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重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司半年度财务会计报告未经审计。
本公司董事长孙利强先生、总经理周洪江先生和会计机构负责人姜建勋先生保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解发生歧义时，以中文
文本为准。
目录
§1 公司基本情况
1.1 公司基本情况简介
1.2主要财务数据和指标
§2 股本变动和主要股东持股情况
2.1 股本变动情况表
2.2 报告期末股东总数及前十名股东持股情况
2.3控股股东或实际控制人变动情况
§3董事、监事和高级管理人员情况
3.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
3.2报告期内董事、监事、高级管理人员的解聘或新聘情况
§４管理层讨论与分析
4.1 公司主营业务的范围及经营状况
4.2 投资情况
4.3 经营计划调整情况
4.4财务报告审计情况
§5重要事项
5.1 公司治理整改情况
5.2 公司利润分配及公积金转增股本方案执行情况
5.3 重大诉讼及仲裁事项
5.4 重大资产收购、出售及资产重组事项
5.5 重大关联交易
5.6 重大合同履行情况
5.7 公司或持有公司股份5%以上股东承诺事项
5.8 财务报告审计情况
5.9报告期内对公司产生重大影响的其他重要事项
§6 财务报告
6.１ 合并及母公司资产负债表
6.2 合并及母公司利润表
6.3 合并现金流量表
6.4会计报表附注
§1 公司基本情况
1.1 公司基本情况简介
公司法定中文名称 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
YANTAI CHANGYU PIONEER WINE COMPANYLIMITED
公司法定英文名称
上市证券交易所深圳证券交易所
股票简称 张裕A、张裕B
股票代码 000869、200869
注册地址山东省烟台市大马路56号
办公地址 山东省烟台市大马路56号
邮政编码 264000
公司互联网网址 http://www.changyu.com.cn
公司电子信箱webmaster@changyu.com.cn
公司法定代表人孙利强
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 曲为民 李廷国
联系地址 山东省烟台市大马路56号 山东省烟台市大马路56号
电话 0086-535-6633658 0086-535-6633656
传真 0086-535-6633658 0086-535-6633639
电子信箱 quwm@changyu.com.cn stock@changyu.com.cn
本公司信息披露报纸境内：《中国证券报》、《证券时报》；境外：《香港商
报》登载半年度报告的网址http://www.cninfo.com.cn半年度报告备置地点公司董事
会秘书处
1.2 主要财务数据和指标
1.2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末
流动资产 1,271,242,062 1,286,777,261
流动负债 318,789,878 386,546,223
总资产 1,840,085,246 1,829,878,271
股东权益(不含少数股东权益) 1,493,981,969 1,416,018,649
每股净资产 4.79 5.45
调整后的每股净资产 4.78 5.44
报告期(1-6月) 上年同期
净利润 77,963,320 70,766,037
扣除非经常性损益后的净利润 77,805,901 66,844,784
每股收益 0.25 0.27
净资产收益率(%) 5.22% 5.00%
经营活动产生的现金流量净额 278,123,351 93,512,824
本报告期末比年初
数增减（％）
流动资产 -1.21%
流动负债 -17.53%
总资产 0.56%
股东权益(不含少数股东权益) 5.51%
每股净资产 -12.08%
调整后的每股净资产 -12.10%
本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 10.17%
扣除非经常性损益后的净利润 16.39%
每股收益 -7.41%
净资产收益率(%) 4.40%
经营活动产生的现金流量净额 197.42%
1.2.2 非经常性损益项目
非经常性损益项目 金 额(元)
营业外收入 (308,740)
营业外支出 73,787
所得税影响 77,534
合 计 (157,419)
1.2.3 国内外会计准则差异
单位：元
国内会计准则 境外(国际)会计准则
净利润 77,963,320 79,342,198
按照国际会计准则所确定的有关金额 79,342,198
差异说明 根据国际会计准则所作调整的影响：
－递延税项 (1,378,878)
按照中国会计准则所确定的有关金额 77,963,320
§2 股本变动和主要股东持股情况
2.1 股本变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减
配股 送股 公积金转股增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 140,000,000 28,000,000
其中：
国家持有股份 140,000,000 28,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 140,000,000 28,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 32,000,000 6,400,000
2、境内上市的外资股 88,000,000 17,600,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 120,000,000 24,000,000
三、股份总数 260,000,000 52,000,000
本次变动增减 本次变动后
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 28,000,000 168,000,000
其中：
国家持有股份 28,000,000 168,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 28,000,000 168,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 6,400,000 38,400,000
2、境内上市的外资股 17,600,000 105,600,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 24,000,000 144,000,000
三、股份总数 52,000,000 312,000,000
2.2 报告期末股东总数及前十名股东持股情况
报告期末股东总数37,353户，其中Ａ股股东23,758户，B股股东13,595户。
前十名股东持股情况
年末持 比例 股份
股东名称 年度内增减
股数量 (%) 类别
烟台张裕集团有限公司 28,000,000 168,000,000 53.8 未流通
FIRSTASIA INVESTMENTS 354,582 2,127,493 0.68 已流通
VENTURES LTD.
XIA YU 341,691 2,050,148 0.66 已流通
CHEN ZU DE 316,362 1,898,227 0.61 已流通
CROWNBLEENTERPPRISES 287,602 1,725,614 0.55 已流通
LIMITED
CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT 284,320 1,421,600 0.55 已流通
FUND/CHINA EQUITY AC
CHEN BAO HUI 245,580 1,473,480 0.47 已流通
安顺证券投资基金 -94,900 1,453,000 0.47 已流通
上海香港万国证券 579,340 1,449,640 0.46 已流通
BTFE-NEW ERA PRC FUND 332,767 1,074,159 0.34 已流通
质押或冻结
股东名称 股东性质
的股份数量
烟台张裕集团有限公司 0 国有
FIRSTASIA INVESTMENTS 0 B股
VENTURES LTD.
