每日必读
深圳赤湾港航股份有限公司
2003年半年度
财务报告
深圳赤湾港航股份有限公司
2003年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告及其摘要经公司第四届董事会第六次会议审议通过，吴博韬独立董
事和郑少平董事因事未能出席本次会议，表示同意本报告及摘要的内容，并分别委托
张立民独立董事和袁宇辉董事代为出席会议并发表意见。
公司董事长王芬女士、总经理刘章俊先生、财务总监张建国先生声明：保证半年
度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度报告中的财务报告未经审计。
第一节公司基本情况
第二节股本变动和主要股东持股情况
第三节董事、监事、高级管理人员情况
第四节管理层讨论与分析
第五节重要事项
第六节财务报告
第七节备查文件目录
第一节公司基本情况
一、公司简介
1．公司法定中文名称 深圳赤湾港航股份有限公司
公司法定英文名称及缩写 Shenzhen Chiwan Wharf Holdings Limited （C
WH）
2．公司股票上市交易所 深圳证券交易所
股票简称 深赤湾A / 深赤湾B
股票代码 000022/200022
3．公司注册地址 中国深圳市赤湾港
公司办公地址中国深圳市赤湾港赤湾石油大厦11楼
邮政编码 518068
公司电子信箱 cwh@cndi.com
4．公司法定代表人 王芬董事长
5．公司董事会秘书 裴姜媛
证券事务代表 唐青松
联系地址 中国深圳市赤湾港赤湾石油大厦11楼
电话 0755－26694620
传真 0755－26684117
电子信箱 cwh@cndi.com
6.公司选定的信息披露报纸 《证券时报》、《大公报》
登载公司公告的国际互联网网址http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
项目 截至2003年6月30日 截至2002年12月31日
流动资产 367,218,819 318,661,919
流动负债 848,463,679 635,137,055
总资产 3,007,505,050 2,331,627,234
股东权益（不含少Ｉ东权益） 1,320,996,847 1,187,913,933
每股净资产 3.462 3.114
调整后的每股净资产 3.429 3.095
2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 132,837,914 77,208,989
扣除非经常性损益后的净利润 133,205,191 77,594,894
经营活动产生的现金流量净额 234,199,261 173,690,282
净资产收益率（%） 10.06 6.50
每股收益 0.348 0.202
●扣除非经常性损益项目及金额
项目 金额
处理被投资企业股权投资收益 11,400
营业外收支净额 -445,502
扣除的非经常性损益所得税影响 66,825
合计 -367,277
●按国内、国际会计准则编制的财务报告的报告期净利润
按国内会计准则计算的净利润为132,837,914元，按国际会计准则计算的净利润为
132,837,914元，二者之间不存在差异。
第二节股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总额及股份结构未发生变动。
二、报告期期末股东总数为40,233户。
三、前10名股东持股情况（截止2003年6月30日）
单位：股
序号 股东名称 报告期末持股数量
1 中国南山开发（集团）股份有限公司 224,470,000
2 NEWTON ORIENTAL FUND 3,880,904
3 GT PRC FUND 3,099,887
BTFE-VALUE PARTNERS INTELLIGENT
4 2,950,608
FD-CHINA B SHS FD
5 民生证券有限责任公司 2,544,748
BTFE-BOBL/MANULIFE GLOBAL FUND-CHINA
6 2,237,987
VALUE
7 裕阳证券投资基金 1,899,157
8 招商证券股份有限公司 1,788,939
9 CMBLSA RE INVESCO GT 1,599,991
CBLDN-CTCL-INVESCO PERPETUAL HONG
10 1,499,950
KONG&CHINA FD
合计 245,972,171
序号 股东名称 持股比例 股份性质
1 中国南山开发（集团）股份有限公司 58.836％ 法人股
2 NEWTON ORIENTAL FUND 1.017％ B股
3 GT PRC FUND 0.813% B股
BTFE-VALUE PARTNERS INTELLIGENT
4 0.773% B股
FD-CHINA B SHS FD
5 民生证券有限责任公司 0.667% A股
BTFE-BOBL/MANULIFE GLOBAL FUND-CHINA
6 0.587% B股
VALUE
7 裕阳证券投资基金 0.498% A股
8 招商证券股份有限公司 0.469% A股
9 CMBLSA RE INVESCO GT 0.419% B股
CBLDN-CTCL-INVESCO PERPETUAL HONG
10 0.393% B股
KONG&CHINA FD
合计 64.472%
注：
1．本公司前十名股东中，持股5％以上的股东为中国南山开发（集团）股份有限
公司（“南山集团”），报告期内其持股数量无增减变动，所持股份也无质押、冻结
或托管情况。
2．南山集团与其他九名股东无关联关系。公司未知流通股股东之间有无关联关
系。
四、公司控股股东或实际控制人在报告期内未发生变化。
第三节董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票的情况没有变动。
新任独立董事吴博韬先生未持有公司股票。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况
2003年5月30日召开的公司二〇〇二年度股东大会审议通过《田俊彦先生辞去公司
董事职务的报告》，同时选举吴博韬先生为公司第四届董事会独立董事。上述事宜已
于2003年5月31日在《证券时报》和《大公报》上披露。
2003年4月16日召开的公司四届五次董事会审议通过《陈永莲女士辞去公司副总经
理职务的报告》，并同意聘请郑少平先生为公司副总经理。上述事宜已于2003年4月1
