司账户，经上海立信长江会计师事务
所有限公司验证并出具（信长会师报字[2004]11123号）验资报告。
截止2004年12月31日，使用募集资金人民币85,213,077.97元,募集资金本息余额
人民币155,173,210.93元,存放于专用帐户中.
单位:万元
项目名称 是否变更项目 实际投入金额 项目计划进度
8万台无油润滑电子控制 否 2,777.72 募集资金到位后分两
高速平缝机技改项目 阶段18个月内完工
年产6000台电子控制
高速套结机技改项目 否 1,006.44 募集资金到位后分两
阶段24个月内完工
铸造技改项目 否 2,959.00 募集资金到位后分两
阶段12个月内完工
ZJ2290型电子高速曲 募集资金到位后分两
拆缝机技改项目 否 阶段12个月内完工
ZJ842-D3双针自动剪线 募集资金到位后分两
机针送料机技改项目 否 阶段12个月内完工
合计 - 8,716.60 -
未达到计划制度和预
计收益的说明(分具体项目) 无
变更原因及变更程序
说明(分具体项目) 无
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 无
募集资金项目 募集资金到位前,公司运用自有资金先期投入《产年8万台无油润滑
先期投入情况 电子控制高速平缝机技改项目》人民币20,329,197.96元、6000
台电子控制高速套结机技改项目》人民币4,783,742.85元、《造?
技改项目》人民币29,590,000.00元、ZJ2290型电子高速曲折缝机
技改项目》人民币8,135,521.63元和《ZJ842-D3双针自动线机针
送料平缝机技改项目》人民币5,178,101.54元.2004年7月28日,公
司第一届董事会第九次会议经审议,同意从募集资金专用账户划拨
68,016,563.98元至公司一般存款账户,用于补充公司先期投入的自
有资金合计68,016,563.98元。
募集资金其他 募集资金到位后，公司使用自有资金投入募集资金项目人民币6.977,
使用情况 509.27元,经公司第二届董事会第二次会议表决通过,同意从募集资金
专用账户提取等额资金弥补公司投入募集资金项目的自有资金,其中:
人民币5,024,616.16元于2004年12月31日前补充,其作人民币
1,952,892.78元拟于2005年3月23日前补充。
会计师事务所对募集
资金年度专项审核的
结论性的意见 上海立信长江会计师事务所有限公司审核公司董事会出具的《
于募集资金年度使用情况的专项情况》后，出具信长会师报字
（2005）第10560号专项审核报告，认为公司董事会《关于募集
资金年度使用情况的专项说明）中关于募集资金使用情况的披
露与实际使用情况相符。
项目名称 目前完工程度 是否符合计划进度 预计收益 ?
8万台无油润滑电子控制 购进部分
生产设备 是 5,085
高速平缝机技改项目
年产6000台电子控制
高速套结机技改项目 购进部分
生产设备 是 1,032
铸造技改项目 已竣工投产 是 983
ZJ2290型电子高速曲 购进部分
拆缝机技改项 生产设备 是 1,958
ZJ842-D3双针自动剪线 购进部分
机针送料机技改项目 生产设备 是 1,108
合计 - 10,166
未达到计划制度和预
计收益的说明(分具体项目) 无
变更原因及变更程序
说明(分具体项目) 无
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 无
先期投入情况 募集资金到位前,公司运用自有资金先期投入《产年8万台无油润滑
电子控制高速平缝机技改项目》人民币20,329,197.96元、6000
台电子控制高速套结机技改项目》人民币4,783,742.85元、《?
造技改项目》人民币29,590,000.00元、ZJ2290型电子高速曲折
缝机技改项目》人民币8,135,521.63元和《ZJ842-D3双针自动?
线机针送料平缝机技改项目》人民币5,178,101.54元.2004年7月
28日,公司第一届董事会第九次会议经审议,同意从募集资金专用账
户划拨68,016,563.98元至公司一般存款账户,用于补充公司先期投
入的自有资金合计68,016,563.98元。
募集资金其他 募集资金到位后，公司使用自有资金投入募集资金项目人民币
使用情况 6.977509.27元,经公司第二届董事会第二次会议表决通过,同意
从募集资金专用账户提取等额资金弥补公司投入募集资金项目的
自有资金,其中:人民币5,024,616.16元于2004年12月31日前补充,
其作人民币1,952,892.78元拟于2005年3月23日前补充。
会计师事务所对募集
资金年度专项审核的
结论性的意见 上海立信长江会计师事务所有限公司审核公司董事会出具的《
于募集资金年度使用情况的专项情况》后，出具信长会师报字
（2005）第10560号专项审核报告，认为公司董事会《关于募集
资金年度使用情况的专项说明）中关于募集资金使用情况的披
露与实际使用情况相符。
项目名称 已实现的收益 是否符合预计收益
8万台无油润滑电子控制
34.39 是
高速平缝机技改项目
年产6000台电子控制
高速套结机技改项目
265.70 是
铸造技改项目 148.52 是
ZJ2290型电子高速曲
拆缝机技改项目 - 是
ZJ842-D3双针自动剪线
机针送料机技改项目 - 是
合计 448.61 -
未达到计划制度和预
计收益的说明(分具体项目 无
变更原因及变更程序
说明(分具体项目) 无
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 无
先期投入情况 募集资金到位前,公司运用自有资金先期投入《产年8万台无油润滑
电子控制高速平缝机技改项目》人民币20,329,197.96元、6000
台电子控制高速套结机技改项目》人民币4,783,742.85元、《
造技改项目》人民币29,590,000.00元、ZJ2290型电子高速曲折
缝机技改项目》人民币8,135,521.63元和《ZJ842-D3双针自动
线机针送料平缝机技改项目》人民币5,178,101.54元.2004年7月
28日,公司第一届董事会第九次会议经审议,同意从募集资金专用账
户划拨68,016,563.98元至公司一般存款账户,用于补充公司先期投
入的自有资金合计68,016,563.98元。
募集资金其他 募集资金到位后，公司使用自有资金投入募集资金项目人民币6.977
使用情况 509.27元,经公司第二届董事会第二次会议表决通过,同意从募集资金
专用账户提取等额资金弥补公司投入募集资金项目的自有资金,其中:
人民币5,024,616.16元于2004年12月31日前补充,其作人民币,
1,952,892.78元拟于2005年3月23日前补充。
会计师事务所对募集
资金年度专项审核的
结论性的意见 上海立信长江会计师事务所有限公司审核公司董事会出具的《
于募集资金年度使用情况的专项情况》后，出具信长会师报字
（2005）第10560号专项审核报告，认为公司董事会《关于募集
资金年度使用情况的专项说明）中关于募集资金使用情况的披
露与实际使用情况相符。
2、报告期内公司非募集资金重大投资情况
（1）报告期内，公司出资120万欧元（折合人民币11,938,320.00元)与德国百福
股份有限公司合资设立上海百福中捷机械工业有限公司，目前该公司已进入正常营运状
态。
公司第一届董事会第七次会议审议通过了该项对外投资议案，公司在《首次公开发
行股票说明书》及《公司2004半年度报告》中对此投资事项做出过说明。
经上海立信长江会计师事务所审计，百福中捷2004年实现主营业收入22,236,30
9.69元,实现净利润-1,132,049.14元。
（2）报告期内，公司出资人民币770万元与自然人赵铁军、刘淼、冯庆甫、孙树汉
投资设立江苏中屹缝纫机有限公司。
公司第一届董事会第九次会议审议通过了该项对外投资议案。详情参见，2004年7
月30日刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.c
ninfo.com.cn)的《中捷缝纫机股份有限公司第一届董事会第九次会议决议公告暨召开
2004年第二次临时股东大会的通知》
经上海立信长江会计师事务所审计，中屹公司2004年度实现主营业收入5,612,5
74.98万元,实现净利润-488,843.87万元。
（七）公司财务状况及经营结果
单位：人民币元
项目 2004年12月31日 2003年12月13日 同比增减（%）
总资产 931,875,922.64 465,559,153.88 100.16
股东权益 404, 309,122.75 129,176,459.00 212.99
2004年 2003年 同比增减(%)
主营业务利润 115,778,226.38 100,903,755.47 14.74
净利润 34,752,663.75 29,809,748.15 16.58
现金及现金等价
物增加额 323,778,420.46 28,146,643.24 1000.50
变动原因:
1、报告期末，总资产比去年同期增加466,316,768.76元,主要原因为:1)生产经
营规模扩大,负债总额增加188,435,086.67元:2)发行股票,股东投资增加240,380,000.
00元:3)本期新增净利润34,752,663.75元.
2、报告期末，股东权益比去年同期增加275,132,663.72元,主要原因为:1)2004
年6月30日,公司溢价发行2600元股人民币普通股(A股),募集资金净额24,038万元:2)本
期新增净利润34,752,663.75元。
3、报告期末，公司主营业务利润比去年同期增加14,874,510.91元,增长14.74%
,主要为公司本期主营业收入较2003年增长108,584,769.09元,增长29.55%。主营业务利
润增长小于主营业务收入增长幅度，是因为：1）市场原因导致生铁、废钢等主要原材
料本上涨；2）销售政策调整，低档产品销售价格下降。
4、报告期末，公司实现利润34.752,663.75元,比上年增长4,942,915.60元,增长比
例16.58%,增长的主要原因为主营业务收入的增长.增幅小于主营业收入增幅的主要原因
为:1)原材料价格上涨,主营业务成本增幅较大;2)根据第一届董事会第八次会议表决通
过,对账龄一年内应收款按期末余额5%计提坏账准备,使本年度坏账准备增加6,054,063
.03元.
5、现金及现金等价物变化原因：1）发行股票，募集资金25,818万元。2）随着生
产规模扩大，银行借款相应增加。
公司生产经营环境以及宏观政策、法律、法规没有重大变化的情况。
（八）2005年度的经营计划
1、2005年公司将加快募集资金项目实施进度，尽快实现收益，提升公司盈利水平
。
2、2005年公司将进一步加大技术研发投入，做好新产品研究与开发及技术引进工
作。
3、2005年公司将进一步扩展与完善营销网络建设，稳定、提高市场份额。
4、2005年公司将提升经营管理水平，改进内部激励机制，严格控制各项成本费用
支出。
5、加强对控股子公司的管理力度，使公司获得更大的投资回报。
6、进一步完善公司法人治理，规范公司运作，促进公司持续、健康、稳定的发展
。真实、准确、及时地做好信息披露工作，加强投资者关系的管理，与投资者进行充、
友好的沟通，使投资者更加详尽地了解公司的经营情况和发展动态，树立诚信、规范、
自律的上市公司的良好形象。
（九）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度，公司董事会共召开会议六次，具体内容如下：
（1）2004年3月20日，公司第一届董事会第八次会议在公司本部召开，应出席董事
9名，实际出席董事8名，与会董事经认真审议，表决通过了如下议案：
1）《公司2003年度报告》
2）《公司2003年度董事会工作报告》
3）《公司2003年度总经理工作报告》
4）《公司2004年度财务决算报告》
5）《公司2004年度财务预算报告》
6）《公司2004年度投资计划》
7）《关于设立中捷缝纫机股份有限公司特种机分公司的议案》
8）《关于公司公开发行股票滚存利润分配政策的预案》
9）《关于变更公司坏账准备计提比例的议案》
10）《关于公司募集资金项目投向的议案》
11）《公司募集资金使用管理办法》
12）《关于召开公司2003年度股东大会的通知》
（2）2004年7月28日，公司第一届董事会第九次会议在公司本部会议室召开，应出
席董事9名，实际出席董事8名，与会董事经认真审议，表决通过了如下议案：
1）《关于投资组建江苏中屹缝纫机有限公司的议案》
2）《关于增加公司注册资本的议案》
3）《关于变更公司经营范围的议案》
4）《关于修改公司章程的议案》
5）《关于修改股东大会议事规则的议案》
6）《关于修改董事会议事规则的议案》
7）《关于要求股东大会授权董事会办理变更登记相关事宜的议案》
8）《关于董事会换届选举及公司第二届董事会成员候选人名单的议案》
9）《关于独立董事提名人声明的议案》
10）《关于公司第二届监事会股东代表监事候选人名单的议案》
11）《关于公司募集资金管理和运用的议案》
12）《关于公司为玉环县交通投资集团有限公司提供担保的议案》
13）《关于聘任会计师事务所的议案》
14）《关于召开公司2004年第二次临时股东大会的通知》
本次会议相关公告刊登在2004年7月30日的《证券时报》、《中国证券报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上。
（3）2004年8月17日，公司第一届董事会第十次临时会议在公司本部会议室召开，
应出席董事9名，实际出席董事8名，与会董事会经认真审议，表决通过了如下议案：
1）《公司2004年半年度报告及其摘要》
2）《关于修改公司组织机构设置方案的议案》
3）《关于江苏中屹缝纫机有限公司收购资产的议案》
4）《投资者关系管理办法》
本次会议相关公告刊登2004年8月19日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海
证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上。
（4）2004年8月30日，公司第二届董事会第一次会议在公司本部会议室召开，应出
席董
事9名,实际出席董事9名,与会董事经认真审议,表决通过了如下方案：
