每日必读
第一节 重要提示及目录
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事欧式裕先生、彭周鸿先生因工作繁忙，未出席本次董事会，委托董事长朱德
坤先生行使表决权。董事保尔.渥兰斯基先生因在国外，授权梁秉聪先生出席会议并行
使表决权。
公司董事长朱德坤先生、财务总监陈志民先生声明：保证半年度报告中财务报告
的真实、完整。
本公司的半年度报告未经审计。
目录
第一节 重要提示及目录
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件目录厖厖厖厖厖厖厖厖厖厖厖厖厖.12
附件财务报告
第二节 公司基本情况
2.1基本情况简介
股票简称 *ST天鹅A， *ST天鹅B
股票代码 000418， 200418
上市交易所 深圳证券交易所
无锡市国家高新技术开发区汉江路1号
注册地址和办公地址
无锡市惠钱路67号
邮政编码 214035
公司国际互联网网址 http://www.littleswan.com
电子信箱 info@littleswan.com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 乔立 陈伟农
联系地址 无锡市惠钱路67号
电话 0510-3704003-2192 0510-3704003-2022
传真 0510-3720879
电子信箱 qiaol@littleswan.com.cn chenwn@littleswan.com.cn
公司选定的信息披露报纸
《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》、
香港《大公报》
登载公司年报的证监会指定网址
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点
公司证券部
2.3主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末
流动资产 2,122,610,440.52 2,199,628,802.22
流动负债 1,925,373,854.46 2,016,007,135.89
总资产 2,938,881,337.16 3,050,186,579.39
股东权益（不含少数股
1,110,480,878.21 1,092,204,968.80
东权益）
每股净资产 3.04 2.99
调整后的每股净资产 2.94 2.87
本报告期末比年初数
增减（％）
流动资产 -3.50%
流动负债 -4.50%
总资产 -3.65%
股东权益（不含少数股
1.67%
东权益）
每股净资产 1.67%
调整后的每股净资产 2.36％
报告期（1-6月） 上年同期
净利润 56,484,530.99 16,709,719.95
扣除非经常性损益后
59,004,290.23 16,401,823.24
的净利润
每股收益 0.15 0.05
每股收益（如果股本发
生变化，按新股本计 0.15 __
算）
净资产收益率 5.09% 0.83%
经营活动产生的现金
103,885,212.10 54,847,398.82
流量净额
本报告期比上年同期
增减（％）
净利润 238.03%
扣除非经常性损益后
259.74%
的净利润
每股收益 237.77%
每股收益（如果股本发
生变化，按新股本计
算）
净资产收益率 513.25%
经营活动产生的现金
89.41%
流量净额
2.4非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
加：补贴收入 760,657.00
营业外收入 788,620.06
股票投资收益 539,455.00
减：转让债权损失 6,206,363.03
所得税影响数 -1,597,871.73
合计 -2,519,759.24
2.5国内外会计准则差异
单位：（人民币）万元
国内会计准则 境外（国际）会计准则
净利润 5,648.45 -1,807.20
减：未确认的投资损失 3820.86
差异说明
减：少数股东损失 3634.8
第三节 股本变动和主要股东持股情况
3.1股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
配股 送股公积金转股 增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 109,622,592
其中：
国家持有股份 101,628,864
境内法人持有股份 7,993,728
2、募集法人股份 56,124,000
其中：
境内法人股 56,124,000
境外法人股
未上市流通股份合计 165,746,592
二、已流通股份
1、人民币普通股 72,000,000
其中：高管股 152,400
2、境内上市的外资股 127,357,248
已上市流通股份合计 199,357,248
三、股份总数 365,103,840
本次变动后
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 109,622,592
其中：
国家持有股份 101,628,864
境内法人持有股份 7,993,728
2、募集法人股份 56,124,000
其中：
境内法人股 56,124,000
境外法人股 0
未上市流通股份合计 165,746,592
二、已流通股份
1、人民币普通股 72,000,000
其中：高管股 152,400
2、境内上市的外资股 127,357,248
已上市流通股份合计 199,357,248
三、股份总数 365,103,840
3.2前十名股东持股表
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期内 期末持股数 比例 股份类别
增减 量 （％ （已流通
） 或未流
通）
江苏小天鹅集团 27.8
0 101,628,864 未流通
有限公司 4
大中华发展有限
0 26,014,349 7.13 已流通
公司
无锡市工业发展
0 16,496,640 4.52 未流通
基金
无锡城镇集体工
0 7,993,728 2.19 未流通
业联社
南方证券有限公
0 7,570,900 2.07 未流通
司
西安万国房地产开
0 4,800,000 1.31 未流通
发有限责任公司
沈阳联亚实业发
0 2,160,000 0.59 未流通
展公司
中国建行大连信
0 1,440,000 0.39 未流通
托投资股份公司
北京联诚投资咨
0 1,440,000 0.39 未流通
询有限公司
刘晓东 1,318,794 1,318,794 0.36 已流通
报告期末股东总数 68,905
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 质押或冻 股东性质
结的股份 （国有股
数量 东或外资
股东）
江苏小天鹅集团
0 国有股东
有限公司
大中华发展有限
0 外资股东
公司
无锡市工业发展
0
基金
无锡城镇集体工
0
业联社
南方证券有限公
1,094,900
司
西安万国房地产开
0
发有限责任公司
沈阳联亚实业发
0
展公司
中国建行大连信
0
托投资股份公司
北京联诚投资咨
0
询有限公司
刘晓东 0
前十名股东关联关系的说明 上述十名股东之间不存在关联关系或一致行动关系
股东名称 约定持股期限
战略投资者或一般法人参与配
售新股约定持股期限的说明 无
公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。但是，江苏小天鹅集团有限公
司的控股方——无锡市国有资产管理委员会于2003年7月31日与南京斯威特集团有限公
司、西安通邮科技投资有限公司、南京口岸进出口有限公司和广东斯威特科技有限公
司签定了《股权转让协议》及《股权托管协议》。《股权转让协议》约定，本次转让
的股权为无锡市国有资产管理委员会所持小天鹅集团公司全部国有股权，按照17.18
%、48.45%、28.64%、5.73%的比例分别转让给南京斯威特集团有限公司、西安通邮科
技投资有限公司、南京口岸进出口有限公司和广东斯威特科技有限公司。上述股权转
让事宜须报江苏省财政厅和国家国有资产监督管理委员会核准。有关上述事宜的公司
公告刊登在2003年8月7日的《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
4.1董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
朱德坤 董事长 男 59 2003.07-2006.07
许中伦 副董事长 男 58 2000.05-2006.07
欧式裕 董事 男 58 2000.05-2006.07
毛素洁 董事 女 57 2000.05-2003.05
徐源 董事 男 59 2000.05-2003.05
盖力进 董事 男 43 2000.05-2003.05
Paul Wolansky 董事 男 48 2000.05-2006.07
李国栋 董事 男 55 2000.05-2006.07
梁秉聪 董事 男 47 2000.05-2003.05
林家璁 董事 男 51 2001.09-2003.05
刘慰祖 董事 男 60 2000.05-2003.05
彭周鸿 董事 男 46 2000.05-2006.07
吕巍 独立董事 男 39 2002.05-2006.07
杨家骅 独立董事 男 67 2002.05-2006.07
蒋兰珍 监事会主席 女 53 2000.05-2006.07
张志正 监事 男 57 2000.05-2006.07
马骏 监事 男 32 2000.05-2006.07
乔立 董秘 男 43 2003.1-2006.07
柴新建 总经理 男 40 2001.03-2006.07
李宏 副总 男 40 2000.05-2006.07
毛志良 副总 男 46 2000.05-2006.07
章明界 财务总监 男 41 2003.1-2003.05
年初
年末持 变动
姓名 持股
股数 原因
数
朱德坤 30000 30000
许中伦 18000 18000
欧式裕 18000 18000
毛素洁 18000 18000
徐源 18000 18000
盖力进 14400 14400
Paul Wolansky
李国栋
梁秉聪
林家璁
刘慰祖
彭周鸿
吕巍
杨家骅
蒋兰珍
张志正 24000 24000
马骏
乔立
柴新建
李宏
毛志良
章明界
4.2披露报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
2003年1月28日，公司第三届董事会第十六次会议通过决议，同意王宪平先生因工
作变动原因，分别提出辞去公司总经理助理和董事会秘书一职的请求，提名乔立先生
担任公司副总经理兼任董事会秘书，同意饶中亮先生因工作变动原因，辞去公司财务
总监一职的请求，提名章明界先生担任公司财务总监。
4.3在股东单位任职的董事监事情况
姓名 任职单位 职务 任职期间
朱德坤 江苏小天鹅集团有限公司 董事长兼总裁 至2004.5
许中伦 江苏小天鹅集团有限公司 董事兼副总裁 至2004.5
欧式裕 江苏小天鹅集团有限公司 副董事长兼副总裁 至2004.5
毛素洁 江苏小天鹅集团有限公司 董事兼副总裁 至2004.5
徐源 江苏小天鹅集团有限公司 董事兼副总裁 至2004.5
盖力进 江苏小天鹅集团有限公司 董事兼副总裁 至2004.5
Paul Wolansky 大中华发展有限公司 总经理
梁秉聪 大中华发展有限公司 副总经理
彭周鸿 南方证券有限公司 内核部总经理
是否领
姓名
报酬
朱德坤
许中伦
欧式裕
毛素洁
徐源
盖力进
Paul Wolansky
梁秉聪
彭周鸿
第五节 管理层讨论与分析
公司主要从事白色家用电器及零配件的生产与销售，报告期内，公司主导产品洗
衣机系列的市场占有率继续保持同行领先水平。但由于受“非典”影响，洗衣机系列
产品销售总额为82419.75万元，与去年同期相比，下降了4.61％，空调销售总额为14
918.94万元，比去年同期下降了54.79％；公司销售收入137964.86万元，比去年同期
下降了11%，主要是因为行业竞争激烈，产品售价呈下降趋势，特别是空调产品的价格
下降、原材料成本的上涨，产品总体毛利率比去年同期下降近9个百分点。
报告期内，本公司在冰箱与铸件业务方面发展良好，取得了明显的增长，销售收
入分别比去年同期上升21.58％及36.88％。出口业务收入在今年上半年较去年同期大
幅上升48.62%。目前，本公司的出口市场已覆盖全球七十五个国家及地区，加上公司
产品的价格及质量优势，使本公司的外销业务迅猛增长。
公司上半年与多家国外著名家电公司的合作项目进展顺利，预计与日本东芝株式
会社合资合作生产的“东芝牌”洗衣机下半年可以面市。
本公司在报告期内通过优化产品设计及采取灵活的采购量分配方式，降低原材料
和零部件的采购价格，部份抑制了2003 年上半年原材料价格上涨而引起的成本上升。
本公司将在做稳国内市场的同时，加强国际化发展的优势，朝着成为国际主流家
电制造商的目标迈进。
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务收
主营业务 毛利率
分行业 主营业务收入 入比上年同
成本 (%)
期增减（％）
家电 120,538.00 101,547.21 15.76 -17.96
铸件 8,409.79 5,759.17 31.52 36.88
其他 9,017.07 8,561.95 5.05 298.54
其中：关
联交易 6,269.82 5,358.28 14.54
金额
主营业务成 毛利率比
分行业 本比上年同 上年同期
期增减（％） 增减（％）
家电 -8.95 -34.60
铸件 77.25 -33.03
其他 370.07 -74.79
其中：关
联交易
金额
主营业务
主营业务收
主营业务 主营业务 毛利率
分产品 入比上年同
收入 成本 (%)
期增减（％）
洗衣机 82,419.75 69,996.93 15.07 -4.61
电机 5,854.24 4,622.77 21.04 -53.42
冰箱 13,400.99 10,492.66 21.70 21.58
铸件 8,409.79 5,759.17 31.52 36.88
干衣机 3,063.79 2,670.16 12.85 -13.72
洗碗机 274.85 240.87 12.36 -26.27
热水器 605.43 529.95 12.47
空调 14,918.94 12,993.86 12.90 -54.79
其他 9,017.07 8,561.95 5.05 298.54
其中：关联
6,269.82 5,358.28 14.54
交易金额
关联方交易根据协议价确定，与对非关联方的交易价格基本一致
关联交易的
，无重大高于或低于正常交易价格的情况，交易均采用不定期结
定价原则
算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。
毛利率比
成本比上
分产品 上年同期
年同期增
增减（％）
减（％）
洗衣机 12.95 -46.77
电机 -54.48 10.73
冰箱 21.44 1.19
铸件 77.25 -33.03
干衣机 0.44 -49.01
洗碗机 -8.00 -58.70
热水器
空调 -53.33 -16.86
其他 370.07 -74.79
其中：关联
交易金额
关联交易的
定价原则
5.2 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
境内销售 122,516.32 -15.50
境外销售 15,448.54 49.37
5.3 对净利润产生重大影响的其他经营业务
本公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
5.4 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位：（人民币）万元
参股公司名称 博西威家用电器有限公司
本期贡献的投资收益 1,582.32
占上市公司净利润的比重 28.01%
从事生产和销售洗衣机、洗衣机烘干机、洗碗机和以组
参股 经营范围 合灶具、组合灶头、消毒柜、抽油烟机为主的厨具电器
公司 及其零部件。
净利润 3,955.80
5.5 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
母公司主营业务及其结构发生的重大变化是销售组织结构及业务流程进行了重大
调整的结果，上述调整事项在2002年度报告中已作出了调整并已披露。
5.6 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
公司主营业务盈利能力的重大变化是销售组织结构及业务流程进行了重大调整的
结果，上述调整事项在2002年度报告中已作出了调整并已披露。
5.7 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
公司利润构成的重大变化是销售组织结构及业务流程进行了重大调整的结果，上
述调整事项在2002年度报告中已作出了调整并已披露。5.82003年下半年主要工作对策
下半年公司管理层将紧扣“增收节支、扭亏为盈”为主要内容的业绩提升计划，
加强财务控制管理，降低成本；追求利润最大化，优化营销产品结构，提高盈利能
力。
1、完善内审制度，建立和健全信用管理制度，完善客户信用额度考核标准；
2、严格执行内控标准，加强对销售机构的财务控制；加快应收帐款清理及加快完
成原销售机构的关闭；
3、加强财务预算，充分发挥财务预算杠杆作用，严格控制各项费用；
4、缩小成本核算单位，降低成本，加大对各环节的成本和质量考核的力度；
5、优化产品结构，加强与国际公司合作，通过OEM和ODM的形式，进一步扩大海
外业务，务求出口再求创新高。
5.9经营中的问题与困难
公司自从2002年营销整合以来，小天鹅的多品种销售取得了长足的发展，除了原
有的洗衣机销售继续保持了市场领先地位以外，冰箱、空调、干衣机及洗碗机、热水
器的销售也在原有的基础上取得了大幅度发展。
经过一年半的营销整合对原有的多品种销售渠道进行了系统化的规划整理，使多
品种销售在原有的销售基础上产生了更大的发展空间。可是，空调市场竞争仍是异常
激烈，市场产品价格的下降速度较本公司成本的下降速度更快。不少厂商更被迫将产
品以低于成本的售价卖出，令本公司承受庞大的价格压力。为了加强市场覆盖效益，
增强产品的市场竞争力及盈利能力。公司拟将空调、干衣机销售从江苏小天鹅营销责
任有限公司的销售体系中剥离。
5.10 报告期公司投资实际进度与收益情况
5.10.1 报告期内，公司无新的募集资金的使用情况或报告期之前募集资金的使
用延续到报告期内的情况。
5.10.2 重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。
本公司无重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。
5.11 根据目前公司运营情况，公司预测第三季度报告期期末净利润与上年同期
相比将增长50%以上。
第六节 重要事项
6.1 本公司的公司治理实际状况已基本达到中国证监会相关文件的要求。
6.2 本公司2003 年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
6.3 报告期内，公司没有发生也不存在以前期间发生但持续到报告期内的重大诉
讼、仲裁事项。
6.4 公司在报告期内没有发生也不存在以前期间发生但持续到报告期的资产收购
的简要情况。
6.5 报告期内，公司无重大关联交易。
6.6 重大合同及其履行情况
6.6.1 报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、
承包、租赁本公司资产的情况。
6.6.2 公司报告期内担保情况
单位：（人民币）万元
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期
（协议签
署日）
无锡小天鹅佳科电 2002年 4,400.00 连带责任 2002年8月
子有限公司 08月26 担保 26日--2003
日 年11月21日
无锡小天鹅江波模 2003年 400.00 连带责任 2003年3月
具精机制造有限公 03月10 担保 10日--2004
司 日 年5月25日
无锡利帆达电器有 2003年6 350.00 连带责任 2003年6月
限公司 月30日 担保 30日--2005
年6月29日
无锡小天鹅梅洛泥 2002年 12,690.0 连带责任 2002年10月
洗碗机有限公司 10月16 0 担保 16日--2003
日 年9月20日
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
担保对象名称 是否履 是否为关
行完毕 联方担保
（是或
否）
无锡小天鹅佳科电 否 是
子有限公司
无锡小天鹅江波模 否 是
具精机制造有限公
司
无锡利帆达电器有 否 是
限公司
无锡小天鹅梅洛泥 否 是
洗碗机有限公司
担保发生额合计 17,840.00
担保余额合计 17,840.00
其中：关联担保余额合计 17,840.00
6.6.3 报告期内无其它对公司产生重大影响的重要事项。
6.6.4 公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无报告期内发生或以前期间发
生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
6.6.5 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、通报批评、被其它行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公
司董事、管理层有关人员也未发生被采取司法强制措施的情况。
6.7 对2002 年度及以前应收帐款清理事项的说明及对策进展情况
针对2002年底的应收账款，公司积极采取措施， 2003年5月，公司成立应收帐款
清理领导小组，抽调38名专业财务人员到全国各管理部与当地财务人员和业务人员,组
成专门队伍，明确任务、明确时间要求, 根据“先大后小”、“先易后难”，杜绝
“前清后欠”的原则推进对帐工作，目前已对清70%的客户。
在清理应收帐款的同时，加强对应收帐款的日常对帐工作。对已经核实的客户，
从4月份开始，所做业务,做到每月对帐核实。
7月到9月，在继续做好对帐清理工作的同时，组织力量调帐。
为了加强经营风险的防范,在2003年4月份，公司聘请普华永道中国有限公司主要
是针对股份公司母公司和对股份公司影响程度高的企业---营销公司的经营现状,企业
