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目 录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
董事邵世杰和独立董事姜进未能出席董事会，分别书面授权委托董事李文役和独立
董事江鲁出席会议并代为行使表决权；
公司董事长刘长锁、财务总监张金青及财务部经理吴淑贤声明：保证半年度报告中
财务报告的真实、完整。
本报告中的财务报告未经审计。
本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文
本为准。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司的法定名称
中文名称：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
英文名称：Shandong Zhonglu Oceanic Fisheries Company Limited
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST中鲁B
股票代码：200992
（三）公司注册地址：山东省济南市和平路43号
办公地址：山东省济南市和平路43号
邮政编码：250014
公司的电子信箱：zlzqb@163.com
（四）公司法定代表人：刘长锁
（五）董事会秘书：周烽
证券事务代表：姜澎
联系地址：山东省济南市和平路43号
电话：0531－86553278、86553276
传真：0531－86943084
电子信箱：zlzqb@163. com
（六）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《大公报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址：http//www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）公司其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1999年7月23日
变更注册登记日期：2000年11月30日
变更注册登记地点：山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3700001803000
税务登记号码：国税：370102863043102
地税：370001863043102
二、主要财务数据和指标
（一）报告期主要会计数据
单位：(人民币)元
项 目 本报告期末 上年度期末
流动资产 200,760,096 218,231,649
流动负债 369,766,163 389,284,719
总资产 479,130,676 507,835,721
股东权益（不包含少数股东权益） 74,147,450 76,749,570
每股净资产 0.28 0.29
调整后的每股净资产 0.27 0.29
本报告期比上年
项 目
度期末增减（％）
流动资产 -8.01％
流动负债 -5.01％
总资产 -5.65％
股东权益（不包含少数股东权益） -3.39％
每股净资产 -3.45％
调整后的每股净资产 -6.90％
报告期 上年同期
净利润 -3,276,070 2,568,262
扣除非经常性损益后的净利润 -10,236,235 2,805,454
经营活动产生的现金流量净额 1,130,530 29,847,327
净资产收益率 -4.42% 3.38%
每股收益 -0.01 0.01
本报告期比上年
同期增减（％）
净利润 -227.56％
扣除非经常性损益后的净利润 -464.87％
经营活动产生的现金流量净额 -96.21％
净资产收益率 -7.80％
每股收益 -200.00％
（二）非经常性损益项目和金额
单位：(人民币)元
非经常性损益项目 金 额
营业外收支净额 -500,331
坏账准备转回 7,460,496
合 计 6,960,165
（三）报告期内，本公司分别按中国会计准则和国际会计准则编制的财务报告之净
利润无差异，均为-3,276,070元。
（四）补充财务资料
报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.61 22.32
营业利润 -1.30 -1.28
净利润 -4.42 -4.36
扣除非经常性损益后的净利润 -13.81 -13.63
报告期利润 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.06 0.06
营业利润 0.00 0.00
净利润 -0.01 -0.01
扣除非经常性损益后的净利润 -0.04 -0.04
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
二、截至2005年6月30日，本公司股东总数为18,331户，其中发起人股东5户。分别
为山东省水产企业集团总公司、鲁银投资集团股份有限公司、中国重汽集团济南卡车有
限责任公司、山东航空集团有限责任公司和山东德泰装饰有限责任公司。境内上市外资
股流通股东18,326人。
三、主要股东持股情况
（一）前十名股东持股情况
报告期内 期末持股数
名 股东名称
增减 （股）
次
1 山东省水产企业集团总公司 0 125,731,320
2 梁玉贞 109,850.00 1,996,900
3 许新湖 1,575,408 1,964,798
中国重汽集团济南卡车有限
4 0 1,950,000
责任公司
5 上海香港万国证券 -7,101,517 1,479,431
6 刘丹 387,400 1,378,900
7 刘苑 1,295,417 1,295,417
8 黄建文 149,700 1,082,469
9 伊影 0 1,078,200
10 韩文建 946,776 946,776
持股
股份
名 股东名称 比例
类别
次 (%)
1 山东省水产企业集团总公司 47.25 未流通
2 梁玉贞 0.75 已流通
3 许新湖 0.74 已流通
中国重汽集团济南卡车有限
4 0.73 未流通
责任公司
5 上海香港万国证券 0.56 已流通
6 刘丹 0.52 已流通
7 刘苑 0.49 已流通
8 黄建文 0.41 已流通
9 伊影 0.41 已流通
10 韩文建 0.36 已流通
股份质押或
名 股东名称 冻结数量 股东性质
次 (股)
国有
1 山东省水产企业集团总公司 125,731,320
法人股
2 梁玉贞 未知 外资股
3 许新湖 未知 外资股
中国重汽集团济南卡车有限 国有
4 未知
责任公司 法人股
5 上海香港万国证券 未知 外资股
6 刘丹 未知 外资股
7 刘苑 未知 外资股
8 黄建文 未知 外资股
9 伊影 未知 外资股
10 韩文建 未知 外资股
说明：
1、报告期内，本公司控股股东未发生变化，仍为山东省水产企业集团总公司;其所
持本公司国有法人股37,731,320股，占公司总股本的14.18%，于2005年6月17日在山东齐
鲁瑞丰拍卖有限公司举办的拍卖会上，被山东省鲁信投资控股有限公司（“鲁信控股”
）以每股0.232元成功竞得，成交金额876万元。此次拍卖成交，鲁信控股将成为本公司
第二大股东。截至本报告披露日，股权过户尚未完成。
2、山东省水产企业集团总公司所持88,000,000股国有法人股，占公司总股本的33.