1）《关于选举蔡开坚为公司董事长的议案》
2）《关于选举李瑞元为公司副董事长的议案》
3）《关于聘任李瑞元为公司总经理的议案》
4）《关于聘任单升元为公司董事会秘书的议案》
5）《关于聘任徐仁舜为公司副总经理的议案》
6）《关于聘任蔡开善为公司副总经理的议案》
7）《关于聘任汪明健为公司副总经理的议案》
8）《关于聘任单升元为公司财务总监的议案》
9）《关于聘任Friedrich.Schwarzer为公司技术总监的议案》
10）《关于聘任姚米娜为公司证券事务代表的议案》
本次会议相关公告刊登在2004年8月31日的《证券时报》、《中国证券报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网（www.coninfo.com.cn)上。
（5）2004年10月25日,公司第二届董事会第二会议在公司本部会议室召开,应出席
董事9名,实际出席董事9名,与会董事经认真审议,表决通过了如下方案：
1）《公司2004年第三季度报告》
2）《关于修订总经理工作细则的议案》
3）《关于与光大证券签署委托代办股份转让协议书的议案》
4）《关于董事及高管人员薪酬的议案》
5）《关于江苏中屹缝纫机有限公司收购资产的议案》
本次会议相关公告刊登在2004年10月26日的《证券时报》、《中国证券报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网（www.coninfo.com.cn)上。
6）2004年11月29日,公司第二届董事会第三临时会议在上海浦东碧云钻石酒店公寓
会议厅召开,全体董事出席了会议,与会董经认真审议,表决通过了如下议案：
1）《关于增资控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司的议案》
2）《关于与江苏中屹缝纫机有限公司关联交易的议案》
3）《关于与上海中捷缝纫机有限公司关联交易的议案》
4）《关于上海百福中捷工业机械有限公司关联交易的议案》
5）《关于与浇灌桑耐丽铜业有限公司关联交易的议案》
6）《关于建立内部审计机构的议案》
7）《关于修改公司股东大会议事规则的议案》
8）《关于修改公司董事会议事规则的议案》
9）《关于修改公司对外担保管理办法的议案》
10）《关于修改公司对外投资管理办法的议案》
11）《关于修改公司总经理工作细则的议案》
12）《关于授权部经理签署2005年度经济合同的议案》
本次会议相关公告刊登在2004年12月1日的《证券时报》、《中国证券报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网（www.coninfo.com.cn)上。
2、董事会 对股东大会决议的执行情况
报告期内公司共召开股东大会三次,董事会严格按照《公司法》等法律法规和《公
司章程》的规定履行职责,认真尽责的执行股东大会的各项决议。
2004年3月20日,公司2003年度股东大会表决通过了《关于公司公开发行股票前滚存
利润分配政策的预案》：公司公开发行股票前一年未和发行当年经审计的累计未分配利
润归新老股东共同享有。公司2003年度未过行利润分配,也未进行转配、增发。
2004年8月30日,公司2004年第二次临时股东大会授权董事会负责办理公司工商变更
登记事宜：包括但不限于变更公司注册资本为人民币8600万元,变更公司性质为中外合
资股份有限公司,公司经营范围增加“缝纫机铸件制造”。报告期内,上述工商变更登记
已理完毕。
（十）2004年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经上海立信长江会计师事务所有限公司审计,公司 2004年度实现净利润34,752,6
63.75,加上年初未分配利润58,465,356.53元和其他转入17,882.16元,可供分配的利润
为93,235,902.44元；按净利润的10%提取法定盈余公积金3,655,470.40元,提取5%法定
公益金1,827,735.20元,用于股东分配的利润为87,752,696.84元。
公司第二届董事会第五次会议经审议,同意“以2004年年未公司总股本8,600万股为
基数,以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增6股。同时,向全体股股东每10
股派现金股利3元（含税）,共计2,580万元。”转增后公司总股本由8,600万股增加到1
3,760万股,公司资本公积金由214,504,016.50元减为162,904,016.50元。公司剩余未分
配利润61,952,696.84元滚存至下一年度。
本次利润分配及公积金转增股本预案尚须提交2004年度股东大会审议批准后实施。
（十一）其他需要披露的事项
1、报告期内公司选定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资
讯网（www.coninfo.com.cn)络为指定信息披露的报刊和网站,并在2005年度继续作为公
司信息披露的报刊。
2、报告期内公司未发生“证监发[2003]56号文”《关于规范上市公司与关联资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》涉及的违规担保事项,也未发生违规与关联
方资金往来的行为。
3、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金及时对外担保情况的专项意
见：
中捷缝纫机股份有限公司董事会：
我们接受贵公司的委托,对贵公司与年报审计相关的截止2004年12月31日的控股股
东及关联方占用公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员
会和国有资金占用及对外担保情况的全部材料,包括原始合同或协议等资料或副本资料
、会计凭证与帐薄记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的
责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》（2003－56号）的规定,对公司与关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调
查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中,我们实施了查阅有关资料、会计凭证
、核对会计帐薄记录等我们认为必要的核查程序。
现将审核情况说明如下:
一、截止2004年12月31日,关联方占用资金情况：
（一）大股东占用资金资金情况：
大股东无占用资金情况。
（二）大股东的子公司及其他关联方占用资金情况：
其它关联方资金占用本年年未较年初未增加,但本年度贵公司与其他关联方的资金
拆借未经董事会批准,具体详见附表一。
（三）投资比例在50%或50%以下被投资单位占用资金情况：
投资比例在50%或50%以下被投资单位年初占用公司资金为0万元,年未占用公司资金
为人民币397.49万元,年未比年初增加：人民币397.49万元,具体内容详见附表二。
（四）公司的控股子公司及合并范围内公司相互占用资金情况：
公司的控投子公司及合并范围内公司年初相互占用资金为人民币271.45万元（其中
,已作全并抵销人民币790.39万元）,年未经年初增加人民币18.94万元,增加比例为191
.17%,具体内容详见附表三。
二、担保情况如下：
公司及合并范围内的控股子公司无违规担保情况。
上海立信长江会计师事务所有限公司
二00五年三月十三日
4、公司独立董事关联方资金往来和对外担保发表的独立意见：
根据中国证监会（证监发[2003]56）号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,作为中捷缝纫机股份有限公司（以下简称
“公司”）的独立董事,我们本着认真负责、实事求是的态度,对公司与关联方资金往来
和对外担保情况进行了认真的了解和查验,并就此发表如下独立意见：
（1）截止2004年12月31日,公司与关联方的资金往来能够严格遵守（证监发[2003
]56）号文的规定,关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来,且规模受到
严格控制,不存在与（证监发[2003]56）号文规定相违背的情形。
（2）本年度,公司没有为控股股东、持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位
或个人提供担保,没有发生与中国证监会（证监发[2003]56）号文件规定相违背的担保
事项。截止2004年12月31日,公司无对外担保余额。
5、投资者关系管理的具体情况
公司第一届董事会第十次会议审议通过了《投资者关系管理办法》,并指定董事会
秘书担任投资者关系管理负责人,负责组织投资者关系的日常管理工作；对公司网站进
行改版,增设了投资者关系管理栏目,及时披露相关信息,建立与投资者网上沟通平台；
参加深圳证券交易主办的中小企业扳上市公司投资都接待日活动,认真解答投资者提问
；热情接待投资者来公司实地参观访问等一系列活动。公司的投资者关系管理咨询电话
、电子信箱以及公司网站中投资者关系管理平台均有专人负责,最大限度地保证投资者
与公司信息交流的畅通。
6、内部审计制度的建立和具体执行情况
2004年11月24日,公司第二届董事会第三次临时会议经审议通过了《关于建立内部
审计机构的议案》；2005年1月10日,公司第二届董事会第四边次会议审议通过了《内部
审计制度》,同时聘任邓新平先生担任内部审计机构负责人。公司2005年1月24日公告的
《2004年度业绩快报》系经公司内部审计机构审计。
八、监事会报告
（一）监事会会议情况
报告期内,公司监事会共召开会议5次,具体情况如下：
1、2004年3月20日,公司第一届监事会第五次会议在公司本部会议室召开,应出席监
事3人,实际出席监事3人,与会监事经认真审议,表决通过了如下议案：
1）《公司2003年度报告》
2）《公司2003年度董事会工作报告》
3）《公司2003年度总经理工作报告》
4）《公司2003年度监事会工作报告》
5）《公司2003年度关联交易的报告》
2、2004年8月17日,公司第一届监事会第六次会议在公司本部会议室召开,应出席监
事3人,实际出席临事2人,与会监事经认真审议,表决通过了如下议案：
《公司2004年半年度报告及其摘要》
3、2004年8月30日,公司第二届监事会第一次会议在公司本部会议室召开,应出席监
事3人,实际出席监事3人,与会监事经认真审议,表决通过了如下议案：
《关于选举金启祝先生为公司监事会主席的议案》
4、2004年8月30日,公司第二届监事会第二次会议在公司本部会议室召开,应出席监
事3人,实际出席监事3人,与会监事经认真审议,表决通过了如下议案：
1）《公司2004年第三委度报告》
2）《关于监事薪酬的议案》
5、2004年11月29日,公司第二届监事会第三次会议在上海浦东碧云路碧云钻石酒店
公寓会议厅召开,应出席监事3人,实际出席监事3人,与会监事经认真审议,表决通过了如
下议案：
1）《关于与江苏中屹缝纫机有限公司关联交易的议案》
2）《关于与上海中捷缝纫机有限公司关联交易的议案》
3）《关于与上海百福中捷工业机械有限公司关联交易的议案》
4）《关于与浙江桑耐丽铜业有限公司关联交易的议案》
（二）监事会对2004年度有关事项发表的独立意见
1、公司依法运作情况
根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定,公司监事会对公司
2004年度股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项,董事会对股东大会决议的执行
情况,公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督,并列席
了股东大会和董事会会议。监事会认为：董事会能严格按照《公司法》、《上市公司治
理准则》、《公司章程》等规定规范运作,决策合理,工作负责,认真执行公司职务时能
够严格按照国家法律、法规、公司章程规定,履行职责,无违反法律、法规、《公司章程
》或损害公司利益的行为。
2检查公司财务情况
监事会对2004年度公司的财务状况、财务管理等过行了认真细致的监督、检查和审
核,认为：公司财务健全、财务运作规范、财务状况良好。上海立信长江会计师事务所
出具的标准无保留意见审计报告真实、公允地反映了公司2004年度的财务状况和经营成
果。
3、公司按照招股说明书承诺的投入项目使用募集资金,募集资金实际投入项目与承
诺投资项目基本一致。
4、公司控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司收购资产事项,交易价格合理,未损害
部分股东的权益或造成公司资产流失。
5、通过对公司2004年度发生的关联交易的监督、核查,监事会认为：公司发生的关
联交易价格公允,不存在损害公司和非关联股东利益的情形。
九、重要事项
（一）报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内,控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司为快速投入厚料机的生产经
营,收购了吴江市爱狮缝制设备厂部分生产用机器设备及苏州市海狮缝制有限公司厂房
,共计收购价格730万元。此收购事项已经公司第一届董事会第十次会议表决通过。
为进一步扩大江苏中屹缝纫机有限公司厚料机的生产规模,使其具备年产10万台厚
料机的生产能力,从而增加主营业务收和主营业务利润,公司第二收董事会第二次会议经
审议,同意中屹公司以1880万元的交易金额收购吴江市明德机械贸易有限公司房屋所有
权及土地使用权。详情参见2004年10月26日刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《
上海证券报》及巨潮资讯网（www.coninfo.com.cn)络的《中捷缝纫机股份有限公司董
事会关于控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司收购资产的公告》。
（三）公司关联交易事项
1、报告期内,公司向关联方玉环县仪器厂采购零配件,所涉及交易金额9,455,389.