XIA YU 0 B股
CHEN ZU DE 0 B股
CROWNBLEENTERPPRISES 0 B股
LIMITED
CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT 0 B股
FUND/CHINA EQUITY AC
CHEN BAO HUI 0 B股
安顺证券投资基金 0 A股
上海香港万国证券 0 B股
BTFE-NEW ERA PRC FUND 0 B股
前10名股东关联关系的说明 前10名股东中，烟台张裕集团有
限公司与其余9名股东不存在关联
关系，其他股东之间关系不详。
前10名股东中战略投资者或一般法人参与配售 无战略投资者或一般法人参与配
新股约定持股期限的说明 售新股并约定持股期限
前10名股东中代表国家持股的单位 烟台张裕集团有限公司代表烟台
市国有资产管理局持有
168,000,000股国家股。
2.3 控股股东或实际控制人变动情况
报告期内，本公司控股股东未发生变动，仍为烟台张裕集团有限公司。
§3 董事、监事和高级管理人员情况
3.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
姓 名 职 务 年初持股数 期末持股数
孙利强 董事长 0 0
周洪江 副董事长兼总经理 0 0
傅铭志 董事 0 0
冷斌 董事 0 0
曲为民 董事、副总经理兼董秘 0 0
李建军 董事兼副总经理 0 0
耿兆林 独立董事 0 0
王仕刚 独立董事 0 0
雎国余 独立董事 0 0
张虹霞 监事会主席 0 0
史世春 监事 0 0
郑文萍 监事 4,100 4,920
杨明 副总经理 0 0
李记明 总工程师 0 0
姜华 副总经理 0 0
姜建勋 财务负责人 0 0
诺贝特·比舒尼 葡萄酒技术总监 0 0
王恭堂 顾问 0 0
姓 名 变动原因
孙利强 －
周洪江 －
傅铭志 －
冷斌 －
曲为民 －
李建军 －
耿兆林 －
王仕刚 －
雎国余 －
张虹霞 －
史世春 －
郑文萍 资本公积金转
增股本
杨明 －
李记明 －
姜华 －
姜建勋 －
诺贝特·比舒尼 －
王恭堂 －
3.2 公司报告期内董事、监事、高级管理人员的解聘或新聘情况
经公司于2003年5月21日召开的2002年度股东大会审议通过，聘任雎国余先生为公
司第二届董事会独立董事，聘任李建军先生为公司第二届董事会董事。
由于已届退休年龄，监事会主席王世良先生于报告期内辞去监事职务，增补郑文
萍女士为公司第二届监事会监事。
§４ 管理层讨论与分析
4.1 公司主营业务的范围及经营状况
4.1.1 公司主营业务的范围
本公司属食品饮料业，主营业务是从事以葡萄为原料的葡萄酒、白兰地、香槟酒
和保健酒的酿制、生产与销售。主要产品有：干红、干白葡萄酒，XO级、VSOP级、VO
级、VS级白兰地，至宝三鞭酒、特质三鞭酒、味美思和香槟酒。目前本公司4种系列酒
类产品生产能力达6.5万吨，拥有遍布全国29个省、自治区和直辖市的销售网络。
4.1.2 占主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品
单位:元
主营业务收
毛利率
主营业务收入 主营业务成本 入比上年同
(%)
期增减(%)
葡萄酒 318,533,962 123,282,359 61.3 -0.33
白兰地 124,014,651 51,591,288 58.4 10.25
合 计 442,548,613 174,873,647 - -
其中:关联交易 无 无 - -
主营业务成 毛利率比
本比上年同 上年同期
期增减(%) 增减(%)
葡萄酒 -5.33 2.25
白兰地 7.92 2.24
合 计 - -
其中:关联交易 - -
4.1.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力均未发生重大
变化。
4.1.4 对净利润产生重大影响的其他经营业务
报告期内，未发生对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。
4.1.5 主要参股公司经营情况
报告期内，来源于单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响均未达到10%以上
(含10%)。
4.1.6 经营中的问题与困难
报告期内，受“非典”影响，国内部分地区餐饮业受到较大冲击，间接影响了本
公司产品销售。另外，由于我国葡萄酒市场需求增长放缓，加之更多非行业资本参与
葡萄酒的生产经营，使得葡萄酒行业竞争日趋激烈，给本公司的持续快速成长产生较
大压力。针对这些问题与困难，本公司在市场开发方面提出并开始实施了“一个布
局，四个调整”的营销思路和竞争策略，在内部管理方面主要强化了对“两项资金”
占用的审计和考核力度。
一是完善了市场布局，对酒种结构、销售队伍、销售渠道和市场投入结构进行了
较大调整。报告期内，本公司积极抓好重点城市分公司和市场终端网络建设，调整市
场网络布局；加大了白兰地、香槟酒以及以“解百纳”和“酒庄酒”等干红葡萄酒为
代表的中高档葡萄酒的营销力度；强化了市场业务人员的激励和约束机制；加大了对
酒店销售渠道的开发力度。通过以上措施，公司在保持传统主要市场优势地位的同
时,带动了广西、江西、河南等中部市场的开发；公司白兰地和香槟酒销售收入分别同
比增长了12%和21%，奠定了多酒种协调发展的格局；降低了市场开发成本，提高了销
售人员的整体素质和战斗力；提高了酒店渠道销售额占公司主营业务收入的比重，初
步改善了淡季销售状况。
另一方面，公司加强了以财务管理为中心的内部管理，在报告期内，公司加大了
对应收账款和存货占用资金的审计和考核力度，对账龄较长的应收账款和异地库存进
行了逐一清理，加快了资金周转和回笼速度，使公司经营活动产生的现金流量净额同
比增长了197.42%。
4.2 投资情况
4.2.1 募集资金使用情况
2000年10月本公司增资发行3,200万股人民币普通股，募集资金净额为61,346万
元。募集资金实际投资项目与招股说明书承诺投资项目一致。延续至报告期末，已投
入资金47,778万元，其中，报告期内未进行新的投资。尚未投入使用的募集资金15,5
68万元存放于银行本公司账户。投资项目进展情况及报告期内收益情况如下表所示：
单位：万元
本年度已使用募集资金总额 0
募集资金总额 61,346 已累计使用募集资金总额 47,778
承诺投资项目 拟投入金额 是否变更项目
①新增3万吨中高档葡萄酒项目 27,050 否
其中：A、新增3万亩葡萄基地项目 3,650 否
B、新增1万吨葡萄原酒发酵能力项目 2,950 否
C、橡木桶与酒窖改造项目 8,300 否
D、年产2万吨低酒精度葡萄酒项目 3,850 否
E、西部地区1万吨中高档葡萄酒项目 8,300 否
②营销系统改扩建项目 9,125 否
其中：A、分销公司建设项目 4,525 否
B、计算机管理信息系统建设项目 4,600 否
③国家级企业技术中心建设项目 1,000 否
④葡萄酒庄建设项目 3,770 否
⑤沿海地区地级市分销公司项目 4,000 否
⑥发酵中心环保建设项目 450 否
⑦参股深圳加德裕信息公司 200 否
⑧补充营运资金 15,751 否
合计 61,346 --
①橡木桶与酒窖改造项目。迟于计划进度的主要原
因是本公司正在研
究和利用国际先进葡萄酒酿造技术，以减少对酒窖和
木桶的巨额投资。
②在西部地区兴建1万吨中高档葡萄酒项目。
在陕西省泾阳县一
未达到计划进度和收益的说明 期工程迟于计划投资进度，主要是征地过程
影响了项目开工。
③分销公司建设项目和沿海发达地区地级市兴
建分销公司项目。
两项目原承诺于2001年度末完成，但由于2002年
对销售系统进行重
组，延缓了项目进度，推迟至
2002年9月份完成。
变更原因及变动程序说明 未发生变更投资项目的情况
本年度已使用募集资金总额
募集资金总额 61,346
承诺投资项目 实际投 产生收
入金额 益金额
①新增3万吨中高档葡萄酒项目 16,034 211
难以合
其中：A、新增3万亩葡萄基地项目 2,562 理确定
B、新增1万吨葡萄原酒发酵能力项目 3,446 难以合
理确定
C、橡木桶与酒窖改造项目 3,980 难以合
理确定
D、年产2万吨低酒精度葡萄酒项目 4,028 211
E、西部地区1万吨中高档葡萄酒项目 2,018 0
②营销系统改扩建项目 8,011 2,266
其中：A、分销公司建设项目 2,782 2,266
B、计算机管理信息系统建设项目 5,229 难以合
理确定
③国家级企业技术中心建设项目 1,015 难以合
理确定
④葡萄酒庄建设项目 4,211 317
⑤沿海地区地级市分销公司项目 2,100 1,670
⑥发酵中心环保建设项目 456 难以合
理确定
⑦参股深圳加德裕信息公司 200 难以合
理确定
⑧补充营运资金 15,751 难以合
理确定
合计 47,778 4,464
本年度已使用募集资金总额
募集资金总额
承诺投资项目 是否符合计
划进度和预
计收益
①新增3万吨中高档葡萄酒项目 --
否
其中：A、新增3万亩葡萄基地项目
B、新增1万吨葡萄原酒发酵能力项目 已按进度完工
C、橡木桶与酒窖改造项目 否
D、年产2万吨低酒精度葡萄酒项目 已按进度完工
E、西部地区1万吨中高档葡萄酒项目 否
②营销系统改扩建项目 已按进度完工
其中：A、分销公司建设项目 已按进度完工
B、计算机管理信息系统建设项目 已按进度完工
③国家级企业技术中心建设项目 已按进度完工
④葡萄酒庄建设项目 已按进度完工
⑤沿海地区地级市分销公司项目 已按进度完工
⑥发酵中心环保建设项目 已按进度完工
⑦参股深圳加德裕信息公司 已按进度投入
⑧补充营运资金 已按进度投入
合计 --
4.2.2 非募集资金投资项目情况
项目名称 项目金额 项目进度 报告期项目收益情况
中法合资廊坊卡斯特－ 300万美元 完工投产 93万元人民币
张裕酒业公司项目
4.3 经营计划调整情况
报告期内，本公司未对本年度经营计划进行调整，亦未打算做出修改。
4.4 财务报告审计情况
本公司半年度财务会计报告未经审计。
§5 重要事项
5.1 公司治理整改情况
按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》
之规定，本公司目前已经基本形成了规范运作、有效制衡、协调运转的法人治理结
构。
针对2001年10月中国证监会郑州特派办对本公司巡回检查中所指出的在行政管理
机构方面与控股股东有个别部门重叠等问题，本公司已制定相应措施进行了整改，并
已于2002年5月底之前彻底解决。
5.2 公司利润分配及公积金转增股本方案执行情况
本公司于2003年5月21日召开的“2002年度股东大会”审议通过了2002年度利润分
配及公积金转增股本方案：以2002年末总股本26,000万股为基数，按照每10股派2.00
元人民币（人民币普通股含个人所得税,扣税后社会公众股的个人股东和投资基金实际
每10股派发现金红利1.6元）的比例向全体股东分配现金红利，共计5,200万元，尚余
可分配利润213,510,131元结转下一年度；按照每10股转增2股的比例，进行资本公积
金转增股本，计5,200万股，转增后本公司股本总额达到31,200万股。本次利润分配及
公积金转增股本实施公告刊登于2003年5月29日《中国证券报》和《证券时报》，A股
股权登记日和B股最后交易日为2002年6月5日，除息日为2002年6月6日。本次派发的
5,200万元现金红利及转增的5,200万股股本,已全部在2003年6月底前实施完毕。
5.3 重大诉讼及仲裁事项
本公司报告期内未发生，亦不存在以前期间发生并延续至本期的重大诉讼及仲裁
事项。