的内部控制制度进行了修订、完善，并从可操作性着手，以达到有效组织、规范公司
内各公司的财务行为，提高公司内部控制整体水平，适应公司规模化发展的目的。内
控制度的编制在2003年7月份完成，计划在7月、8月进入培训、实施阶段。
第七节 财务报告
见附件。
第八节 备查文件目录
1、载有董事长签名的2003上半年度报告；
2、载有法定代表人、财务总监、主管会计人员签名并盖章的会计报表；
3、、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》和香港《大公
报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
无锡小天鹅股份有限公司
董事会
二零零三年八月二十六日
会计报表附注
附注1：公司的基本情况
无锡小天鹅股份有限公司(以下简称本公司)经江苏省体改委苏体改生(1993)253号
文批复组建为定向募集股份有限公司。
1996年7月本公司经江苏省人民政府(1996)52号文批准，并经国务院证券委证委发
(1996)14号文和深圳市证券管理办公室深证办函(1996)4号文批准,公开发行了7000万
股Ｂ股并转为社会公众公司。Ｂ股发行共募集资金折合人民币31,000万元,于1996年7
月正式在深圳证券交易所挂牌交易。股票简称"小天鹅Ｂ"，股票代码为"200418"。
1997年3月本公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)54号文和证监发字
(1997) 55号文批准，采用"上网定价"发行方式，公开发行6000万股人民币普通股(包
括900万公司职工股)。Ａ股发行共募集资金人民币72,083万元，于1997年3月正式在深
圳证券交易所挂牌上市。股票简称"小天鹅Ａ"，股票代码为"000418"。
本公司主要经营范围为家用电器及零配件、附件,工业陶瓷产品的制造、销售。经
营本公司产品及技术的出口业务；经营生产所需原辅材料、机械设备及技术的进口业
务；开展对外合资经营合作生产及"三来一补"业务。家电技术服务。
本公司下设洗衣机分厂和技术中心、商务部、人力资源部、财务部和计划部等六
个部门，洗衣机分厂和其余部门均为内部核算单位。
附注2：会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日起至12月31日。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
按中国人民银行公布的当月1日人民币基准汇价折合人民币记账，并于期末日进行
调整，调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。
6.现金等价物的确定
现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.短期投资核算方法
短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已
宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成
本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。处置时，按所收到的处置
收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。期末短期投资按成本与市价孰
低计价，短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取。已确认跌价损失的
短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。
8.坏账损失核算方法
(1)坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收
回的，或因债务人逾期未履行清偿义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应
收款项确认为坏账。
(2)坏账损失采用备抵法核算。根据本公司董事会决议，应收款项(包括应收账款
和其他应收款)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对账龄在5年以内的应收
款项，结合账龄个别确认是否需计提坏账准备，其余根据账龄按期末余额分段计提坏
账准备，坏账准备计提的比例列示如下：
账龄 计提比例
应收账款 其他应收款
1年以内 5% 5%
1至2年 10% 10%
2至3年 25% 20%
3至5年 60% 40%
5年以上 100% 60%
9.存货核算方法
1）.分类:
本公司存货分为库存材料、委托加工材料、在产品、产成品、库存商品、低值易
耗品和开发成本等。
2）.计价及摊销
(1).主要原材料按计划价格核算，根据领用或发出的材料按月结转应负担的成本
差异；
(2).库存商品以实际成本计价，按加权平均法结转销售成本；
(3).低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。
3）.存货采用永续盘存制；
4）.存货跌价准备的提取:
存货按成本与可变现净值孰低计价，期末对存货进行全面清查,如确实存在毁损、
陈旧或销售价格低于成本的情况，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提
取存货跌价准备。
10.长期股权投资核算方法
1)初始投资成本的确定
(1)以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现
金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投
资成本。
(2)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换
入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成
本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初
始投资成本。
(3)以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出
资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则按以下两
种情况处理:①支付补价的，按再减去补价后的金额作为初始投资成本，②收到补价
的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金
额作为初始投资成本。
(4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资
成本。
2)股权投资差额
长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本
与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平
均摊销，计入损益。
股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有
规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，
按不超过10年(含10年)的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益
份额之间的差额，按不低于10年(含10年)的期限摊销。
3)长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资损益。
对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或
持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法
核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重
大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽投资
不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。
11.长期债权投资
1)初始投资成本的确定
(1)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，实际支
付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算；
(2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权
换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资
成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为
初始投资成本；
(3)以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按再
减去补价后的金额作为初始投资成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应
支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为初始投资成本；
2)长期债权投资的溢价及折价
公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后
与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续
期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。
3)长期债权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资损益。
12.长期投资减值准备的计提
期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化
等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则将可收回金额低于长期投资账面价值
的差额作为当期投资损失，提取长期投资减值准备。
13.固定资产核算方法
1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、
机器设备等，以及不属于主要生产经营设备的，使用年限在二年以上并且单位价值在
2000元以上的资产；
2).固定资产按取得时的成本（包括买价、进口关税、运输和保险费等相关费用和
为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出以及为取得固定资产而交纳的契
税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费）作为入账价值；
3).固定资产采用直线法计提折旧,残值率为原值的3%～10%,其折旧年限及分类折
旧率分别为：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 20年-40年 4.85%-2.25%
机器设备 10年-18年 9.70%-5.00%
运输设备 5年-12年 19.40%-7.50%
其他设备 5年-8年 19.40%-11.25%
4).固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营
业外收支。
5).期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于
账面价值的差额计提固定资产减值准备。
14.在建工程核算方法
1)在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施。在建工程在达到预定可使用状
态时，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使
用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转
入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。
2)在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程存在下列一项或若干项情况的，计提
在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2)在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很
大的不确定性；
(3)证明在建工程已经发生减值的情形。
本期未出现上述减值情况，故未计提在建工程减值准备。
15.无形资产核算方法
1)无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定：
(1)本公司对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本；
(2)对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；
(3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产，按
应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；
(4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费作为实际成本；涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按再减去补价
后的金额作为实际成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费和应确认的收益，减去补价后的金额作为实际成本；
(5)接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本：
a.捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为
实际成本。
b.捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本：
①同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计
的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；
②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来
现金流量现值，作为实际成本。
(6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘
请律师费等费用作为无形资产的实际成本。
2)无形资产的摊销
(1)各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销，计入损益。
如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产
的摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受
益年限；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有
效年限；
③合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有
效年限两者之中较短者
④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10
年。
(2)本公司各种无形资产的摊销年限：
①土地使用权按５０年平均摊销；
②工业产权及专有技术按１０年平均摊销；
③电脑软件费按５年平均摊销；
3)无形资产减值准备
期末对无形资产的账面价值进行检查，若发现以下一种或数种情况，对无形资产
的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值
准备：
(1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
(2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
4)无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形
资产预期不能带来经济利益的情形主要包括：
(1)该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益；
(2)该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。
本期未出现无形资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准
备。
16.长期待摊费用及其摊销
长期待摊费用在费用项目受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能
使以后会计期间受益，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(1).水电增容费按１０年平均摊销；
(2).电话初装费、装饰工程、展台制作费、模具款及其他按５年平均摊销。
17.借款费用的核算方法
为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销和因外币借款
而发生的汇兑差额，在符合《借款费用》准则所规定的资本化条件的情况下予以资本
化；因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在固定资产达到预定可使用状态之前发
生的予以资本化。不符合上述条件的借款费用，在发生时确认为当期费用。
18.营业收入的确认
商品销售：以商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再对该商品实
施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售
该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
提供劳务：按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合
同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发
生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
让渡资产使用权：让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入
的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡资产使用权时间和适用利
率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
19.所得税的会计处理
采用应付税款法。
20.合并会计报表的编制方法
(1)本公司合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司及纳
入合并会计报表范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，将投资、内部往
来、资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上，逐项合并并计算少数
股东权益和少数股东收益。
(2)少数股东权益的数额根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有
的份额计算确定。少数股东损益根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公
司拥有的投资收益后的余额计算确定。
21.会计估计变更
由于家电行业业务操作的特殊性，公司根据以往经验、债务单位的实际财务状况
和现金流量等相关信息的情况作出的判断，应收账款坏账准备计提比例的估计基础已
发生变化，在这种情况下，需要对坏账准备计提比例的估计进行修订。
1年以内 1至2年 2至3年 3至5年 5年以上
变更前 5% 10% 20% 40% 100%
变更后 5% 10% 25% 60% 100%
对上述会计估计变更采用未来适用法处理，自2003年1月1日起开始执行。
此项会计估计变更使本年度净利润减少了455.26万元。
附注3：税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
(1).流转税
无锡市小天鹅广告公司按向委托方收取的全部价款和价外费用减去付给广告发布
者的广告发布费后余额的5％计征营业税；
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司按营业收入的3％计征营业税；
母公司及除上述两个子公司以外的其他子公司实行增值税，销项税税率为17%。
(2).城建税及教育费附加
按应交营业税、增值税金额的7％计征城市维护建设税；无锡市小天鹅房产建设开
发有限公司按应交营业税的1％计征教育费附加，母公司及其他子公司按应交营业税、
增值税金额的 4％计征教育费附加。
(3).所得税
①本公司是江苏省科学技术委员会认定的高新技术企业，并且注册在无锡市国家
高新技术开发区，根据《国家税务局关于国家高新技术产业开发区税收政策的规
定》，享受15%的企业所得税优惠税率。
②纳入合并会计报表范围的内资子公司适用的所得税税率为33%。
③中外合资控股子公司享受外商投资企业"二免三减半"的税收优惠政策。
(4)房产税
自用房产以房产原值的70%为计税依据，税率为1.2%，出租房产以房产出租收入为
计税依据，税率为12%。
附注4：控股子公司及合营企业
Ａ．截止2002年12月31日本公司下设三个全资子公司及二十一个控股子公司。
三个全资子公司为：
全资子公司名称 注册地点 注册资本
无锡市小天鹅广告公司 无锡市 100万元人民币
小天鹅美国技术开发有限公司 美国洛杉矶 50万美元