83元,占公司当期采购总额的2.40%。公司2003年第一次临时股东大会审议通过了《关于
公司与玉环县仪器厂的关联交易》的议案,并签订了零件采财购合同,期限三年,到2006
年1月止。采购定价参照同类货物市场价格,关联交易价格公允。独立董事已就该关联交
易的公允性发表过意见。
2、报告期内,公司向关联方上海百福中捷机械工业有限公司销售工业缝纫机,所涉
交易金额8,639,064.96元,占公司当期主营业务收入1.81%,预计2005年度公司将向百福
中捷销售产品7000万元左右。此关联交易已经公司第二届董事会第四次会议用公司第二
届监事会第四次会议表决通过,尚需提交2004年度股东大会审议。详情参见2005年1月2
4日的刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.co
ninfo.com.cn)络的《中捷缝纫机股份有限公司董事会关于与上海百福中捷机械工业有
限公司关联交易的公告》。
独立董事、监事会意见：公司与百福中捷的关联交易定价依据产品成本价格,并参
考合理利润,关联交易价格公允2004年度向百福中捷销售产品8,639,064.96元的关联交
易公允,未发现有损害公司及非关联股东利益的情形。
保荐机构光大证券有限责任公司意见：（1）上述关联交易事项由独立董事签字认
可后作为议案经二届四次董事会和二届四次监事会审议表决通过,关联董事在相关议案
的审议中回避表决。上述关联交易事项尚须提交中捷股份下次股东大会审议表决。我公
司认为,上述决策过程符合中捷股份公司章程关于关联交易决策程序的规定。（2）中捷
股份与百福中捷的关联交易定价依据产品成本价格,并参考合理利润,关联交易价格公允
,未发现有损害公司及非关联股东利益的情形。（3）上述关联交易事项经股东大会表决
通过后,管理层应按照股东大会决议尽快与百福中捷签署相关协议。
3、报告期内,公司向控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司采购厚料机,所涉交易金
额3,190,638.07元,占公司当期采购总额的0.81%,双方就采购事项签订了《产品订购协
议》,期限到2006年12月31日止。
报告期内,公司向中屹公司销售工业缝纫机,所涉交易金额2,679,222.22元,占公司
当期主营业务收入的0.56%,双方就销售事项签订了《产品订购协议》,期限到2009年7月
30日止。
报告期内,公司还与中屹公司签订了《商标许可使用合同》,同意中屹公司无偿使用
公司注册“中捷”、“ZOJE”、“中屹”、“YOYEE”。
有关关联交易定价问题已经公司第二届董事会第三次临时会议表决通过。
独立董事、监事会意见：公司与中屹公司的关联交易定价依据产品成本价格,参考
合理利润,关联交易价格公允,没有损害公司及非关联股东的情形。公司采购中屹公司厚
料机,使用公司注册商标,增加了公司产品的品种和系列,扩大了公司市场点率,无偿使用
公司商标合理,未发现有损害公司及非关联股东利益的情形。
保荐机构光大证券有限责任公司意见：公司与中屹公司的关联交易价格公允,没损
害公司及非关联股东利益的情形。中屹公司无偿命使用公司商标合理,没有损害中捷股
份及非关联股东利益的情形。
上述关联交易经公司第二届董事会第五次会议表决通过,尚需提交2004年度股东大
会审议。
4、报告期内,公司控股子公司上海中捷缝纫机有限公司采购缝纫机,所涉交易金额
19,9741,409.10,占公司当期采购总额的5.08%,双方签订了《产品订购协议》,期限到2
005年12月31日止。
报告期内,公司向上海中捷销售机壳及零件,所涉及交易金额9,574,828.33元,占公
司当期主营业务收入的2.01%,双方签订了《产品麻风协议》,期限到2006年1月31日止。
有关关联交易定价问题已经公司第二届董事会第三次临时会议表决通过。
独立董事、监事会意见：公司向上海中捷采购缝纫机的关联交易定价依据产品成本
价格,参考合理利润,关联交易价格公允,没有损害公司及非关联股东利益的情形。公司
向上海中捷销售机壳及零件的关联交易定价依据产品成本价格,关联交易价格公允,没有
损害公司及非关联股东利益的情形。
保荐保荐机构光大证券有限责任公司意见：公司与上海中捷的关联交易价格公允,
没有损害中捷股份及非关联股东利益的情形。
上述关联交易经公司第二届董事会第五次会议表决通过,尚需提交2004年度股东大
会审议。
5、报告期内,公司与股东中捷控股集团有限公司（由浙江桑耐丽铜业有限公司变更
而来,以下简称中捷集团）签订了《厂房租赁合同》,期限到2007年10月1日。公司将位
于珠港镇陈屿陈北村面积10763平方米的厂房出租给中捷集团使用,参考周边厂房租赁价
格,确定租金为每平方米132/年,共涉交易金额142万元。本年度,收取中捷集团租金共计
985,218.66元,占公司当期其他业务利润的94.52%。
此项关联交易已经公司第二届董事会第三次临时会议表决通过。详情参见2004年1
2月1日刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.c
oninfo.com.cn)络的《中捷缝纫机股份有限公司第二届董事会第三次临时会议决议公告
》。
独立董事、监事会意见：租赁定价参照周边厂房的租赁价格,关联交易价格公允,未
发现有损害公司及非关联股东利益的情形。
保荐机构光大证券有限责任公司意见：租赁定价参照周边厂房的租赁价格,关联交
易价格公允,未发现有损害公司及非关联股东利益的情形。
6、关联方玉环县仪器厂向公司租赁厂房。本年度向公司支付租金11,863.20元,占
公司当期其他业务利润的1.14%。
公司与玉环县仪器厂房屋租赁的关联交易经公司 2003年第一次临时股东大会审议
通过,独立董事已就该关联交易的公允性发表过意见。
7、董事副总经理徐仁舜先生出资230万元购买公司控股子公司江苏中屹缝纫机有限
公司11.5%的股权,关联交易定价参照交易前月未每元资本净资产额。
此关联交易已经公司第二届董事会第三次临时会议表决通过。详情参见2004年12月
1日刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.coni
nfo.com.cn)络的《中捷缝纫机股份有限公司第二届董事会第三次临时会议决议公告》
。
独立董事、监事会意见：董事、副总经理徐仁舜先生拟增资江苏中屹缝纫机有限公
司,定价参照该公司2004年10月31日的每元资本净资产额,关联交易价格公允,未发现有
损害公司及非关联股东利益的情形。
保荐机构光大证券有限责任公司意见：董事、副总经理徐仁舜先生拟增资江苏中屹
缝纫机有限公司,定价参照该公司2004年10月31日的每元资本净资产额,关联交易价格公
允,未发现有损害公司及非关联股东利益的情形。
8、报告期内,公司控股子公司玉环中捷星海广告有限公司为关联方中捷控股集团有
限公司提供广告设计制作服务,收取劳务费用共计10,743.00元。
2004年10月,公司与中捷控股集团有限公司（简称中捷集团）签订《股权转让合同
》,约定以人民币39.44万元将公司所持51%的玉环中捷星海广告有限公司股权转让给中
捷集团,转让价格参照广告公司9月未每元资本净资产额。此项关联交易经总经理办公会
议讨论通过。
股权转让后,广告公司为公司提供广告设计制作服务,收取劳务费用共计170,059.0
0元。
（四）对外担保事项
1、报告期内公司无新增对外担保事项发生。公司第一届董事会第七次会议审议通
过了《关于为台州市大唐机电贸易有限公司提供担保的议案》,担保期限一年,至2004年
7月20日止,担保金额不超过人民币600万元。公司已相应采取了反担保措施。此次会议
还通过了《关于为玉环县交通投资集团有限公司提供担保的议案》,担保期限一年,到2
004年11月18日止,担保金额不超过人民币800万元。公司已相应采取了反担保措施。截
止2004年12月31日,上述担保均已经解除。
报告期内,公司没有为控股子公司提供担保。
报告期未,公司无对外担保余额。
2、2004年8月30日,公司2004年第二次临时股东大会表决通过了《关于公司为玉环
县交通投资集团有限公司提供担保的议案》。拟为玉环县交通投资集团有限公司（非公
司关联方）提供金额不超人民币5,000万元,担保期限一年。报告期内,公司没有实施该
项担保。
（五）其他重大合同及履行情况
1、报告期内,公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内公司未发生委托现金资产管理事项,也无以前委托现金资产管理事项。
（六）公司或持股5%以上股东承诺事项
1、报告期内,公司股票成功发行并上市,公司向深圳证券交易所承诺与具有从事代
办股份转让主办券商业务资格的证券公司签订《委托代办股份转让协议》、建立内部审
计制度和完成工商注册变更登记等承诺,上述承诺事项均在报告期内完成。
2、公司承诺发行当年预期收益率过到同期银行存款利率,截止到2004年12月31日,
公司预期收益已超过同期银行存款利率。
3、公司持股5%以上的股东蔡开坚、蔡冰、玉环兴业服务有务有限公司、中捷控股
集团有限公司做出的《避免同业竞争的承诺函》均得到严格实施,没有出现同业竞争的
情况。
4、第一大股东蔡开坚先生承诺公司上市后一年内不转让其所持有的发起人股票,报
告期内蔡先生持股无变动。
（七）公司招聘会计师事务所情况
公司目前聘任审计机构为上海立信长江会计师事务所有限公司,该所已连续4年为公
司提供审计服务,公司第二届董事会第五次会议表决通过了续聘该所为公司2005年度审
计机构的议案。本年度审计费用为人民币40万元,公司尚未支付。
（八）其他事项
1、报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会行政处罚、通报批评、
证券交易所公开谴责的情形。
2、报告期内信息披露情况
披露时间 披露内容
2004年6月25日 招股说明书摘
2004年6月28日 发行公告
2004年7月9日 上市公告
2004年7月30日 第一届董事会第九次会议决议公告暨召开2004年
第二次临时股东大会的通知
2004年7月30日 为玉环县交通投资集团有限公司提供担保的公告
2004年7月30日 独立董事提名人声明公告
2004年8月17日 关于遭受强台风袭击的公告
2004年8月19日 第一届董事会第十次临时会议决议公告
2004年8月19日 2004年半年度报告摘要
2004年8月31日 2004年第二次临时股东大会决议公告
2004年8月31日 第二届董事会第一次会议决议公告
2004年8月31日 第二届监事会第一次会议决议公告
2004年10月26日 第二届董事会第二次会议决议公告
2004年10月26日 第二届监事会第二次会议决议公告
2004年10月26日 2004年第三委度报告
2004年10月26日 关于控股子公司江苏中屹缝纫机服限公司收
购资产的公告
2004年12月1日 第二届董事会第三次临时会议决议公告
2004年12月18日 关于与保荐机构签订保荐协议之补充协议的
公告
披露时间 披露报纸
2004年6月25日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年6月28日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年7月9日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年7月30日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年7月30日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年7月30日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年8月17日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年8月19日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年8月19日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年8月31日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年8月31日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年8月31日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年10月26日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年10月26日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年10月26日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年10月26日
证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年12月1日 证券时报、中国证券报、上海证券报
2004年12月18日
证券时报、中国证券报、上海证券报
十、财务报告
1、审计报告
信长会师报字（2005）第10553号
中捷缝纫机股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中捷缝纫机有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12月31日的
资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并的利润分配表,以及2004年度现金流
量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任
是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以全理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据,评价管理当局在编制量体裁会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及
评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务关冲以及2004年度的经营成
果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师
有限公司?? 孟荣芳
孙冰
中国·上海 二00五年三月二十三日
2、会计报表
合并资产负债表
会企年01表
编制单位：中捷缝纫机股份有限公司 2004年12月31日 金
额单位：元
资产 附注五
流动资产：
货币资金 （一）
短期投资 （二）
应收票据 （三）
应收股利
应收利息
应收账款 （五）
其他应收款 （六）
预付帐款 （七）
应收补贴款 （四）
存货 （八）
待摊费用 （九）
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
长期股权投资 （十）
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差（贷差以“-”号表示,合并报表填列）
固定资产：
固定资产原价 （十一）
减：累计折旧 （十一）
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 （十二）
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产
无形资产 （十三）
长期待摊费用 （十四）
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
资产 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 83,849,948.19
短期投资 2,000,000.00
应收票据 50,783,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 75,526,347.37
其他应收款 1,801,326.61
预付帐款 1,264,380.01
应收补贴款 2,558,765.31
存货 80,651,734.91
待摊费用 1,266,408.40
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 299,701,910.80
长期投资
长期股权投资 200,000.00
长期债权投资
长期投资合计 200,000.00
其中：合并价差（贷差以“-”号表示,合并报表填列）
固定资产：
固定资产原价 157,286,762.02
减：累计折旧 28,467,209.70
固定资产净值 128,819,552.32
减：固定资产减值准备
固定资产净额 128,819,552.32
工程物资
在建工程 36,396,131.82
固定资产清理
固定资产合计 165,215,684.14
无形资产及其他资产
无形资产 264,848.59
长期待摊费用 176,710.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 441,558.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计 465,559,153.88
资产 2004年12月31日
流动资产：
货币资金 380,056,273.01
短期投资
应收票据 31,432,245.40
应收股利
应收利息
应收账款 109,462,784.54
其他应收款 6,875,620.46
预付帐款 7,962,220.54
应收补贴款 676,876.19
存货 151,962,606.29
待摊费用 1,130,931.74
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 690,559,558.17
长期投资
长期股权投资 12,285,500.34
长期债权投资
长期投资合计 12,285,500.34
其中：合并价差（贷差以“-”号表示,合并报表填列）
固定资产：
固定资产原价 252,149,616.82
减：累计折旧 42,650,560.66
固定资产净值 209,499,054.16
减：固定资产减值准备
固定资产净额 209,499,054.16
工程物资
在建工程 19,221,428.33
固定资产清理
固定资产合计 228,720,482.49
无形资产及其他资产
无形资产 232,418.69
长期待摊费用 77,962.95
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 310,381.64
递延税项：
递延税款借项
资产总计 931,871,922.64
负债和股东权益 附注五
流动负债：
短期借款 （十五）
应付票据 （十六）
应会账款 （十七）
预收账款 （十八）
应付工资 （二十）
应付福利费
应付股利
应付利息
应交税金 （二十一）
其他应交款 （二十二）
其他应付款 （十九）
预提费用 （二十三）
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债 （二十四）
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 （二十五）
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税项贷项
负债合计
少数股东权益（合并报表填列）
股东权益：
股本 （二十六）
资本公积 （二十七）
盈余公积 （二十八）
其中：法定公益金
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 （二十九）
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计
负债和股东权益总计
负债和股东权益 2003年12月31日
流动负债：
短期借款 145,068,450.00
应付票据 74,200,000.00
应会账款 75,483,506.70
预收账款 764,918.12
应付工资 1,566,089.86
应付福利费 992,413.33
应付股利
应付利息
应交税金 7,508,059.41
其他应交款 1,348,778.42
其他应付款 5,747,249.41
预提费用 375,305.67
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 313,054,770.92
长期负债：
长期借款 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 20,000,000.00
递延税项
递延税项贷项
负债合计 333,054,770.92
少数股东权益（合并报表填列） 3,327,923.96
股东权益：
股本 60,000,000.00
资本公积 124,016.50
盈余公积 10,587,085.97
其中：法定公益金 3,529,028.66
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 58,465,356.53
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 129,176,459.00
负债和股东权益总计 465,559,153.88
负债和股东权益 2004年12月31日
流动负债：
短期借款 187,607,560.00
应付票据 165,000,000.00
应会账款 106,400,496.13
预收账款 2,244,043.70
应付工资 1,842,951.42
应付福利费 866,699.05
应付股利
应付利息
应交税金 3,820,389.33
其他应交款 1,335,294.83
其他应付款 6,797,773.93
预提费用 574,649.20
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 496,489,857.59
长期负债：
长期借款 25,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 25,000,000.00
递延税项
递延税项贷项
负债合计 521,489,857.59
少数股东权益（合并报表填列） 6,076,942.30
股东权益：
股本 86,000,000.00
资本公积 214,504,016.50
盈余公积 16,052,409.41
其中：法定公益金 5,350,803.14
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 87,752,696.84
其中：拟分配现金股利 25,800,000.00
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 404,309,122.75
负债和股东权益总计 931,875,922.64