07%,报告期内继续被司法冻结。
3、前十名股东中，山东省水产企业集团总公司和中国重汽集团济南卡车有限公司为
本公司的发起人股东，不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人；其余股东为境内上市外资股流通股东，本公司未知其是否存在
关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（二）前十名流通股东持股情况
名次 股东名称 期末持有流通股的数量
梁玉贞
1 1,996,900
2 许新湖 1,964,798
3 上海香港万国证券 1,479,431
4 刘丹 1,378,900
5 刘苑 1,295,417
6 黄建文 1,082,469
7 伊影 1,078,200
8 韩文建 946,776
9 王镜湖 850,000
10 黄嘉仪 729,119
名次 股东名称 种类（A、B、H股或其它）
梁玉贞
1 B股
2 许新湖 B股
3 上海香港万国证券 B股
4 刘丹 B股
5 刘苑 B股
6 黄建文 B股
7 伊影 B股
8 韩文建 B股
9 王镜湖 B股
10 黄嘉仪 B股
本公司未知上述前十名流通股东的关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
二、报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员未发生变化。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司管理层对经营成果及财务状况分析
2005年上半年，公司共实现捕捞总量17095.71吨，比上年同期减少5610.29吨，实现
主营业务收入8363万元，比上年同期减少了4254万元。报告期内，“泰安”轮作业地阿
根廷工会持续组织全国性船员罢工，“泰福”轮主机突发故障，“泰寿”轮上坞大修，
国际油价上涨，以及2004年5月转让了贸易分公司整体资产，导致主营业务利润比上年同
期下降41.52%。报告期主营业务利润实现1676万元，其他业务利润实现45万元。报告期
内，公司采取减费增效、压缩开支等措施，使期间费用比上年同期2615万元下降30.50%
;本报告期亏损328万元。
二、报告期内主要经营情况
（一）公司主营业务范围
本公司是从事远洋渔业的综合性企业，主营业务为远洋捕捞；捕捞船只租赁；冷藏
运输船只租赁；水产品进出口贸易；水产品的加工、冷藏及其它。
（二）主营业务经营状况
报告期内，公司各项主营业务收入、主营业务利润按业务类型和产品分别列示如下
：
1、按业务类型 单位：(人民币)元
业务类型 主营业务收入 主营业务成本
远洋捕捞 44,588,704 39,457,555
水产品贸易 1,945,428 1,678,129
冷藏船只租赁及管理 20,160,735 12,236,089
水产品加工、冷藏及其他 16,931,688 12,869,519
业务类型 毛利率(%)
远洋捕捞 11.51
水产品贸易 13.74
冷藏船只租赁及管理 39.31
水产品加工、冷藏及其他 23.99
2、按产品 单位：(人民币)元
产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
金枪鱼 41,323,852 36,227,474 12.33
鲅鱼 3,867,139 2,670,934 30.93
免鱼 1,622,828 1,449,263 10.69
（三）报告期主营业务、利润构成情况 单位：(人民币)元
项 目 报告期 上年同期 变动比率（%）
主营业务收入 83,626,554 125,648,824 -33.44
主营业务利润 16,761,967 28,660,610 -41.52
净利润 -3,276,070 2,568,262 -227.58
现金及现金等价物净增加额 -5,449,908 367,611 -1582.52
变化原因：
1、主营业务收入下降33.44%，其中远洋捕捞实现收入4459万元，比上年同期下降3
1.93%，主要是公司转让了贸易分公司整体资产、报告期内“泰安”轮作业地阿根廷工会
持续组织全国性船员罢工，“泰福”轮主机突发故障，“泰寿”轮上坞大修、以及鱼价
下跌所致。
2、主营业务利润比上年同期下降41.52%，净利润下降227.58%，主要是由于报告期
内“泰安”轮作业地阿根廷工会持续组织全国性船员罢工，“泰福”轮主机突发故障，
“泰寿”轮上坞大修、国际油价上涨，以及转让了贸易分公司整体资产所致。
3、现金及现金等价物净增加额同比下降，主要是偿还银行借款所致。
（四）报告期内无投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的参股公司。
（五）经营中的问题与困难
报告期内，大股东及其关联方长期占用资金未能解决，银行只收不贷;部分作业船只
已到坞修期，修船费用增大;以及燃油价格上涨，捕捞成本增加等等，给上半年的生产经
营造成一定困难;另外，重组工作进展缓慢，大股东占用巨额资金不能及时归还，公司无
法改善经营环境，正常的生产经营受到影响;加之银行贷款逾期诉讼，如果被强制执行，
将会随时中断公司的正常经营并危及在大洋中作业船只的财产和人员安全。
二、投资情况
（一）本报告期内无募集资金投资项目，也不存在以前报告期募集资金的使用延续
到本报告期的情况。
（二）本报告期内无重大非募集资金投资项目。
三、公司未在定期报告或其他公告中披露过盈利预测和年度经营计划。
四、经初步测算，预计年初至下一报告期期末累计净利润为亏损，具体数据将在本
公司2005年第三季度报告中予以披露。
五、管理层对2004年度财务报告中会计师审计意见涉及事项的变化及处理情况说明
本公司2004年度经大信会计师事务有限公司审计，出具了“带强调事项段无保留意
见”的审计报告。审计意见涉及公司累计巨额亏损、流动负债超过流动资产、大股东及
其关联方资金占用以及大量逾期银行借款等，报告期内上述状况未得到明显改观。但公
司管理层通过多方努力，向客户融通资金，千方百计压缩费用，夯实内部管理，科学调
度海上生产船只，最大限度改善持续经营能力，目前公司生产经营正常。公司正积极协
调各方关系，加快重组进度，逐步解决上述问题。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
本公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等有关法律法
规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。报告期内，按照中国证监会及
深圳证券交易所股票上市规则等文件要求，修订完善了《公司章程》、《独立董事工作
制度》、《对外担保管理办法》、《关联交易制度》等等一系列规章制度。报告期内，
公司治理情况基本符合中国证监会有关文件要求。
二、2004年度利润分配方案执行情况
本公司2004年度未实行利润分配，亦未进行公积金转增股本。
三、2005年度中期分配预案
本公司2005年度中期不实行利润分配，亦不进行公积金转增股本。
四、重大诉讼及仲裁事项
（一）报告期内，因与中国建设银行济南市珍珠泉支行（“济南建行”）借款合同
纠纷案，根据山东省济南市中级人民法院（2004）济民四初字第175号民事判决书，判决