8日在《证券时报》和《大公报》上披露。
第四节管理层讨论与分析
一、财务状况
本公司报告期内财务状况见下表：
单位：人民币元
项目 2003年1－6月
主营业务收入 449,880,218
主营业务成本 164,904,737
主营业务利润 269,695,216
管理费用 40,886,575
财务费用 11,098,489
净利润 132,837,914
经营活动产生的现金流量净额 234,199,261
现金及现金等价物净增加额 13,807,788
项目 2003年6月30日
总资产 3,007,505,050
股东权益 1,320,996,847
项目 2002年1－6月
主营业务收入 325,798,848
主营业务成本 144,781,488
主营业务利润 170,570,063
管理费用 32,887,563
财务费用 13,691,234
净利润 77,208,989
经营活动产生的现金流量净额 173,690,282
现金及现金等价物净增加额 -60,461,751
项目 2002年12月31日
总资产 2,331,627,234
股东权益 1,187,913,933
项目 增减比例
主营业务收入 38.09%
主营业务成本 13.90%
主营业务利润 58.11%
管理费用 24.32%
财务费用 -18.94%
净利润 72.05%
经营活动产生的现金流量净额 34.84%
现金及现金等价物净增加额 122.84%
项目 增减比例
总资产 28.99%
股东权益 14.00%
主要变动原因:
1.主营业务收入的增长是因业务量增长尤其是集装箱吞吐量快速增长所致；
2.主营业务成本的增长低于业务量及收入的增长主要是随着业务量的增长，资源
利用效率提高，单位成本降低；
3.主营业务利润的增长是因主营业务尤其是集装箱码头业务快速增长，并带动配
套服务业务增长，资源利用效率大幅提高，单位成本下降所致；
4.管理费用增加主要是因为业务量的增长所致；
5.财务费用减少是因为与去年同期相比，虽然银行贷款平均余额有所增加，但是
银行贷款结构发生变化，外币贷款比重增加，外币贷款利率比人民币贷款利率低；而
去年2月份开始人民币银行贷款基准利率下调，故今年的人民币平均贷款利率比去年同
期平均值略低；综上所述原因，导致利息支出减少；
6.净利润增长主要是因主营业务利润增长所致；
7.经营活动产生的现金流量净额的增长，主要是因为业务量增长带来的主营业务
收入增加所致；
8.现金及现金等价物增加主要是因期末银行存款余额比期初略有增加所致；
9.总资产的增加主要是因为本期增加了固定资产投资、无形资产投资和长期债权
投资；
10.股东权益增加是因公司净利润增加所致。
二、经营情况
1、公司主营业务范围及经营情况
本公司主营业务是在深圳港赤湾港区从事集装箱和散杂货的港口装卸、仓储、运
输及其它配套服务。受益于珠三角地区经济持续稳步发展，进出口贸易额高速增长，
本公司各项业务均有较大幅度增长。报告期内完成港口货物吞吐量1080万吨，比上年
同期增长19.7%，其中集装箱吞吐量完成93.8万TEU，比上年同期增长38.6%；散杂货吞
吐量完成365.9万吨，比上年同期增长11.3%。与码头业务配套的陆海运输业务亦取得
良好业绩。陆路运输业务完成港作拖车作业时35.3万小时，比上年同期增长64.1%，完
成集装箱公路运输周转量221.4万TEU.KM，比上年同期增长13.6%。海上拖轮配套服
务，完成拖轮作业时7695小时，比上年同期增长22%。
2、占报告期主营业务收入及利润10％以上的行业
单位：人民币元
主营业务收
主营业务 主营业务 毛利率 入比上年同
业务
收入 成本 （%） 期
增减（%）
集装箱业务 295,123,725 76,507,060 74.08 55.16
散杂货业务 107,639,685 56,028,092 47.95 18.62
主营业务成
毛利率比
本比上年同
业务 上年同期
期
增减（%）
增减（%）
集装箱业务 29.12 7.73
散杂货业务 2.77 20.11
3、报告期内公司主营业务结构、利润构成无重大变化，但随着集装箱码头业务量
的持续增长，集装箱业务收入、利润在本公司总收入、利润中的比例将稳步提高。
4、报告期内无对公司利润产生重大影响的其它经营业务。
三、报告期投资情况
1、报告期内本公司没有募集资金。
2、重大非募集资金投资项目情况
（1）2003年5月19日，Media Port Investments Limited向本公司的全资子公司
赤湾港航（香港）有限公司发行面值为USD1.00的普通股5股，占其已发行总股本10股
的50%，另5股由招商局国际有限公司持有。2003年6月9日，赤湾港航（香港）有限公
司与招商局国际有限公司分别向Media Port Investments Limited提供港币169,815,
000元的股东借款。同日，Media Port Investments Limited向深圳妈湾港务有限公
司、深圳妈湾仓码有限公司、深圳妈湾港航有限公司分别注入资本金各港币113,210,
000元，该三家公司注册资本均为人民币2亿元，Media Port Investments Limited持
有该三家公司的股权比例均为60%；合资方深圳市南油（集团）有限公司以土地使用权
分别向该三家公司出资各人民币8000万元，其土地使用权转让业经深圳市规划与国土
资源局深南地转批（2003）7310号文批准。
（2）报告期内共完成固定资产投资22,054万元，各主要投资项目进展顺利：
● 集装箱电脑系统于3月底升级切换，现已平稳运行；
● 三期粮食筒仓于6月份开始试运行；
● 新增6万平方米集装箱堆场6月底投入使用；
● 2台16T门机、5台集装箱场桥于6月份到货投入使用；
● 12#泊位建设工程进展顺利，配套设备处于制造阶段，预计年底竣工投产；
●一季度订购的2台40t固定吊、2台集装箱岸桥、4000马力拖轮均处于制造期，按
计划进度进行。
第五节重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规
则》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求规范运作，并根据证监会《关于在上
市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，已于2003年5月30日选举产生第三名独
立董事，达到指导意见规定的“上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董