5.4 重大资产收购、出售及资产重组事项
本公司报告期内及以前期间均未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
5.5 重大关联交易
5.5.1 购销商品
报告期内，本公司以同期市场平均价格从烟台张裕玻璃制品有限公司购买了交易
总额为1,732万元的葡萄酒及白兰地等酒瓶，约占同类交易总金额的75%。本公司与烟
台张裕玻璃制品有限公司的关联关系同受控股股东烟台张裕集团有限公司控制。
5.5.2 其他关联交易
按照本公司与控股股东烟台张裕集团有限公司订立的相关协议，本公司每年须以
市场价格向其支付服务费专利许可使用费、土地使用费及烟台中药厂资产租赁费共计
450万元，报告期内相应支付225万元；按本公司年销售收入的2%支付商标使用费，计
1,026万元；应收烟台张裕集团有限公司的日常往来款为264万元。
5.6 重大合同履行情况
于1997年4月28日，本公司与控股股东烟台张裕集团有限公司订立了一项租赁协
议。根据此协议，该公司自1999年5月28日起，将其全资子公司烟台中药厂的生产车
间、生产设备、生产场地、办公大楼和设施以及“中亚”牌商标租借给本公司使用。
本公司须向该公司支付每年340万元的租赁费。该合同的有效期至2004年5月28日。根
据本公司与该公司签订的补充协议，该项租赁自1999年1月1日起生效。截至报告期
末，本公司需支付170万元租赁费予该公司。
5.7 公司或持有公司股份5%以上股东承诺事项
公司或持有公司股份5%以上(含5%)股东在报告期内和以前期间均未做出对公司经
营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
5.8 财务报告审计情况
本公司2003年度半年度财务报告未经审计。
5.9 报告期内对公司产生重大影响的其他重要事项
报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评，亦未被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。
§6 财务报告
6.１ 合并及母公司资产负债表
合并及母公司资产负债表
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2003年6月30日资产负债表
金额单位：人民币元
2003年6月30日
资 产 附注 合并
（未经审计）
流动资产
货币资金 五(1) 742,035,126
短期投资 五(2) 50,000,000
应收票据 五(3) 11,058,930
应收账款 五(4),六(1) 86,612,402
其他应收款 五(4),六(1),七(4) 39,980,236
预付账款 五(5) 3,526,760
存货 五(6) 335,963,121
待摊费用 2,065,487
流动资产合计 1,271,242,062
长期投资
长期股权投资 五(7),六(2) 2,703,408
长期债权投资 五(7),六(2) 15,000,000
长期投资合计 17,703,408
固定资产
固定资产原价 765,751,590
减：累计折旧 (223,193,112)
固定资产净值 542,558,478
减：固定资产
减值准备 -
固定资产净额 五(8) 542,558,478
在建工程 2,391,921
固定资产合计 544,950,399
无形资产及其他资产
无形资产 五(9) 6,189,377
资产总计 1,840,085,246
2002年12月31日 2003年6月30日
资 产 合并 母公司
（未经审计）
流动资产
货币资金 670,501,476 727,180,449
短期投资 - 50,000,000
应收票据 12,476,084 66,780
应收账款 115,597,086 542,093
其他应收款 101,891,355 96,107,935
预付账款 4,176,057 -
存货 380,027,194 228,196,098
待摊费用 2,108,009 781,359
流动资产合计 1,286,777,261 1,102,874,714
长期投资
长期股权投资 2,703,408 240,983,534
长期债权投资 - 15,000,000
长期投资合计 2,703,408 255,983,534
固定资产
固定资产原价 736,346,895 631,128,187
减：累计折旧 (203,801,685) (214,288,202)
固定资产净值 532,545,210 416,839,985
减：固定资产
减值准备 - -
固定资产净额 532,545,210 416,839,985
在建工程 1,598,016 2,268,409
固定资产合计 534,143,226 419,108,394
无形资产及其他资产
无形资产 6,254,376 6,189,376
资产总计 1,829,878,271 1,784,156,018
2002年12月31日
资 产 母公司
流动资产
货币资金 659,538,258
短期投资 -
应收票据 4,285,934
应收账款 864,553
其他应收款 180,669,023
预付账款 747,257
存货 259,128,596
待摊费用 560,707
流动资产合计 1,105,794,328
长期投资
长期股权投资 165,869,575
长期债权投资 -
长期投资合计 165,869,575
固定资产
固定资产原价 616,999,962
减：累计折旧 (198,388,209)
固定资产净值 418,611,753
减：固定资产
减值准备 -
固定资产净额 418,611,753
在建工程 1,420,365
固定资产合计 420,032,118
无形资产及其他资产
无形资产 6,254,376
资产总计 1,697,950,397
企业负责人：孙利强 主管会计工作的负责人：周洪江 会计机构负责人：姜建
勋
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2003年6月30日
资产负债表（续）
2003年6月30日 2002年12月31日
负债和股东权益 附注 合并 合并
（未经审计）
流动负债
短期借款 1,102,000 -
应付账款 五(10) 117,632,847 146,215,661
预收账款 五(10) 51,416,081 44,997,840
应付工资 61,836,750 65,773,193
应付福利费 14,943,602 13,054,217
应付股利 - 52,000,000
应交税金 五(11) (3,495,413) 6,995,336
其他应交款 164,032 244,143
其他应付款 五(10) 72,580,708 56,888,010
预提费用 2,609,271 377,823
流动负债合计 318,789,878 386,546,223
负债合计 318,789,878 386,546,223
少数股东权益 27,313,399 27,313,399
股东权益
股本 五(12) 312,000,000 260,000,000
资本公积 五(13) 772,502,454 824,502,454
盈余公积 118,006,064 118,006,064
其中：法定公益金 59,003,032 59,003,032
未分配利润 291,473,451 213,510,131
股东权益合计 1,493,981,969 1,416,018,649
负债和股东权益总计 1,840,085,246 1,829,878,271
2003年6月30日 2002年12月31日
负债和股东权益 母公司 母公司
（未经审计）
流动负债
短期借款 1,102,000 -
应付账款 99,422,066 128,163,876
预收账款 - -
应付工资 61,689,355 65,625,489
应付福利费 14,583,767 12,684,139
应付股利 - 52,000,000
应交税金 (10,268,563) 4,398,471
其他应交款 144,867 221,099
其他应付款 123,047,253 18,719,290
预提费用 453,304 119,384
流动负债合计 290,174,049 281,931,748
负债合计 290,174,049 281,931,748
少数股东权益 - -
股东权益
股本 312,000,000 260,000,000
资本公积 772,502,454 824,502,454
盈余公积 118,006,064 118,006,064
其中：法定公益金 59,003,032 59,003,032
未分配利润 291,473,451 213,510,131
股东权益合计 1,493,981,969 1,416,018,649
负债和股东权益总计 1,784,156,018 1,697,950,397
企业负责人：孙利强 主管会计工作的负责人：周洪江 会计机构负责人：姜建
勋
截至2003年6月30日止六个月期间
资产减值准备明细表
项目 2003年1月1日 本年增加
合并 母公司 合并
一、坏账准备合计 27,566,271 - 1,293,417
其中：应收账款 27,566,271 - 1,293,417
其他应收款 - - -
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 - - -
其中：库存商品 - - -
原材料 - - -
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中：长期股权投资 - - -
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 - - -
其中：房屋、建筑物 - - -
机器设备 - - -
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
项目 本年增加 本年减少
母公司 合并 母公司
一、坏账准备合计 - (4,697,552) -
其中：应收账款 - (4,697,552) -
其他应收款 - - -
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 - - -
其中：库存商品 - - -
原材料 - - -
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中：长期股权投资 - - -
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 - - -
其中：房屋、建筑物 - - -
机器设备 - - -
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
项目 2003年6月30日
合并 母公司
一、坏账准备合计 24,162,136 -
其中：应收账款 24,162,136 -
其他应收款 - -
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品 - -
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
企业负责人：孙利强 主管会计工作的负责人：周洪江 会计机构负责人：姜建
勋
6.2 合并及母公司利润表
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
截至2003年6月30日止六个月期间