小天鹅帕莱玛工业有限公司 印尼雅加达 100万美元
全资子公司名称 主要业务
无锡市小天鹅广告公司 广告
小天鹅美国技术开发有限公司 技术开发
小天鹅帕莱玛工业有限公司 生产销售洗衣机空调器及其零部件产品
控股子公司为：
控 股 子 公 司 名 称 注册地点 注册资本
无锡阿尔西塑料制品有限公司 无锡市 56万美元
无锡小天鹅佳科电子有限公司 无锡市 215万美元
无锡小天鹅销售有限公司 无锡市 1000万元人民币
无锡小天鹅进出口有限责任公司 无锡市 3000万元人民币
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 靖江市 1480万元人民币
无锡华印电器有限公司 无锡市 600万美元
无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 无锡市 600万美元
无锡小天鹅精密铸造有限公司 无锡市 580万美元
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 无锡市 1200万美元
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 无锡市 2000万元人民币
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 无锡市 500万元人民币
无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司 无锡市 1000万元人民币
无锡小天鹅运输有限责任公司 无锡市 88万元人民币
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 无锡市 300万元人民币
无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 无锡市 400万美元
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 无锡市 200万元人民币
密达奇小天鹅工业有限公司 马来西亚 100万美元
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 无锡市 2096.61万元人民币
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 杭州市 200万元人民币
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 无锡市 3000万元人民币
江苏小天鹅营销有限责任公司 无锡市 1950万元人民币
控 股 子 公 司 名 称 持股比例
无锡阿尔西塑料制品有限公司 50%
无锡小天鹅佳科电子有限公司 74.42%
无锡小天鹅销售有限公司 95%
无锡小天鹅进出口有限责任公司 75%
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 51%
无锡华印电器有限公司 75%
无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 75%
无锡小天鹅精密铸造有限公司 75%
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 75%
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 75%
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 90%
无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司 70%
无锡小天鹅运输有限责任公司 75%
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 90%
无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 75%
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 60%
密达奇小天鹅工业有限公司 51%
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 92.10%
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 51%
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 95%
江苏小天鹅营销有限责任公司 52.50%
控 股 子 公 司 名 称 主 要 业 务
无锡阿尔西塑料制品有限公司 生产销售塑胶产品
无锡小天鹅佳科电子有限公司 生产销售洗衣机电脑控制系统
无锡小天鹅销售有限公司 销售家用电器、炊事用具等
无锡小天鹅进出口有限责任公司 经营机电产品、原辅材料、机械设备等
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 生产销售电机电器配件
无锡华印电器有限公司 研究开发生产销售家用电器电机等
无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 生产销售商用洗涤机干衣机等
生产销售以冷机压缩机及汽车用铸
无锡小天鹅精密铸造有限公司 铁精密铸件为
主的铸铁精密铸件产品
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 生产销售家用洗碗机，相关零部件
并提供售后服务
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 冰箱、冰柜和制冷设备的销售
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 洗衣机、干衣机的销售
无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司 模具、家用电器零配件的制造和
销售；金属加工
无锡小天鹅运输有限责任公司 汽车货物运输
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 陶瓷电力电子半导体管壳及附件制造等
无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 生产销售干洗设备及其后续整理设备等
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 服装及针织品的水洗干洗熨烫及整理
密达奇小天鹅工业有限公司 洗衣机、空调等电器产品的生产、销售
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 房屋建筑销售
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 水洗、干洗、熨烫、整理、织补等
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 利用自有资金对洗衣行业进行投资经营
江苏小天鹅营销有限责任公司 五金交电、家用电器零配件的销售等
Ｂ.根据财政部颁发的合并会计报表暂行规定及财政部财会(二)字(1996)2号函精
神,合并了本公司及上述全资子公司无锡市小天鹅广告公司和无锡华印电器有限公司、
无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司、江苏小天鹅三江电器制造有限公司、无锡小天鹅
进出口有限责任公司、无锡市小天鹅房产建设开发有限公司、无锡小天鹅精密铸造有
限公司、无锡小天鹅富士清洁设备有限公司和江苏小天鹅营销有限责任公司八个控股
子公司。鉴于密达奇小天鹅工业有限公司、小天鹅帕莱玛工业有限公司和小天鹅美国
技术开发有限公司未正常运作，对这三个公司的投资全额计提了投资减值准备，未按
权益法核算投资收益，也未纳入合并会计报表范围。无锡阿尔西塑料制品有限公司、
无锡小天鹅佳科电子有限公司、无锡小天鹅销售有限公司、无锡小天鹅制冷电器有限
责任公司和无锡小天鹅天爱电器有限责任公司、无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司等
公司，由于经营期限已到期或即将到期以及营销整合等原因将要或正在进行清算，根
据有关规定本期只对其进行权益法核算而未纳入合并会计报表范围。无锡小天鹅湖滨
洗衣有限公司、无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司、无锡小天鹅运输有限责任公
司、杭州小天鹅康华洗衣有限公司、无锡小天鹅陶瓷有限责任公司和无锡小天鹅洗衣
投资管理有限公司资产、营业收入、净利润三项指标占本公司总额的10%以下，根据重
要性原则已按权益法核算,会计报表不作合并。
资产总额
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 2,416,545.06
无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司 20,557,726.71
无锡小天鹅运输有限责任公司 2,289,884.02
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 3,787,442.99
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 17,095,403.26
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 31,743,946.45
合 计 77,890,948.49
营业收入 净利润
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 1,264,622.34 160,686.88
无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司 7,152,696.36 -547,662.02
无锡小天鹅运输有限责任公司 1,168,845.60 8,866.26
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 1,766,510.66 -15,989.05
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 4,741,102.09 -6,212.53
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 4 2,307.69 311,268.34
合 计 16,136,084.74 -89,042.12
C.会计报表合并范围的变化：
由于上述原因，本期未将原纳入合并会计报表范围的无锡阿尔西塑料制品有限公
司、无锡小天鹅佳科电子有限公司、无锡小天鹅销售有限公司、无锡小天鹅制冷电器
有限责任公司、无锡小天鹅天爱电器有限责任公司、无锡小天鹅陶瓷有限责任公司和
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司纳入合并会计报表范围，并相应调整2003年半年度
合并会计报表的年初数和2003年度期初数。
D.本公司无合营企业。
附注5：合并会计报表主要项目注释
下列项目无特殊说明，均以人民币元为单位
5-1.货币资金
项目 2003-06-30余额
原币 折算率
现金
银行存款
人民币
美元 1,120,444.21 8.2774
欧元
港元 4,313.18 1.0612
其他货币资金
人民币
美元 10,402,836.83 8.2774
港 元 6,150,551.14 1.0612
日元 24,723,594.00 0.06928
欧元 11,182.60 9.4649
项目 2002-12-31余额
人民币 人民币
现金 350,699.25 1,731,374.05
银行存款
人民币 251,846,021.07 78,272,957.47
美元 9,274,364.90 11,467,573.47
欧元 128.85
港元 4,577.15 4,578.93
其他货币资金
人民币 366,020,594.93 428,999,748.53
美元 86,108,441.58 134,623,865.29
港 元 6,526,964.87 6,526,349.81
日元 1,712,850.59 1,706,765.70
欧元 105,842.19 96,572.93
721,950,356.53 663,429,915.03
其他货币资金中有578.64万美元定期存单为人民币借款作担保，1000万元人民币
定期存款单为1000万元人民币借款作担保，500万元人民币定期存款单用于抵押开具银
行承兑汇票。
5-2.应收票据
项目 2003-06-30余额 2002-12-31余额
银行承兑汇票 124,258,147.57 2 36,005,062.60
5-3.应收账款
(1)账龄分析
2003-6-30 比例
账龄 余额 （%）
1年以内 352,020,618.66 56.30
1至2年 151,200,563.65 24.18
2至3年 12,010,027.62 1.92
3至5年 89,063,318.70 14.24
5年以上 20,985,289.17 3.36
625,279,817.80 100
坏账准备 坏账准备比例 2003-6-30
账龄 （%） 净额
1年以内 54,210,043.03 15.40 297,810,575.63
1至2年 133,277,100.25 88.15 17,923,463.40
2至3年 4,009,618.13 33.39 8,000,409.49
3至5年 69,561,026.44 78.10 19,502,292.26
5年以上 20,985,289.17 100 0.00
282,043,077.02 343,236,740.78
2002-12-31 比例 坏账准备
账龄 余额 （%）
1年以内 371,861,376.85 47.63 36,828,526.55
1至2年 293,195,952.62 37.55 217,844,267.40
2至3年 46,648,413.31 5.97 30,985,055.49
3至5年 58,556,186.85 7.50 32,541,391.02
5年以上 10,468,969.14 1.34 10,468,969.14
780,730,898.77 100 328,668,209.60
坏账准备比例 2002-12-31
账龄 （%） 净额
1年以内 9.90 335,032,850.30
1至2年 74.30 75,351,685.22
2至3年 66.42 15,663,357.82
3至5年 55.57 26,014,795.83
5年以上 100 0.00
452,062,689.17
(2)应收账款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款:
股 东 内容 2003-6-30
江苏小天鹅集团有限公司 代垫及往来款项 2,818,513.85
(3)本公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为7,458.92万元，占期末应
收账款总余额的11.93%。
(4)公司2002年根据客户单位的回函等实际情况，对部分单位应收账款按个别认定
法计提了坏账准备，对上年已经个别认定的应收账款，本期仍按个别认定法计提了坏
账准备。
5-4.其他应收款
(1)账龄分析
2003-6-30 比例
账龄 余额 （%）
1年以内 219,765,813.12 50.59
1至2年 97,866,119.06 22.53
2至3年 50,257,978.17 11.57
3至5年 28,863,072.06 6.64
5年以上 37,695,262.79 8.68
434,448,245.20 100
坏账准备 坏账准备比例 2003-6-30
账龄 （%） 净额
1年以内 71,513,641.78 32.54 148,252,171.34
1至2年 78,568,726.11 80.28 19,297,392.95
2至3年 33,929,857.69 67.51 16,328,120.48
3至5年 18,066,156.52 62.59 10,796,915.54
5年以上 37,695,262.79 100 0.00
239,773,644.89 194,674,600.31
2002-12-31 比例
账龄 余额 （%）
1年以内 98,444,472.39 29.28
1至2年 137,167,205.88 40.80
2至3年 46,177,340.77 13.74
3至5年 34,235,100.86 10.18
5年以上 20,149,507.78 5.99
336,173,627.68 100
坏账准备 坏账准备比例 2002-12-31
账龄 （%） 净额
1年以内 66,449,513.01 67.50 31,994,959.38
1至2年 91,952,353.08 67.04 45,214,852.80
2至3年 28,011,089.74 60.66 18,166,251.03
3至5年 17,496,410.15 51.11 16,738,690.71
5年以上 20,149,507.78 100 0.00
224,058,873.76 112,114,753.92
(2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下:
单位名称 2003-6-30余额 欠款时间
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 32,975,841.63 大部分一年以内
江苏小天鹅集团有限公司 23,968,916.33 一年以内
博西威家用电器有限公司 40,878,099.81 在部分二至三年
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 23,045,045.91 在部分二至三年
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 93,562,825.70 二年以内
单位名称 欠款原因
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 代垫款项
江苏小天鹅集团有限公司 代垫及往来款项
借款、中方管理人
博西威家用电器有限公司
员工资及设备欠款
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 代垫及往来款项
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 代垫及往来款项
（3）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款：
股 东 内 容 2003-6-30余额
江苏小天鹅集团有限公司 代垫及往来款项 23,968,916.33
(4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为21,443.07万元,占其他
应收款总余额的49.36%。
(5)本期根据实际情况,对以下其他应收款按个别认定法全额计提了坏账准备。
项 目 2003-6-30余额 备 注
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 32,975,841.63 正在清算且已资不抵债
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 23,045,045.91 正在清算且已资不抵债
无锡市小天鹅干衣机有限公司 11,562,123.09 已资不抵债
费用性质的款项 18,186,806.42 费用
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 93,562,825.70 正在清算且已资不抵债
5-5.预付账款
(1)账龄分析
2003-6-30 比例
账龄 余额 （%）
1年以内 53,598,277.43 57.21
1至2年 32,036,779.89 34.20
2至3年 7,784,097.01 8.31
3至5年 260,672.49 0.28
5年以上 0.00
93,679,826.82 100
2002-12-31 比例
账龄 余额 （%）
1年以内 47,600,692.82 53.05
1至2年 31,034,786.13 34.59
2至3年 11,087,043.54 12.36
3至5年 0.00 0.00
5年以上 0.00 0.00
89,722,522.49 100
(2)本项目持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
股 东 内 容 2002-6-30余额
江苏小天鹅集团有限公司 预付货款 2,620,713.80
(3)账龄超过去1年的大额预付账款：
单位 内容 2003-06-30余额
无锡市新区土地管理局 土地预付款 22,290,000.00
无锡市三星实业公司 预付购房款 6,000,000.00
长春罗兰电器有限公司 预付货款 1,505,116.22
5-6.存货
项目 2003-06-30余额 跌价准备
库存材料 86,264,275.50 16,995,547.64
委托加工材料 7,980,882.80
在产品 16,189,428.19
开发成本 20,953,371.64
库存商品 500,575,319.19 48,717,653.25
低值易耗品 35,910.93
631,999,188.25 65,713,200.89
项目 2002-12-31余额 跌价准备
库存材料 85,156,933.43 15,918,233.27
委托加工材料 4,505,214.81
在产品 12,876,729.56
开发成本 12,020,801.80
库存商品 590,791,342.75 100,350,515.62
低值易耗品 97,227.87
705,448,250.22 116,268,748.89
5-7.待摊费用
项目 2002-12-31余额 本期增加
保险 156,717.20 695,517.32
模具费 961,030.33
加工费用 0.00
广告费 0.00