本公司于判决生效之日起10日内清偿原告济南建行借款本金人民币2800万元，利息5390
69.24元;水产集团承担连带清偿责任。案件受理费152855元、财产保全费143215元，合
计296070元由两被告共同承担。
（二）报告期内，因与中国银行济南分行（“济南中行”）借款合同纠纷案，根据
山东省济南市中级人民法院（2004）济民四初字第87号民事判决书，判决本公司于判决
生效之日起10日内偿还原告济南中行借款本金人民币400万元，利息182613.42元，赔偿
经济损失2万元;山海贸易公司承担连带清偿责任。案件受理费30050元、财产保全费212
70元由本公司和山海贸易公司共同承担。
以上两诉讼事项本公司已于2005年2月19日在《证券时报》和《大公报》予以公告。
该诉讼对当期利润和期后利润均有一定影响。
（三）报告期内，因与控股股东山东省水产企业集团总公司（“水产集团”）借款
纠纷一案，根据济南市天桥区人民法院（2005）天民园初字第127号民事裁定书裁定，查
封水产集团持的山东省中鲁水产海运有限公司5%的股权。
（四）报告期内，因与水产集团、山东省龙口水产综合公司借款纠纷一案，根据济
南市天桥区人民法院（2005）天民园初字第243号民事裁定书裁定，查封山东省龙口水产
综合公司位于龙口市环海路27-2号48133.45平方米土地。
上述（三）、（四）两诉讼事项本公司于2005年一季度报告披露，该诉讼有利于维
护公司及股东的利益，对本期利润并无影响，对期后利润影响不大。
（五）报告期内，本公司青岛捕捞分公司，因与中国农业银行青岛市市南区第二支
行（“原告”）借款合同纠纷案，根据青岛市市南区人民法院（2005）南民初字20493号
民事判决书，判决本公司青岛捕捞分公司：1、于判决生效后十日内偿还原告借款本金人
民币100万元及自2003年3月21日至本判决生效之日止的逾期付款违约金; 2、于判决生效
后一日内支付律师代理费30000元。3、青岛双鲸药业有限公司承担连带清偿责任; 4、案
件受理费人民币15010元，由本公司青岛捕捞分公司和青岛双鲸药业有限公司共同承担。
（六）报告期内，本公司青岛冷藏分公司，因与中国农业银行青岛市分行营业部（
“原告”）借款合同纠纷案，根据青岛市市南区人民法院（2005）南民初字20487号民事
判决书，判决本公司青岛冷藏分公司：1、于判决生效后十日内偿还原告借款本金人民币
300万元及自2003年12月21日至本判决生效之日止的逾期付款违约金; 2、于判决生效后
一日内支付律师代理费90000元。3、青岛双鲸药业有限公司承担连带清偿责任; 4、案件
受理费人民币25010元，由本公司青岛冷藏分公司和青岛双鲸药业有限公司共同承担。
（七）报告期内，本公司青岛捕捞分公司，因与中国农业银行青岛市市南区第二支
行（“原告”）借款合同纠纷案，根据青岛市市南区人民法院（2005）南民初字20488号
民事判决书，判决本公司青岛捕捞分公司：1、于判决生效后十日内偿还原告借款本金人
民币200万元及自2003年3月21日至本判决生效之日止的逾期付款违约金; 2、于判决生效
后一日内支付律师代理费60000元。3、青岛双鲸药业有限公司承担连带清偿责任; 4、案
件受理费人民币20010元，由本公司青岛捕捞分公司和青岛双鲸药业有限公司共同承担。
上述三项诉讼对公司本期利润和期后利润均有一定影响。
五、重大资产收购、出售事项
（一）本公司国有法人股转让事项
2004年12月21日，本公司控股股东山东省水产企业集团总公司（“水产集团”）与
山东省鲁信投资控股有限公司（“鲁信控股”）签署了《股权转让协议》，水产集团将
所持有本公司的125731320股国有法人股（占公司总股本的47.25％），以0.55元/股全部
转让给鲁信控股; 2005年3月10日，双方签署《股权转让协议补充协议》，水产集团将其
持有本公司的其中88,000,000股国有法人股（占公司总股本的33.07%），以0.55元/股转
让给鲁信控股，另外37,731,320股国有法人股（占公司总股本的14.18%）不再协议转让
，经山东省高级人民法院裁定予以司法拍卖。2005年6月17日，鲁信控股以0.232元/股的
价格成功竞得本公司国有法人股37,731,320股，成交金额876万元。截至本报告披露日，
该等股权过户尚未完成。另外88,000,000股国有法人股的转让，已取得山东省政府的批
准，上报国务院国资委审批，截至本报告披露日尚未获得批准。
（二）出售船只事项
1、2005年4月10日，根据本公司（甲方）与舟山东亿船务有限公司（乙方）签署的
《船舶买卖协议》，将公司所属“TAIHUI”轮出售给乙方，售价人民币99.3万元，已到
账。出售船只的净损益为人民币-51.74万元，该交易事项已完成。
2、本公司以前报告期所披露出售2艘冷冻拖网渔轮事项，共计收回船款80万美元，
截至本报告期末，仍有80万美元船款尚未收回。
（三）HABITAT公司收购股权事项
2005年5月30日，本公司所属境外全资子公司(巴拿马)HABITAT INTERNATIONAL COR
P.（“HABITAT公司”）与控股股东山东省水产企业集团总公司（“水产集团”）所属境
外全资子公司(澳大利亚)SHANSHUI ENTERPRISE PTY LTD（“山水公司”）签署《股权转
让协议》，交易标的为山水公司持有的山东省中鲁（烟台）食品有限公司（以下简称“
烟台食品”）25.85%的股权，转让价款人民币7,460,495.16元。此次交易构成关联交易
。本公司第二届董事会第十九次会议审议通过了该《股权转让协议》。
2005年6月9日，山水公司致函烟台食品和HABITAT公司，根据山水公司与水产集团签
署的《债务转移协议》，山水公司愿代水产集团偿还其拖欠烟台食品的7,460,495.16元
债务。为了便于相关债权债务的处理，山水公司特要求HABITAT公司将上述股权转让价款
7,460,495.16元交付给烟台食品公司，以冲抵山水公司代水产集团偿还的7,460,495.16
元债务。此后，山水公司将不再要求HABITAT公司支付该股权转让价款，视同山水公司已
收到该股权转让价款。
2005年6月23日，该股权转让事项获烟台经济技术开发区管委会批复，同意山水公司
将其在烟台食品的全部股权转让给HABITAT公司，股权转让协议予以生效。
2005年7月19日，相关工商变更登记手续办理完成，该股权转让实施完毕。
此次交易能充实烟台食品的资本金，使企业年审顺利进行，有利于其发展，对公司
是有利的。该股权使公司净利润增加168万元。
六、重大关联交易事项
（一）关联交易事项
1. 关于HABITAT公司收购股权事项
详见本节第五项（三）内容。
2.其他关联交易情况见财务报告之会计报表附注（五）“关联方关系及其交易”。
（二）关联方债权债务往来事项
报告期内，本公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为2,493,732元，主要是
向关联方Prodesur S.A.收取“泰安”轮经营租赁收入及由于历史原因为青岛海洋渔业公
司所属的冷藏分厂垫付工资、社会统筹及公积金等形式，余额为296,335,848元。
（三）日常关联交易执行情况
报告期内，由于“泰安”轮作业地阿根廷船员罢工，产量减少，与Proder S.A之间
鱼货采购交易额减少。
按产品或劳
关联交
务等进一步 关联人
易类别
划分
鱼糜、鱼粉、
Prodesur S.A.