利润表
金额单位：人民币元
2003年4月1日 2003年1月1日
至6月30日 至6月30日
项目 附注 合并 合并
（未经审计） （未经审计）
一、主营业务收入 167,702,891 513,171,671
减：主营业务成本 (67,734,619) (216,060,681)
主营业务税金
及附加 (9,983,402) (33,526,464)
二、主营业务利润 89,984,870 263,584,526
加：其他业务利润 (202,295) 526,251
减：营业费用 (41,101,768) (107,172,283)
管理费用 (20,444,207) (42,750,993)
财 务 费 用 五(14) (312,377) 1,685,078
三、营业利润 27,924,223 115,872,579
加：投资收益 六(3) - -
营 业 外 收入 8,513 308,740
减：营业外支出 (56,293) (73,787)
四、利润总额 27,876,443 116,107,532
减：所得税 五(15) (10,102,099) (38,144,212)
五、净利润 17,774,344 77,963,320
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
2002年4月1日 2002年1月1日
至6月30日 至6月30日
项目 合并 合并
（未经审计） （未经审计）
一、主营业务收入 153,496,553 482,691,161
减：主营业务成本 (65,898,805) (208,752,787)
主营业务税金
及附加 (9,604,280) (35,454,678)
二、主营业务利润 77,993,468 238,483,696
加：其他业务利润 256,837 957,081
减：营业费用 (42,905,480) (100,752,741)
管理费用 (17,463,801) (41,427,637)
财 务 费 用 6,457,074 7,451,957
三、营业利润 24,338,098 104,712,356
加：投资收益 - -
营 业 外 收入 - -
减：营业外支出 (132,888) (102,608)
四、利润总额 24,205,210 104,609,748
减：所得税 (3,934,648) (33,843,711)
五、净利润 20,270,562 70,766,037
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
2003年1月1日 2002年1月1日
至6月30日 至6月30日
项目 母公司 母公司
（未经审计） （未经审计）
一、主营业务收入 247,338,055 273,537,208
减：主营业务成本 (186,123,394) (207,556,511)
主营业务税金
及附加 (28,990,943) (32,204,353)
二、主营业务利润 32,223,718 33,776,344
加：其他业务利润 350,346 369,669
减：营业费用 - -
管理费用 (34,193,243) (41,355,151)
财 务 费 用 6,491,374 12,443,485
三、营业利润 4,872,195 5,234,347
加：投资收益 74,919,189 64,272,375
营 业 外 收入 241,085 21,083
减：营业外支出 - -
四、利润总额 80,032,469 69,527,805
减：所得税 (2,069,149) 1,238,232
五、净利润 77,963,320 70,766,037
企业负责人：孙利强 主管会计工作的负责人：周洪江 会计机构负责人：姜建
勋
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
截至2003年6月30日止六个月期间
利润分配表
金额单位：人民币元
2003年4月1日 2003年1月1日
至6月30日 至6月30日
项目 附注 合并 合并
（未经审计） （未经审计）
一、净利润 17,774,344 77,963,320
加：期初未分配利润 273,699,107 213,510,131
二、可供分配的利润 291,473,451 291,473,451
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
三、可供投资者分配的利润 291,473,451 291,473,451
减：应付普通股股利 - -
四、未分配利润 291,473,451 291,473,451
2002年4月1日 2002年1月1日
至6月30日 至6月30日
项目 合并 合并
（未经审计） （未经审计）
一、净利润 20,270,562 70,766,037
加：期初未分配利润 227,013,156 176,517,681
二、可供分配的利润 247,283,718 247,283,718
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
三、可供投资者分配的利润 247,283,718 247,283,718
减：应付普通股股利 - -
四、未分配利润 247,283,718 247,283,718
2003年1月1日 2002年1月1日
至6月30日 至6月30日
项目 母公司 母公司
（未经审计） （未经审计）
一、净利润 77,963,320 70,766,037
加：期初未分配利润 213,510,131 176,517,681
二、可供分配的利润 291,473,451 247,283,718
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
三、可供投资者分配的利润 291,473,451 247,283,718
减：应付普通股股利 - -
四、未分配利润 291,473,451 247,283,718
企业负责人：孙利强 主管会计工作的负责人：周洪江 会计机构负责人：姜建
勋
6.3 合并现金流量表
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
截止2003年6月30日止六个月期间
现金流量表
金额单位：人民币元
项目 附注 合并
（未经审计）
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 656,747,317
收到的税费返回 1,313,491
收到的其他与经营活动有关的现金 60,784,525
现金流入小计 718,845,333
购买商品、接受劳务支付的现金 (144,061,334)
支付给职工以及为职工支付的现金 (63,360,689)
支付的各项税费 (145,940,714)
支付的其他与经营活动有关的现金 (87,359,245)
现金流出小计 (440,721,982)
经营活动产生的现金流量净额 278,123,351
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额 1,340,399
收到的其他与投资活动有关的现金 2,315,288
现金流入小计 3,655,687
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金净额 (93,847,745)
投资所支付的现金 (65,000,000)
支付的其他与投资活动有关的现金 (192,717,619)
现金流出小计 (351,565,364)
投资活动产生的现金流量净额 (347,909,677)
三、筹资活动产生的现金流量
借款所收到的现金 1,102,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (52,000,000)
筹资活动产生的现金流量净额 (50,898,000)
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净减少额 (120,684,326)
项目 母公司
（未经审计）
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 299,268,215
收到的税费返回 -
收到的其他与经营活动有关的现金 210,290,475
现金流入小计 509,558,690
购买商品、接受劳务支付的现金 (130,653,139)
支付给职工以及为职工支付的现金 (39,465,387)
支付的各项税费 (57,997,206)
支付的其他与经营活动有关的现金 (33,233,606)
现金流出小计 (261,349,338)
经营活动产生的现金流量净额 248,209,352
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 30,000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额 1,340,399
收到的其他与投资活动有关的现金 2,315,288
现金流入小计 3,685,687
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金净额 (67,630,435)
投资所支付的现金 (65,224,770)
支付的其他与投资活动有关的现金 (192,717,619)
现金流出小计 (325,572,824)
投资活动产生的现金流量净额 (321,887,137)
三、筹资活动产生的现金流量
借款所收到的现金 1,102,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (52,000,000)
筹资活动产生的现金流量净额 (50,898,000)
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净减少额 (124,575,785)
企业负责人：孙利强 主管会计工作的负责人：周洪江 会计机构负责人：姜建
勋
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
截止2003年6月30日止六个月期间
现金流量表（续）
金额单位：人民币元
补充资料 附注 合并
（未经审计）
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 77,963,320
加： 计提的资产减值准备 (3,404,135)
固定资产折旧 20,265,854
无形资产摊销 64,999
待摊费用的减少（减：增加） 42,522
预提费用的增加（减：减少） 2,231,448
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益） 23,290
财务费用（减：收入） (2,315,288)
投资损失（减：收益） -
存货的减少（减：增加） 44,064,073
经营性应收项目的减少（减：增加） 102,135,332
经营性应付项目的增加（减：减少） 37,051,936
经营活动产生的现金流量净额 278,123,351
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净减少情况：
现金及现金等价物的期末余额 五(1) 301,461,491
减： 现金及现金等价物的期初余额 五(1) (422,145,817)
现金及现金等价物净减少额 (120,684,326)
补充资料 母公司