事”的要求。《独立董事工作制度》已经2003年5月30日召开的2002年度股东大会审议
通过。
二、公司2002 年度利润分配及分红派息方案
本公司二〇〇二年度经普华永道中天会计师事务所有限公司依照中国会计准则审
计之本年净利润为183,599,988元（以下简称“境内审计利润”），年初未分配利润为
13,182,800元，可供分配的利润共计196,782,788元；经罗兵咸永道会计师事务所依照
国际会计准则审计之本年净利润为183,876,579元（以下简称“境外审计利润”），年
初未分配利润为178,146元，可供分配的利润共计184,054,725元。根据国家有关法规
及本公司章程规定，经审议决定按如下方案进行利润分配及分红派息：
1）按二〇〇二年度境内审计利润的10%提取法定盈余公积，计18,359,999元；
2）按二〇〇二年度境内审计利润的5%提取法定公益金，计9,179,999元；
3）按二〇〇二年度境内审计利润的25%提取任意盈余公积，计45,899,997元；
4）二〇〇二年度境内审计利润和境外审计利润在分别提取上述法定盈余公积、法
定公益金和任意盈余公积后，剩余可供股东分配的利润分别为123,342,793元和110,6
14,730元，按孰低原则向股东分配。
以二〇〇二年末总股本381,517,000股为基数，每十股派发现金股利2.88元（含
税），共计109,876,896元；
境内审计利润和境外审计利润分别剩余13,465,897元和737,834元结转下年度。
5）本年度不进行资本公积金转增股本。
以上分红派息方案已实施完毕，A股的股权登记日和B股的最后交易日均为2003年
7月23日，除息日为2003年7月24日。
三、本年度中期不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。
四、报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生。
五、收购、出售资产及资产重组事项
1．于2003年1月9日，本公司与中国粮油食品进出口(集团)有限公司签署股权转让
协议书，本公司受让该公司持有的赤湾集装箱码头有限公司（“CCT”） 1%的股权及
债权，受让价格共计15,763,667港元。其中：股权受让价格为14,256,318港元，债权
受让价格为原账面价值1,507,349港元。上述股权及债权转让款本公司已于2003年1月
30日缴付，工商登记变更的相关手续尚在办理中。
2．于2003年2月26日，本公司之子公司赤湾港航(香港)有限公司与海丰发展有限
公司签署相关协议，赤湾港航(香港)有限公司购买海丰发展有限公司持有的CCT 4%股
权及相关股东贷款债权，股权及债权转让价格为53,000,000港元。
3．于2003年2月26日，本公司之子公司赤湾港航(香港)有限公司之子公司Grossa
lan
Investment Limited与MTL Chiwan Holdings Limited签署相关协议，MTL ChiwanHol
dings Limited购买Grossalan Investment Limited持有的海丰发展有限公司全部16.
67%股权，股权转让价格为53,000,000港元。
待上述三笔股权及债权转让相关的法律手续办理完毕后，本公司直接间接持有CC
T的股权将增加至55％，本公司将改按55%的比例合并该公司的损益。
六、重大关联交易事项
1．土地使用费
本集团向关联方租赁堆场及办公土地，租赁价格参照公允市场价格确定。本报告
期应支付土地使用费明细资料如下：
2003年1-6月 2002年1-6月
中国南山开发(集团)股份有限公司 14,805,919 11,637,512
深圳赤湾石油基地股份有限公司 286,024 318,430
15,091,943 11,955,942
2．租用12＃泊位土地使用权
本公司直接间接控股54％的子公司CCT于2003年6月18日与南山集团签署《场地使
用协议》，租用117827.2平方米土地40.5年的使用权用于建造赤湾港区12＃泊位。
本次关联交易总标的金额为271,002,560元人民币，分三期向南山集团支付。CCT
已于2003年6月30日支付首期款，即135,501,280元人民币；2003年7月30日支付第二期
款即67,750,640元人民币；其余款项已于2003年8月28日支付完毕。
上述关联交易详情已于2003年4月18日在《证券时报》和《大公报》上披露，并于
2003年5月30日召开的公司2002年度股东大会审议通过。
3．担保(2003年6月30日尚未到期部分)
中国南山开发(集团)股份有限公司为本公司银行借款50,793,090元提供担保，担
保期限自2000年11月24日起至2006年11月23日止。本公司已于2003年7月3日将上述借
款提前归还。
七、重大合同
1、本报告期内，除本报告第五节.六.2披露的事项外，公司未发生其他重大托
管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、反担保事项
2003年6月5日，本公司之全资子公司赤湾港航（香港）有限公司与中国农业银行
香港分行签署1.76亿元港币贷款协议。该笔贷款由中国农业银行深圳市分行蛇口支行
以为本公司开具的人民币1.78亿元不可撤销备用信用证提供担保，本公司为中国农业
银行深圳市分行蛇口支行提供反担保。担保期限从2003年6月9日至2005年6月8日。
3、报告期内无重大委托他人进行现金资产管理行为。
八、其它重大事项
事项内容 公告日期 公告编号
2003年3月11日，公司与中国农业银行深圳市
分行蛇口支行签署协议，获得可循环使用信用
2003年
额度人民币2亿元以内（含人民币2亿元整）； 2003-002
3月14日
向中国工商银行深圳市分行蛇口支行申请的
综合授信额度人民币2亿元也已获得批准。
2003年4月24日，公司与中国农业银行深圳市
分行蛇口支行正式签署协议，获得可循环使用
信用额度人民币1.9亿元以内（含人民币1.9亿 2003年
2003-008
元整）。在公告日后，中国农业银行深圳市分 4月26日
行蛇口支行在额度内为本公司开具了人民币
1.78亿元不可撤销备用信用证。
刊登报刊 刊登互联网
事项内容
及版面 网站
2003年3月11日，公司与中国农业银行深圳市 《证券时 巨潮
分行蛇口支行签署协议，获得可循环使用信用 报》25版 资讯网
额度人民币2亿元以内（含人民币2亿元整）； http://www.