采购 冻鱼
原材料 一般贸易
Prodesur S.A.
渔需物资
委托
租赁收入 Prodesur S.A.
经营
关联交 预计总金额 报告期内发生金额
易类别 （万元） （万元）
2100 0
采购
2150
原材料
50 32
委托
300 300 183
经营
（四）报告期本公司与关联方之间未发生有关固定资产的购销交易。
（五）无其他重大关联交易。
七、重大合同及其履行情况
（一）本报告期无托管、承包、租赁情况
（二）报告期内，本公司签署《船舶买卖协议》，将所属“TAIHUI”轮出售，合同
已履行完毕。
详见本节第五项（二）内容。
（三）担保情况
1、公司对内担保情况
报告期内未发生对控股子公司提供担保。截至本报告期内，累计对控股子公司担保
余额为900万元。
2、公司对外担保情况
报告期内未发生对外担保情况。截至本报告期末，累计对外担保余额为7151万元。
3、公司违规担保情况
报告期内未发生违规担保情况。截至本报告期末，公司违规担保总额为4343万元。
（1）本公司子公司于重组改制前为青岛海裕有限公司（山东省水产企业集团总公司
子公司）之人民币2151万元长期借款提供担保，截止2005年6月30日，该担保尚未解除；
鉴于青岛海裕有限公司已严重资不抵债，公司很可能承担连带偿还责任。
（2）本公司为原子公司青岛双鲸药业有限公司（于2003年8月转让）之人民币5000
万元长期借款提供担保，因公司出售双鲸药业股权，该5000万元担保转为对外担保。截
止2005年6月30日，该担保合同尚未履行完毕（注：该公司转让时已与受让方中产经投资
有限公司约定相互解除各自的担保，目前相关事项正在办理中）。
以上违规担保的形成，有其历史原因，同时亦有公司近年来大幅计提坏账，公司净
资产减少，导致原遗留担保累计总额超过净资产50％，形成违规担保。
（四）委托理财情况
本报告期公司无委托他人进行现金资产管理事项，亦未发生或以前期间发生但延续
到报告期的重大委托理财情况。
八、承诺事项
报告期内，公司控股股东山东省水产企业集团总公司承诺：本公司对山东省水产企
业集团总公司及其附属企业应收账款10,006,511元人民币，于2005年3月31日以前全部归
还完毕。截至本报告披露日，该承诺事项未履行。
九、控股股东及其他关联方占用公司资金情况
源于本公司成立时资产重组和成立后的各种业务往来，形成了大量的关联方企业对
本公司的欠款。报告期内，减少应收关联方欠款5,278,378元。截至本报告期末，本公司
应收账款及其他应收款中应收关联方的余额共计296,297,849元人民币，已对其计提了专
项坏账准备及一般坏账准备共计210,656,153元人民币。
十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况等的专项说明及独立意见
根据中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》文件的有关规定，我们基于独立判断的立场，对公司20
05年上半年对外担保的情况进行了认真核查，现发表独立意见及有关说明如下：
报告期内，公司能够严格遵守《公司章程》和公司《对外担保管理制度》的有关规
定，规范公司的对外担保行为，并能严格控制对外担保风险，当期未发生新的对控股股
东及本公司持股50%以下的关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
我们注意到，截止2005年6月30日，公司还存在下列对外担保：
1、公司子公司为青岛海裕渔业有限公司人民币借款2151万元长期借款提供担保。经
了解，该担保系公司上市重组改制前发生的，公司为解决该担保事项做了大量工作，并
且于上期将2151万元借款担保全额计入预计负债。
2、公司为青岛双鲸药业有限公司人民币借款5000万元提供担保。经了解，青岛双鲸
药业有限公司原为公司控股子公司，该担保事项于2002年2月发生，为对内担保。2003年
8月，公司将该公司转让给中产经投资有限公司，该对内担保转为对外担保事项。根据双
方签署的股权转让协议，约定相互解除担保责任，目前相关事项正在办理中。对该担保
我们认为公司没有违反前述规定的情况。我们已敦促公司尽快办理解除该担保的相关手
续，并将始终关注此事项的解决情况。
另外，公司为子公司山东省中鲁远洋（烟台）食品有限公司人民币900万元借款提供
担保，该项担保系公司对内担保，没有违反《公司章程》和中国证监会56号文件的情况
。
综上，截至本报告期末，公司担保总额累计8051万元，存在违规担保4343万元。
独立董事：王汉民、姜进、江鲁
2005年8月9日
十二、其他重要事项信息索引
本报告期公司重要事项均在《证券时报》、《大公报》和巨潮资讯网（http: //ww
w.cninfo.com.cn）上刊登。详细情况如下：
公告编号 公告内容 公告时间
2005-002 2004年度业绩预告修正公告 2005.1.25
2005-003 关于诉讼事项进展公告 2005.2.19
2005-004 关于国有法人股股权转让进展情况公告 2005.3.11
2005-006 公司第二届董事会第十七次会议决议公告 2005.4.16
2005-007 2005年度日常关联交易公告 2005.4.16
2005-008 关于召开2004年度股东大会的通知 2005.4.16
2005-009 公司第二届监事会第十次会议决议公告 2005.4.16
2005-010 关于国有法人股股权转让进展情况公告 2005.4.21
2005-012 关于公司股票交易撤销退市风险警示的公告 2005.4.27
2005-015 2004年度股东大会决议公告 2005.5.21
2005-016 关于国有法人股股权转让进展情况公告 2005.5.24
2005-017 公司第二届董事会第十九次会议决议公告 2005.6.3
2005-018 关于HABITAT公司收购股权的关联交易公告 2005.6.3
2005-019 关于国有法人股拍卖的提示性公告 2005.6.7
2005-020 关于国有法人股拍卖结果的公告 2005.6.18
2005-022 2005年半年度业绩预告修正公告 2005.7.13
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
资产负债表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2005年6月30日 单
位：(人民币)元
项 目 2005年6月30日
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 16,527,450 3,480,491
短期投资 45,432 45,432
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 22,612,576 19,841,421
其他应收款 110,827,433 116,029,804
预付帐款 6,967,711 2,527,590
应收补贴款 38,908 38,908
存货 42,396,031 31,709,089
待摊费用 1,344,555 1,299,796
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 200,760,096 174,972,531
长期投资：
长期股权投资 3,300,000 90,578,887
长期债权投资
长期投资合计 3,300,000 90,578,887
其中:合并价差
固定资产：
固定资产原价 495,091,374 341,097,614
减：累计折旧 200,583,434 152,932,739
固定资产净值 294,507,940 188,164,875
减：固定资产减值准备 31,379,197 31,379,197
固定资产净额 263,128,743 156,785,678
工程物资
在建工程 2,905,082 2,774,829
固定资产清理
固定资产合计 266,033,825 159,560,507
无形资产及其他资产：
无形资产 9,036,755 33,480
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,036,755 33,480
递延税项：
递延税款借项
资产总计 479,130,676 425,145,405
项 目 2004年12月31日
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 21,977,358 9,029,929