（未经审计）
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 77,963,320
加： 计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 16,774,420
无形资产摊销 64,999
待摊费用的减少（减：增加） (220,652)
预提费用的增加（减：减少） 333,920
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益） 23,290
财务费用（减：收入） (2,315,288)
投资损失（减：收益） (74,919,189)
存货的减少（减：增加） 30,932,498
经营性应收项目的减少（减：增加） 89,102,701
经营性应付项目的增加（减：减少） 110,469,333
经营活动产生的现金流量净额 248,209,352
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净减少情况：
现金及现金等价物的期末余额 286,606,814
减： 现金及现金等价物的期初余额 (411,182,599)
现金及现金等价物净减少额 (124,575,785)
企业负责人：孙利强 主管会计工作的负责人：周洪江 会计机构负责人：姜建
勋
6.4 会计报表附注
会计报表附注
截至2003年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（一）公司简介
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司（“本公司”）是依据中华人民共和国（“中
国”）《公司法》由发起人烟台张裕集团有限公司（“总公司”）以其拥有的有关经
营酒类业务的资产及负债进行合并重组并改制而成的股份有限公司。本公司及子公司
（“本集团”）从事葡萄酒、白兰地、香槟及保健酒的生产和销售。
本公司经由山东省人民政府于1997年4月10日发出的鲁政字[1997]119号文批准改
制为股份有限公司，并经国务院证券管理委员会证委发[1997]52号文批准发行 88,00
0,000股境内上市外资股（“B股”），于1997年9月23日在深圳证券交易所上市交易。
于1997年9月18日，本公司获得山东省工商行政管理局签发企业法人营业执照 [26718
011-9]号。
经中国证券监督管理委员会证监字[2000]148号文核准，本公司于2000年10月向中
国投资者发行32,000,000股境内上市人民币普通股（“A股”）。本公司的A股于2000
年10月26日在深圳证券交易所上市交易。
（二）会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计报表的编制基准
本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则》、《企业会计制
度》及相关规定编制。
(2)会计年度
公历1月1日至12月31日。
(3)记账本位币
以人民币为记账本位币。本会计报表的金额单位为人民币元。
(4)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础。除按规定进行资产评估的资产以评估的价值入账外，
各项资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值
准备。
(5)外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资
产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折
算为人民币，所产生的汇兑损益直接记入当期损益。
(6)现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等
价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小
的投资。
三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现
金等价物。
(7)短期投资
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投
资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入
应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与
市价孰低法核算，短期投资跌价准备按期末投资总额计提。
委托贷款是指委托金融机构向其他单位贷出的款项，并按期计提利息，计入损
益；对按期计提的利息到付息期不能收回的，停止继续计提利息，并冲回已计提的利
息。期末如有迹象表明，委托贷款本金高于预计可收回金额的，按其差额计提减值准
备。
(8)应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。
本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
对于预计不能收回或不能全额收回的应收账款，根据实际情况作出估计后计提专
项坏账准备；对于其余的应收账款按5%计提一般坏账准备。
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不
抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。
(9)存货
存货分为原材料、在产品、产成品、包装物和低值易耗品等。存货于取得时以实
际成本入账。原材料和产成品发出时的成本采用加权平均法计算。包装物和低值易耗
品在领用时采用一次摊销法记入生产成本。在产品及产成品的成本包括原材料、直接
人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变
现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以
存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额
确定。
(10)长期股权投资
长期投资包括准备持有时间超过一年的股权投资。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或按投出的非现金资产的账面价值
加上相关税费入账。本公司对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的
20%或20%以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核
算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额20%以下的、或对被投资单
位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不
具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算的被投资单位包括子公司及联营企业；子公司是指本公司直接或
间接拥有其50%以上的表决权资本，或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其财
务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；联营企业是指本公
司对其具有重大影响的被投资单位。
如果子公司或联营公司发生亏损，本公司按持股比例计算并确认应承担的份额，
但以该长期股权投资的账面价值减至零为限。
(11)固定资产计价和折旧方法
固定资产为生产产品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以
上且单位价值较高的房屋、建筑物及与生产经营有关的设备。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对于本公司在改制时进行
评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计
提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重
新计算确定折旧率和折旧额。
对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产
的修理及维
护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。
固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30至40年 5% 2.4%至3.2%
机器设备 10至20年 5% 4.8%至9.5%
运输工具 6至12年 5% 7.9%至
15.8%
(12)在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本
入账。成本 的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用。在
建工程在达到预定可使 用状态时转入固定资产。
(13)无形资产计价和摊销
无形资产系土地使用权。
总公司投入本公司的土地使用权按照国家国有土地管理局确认的评估价值入账，
并从取得之 日起以直线法按50年摊销。
(14)资产减值
除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余
资产项目如 果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额
时，本公司将对该项资产 进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回
金额，其差额确认为减值损失并计入 当期损益。
单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。出售净
价是指在熟悉 交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过出售该项资
产而取得的、扣除处置费用 后的金额。使用价值是指预期从资产的持续使用和使
用年限结束时的处置中形成的预计未来现 金流量的现值。
当以前期间导致该项资产发生减值的迹象已经全部或部分消失时，则依据重新计
算的可收回
金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
(15)收入确认
销售产品
在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施继续
管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计
量时确认。其他收入按下列基础确认：
利息收入 - 按存款的存期和实际收益率计算确认。
补贴收入 - 于实际收到时确认。
(16)所得税的会计处理方法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。
(17)合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政
部财会字[1995]11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利