其他 301,663.84 1,383,961.46
1,419,411.37 2,079,478.78
项目 本期摊销 2003-06-30余额
保险 347,758.66 504,475.86
模具费 961,030.33 0.00
加工费用 0.00
广告费 0.00
其他 691,980.73 993,644.57
2,000,769.72 1,498,120.43
5-8.长期投资
（1）项目 2002-12-31余额 本期增加
长期股权投资 265,426,585.67 1,172,116.41
长期债权投资 5,200.00
减：减值准备 14,225,640.00
251,206,145.67 1,172,116.41
（1）项目 本期减少 2003-06-30余额
长期股权投资 2,376,496.16* 264,222,205.92
长期债权投资 5,200.00 0.00
减：减值准备 14,225,640.00
2,381,696.16 249,996,565.92
*根据董事会决议，本公司将持有无锡小天鹅模具有限责任公司25%的股权作价25
5.48万元(账面价值237.65万元)转让给日本江波精机株式会社,转让后该公司成为中外
合资经营企业,并更名为无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司,注册资本为人民币10
00万元,本公司持有70%的股权。
（2）长期股权投资
①股票投资
被投资单位名称 股数（股） 持股比例
凤凰股份有限公司 17,160.00 0.003
交通银行 1,403,100.00 0.009
无锡市商业银行 1,529,900.00 -
江苏宁沪高速公路股份有限公司 1,100,000.00 0.020
合肥百货大楼股份有限公司 177,528.00 0.140
南京新街口百货商店股份有限公司 52,500.00 0.020
苏州人民商场股份有限公司 100,000.00
武汉武商集团股份有限公司 130,878.00 0.030
武汉中百集团股份有限公司 82,500.00 0.040
武汉市华信高新技术股份有限公司 235,200.00 0.090
扬州市五一食品公司
靖江讪沿江开发总公司
银泰控股股份有限公司 70,000.00 0.040
内蒙古包头百货大楼股份有限公司 50,000.00
被投资单位名称 2003-06-30余额
凤凰股份有限公司 60,000.00
交通银行 1,500,000.00
无锡市商业银行 1,100,000.00
江苏宁沪高速公路股份有限公司 1,980,000.00
合肥百货大楼股份有限公司 180,000.00
南京新街口百货商店股份有限公司 104,300.00
苏州人民商场股份有限公司 150,000.00
武汉武商集团股份有限公司 135,400.00
武汉中百集团股份有限公司 100,300.00
武汉市华信高新技术股份有限公司 100,300.00
扬州市五一食品公司 48,000.00
靖江讪沿江开发总公司 100,000.00
银泰控股股份有限公司 209,680.00
内蒙古包头百货大楼股份有限公司 50,000.00
5,817,980.00
②其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 持股比例
无锡利帆达电器公司 1992-2012年 42.46%
博西威家用电器有限公司 1994-2044年 40.00%
无锡松下冷机有限公司 1995-2045年 19.00%
无锡松下压缩机有限公司 1995-2045年 19.00%
小天鹅帕莱玛工业有限公司 1994-2005年 100.00%
密达奇小天鹅工业有限公司 1996-2007年 51.00%
小天鹅美国技术开发公司 1997-2012年 100.00%
无锡小天鹅江波模具制造有限公司 1998-2018年 70.00%
无锡小天鹅运输有限责任公司 1998-2018年 75.00%
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 1999-2018年 60.00%
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 2000-2020年 51.00%
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 2000-2005年 95.00%
上海易连电子商务有限公司 2000-2003年 8.30%
无锡小天鹅厨卫器具有限公司 5.00%
恒泰保险经纪有限公司 3.33%
广州安泰达物流有限公司 2001-2030年 20.00%
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 1999-2019年 90.00%
无锡阿尔西塑料制品有限公司 正在清算 50.00%
无锡小天鹅佳科电子有限公司 正在清算 74.42%
无锡小天鹅销售有限公司 正在清算 95.00%
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 正在清算 75.00%
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 正在清算 90.00%
东芝洗衣机(无锡)有限公司 2003-2013 25.00%
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 正在清算 75.00%
被投资单位名称 原投资金额 本期权益
无锡利帆达电器公司 6,212,191.76 -476,849.93
博西威家用电器有限公司 97,482,661.00 -1,590,054.04
无锡松下冷机有限公司 71,879,371.20 -379,374.80
无锡松下压缩机有限公司 43,035,531.43 -965,707.52
小天鹅帕莱玛工业有限公司 5,800,896.00
密达奇小天鹅工业有限公司 4,224,744.00
小天鹅美国技术开发公司 4,150,000.00
无锡小天鹅江波模具制造有限公司 7,000,000.00 -259,859.57
无锡小天鹅运输有限责任公司 660,000.00 6,649.70
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 1,200,000.00 96,412.13
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 1,020,000.00 -8,154.42
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 28,500,000.00 295,705.40
上海易连电子商务有限公司 1,000,000.00
无锡小天鹅厨卫器具有限公司 50,000.00
恒泰保险经纪有限公司 1,000,000.00
广州安泰达物流有限公司 2,000,000.00 175,426.52
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 2,700,000.00 -5,591.28
无锡阿尔西塑料制品有限公司 1,530,900.00
无锡小天鹅佳科电子有限公司 12,444,091.84 1,252,993.06
无锡小天鹅销售有限公司 9,500,000.00
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 15,000,000.00
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 4,500,000.00
东芝洗衣机(无锡)有限公司 3,104,025.00 0.00
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 74,508,196.71 0.00
398,502,608.94 -1,858,404.75
被投资单位名称 累计权益 2003-06-30余额
无锡利帆达电器公司 3,612,335.53 9,824,527.29
博西威家用电器有限公司 15,823,216.36 113,305,877.36
无锡松下冷机有限公司 -36,121,224.44 35,758,146.76
无锡松下压缩机有限公司 -42,965,696.23 69,835.20
小天鹅帕莱玛工业有限公司 0.00 5,800,896.00
密达奇小天鹅工业有限公司 0.00 4,224,744.00
小天鹅美国技术开发公司 0.00 4,150,000.00
无锡小天鹅江波模具制造有限公司 -754,052.89 6,245,947.11
无锡小天鹅运输有限责任公司 875,349.03 1,535,349.03
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 -25,379.16 1,174,620.84
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 -33,339.71 986,660.29
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 152,933.79 28,652,933.79
上海易连电子商务有限公司 0.00 1,000,000.00
无锡小天鹅厨卫器具有限公司 0.00 50,000.00
恒泰保险经纪有限公司 0.00 1,000,000.00
广州安泰达物流有限公司 293,447.72 2,293,447.72
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 -3,639.27 2,696,360.73
无锡阿尔西塑料制品有限公司 629,201.13 2,160,101.13
无锡小天鹅佳科电子有限公司 21,926,661.83 34,370,753.67
无锡小天鹅销售有限公司 -9,500,000.00 0.00
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 -15,000,000.00 0.00
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 -4,500,000.00 0.00
东芝洗衣机(无锡)有限公司 0.00 3,104,025.00
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 -74,508,196.71 0.00
-140098383.02 258,404,225.92
本公司虽只持有无锡松下冷机有限公司和无锡松下冷机压缩机有限公司19%的股
权，但由于本公司与该两公司董事长为同一人，本公司对该两公司具有重大影响，仍
按权益法核算投资收益。
（3）长期债权投资
2003-06-30余额
债券 0.00
0.00
（4）长期投资减值准备
单位名称 2003-06-30余额 2002-12-31余额
小天鹅帕莱玛工业有限公司 5,800,896.00 5,800,896.00
密达奇小天鹅工业有限公司 4,224,744.00 4,224,744.00
小天鹅美国技术开发有限公司 4,150,000.00 4,150,000.00
无锡小天鹅厨卫器具有限公司 5 0,000.00 5 0,000.00
14,225,640.00 14,225,640.00
密达奇小天鹅工业有限公司、小天鹅美国技术开发有限公司、无锡小天鹅厨卫器具
有限公司和小天鹅帕莱玛工业有限公司已全额计提了投资减值准备
5-9.固定资产及累计折旧
(1).固定资产原值
类别 2002-12-31余额 本期增加
房屋及建筑物 245,417,787.82 3,419,602.25
机器设备 458,633,606.19 7,307,529.26
运输设备 25,585,341.80 1,720,925.30
其他设备 42,460,046.08 2,066,293.15
772,096,781.89 14,514,349.96
类别 本期减少 2003-06-30余额
房屋及建筑物 28,596,512.12 220,240,877.95
机器设备 4,113,288.58 461,827,846.87
运输设备 27,306,267.10
其他设备 502,532.00 44,023,807.23
33,212,332.70 753,398,799.15
(2).累计折旧
类别 2002-12-31余额 本期增加
房屋及建筑物 30,494,892.63 3,689,602.16
机器设备 184,828,044.35 16,356,529.37
运输设备 11,925,168.31 1,510,482.50
其他设备 23,370,256.44 12,247,778.54
250,618,361.73 33,804,392.57
类别 本期减少 2003-06-30余额
房屋及建筑物 248,615.12 33,935,879.67
机器设备 737,287.37 200,447,286.35
运输设备 13,435,650.81
其他设备 10,064,691.58 25,553,343.40
11,050,594.07 273,372,160.23
5-10.在建工程(单位:万元)
工程名称 期初余额 本期增加
三江电器制造公司综合车间项目 1,665.41 415.26
铸造设备 0.00
斯高特生产线 0.00
零星设备购置 157.06 299.40
待安装设备 112.05
新展览馆等零星工程 6.10 58.35
空调中心 0.00
预付工程款 146.08
2,086.70 773.01
工程名称 本期转固数 期末余额 资金来源
三江电器制造公司综合车间项目 2,080.67 自筹
铸造设备 0.00 自筹
斯高特生产线 0.00 自筹
零星设备购置 456.46 自筹
待安装设备 112.05 自筹
新展览馆等零星工程 64.45 自筹
空调中心 0.00 自筹
预付工程款 6.08 140.00 自筹
6.08 2,853.63
5-11.无形资产
项目 2002-12-31余额 本期增加
土地使用权 39,378,451.39
工业产权及专有技术 11,428,115.34
电脑软件费 5,424,333.95
56,230,900.68 0.00
项目 本期减少 2003-06-30余额
土地使用权 532,935.33 38,845,516.06
工业产权及专有技术 849,298.38 10,578,816.96
电脑软件费 635,940.46 4,788,393.49
2,018,174.17 54,212,726.51
5-12.长期待摊费用
类别 2002-12-31余额 本期增加
水电增容费 169,163.04
电话初装费 34,109.92
模具款 2,290,051.33 608,800.00
装饰工程 2,837,915.91
展台制作费
其他 103,602.42
5,434,842.62 608,800.00
类别 本期减少 2003-06-30余额
水电增容费 7,353.42 161,809.62
电话初装费 1,472.40 32,637.52
模具款 478,555.87 2,420,295.46
装饰工程 125,647.92 2,712,267.99
展台制作费 0.00
其他 2,338.20 101,264.22
615,367.81 5,428,274.81
5-13.短期借款
银行借款 2003-06-30余额 2002-12-31余额
信用 150,390,000.00 163,190,000.00
担保 258,000,000.00 271,200,000.00
抵押 58,500,000.00 60,000,000.00
466,890,000.00 494,390,000.00
银行借款 年利率% 备注
信用 4.779%-7.02%
担保 4.536%-7.02%
抵押 4.885%-5.31% 定期存单抵押
5-14.应付账款、预收账款、其他应付款
（1）本项目中无账龄在3年以上需披露的大额应付账款和其他应付款及账龄在1年
以上需披露的大额预收账款。
（2）应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（4）其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
5-15.应交税金
税 种 2003-06-30余额 2002-12-31余额
所得税 4,324,059.73 -3,360,670.27
增值税 2,313,891.48 -8,370,116.57
城建税 393,653.10 132,688.08
营业税 217,499.53 160,569.56
房产税 434,285.51 210,000.00
个人所得税 16,580.04 62,494.09
印花税 9,750.00
7,699,969.39 -11,155,285.11
5-16.预提费用
项目 2003-06-30余额 2002-12-31余额
临时工工资 174,985.40 9 0,401.40
利息 2,100,667.66 9 13,837.50
运输费 20,642,052.81 1 0,168,336.14
家电安装费 3,272,919.33 1 1,111,307.52
销售业务费 14,146,986.33 1 6,843,866.64
仓储费 2,601,695.28
广告费 1,191,950.00
其他 4,687,348.10
48,818,604.91 3 9,127,749.20
项目 期末结存余额的原因
临时工工资 预提尚未支付
利息 预提尚未支付
运输费 预提尚未支付
家电安装费 预提尚未支付
销售业务费 预提尚未支付
仓储费
广告费
其他
5-17.预计负债
本公司为控股子公司无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司银行贷款12,690万元及无
锡小天鹅制冷电器有限责任公司银行贷款1,200万元提供担保，两公司已资不抵债且正
在清算，本公司对此担保全额计提了担保损失。
5-18.股本
类别 2003-06-30余额 2002-12-31余额
一、尚未流通股份
1、发起人股份 109,622,592 109,622,592
其中：国家持有股份 101,628,864 101,628,864
境内法人持有股份 7,993,728 7,993,728
2、募集境内法人股 56,124,000 56,124,000
尚未流通股份合计 165,746,592 165,746,592
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 72,000,000 72,000,000
2、境内上市外资股 127,357,248 127,357,248
已流通股份合计 199,357,248 199,357,248
三、股份总数
365,103,840 365,103,840
5-19.资本公积
项目 2003-06-30余额 2002-12-31余额
股本溢价 759,342,732.51 1,058,560,574.10
外币资本折算差额 783,485.88 783,485.88
接受捐赠非现金资产准备 11,417,992.76 11,417,992.76
股权投资准备 792,065.99 792,065.99
其他资本公积 35,676,824.44 35,676,824.44
808,013,101.58 1,107,230,943.17
根据2002年度股东大会决议通过,用资本公积中股本溢价299,217,841.59元弥补亏
损。
5-20.盈余公积
项 目 2002-12-31余额 本期增加
法定盈余公积金 187,980,498.99
其中:子公司 18,695,527.95
法定公益金 110,408,428.59
其中:子公司 11,847,767.22
任意盈余公积金 204,224,607.77
其中:子公司
储备基金 5,490,840.00
企业发展基金 6,837,638.57
514,942,013.92 0.00
项 目 本期减少 2003-06-30余额
法定盈余公积金 169,284,971.04 18,695,527.95
其中:子公司 18,695,527.95
法定公益金 110,408,428.59
其中:子公司 11,847,767.22
任意盈余公积金 204,224,607.77 0.00
其中:子公司 0.00
储备基金 5,490,840.00
企业发展基金 6,837,638.57
373,509,578.81 141,432,435.11
本期盈余公积减少，因根据2002年度股东大会决议通过，用盈余公积373,509,57
8.81元,弥补亏损，其中：法定盈余公积169,284,971.04元，任意盈余公积金204,22
4,607.77元。
5-21.未确认的投资损失
未确认的投资损失-190,240,871.52元系两个控股子公司亏损致使净资产小于零，
而母公司对其长期投资只能减记至零，在合并会计报表时母公司对其长期投资账面价
值与子公司净资产中母公司所承担份额的差额，其中未确认对江苏小天鹅营销有限责
任公司投资损失-189,863,419.96万元；未确认对无锡市小天鹅广告公司投资损失-37
7,451.56万元。
5-22.未分配利润
项 目 2002-12-31余额 本期增加 本期减少 2003-06-30余额
未分配利润 -743,039,578.35 729,211,951.39 -13,827,626.96
(1)2002年会计师事务所因应收帐款的不确定性而无法发表审计意见。公司在本报
告期内，及时组织力量对应收帐款进行核对清理，在核对清理的基础上，调整了子公
司江苏小天鹅营销有限责任公司个别会计报表年初未分配利润79,762,599.68元，相应
调减了公司合并会计报表期初未确认投资损失40,678,925.83元，调整了少数股东权益
39,083,673.85元。
（2）2002年度报告期期末未分配利润为-522,576,752.65元，与本期期初未分配
利润-743,039,578.35元相差-220,462,825.70元,内容如下:
经无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司董事会第六次会议决议，通过该公司终止经
营的决议，目前该公司已进入清算程序，根据有关规定，调整了期初合并会计报表的
范围，因合并范围的变化而转回的母公司对该子公司的预计贷款担保损失126,900,00