向中国工商银行深圳市分行蛇口支行申请的 《大公报》 cninfo.
综合授信额度人民币2亿元也已获得批准。 C1版 com.cn
2003年4月24日，公司与中国农业银行深圳市
《证券时 巨潮
分行蛇口支行正式签署协议，获得可循环使用
报》A20版 资讯网
信用额度人民币1.9亿元以内（含人民币1.9亿
http://www.
元整）。在公告日后，中国农业银行深圳市分
《大公报》 cninfo.
行蛇口支行在额度内为本公司开具了人民币
A16版 com.c
n
1.78亿元不可撤销备用信用证。
第六节财务报告（附后、未经审计）
第七节备查文件目录
1.载有董事长签名的半年度报告文本；
2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监签名的财务报告文本。
3.报告期内在《证券时报》和《大公报》上公开披露过的所有文件文本。
4.公司章程文本。
深圳赤湾港航股份有限公司
董事会
二〇〇三年八月二十九日
深圳赤湾港航股份有限公司
2003年6月30日
资产负债表
会企01表 金额单位：人民币元
期末数
资产 合并 母公司
流动资产
货币资金 69,537,653 24,735,935
短期投资 100,000,000 100,000,000
应收票据 0
应收账款 153,555,646 20,335,656
其他应收款 9,294,346 61,060,154
预付账款 9,335,928 1,372,517
存货 20,079,913 1,134,788
待摊费用 5,415,333 1,448,477
一年内到期的长期债权投资 70,793,090
流动资产合计 367,218,819 280,880,617
长期投资
长期股权投资 79,182,141 778,612,371
长期债权投资 181,601,755 419,409,721
长期投资合计 260,783,896 1,198,022,092
其中：合并价差 3,895,405
固定资产
固定资产原价 1,917,234,650 424,140,556
减：累计折旧 583,030,958 194,246,802
固定资产净值 1,334,203,692 229,893,754
减：固定资产减值准备 959,843 410,693
固定资产净额 1,333,243,849 229,483,061
在建工程 308,977,863 12,234,762
固定资产合计 1,642,221,712 241,717,823
无形资产及其他资产
无形资产 731,105,264 139,506,095
长期待摊费用 6,175,359 2,069,254
无形资产及其他资产合计 737,280,623 141,575,349
资产总计 3,007,505,050 1,862,195,881
年初数
资产 合并 母公司
流动资产
货币资金 55,729,865 27,313,149
短期投资 100,000,000 100,000,000
应收票据 800,000 -
应收账款 125,981,417 19,154,092
其他应收款 10,177,902 60,664,188
预付账款 4,103,662 11,396
存货 19,720,491 1,120,353
待摊费用 2,148,582 44,919
一年内到期的长期债权投资 224,000,000
流动资产合计 318,661,919 432,308,097
长期投资
长期股权投资 59,377,554 682,216,799
长期债权投资 - 286,218,946
长期投资合计 59,377,554 968,435,745
其中：合并价差 -3,724,140
固定资产
固定资产原价 1,833,759,565 410,886,554
减：累计折旧 547,087,590 187,148,984
固定资产净值 1,286,671,975 223,737,570
减：固定资产减值准备 3,618,472 410,693
固定资产净额 1,283,053,503 223,326,877
在建工程 49,823,701 16,858,307
固定资产合计 1,332,877,204 240,185,184
无形资产及其他资产
无形资产 615,873,848 141,561,903
长期待摊费用 4,836,709 1,447,304
无形资产及其他资产合计 620,710,557 143,009,207
资产总计 2,331,627,234 1,783,938,233
企业负责人：王芬主管会计工作的负责人： 范肇平 会计机构负责人：张建国
深圳赤湾港航股份有限公司
2002年6月30日
资产负债表(续)
会企01表
金额单位：人民币元
期末数
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债
短期借款 369,360,000 310,000,000
应付票据 140,611,191 3,579,911
应付账款 29,164,516 6,545,030
预收账款 1,508,912 607,200
应付福利费 2,622,653 811,605
应付股利 110,266,896 109,876,896
应交税金 11,265,678 893,007
其他应交款 1,794,530 1,793,595
其他应付款 159,706,662 50,486,437
预提费用 962,641 545,284
一年内到期的长期借款 21,200,000
流动负债合计 848,463,679 485,138,965
长期负债
长期借款 389,250,360 50,793,090
其他长期负债
长期负债合计 389,250,360 50,793,090
负债合计 1,237,714,039 535,932,055
少数股东权益 448,794,164
股东权益
股本 381,517,000 381,517,000
资本公积 406,449,295 406,449,295
盈余公积 391,993,720 391,993,720
其中：法定公益金 55,374,712 55,374,712
未分配利润 146,303,811 146,303,811
外币报表折算差额 -5,266,979
股东权益合计 1,320,996,847 1,326,263,826
负债和股东权益总计 3,007,505,050 1,862,195,881
年初数
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债
短期借款 419,040,000 383,000,000
应付票据 2,850,000 -
应付账款 40,430,630 11,139,887
预收账款 1,460,874 16,843
应付福利费 619,004 466,956
应付股利 109,876,896 109,876,896
应交税金 5,020,750 -178,134
其他应交款 1,745,204 1,744,316
其他应付款 36,538,288 73,621,035
预提费用 1,655,409 964,413
一年内到期的长期借款 15,900,000 -
流动负债合计 635,137,055 580,652,212
长期负债
长期借款 132,217,270 10,000,000
其他长期负债 - -
长期负债合计 132,217,270 10,000,000
负债合计 767,354,325 590,652,212
少数股东权益 376,358,976 -
股东权益
股本 381,517,000 381,517,000
资本公积 406,309,404 406,309,404
盈余公积 391,993,720 391,993,720
其中：法定公益金 55,374,712 55,374,712
未分配利润 13,465,897 13,465,897
外币报表折算差额 -5,372,088 -
股东权益合计 1,187,913,933 1,193,286,021
负债和股东权益总计 2,331,627,234 1,783,938,233
企业负责人：王芬 主管会计工作的负责人： 范肇平 会计机构
负责人：张建国
深圳赤湾港航股份有限公司
2003年1-6月份
利润及利润分配表
会企02表
金额单位：人民币元
本期数
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 449,880,218 72,997,264
减：主营业务成本 164,904,737 44,559,574