短期投资 45,432 45,432
应收票据 200,000 200,000
应收股利
应收利息
应收帐款 33,954,457 28,908,871
其他应收款 113,583,100 130,279,309
预付帐款 3,922,807 2,755,161
应收补贴款 21,717 -
存货 43,612,884 37,541,152
待摊费用 913,894 909,720
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 218,231,649 209,669,574
长期投资：
长期股权投资 3,300,000 78,919,036
长期债权投资
长期投资合计 3,300,000 78,919,036
其中:合并价差
固定资产：
固定资产原价 502,032,509 349,306,902
减：累计折旧 191,414,329 146,911,527
固定资产净值 310,618,180 202,395,375
减：固定资产减值准备 33,551,554 33,551,554
固定资产净额 277,066,626 168,843,821
工程物资
在建工程 66,000 66,000
固定资产清理
固定资产合计 277,132,626 168,909,821
无形资产及其他资产：
无形资产 9,171,446 43,960
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,171,446 43,960
递延税项：
递延税款借项
资产总计 507,835,721 457,542,391
企业负责人： 刘长锁 主管会计工作负责人： 张金青
会计机构负责人：吴淑贤
资产负债表（续）
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2005年6月30日 单位
：(人民币)元
2005年6月30日
项 目
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 237,168,946 207,368,946
应付票据
应付帐款 14,606,943 11,781,180
预收帐款 262,000
262,000.00
应付工资 13,959,101 13,181,234
应付福利费 1,172,063 1,131,881
应付股利 459,330 459,330
应交税金 2,303,266 1,194
其他应交款 14,941 5,719
其他应付款 35,676,842 30,131,520
预提费用 18,839,043 17,214,813
预计负债 21,510,000 21,510,000
一年内到期的长期负债 23,793,688 23,793,688
其他流动负债
流动负债合计 369,766,163 326,841,505
长期负债：
长期借款 24,830,400 24,830,400
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 24,830,400 24,830,400
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 394,596,563 351,671,905
少数股东权益 10,386,663
股东权益：
股本 266,071,320 266,071,320
减：已归还投资
股本净额 266,071,320 266,071,320
资本公积 202,869,064 202,195,114
盈余公积 21,822,075 19,184,673
其中：法定公益金 7,274,025 7,319,769
未确认的投资损失
未分配利润 -416,615,009 -413,977,607
股东权益合计 74,147,450 73,473,500
负债和股东权益总计 479,130,676 425,145,405
2004年12月31日
项 目
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 240,168,957 211,868,946.00
应付票据
应付帐款 24,498,109 23,577,369
预收帐款 304,783 304,783
应付工资 13,913,067 11,348,074
应付福利费 1,408,329 1,408,329
应付股利 459,330 459,330
应交税金 2,091,701 41,325
其他应交款 8,829 6,427
其他应付款 51,717,690 52,233,914
预提费用 9,410,236 9,410,236
预计负债 21,510,000 21,510,000
一年内到期的长期负债 23,793,688 23,793,688
其他流动负债
流动负债合计 389,284,719 355,962,421
长期负债：
长期借款 24,830,400 24,830,400
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 24,830,400 24,830,400
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 414,115,119 380,792,821
少数股东权益 16,971,032
股东权益：
股本 266,071,320 266,071,320
减：已归还投资
股本净额 266,071,320 266,071,320
资本公积 202,195,114 202,195,114
盈余公积 21,822,075 19,184,673
其中：法定公益金 7,274,025 7,319,769
未确认的投资损失
未分配利润 -413,338,939 -410,701,537
股东权益合计 76,749,570 76,749,570
负债和股东权益总计 507,835,721 457,542,391
企业负责人： 刘长锁 主管会计工作负责人： 张金青
会计机构负责人：吴淑贤
利润及利润分配表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 单位：(人民币)元
2005年1-6月
项 目
合并数 母公司
一、主营业务收入 83,626,554 52,423,405
减：主营业务成本 66,241,293 46,596,766
主营业务税金及附加 623,294 140,866
二、主营业务利润 16,761,967 5,685,773
加：其他业务利润 453,564 455,369
营业费用 6,150,518 5,548,305
管理费用 3,238,475 7,288,680
财务费用 8,790,823 7,686,622
三、营业利润 -964,285 -14,382,465
加：投资收益 11,659,852
补贴收入
营业外收入 23,375 8,520
减：营业外支出 523,705 518,705
四、利润总额 -1,464,615 -3,232,798
减：所得税 261,379 43,272
少数股东权益 1,550,076
五、净利润 -3,276,070 -3,276,070
加：年初未分配利润 -413,338,939 -410,701,537
其他转入
六、可供分配的利润 -416,615,009 -413,977,607
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 -416,615,009 -413,977,607
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -416,615,009 -413,977,607
2004年1-6月
项 目
合并数 母公司
一、主营业务收入 125,648,824 95,867,201
减：主营业务成本 96,403,771 74,861,247
主营业务税金及附加 584,443 250,900
二、主营业务利润 28,660,610 20,755,054
加：其他业务利润 932,891 493,142
营业费用 6,403,190 6,186,146
管理费用 11,883,295 8,992,088
财务费用 7,858,830 6,808,898
三、营业利润 3,448,186 -738,936