0.00元及对该公司其他应收账计提的坏账准备93,562,825.70元。
(3)未分配利润中其他转入672,727,420.40元，系根据2002年度股东大会决议用盈
余公积、资本公积弥补亏损，具体弥补情况如下：
a.母公司2002年末盈余公积为472,070,240.18元，其中：法定公益金98,560,66
1.37元，用盈余公积373,509,578.81元弥补亏损。
b.母公司2002年末资本公积为1,107,230,943.17元，其中：股本溢价1,058,560,
574.10元，用股本溢价299,217,841.59元弥补亏损。
5-23.主营业务收入
项目 2003年1-6月发生额 2002年1-6月发生额
洗衣机 824,197,536.22 864,041,123.07
电机 58,542,387.43 125,673,159.21
冰箱 134,009,896.16 110,226,524.77
铸件 84,097,863.22 61,438,570.36
干衣机 30,637,901.60 35,510,151.73
洗碗机 2,748,507.29 3,727,746.30
热水器 6,054,335.77 0.00
空调 149,189,419.12 330,007,851.43
其他 90,170,731.96 22,625,213.50
1,379,648,578.77 1,553,250,340.37
5-24.主营业务成本
项目 2003年1-6月发生额 2002年1-6月发生额
洗衣机 699,969,323.76 619,703,634.36
电机 46,227,661.42 101,561,671.23
冰箱 104,926,552.46 86,398,435.48
铸件 57,591,712.27 32,491,623.75
干衣机 26,701,627.13 26,583,866.52
洗碗机 2,408,725.96 2,618,078.64
热水器 5,299,541.00 0.00
空调 129,938,618.62 278,398,070.21
其他 85,619,488.33 18,214,227.17
1,158,683,250.95 1,165,969,607.36
5-25.其他业务利润
项目 2003年1-6月发生额 2002年1-6月发生额
外购商品销售 261,760.04
材料半成品销售 -705,801.71 -5,781,749.11
加工费及其他 2,182,467.11 1,800,608.79
租赁收入 2,103,293.92
3,841,719.36 -3,981,140.32
5-26.财务费用
项 目 2003年1-6月发生额 2002年1-6月发生额
利息支出 14,989,005.86 15,387,383.87
减:利息收入 7,680,088.85 6,219,020.22
汇兑损失 -359,357.19 -446,909.45
银行手续费支出等 420,628.71 520,565.15
7,370,188.53 9,242,019.35
5-27.投资收益
项 目 2003年1-6月发生额
股票投资收益 539,455.00
股权转让收益 178,313.94
年末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 23,022,077.30
23,739,846.24
项 目 2002年1-6月发生额
股票投资收益
股权转让收益 -2,827,757.61
年末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 -7,797,961.32
-10,625,718.93
5-28.补贴收入
本期的补贴收入为纳入合并会计报表范围的子公司无锡小天鹅进出口有限责任公
司收到的出口贴息75.03万元和无锡华印电器有限公司收到的财政补贴1.04万元。
5-29.营业外收入
项 目 2003年1-6月发生额 2002年1-6月发生额
罚款赔偿收入 28,000.00 192,406.12
固定资产清理收入 229,697.94 12,507.54
其他 530,922.12 30,661.26
788,620.06 235,574.92
5-30.营业外支出
项 目 2003年1-6月发生额 2002年1-6月发生额
防洪保安基金 1,015,594.92 617,720.76
粮食及物价调节基金 2,595,873.55 4,254,665.20
处理固定资产损失 5,752,145.43
赔款罚款支出 216,392.55
固定资产减值准备
预计担保损失
转让债权损失 6,206,363.03
其他支出 160,286.43 222,923.66
15,730,263.36 5,311,702.17
注:债权转让损失6,206,363.03元系公司控股子公司江苏小天鹅营销有限责任公司
根据第一届董事会第三次会议通过的决议，将公司的62,063,630.29元应收账款按九折
的价格分别转让给无锡南方工程塑料厂、无锡锡源塑料制品有限公司、无锡市新怡微
电机机械有限公司等三家企业形成的债权转让损失。根据与上述三家公司签定的债权
转让协议，江苏小天鹅营销有限责任公司将债权20,957,668.99元，按18,861,902.09
元的价格转让给无锡市新怡微电机机械有限公司；将债权20,478,823.32元，按18,43
0,940.99元的价格转让给无锡锡源塑料制品有限公司；将债权20,627,137.98元，按1
8,564,424.18元的价格转让给无锡南方工程塑料厂。
5-31.所得税
项 目 2003年1-6月发生额 2002年1-6月发生额
本期应纳所得税额 6,745,211.86 12,126,463.49
缴纳以前年度所得税额
6,745,211.86 12,126,463.49
5-32.未确认的投资损失
详见本会计报表附注5-21。
5-33.收到的其他与经营活动有关的现金
主要为利息收入及其他经营收入。
5-34.支付的其他与经营活动有关的现金
主要为支付的营业费用、管理费用中的广告费、运输费、安装费、销售返利和业
务招待费等。
附注6:母公司会计报表主要项目注释
下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位
6-1.应收账款
(1)账龄分析
2003-6-30 比例 坏账准备
账龄 余额 （%）
1年以内 650,635,910.86 74.13 36,068,884.76
1至2年 146,523,070.81 16.69 132,695,669.54
2至3年 8,029,486.48 0.91 2,961,587.12
3至5年 53,030,874.12 6.04 41,870,502.13
5年以上 19,475,449.17 2.22 19,475,449.17
877,694,791.44 100 233,072,092.72
坏账准备比例 2003-6-30
账龄 （%） 净额
1年以内 5.54 614,567,026.10
1至2年 90.56 13,827,401.27
2至3年 36.88 5,067,899.36
3至5年 78.95 11,160,371.99
5年以上 100 0.00
644,622,698.72
2002-12-31 比例 坏账准备
账龄 余额 （%）
1年以内 363,697,401.16 58.03 595,622.50
1至2年 210,865,257.73 33.64 202,381,425.68
2至3年 20,553,805.82 3.28 12,307,647.74
3至5年 21,199,741.23 3.38 10,418,255.26
5年以上 10,468,969.14 1.67 10,468,969.14
626,785,175.08 100 236,171,920.32
坏账准备比例 2002-12-31
账龄 （%） 净额
1年以内 0.16 363,101,778.66
1至2年 95.98 8,483,832.05
2至3年 59.88 8,246,158.08
3至5年 49.14 10,781,485.97
5年以上 100 0.00
390,613,254.76
(2)母公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为57,598.63万元,占期末应
收账款总余额的65.62%。
（3）应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(4)公司对纳入合并会计报表范围的子公司的应收账款未计提坏账准备。
6-2.其他应收款
(1)账龄分析
2003-6-30 比例 坏账准备
账龄 余额 （%）
1年以内 131,463,332.20 38.33 63,041,880.37
1至2年 95,265,414.91 27.78 78,299,902.21
2至3年 49,855,160.91 14.54 33,906,598.01
3至5年 28,716,591.59 8.37 17,975,291.53
5年以上 37,678,062.79 10.99 37,678,062.79
342,978,562.40 100 230,901,734.91
坏账准备比例 2003-6-30
账龄 （%） 净额
1年以内 47.95 68,421,451.83
1至2年 82.19 16,965,512.70
2至3年 68.01 15,948,562.90
3至5年 62.60 10,741,300.06
5年以上 100 0.00
112,076,827.49
2002-12-31 比例 坏账准备
账龄 余额 （%）
1年以内 80,013,202.41 25.65 65,111,297.35
1至2年 134,370,508.54 43.08 91,915,378.61
2至3年 43,438,341.36 13.93 25,463,289.86
3至5年 33,914,564.86 10.87 17,488,195.75
5年以上 20,149,507.78 6.46 20,149,507.78
311,886,124.95 100 220,127,669.35
坏账准备比例 2002-12-31
账龄 （%） 净额
1年以内 81.38 14,901,905.06
1至2年 68.40 42,455,129.93
2至3年 58.62 17,975,051.50
3至5年 51.57 16,426,369.11
5年以上 100 0.00
91,758,455.60
(2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下:
单位名称 2003-06-30余额 欠款时间
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 93,562,825.70 二年以内
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 32,352,241.63 大部分一年以内
江苏小天鹅集团有限公司 23,838,797.26 一年以内
博西威家用电器有限公司 39,368,259.81 大部分二至三年
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 23,045,045.91 大部分二至三年
单位名称 欠款原因
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 往来款项
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 代垫款项
江苏小天鹅集团有限公司 代垫及往来款项
借款、中方管理人
博西威家用电器有限公司
员工资及设备欠款
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 代垫及往来款项
（3）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款：
股 东 内 容 2002-12-31余额
江苏小天鹅集团有限公司 代垫及往来款项 23,838,797.26
(4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为21,216.72万元,占其他
应收款总余额的61.86%。
(5)本公司对纳入合并会计报表范围的子公司的其他应收款未计提坏账准备。
6-3.长期投资
（1）项目 2002-12-31余额 本期增加
长期股权投资 478,508,840.55 -11,556,471.03
长期债权投资 5,200.00
减：减值准备 14,175,640.00
464,338,400.55 -11,556,471.03
（1）项目 本期减少 2003-06-30余额
长期股权投资 2,376,496.16 464,575,873.36
长期债权投资 5,200.00 0.00
减：减值准备 14,175,640.00
2,381,696.16 450,400,233.36
本期转让的股权,详见本会计报表附注5之8项说明。
（2）长期股权投资
①股票投资
被投资单位名称 股数（股） 持股比例
凤凰股份有限公司 17,160.00 0.003
交通银行 1,403,100.00 0.009
无锡市商业银行 1,529,900.00 -
江苏宁沪高速公路股份有限公司 1,100,000.00 0.020
合肥百货大楼股份有限公司 177,528.00 0.140
南京新街口百货商店股份有限公司 52,500.00 0.020
苏州人民商场股份有限公司 100,000.00
武汉武商集团股份有限公司 130,878.00 0.030
武汉中百集团股份有限公司 82,500.00 0.040
武汉市华信高新技术股份有限公司 235,200.00 0.090
银泰控股股份有限公司 70,000.00 0.040
被投资单位名称 2003-06-30余额
凤凰股份有限公司 60,000.00
交通银行 1,500,000.00
无锡市商业银行 1,100,000.00
江苏宁沪高速公路股份有限公司 1,980,000.00
合肥百货大楼股份有限公司 180,000.00
南京新街口百货商店股份有限公司 104,300.00
苏州人民商场股份有限公司 150,000.00
武汉武商集团股份有限公司 135,400.00
武汉中百集团股份有限公司 100,300.00
武汉市华信高新技术股份有限公司 100,300.00
银泰控股股份有限公司 209,680.00
5,619,980.00
②其他股权投资
被投资单位名称 持股比例 原投资金额
江苏小天鹅营销有限责任公司 51.00% 9,945,000.00
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 51.00% 11,417,992.76
无锡小天鹅广告公司 100.00% 1,000,000.00
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 92.10% 19,310,100.00
无锡小天鹅进出口有限责任公司 75.00% 22,500,000.00
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 75.00% 74,508,196.71
无锡华印电器有限公司 75.00% 37,313,630.00
无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 75.00% 37,259,587.50
无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 75.00% 24,840,000.00
无锡小天鹅精密铸造有限公司 75.00% 36,013,440.00
无锡利帆达电器公司 42.46% 6,212,191.76
博西威家用电器有限公司 40.00% 97,482,661.00
无锡松下冷机有限公司 19.00% 71,879,371.20
无锡松下压缩机有限公司 19.00% 43,035,531.43
小天鹅帕莱玛工业有限公司 100.00% 5,800,896.00
密达奇小天鹅工业有限公司 51.00% 4,224,744.00
小天鹅美国技术开发公司 100.00% 4,150,000.00
无锡小天鹅江波模具制造有限公司 70.00% 7,000,000.00
无锡小天鹅运输有限责任公司 75.00% 660,000.00
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 60.00% 1,200,000.00
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 51.00% 1,020,000.00
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 95.00% 28,500,000.00
上海易连电子商务有限公司 8.30% 1,000,000.00
恒泰保险经纪有限公司 3.33% 1,000,000.00
广州安泰达物流有限公司 20.00% 2,000,000.00
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 90.00% 2,700,000.00
无锡阿尔西塑料制品有限公司 50.00% 1,530,900.00
无锡小天鹅佳科电子有限公司 74.42% 12,444,091.84
无锡小天鹅销售有限公司 95.00% 9,500,000.00
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 75.00% 15,000,000.00
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 90.00% 4,500,000.00
东芝洗衣机(无锡)有限公司 25.00% 3,104,025.00
598,052,359.20
被投资单位名称 本期权益 累计权益
江苏小天鹅营销有限责任公司 -9,945,000.00
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 677,717.40 8,529,506.92
无锡小天鹅广告公司 -742,518.58 -1,000,000.00
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 -3,850,344.20 27,731,910.89
无锡小天鹅进出口有限责任公司 1,680,259.82 -6,877,589.23
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 0.00 -74,508,196.71
无锡华印电器有限公司 -1,215,700.87 3,567,556.16
无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 -6,425,258.43 -19,231,791.38
无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 -2,435,420.73 -18,389,678.10
无锡小天鹅精密铸造有限公司 -367,321.85 16,617,001.92
无锡利帆达电器公司 -476,849.93 3,612,335.53
博西威家用电器有限公司 -1,590,054.04 15,823,216.36
无锡松下冷机有限公司 -379,374.80 -36,121,224.44
无锡松下压缩机有限公司 -965,707.52 -42,965,696.23
小天鹅帕莱玛工业有限公司 0.00
密达奇小天鹅工业有限公司 0.00
小天鹅美国技术开发公司 0.00
无锡小天鹅江波模具制造有限公司 -259,859.57 -754,052.89
无锡小天鹅运输有限责任公司 6,649.70 875,349.03
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 96,412.13 -25,379.16
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 -8,154.42 -33,339.71
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 295,705.40 152,933.79
上海易连电子商务有限公司 0.00
恒泰保险经纪有限公司 0.00
广州安泰达物流有限公司 175,426.52 293,447.72
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 -5,591.28 -3,639.27
无锡阿尔西塑料制品有限公司 629,201.13
无锡小天鹅佳科电子有限公司 1,252,993.06 21,926,661.83
无锡小天鹅销售有限公司 0.00 -9,500,000.00
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 0.00 -15,000,000.00
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 0.00 -4,500,000.00
东芝洗衣机(无锡)有限公司 0.00 0.00
-14,536,992.19 -139,096,465.84
被投资单位名称 2003-06-30余额
江苏小天鹅营销有限责任公司 0.00
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 19,947,499.68
无锡小天鹅广告公司 0.00
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 47,042,010.89
无锡小天鹅进出口有限责任公司 15,622,410.77
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 0.00
无锡华印电器有限公司 40,881,186.16
无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 18,027,796.12
无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 6,450,321.90