主营业务税金及附加 15,280,265 2,293,463
二、主营业务利润 269,695,216 26,144,227
加：其他业务利润 4,413,207 2,064,573
减：管理费用 40,886,575 10,990,599
财务费用-净额 11,098,489 8,875,114
三、营业利润 222,123,359 8,343,087
加：投资收益 564,359 126,609,408
营业外收入 175,844 2,040
减：营业外支出 621,346 3,433
四、利润总额 222,242,216 134,951,102
减：所得税 16,190,551 2,113,188
少数股东损益 73,213,751 0
五、净利润 132,837,914 132,837,914
加：年初未分配利润 13,465,897 13,465,897
其他转入
六、可供分配利润 146,303,811 146,303,811
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润 146,303,811 146,303,811
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
八、未分配利润/
(待弥补亏损) 146,303,811 146,303,811
上年同期
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 325,798,848 66,728,990
减：主营业务成本 144,781,488 43,468,449
主营业务税金及附加 10,447,297 2,112,039
二、主营业务利润 170,570,063 21,148,502
加：其他业务利润 4,651,971 2,301,355
减：管理费用 32,887,563 9,528,634
财务费用-净额 13,691,234 2,232,509
三、营业利润 128,643,237 11,688,714
加：投资收益 307,298 67,974,650
营业外收入 423,968 37,758
减：营业外支出 549,944 452,466
四、利润总额 128,824,559 79,248,656
减：所得税 6,669,876 2,039,667
少数股东损益 44,945,694 0
五、净利润 77,208,989 77,208,989
加：年初未分配利润 13,182,800 13,182,800
其他转入
六、可供分配利润 90,391,789 90,391,789
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润 90,391,789 90,391,789
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
八、未分配利润/
(待弥补亏损) 90,391,789 90,391,789
补充资料：
本期数 上年同期
项目 合并 母公司 合并 母公司
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - -
2.自然灾害发生的损失 - - - -
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - - - -
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - - -
5.债务重组损失 - - - -
6.其他 - - - -
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：王芬 主管会计工作负责人：范肇平 会计机构负责人：张建
国
4深圳赤湾港航股份有限公司
2003年1-6月份
现金流量表
会企03表金额 单位：人民币元
本期数
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 426,742,710 61,470,771
收到的其他与经营活动有关的现金 74,965,091 22,330,038
现金流入小计 501,707,801 83,800,809
购买商品、接受劳务支付的现金 89,651,475 24,669,072
支付给职工以及为职工支付的现金 61,909,920 20,928,001
支付的各项税费 29,402,723 4,328,440
支付的其他与经营活动有关的现金 86,544,422 14,260,782
现金流出小计 267,508,540 64,186,295
经营活动产生的现金流量净额 234,199,261 19,614,514
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 11,400 82,011,400
取得投资收益所收到的现金 0 30,804,383
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产所收回 347,353 192,976
收到的其他与投资活动有关的现金 0 0
现金流入小计 358,753 113,008,759
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付 220,535,560 11,307,650
投资所支付的现金 200,713,387 81,502,577
支付的其他与投资活动有关的现金 0 0
现金流出小计 421,248,947 92,810,227
投资活动产生的现金流量净额 -420,890,194 20,198,532
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 0 0
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的 0 0
借款所收到的现金 782,153,088 435,793,090
现金流入小计 782,153,088 435,793,090
偿还债务所支付的现金 569,499,998 468,000,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,154,369 10,183,350
其中：子公司支付少数股东股利 0 0
支付的其他与筹资活动有关的现金 0 0
现金流出小计 581,654,367 478,183,350
筹资活动产生的现金流量净额 200,498,721 -42,390,260
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 13,807,788 -2,577,214
上年同期
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 320,140,913 64,602,965
收到的其他与经营活动有关的现金 21,706,301 11,049,667
现金流入小计 341,847,214 75,652,632
购买商品、接受劳务支付的现金 54,313,325 16,111,397
支付给职工以及为职工支付的现金 51,987,947 22,301,112
支付的各项税费 20,367,397 6,042,209
支付的其他与经营活动有关的现金 41,488,263 16,348,563
现金流出小计 168,156,932 60,803,281
经营活动产生的现金流量净额 173,690,282 14,849,351
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 614,237 82,986,029
取得投资收益所收到的现金 0 14,866,750
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产所收回 1,722,820 628,394
收到的其他与投资活动有关的现金 0 112,207,076
现金流入小计 2,337,057 210,688,249
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付 67,216,442 18,410,966
投资所支付的现金 1,875,000 1,875,000
支付的其他与投资活动有关的现金 0 145,061,295
现金流出小计 69,091,442 165,347,261
投资活动产生的现金流量净额 -66,754,385 45,340,988