法定代表人：蔡开坚 主管会计工作负责人：单升元 会计机构负责人
：唐为斌
现金流量表
会企年03表
2004年度 金额单位：元
编制单位：中捷缝纫机股份有限公司
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 482,262,091.11
收到的税费返还 3,808,940.96
收到的其他与经营活动有关的现金 59,311,399.03
经营活动现金流入小计 545,382,431.10
购买商品、接受劳务支付的现金 369,979,987.78
支付给职工以及为职工支付的现金 24,518,596.05
支付的各项税费 27,252,864.14
支付的其他与经营活动有关的现金 72,497,487.94
经营活动现金流出小计 494,248,935.91
经营活动现金流量净额 51,133,495.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3,134,489.02
取得投资收益所收到的现金 343,135.10
收置固定资产、无彩资产和其他长期资产所收回的现金 60,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,537,624.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53,159,513.07
投资所支付的现金 20,978,324.20
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出的小计 74,137,837.27
投资活动产生的现金流理净额 -70,600,213.15
项目 金额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 245,318,566.82
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 626,884,058.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 872,202,624.82
偿还债务所支付的现金 509,344,948.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,972,103.26
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 5,014,998.92
其中：子公司依法减资资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 529,332,050.18
筹资活动产生的现金流量净额 342,870,574.64
四、汇率变动对现金的影响 -54,009.96
五、现金及现金等价物净增加额 323,349,846.72
补充资料 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 34,473,395.27
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列）
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 6,959,178.85
固定资产折旧 14,343,429.33
无形资产推销 70,409.90
长期待摊费用摊销 71,600.04
待
摊费用减少（减：增加） 122,639.08
预提费用减少（减：减少） 36,612.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 71,698.85
固定资产报废损失
财务费用 15,026,113.22
投资损失（减：收益） -581,636.52
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -69,734,845.66
经营性应收项目的减少（减：增加） -85,282,707.01
经营性应付项目的增加（减：减少） 108,117,607.64
其他 27,440,000.00
经营活动产生的现金流量净额 51,133,495.19
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期未余额 372,667,971.98
减：现金的期初余额 49,318,125.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 323,349,846.72
法定代表人：蔡开坚 主管会计工作负责人：单升元 会计机构负责人：唐为斌
3、会计报表附注
中捷缝纫机股份有限公司
2004年度会计报表附注
一、公司简介：
中捷缝纫机股份有限公司（以下简称“公司”）前身系1985年4月由个人出资设立
的玉环县陈屿电子仪器厂。二00一年七月经批准改制为外商投资股份有限公司，公司股
票于二00四年七月在深圳证券交晚所上市交易。所属行业为专用设备制造类。公司经营
范围为缝纫机、缝纫机配件、缝纫机铸件制造，经营本企业自产机电产品、成套设备及
相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、
备品备件、零配件及相关技术的进口业务（国家核定公司经营商品除外）。公司主要生
产平缝、曲折缝、包缝、绷缝等八大系列100多个品种的工业缝纫机。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会度年度
公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按发生当月月初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折
算汇率，折合成人民币记账，年末外币账户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民
币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用
状态前的特定时间段内，按规不定期予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户
折算差额 均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》，除所
有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币
外，资产、负债、损益类项目均以合总工会 计报表决算日的市场汇价（中间价）折算
为人民币。外币报表折算差额 在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时个备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账
面价值为基础确定其入财价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的财面价值
为基础确定其入财价值。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或高速短期投资跌价准备。
按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%
以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
3、短期投资待处置进确认投资收益。在持有期间分行的现金股利和利息，冲减投
资成本或相关应收项目。
（九）坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核
销。
2、坏账损失的核算方法
采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
3、坏账准备的计提方法和计提比例
采用账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四年以上 100%
个别认定 根据实际收回的可能性确定
对于无坏账风险的押金、保证金部分，不计提坏账准备。
（十）存货核算方法
1、存货分类为：
原材料、在产品、产成品（包括库存的外购成品、自制产品等）、发出商品等。
2、取得和发出的计价方法
日常核算取得进按实际成本计价；发出时按月末一次加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的丰本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期投资取得进以初始投资丰本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得
债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性
交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算；对被投资单位
能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所
确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资
期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享于被投资单位净资产份额的差额,计入
资本公积（股权投资准备）。2003年以前发生的股权投资差额赁差仍按原规定摊销。再
次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
3、长期俩债权投资的核算方法
中期末及年末末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值
准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会（
2004）3号处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）委托赁款核算方法
企业对委托金融机构赁出的款项,按实际委托金额入帐。年末,按照委托赁款合同规
定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的
利息。
中期及年末,对委托赁款可收回金额低于赁款本金的差额,计提委托赁款减值准备。
（十三）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准：
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位
价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：
房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输设备、固定资产装修及其他设备等。
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债务的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其帐价值。
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占资产总额等于或小于30%的,则按最
低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两
年中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良
支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独
计提折旧。
融资租凭方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的,应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的,应当在租赁期间与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折
旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用,在两次装修期间
、剩余租赁期间与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用年限平均法单独计
提折旧。
类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 注 注
机器设备 10年 10% 9%
办公设备 5年 10% 18%
运输设备 5年 10% 18%
固定资产装修 5-10年 0% 10%-20%
其他设备 5年 10% 18%
注：房屋及建筑物中除土地使用权预计净残值率为10%,年折旧率为4.5%；土地使用
权估计经济使用年限为50年,前20年价值随房屋及建筑物逐年折旧,后30年价值作为残值
,待地上房屋及建筑物折旧完毕后,视土地用途再行结转或摊销。
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额低于帐面价值的的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资
产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法
1、取得计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时
,转入固定资产核算、尚可办理竣工决算的,,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再
作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性
能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程
减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法
1、取得计价方法
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超
过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限
的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致利能力受到重大不
利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其无形资产减值准
备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期间内平均摊销,其中：预付经营租入资产的租金,按租赁合同规定的期限平
均摊销。
（十七）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小
则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资本达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款暂停资本化。当购建
资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借未费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额=至当年未止购建固定资产累计支出加权平均数×
借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够注入企业；相关的收入和成本能可靠
地计量时,确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确
认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果
能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够注入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议确
认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（二十一）会计政策及会计估计的变更及其影响：
1、会计政策变更：
根据财政部财会【2004】3号文《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问
题解答(四)的通知》的规定,应收票据贴现会计处理比照应收债权向银行等金融机构贴
现的会计处理方法进行处理,公司已按本问题解答的规定进行处理并追溯调整,相应调整
应收票据及短期借款的年初数人民币5,000万元。
上述事项对报表的影响如下
项目 应收票据贴现会计政策变更
对2004年初留存收益的影响 ——
其中：对2004年初未分配利润的影响 ——
对本年度净利润的影响 ——
2、会计估计变更：
由于公司规模扩大,销售网络逐步展开,客户范围越来越广,为了使公司的会计估计
更加稳健,防范应收款项不能收回的风险,2004年3月经公司第一届董事会第八次会议决
议通过,公司对会计估计作了变更,对原“一年内应收款项”坏帐准备的计提比例由0%变
更至5%。
上述事项对报表的影响如下：
项目 坏帐准备计提比例变更
对2004年初留存收益的影响 ——
其中：对2004年初未分配利润的影响 ——
对本年度净利润的影响 -6,054,063,03
(二十二)合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并
范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规
模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并请示的复函》文件的规
定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公
司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳
入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
公司主工税种和税率为：
(一)所得税
1、公司及其子公司、分公司税率如下：
公司名称 税率
中捷缝纫机股份有限公司（本部） 33%
上海中捷缝纫机有限公司 15%
江苏中屹缝纫机有限公司 33%
台州中捷进出口有限公司 33%
中捷缝纫机股份有限公司青岛分公司 33%
中捷缝纫机股份有限公司温州分公司 33%
2、税收优惠：
(1)根据浙江省玉环县地方税务局玉地税政[2004]号文件《关于中捷缝纫机有限等
13家企业2003年度技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》,公司获准抵免企业
所得税4,143,928.80元,扣除2003年度已经抵免1,871,856.58元,剩余2,362,072.22元抵
免本年度企业所得税；根据浙江省玉环县地方税务局玉地税政[2005]32号文件《关于中
捷缝纫机有限公司等12家企业2004年度技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》
,公司本年度国产设备投资抵免企业所得税2,048,235.79元,公司本年度共抵免企业所得
税1,410,308.01元。
(2)根据国家税务局国税发(1992)114号号《关于上海浦东新区中资联营企业适用所
得税税率的通知》,控股子公司上海中捷缝纫机有限公司按5%的比例税率缴纳企业所得
税。
(二)增值税
公司及其子公司税率如下:
公司名称
中捷缝纫机股份有限公司 17%
上海中捷缝纫机有限公司 17%
江苏中屹缝纫机有限公司 17%
台州中捷进出口有限公司 4%
(三)营业税
公司及其子公司税率为5%。
四、控股子公司及合营企业：
(一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 业务性质 注册资本 ?
上海中捷缝纫机 ?
股份有限公司 国内投资 人民币300万元 ?
江苏中屹缝纫机 ?
有限公司 国内投资 人民币100万元 ?
台州中捷进出口 ?
有限公司 国内投资 人民币500万元 ?
上海百福中捷机械 ?
工业有限公司 国内投资 人民币300万元 ?
被投资单位全称 经营范围
上海中捷缝纫机 缝纫机设备及其附件
股份有限公司 的生产和销售
江苏中屹缝纫机
有限公司 缝纫机及配件的生产和销售
台州中捷进出口
有限公司 自营和代理各类商品及技术的进出口业务
上海百福中捷机械
工业有限公司 生产、组装及销售各类工业缝纫机及相关零件
被投资单位全称 本公司实际投资额 本公司所占权益比例
上海中捷缝纫机
股份有限公司 人民币160万元 53.33%
江苏中屹缝纫机
有限公司 人民币770万元 77%
台州中捷进出口
有限公司 人民币450万元 90%
上海百福中捷机械
工业有限公司 欧元120万元 40%
?
被投资单位全称 合并范围内控股比例 是否合并
上海中捷缝纫机
股份有限公司 53.33% 是
江苏中屹缝纫机
有限公司 77% 是
台州中捷进出口
有限公司 90% 是
上海百福中捷机械
工业有限公司 40% 否
(二)本年度合并报表范围的变更情况:
与上年相比本年新增合并单位1家,系本年度新增对江苏中屹缝纫机有限公司的投资
。2004年7月28日经公司一届董事会第九次会议决议,同意设立江苏中屹缝纫机有限公司
,投资770万元人民币,占该公司股本的77%,该公司已惊天动地2004年8月9日成立,并办理
了相关工商登记手续。
本年减少合并单位1家,系2004年11月30日公司与中捷控股集团有取公司签订股权转
让合同,转让公司持有的玉环中捷星海广告有限公司51%的股权,转让价格394,485.00元
。公司已于2004年12月收到上述转让款,并办理了相关工商变更手续。
(三)报告期间出售子公司情况(单位:人民币):
出售子公司名称 出售日 流动资产
上年末
玉环中捷星海广告 2004年11月30 1,539,803.01
有限公司 2004年11月30 670,576.31
出售子公司名称 长期投资 固定资产 无形资产
玉环中捷星海广告 —— 153,822.34 _ ——
有限公司 —— 173,488.62 ——
出售子公司名称 其他资产 流动负债
玉环中捷星海广告 —— 875,819.71
有限公司 —— 10,311.21
出售子公司名称 长期负债
玉环中捷星海广告 ——
有限公司 ——
出售子公司名称 期初至出售 主营业收入
上年度
玉环中捷星海广告 2004年1-11月 837,247.70