无锡小天鹅精密铸造有限公司 52,630,441.92
无锡利帆达电器公司 9,824,527.29
博西威家用电器有限公司 113,305,877.36
无锡松下冷机有限公司 35,758,146.76
无锡松下压缩机有限公司 69,835.20
小天鹅帕莱玛工业有限公司 5,800,896.00
密达奇小天鹅工业有限公司 4,224,744.00
小天鹅美国技术开发公司 4,150,000.00
无锡小天鹅江波模具制造有限公司 6,245,947.11
无锡小天鹅运输有限责任公司 1,535,349.03
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 1,174,620.84
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 986,660.29
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 28,652,933.79
上海易连电子商务有限公司 1,000,000.00
恒泰保险经纪有限公司 1,000,000.00
广州安泰达物流有限公司 2,293,447.72
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 2,696,360.73
无锡阿尔西塑料制品有限公司 2,160,101.13
无锡小天鹅佳科电子有限公司 34,370,753.67
无锡小天鹅销售有限公司 0.00
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 0.00
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 0.00
东芝洗衣机(无锡)有限公司 3,104,025.00
458,955,893.36
本公司虽只持有无锡松下冷机有限公司和无锡松下冷机压缩机有限公司19%的股
权，但由于本公司与该两公司董事长为同一人，本公司对该两公司具有重大影响，仍
按权益法核算投资收益。
（3）长期债权投资
2003-06-30余额
债券 0.00
6-4.预计负债
项 目 2003年1-6月余额
对无锡小天鹅制冷电器有限责任公司担保预计损失 12,000,000.00
对无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司担保预计损失 126,900,000.00
138,900,000.00
项 目 期末结存原因
对无锡小天鹅制冷电器有限责任公司担保预计损失 资不抵债且正在清算
对无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司担保预计损失 资不抵债且正在清算
6-5.主营业务收入
项 目 2003年1-6月发生额 2002年1-6月发生额
洗衣机 653,271,294.08 950,731,269.15
653,271,294.08 950,731,269.15
6-6.主营业务成本
项 目 2003年1-6月发生额 2002年1-6月发生额
洗衣机 626,307,744.89 797,244,476.53
626,307,744.89 797,244,476.53
6-7.管理费用
管理费用2003年半年度发生额较去年同期发生额减少4,643.06万元，减少144.45
%，主要系本期冲回存货跌价准备5,107.33万元。
6-8.未分配利润
项 目 2002-12-31余额 本期增加 本期减少
未分配利润 -672,727,420.40 722,935,337.43
项 目 2003-06-30余额
未分配利润 50,207,917.03
未分配利润中其他转入672,727,420.40元，详见附注5-22。
6-9.投资收益
项 目 2003年1-6月发生额
股票投资收益 533,470.00
股权转让收益 178,313.94
年末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 19,782,517.07
20,494,301.01
项 目 2002年1-6月发生额
股票投资收益
股权转让收益 -2,827,757.61
年末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 6,435,109.11
3,607,351.50
附注7:关联方关系及其交易(单位:万元)
(一)存在控制关系的关联方
注册
企业名称 地址
江苏小天鹅集团有限公司 无锡市
无锡阿尔西塑料制品有限公司 无锡市
无锡小天鹅佳科电子有限公司 无锡市
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 无锡市
无锡市小天鹅广告公司 无锡市
无锡小天鹅销售有限公司 无锡市
无锡小天鹅进出口有限责任公司 无锡市
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 无锡市
无锡华印电器有限公司 无锡市
无锡小天鹅苏泰洗涤有限公司 无锡市
小天鹅美国技术开发有限公司 洛杉矶
无锡小天鹅精密铸造有限公司 无锡市
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 无锡市
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 无锡市
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 无锡市
无锡小天鹅江波模具制造有限公司 无锡市
无锡小天鹅运输有限责任公司 无锡市
小天鹅帕莱玛工业有限公司 雅加达
无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 无锡市
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 无锡市
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 无锡市
密达奇小天鹅工业有限公司 马来西亚
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 杭州市
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 无锡市
江苏小天鹅营销有限责任公司 无锡市
企业名称 主营业务
江苏小天鹅集团有限公司 家电生产销售维修等
无锡阿尔西塑料制品有限公司 生产销售塑胶产品
无锡小天鹅佳科电子有限公司 生产销售洗衣机电脑控制系统
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 房屋建筑销售
无锡市小天鹅广告公司 广告
无锡小天鹅销售有限公司 家电生产销售等
无锡小天鹅进出口有限责任公司 出口家电销售等
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 电器生产销售待
无锡华印电器有限公司 电机生产销售
无锡小天鹅苏泰洗涤有限公司 洗涤机械生产销售
小天鹅美国技术开发有限公司 技术开发
无锡小天鹅精密铸造有限公司 生产销售以冷机压缩机及汽车用
铸铁精密铸件为主的铸铁精密铸件产品
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 生产销售家用洗碗机、相关零部
件并提供售后服务
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 冰箱、冰柜和制冷设备的销售
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 洗衣机、干衣机的销售
无锡小天鹅江波模具制造有限公司 模具、家用电器零配的制造和
无锡小天鹅运输有限责任公司 销售；金属加工汽车货物运输
小天鹅帕莱玛工业有限公司 生产销售洗衣机空调器及零部件产品
无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 生产销售干洗设备及其后续整理设备等
陶瓷电力电子半导体管壳及附件的制造
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司
、加工、销售；金属加工
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 服装及针织品的水洗干洗熨烫及整理
密达奇小天鹅工业有限公司 洗衣、空调等电器产品的生产、销售
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 水洗、干洗、熨烫、整理、补织等
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 利用自有资金对洗衣行业进行投资经营等
江苏小天鹅营销有限责任公司 五金交电、家用电器零配件的销售等
与本企 经济性质 法定
企业名称 业关系 或类型 代表人
江苏小天鹅集团有限公司 母公司 *国有 朱德坤
无锡阿尔西塑料制品有限公司 子公司 中外合资 朱德坤
无锡小天鹅佳科电子有限公司 子公司 中外合资 朱德坤
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 子公司 有限公司 朱德坤
无锡市小天鹅广告公司 子公司 有限公司 徐源
无锡小天鹅销售有限公司 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅进出口有限责任公司 子公司 有限公司 朱德坤
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 子公司 有限公司 朱德坤
无锡华印电器有限公司 子公司 中外合资 朱德坤
无锡小天鹅苏泰洗涤有限公司 子公司 中外合资 朱德坤
小天鹅美国技术开发有限公司 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅精密铸造有限公司 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅江波模具制造有限公司 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅运输有限责任公司 子公司 有限公司 盖力进
小天鹅帕莱玛工业有限公司 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 子公司 有限公司 朱德坤
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 子公司 有限公司 毛素洁
密达奇小天鹅工业有限公司 子公司 有限公司 朱德坤
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 子公司 有限公司 毛素洁
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 子公司 有限公司 朱德坤
江苏小天鹅营销有限责任公司 子公司 有限公司 朱德坤
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初余额 本期增加 本期减少
江苏小天鹅集团有限公司 19,707.00
无锡阿尔西塑料制品有限公司 306.18
无锡小天鹅佳科电子有限公司 1,645.19
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 2,096.61
无锡市小天鹅广告公司 100.00
无锡小天鹅销售有限公司 1,000.00
无锡小天鹅进出口有限责任公司 3,000.00
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 1,480.00
无锡华印电器有限公司 4,967.35
无锡小天鹅苏泰洗涤有限公司 4,967.95
小天鹅美国技术开发有限公司 415.00
无锡小天鹅精密铸造有限公司 3,311.95 1,489.84
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 9,934.94
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 2,000.00
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 500.00
无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司 950.00 50.00
无锡小天鹅运输有限责任公司 88.00
小天鹅帕莱玛工业有限公司 US$100.00
无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 3,310.95
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 300.00
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 200.00
密达奇小天鹅工业有限公司 US$100.00
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 200.00
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 3,000.00
江苏小天鹅营销有限责任公司 1,950.00
企业名称 期末余额
江苏小天鹅集团有限公司 19,707.00
无锡阿尔西塑料制品有限公司 306.18
无锡小天鹅佳科电子有限公司 1,645.19
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 2,096.61
无锡市小天鹅广告公司 100.00
无锡小天鹅销售有限公司 1,000.00
无锡小天鹅进出口有限责任公司 3,000.00
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 1,480.00
无锡华印电器有限公司 4,967.35
无锡小天鹅苏泰洗涤有限公司 4,967.95
小天鹅美国技术开发有限公司 415.00
无锡小天鹅精密铸造有限公司 4,801.79
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 9,934.94
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 2,000.00
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 500.00
无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司 1,000.00
无锡小天鹅运输有限责任公司 88.00
小天鹅帕莱玛工业有限公司 US$100.00
无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 3,310.95
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 300.00
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 200.00
密达奇小天鹅工业有限公司 US$100.00
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 200.00
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 3,000.00
江苏小天鹅营销有限责任公司 1,950.00
（三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初余额 本期增加
企业名称 金额 % 金额 %
江苏小天鹅集团有限公司 10,162.89 27.84
无锡阿尔西塑料制品有限公司 153.09 50.00
无锡小天鹅佳科电子有限公司 1,244.41 74.42
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 1,931.01 92.10
无锡市小天鹅广告公司 100.00 100.00
无锡小天鹅销售有限公司 950.00 95.00
无锡小天鹅进出口有限责任公司 2,250.00 75.00
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 1,141.80 51.00
无锡华印电器有限公司 3,731.36 75.00
无锡小天鹅苏泰洗涤有限公司 3,725.96 75.00
小天鹅美国技术开发有限公司 415.00 100.00
无锡小天鹅精密铸造有限公司 3,601.34 75.00
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 7,450.82 75.00
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 1,500.00 75.00
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 450.00 90.00
无锡小天鹅江波模具制造有限公司 950.00 95.00
无锡小天鹅运输有限责任公司 66.00 75.00
小天鹅帕莱玛工业有限公司 580.90 100.00
无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 2,484.00 75.00
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 270.00 90.00
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 120.00 60.00
密达奇小天鹅工业有限公司 422.47 51.00
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 102.00 51.00
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 2,850.00 95.00
江苏小天鹅营销有限责任公司 1,023.75 52.50
本期减少 期末余额
企业名称 金额 % 金额 %
江苏小天鹅集团有限公司 10,162.89 27.84
无锡阿尔西塑料制品有限公司 153.09 50.00
无锡小天鹅佳科电子有限公司 1,244.41 74.42
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 1,931.01 92.10
无锡市小天鹅广告公司 100.00 100.00
无锡小天鹅销售有限公司 950.00 95.00
无锡小天鹅进出口有限责任公司 2,250.00 75.00
江苏小天鹅三江电器制造有限公司 1,141.80 51.00
无锡华印电器有限公司 3,731.36 75.00
无锡小天鹅苏泰洗涤有限公司 3,725.96 75.00
小天鹅美国技术开发有限公司 415.00 100.00
无锡小天鹅精密铸造有限公司 3,601.34 75.00
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 7,450.82 75.00
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 1,500.00 75.00
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 450.00 90.00
无锡小天鹅江波模具制造有限公司 250.00 25 700.00 70.00
无锡小天鹅运输有限责任公司 66.00 75.00
小天鹅帕莱玛工业有限公司 580.90 100.00
无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 2,484.00 75.00
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 270.00 90.00
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 120.00 60.00
密达奇小天鹅工业有限公司 422.47 51.00
杭州小天鹅康华洗衣有限公司 102.00 51.00
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 2,850.00 95.00
江苏小天鹅营销有限责任公司 1,023.75 52.50
(四)在存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
无锡松下冷机有限公司 联营
无锡松下冷机压缩机有限公司 联营
博西威家用电器有限公司 联营
无锡利帆达电器有限公司 联营
广州安泰达物流有限公司 联营
无锡小天鹅中央空调有限公司 同一母公司
无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 同一母公司
武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 同一母公司
无锡市小天鹅干衣机有限公司 同一母公司
小天鹅(荆州)电器有限公司 同一母公司
无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司 同一母公司
海口小天鹅贸易有限公司 同一母公司
小天鹅(荆州)三金电器有限公司 同一母公司
无锡小天鹅厨卫器具有限公司 同一母公司
无锡华东建材商城 同一母公司
无锡小天鹅家用电器有限公司 同一母公司
宁波新乐电器有限公司 同一母公司
(五)销售:
本公司2003年1-6月及2002年1-6月向关联方销售业务有关明细资料如下:
2003年1-6月
企业名称
金额 占销售百分比(%)
无锡松下冷机压缩机有限公司 705.29 0.51
博西威家用电器有限公司 305.23 0.22
无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 0.00
武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 869.02 0.63