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 0 0
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的 0 0
借款所收到的现金 511,349,559 414,456,000
现金流入小计 511,349,559 414,456,000
偿还债务所支付的现金 664,017,249 457,000,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,796,219 10,582,167
其中：子公司支付少数股东股利 1,150,000 0
支付的其他与筹资活动有关的现金 0 12,630,531
现金流出小计 678,813,468 480,212,698
筹资活动产生的现金流量净额 -167,463,909 -65,756,698
四、汇率变动对现金的影响 66,261 55,474
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 -60,461,751 -5,510,885
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：王芬 主管会计工作负责人：范肇平 会计机构负责
人：张建国
深圳赤湾港航
股份有限公司
2003年1-6月份
现金流量表(续)
会企03表(续)
本期数
金额单位：人民币元
补充资料 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 132,837,914 132,837,914
加：少数股东损益 73,213,751 0
计提的资产减值准备 250,751 0
固定资产折旧 43,253,503 7,113,414
无形资产摊销 10,488,084 2,055,808
长期待摊费用摊销 1,601,874 292,080
待摊费用的减少(减：增加) -3,266,751 -1,403,558
预提费用的增加(减：减少) -692,768 -419,129
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 101,233 1,433
固定资产报废损失 277,355 0
财务费用 10,747,148 10,183,350
投资损失(减：收益) -564,359 -126,609,408
递延税款贷项(减：增加) 0 0
存货的减少(减：增加) -359,422 -14,435
经营性应收项目的减少(减：增加) -37,576,515 -18,167,589
经营性应付项目的增加(减：减少) 3,887,463 13,744,634
其他
经营活动产生的现金流量净额 234,199,261 19,614,514
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本 0 0
一年内到期的可转换公司债券 0 0
融资租入固定资产 0 0
3.现金净增加/(减少)情况：现金的年末余额 69,537,653 24,735,935
减：现金的年初余额 55,729,865 27,313,149
现金净增加/(减少)额 13,807,788 -2,577,214
上年同期
金额单位：人民币元
补充资料 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 77,208,989 77,208,989
加：少数股东损益 44,945,694 0
计提的资产减值准备 715,017 0
固定资产折旧 35,516,519 5,846,047
无形资产摊销 10,061,093 2,055,808
长期待摊费用摊销 2,369,413 913,105
待摊费用的减少(减：增加) 9,840 -144,310
预提费用的增加(减：减少) 1,113,653 -11,132
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 150,476 430,939
固定资产报废损失 0 0
财务费用 13,860,761 1,812,787
投资损失(减：收益) -307,298 -67,974,650
递延税款贷项(减：增加) 0 0
存货的减少(减：增加) -567,492 -71,424
经营性应收项目的减少(减：增加) -16,758,722 -2,365,586
经营性应付项目的增加(减：减少) 5,372,339 -2,826,387
其他 0 -24,835
经营活动产生的现金流量净额 173,690,282 14,849,351
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本 0 0
一年内到期的可转换公司债券 0 0
融资租入固定资产 0 0
3.现金净增加/(减少)情况：现金的年末余额 106,865,698 57,745,556
减：现金的年初余额 167,327,449 63,256,441
现金净增加/(减少)额 -60,461,751 -5,510,885
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：王芬 主管会计工作负责人：范肇平 会计机构负
责人：张建国
深圳赤湾港航股份有限公司
2003年6月30日
资产减值准备明细表
金额单位：人民币元
会企01表附表1
2003年1月1日 本年增加
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、坏帐准备合计 5,877,060 1,252,649 565,757 31,712
其中：应收帐款 4,307,181 94,127 - -
其他应收款 1,569,879 1,158,522 565,757 31,712
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,158,724 -
其中：库存商品
原材料 2,158,724
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,618,472 410,693
其中：机器设备 410,693 410,693
运输工具 3,207,779 -
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备
本年转回 2003年6月30日
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、坏帐准备合计 315,006 31,712 6,127,811 1,252,649
其中：应收帐款 315,006 31,712 3,992,175 62,415
其他应收款 - - 2,135,636 1,190,234
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 40,214 2,118,510 -
其中：库存商品
原材料 40,214 2,118,510 -
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,658,629 959,843 410,693
其中：机器设备 410,693 410,693
运输工具 2,658,629 549,150 -
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备
企业负责人：王芬 主管会计工作负责人：范肇平 会计机构
负责人：张建国
深圳赤湾港航股份有限公司
会计报表附注
截至2003年6月30日止年度
(除特别标明外，金额单位为人民币元)
(一)公司简介
本公司由中国南山开发(集团)股份有限公司于1982年9月28日投资设立，1990年7
月29日正式注册为中外合资经营企业。1993年1月16日，本公司经深圳市人民政府办公
厅以深府办复[1993]357号文批准改组为股份有限公司，企业法人营业执照注册号为企
股粤深总字第102793号。1993年2月，本公司首次发行人民币普通股31,047万股,其中
发起人股22,447万股，境内上市的人民币普通股4,600万股，境内上市的外资股4,000
万股。1993年5月5日，境、内外社会公众股同时在深圳证券交易所挂牌上市。
1994年6月，本公司派送红股3,104.7万股；1995年6月，本公司发起人将其持有本