加：投资收益 4,290 3,585,280
补贴收入
营业外收入 159,198 154,806
减：营业外支出 396,391 396,391
四、利润总额 3,215,283 2,604,759
减：所得税 229,359 36,497
少数股东权益 417,662
五、净利润 2,568,262 2,568,262
加：年初未分配利润 -416,728,523 -414,099,755
其他转入
六、可供分配的利润 -414,160,261 -411,531,493
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 -414,160,261 -411,531,493
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -414,160,261 -411,531,493
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人：刘长锁 主管会计工作负责人：张金青 会
计机构负责人：吴淑贤
现金流量表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2005年1－6月
金额单位：(人民币)元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 58,337,693
收到的税费返还 117,417
收到的其他与经营活动有关的现金 42,207,264
现金流入小计 100,662,374
购买商品、接受劳务支付的现金 36,172,704
支付给职工以及为职工支付的现金 11,588,445
支付的各项税费 1,411,733
支付的其他与经营活动有关的现金 50,358,962
现金流出小计 99,531,844
经营活动产生的现金流量净额 1,130,530
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 1,004,031
收到其他与投资有关的现金
现金流入小计 1,004,031
购建固定资产、无形资产、和其他长期资产所支付的现金净额 3,094,589
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,094,589
-2,090,558
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
借款所收到的现金 19,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 19,000,000
偿还债务所支付的现金 22,000,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,489,880
支付其他与筹资活动有关的的现金
现金流出小计 23,489,880
筹资活动产生的现金流量净额 -4,489,880
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物的净增加额 -5,449,908
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 37,569,549
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 21,219,925
现金流入小计 58,789,474
购买商品、接受劳务支付的现金 24,880,812
支付给职工以及为职工支付的现金 7,782,742
支付的各项税费 624,940
支付的其他与经营活动有关的现金 25,276,993
现金流出小计 58,565,487
经营活动产生的现金流量净额 223,987
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 984,031
收到其他与投资有关的现金
现金流入小计 984,031
购建固定资产、无形资产、和其他长期资产所支付的现金净额 1,782,216
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,782,216
-798,185
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
借款所收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
4,500,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 475,240
支付其他与筹资活动有关的的现金
现金流出小计 4,975,240
筹资活动产生的现金流量净额 -4,975,240
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物的净增加额 -5,549,438
企业负责人：刘长锁 主管会计工作负责人：张金青 会
计机构负责人：吴淑贤
现金流量表补充资料
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2005年1－6月 金
额单位：人民币元
项 目 合 并
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -3,276,070
少数股东权益 1,550,076
加：计提的资产减值准备 -7,460,496
固定资产折旧 11,223,885
无形资产摊销 134,691
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -430,661
预提费用增加（减：减少） 9,428,807
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 494,372
固定资产报废损失
财务费用 1,489,880
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 1,216,853
经营性应收项目的减少（减：增加） 18,695,949
经营性应付项目的增加（减：减少） -31,936,756
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,130,530
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 16,527,450
减：现金的期初余额 21,977,358
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等到价物净增加额 -5,449,908
项 目 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -3,276,070
少数股东权益
加：计提的资产减值准备 -7,460,496
固定资产折旧 8,611,913
无形资产摊销 10,480
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -390,076
预提费用增加（减：减少） 7,804,577
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 508,833
固定资产报废损失
财务费用 475,240
投资损失（减：收益） -11,659,852
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 5,832,063
经营性应收项目的减少（减：增加） 15,856,460
经营性应付项目的增加（减：减少） -16,089,085
其他
经营活动产生的现金流量净额 223,987
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 3,480,491
减：现金的期初余额 9,029,929
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等到价物净增加额 -5,549,438
企业负责人： 刘长锁 主管会计工作负责人： 张金青
会计机构负责人：吴淑贤
合并资产减值准备明细表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2005年6月30日