润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来
余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少
数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对
合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
（三）税项
本集团承担的主要税项列示如下：
税种 税率 计税基础
增值税 17% 销售收入
消费税 10%至15% 应税消费品销售收入
城市维护建设税 7% 应纳增值税及消费税额
教育费附加 3% 应纳增值税及消费税额
企业所得税 33% 应纳税所得额
（四）控股子公司
本公司的子公司及其合并范围
公司名称 注册成立日期及地点 注册资本 直接控制
烟台张裕葡萄酿酒公司机械包装 1992年12月1日 300,000元 100%
公司 中国山东省烟台市
烟台张裕葡萄酿酒公司汽车运输 1992年12月1日 300,000元 100%
公司 中国山东省烟台市
张裕（泾阳）葡萄酿酒有限公司 2001年12月5日 1,000,000元 90%
中国陕西省泾阳县
烟台张裕葡萄酿酒销售有限公司 2001年12月24日 8,000,000元 90%
中国山东省烟台市
大连张裕酒业配售有限公司 1998年1月23日 500,000元 70%
中国辽宁省大连市
西安市张裕配售有限责任公司 1999年1月25日 500,000元 70%
中国陕西省西安市
杭州张裕葡萄酒销售有限公司 1998年4月7日 500,000元 70%
中国浙江省杭州市
长春市张裕经贸有限责任公司 1998年1月19日 500,000元 70%
中国吉林省长春市
郑州市张裕酒业配售有限责任公 1998年1月16日 500,000元 70%
司 中国河南省郑州市
南京张裕酒业配售有限责任公司 1998年2月10日 500,000元 70%
中国江苏省南京市
长沙张裕酒类销售有限公司 1998年1月22日 500,000元 70%
中国湖南省长沙市
武汉市张裕销售有限公司 1998年1月12日 500,000元 70%
中国湖北省武汉市
南昌市张裕酒配售有限责任公司 1998年3月24日 500,000元 70%
中国江西省南昌市
太原市张裕配售有限责任公司 1998年1月20日 500,000元 70%
中国山西省太原市
石家庄市张裕酒销售有限公司 1998年4月2日 500,000元 70%
中国河北省石家庄市
北京市张裕酒配售有限责任公司 1998年7月14日 500,000元 70%
中国北京市
广州市张裕配售有限责任公司 1998年5月15日 500,000元 70%
中国广东省广州市
湛江市张裕配售有限公司 1998年10月20日 500,000元 70%
中国广东省湛江市
烟台张裕卡斯特酒庄有限公司 2001年9月3日 美元 70%
中国山东省烟台市 5,000,000
烟台麒麟包装有限公司 1999年9月29日 美元 50%
（“麒麟包装”）(a) 中国山东省烟台市 1,000,000
廊坊开发区卡斯特-张裕酿酒有 2002年3月1日 24,780,000元 49%
限公司（“廊坊卡斯特”）(b) 中国河北省廊坊市
张裕（泾阳）葡萄酿酒销售有限 2002年4月8日 1,000,000元 10%
公司 中国陕西省泾阳县
廊坊张裕葡萄酿酒销售有限公司 2002年4月19日 1,000,000元 10%
中国河北省廊坊市
本公司应占权益
公司名称 间接控制 本集团投资额 经营范围
烟台张裕葡萄酿酒公司机械包装 - 300,000元 机械加工及维修
公司
烟台张裕葡萄酿酒公司汽车运输 - 300,000元 汽车运输服务
公司
张裕（泾阳）葡萄酿酒有限公司 10% 1,000,000元 生产及出售
葡萄酒
烟台张裕葡萄酿酒销售有限公司 10% 8,000,000元 出售酒类产品
大连张裕酒业配售有限公司 30% 500,000元 出售酒类产品
西安市张裕配售有限责任公司 30% 500,000元 出售酒类产品
杭州张裕葡萄酒销售有限公司 30% 500,000元 出售酒类产品
长春市张裕经贸有限责任公司 30% 500,000元 出售酒类产品
郑州市张裕酒业配售有限责任公 30% 500,000元 出售酒类产品
司
南京张裕酒业配售有限责任公司 30% 500,000元 出售酒类产品
长沙张裕酒类销售有限公司 30% 500,000元 出售酒类产品
武汉市张裕销售有限公司 30% 500,000元 出售酒类产品
南昌市张裕酒配售有限责任公司 30% 500,000元 出售酒类产品
太原市张裕配售有限责任公司 30% 500,000元 出售酒类产品
石家庄市张裕酒销售有限公司 30% 500,000元 出售酒类产品
北京市张裕酒配售有限责任公司 30% 500,000元 出售酒类产品
广州市张裕配售有限责任公司 30% 500,000元 出售酒类产品
湛江市张裕配售有限公司 30% 500,000元 出售酒类产品
烟台张裕卡斯特酒庄有限公司 - 28,968,100元 生产及出售
葡萄酒
烟台麒麟包装有限公司 - 2,690,395元 生产包装材料
（“麒麟包装”）(a)
廊坊开发区卡斯特-张裕酿酒有 - 12,142,200元 生产及出售酒类
产
限公司（“廊坊卡斯特”）(b) 品
张裕（泾阳）葡萄酿酒销售有限 90% 1,000,000元 出售酒类产品
公司
廊坊张裕葡萄酿酒销售有限公司 90% 1,000,000元 出售酒类产品
上述子公司均在编制本集团合并会计报表时予以合并。
(a)麒麟包装为本公司与外国投资者合资成立的中外合资企业。根据合资合同，本
公司应投入 500,000美元（约4,150,000元）作为实收资本，占麒麟包装50%的权
益。于2003年6月30 日，本公司已投入价值为2,690,395元的固定资产及存货作为
实收资本，还有约1,450,000元 资本尚需投入（参见附注九）。由于本公司于麒麟
包装董事会中有半数以上投票权，故本公司 将其纳入合并会计报表范围。
(b)廊坊卡斯特为本公司与外国投资者合资成立的中外合资企业。根据本公司与廊
坊卡斯特签 订的承包经营合同，本公司以支付承包费的形式承包经营廊坊卡斯
特。由于本公司对廊坊卡 斯特拥有控制权，故本公司将其纳入合并会计报表范
围。
（五）合并会计报表主要项目附注
(1)货币资金
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
现金 244,657 109,676
银行存款 736,098,142 664,199,830
其他货币资金 5,692,327 6,191,970
742,035,126 670,501,476
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
货币资金 742,035,126 670,501,476
减：3个月以上的定期存款 (434,881,308) (242,163,689)
受到限制的银行存款 (5,692,327) (6,191,970)
301,461,491 422,145,817
(2)短期投资
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
投资金额－
其他投资 50,000,000 -
减：短期投资跌价准备 - -
50,000,000 -
于2003年4月17日，本公司与国海证券有限责任公司签订《国债受托投资管理协议
书》，委托国海证券有限责任公司提供投资管理服务，委托金额为50,000,000元，管
理期限为自2003年4月20日至2003年11月25日。于2003年6月30日，本公司未确认相应
的投资收益。
(3)应收票据
于2003年6月30日，本集团应收票据均为银行承兑汇票。
(4)应收账款及其他应收款
(a)应收账款
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
应收账款 110,774,538 143,163,357
减：坏账准备 (24,162,136) (27,566,271)
86,612,402 115,597,086
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下:
2003年6月30日
占总额
账龄 金额 比例 坏账准备
（未经审计） （未经审计） （未经审计）
1年以内 91,841,921 83% 5,229,519
1-2年 3,318,351 3% 3,318,351
2-3年 4,859,269 8% 4,859,269
3年以上 10,754,997 6% 10,754,997
110,774,538 100% 24,162,136
2002年12月31日
占总额
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 119,213,064 83% 4,384,998
1-2年 6,508,458 5% 5,739,438
2-3年 3,430,196 2% 3,430,196
3年以上 14,011,639 10% 14,011,639
143,163,357 100% 27,566,271
由于账龄超过两年的应收账款已超过了合同所规定的还款期限，本公司董事认为
该等应收账款的回收可能性很小，故对其全额计提了坏账准备。
于2003年5月22日，依据本公司2002年度股东大会通过的《关于核销坏账的议
案》，本集团核销了部分确实无法收回并已计提坏账准备的应收账款共计4,697,552
元。
于2003年6月30日，应收账款中无持有本公司5%（含 5%）以上表决权股份的股东
单位的欠款。
(b)其他应收款
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
其他应收款 39,980,236 101,891,355
减：坏账准备 - -
39,980,236 101,891,355
其他应收账款账龄列示如下：
2003年6月30日
占总额
账龄 金额 比例 坏账准备
（未经审计） （未经审计） （未经审计）
1年以内 34,292,703 86% -
1-2年 2,880,193 7% -
2-3年 1,535,695 4% -
3年以上 1,271,645 3% -
39,980,236 100% -
2002年12月31日
占总额
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 94,336,368 93% -
1-2年 4,784,859 4% -
2-3年 2,348,483 2% -
3年以上 421,645 1% -
101,891,355 100% -
于2003年6月30日，本集团其他应收款余额主要系应收总公司及其他暂付款项。本
集团管理层认为上述应收款项可以收回，不存在重大回收风险，故未计提坏账准备。
于2003年6月30日，其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的
欠款情况如下：
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
总公司 2,641,102 56,445,949
(5)预付账款
预付账款账龄均为1年以内。
预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(6)存货