公司的法人股红股2，244.7万股转为境内上市外资股,并在深圳证券交易所上市；199
5年12月，本公司增发B股4,000股，注册资本变更为38,151.7元。
本公司及合并子公司（以下简称“本集团”）主要经营范围：港口装卸、堆存、
运输、代理以及其他业务。
(二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
(1)公司报表的编制基础
本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》
及相关规定编制。
(2)会计年度
公历1月1日至12月31日。
(3)记账本位币
以人民币为记账本位币，本会计报表的编制金额为人民币元。
(4)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减
值，则计提相应的资产减值准备。
(二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(5)外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。
于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇
价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相
关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。
(6)外币会计报表的折算方法
外币资产负债表中的所有资产、负债表项目均按资产负债表日中国人民银行公布
的基准汇价折算，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人民银行
公布的基准汇价折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额确认；利
润表按年度平均汇价折算，由此折算产生的差异列入折算后资产负债表的外币报表折
算差额项目内。
(7)现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等
价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额且价值变动风险很小
的投资。
三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现
金等价物。
(8)短期投资
本集团短期投资为委托贷款。
委托贷款是指委托金融机构向其它单位贷出的款项，并按期计提利息，计入损
益；对按期计提的利息到付息期不能收回的，停止继续计提利息，并冲回已计提的利
息。期末如有迹象表明，委托贷款本金高于预计可收回金额的，按其差额计提减值准
备。
(二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(9)应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。
本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困难
的应收款项，结合实际经验和实际情况相应计提专项坏账准备。对于其余的应收款项
按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备：
账龄 比例
1年以内 -
1-2年 10%
2-3年 30%
3-5年 60%
5年以上 100%
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不
抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。
(10)存货
存货包括燃料、低值易耗品等。存货于取得时按实际成本入账。存货领用时的成
本按加权平均法核算，低值易耗品在领用时按一次摊销法核算成本。
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变
现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常经营情况下，以存货
的估计售价减去估计销售费用及相关税金后的金额确定。
(二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(11)长期投资
长期投资包括准备持有超过一年的股权投资、不能变现或不准备随时变现的其它
债权投资。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资
占该被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上、或虽投资不足20%但对其财务和经
营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表决
权资本总额20%以下的、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额2
0%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资
单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，采用直线法按十年摊销。长期
债权投资系本公司对子公司投资总额内超出注册资本的计息或不计息长期垫付款，按
实际支付金额作为投资成本。对计息的长期债权投资，按期计提利息收入。
采用权益法核算的被投资单位包括子公司及联营企业，子公司是指本公司直接或
间接拥有其50%以上的表决权资本，或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其财
务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；联营企业是指本公
司对其具有重大影响的被投资单位。
(12)固定资产计价和折旧
固定资产为经营港口业务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单
位价值在2,000元以上的港务设施、库场设施及房屋建筑物、与生产经营有关的设备。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评
估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计
提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重
新计算确定折旧率和折旧额。
(二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(12) 固定资产计价和折旧（续）
固定资产的预计使用年限、残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计残值率 年折旧率
港务设施 50年 10% 1.8%
库场设施及房屋建筑物 5至40年 10% 2.25%至18%
装卸机械及机器设备 5至15年 10% 6%至18%
船舶及运输工具 5至20年 10% 4.5%至18%
其他设备 5年 10% 18%
对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产
的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。
(13)在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本
入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括
在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预
定可使用状态时转入固定资产。
(14) 借款费用
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款
费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的
购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定
可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与该特定