有限公司 2003年度 1,266,839.40
出售子公司名称 主营业务利润 利润总额
玉环中捷星海广告 459,339.96 __ _-15,948.08
有限公司 1,181,536.23 65,241.16
出售子公司名称 所得税 净利润
玉环中捷星海广告 —— -15,948.08__
有限公司 _—— 65,241.16
五、合并会计报表主要项目注释(以下金额若未特别注明者均为人民币元，凡未注
明年初数的均为年末数):
项目上 年末数 年初数
现金 248,476.68 402,818.04
银行存款 379,807,796.33 54,543,992.71
其他货币奖金 = 28,903,137.44
合计 380,056,273.01 83,849,948.19
其中:美元 94,116.70 329,460.16
折合汇率 8.2765 8.2767
折合人民币 778,956.87 2,726,842.91
1、货币资金末数比年初数增加296,206,324.82元，增长比例为353.26%,增加原因
主要系由于公司于2004年6月公开发行2,600万股人民币普通股（A股）募集资金所致。
2、截止2004年12月31日，公司2003年末不能随时支取及质押用于开具银行承兑汇
票的货币奖金27,740,000.00元已经解押，在编制现金流量表时列作“收到其他与经营
活动有关的现金”。
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项目 年末数
帐面余额 跌价准备
其他债券投资 —— ——
项目 年初数
帐面余额 跌价准备
其他债券投资 2,000,000.00 ——
短期投资年末数比年初数减少2,000,000.00元，减少比例为100%，减少原因为：公
司年本年度全部收回基金投资。
（三）应收票据：
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 1,432,245.40 783,000.00
商业承兑汇票 30,000,000.00 50,000,000.00
合计 31,432,245.40 50,783,000.00
1、已贴现的商业承兑汇票金额为20,000,000.00元。
2、应收票据年末数比年初数减少19,350,754.60元，减少比例为38.10%，主要原因
是公司收到客户开具的商业承兑汇票减少所致。
（四）应收补贴款：
项目 年末数 性质和内容
自营出口应退税款 676,876.19 增值税
（五）应收帐款：
1、帐龄分析：
年末数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备
比例 计提比例
一年以内 114,150,123.13 98.08% 5%
一至两年 1,065,076.03 0.92% 10%
二至三年 66,396.03 0.06% 30% 1
三至四年 30,243.84 0.03% 50%
四年以上 - - 100%
特别认定 1,056,727.51 0.91% 100%
合计 116,368,566.54 100%
年初数
帐龄 坏帐准备 帐面余额 占总额
比例
一年以内 5,707,506.16 74,440,393.31 97.61%
一至两年 106,507.60 574,312.57 0.75%
二至三年 9,918.81 43,869.99 0.06%
三至四年 15,121.92 - -
四年以上 - 49,962.40 0.06%
特别认定 1,056,727.51 1,155,872.61 1.52%
合计 6,905,782.00 76,264,410.88 100.00%
帐龄 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
一年以内 - -
一至两年 10% 57,431.25
二至三年 30% 13,161.00
三至四年 50% -
四年以上 100% 49,962.40
特别认定 50-100% 617,508.86
合计 738,063.51
2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为41,406,537.83元，占应收款
总金额的35.58%。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
上海保时捷缝纫设备有限公司 1,056,727.51 100% (注)
注:公司于2003年1月因上海保时捷缝纫机有限公司欠款一案而向法院申请资产保全
措施，但截止至本年末，上海保时捷缝纫设备有限公司仍有1,056,727.51元未归还，根
据目前实际状况，估计已无法收回该款项，故对相关债权金额计提坏帐准备。
4、本年度实际核销的应收帐款:
欠款单位名称 性质 核销金额
上海盛达缝制设备有限公司等 贷款 185,727.85
欠款单位名称 核销理由 是否涉及关联交易
上海盛达缝制设备有限公司等 欠款单位破产注销 否
5、应收帐寺面余额年末数比年初数增加40,104,155.66元，增加比例为52.59%，增
加的主要原因系本年度销售网络增加，销售规模扩大，相应的信用期内的应收客户贷款
也随之增加所致。
(六)其他应收款:
1、账龄分析：
年末数 年初数
账龄 账面余额 占总额 坏账准备 账面余额 占总额 坏
账准备 坏账准备
比例 计提比例 比例 计
提比例
一年以内 7,161,137.33 99.06％ - 346,556.87 1,733
,758.94 35.23％ - -
其中:押金 230,000.00 - - - -
- - -
其他: 6,931,137.23 - 5％ 346,556.87 1,733
.758.94 - - -
一至二年 5,040.00 0.07％ - 500.00 49,3
86.30 1.00％ - -
其中:押金 40.00 - - - 40,
200.00 - - -
其他: 5,000.00 - 10％ 500.00 9,1
86.30 - 10％ 918.63
二至三年 40,000.00 0.55％ - - 23,
000.00 0.47％ - -
其中:押金 40,000.00 - - - 10,
000.00 - - -
其他 - 30％ - 13
,000.00 - 30％ 3,900.00
三至四年 23,000.00 0.32％ - 6,500.00
- - 50％ -
其中:押金 10,000.00 - - =
- - - -
其他 13,000.00 - 50％ 6,500.00
- - - -
个别认定 - - - - 3,
115,664.60 63.30％ 100％ 3,115,664.60
合计 7,229,177.33 100％ - 353,556.87
4,921,809.84 100.00％ 3,120,483.23
2、2004年12月31日其他应收款欠款金额前五名的累计总欠金额为2,911,972.79
，占其他应收款总金额的比例为40.28％。
3、本年度实际核销的其他应收款：
欠款单位名称 性质 核销金额 核销理由
是否涉及关联
交易
玉环县五金阀门厂 担保条款 1,093,812.80 注
否
玉环县桑福达阀门厂 担保条款 150,000.00 注
否
浙江威尔斯有限公司 担保条款 498,767.00 注
否
玉环县兴港养殖有限公司 担保条款 283,084.80 注
否
玉环县永发养殖有限公司 担保条款 680,000.00 注 否
玉环县正大生物化工厂 担保条款 170,000.00 注
否
玉环车轿厂 预付商品款 100,000.00 注
否
玉环县五一酵母厂 预付商品款 10,000.00 注
否
玉环县照明电器实业公司 预付商品款 30,000.00 注
否
山东枣庄亭实业发展公司 预付商品款 100,000.00 注
否
合计 3,115,664.60
注:上述其他应收款，由于欠款单位已经注销等原因，无法收回债权，公司于2005
年1月10日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了核销上述债权，上述债权已在以
前年度全额计提坏账准备，本次核销，对2004年度利润无影响。
4、年末金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海海关通关中心 1,891,816,96 进口材料预交税款
黄显忠 450,155.83 备用金
林勇进 240,000.00 备用金
浙江台州海关 230,000.00 进口加工保证金
王玮 100,000.00 备用金
5、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）
表决权股东单位欠款。
6、其他应收款账面余额年末数比年初数增加2,307,367.49元，增加比例为46.88％
，主要原因系预付的海关进口关税和备用金增加所致。
（七）预付账款：
1、账龄分析：
年末数 年初数
账龄
未收回原因
金额 占总额比例 金额 占总额
比例
1年以内 7,716,820.20 96.92％ 1,264,380.01 100
.00％ 未到结算期
1-2年 245,400.34 3.08％ -
- 项目前期预付设计费
合计 7,962,220.54 100.00％ 1,264,380.01 10
0.00％
2、年末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、预付账款余额年末数比年初数增加 6,697,840.53元，增加比例为529.73%，主
要原因系2004年12月国外采购预付货款增加所致。
(八)存货及跌价准备:
1、存货
项目 年末数 年初数
账面余额 跌价准备 帐面余额
跌价准备
原材料 54,326,160.45 _— 31,452,937.13
—
在产品 10,499,868.55 — 8,499,756.03
—
产成品 67,883,720.18 — 30,848,422.83
—
发出产品 20,252,857.11 — 9,850,618.92
—
合计 152,962,606.29 — 80,651,734.91
—
2、存货账面余额年末数比年初数增加72,310,871.38元,增加比例为89.66%,主要原
因系规模扩大,产品品种增加,进口零件储备增加所致.
(九)待摊费用:
类别 年初数 本年增加 本年摊销 其他转出(注) 年
末数 结存原因
劳动保险费 64,615.84 127,776.00 107,207.84 — 85,
184.00 受益期未满
财产保险费 146,345.10 293,251.64 253,028.49 — 186,
568.25 受益期未满
出口信用保险 — 82,766.00 48,280.18 — 34,
485.82 受益期未满
模具费 967,392.92 1,379,036.58 1,653,804.91 — 692
,624.59 受益期未满
租金 76,830.54 327,792.34 255,597.08 16,956.72 13
2,069.08 受益期未满
养路费 11,224.00 — 11,224.00 — —
合计 1,266,408.40 2,210,622.56 2,329,142.50 16,956.72 1
,130,931.74
注:其他转出为公司本年度出售子公司玉环中捷星海广告有限公司而相应减少的待
摊费用。
（十）长期股权投资：
年末数 年初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期投资 12,285,500.34 — 200,000.00 —
1、成本法核算的长期股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 年初
数 本年投资增减额 年末数
注册资本比例
上海华联缝制设备有限公司 无限期 7.68% 200
，000.00 — 200,000.00
北京怡和天成投资有限公司 2004.10.9～ 4.76% —
600,000.00 600,000.00
2024.10.8
合计 200
,000.00 600,000.00 800,000.00
2、权益法核算的长期股权投资：
占被投资
本年权益增减额 年末余额
投资 单位注册 年初
投资 减：分得
被投资单位名称 期限 资本比例 余额 本年合计 其中：投资
资本 确认收益 准备 利润 初始投资 累计增减
合计
上海百福中捷机械 2001.02.10～
工业有限公司 2034.02.09～ 40% — 11,485,500.34 40
% — 11,485,500.34 11,938,320.00 -452,819.66 — —
11,938,320.00 -452,819.66 11,485,500.34
3、长期投资年末数比年初数增加12,085,500.34元,增加比例为6,042.75%，增加原
因为：2004年5月公司出资11,938,320.00元与德国百福工业有限公司合资设立了上海百
福中捷机械工业有限公司，公司占该公司注册资本比例为40%。
（十一）固定资产原价及累计折旧：
1、固定资产原价：
类别 年初原价 本年增加 本年减少 其他转
出（注） 年末原价
房屋及建筑物 69,562,265.66 56,147,262.91 — —
125,709,528.57
机器设备 64,804,339.77 30,461,995.64 182,950.00 —
95,083,385.41
办公设备 5,032,311.96 2,026,434.32 5,833.33 24
5,082.00 6,807,830.95
运输设备 12,643,170.00 5,469,716.00 550,313.00
2,350.00 17,560,223.00
固定资产装修 3,565,572.20 1,310,323.35 —
— 4,875,895.55
其他设备 1,679,102.43 433,650.91 —
— 2,112,753.34
合计 157,286,762.02 95,849,383.13 739,096.33 2
47,432.00 252,149,616.82
其中:年末数在建工程转入固定资产原值为68,324,509.58元。
本年新增固定资产中尚须支付的金额为10,217,683.03元。
本期出售固定资产原值为739,096.33元。
年末抵押或担保的固定资产原价为56,164,781.04元。
注：其他转出为公司本年度出售子公司玉环中捷星海广告有限公司而相应减少的固
定资产
2、累计折旧：
类别 年初数 本年提取 本年减少 其他转出（注
） 年末数
房屋及建筑物 6,163,286.15 3,712,671.56 — —
9,875,957.71
机器设备 16,121,860.87 6,619,078.61 158,725.10 —
22,582,214.38
办公设备 1,613,966.10 1,308,741.05 3,934.58 93,045.66
2,825,726.91
运输设备 4,114,500.58 2,618,641.01 458,648.37 564.00
6,273,929.22
固定资产装修 259,703.24 549,837.24 — —
809,540.48
其他设备 193,892.76 89,301.20 — —
283,193.96
合计 28,467,209.70 14,898,270.67 621,308.05 93,609
.66 42,650,562.66
注:其他转出为出售子公司玉环中捷星海广告有限公司而减少的累计折旧。
3、经营租出固定资产
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
房屋及建筑物 11,933,396.16 198,862.71 11,734,533.45
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
机器设备 315,540.00 283,986.00 31,554.00
办公设备 125,218.00 112,696.20 12,521.80
运输工具 194,260.00 174,834.00 19,426.00
其他设备 743,636.49 724,782.85 18,853.64
合计 1,378,654.49 1,296,299.05 82,355.44
5、固定资产年末数比年初数增加94,862,854.80元，增加比例为60.31%。增加原因
主要系新增子公司江苏中屹缝纫机有限公司而增加 固定资产23,893,301.90元，
另外铸造新区、无油润滑项目工程、机加工车间和零星工程已完工投入使用以及为提高
公司生产能力增加的设备投资。
6、本年末计提固定资产减值准备，是因为房屋及建筑物、机器设备、办公设备、
运输工具和其他设备等固定资产，未发现有市价持续下跌、技术陈旧、损坏、 长期闲
置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情形。
（十二）在建工程：
本年减少 工程投入
工程项目名称 预算款 年初数 本年增加
年末数 主要来源
转入固定资产 其他减少 占预算比例（注）
ZJ2290电子高速曲折缝纫机技改项目 31,770,000.00 122,921.73 7,268,82
1.35 7,370,943.08 — 20,800.00 募集资金 23.27%
生产6000台电子控制高速套结机技改项目 29,290.000.00 158,159.30 8,510
,556.80 7,834,382.24 — 834,333.86 募集资金 29.60%
ZJ842-D3双针自动剪线机针送料机技改项目 27,030,000.00 160,617.73 8,22
9,578.37 7,331,096.10 — 1,059,100.00 募集资金 31.04%
8万台无油润滑电子控制高速平缝机技改项目 197,830,000.00 7,105,000.00 14
,221,645.10 10,350,908.20 — 10,975,736.90 募集资金 10.78%
铸造技改项目 29,590,000.00 25,962,351.30
3,588,648.70 28,475,556.35 — 1,075,433.65 募集资金 99.87%
三区土地款 — 1,165,900.06
— 1,165,900.06 — — 自筹资金
三区公寓楼 — 26,450.00
4,292,513.17 — — 4,318,963.17 自筹资金
双峰大楼 — 328,640.80 4
08,409.95 — — 737,050.75 自筹资金
综合大楼 — — 1,
086,679.66 1,086,679.66 — — 自筹资金
三区成品仓库 — —
116,636.00 116,636.00 — — 自筹资金
其他零星工程 — 1,366,090.90 3,
426,316.99 4,592,407.89 - 200,000.00 自筹资金
合计 - 36,396,131.82 36
,396,131.82 68,324,509.58 - 19,221,428.33
注:工程投入占预算比例包括以前年度已结转固定资产部分。
1、在建工程年末数比年初数减少17,174,703.49元，减少比例为47.19%，减少原因
主要系筹集资金项目铸造技改项目大部分已完工并已结转入固定资产所致。
2、本年末计提在建工程减值准备，是因为公司现有的在建工程无长期停建并预计
在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且带来经济利益具有
很大不确定性的在建工程，在建工程所用物资无跌价情形。
（十三）无形资产：
项目 取得方式 原值 年初数 本年增加 本
年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限
国内商标权 外购 116,200.00 76,498.40 --- 11
,620.00 51,321.60 64,878.40 5年零7个月
国外商标权 外购 73,000.00 60,225.05 --- 7,
300.04 20,074.99 52,925.01 7年零3个月
软件 外购 297,897.59 128,125.14 37,980.00 51
,489.86 183,282.31 114,615.28 1个月-59个月
合计 487,097.59 264,848.59 37,980.00 70
,409.90 254,678.90 232,418.69
注：工程投入占预算比例包括以前年度已结转固定资产部分。
1、在建工程年末数比年初数减少17,174,703.49元，减少比例为47.19%，减少原因
主要系募集资金项目铸造技改项目大部分已完工并已结转入固定资产所致。
2、本年未计提在建工程减值准备，是因为公司现有的在建工程无长期停建并预计
在未来三年内不会重建开工的在建工程，或在性技术上已落后且带来经济利益具有很大
不确定性的在建工程，在建工程所用物资无跌价情形。
（十三）无形资产：
项目 取得方式 原值 年初数 本年增加 本年摊销
累计摊销 年末数 剩余摊销年限
国内商标权 外购 116,200.00 76,498.40 --- 11,620.00
51,321.60 64,878.40 5年零7个月
国外商标 外购 73,000.00 60,225.05 --- 7,300.04
20,074.99 52,925.01 7年零3个月
软件 外购 297,897.59 128,125.14 37,980.00 51,489.86
183,282.31 114,615.28 1个月-59个月
合计 487,097.59 264,848.59 37,980.00 70,409.90
254,678.90 232,418.69
注：本年计提无形资产减值准备，是因为无因被其他新技术替代、市价大幅下跌而
导致创利能力受到重大不利影响的无形资产。
（长期待摊费用）：
项目 原始发生额 年初数 本年摊销 累计摊
销 年末数 剩余摊销年限
上海中缝厂房费用 135,736.69 63,343.74 27,147.36 99,54
0.31 36,196.38 1年零4个月
天津缝纫机械房租 135,736.69 63,343.74 27,147.36 99,54
0.31 36,196.38 7个月
温州分公司房租 43,200.00 34,200.00 21,600.00 30,60
0.00 12,600.00 7个月
合计 328,936.69 176,710.35 98,747.40 250,9
73.74 77,962.95
(十五)短期借款:
借款类别 年末数 年初数
商票贴现(注) 20,000,000.00 50,000,000
.00
抵押借款 --- 12,000,000
.00
质押押款 --- 2,600,00
0.00
保证借款 167,607,560.00 80,468,450
.00
合计 187,607,560.00 145,068,450
.00
注:公司将销售客户开具的商业承兑汇票(共7张,计人民币20,000,000.00元)于2001年1
2月向中国光大银行宁波分行贴现,上述票据均在2005年3月27日前到期.