单位：(人民币)元
本年
项 目 年初余额
增加数
一、坏账准备合计 230,826,744.00 -
其中：应收账款 8,215,945.00
其他应收款 222,610,799.00
二、短期投资跌价准备合计 37,926.00 -
其中：股票投资 37,926.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 890,222.00 -
其中：产成品 299,148.00
原材料 591,074.00
在成品
递延远洋捕捞费用
四、长期投资减值准备合计 29,700,000.00 -
其中：长期股权投资 29,700,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 33,551,554.00 -
其中：房屋、建筑物 3,173,092.00
机器及捕鱼设备 488,850.00
运输设备
电子仪器仪表
船只 29,889,612.00
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 295,006,446.00 -
本年减少数
项 目 因资产价值 其他原因
合计
回升转回数 转出数
一、坏账准备合计 7,460,496 7,460,496
其中：应收账款 -
其他应收款 7,460,496 7,460,496
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中：产成品 -
原材料 -
在成品 -
递延远洋捕捞费用 -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 2,172,357 2,172,357
其中：房屋、建筑物 -
机器及捕鱼设备 -
运输设备
电子仪器仪表
船只 2,172,357 2,172,357
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 -
商标权
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
九、总计 9,632,853 9,632,853
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 223,366,248
其中：应收账款 8,215,945
其他应收款 215,150,303
二、短期投资跌价准备合计 37,926
其中：股票投资 37,926
债券投资
三、存货跌价准备合计 890,222
其中：产成品 299,148
原材料 591,074
在成品 -
递延远洋捕捞费用 -
四、长期投资减值准备合计 29,700,000
其中：长期股权投资 29,700,000
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 31,379,197
其中：房屋、建筑物 3,173,092
机器及捕鱼设备 488,850
运输设备 -
电子仪器仪表 -
船只 27,717,255
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
九、总计 285,373,593
企业负责人： 刘长锁 主管会计工作负责人： 张金青
会计机构负责人：吴淑贤
二、会计报表附注
（一） 会计政策的说明
本期会计报表所采用的会计政策与上年度会计报表采用的会计政策相一致，未发生
会计政策变更。
（二） 会计估计的说明
本期会计估计未发生变更。
（三） 会计差错的说明
本期未发现重大会计差错。
（四） 企业经营的季节性或者周期性特征
本公司水产品贸易销售旺季为一、四季度，其他季度销售一般，远洋捕捞有渔汛季
节，全年不均衡。
（五） 关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方未发生变化，仍为山东省水产企业集团总公司，其所持本
公司股份仍为47.25%，未发生变化。
2、存在控制关系的关联方
名称 与本公司的关系
山东省龙口水产综合公司 同属母公司控制
青岛海洋渔业公司 同属母公司控制
SGCFE S.A. 同属母公司控制
山东省海天水产贸易有限责任公司(“海天”) 同属母公司控制
山东省山海水产贸易中心 同属母公司控制
青岛安宁船舶工程有限公司 同属母公司控制
Afrik---Shangdong Liminted Co 同属母公司控制
青岛正信进出口有限公司 同属母公司控制
青岛鲁宝水产食品有限公司 同属母公司控制
青岛渔业水产品加工厂 同属母公司控制
青岛美莱食品有限公司 同属母公司控制
青岛海裕渔业有限公司 同属母公司控制
Prodesur S.A. 同属母公司控制
龙口腾龙水产品有限公司 同属母公司控制
青岛动物药业有限公司 同属母公司控制
青渔海丰船运公司 同属母公司控制
青岛振远船舶修造有限公司 同属母公司控制
SHANSHUI ENTERPRISE PIY LTD 同属母公司控制
3、关联交易
（1）销售交易
单位：(人民币)万元
交易
关联方 交易价格 交易额 市场价
内容
青岛海丰船 销售 0.85元 0.53元
1.17
运公司 电力 /KWH /KWH
青岛海丰船 冷藏 1.90元/ 1.90元/
4.08
运公司 租赁 吨 吨
占同类交 定价原则及 对公司利润的影
关联方
易比重 结算方式 响
青岛海丰船 51.77%
协议价格 0.44
运公司
青岛海丰船
8.10% 市场价格 0
运公司
（2）其他关联交易 单位：(人民币)万元
交
市场
关联方 交易内容 易 交易额
价
价
格
青渔公司 代垫资金 57.50
Prodesur S.A 委托收入 183.00
安宁船舶公司 提供资金 7.10
水产集团 债务转移 -746.05
占同类交易 定价原则及 对公司利润
关联方
比重（%） 结算方式 的影响
青渔公司 89 0
Prodesur S.A 100 52
安宁船舶公司 11 0
水产集团 746.05
(3)资产收购 单位：(人民币)万元
自购买日起至
交易对方及被收购或 报告期末为上
收购日 交易价格
置入资产 市公司贡献的
净利润
HABITAT公司收购山水
公司持有烟台食品2005.5.30 746.05 168.09
25.85%股权
所涉及的资产
是否为关联 所涉及的债
交易对方及被收购或 产权是否已全
交易 权债务是否
置入资产 部过户
已全部转移
HABITAT公司收购山水
关联交易
公司持有烟台食品2005.5.30 是 是
协议定价
25.85%股权
（六）合并会计报表的合并范围发生变化的情况
减少了中鲁贸易分公司.
（七）控股子公司情况
于2005年6月30日，本公司拥有下列子公司： 单位：(人民币)元
成立地点/ 控股
子公司名称 注册资本
注册时间 比例
山东省中鲁水
中国/1994
产海运有限公 22,505,600 95%
年1月3日
司
Habitat 巴拿马
International /1997年10 12,476,146 100%
Corporation 月3日
山东省中鲁远
中国/2001
洋（烟台）食品 56,793,300 60.98%
年6月18日
有限公司
子公司名称 投资资本 经营范围
山东省中鲁水
国际海运、冷藏、水
产海运有限公 21,380,320
产品承运
司
Habitat
International 12,476,146 自营冷藏运输业务
Corporation
山东省中鲁远 冷冻、冷藏、加工及
洋（烟台）食品 32,280,000 销售水产品、禽畜、
有限公司 果蔬等
（八）主营业务分行业情况 单位：(人民币)万元
分行业 主营业务收入 主营业务成本
远洋捕捞 4,459.87 3,945.76
水产品贸易 194.54 167.81
冷藏船只租赁及管理 2,016.07 1,223.61
水产品加工、冷藏及其他 1,693.17 1,286.95
（九）向所有者分配利润的情况
1、2004年度利润分配分配执行情况
本公司2004年度未实行利润分配，亦未进行公积金转增股本。
2、2005年度中期分配预案
本公司2005年度中期不实行利润分配，亦不进行公积金转增股本。
（十）主营业务分地区情况
单位：(人民币)万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
中国大陆 1,103.06 -77.43
中国台湾 3,159.46 20.54
日本 3,111.26 25.00
阿根廷 215.50 -66.39