无锡市小天鹅干衣机有限公司 0.00
小天鹅帕莱玛工业有限公司 0.00
江苏小天鹅集团有限公司 1,768.61 1.28
无锡阿尔西塑料制品有限公司 16.31 0.01
无锡小天鹅佳科电子管有限公司 7.52 0.01
小天鹅(荆州)三金电器有限公司 1,264.46 0.92
无锡小天鹅中央空调有限公司 111.14 0.08
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 2.75 0.00
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 0.00
小天鹅(荆州)电器有限公司 0.00
无锡小天鹅家用电器有限公司 588.31 0.43
宁波新乐电器有限公司 631.22 0.46
合 计 6269.86 4.55
2002年1-6月
企业名称
金额 占销售百分比(%)
无锡松下冷机压缩机有限公司 605.39 0.39
博西威家用电器有限公司 0.00
无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 1,100.09 0.71
武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 1,399.39 0.90
无锡市小天鹅干衣机有限公司 22.52 0.01
小天鹅帕莱玛工业有限公司 0.00
江苏小天鹅集团有限公司 2,120.70 1.37
无锡阿尔西塑料制品有限公司 0.00
无锡小天鹅佳科电子管有限公司 0.00
小天鹅(荆州)三金电器有限公司 0.00
无锡小天鹅中央空调有限公司 0.00
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 0.00
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 0.00
小天鹅(荆州)电器有限公司 1,355.56 0.87
无锡小天鹅家用电器有限公司
宁波新乐电器有限公司
合 计 6603.65 4.25
本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本
一致,无重大高于或低于正常交易价格的情况。以上交易均采用不定期结算方式进行价
款结算，价款支付无附加条件。
（六）采购：
本公司2003年1-6月及2002年1-6月向关联方采购业务有关明细资料如下：
企业名称 2003年1-6月采购金额
江苏小天鹅集团有限公司 4,332.16
无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 440.61
武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 4,511.63
无锡市小天鹅干衣机有限公司 1,440.63
小天鹅（荆州）电器有限公司 3,209.91
无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司 578.14
无锡小天鹅佳科电子有限公司 7,557.67
无锡华东建材商城
小天鹅（荆州）三金电器有限公司 7,313.88
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 13.42
无锡阿尔西塑料制品有限公司
无锡小天鹅中央空调有限公司 474.02
无锡小天鹅厨卫器具有限公司 493.71
无锡松下冷机有限公司 24.91
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 190.05
无锡小天鹅家用电器有限公司 13,946.81
宁波新乐电器有限公司 4,421.28
合 计 48,948.83
企业名称 2002年1-6月采购金额
江苏小天鹅集团有限公司 5,821.55
无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 30,561.44
武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 4,154.48
无锡市小天鹅干衣机有限公司 2,449.85
小天鹅（荆州）电器有限公司 6,124.61
无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司 482.68
无锡小天鹅佳科电子有限公司
无锡华东建材商城
小天鹅（荆州）三金电器有限公司
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司
无锡阿尔西塑料制品有限公司
无锡小天鹅中央空调有限公司
无锡小天鹅厨卫器具有限公司
无锡松下冷机有限公司 1,400.48
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 690.94
无锡小天鹅家用电器有限公司
宁波新乐电器有限公司
合 计 51,686.03
本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本
一致,无重大高于或低于正常交易价格的情况。以上交易均采用不定期结算方式进行价
款结算，价款支付无附加条件。
以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算,价款支付无附加条件。
（七）关联方应收应付款余额
应收账款：
关联企业名称 年未余额
2003-6-30 2002-12-31
无锡松下冷机有限公司
博西威家用电器有限公司 176.69
小天鹅帕莱玛工业有限公司 584.74 637.31
密达奇小天鹅工业有限公司 1,833.07 1,833.07
无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 104.49
武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 2.13 402.63
无锡市小天鹅干衣机有限公司
江苏小天鹅集团有限公司 281.85 1,102.14
无锡松下冷机压缩机有限公司 341.21
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 149.97
小天鹅(荆州)三金电器有限公司 372.26
无锡小天鹅中央空调有限公司 216.34 235.00
小天鹅美国技术开发有限公司 12.39
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 29.84 35.33
无锡小天鹅家用电器有限公司 170.24
关联企业名称 占全部应收账款余额的%
2003-6-30 2002-12-31
无锡松下冷机有限公司 0.00% 0.00%
博西威家用电器有限公司 0.00% 0.23%
小天鹅帕莱玛工业有限公司 0.94% 0.82%
密达奇小天鹅工业有限公司 2.93% 2.35%
无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 0.00% 0.13%
武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 0.00% 0.52%
无锡市小天鹅干衣机有限公司 0.00% 0.00%
江苏小天鹅集团有限公司 0.45% 1.41%
无锡松下冷机压缩机有限公司 0.00% 0.44%
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 0.00% 0.19%
小天鹅(荆州)三金电器有限公司 0.00% 0.48%
无锡小天鹅中央空调有限公司 0.35% 0.30%
小天鹅美国技术开发有限公司 0.00% 0.02%
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 0.05% 0.05%
无锡小天鹅家用电器有限公司 0.27% 0.00%
预付账款
关联企业名称 年未余额
2003-6-30 2002-12-31
无锡市小天鹅干衣机有限公司
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司
无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 2,789.98
江苏小天鹅集团有限公司 262.07
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 53.93 11.05
无锡小天鹅江波模具有限公司 12.00
武汉小天鹅洗衣机有限公司 1,008.28
关联企业名称 占全部预付账款余额的%
2003-6-30 2002-12-31
无锡市小天鹅干衣机有限公司 0.00%
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 0.00%
无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 0.00% 31.10%
江苏小天鹅集团有限公司 2.80%
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 0.58% 0.12%
无锡小天鹅江波模具有限公司 0.13%
武汉小天鹅洗衣机有限公司 10.76%
其他应收款:
关联企业名称 年未余额
2003-6-30 2002-12-31
江苏小天鹅集团有限公司 2,396.89 2,398.44
无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司 13.69 13.69
博西威家用电器有限公司 4,087.81 2,346.48
海口小天鹅贸易有限公司 364.32 364.32
无锡市小天鹅干衣机有限公司 1,156.21 1,177.30
无锡小天鹅江波模具制造有限公司
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 187.09 187.09
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 3,297.58 3,297.58
无锡利帆达电器有限公司 100.57 100.57
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 1,406.29 1,216.78
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 2,304.50 2,304.50
无锡小天鹅销售有限公司 55.62 55.62
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 9,356.28 9,356.28
其他公司 5.84 8.60
关联企业名称 占全部其他应收账款余额的%
2003-6-30 2002-12-31
江苏小天鹅集团有限公司 5.52% 7.13%
无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司 0.03% 0.04%
博西威家用电器有限公司 9.41% 6.98%
海口小天鹅贸易有限公司 0.84% 1.08%
无锡市小天鹅干衣机有限公司 2.66% 3.50%
无锡小天鹅江波模具制造有限公司 0.00% 0.00%
无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 0.43% 0.56%
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 7.59% 9.81%
无锡利帆达电器有限公司 0.23% 0.30%
无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 3.24% 3.62%
无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 5.30% 6.86%
无锡小天鹅销售有限公司 0.13% 0.17%
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 21.54% 27.83%
其他公司 0.01% 0.03%
应付账款:
关联企业名称 年未余额
2003-6-30 2002-12-31
江苏小天鹅集团有限公司 1,946.61
无锡松下冷机有限公司
无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 1.95 59.81
小天鹅(荆州)电器有限责任公司 22.05 106.77
小天鹅(荆州)三金电器有限公司 3,672.32 3,623.81
无锡市小天鹅干衣机有限公司 286.87 244.01
无锡小天鹅中央空调有限公司 329.75 289.01
无锡小天鹅佳科电子有限公司 5,494.50 3,726.46
无锡小天鹅厨卫器具有限公司 1,017.40
武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 80.46 106.59
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 413.65 670.87
无锡小天鹅家用电器有限公司 907.16
宁波新乐电器有限公司 4,408.01
其他公司 7.00 23.07
关联企业名称 占全部应付账款余额的%
2003-6-30 2002-12-31
江苏小天鹅集团有限公司 0.00% 3.41%
无锡松下冷机有限公司 0.00% 0.00%
无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 0.00% 0.10%
小天鹅(荆州)电器有限责任公司 0.04% 0.19%
小天鹅(荆州)三金电器有限公司 6.07% 6.34%
无锡市小天鹅干衣机有限公司 0.47% 0.43%
无锡小天鹅中央空调有限公司 0.55% 0.51%
无锡小天鹅佳科电子有限公司 9.08% 6.52%
无锡小天鹅厨卫器具有限公司 0.00% 1.78%
武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 0.13% 0.19%
无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 0.68% 1.17%
无锡小天鹅家用电器有限公司 1.50% 0.00%
宁波新乐电器有限公司 7.29% 0.00%
其他公司 0.01% 0.04%
其他应付款:
关联企业名称 年未余额
2003-6-30 2002-12-31
无锡小天鹅运输有限责任公司 82.93 82.93
江苏小天鹅集团有限公司 168.42
无锡小天鹅厨卫器具有限公司 888.94
无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司 402.38 715.71
无锡小天鹅阿尔西塑料制品有限公司 273.53 142.27
密达奇小天鹅工业有限公司 25.18
关联企业名称 占全部其他应付账款余额的%
2003-6-30 2002-12-31
无锡小天鹅运输有限责任公司 1.19% 1.10%
江苏小天鹅集团有限公司 0.00% 2.23%
无锡小天鹅厨卫器具有限公司 0.00% 11.75%
无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司 5.77% 9.46%
无锡小天鹅阿尔西塑料制品有限公司 3.92% 1.88%
密达奇小天鹅工业有限公司 0.36% 0.00%
预收账款:
关联企业名称 年未余额
2003-6-30 2002-12-31
江苏小天鹅集团有限公司 28.45
小天鹅帕莱玛电器有限公司 4.13
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 40.89
关联企业名称 占全部预收账款余额的%
2003-6-30 2002-12-31
江苏小天鹅集团有限公司 0.00% 0.06%
小天鹅帕莱玛电器有限公司 0.01%
无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 0.13%
附注8:或有事项
截止2003年6月30日,本公司为以下公司的银行贷款提供担保:
公司名称 担保金额
无锡小天鹅佳科电子有限公司 44,000,000.00
无锡小天鹅江波模具精机制造有限公司 4,000,000.00
无锡利帆达电器有限公司 3,500,000.00
无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 126,900,000.00
附注9:承诺事项
截止2003年6月30日,本公司无需对外披露的重大承诺事项。
附注10.资产负债表日后非调整事项
附注11:根据国际会计准则所作调整对净利润及净利润及净资产影响
单位金额:人民币千元
项 目 净利润调整
2003年1-6月 2002年1-6月
根据中国会计制度计算: 56,485 16,710
为遵照国际会计准则所作调整:
加:转回提取的效益工资
减:合并范围差异
**未确认的投资损失 38,209 0
**少数股东损失 36,348 0
其他
调整后的金额: -18,072 16,710
项 目 净资产调整
2003年6月30日 2002年12月31日
根据中国会计制度计算: 1,110,481 1,092,205
为遵照国际会计准则所作调整:
加:转回提取的效益工资 23,541
2002年股分配
减:合并范围差异 -14,780 -1,275
*收购附属公司之负商誉 11,418 11,418
**少数股东损失 36,348 155,625
其他 6,949
调整后的金额: 1,077,495 943,029
*收购附属公司之负商誉11,418千元为本公司以零成本取得江苏小天鹅三江电器制
造有限公司51%的股权。
**本期两个控股子公司亏损致使净资产小于零，根据财政部财会函字[1999]10号
复函规定，母公司对其长期投资只能减记至零，在合并会计报表时长期投资账面价值
与子公司净资产中母公司所承担的份额的差额记为未确认的投资损失，少数股东按持
股比例应承担的份额与少数股东投资价值的差额记为少数股东损失。而根据国际会计
准则，长期投资可以减记至负数，且控股子公司的净资产的负数金额全部由母公司承
担，因此在编制国际会计准则与中国会计制度的差异调整时，少数股东损失为净利润
的调整项，而未确认的投资损失和少数股东损失为对净资产的调整项。
资产负债表
编报单位:无锡小天鹅股份有限公司单位 金额：人民币元
合并报表
资产 附注
2003年1-6月
流动资产：
货币资金 5-1 721,950,356.53
短期投资 5-2 -
应收票据 5-3 124,258,147.57
应收股利 16,725,207.44
应收利息 -
应收帐款 5-4 343,236,740.78
其他应收款 5-5 194,674,600.31
预付帐款 5-6 93,679,826.82
应收补贴款 60,301,453.28
存货 5-7 566,285,987.36
待摊费用 5-8 1,498,120.43
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 2,122,610,440.52
长期投资： -
长期股权投资 5-9 249,996,565.92
长期债权投资 5-9 -
长期投资合计 249,996,565.92
固定资产： -
固定资产原价 5-10 753,398,799.15
减：累计折旧 5-10 273,372,160.23
固定资产净值 480,026,638.92
减：固定资产减值准备 5-10 1,929,643.60
固定资产净额 478,096,995.32
工程物资 -
在建工程 5-11 28,536,334.08
固定资产清理 -
固定资产合计 506,633,329.40
-
无形资产及其他资产 -
无形资产 5-12 54,212,726.51
长期待摊费用 5-13 5,428,274.81
资产
2002.12.31
流动资产：
货币资金 663,429,915.03
短期投资 -
应收票据 236,005,062.60
应收股利 7,286,180.23
应收利息 -
应收帐款 452,062,689.17
其他应收款 112,114,753.92
预付帐款 89,722,522.49
应收补贴款 48,408,766.08
存货 589,179,501.33
待摊费用 1,419,411.37
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 2,199,628,802.22
长期投资： -
长期股权投资 251,200,945.67
长期债权投资 5,200.00
长期投资合计 251,206,145.67
固定资产： -
固定资产原价 772,096,781.89
减：累计折旧 250,618,361.73
固定资产净值 521,478,420.16
减：固定资产减值准备 4,659,554.66
固定资产净额 516,818,865.50
工程物资 -
在建工程 20,867,022.70
固定资产清理 -
固定资产合计 537,685,888.20
-
无形资产及其他资产 -
无形资产 56,230,900.68
长期待摊费用 5,434,842.62
母公司
资产
2003年1-6月
流动资产：
货币资金 476,853,765.39
短期投资 -
应收票据 33,914,891.84
应收股利 16,725,207.44
应收利息 -
应收帐款 644,622,698.72
其他应收款 112,076,827.49
预付帐款 42,290,299.59
应收补贴款 -
存货 75,136,151.25
待摊费用 0.00
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,401,619,841.72
长期投资： -
长期股权投资 450,400,233.36
长期债权投资 -
长期投资合计 450,400,233.36
固定资产： -
固定资产原价 458,197,287.89
减：累计折旧 182,460,955.01
固定资产净值 275,736,332.88
减：固定资产减值准备 1,929,643.60
固定资产净额 273,806,689.28
工程物资 -