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
原材料 26,113,821 43,217,634
在产品 171,707,541 173,270,625
产成品 138,141,759 163,538,935
335,963,121 380,027,194
减：存货跌价准备 - -
335,963,121 380,027,194
(7)长期投资
2003年 2003年
本期增加 本期减少
1月1日 6月30日
（未经审计） （未经审计） （未经审计）
长期股权投资(a)
-联营公司 703,408 - - 703,408
-其他 2,000,000 - - 2,000,000
2,703,408 - - 2,703,408
长期债权投资(b) - 15,000,000 - 15,000,000
2,703,408 15,000,000 - 17,703,408
减：长期投资减值准备 - - - -
2,703,408 15,000,000 - 17,703,408
(a)长期股权投资
占注册资本比例
被投资 2003年2003年
公司投资 1月1日6月30日
起止期限
烟台中法神马白兰
地有限公司 1992年2月 40% 40%
深圳加德裕信息商务
股份有限公司 2000年12月 5% 5%
投资金额 累计权益变动
2003年2003年 2003年 本期
月1日6月30日 1月1日 增减额
（未经审计） （未经审计）
烟台中法神马白兰
地有限公司 703,408 703,408 -
深圳加德裕信息商务
股份有限公司 2,000,000 2,000,000 -
2,703,408 2,703,408 -
2003年 2003年 2003年
6月30日 1月1日 6月30日
（未经审计） （未经审计）
烟台中法神马白兰
地有限公司 - 703,408 703,408
深圳加德裕信息商务
股份有限公司 - 2,000,000 2,000,000
- 2,703,408 2,703,408
(b)于2003年5月23日，本公司与山东国际信托投资有限公司签订《资金信托合
同》，购买由山东国际信托投资有限公司提供的信托计划产品，金额为15,000,000
元，期限为自2003年5月23日至2004年11月23日。同时，根据相关协议，山东鲁明信用
担保有限公司对此项信托计划提供相同金额的质押担保。于2003年6月30日，本公司未
确认相应的投资收益。
(8)固定资产及累计折旧
房屋及建筑物 机器设备 运输工具
（未经审计） （未经审计） （未经审计）
原价／评估值-
期初余额 318,863,589 397,542,286 19,941,020
本期增加 13,952,121 17,630,690 60,000
本期减少 - (1,711,294) (526,822)
期末余额 332,815,710 413,461,682 19,474,198
累计折旧-
期初余额 41,224,130 156,234,455 6,343,100
本期增加 5,299,546 13,776,436 1,189,872
本期减少 - (446,067) (428,360)
期末余额 46,523,676 169,564,824 7,104,612
净值-
期末余额 286,292,034 243,896,858 12,369,586
期初余额 277,639,459 241,307,831 13,597,920
固定资产减值准备 - - -
净额-
期末余额 286,292,034 243,896,858 12,369,586
期初余额 277,639,459 241,307,831 13,597,920
合计
（未经审计）
原价／评估值-
期初余额 736,346,895
本期增加 31,642,811
本期减少 (2,238,116)
期末余额 765,751,590
累计折旧-
期初余额 203,801,685
本期增加 20,265,854
本期减少 (874,427)
期末余额 223,193,112
净值-
期末余额 542,558,478
期初余额 532,545,210
固定资产减值准备 -
净额-
期末余额 542,558,478
期初余额 532,545,210
(9)无形资产
原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销
（未经审计） （未经审计）
土地使用权 6,709,376 6,254,376 - 64,999
累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限
（未经审计） （未经审计） （未经审计）
土地使用权 519,999 6,189,377 44.5年
土地使用权是由总公司投入。
(10)应付账款、预收账款及其他应付款
于2003年6月30日，本集团应付账款、预收账款及其他应付款余额中无持有本公司
5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
于2003年6月30日，本集团应付账款及其他应付款余额中并无重大3年以上应付未
付款项。
于2003年6月30日，本集团预收账款中无重大账龄超过1年尚未结转的款项。
(11)应交税金
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
增值税 (1,401,665) (10,373,847)
消费税 4,453,811 10,540,038
城市维护建设税 660,299 967,566
企业所得税 (7,927,370) 5,126,046
其他 719,512 735,533
(3,495,413) 6,995,336
(12)股本
2003年
1月1日 增发 配股 送股
（未经审计）（未经审计）（未经审计）
尚未流通股
发起人 140,000,000 - - -
其中:境内法人持有股 140,000,000 - - -
尚未流通股份合计 140,000,000 - - -
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 32,000,000 - - -
境内上市的外资股 88,000,000 - - -
已上市流通股份合计 120,000,000 - - -
股份总额 260,000,000 - - -
公积 2003年
金转股 其他 6月30日
（未经审计） （未经审计） （未经审计）
尚未流通股
发起人 28,000,000 - 168,000,000
其中:境内法人持有股 28,000,000 - 168,000,000
尚未流通股份合计 28,000,000 - 168,000,000
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 6,400,000 - 38,400,000
境内上市的外资股 17,600,000 - 105,600,000
已上市流通股份合计 24,000,000 - 144,000,000
股份总额 52,000,000 - 312,000,000
于2003年5月22日，本公司股东大会通过了董事会2002年度利润分配预案，对200
2年度 实现的按中国会计制度编制的法定账目净利润分别提取了10%的法定盈余公
积金和法定公益 金计11,124,057元和11,124,056元，及向本公司所有260,000,00
0股普通股每10股从本公司 资本公积转增2股并派发现金股利2元，共计52,000,00
0元，其中现金股利已作为资产负债 表日后调整事项在本公司2002年度会计报表中
反映。于2003年6月30日，本公司分配的 2002年度股票股利以票面价值52,000,00
0元在本会计报表中反映，但是相关的股本变更法律 手续尚在办理当中。
(13)资本公积
2003年1月1日 本期增加 本期减少 2003年6月30日
（未经审计） （未经审计） （未经审计）
股本溢价 824,502,454 - (52,000,000) 772,502,454
资本公积包括以国有股面值从总公司换取净资产而产生的溢价额及发行B股及A股
之总发行 收入超过面值并扣除发行费用后的净额。截至2003年6月30日止六个月期
间，本集团资本 公积减少系由本公司根据2002年度利润分配方案以资本公积转增
股本所致（参见附注五 (12)）。
(14)财务费用
截至2003年 截至2002年
6月30日止 6月30日止
六个月期间 六个月期间
（未经审计） （未经审计）
利息收入 2,315,288 7,855,659
其他 (630,210) (403,702)
1,685,078 7,451,957
(15)所得税
截至2003年 截至2002年
6月30日止 6月30日止
六个月期间 六个月期间
（未经审计） （未经审计）
本年所得税 38,144,212 37,833,711
财政返还 - (3,990,000)
38,144,212 33,843,711
（六）母公司会计报表主要项目附注
(1)应收账款及其他应收款
(a)应收账款
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
应收账款 542,093 864,553
减：坏账准备 - -
542,093 864,553
于2003年6月30日，本公司应收账款账龄均在1年以内。
于2003年6月30日，应收账款中无持有本公司5%（含 5%）以上表决权股份的股东
单位的欠款。
(b)其他应收款
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
其他应收款 96,107,935 180,669,023
减：坏账准备 - -
96,107,935 180,669,023
其他应收账款账龄及相应的坏账准备列示如下：
2003年6月30日
占总额
账龄 金额 比例 坏账准备
（未经审计） （未经审计） （未经审计）
1年以内 91,470,065 95% -
1-2年 1,830,530 2% -
2-3年 1,535,695 2% -
3年以上 1,271,645 1% -
96,107,935 100% -
2002年12月31日
占总额
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 175,827,190 97% -
1-2年 2,421,705 2% -
2-3年 2,348,483 1% -
3年以上 71,645 - -
180,669,023 100% -
于2003年6月30日，本公司其他应收款余额主要系应收总公司及其他暂付款项。本
公司管理层认为上述应收款项可以收回，不存在重大回收风险，故未计提坏账准备。
于2003年6月30日，其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的
欠款情况如下：
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
总公司 66,265,312 112,228,615
(2)长期投资
2003年
1月1日 本期增加 本期减少
（未经审计） （未经审计）
长期股权投资(a)
-子公司 163,166,167 75,529,82 6(415,867)
-联营公司 703,40
-其他 2,000,000
165,869,575 75,529,826 (415,867)
长期债权投资
（附注五(7)(b)） 15,000,000 -
165,869,575 90,529,826 (415,867)
减：长期投资减值准备