冈比亚 74.22 -91.69
几内亚 263.34
意大利 92.48
德国 44.78
新加坡 142.77
韩国 155.79
合计 8,362.66
（十一）合并报表主要会计科目注释
1、应收账款 30,828,521
减：坏账准备 8,215,945
22,612,576
应收账款账龄分析（本集团） 单位：(人民币)元
账龄 金额 比例 坏账准备
6个月以内 13,747,961 44.60% 688,401
6个月至1年 5,263,520 17.07% 526,352
1年至2年 6,881,330 22.32% 2,188,951
2年至3年 246,937 0.80% 123,468
3年以上 4,688,773 15.21% 4,688,773
合计 30,828,521 100% 8,215,945
2、其他应收款 325,977,736
减：坏账准备 215,150,303
110,827,433
其他应收款账龄分析（本集团） 单位：(人民币)元
账龄 金额 比例 坏账准备
6个月以内 19,403,881 5.95% 1,362,091
6个至1年 21,776,991 6.68% 2,654,602
1年至2年 1,844,150 0.57% 1,223,192
2年至3年 101,140,478 31.03% 100,751,992
3年以上 181,812,236 55.77% 109,158,426
合计 325,977,736 100% 215,150,303
3、资产减值准备明细表（本集团） 单位：(人民币)元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 230,826,744
其中：应收账款
8,215,945
其他应收款 222,610,799
二、短期投资跌价准备合计 37,926
其中：股票投资 37,926
债券投资
三、存货跌价准备合计 890,222
其中：产成品 299,148
原材料 591,074
在成品
递延远洋捕捞费用
四、长期投资减值准备合计 29,700,000
其中：长期股权投资 29,700,000
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 33,551,554
其中：房屋、建筑物 3,173,092
机器及捕鱼设备 488,850
运输设备
电子仪器仪表
船只 29,889,612
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 295,006,446
本年减少数
项 目 因资产价值 其他原因
合计
回升转回数 转出数
一、坏账准备合计 7,460,496 7,460,496
其中：应收账款
其他应收款 7,460,496 7,460,496
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：产成品
原材料
在成品
递延远洋捕捞费用
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,172,357 2,172,357
其中：房屋、建筑物
机器及捕鱼设备
运输设备
电子仪器仪表
船只 2,172,357 2,172,357
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 9,632,852 9,632,852
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 223,366,248
其中：应收账款 8,215,945
其他应收款 215,150,303
二、短期投资跌价准备合计 37,926
其中：股票投资 37,926
债券投资
三、存货跌价准备合计 890,222
其中：产成品 299,148
原材料 591,074
在成品
递延远洋捕捞费用
四、长期投资减值准备合计 29,700,000
其中：长期股权投资 29,700,000
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 31,379,197
其中：房屋、建筑物 3,173,092
机器及捕鱼设备 488,850
运输设备
电子仪器仪表
船只 27,717,255
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 285,373,593
4、营业外收支明细（本集团）
项目 金额（元）
营业外收入明细
固定资产清理 23,374
赔款收入
废品收入
罚款收入
小计 23,374
营业外支出明细
处置固定资产 517,353
罚款
临时工工资
捐赠支出
职业教育经费
其他 6,351
小计 523,705
5、期间费用单位： 单位：(人民币)元
项目 本报告期 上年同期 增、减（+、-） 变动幅度（%）
营业费用 6,150,518 6,403,190 -252,672 -3.95
管理费用 3,238,475 11,883,295 -8,644,820 -72.75
财务费用 8,790,823 7,858,830 931,992 11.86
说明：
（1）营业费用下降主要是转出贸易分公司以及泰平号捕捞船对外出租使船运费减少
，本公司压缩费用所致。
（2）管理费用下降主要是冲减专项坏帐准备以及转出贸易分公司所致。
（3）财务费用增加主要是银行借款利率提高所致。
6、财务费用明细表
项目 金额（元）
利息收入 -259,981
利息支出 8,838,728
汇兑损益 67,990
手续费 144,056
其他 30
合计 8,790,823
7、应收及其他应收关联公司
（1）截止2005年6月30日，本集团应收账款及其他应收款中应收关联方的余额共计
人民币296,297,849元，已对其计提了专项坏账准备及一般坏账准备共计人民币210,656
,153元。
（2）应收关联方款项余额
应收账款 金额（元）
1、山东省水产企业集团总公司 300
2、青岛海洋渔业公司 282,488
3、Prodesur S.A.(阿根廷) 7,450,091
4、青岛渔业水产品加工厂 96,382
5.青渔海丰船运公司 395,265
合计 8,224,527
其他应收款 金额（元）
1、山东省水产企业集团总公司 158,534,632
2、山东省龙口水产综合公司 10,745,714
3、青岛海洋渔业公司 53,938,388
4、SGCFE S.A. 22,362,506
5、青岛安宁船舶工程有限公司 1,737,318
6、青岛渔业水产品加工厂 7,761,350
7、青岛美莱食品有限公司 3,819,698
8、青岛海裕渔业有限公司 8,037,156
9、Prodesur S.A.(阿根廷) 5,830,000
10、龙口腾龙水产品有限公司 14,057,790
11、青岛动物药业有限公司 345,544
12、青渔海丰船运公司 500,427
13、青岛鲁宝水产食品有限公司 402,799
合计 288,073,322
(3)其他应付款
单位名称 金额（元）
青岛正信进出口有限公司 1,000,000
青岛振远船舶修造有限公司 154,630
（4）预付账款
单位名称 金额（元）
青岛海裕渔业有限公司 38,000
8、或有事项
（1）对外担保情况
被担保方 担保金额（万元） 借款期限
青岛双鲸药业有限公司 5000 2002.7-2006.7
（2）对子公司的担保
被担保方 担保金额（万元） 借款期限
山东省中鲁远洋（烟台）食品有
900 2004.7-2005.9
限公司
（十二）中期资产负债表日至中期财务报告报出日之间发生的非调整事项的说明
公司此期间未发生非调整事项。
（十三）其他重大交易或者事项
2005年4月10日，根据本公司（甲方）与舟山东亿船务有限公司（乙方）签署的《船
舶买卖协议》，将本公司自有的超低温金枪鱼延绳钓船“泰汇”轮出售给乙方，售价人
民币99.3万元，已到帐，目前双方已完成船舶交接。
第八节备查文件
(一)载有董事长签名的半年度报告文本；
(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
(四)公司章程文本；
(五)其他有关资料。
山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
董事长：
二00五年八月九日
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