其中:年末外币借款的外币金额为1,040,000.00美元,折算汇率8.2765,折合人民币
8,607,560.00元.
1、保证借款系其他单位为公司借款提供担保，无持公司5%以上（含5%）表决权股
份的股东为公司借款提供担保。
2、短期借款年末数比年初数增加了42,539,110.00元，增加比例为29.32%，增加
原因主要系扩大了生产经营规模而相应增加了流动资金借款。
（十六）应付票据：
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 165,000,000.00 74,200,000.00
1、截止本年末，无已经到期的应付票据。
2、截止本年末，应付票据中持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东为公司开具
银行承兑汇票提供担保的单位是：中捷控股集团有限公司为公司开具银行承兑1,000万
元提供担保.
3、截止本年末，公司开具银行承兑汇票16,500万元,其中由中捷控股集团有限公司
提供担保1,000万元,由其他单位提供担保14,500万元.公司将二区机壳车间设备作为抵
押开具应付票据1,000万元,详见附注九(二)
4、应付票据年末数比年初数增加了9,080万元，增加比例为122.37%，增加的主要
原因系公司为降低资金运作成本，相应增加开具银行承兑汇票的数量。
（十七）应付账款
年末数 年初数
106,400,496.13 75,483,506.70
1、年末余额中无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
2、应付账款年末数比年初数增加了30,916,989.43元，增加比例为40.96%，增加的
主要原因为：1()随着销售规模的大幅增加,采购规模也随之扩大,相应在信用期内的应
付货款也随之增加;2()控股子公司江苏中屹缝纫机有限公司截止年末尚未支付购买固定
资产款880万元.
(十八)预收账款:
年末数 年初数
2,244,043.70 764,918.12
1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权的股东款项。
2、预收账款年末数比年初数增加了1,479,125.58元，增加比例为193.37%，增加的
主要原因系收取了零星客户产品采购定金所致。
（十九）其他应付款：
年末数 年初数
6,797,773.93 5,747,249.41
1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权的股份的股东欠款。
2、无帐龄超过三年的大额其他应收款。
3、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金额 未偿还原因
玉环县土地管理局 4,534,768.00 三区及铸造新区土地使用权出让
金缓交款
（二十）应付工资：
年末数 年初数
1,842,951.42 1,566,089.86
（二十一）应交税金：
税种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率
增值税 -398,443.35 82,930.17 17%
营业税 17,462.37 208,184.63 5%
城建税 4,226.22 18,534.68 5%
企业所得税 3,750,124.91 6,717,649.67 15%、33%
房产税 367,366.67 379,930.39
土地使用税 19,164.90 32,484.65
印花税 19,164.90 32,484.65
个人所得说 55,318.85 68,345.22
合计 3,820,389.33 7,508,059.41
1、应交税金年末数比年初数减少3,687,670.08元，减少比例为49.12%，主要原因
为：本年度公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税额有所增加，相应减少了年末未
交税金所致。
2、各分公司、分厂异地独立交纳所得税执行的所得税税率：
分公司名称 税率 纳税地点
温洲分公司 33% 温州
青岛分公司 33% 青岛
（二十二）其他应收款：
项目 年末数 年初数 计缴标准
教育费附加 720,735.94 732,153.03 注
养老金 14,333.68 16,308.66
兵役义务费 139,218.06 139,218.06 应交流转税的2%
粮食附加费 235,149.69 235,149.69
水利基金 132,033.54 169,356.75 业务收入的0.1%
河道费 3,286.69 3,911.52 应交流转税的0.5%
乡镇企业培训基金 50,217.23 50,243.84
残疾人就业培训基金 40,320.00 840.00
文化事业建设费 --- 1,596.87
合计 1,335,294.83 1,348,778.42
注：除青岛分公司及其控股子公司上海中捷缝纫机有限公司的教育费附加按应交流
转税的3%计征外，其他按应交流转税的4%计征。
（二十三）预提费用：
项目 年末数 年初数 结存原因
利息 305,950.00 143,218.67 10天利息
水电费 268,699.20 232,087.00 12月水电费
合计 574,649.20 375,305.67
（二十四）一年内到期的长期借款
借款类别 年末数 年初数
抵押借款 20,000,000.00 ---
注：抵押物详见附注九（一）。
（二十五）长期借款：
借款条件 年末数 年初数
抵押借款 10,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 15,000,000.00 ---
合计 25,000,000.00 20,000,000.00
注：抵押物详见附注九（一）。
保证借款系其他单位为公司1,500万元借款提供担保。
（二十六）股本：
年初数
金额
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 60,000,000.00
其中：
国家持有股份
其中：国有股
国有选入股
境内选入持有股份 21,000,000.00
自然人股份 39,000,000.00
（2）募集法人股份
（3）内部职工股
（4）优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 60,000,000.00
2、已上市流通股份
人民币普通股
境内上市的外资股
已上市流通股份合计 -
3、股份总数 60,000,000.00
年初数
比例
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 100.00%
其中：
国家持有股份
其中：国有股
国有选入股
境内选入持有股份 35.00%
自然人股份 65.00%
（2）募集法人股份
（3）内部职工股
（4）优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 100.00%
2、已上市流通股份
人民币普通股
境内上市的外资股
已上市流通股份合计 -
3、股份总数 100.00%
本年新发
金额
1、未上市流通股份
（1）发起人股份
其中：
国家持有股份
其中：国有股
国有选入股
境内选入持有股份
自然人股份
（2）募集法人股份
（3）内部职工股
（4）优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
2、已上市流通股份
人民币普通股 26,000,000.00
境内上市的外资股
已上市流通股份合计 26,000,000.00
3、股份总数 26,000,000.00
年未数
金额
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 60,000,000.00
其中： -
国家持有股份 -
其中：国有股 -
国有选入股 -
境内选入持有股份 21,000,000.00
自然人股份 39,000,000.00
（2）募集法人股份 -
（3）内部职工股 -
（4）优先股或其他 -
其中：转配股 -
未上市流通股份合计 60,000,000.00
2、已上市流通股份
人民币普通股 26,000,000.00
境内上市的外资股 -
已上市流通股份合计 26,000,000.00
3、股份总数 86,000,000.00
年未数
比例
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 69.77%
其中：
国家持有股份
其中：国有股
国有选入股
境内选入持有股份 24.42%
自然人股份 45.35%
（2）募集法人股份
（3）内部职工股
（4）优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 69.77%
2、已上市流通股份
人民币普通股 30.23%
境内上市的外资股
已上市流通股份合计 30.23%
3、股份总数 100.00%
注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]86号同意核准，公司向社会发开
发行人民币普通股（A股）2,600万股，每股面值1.00元，新增注册资本金人民币2.60万
元，上述募集资金，已经上海立信长江会计师事务所有限公司出具信长会师字（2004）
第11123号验资报告验证，公司注册资本金增至人民币8,600万元。
（二十七）资本公积：
项目 年初数
股本溢价（注） ---
其他资本公积 124,016.50
合计 124,016.50
项目 本年增加
股本溢价（注） 214,380,000.00
其他资本公积 ---
合计 214,380,000.00
项目 本年减少
股本溢价（注） ---
其他资本公积 ---
合计 ---
项目 年未数
股本溢价（注） 214,380,000.00
其他资本公积 124,016.50
合计 214,504,016.50
注：经中国证券督管理委员会证监发行字[2004]86号同意核准，公司向社会公开发
行人民币普通股（A股）2,600万股，发行日为2004年6月30日，每股发行价为人民币9
.93元，截至到2004年7月7日其募集资金人民币25,818万元，扣除股本人民币2,600万
元及上市发行费用人民币1,780万元后股本溢价人民币21,438万元入资本公积。
（二十八）盈余公积：
项目 年初数
法定盈余公积 7,058,057.31
公益金 3,529,028.66
合计 10,587,085.97
项目 本期增加
法定盈余公积 3,655,470.40
公益金 1,827,735.20
合计 5,483,205.60
项目 其他转出（注）
法定盈余公积 11,921.44
公益金 5,960.72
合计 17,882.16
项目 年未数
法定盈余公积 10,701,606.27
公益金 5,350,803.14
合计 16,052,409.41
注：由于公司合并报表范转发生变化，本年度出售原合并报表范转内子公司-玉环
中捷星海广告有限公司，相应转出以前年度已计提盈余公积17,882.16元。
（二十九）未分配利润：
项目 金额
调整前年初未分配利润 58,465,356.53
调整年初未分配利润（调增为+，调减为-） --
调整后年初未分配利润 58,465,356.53
加：其他转入 17,882.16
加：本年净利润 34,752,663.75
减：提取法定盈余公积 3,655,470.40
提取法定公益金 1,827,735.20
年未未分配利润 87,752,696.84
项目 提取或分配比例
调整前年初未分配利润
调整年初未分配利润（调增为+，调减为-）
调整后年初未分配利润
加：其他转入
加：本年净利润
减：提取法定盈余公积 10
提取法定公益金 5
年未未分配利润
根据公司第二届第五次董事会决议关于2004年度利润分配预案，拟对公司全体股东
按每10股派发现金股利3元（含税），并以资本公积转增股本分式向全体股东每10股转
增6股，本次分配预案待股东大会通过后实施。
（三十）主营业务收入、主营业务成本
业 项目 主营业务收主
务 本年发生数
分 1、工业 511,024,415.80
部 2、旅游饮食服务业 837,247.70
小计 511,861,663.50
公司内各业务分部相互抵销 35,866,276.42
合计 475,995,387.08
浙江地区 477,368,719.33
青岛地区 6,505,389.43
地 上海地区 22,374,979.76
区 江苏地区 5,612,574.98
分 小计 511,861,663.50
部 公司内各地区分部相互抵销 35,866,276.42
合计 475,995,387.08
业 项目 主营业务收主
务 上年发生数
分 1、工业 385,309,969.99
部 2、旅游饮食服务业 1,266,839.40
小计 386,576,809.39
公司内各业务分部相互抵销 19,166,191.40
合计 367,410,617.99
浙江地区 366,405,507.12
青岛地区 4,552,079.31
地 上海地区 15,619,222.96
区 江苏地区 ---
分 小计 386,576,809.39
部 公司内各地区分部相互抵销 19,166,191.40
合计 367,410,617.99
业 项目 主营业务成本
务 本年发生数
分 1、工业 394,105,188.54
部 2、旅游饮食服务业 305,904.40
小计 394,411,092.94
公司内各业务分部相互抵销 35,184,997.47
合计 359,226,095.47
浙江地区 364,362,059.60
青岛地区 5,997,284.12
地 上海地区 19,022,526.12
区 江苏地区 5,029,223.10
分 小计 394,411,092.94
部 公司内各地区分部相互抵销 35,184,997.47
合计 359,226,095.47
业 项目 主营业务成本
务 上年发生数
分 1、工业 283,716,769.58
部 2、旅游饮食服务业 ---
小计 283,716,769.58
公司内各业务分部相互抵销 17,927,832.74
合计 265,788,936.84
浙江地区 267,421,022.87
青岛地区 4,190,002.82
地 上海地区 12,105,743.89
区 江苏地区 ---
分 小计 283,716,769.58
部 公司内各地区分部相互抵销 17,927,832.74
合计 265,788,936.84
1、公司向前五名客户销售总额为176,595,995.05元，占公司全部主营业务收入
的3710%。
2、主营业务收入本年发生数比上年发生数增加108,584,769.09元，增加比例为
29.55%，收入增加的主要原因系本年度缝纫机行业需求旺盛，销售势头良好，且公司销
售网络逐步完善所致。
（三十一）主营业务税金及附加：
类别 计缴标准
城建税 应交流转税的5%
教育费附加 应交流转税的 3%或4%
水利基金（注） 应交流转税的 0.1%
营业税 应交流转税的5%
乡镇企业教育培训基金 应交流转税的0.05%
文化事业建设费 应交流转税的 3%
合计
类别 本年发生数
城建税 384,872.23
教育费附加 325,721.13
水利基金（注） 213,033.43
营业税 41,862.39
乡镇企业教育培训基金 418.62
文化事业建设费 25,117.43
合计 991,025.23
类别 上年发生数
城建税 141,997.23
教育费附加 126,674.25
水利基金（注） 370,935.16
营业税 63,491.97
乡镇企业教育培训基金 634.93
文化事业建设费 14,192.14
合计 717,925.68
注:根据浙地税函[2004]535号文件“关于减征中捷缝纫机股份有限公司2004年度水
利建设志项资金”，公司本年度收到水利建设基金返还人民币250,000元整；根据玉地
税政[2004]14号文件“关于玉环县108家企业减免水利建设专项基金”的批复，公司本
年度收到水利建设专项基金返还人民币30,000元整，上述水利基金返还共计人民币280
，000.00元冲减本年营业税金及附加。
（三十二）其他业务利润
类别
其他业务收入
出租服务收入 1,118,941.86