165,869,575 90,529,826 (415,867)
2003年
6月30日
（未经审计）
长期股权投资(a)
-子公司 238,280,126
-联营公司 703,408
-其他 2,000,000
240,983,534
长期债权投资
（附注五(7)(b)） 15,000,000
255,983,534
减：长期投资减值准备
255,983,534
(a)长期股权投资
占被投资单
位注册资本 2003年
被投资单位名称 比例 1月1日
烟台张裕葡萄酿酒公司果品食杂公司 100% 30,000
烟台张裕葡萄酿酒公司机械包装公司 100% 300,000
烟台张裕葡萄酿酒公司汽车运输公司 100% 300,000
张裕（泾阳）葡萄酿酒有限公司 90% 538,535
烟台张裕葡萄酿酒销售有限公司 90% 115,467,235
大连张裕酒业配售有限公司 70% -
西安市张裕配售有限责任公司 70% 406,371
杭州张裕葡萄酒销售有限公司 70% 187,207
长春市张裕经贸有限责任公司 70% -
郑州市张裕酒业配售有限责任公司 70% 363,667
南京张裕酒业配售有限责任公司 70% 191,593
长沙张裕酒类销售有限公司 70% 62,462
武汉市张裕销售有限公司 70% 130,357
南昌市张裕酒配售有限责任公司 70% 317,749
太原市张裕配售有限责任公司 70% 177,938
石家庄市张裕酒销售有限公司 70% 141,542
北京市张裕酒配售有限责任公司 70% 424,036
广州市张裕配售有限责任公司 70% 400,452
湛江市张裕配售有限公司 70% 338,634
烟台张裕卡斯特酒庄有限公司 70% 28,968,100
麒麟包装 50% 3,533,689
廊坊卡斯特 49% 10,686,600
烟台中法神马白兰地有限公司 40% 703,408
张裕（泾阳）葡萄酿酒销售有限公司 10% 100,000
廊坊张裕葡萄酿酒销售有限公司 10% 100,000
深圳加德裕信息商务股份有限公司 5% 2,000,000
165,869,575
本期增加 本期投资
被投资单位名称 （收回）投资 收益（损失）
（未经审计） （未经审计）
烟台张裕葡萄酿酒公司果品食杂公司 (30,000) -
烟台张裕葡萄酿酒公司机械包装公司 224,770 (224,770)
烟台张裕葡萄酿酒公司汽车运输公司 - -
张裕（泾阳）葡萄酿酒有限公司 - 226,228
烟台张裕葡萄酿酒销售有限公司 - 73,776,267
大连张裕酒业配售有限公司 - -
西安市张裕配售有限责任公司 - 6,019
杭州张裕葡萄酒销售有限公司 - (32,713)
长春市张裕经贸有限责任公司 - -
郑州市张裕酒业配售有限责任公司 - (2,868)
南京张裕酒业配售有限责任公司 - 75,434
长沙张裕酒类销售有限公司 - 11,460
武汉市张裕销售有限公司 - (21,351)
南昌市张裕酒配售有限责任公司 - (56,277)
太原市张裕配售有限责任公司 - -
石家庄市张裕酒销售有限公司 - (12,440)
北京市张裕酒配售有限责任公司 - (21,147)
广州市张裕配售有限责任公司 - 5,445
湛江市张裕配售有限公司 - (14,300)
烟台张裕卡斯特酒庄有限公司 - 458,190
麒麟包装 - 290,889
廊坊卡斯特 - 455,123
烟台中法神马白兰地有限公司 - -
张裕（泾阳）葡萄酿酒销售有限公司 - -
廊坊张裕葡萄酿酒销售有限公司 - -
深圳加德裕信息商务股份有限公司 - -
194,770 74,919,189
2003年
被投资单位名称 6月30日
（未经审计）
烟台张裕葡萄酿酒公司果品食杂公司 -
烟台张裕葡萄酿酒公司机械包装公司 300,000
烟台张裕葡萄酿酒公司汽车运输公司 300,000
张裕（泾阳）葡萄酿酒有限公司 764,763
烟台张裕葡萄酿酒销售有限公司 189,243,502
大连张裕酒业配售有限公司 -
西安市张裕配售有限责任公司 412,390
杭州张裕葡萄酒销售有限公司 154,494
长春市张裕经贸有限责任公司 -
郑州市张裕酒业配售有限责任公司 360,799
南京张裕酒业配售有限责任公司 267,027
长沙张裕酒类销售有限公司 73,922
武汉市张裕销售有限公司 109,006
南昌市张裕酒配售有限责任公司 261,472
太原市张裕配售有限责任公司 177,938
石家庄市张裕酒销售有限公司 129,102
北京市张裕酒配售有限责任公司 402,889
广州市张裕配售有限责任公司 405,897
湛江市张裕配售有限公司 324,334
烟台张裕卡斯特酒庄有限公司 29,426,290
麒麟包装 3,824,578
廊坊卡斯特 11,141,723
烟台中法神马白兰地有限公司 703,408
张裕（泾阳）葡萄酿酒销售有限公司 100,000
廊坊张裕葡萄酿酒销售有限公司 100,000
深圳加德裕信息商务股份有限公司 2,000,000
240,983,534
(3)投资收益
截至2003年 截至2002年
6月30日止 6月30日止
六个月期间 六个月期间
（未经审计） （未经审计）
期末按权益法调整的被投资公司所有
者权益净增减的金额 74,919,189 64,272,375
本公司投资收益的汇回不存在重大限制。
（七）关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 注册资本
总公司 山东省烟台市 投资控股 母公司 50,000,000元
企业名称 经济性质 法定代表人
总公司 国有企业 孙利强
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
上述总公司注册资本于截至2003年6月30日止六个月期间并无变动。本公司控制的
子公司之注册资本变动参见附注四。
(3)存在控制关系的关联方所占本公司权益及其变化
2003年1月1日 本期增加 本期减少
企业名称 金额 % 金额 % 金额 %
（未经 审计）（未经审计）
总公司 140,000,000 53.8% - ---
2003年6月30日
企业名称 金额 %
（未经审计）
总公司 140,000,00053.8%
(4)关联方交易
(i)定价政策
除本集团与总公司签订的酒瓶采购协议以市场价作为定价基础外，本集团与关联
方的其他交易价格由协议价作为定价基础。
(ii)服务协议
于1997年5月18日，本公司与总公司订立了一项服务协议。根据此协议，总公司自
1997年9月18日（本公司注册成立日）起向本公司提供幼儿园、食堂及浴池等生活设施
及服务。本公司须向总公司支付每年500,000元的服务费。该服务费自1997年起至第4
个会计年度（即2000年）保持不变，从第五个会计年度起可每3年作一次不超于前服务
年费10%的调整。该协议的有效期至2007年12月31日止。截至2003年6月30日止六个月
期间，本公司需支付服务费250,000元予总公司（截至2002年6月30日止六个月期间：
250,000元）。
(iii)商标许可使用合同
于1997年5月18日，本公司与总公司订立了一项商标权可使用合同。根据此协议，
自1997年9月18日起，本公司可使用总公司向国家商标局注册的特定商标。本公司须按
每年销售收入的2%支付商标使用费予总公司。该合同的有效期至商标注册有效期结
束。截至2003年6月30日止六个月期间，本公司需支付商标使用费10,263,433元予总公
司（截至2002年6月30日止六个月期间：9,653,823元）。
(iv)专利实施许可合同
于1997年5月18日，本公司与总公司订立了一项专利实施许可合同。根据此协议，
自1997年9月18日起，本公司可使用总公司获得的专利技术，并须向总公司支付每年5
0,000元的专利许可使用费。该合同有效期至2005年12月20日。截至2003年6月30日止
六个月期间，本公司需支付25,000元予总公司（截至2002年6月30日止六个月期间：2
5,000元）。
(v)土地使用权租赁协议
于1997年5月18日，本公司与总公司订立了一项土地使用权租赁协议。根据此协
议，自1997年9月18日起，本公司获授权有偿向总公司租用土地至2047年4月21日。本
公司须向总公司支付每年550,000元的土地使用权租赁费。截至2003年6月30日止六个
月期间，本公司需支付275,000元土地使用权租赁费予总公司（截至2002年6月30日止
六个月期间：275,000元）。
(vi)租赁协议
于1997年4月28日，本公司与总公司订立了一项租赁协议及补充协议。根据此等协
议，自1999年1月1日起，总公司将其全资子公司烟台中药厂的生产车间、生产设备、
生产场地、办公大楼和设施以及“中亚”牌商标租借给本公司使用。本公司须向总公
司支付每年 3,400,000元的租赁费。该合同的有效期至2004年5月28日。根据本公司与
总公司签订的补充协议，该项租赁自1999年1月1日起生效。截至2003年6月30日止六个
月期间，本公司需支付1,700,000元租赁费予总公司（截至2002年6月30日止六个月期
间：1,700,000元）。
(vii)酒瓶采购协议
于2001年9月13日，本公司与总公司订立了一项协议。根据此协议，自2001年10月
22日起，本公司向总公司采购部分生产用酒瓶。截至2003年6月30日止六个月期间，本
公司向总公司共采购酒瓶17,320,109元（截至2002年6月30日止六个月期间：10,353,
978元）。
(viii)关联方往来账余额
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
其他应收款
-应收总公司往来款 2,641,102 56,445,949
以上应收总公司余额系由本集团与总公司的日常资金往来所形成。
（八）或有事项
于2003年6月30日，本集团及本公司并无重大需说明之或有事项。
（九） 承诺事项
资本性承诺事项：
以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺：
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
房屋、建筑物及机器设备 - 11,830,000
对麒麟包装的投资（附注四）
1,450,000 1,450,000
经营租赁承诺事项：
根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下：
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计）
1年以内 4,063,000 4,347,000
1-2年 947,000 2,363,000
2-3年 947,000 947,000
3年以上 34,078,500 34,552,000
40,035,500 42,209,000
（十）资产负债表日后事项
于2003年6月30日，本集团及本公司并无重大需说明之资产负债表日后事项。
（十一）会计科目及对比数字
若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整，以符合自2001年1月1日起施行的
《企业会计制度》及《公开发行证券公司信息披露规则第15号-财务报告的一般规定》
的要求。
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
董事会
二零零三年八月十九日
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