在建工程 5,964,566.21
固定资产清理 -
固定资产合计 279,771,255.49
-
无形资产及其他资产 -
无形资产 13,138,327.67
长期待摊费用 -
资产
2002.12.31
流动资产：
货币资金 467,983,195.59
短期投资 -
应收票据 307,657,771.03
应收股利 7,286,180.23
应收利息 -
应收帐款 390,613,254.76
其他应收款 91,758,455.60
预付帐款 29,001,642.55
应收补贴款 -
存货 77,425,500.53
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,371,726,000.29
长期投资： -
长期股权投资 464,333,200.55
长期债权投资 5,200.00
长期投资合计 464,338,400.55
固定资产： -
固定资产原价 481,650,093.44
减：累计折旧 172,328,310.28
固定资产净值 309,321,783.16
减：固定资产减值准备 4,659,554.66
固定资产净额 304,662,228.50
工程物资 -
在建工程 2,970,649.36
固定资产清理 -
固定资产合计 307,632,877.86
-
无形资产及其他资产 -
无形资产 13,905,058.67
长期待摊费用 -
资产负债表（续）
编报单位:无锡小天鹅股份有限公司单位 金额：人民币元
合并报表
负债及股东权益 附注
2003年1-6月
流动负债：
短期借款 5-14 466,890,000.00
应付票据 216,140,128.00
应付帐款 5-15 604,935,495.35
预收帐款 5-15 311,252,975.66
应付工资 18,307,476.93
应付福利费 11,104,696.51
应付股利 22,350,923.15
应交税金 5-16 7,699,969.39
其他应交款 9,194,615.90
其他应付款 5-17 69,778,968.66
预提费用 5-18 48,818,604.91
预计负债 138,900,000.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
-
流动负债合计 1,925,373,854.46
长期负债 -
长期借款 20,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 1,068,064.00
其他长期负债 -
长期负债合计 21,068,064.00
递延税项 -
递延税款贷项 -
负债合计 1,946,441,918.46
-
少数股东权益 -118,041,459.51
股东权益： -
股本 5-19 365,103,840.00
减：已归还投资 -
股本净额 365,103,840.00
资本公积 5-20 808,013,101.58
盈余公积 5-21 141,432,435.11
其中：法定公益金 5-21 110,408,428.59
未确认的投资损失 5-22 -190,240,871.52
未分配利润 5-23 -13,827,626.96
股东权益合计 1,110,480,878.21
负债及股东权益
2002.12.31
流动负债：
短期借款 494,390,000.00
应付票据 212,782,000.00
应付帐款 571,551,168.53
预收帐款 440,551,885.88
应付工资 25,064,659.70
应付福利费 12,063,351.62
应付股利 9,518,525.08
应交税金 -11,155,285.11
其他应交款 7,531,590.36
其他应付款 75,681,490.63
预提费用 39,127,749.20
预计负债 138,900,000.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
-
流动负债合计 2,016,007,135.89
长期负债 -
长期借款 20,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 1,068,064.00
其他长期负债 -
长期负债合计 21,068,064.00
递延税项 -
递延税款贷项 -
负债合计 2,037,075,199.89
-
少数股东权益 -79,093,589.30
股东权益： -
股本 365,103,840.00
减：已归还投资 -
股本净额 365,103,840.00
资本公积 1,107,230,943.17
盈余公积 514,942,013.92
其中：法定公益金 110,408,428.59
未确认的投资损失 -152,032,249.94
未分配利润 -743,039,578.35
股东权益合计 1,092,204,968.80
母公司
负债及股东权益
2003年1-6月
流动负债：
短期借款 260,000,000.00
应付票据 21,500,000.00
应付帐款 294,685,520.66
预收帐款 79,649,371.03
应付工资 17,119,960.81
应付福利费 0.00
应付股利 3,419,828.23
应交税金 -21,255,868.96
其他应交款 1,987,646.92
其他应付款 27,037,679.57
预提费用 -
预计负债 138,900,000.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
-
流动负债合计 823,044,138.26
长期负债 -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项 -
递延税款贷项 -
负债合计 823,044,138.26
-
少数股东权益 -
股东权益： -
股本 365,103,840.00
减：已归还投资 -
股本净额 365,103,840.00
资本公积 808,013,101.58
盈余公积 98,560,661.37
其中：法定公益金 98,560,661.37
未确认的投资损失 -
未分配利润 50,207,917.03
股东权益合计 1,321,885,519.98
负债及股东权益
2002.12.31
流动负债：
短期借款 270,200,000.00
应付票据 96,000,000.00
应付帐款 305,183,881.81
预收帐款 62,600,671.53
应付工资 22,539,209.53
应付福利费 -
应付股利 3,560,228.23
应交税金 -40,121,619.61
其他应交款 1,160,332.11
其他应付款 25,902,030.82
预提费用 -
预计负债 138,900,000.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
-
流动负债合计 885,924,734.42
长期负债 -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项 -
递延税款贷项 -
负债合计 885,924,734.42
-
少数股东权益 -
股东权益： -
股本 365,103,840.00
减：已归还投资 -
股本净额 365,103,840.00
资本公积 1,107,230,943.17
盈余公积 472,070,240.18
其中：法定公益金 98,560,661.37
未确认的投资损失 -
未分配利润 -672,727,420.40
股东权益合计 1,271,677,602.95
利润表及利润分配表
编报单位:无锡小天鹅股份有限公司单位 金额：人民币元
合并报表
项目 附注
2003年1-6月
一、主营业务收入 5-24 1,379,648,578.77
减：主营业务成本 5-25 1,158,683,250.95
主营业务税金及附加 3,220,189.63
二、主营业务利润 217,745,138.19
加：其他业务利润 5-26 3,841,719.36
减：营业费用 189,162,277.26
管理费用 45,393,658.24
财务费用 7,370,188.53
三、营业利润 -20,339,266.48
加：投资收益 5-27 23,739,846.24
补贴收入 5-28 760,657.00
营业外收入 5-29 788,620.06
减：营业外支出 5-30 15,730,263.36
四、利润总额 -10,780,406.54
减：所得税 5-31 6,745,211.86
少数股东收益 -35,801,527.81
加：未确认的投资损失 5-32 38,208,621.58
五、净利润 56,484,530.99
加：年初未分配利润 -743,039,578.35
其他转入 672,727,420.40
六、可供分配的利润 -13,827,626.96
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
项目
2002年1-6月
一、主营业务收入 1,553,250,340.37
减：主营业务成本 1,165,969,607.36
主营业务税金及附加 6,212,946.46
二、主营业务利润 381,067,786.55
加：其他业务利润 -3,981,140.32
减：营业费用 247,121,582.29
管理费用 68,484,191.09
财务费用 9,242,019.35
三、营业利润 52,238,853.50
加：投资收益 -10,625,718.93
补贴收入 174,753.00
营业外收入 235,574.92
减：营业外支出 5,311,702.17
四、利润总额 36,711,760.32
减：所得税 12,126,463.49
少数股东收益 7,875,576.88
加：未确认的投资损失 -
五、净利润 16,709,719.95
加：年初未分配利润 -96,131,665.38
其他转入 -
六、可供分配的利润 -79,421,945.43
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
母公司
项目
2003年1-6月
一、主营业务收入 653,271,294.08
减：主营业务成本 626,307,744.89
主营业务税金及附加 -
二、主营业务利润 26,963,549.19
加：其他业务利润 91,388.84
减：营业费用 1,067,590.48
管理费用 -14,288,390.85
财务费用 3,155,482.67
三、营业利润 37,120,255.73
加：投资收益 20,494,301.01
补贴收入 -
营业外收入 367,571.27
减：营业外支出 7,774,210.98
四、利润总额 50,207,917.03
减：所得税 -
少数股东收益 -
加：未确认的投资损失 -
五、净利润 50,207,917.03
加：年初未分配利润 -672,727,420.40
其他转入 672,727,420.40
六、可供分配的利润 50,207,917.03
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
项目
2002年1-6月
一、主营业务收入 950,731,269.15
减：主营业务成本 797,244,476.53
主营业务税金及附加 4,836,641.23
二、主营业务利润 148,650,151.39
加：其他业务利润 2,442,690.21
减：营业费用 44,035,657.13
管理费用 32,142,223.94
财务费用 5,147,382.15
三、营业利润 69,767,578.38
加：投资收益 3,607,351.50
补贴收入 -
营业外收入 16,195.00
减：营业外支出 2,330,105.82
四、利润总额 71,061,019.06
减：所得税 6,539,160.95
少数股东收益 -
加：未确认的投资损失 -
五、净利润 64,521,858.11
加：年初未分配利润 -59,060,161.96
其他转入 -
六、可供分配的利润 5,461,696.15
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
现金流量表
2003年1-6月
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司金额 单位：人民币元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,786,947,780.10
收到的税费返还 20,065,373.09
收到的其他与经营活动有关的现金 32,832,664.47
现金流入小计 1,839,845,817.66
购买商品、接受劳务支付的现金 1,456,543,062.00
支付给职工以及为职工支付的现金 54,478,424.06
支付的各项税费 49,143,029.20
支付的其他与经营活动有关的现金 175,796,090.30
现金流出小计 1,735,960,605.56
经营活动产生的现金流量净额 103,885,212.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,560,010.10
取得投资收益所收到的现金 533,470.00
处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 10,593,783.51
收到的其他与投资活动有关的现金 21,640.49
现金流入小计 13,708,904.10
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 15,978,509.74
投资所支付的现金 3,104,025.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 19,082,534.74
投资活动产生的现金流量净额 -5,373,630.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 305,090,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 30,240.00
现金流入小计 305,120,240.00
偿还债务所支付的现金 321,890,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,340,486.14
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 240,251.01
现金流出小计 345,470,737.15
筹资活动产生的现金流量净额 -40,350,497.15
四、汇率变动对现金的影响 359,357.19
五、现金及现金等价物净增加额 58,520,441.50
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 836,888,942.74
收到的税费返还 8,661,560.77
收到的其他与经营活动有关的现金 4,269,301.81
现金流入小计 849,819,805.32
购买商品、接受劳务支付的现金 797,916,687.47
支付给职工以及为职工支付的现金 18,696,675.39
支付的各项税费 5,826,082.34
支付的其他与经营活动有关的现金 5,483,564.38
现金流出小计 827,923,009.58
经营活动产生的现金流量净额 21,896,795.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,560,010.10
取得投资收益所收到的现金 533,470.00
处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 10,593,783.51
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 13,687,263.61
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 5,871,496.07
投资所支付的现金 3,104,025.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 8,975,521.07
投资活动产生的现金流量净额 4,711,742.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 223,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 30,240.00
现金流入小计 223,030,240.00
偿还债务所支付的现金 233,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,634,243.98
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 240,834,243.98
筹资活动产生的现金流量净额 -17,804,003.98
四、汇率变动对现金的影响 66,035.50
五、现金及现金等价物净增加额 8,870,569.80
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表附表
项目 合并报表
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 56,484,530.99
加：少数股东收益 -35,801,527.81
加：未确认的投资损失 -38,208,621.58
加：计提资产减值准备 -14,520,298.59
固定资产折旧 35,566,960.80
长期资产摊销 1,847,233.03
待摊费用的减少（减：增加） -78,709.06
预提费用的增加（减：减少） 9,690,855.71
处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益） 6,396,483.19
固定资产报废损失
财务费用 15,409,634.57
投资损失（减收益） -23,739,846.24
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 102,821,527.33
经营性应收项目的减少（减增加） -99,087,203.33
经营性应付项目的增加（减减少） 87,104,193.09
增值税增加净额（减减少）
其它
经营活动产生的现金流量净额 103,885,212.10
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 721,950,356.53
减：货币资金的期初余额 663,429,915.03
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
项目 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 50,207,917.03
加：少数股东收益
加：未确认的投资损失
加：计提资产减值准备 -28,551,031.20
固定资产折旧 20,446,859.72
长期资产摊销 420,756.73
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益） 5,481,787.16
固定资产报废损失
财务费用 7,490,819.98
投资损失（减收益） -20,494,301.01
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 53,362,618.59
经营性应收项目的减少（减增加） -13,873,593.70
经营性应付项目的增加（减减少） -52,595,037.56
增值税增加净额（减减少）
其它
经营活动产生的现金流量净额 21,896,795.74
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 476,853,765.39
减：货币资金的期初余额 467,983,195.59
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
资产减值准备明细表
项目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 552727083.36 15714771.13
其中：应收帐款 328668209.60
其他应收款 224058873.76 15714771.13
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 116268748.89 1077314.37
其中：库存商品 100350515.62
原材料 15918233.27 1077314.37
四、长期投资减值准备合计 14225640.00
其中：长期股权投资 14225640.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4659554.66
其中：房屋、建筑物 4659554.66
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 46625132.58 521816721.91
其中：应收帐款 46625132.58 282043077.02
其他应收款 239773644.89
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 51632862.37 65713200.89
其中：库存商品 51632862.37 48717653.25
原材料 16995547.64
四、长期投资减值准备合计 14225640.00
其中：长期股权投资 14225640.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2729911.06 1929643.60
其中：房屋、建筑物 2729911.06 1929643.60
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
利润表补充资料
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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