类别 本年发生数
其他业务支出
出租服务收入 76,602.62
类别
其他业务利润
出租服务收入 1,042,339.24
类别
其他业务收入
出租服务收入 585,310.92
类别 上年发生数
其他业务支出
出租服务收入 32,484.76
类别
其他业务利润
出租服务收入 552,826.16
其他业务利润本年发生数比上年发生数增加489,513.08元，增加比例为88.55%，
增加的主要原因系新增子公司江苏中屹缝纫机有限公司厂房出租收入及公司闲置厂房出
租的租金收入上升所致。
（三十三）管理费用：
本年发生数 上年发生数
38,778,176.98 26,417,326.63
1、管理费用本年发生数比上年发生数增加12,360,850.35元，增加比例为46.79%，
增加的主要原因：（1）根据第一届董事会第八次会议决议，对账龄在一年以内的应收
款项按期未余额的5%计提坏账准备，坏账准备增加了6,054,063.03元；（2）由于工资
的增长、固定资产的增加、公司规模的扩大、本应地工资、折旧、差旅费及办公费、税
金等管理费用增加所致。
2、根据玉环县财政局玉账企[2004]4号《关于兑现2004年度企业奖励资金通知》，
公司收到用于研究开发新产品的奖励基金返还人民币1,813,000.00元；根据浙江省财政
厅、浙江省对外贸易经济合作厅发浙财企二[2004]85号《关于预拔2003年度出口机电产
品研究开发资金的通知》，公司收到研究开发基金返还人民币240,000.00元；根据玉
环县科学技术局、玉环县财政局《关于下达2004年度第三批科技计划（政策兑现部分）
的通知》，公司收到科技经费返还人民币220,000.00元；根据玉环县科学技术局、玉环
县财政局《关于下达2003年度第二批科研计划项目的通知》，公司收到研发经费返还人
民币20,000.00元，本年度共收到上述研发基金返还人民币2,293,000.00元，冲减本年
度已投入的研发费用。本年度研发费用共发生5,617,903.14元，冲减后研发费用在利润
表中列支3,324,903.14元。
（三十四）财务费用：
类别 本年发生数
利息支出 15,134,834.59
减：利息收入 2,789,808.01
技改贴息 2,410,000.00
汇兑损失 1,628,370.23
减：汇兑收益 1,731,426.85
金融机构手续费 855,969.69
合计 10,687,939.65
类别 上年发生数
利息支出 10,967,754.41
减：利息收入 1,129,301.22
技改贴息 1,951,400.00
汇兑损失 797,571.16
减：汇兑收益 225,063.79
金融机构手续费 385,153.47
合计 8,844,714.03
（三十五）投资收益：
股票投资
类别 收益
短期股资 343,134.89
长期股权投资 ---
合计 343,134.89
成本法下砍认的
类别 股权投资收益
短期股资 ---
长期股权投资 452,819.66
合计 452819.66
股权转让
类别 处置收益
短期股资 ---
长期股权投资 -22,595.88
合计 -22,595.88
类别 减值准备
短期股资 ---
长期股权投资 ---
合计 ---
类别 合计
短期股资 343,134.89
长期股权投资 -475,415.54
合计 -132,280.65
2、上年发生数：
股票投资
类别 收益
短期股资 54,695.41
成本法下确认的
类别 股权投资收益
短期股资 ---
股权投资
类别 签额摊销
短期股资 ---
类别 减值准备
短期股资 85,479.93
类别 合计
短期股资 140,175.34
（三十六）补贴收入：
类别 本年发生数
财政奖励 1,446,336.30
类别 上年发生数
财政奖励 1,601,556.00
（三十七）营业外收入：
类别 本年发生数
固定资产清理收入 74,110.47
类别 上年发生数
固定资产清理收入 3,000.00
（三十八）营业外支出
类别 本年发生数
公益捐赠 576,790.50
固定资产清理损失 1,898.75
滞纳金 ---
其他支出 100.00
合计 578,789.25
类别 上年发生数
公益捐赠 849,369.00
固定资产清理损失 526,971.37
滞纳金 3,991.29
其他支出 ---
合计 1,380,331.66
（三十九）收到的其他与经营活动有关的现金60,284,269.63元
项目 金额
银行汇票保证金解冻收回 27,440,000.00
存款利息 2,789,808.01
财政奖励 975,000.00
出口贴息 393,469.00
技改贴息 2,410,000.00
研究开发基金 2,293,000.00
其他零星 807,808.22
中捷控股集团有限公司 21,947,218.40
上海百福中捷机械工业有限公司 1,227,966.00
合计 60,284,269.63
（四十）支付的其他与经营活动有关的现金66,066,997.25元：
项目 金额
差旅交通及运输费 11,371,449.72
研究与开发费 5,527,379.10
办公费 4,877,834.97
展览费 4,453,508.62
广告费 2,838,668.22
保险费 2,256,381.21
售后服务费 1,979,801.83
业务招待费 1,527,956.79
董事会费 1,144,648.08
党团活动宣传费 1,046,134.34
其他费用 208,834.91
出口费用 822,917.97
环境保护费 196,004.12
进口材烂预交税款 2,123,115.44
个人借款及其他零星 2,517,177.53
中捷控股集团有限公司 21,947,218.40
上海百福中捷机械工业有限公司 1,227,966.00
合计 66,066,997.25
（四十一）支付的其他与筹资活动有关的现金5,014,998.92元：
项目 金额
上市发行费用 5,014,998.92
六、母公司会计报表产要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，
凡未注明年初数的均为年未数）
（一）应收账款：
1、账龄分析：
年未数
账龄 账面余额
1年以内 113,026,647.36
1至2年 1,065,076.03
2至3年 66,396.03
3至4年 30,243.84
4年以上 ---
个别认定 1,056,727.51
合计 115,245,090.77
年未数
账龄 占总额
比例
1年以内 98.08%
1至2年 0.92%
2至3年 0.06%
3至4年 0.02%
4年以上 ---
个别认定 0.92%
合计 100.00%
年未数
账龄 坏账准备
计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 30%
3至4年 50%
4年以上 100%
个别认定 100%
合计 -
年未数
账龄 坏账准备
1年以内 5,651,332.37
1至2年 106,507.60
2至3年 19,918.81
3至4年 15,121.92
4年以上 ---
个别认定 1,056,727.51
合计 6,849,608.21
年初数
账龄 账面余额
1年以内 75,832,048.94
1至2年 522,787.52
2至3年 35,649.99
3至4年 ---
4年以上 ---
个别认定 1,155,872.61
合计 77,546,359.06
年初数
账龄 占总额
比例
1年以内 97.79%
1至2年 0.67%
2至3年 0.05%
3至4年 ---
4年以上 ---
个别认定 1.49%
合计 100.00%
年初数
账龄 坏账准备
计提比例
1年以内 ---
1至2年 10%
2至3年 30%
3至4年 50%
4年以上 100%
个别认定 50%-100%
合计 -
年初数
账龄 坏账准备
1年以内 ---
1至2年 52,278.74
2至3年 10,695.00
3至4年 ---
4年以上 ---
个别认定 617,508.86
合计 680,482.60
2、年未应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为41,406,537.83元，占应收账
款总金额的35.93。
3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比便达到40%及以上的说明：
欠款单位名知称 欠款金额
上海保时捷缝纫设备有限公司 1,056,727.51
欠款单位名知称 计提比例
上海保时捷缝纫设备有限公司 100%
欠款单位名知称 理由
上海保时捷缝纫设备有限公司 注
注：公司于2003年1月因上海保时捷缝纫机有限公司欠款一案而向法院申请资产保
全措施，但截止至本年未，上海保时捷缝纫设备有限公司仍有1,056,727.51元未归还，
根据目前实际状况，估计已无法收回该款项，故对相关债权金额计提坏账准备。
4、本年度实际核销的应收账款：
欠款单位名称 性质
上海盛达缝纫制设备有限公司 贷款
欠款单位名称 核销金额
上海盛达缝纫制设备有限公司 79,145.10
欠款单位名称 冲销理由
上海盛达缝纫制设备有限公司 欠款单位破产注销
欠款单位名称 是否涉及关联交易
上海盛达缝纫制设备有限公司 否
5、应收账款账面余额年未数比年初数增加37,698,731.71元，增加比例为48.61%，
增加的主要原因系本年度销售网络增加，销售规模扩大，相应的信用期内的应收客户货
款也随之增加所致。
6、应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决股份的股东单位。
（二）其他应收款：
1、账龄分析：
年未数
账龄 账面余额
一年以内 14,438,162.74
其中：押金 230,000.00
其他 14,208,162.74
一至二年 5,000.00
其中：押金 5,000.00
其他 40,000.00
二至三年 40,000.00
其中：押金 10,000.00
三至四年 10,000.00
其中：押金 -
个人认定 14,493,162.74
合计
年未数
账龄 占总额
比例
一年以内 99.62%
其中：押金 -
其他 -
一至二年 0.03%
其中：押金 -
其他 -
二至三年 0.28%
其中：押金 -
三至四年 0.07%
其中：押金 -
个人认定 -
合计 100%
年未数
账龄 坏账准备
计提比例
一年以内 -
其中：押金 -
其他 5%
一至二年 -
其中：押金 -
其他 10%
二至三年 -
其中：押金 -
三至四年 -
其中：押金 -
个人认定 -
合计 -
年未数
账龄 坏账准备
一年以内 -
其中：押金 -
其他 710,408.14
一至二年 -
其中：押金 -
其他 500.00
二至三年 -
其中：押金 -
三至四年 -
其中：押金 -
个人认定 -
合计 710,908.14
年初数
账龄 账面余额
一年以内 1,438,356.43
其中：押金 -
其他 -
一至二年 40,200.00
其中：押金 40,200.00
其他 -
二至三年 10,000.00
其中：押金 10,000.00
三至四年 -
其中：押金 -
个人认定 3,115,664.60
合计 4,604,221.03
年初数
账龄 占总额
比例
一年以内 31.24%
其中：押金 -
其他 -
一至二年 0.87%
其中：押金 -
其他 -
二至三年 0.22%
其中：押金 -
三至四年 -
其中：押金 -
个人认定 67.67%
合计 100.00%
年初数
账龄 坏账准备
计提比例
一年以内 -
其中：押金 -
其他 -
一至二年 -
其中：押金 -
其他 -
二至三年 -
其中：押金 -
三至四年 -
其中：押金 -
个人认定 100%
合计 -
年初数
账龄 坏账准备
一年以内 -
其中：押金 -
其他 -
一至二年 -
其中：押金 -
其他 -
二至三年 -
其中：押金 -
三至四年 -
其中：押金 -
个人认定 3,115,664.60
合计 3,115,664.60
2、年未其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为10,311,972.79元，占其他
应收款总金额的比例为71.15%。
3、本年度实际核销的其他应收款：
欠款单位名称 性质
玉环县五金阀门厂 担保赔款
玉环县桑福达阀门厂 担保赔款
浙江威尔斯有限公司 担保赔款
玉环县兴港养殖有限公司 担保赔款
玉环县永发养殖有限公司 担保赔款
玉环县正大生物化工厂 担保赔款
玉环车桥厂 预付商品款
玉环县五一酵母厂 预付商品款
玉环县照明电器实业公司 预付商品款
山东枣庄市山亭实业发展公司 预付商品款
合计
欠款单位名称 核销金额
玉环县五金阀门厂 1,093,812.80
玉环县桑福达阀门厂 150,000.00
浙江威尔斯有限公司 498,767.00
玉环县兴港养殖有限公司 283,084.80
玉环县永发养殖有限公司 680,000.00
玉环县正大生物化工厂 170,000.00
玉环车桥厂 100,000.00
玉环县五一酵母厂 10,000.00
玉环县照明电器实业公司 30,000.00
山东枣庄市山亭实业发展公司 100,000.00
合计 3,115,664.60
欠款单位名称 核销理由
玉环县五金阀门厂 注
玉环县桑福达阀门厂 注
浙江威尔斯有限公司 注
玉环县兴港养殖有限公司 注
玉环县永发养殖有限公司 注
玉环县正大生物化工厂 注
玉环车桥厂 注
玉环县五一酵母厂 注
玉环县照明电器实业公司 注
山东枣庄市山亭实业发展公司 注
合计
欠款单位名称 是否涉及关联交易
玉环县五金阀门厂 否
玉环县桑福达阀门厂 否
浙江威尔斯有限公司 否
玉环县兴港养殖有限公司 否
玉环县永发养殖有限公司 否
玉环县正大生物化工厂 否
玉环车桥厂 否
玉环县五一酵母厂 否
玉环县照明电器实业公司 否
山东枣庄市山亭实业发展公司 否
合计
注：上述其他应收款，由于欠款单位已经注销等愿因，无法收回债权，公司于200
5年1月10日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了核销上述债权，上述债权已在以
前年度全额计提坏账准备，本次核销，对2004年度利润无影响。
4、年未金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额
江苏中屹缝纫机有限公司 7,500,000.00
上海海关通关中心 1,891,816.96
黄显忠 450,155.83
林勇进 240,000.00
浙江台州海关 230,000.00
合计 10,311,972.79
欠款单位名称 性质或内容
江苏中屹缝纫机有限公司 预付增资款
上海海关通关中心 进口材料预交税款
黄显忠 备用金
林勇进 备用金
浙江台州海关 进料加工保证金
合计
5、年未其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款账面余额年未数比年初数增加9,888,941.71元，增加比例为214.78
%，主要原因系控股预付子公司江苏中几缝纫机有限公司增资款及预付海关进口关税款
以及备用金增加所致。
（三）长期股资
项目 年未数
账面余额
长期股权投资 27,962,911.28
项目 年初数
减值准备
长期股权投资 ---
项目
账面余额
长期股权投资 7,880,574.65
项目
减值准备
长期股权投资 ---
1、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期
上海华联缝制设备有限公司 无期限
北京怡和天成投资有限公司 2004.10.9—
合计 2024.10.8
被投资单位名称 占被投资单
位注册资本
比例
上海华联缝制设备有限公司 7.68%
北京怡和天成投资有限公司 4.76%
合计 -
被投资单位名称 年初账面余额
上海华联缝制设备有限公司 200,000.00
北京怡和天成投资有限公司 ---
合计 200,000.00
被投资单位名称 本年投资增减额
上海华联缝制设备有限公司 ---
北京怡和天成投资有限公司 600,000.00
合计 600,000.00
被投资单位名称 年未账面余额
上海华联缝制设备有限公司 200,000.00
北京怡和天成投资有限公司 600,000.00
合计 800,000.00
2、权益法核算的对子公司股权投资：
投资 占被投资单位
投资单位名称 起止期 注册资本比例
上海中捷缝纫机有限公司 1996.5.22～2006.3.21 53.33%
台州中捷进出口有限公司 2001.3.30～2011.3.19 90%
玉环中捷星海广告有限公司 2002.6.12～2012.6.11 51%
江苏中屹缝纫机有限公司 2004.8.9～2024.8.8 77%
上海百福中捷机械工业有限公司 2004.2.10～2034.2.09 40%
合计
投资单位名称 年初账面余额 本年合计
上海中捷缝纫机有限公司 2,766,235.84 1,110,031.31
台州中捷进出口有限公司 4,489,124.41 -11,570.84
玉环中捷星海广告有限公司 425,214.40 -425,214.40
江苏中屹缝纫机有限公司 - 7,323,590.22
上海百福中捷机械工业有限公司 - 11,485,500.34
合计 7,680,574.65 19,482,336.63
本年权益增减额
其中
投资单位名称 投资成本 确认收益 差额摊销 其他
上海中捷缝纫机有限公司 -1,110,031.31 - -
台州中捷进出口有限公司 - -11,570.84 - -
玉环中捷星海广告有限公司 -306,000.00 -8,133.52 - 111,080.88
江苏中屹缝纫机有限公司 7,700,000.00 -376,409.78 - -
上海百福中捷机械工业有限公司 11,938,320.00 -452,819.66 -
合计 19,332,320.00 261,097.51 - 111,080.88
年末账面余额
投资单位名称 初始投资 累计增减 合计
上海中捷缝纫机有限公司 1,600,000.00 2,276,267.15 3,876,267.15
台州中捷进出口有限公司 4,500,000.00 -22,446.43 4,477,553.57
玉环中捷星海广告有限公司 - - -
江苏中屹缝纫机有限公司 7,700,000.00 -376,409.78 7,323,590.22
上海百福中捷机械工业有限公司 11,938,320.00 -452,819.66 11,485,500.34
合计 25,738,320.00 1,424,591.28 27,162,911.28
3、长期投资年末数比年初数增加20,082,336.63元，增加比例为254.83%，增加原
因为：
（1）本年度公司新增对江苏中屹缝纫机有限公司的投资。2004年7月28日经公司一
届董事会第九次会议决议，同意设立江苏中屹缝纫机有限公司，投资7,700,000.00元人
民币，占该公司股本的77%，该公司已于2004年8月9日成立，并办理相关工商公商登记
手续。
（2）本年度公司新增对上海百福中捷机械工业有限公司的投资。2004年5月公司出
资11,938,320.00元与德国百福工业机械有限公司合资设立了上海百福中捷机械工业有
限公司，公司占该公司注册资本比例为40%。
（3）本年度公司新增对北京怡和天成投资有限公司的投资。2004年10月公司出资
600,000.00元参股设立了北京怡和天成投资有限公司，占该公司注册资本比例为4.76
%。
（四）主营业务收入及主营业务成本：
项目 主营业务收入
本年发生数 上年发生数
工业 483,036,861.06 369,690,747.03
项目 主营业务收入
本年发生数 上年发生数
工业 370,053,439.32 271,611,025.69
（五）投资收益
1、本年发生数
类别 股票投资收益 债权投资收益
短期投资 343,134.89 -
长期股权投资 - -
合计 343,134.89 -
类别 成本法下确认的 权益法下确认的
股权投资收益 股权投资收益
短期投资 - -
长期股权投资 - 261,097.51
合计 - 261,097.51
类别 股权投资 股权转让 减值准备 合计
差额摊销 收益
短期投资 - - - 343,134.89
长期股权投资 - -22,595.88 - 238,501.63
合计 - -22,595.88 - 581,636.52
2、上年发生数
类别 股票投资收益 债权投资收益
短期投资 54,695.41 ---
长期股权投资 --- ---
合计 54,695.41 ---
类别 成本法下确认的 权益法下确认的
股权投资收益 股权投资收益
短期投资 --- ---
长期股权投资 --- 1,369,021.92
合计 --- 1,369,021.92
类别 股权投资 股权转让
差额摊销 收益
短期投资 --- ---
长期股权投资 --- ---
合计 --- ---
类别 减值准备 合计
短期投资 85,479.93 140,175.34
长期股权投资 --- 1,369,021.92
合计 85,479.93 1,509,197.26
3、投资收益本年发生数比上年发生数减少927,560.74元，增加比例为61.46%，主
要原因为新增投资子公司由于尚未规模生产，导致本年度亏损所致。
七、关联方关系及其交易：
1、存在控制公司的关联方情况：
（1）控制本公司的关联主：
名称 与本企业关系
蔡开坚 持有本企业33.49%的股权，任本企业董事长
（2）受本公司控制的关联方：详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）：
企业名称 年初数 本年增加
上海中捷缝纫机有限公司 300.00 ---
台州中捷缝纫机有限公司 500.00 ---
上海百福中捷机械工业有限公司 2,984.58
江苏中屹缝纫机有限公司 1,000.00
企业名称 本年减少 年末数
上海中捷缝纫机有限公司 300.00
台州中捷缝纫机有限公司 500.00
上海百福中捷机械工业有限公司 2,984.58
江苏中屹缝纫机有限公司 1,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）：
企业名称 年初数 本年增加
金额 % 金额 %
上海中捷缝纫机有限公司 160.00 53.33 --- ---
台州中捷缝纫机有限公司 450.00 90.00 --- ---
玉环中捷广告有限公司 30.60 51.00
上海百福中捷机械工业有限公司 1,193.832 40.00
江苏中屹缝纫机有限公司 770.00 77.00
企业名称 本年减少 年末数
金额 % 金额 %
上海中捷缝纫机有限公司 --- --- 160.00 53.33
台州中捷缝纫机有限公司 --- --- 450.00 90.00
玉环中捷广告有限公司 30.60 51.00
上海百福中捷机械工业有限公司 1,193.832 40.00
江苏中屹缝纫机有限公司 770.00 77.00
(二）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司的关系
中捷控股集团有限公司（注） 持有本公司9.07%的股权
玉环县仪器厂 受与本公司主要投资者个人关系密切的
家庭成员直接控制的企业
注：系原浙江桑耐丽铜业有限公司于2004年11月更名为中捷控股集团有限公司。
（三）关联方交易（单位：人民币元）：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物或接受劳务：
本年度
企业名称 金额 占年度采购百分比
玉环县仪器厂 9,454,389.83 2.40%
上年度
企业名称 金额 占年度采购百分比
玉环县仪器厂 5,616,383.04 2.73%
注:采购价格按公司采购当时的市场价格确定。
3、向关联方销售货物或提供劳务：
企业名称 交易性质
中捷控股集团有限公司地 提供劳务
上海百福中捷机械工业有限公司（注） 销售货物
企业名称 本年度 上年度
中捷控股集团有限公司地 --- 52,736.00
上海百福中捷机械工业有限公司（注） 8,639,064.96 ---
注：公司与上海百福中捷机械工业有限公司关联方交易尚未签订相关合同，交易定
价暂时按约定的协议价格，协议价格以产品成本为依据，并考虑了合理利润，与市场交
易价格基本一致。
4、向关联方出租房屋：
企业名称 本年度 上年度
金额 金额
中捷控股集团有限公司（注） 985,218.66 549,721.32
玉环县仪器厂 11,863.20 35,589.60
注：公司于2002年12月与中捷控股集团有限公司（原浙江桑耐丽铜业有限公司）签
订闲置厂房租赁合同，2004年7月因原出租房屋改建，公司与中捷控股集团有限公司重
新签订厂房租赁合同，参照周边房屋租赁价格，确定年租金为132元/平方米，公司1-6
月收取租金274,860.66元，7-12月收租金710,358.00元。
5、关联方应收应付款项余额：
项目 年末数 年初数
应收账款 3,397,388.19 ---
玉环县仪器厂 229,320.39 141,497.81
6、其他关联交易：
1、中捷控集团有限公司为公司开具银行承兑汇票10,000,000.00元提供担保。
2、公司于2004年11月30日与中捷控股集团有限公司签订股股权转让合同，转让公
司持有公司持有的玉环中捷星海广告有限公司51%的股权，截止2004年11月30日公司帐
面长期股权投资净值417,080.88元，转让价格394,485.00元，转让亏损22,595.88元，
公司已于2004年12月收到上述转让款，并办理了相关工商变更手续。
八、承诺事项：
（一）公司以三区厂房及土地使用权抵押（账面净值2,515.79万元）获得中国农业
银行玉环去行长期借款人民币1,000万元及一年内到期的长期借款人民币2,000万元；
（二）公司以二区机壳车间机器设备（账面净值2,046.65万元）抵押获得中国农业
银行玉环县支行银行承兑汇票人民币1,000万元。
十、资产负债表日后事项：
根据公司第二届第五次董事会决议关于2004年度利润分配预案，拟对公司全体股东
按每10股派发现金股利3元（含税），并以资本公积转增股本分式向全体股东每10股转
增6股，本次分配预案待股东大会通过后实施。
十一、本年度非经常性损益列示如下：（收益+、损失-）
项目 金额
(一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 -22,595.88
其他长期资产产生的损益
（二）各种非经常性的税收返还、减免 280,000.00
（三）各种形式的政府补贴 6,149,336.30
（四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -504,678.78
其他各项营业外收、支出
（五）中国证监会认定的符合定义的其他非经常性损益项目（技 4,410,308.01
术改造国产设备投资抵免企业所得税
（六）减：所得税影响额 172,696.00
合计 10,139,673.65
4、补充资料
（1）资产减值准备明细表
（2）股东权益增减变动表
（3）每股收益和净资产收益率计算表
（4）应交增值税明细表
合并资产减值准备明细表
编制单位：中捷缝纫机股份有限公司 2004年 单位：元
项 目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 3,858,546.74 6,702,184.58
其中：应收账款 768,063.51 6,353,446.34
其他应收款 3,120,483.23 348,738.24
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
基金
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专有技术
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
项 目 本年核销数 年末余额
一、坏账准备合计 3,301,392.45 7,259,338.87
其中：应收账款 185,727.85 6,905,782.00
其他应收款 3,115,664.60 353,556.87
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
基金 -
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专有技术
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
法定代表人：蔡开坚 主管会计工作负人：单升元
合并资产减值准备明细表
编制单位：中捷缝纫机股份有限公司 2004年 单位：元
项 目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 3,796,147.20 6,959,178.85
其中：应收账款 680,482.60 6,248,270.71
其他应收款 3,115,664.60 710,908.14
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
基金
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专有技术
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
项 目 本年核销数 年末余额
一、坏账准备合计 3,194,809.70 7,560,516.35
其中：应收账款 79,145.10 6,849,608.21
其他应收款 3,115,664.60 710,908.14
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
基金 -
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专有技术
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
法定代表人：蔡开坚 主管会计工作负人：单升元
附表三:
资金占用情况汇总表(公司控股子公司及合并方相互占用资金)(单位:万元)
公司代码 公司简称 资金占用方 与上市公司 期未余额
的关系 截止时点
A B C D E1
上海中捷缝纫机 公司控股 2004-12-31
有限公司 子公司
002021 中捷股份 江苏中屹缝纫机 公司控股 2004-12-31
有限公司 子公司 2004-12-31
合计
公司代码 公司简称 资金占用方 期初余额
截止时点
A B C E2
上海中捷缝纫机 2003-12-31
有限公司
002021 中捷股份 江苏中屹缝纫机 2003-12-31
有限公司 2003-12-31
合计
公司代码 公司简称 资金占用方 相对应的会计报表科
目
A B C F1 G1
上海中捷缝纫机 应收账款
有限公司
002021 中捷股份 江苏中屹缝纫机 应收账款
有限公司 其他应收款
合计
公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用期未时点金
额
A B C F2 G2
上海中捷缝纫机 -
有限公司
002021 中捷股份 江苏中屹缝纫机 40.39
有限公司 750.00
合计 - 79.39
公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用期初时点金额
A B C F3 G3
上海中捷缝纫机 271.45
有限公司
002021 中捷股份 江苏中屹缝纫机
有限公司 -
合计 - 271.45
公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用借方累计发生金额
A B C F4 G4
上海中捷缝纫机 1,120.25
有限公司
002021 中捷股份 江苏中屹缝纫机 313.69
有限公司 1,000.22
合计 1,000.22 1,433.94
公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用贷方累计发生金额
A B C F5 G5
上海中捷缝纫机 1,391.70
有限公司
002021 中捷股份 江苏中屹缝纫机 273.30
有限公司 250.22
合计 250.22 1,665.00
注：该项增资业经董事会批准并公告，但由于相关工商变更手续尚在办理之中，故
尚未转为长期投资核算
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