借款的利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金
额。
其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
(二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(15)无形资产计价和摊销
无形资产包括土地使用权、财务软件等。
土地使用权
-购入或按法律程序申请取得的土地使用权，按实际支付的价款作为实际成本；对
本公司在改制时进行评估的土地使用权，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作
为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算。并采用直线法按20-53年摊销。自
2001年1月1日起，利用土地建造项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程
成本。
财务软件
-单独可以计价的软件，按取得时的实际成本计价，并采用直线法按3-5年摊销。
(16) 长期待摊费用
长期待摊费用包括租入固定资产改良支出及其他已经支出但摊销期限在1年以上
(不含1年)的各项费用。
长期待摊费用采用直线法在费用项目的受益期限内摊销。
如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的余额予
以全部转入当期损益。
(17) 资产减值
除委托贷款、应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说
明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回
金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回
金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。
单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净
价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而
取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束
时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。
(二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(17) 资产减值（续）
当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重
新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
(18) 职工社会保障
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险及
其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其它重大职工福利承诺。
根据有关规定，保险费按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取
并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期营业成本或费用。
(19) 收入确认
提供劳务
-在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始
和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完
工百分比法确认相关的劳务收入。
其他收入按下列基础确认：
利息收入 - 按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。
经营租赁收入 - 采用直线法将租金在租赁期内确认。
(20) 所得税的会计处理方法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。
(21) 合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政
部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利
润纳入合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合深圳
赤湾港航股份有限公司
会计报表附注
截至2003年6月30日止年度
(除特别标明外，金额单位为人民币元)
(二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(21) 合并会计报表的编制方法（续）
并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围
的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。
纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策一致。
(三)税项
本集团承担的主要税项列示如下:
税种 税率 计税基础
营业税 3% 装卸收入及运输收入
5% 堆存收入、代理收入
及租赁收入
增值税 6% 汽车修理收入
企业所得税 15% 应纳税所得额
本公司及设立于深圳经济特区的子公司，现行企业所得税税率为15%；本公司境
外子公司按所属国家税收规定计税。截至2003年6月30日止，本集团享受企业所得
税政策性优惠，尚在税收优惠期的子公司列示如下：
-经深圳市地方税务局深地税蛇发[1998]45号文批准，深圳赤湾港运粮食码头有限
公司从事港口、码头经营的利润自获利年度起，享受“五免五减”企业所得税优惠政
策，2003年为其第6个获利年度，按7.5%税率计算缴纳企业所得税。
-经深圳市地方税务局深税蛇减字[1995]19号文批准，深圳市赤湾码头有限公司从
事港口、码头经营的利润自获利年度起，享受“五免五减”企业所得税优惠政策，20
03年为其第9个获利年度，按7.5%税率计算缴纳企业所得税。
-经深圳市地方税务局深税蛇减字[1994]39号文批准，赤湾集装箱码头有限公司从
事港口、码头经营的利润自获利年度起，享受“五免五减”企业所得税优惠政策，20
03年为其9#泊位的第8个获利年度，按7.5%税率计算缴纳企业所得税；经深圳市地方税
务局深地税蛇函[1999]16号文批准，赤湾集装箱码头有限公司
(三)税项（续）
分阶段建设，分期投产、经营的第二期工程10#泊位单独享受“五免五减”企业所
得税政策性优惠，2003年为10#泊位的第6个获利年度，按7.5%税率计算缴纳企业所得
税；经深圳市地方税务局深地税三函[2003]58号文批准，赤湾集装箱码头有限公司分
阶段建设，分期投产、经营的第三期码头工程11#泊位单独享受“五免五减”企业所得
税政策性优惠，2003年为11#泊位的第3个获利年度，免征企业所得税。
(四)控股子公司
法定 注册资本
被投资单位全称 注册地 代表人 (万元)其
深圳赤湾港集装箱 深圳 王芬 1,500
有限公司
深圳赤湾轮船运输 深圳 刘章俊 600
有限公司
深圳赤湾货运有限 深圳 刘章俊 700
公司
深圳赤湾国际货运 深圳 王芬 500
代理有限公司（a）
深圳市赤湾码头有限 深圳 范肇平 5,000
公司
深圳赤湾港运粮食 深圳 刘章俊 4,500
码头有限公司
赤湾集装箱码头 深圳 傅育宁 USD 4,400
有限公司(b)
赤湾港航(香港) 香港 王芬 HKD 100
有限公司
深圳市赤湾东方 深圳 王芬 1,000
物流有限公司
深圳市俊励国际 深圳 刘章俊 500
船舶代理有限公司(c)
深圳赤湾仓储有限 深圳 王芬 HKD2,350
公司(d)
本集团对 本公司
被投资单位全称 投资额(万元) 所占比例
深圳赤湾港集装箱 1,500 直接60%
有限公司 间接40%
深圳赤湾轮船运输 600 直接60%
有限公司 间接40%
深圳赤湾货运有限 700 直接75%
公司 间接25%
深圳赤湾国际货运 500 直接100%
代理有限公司（a）
深圳市赤湾码头有限 5,000 直接95%
公司 间接5%
深圳赤湾港运粮食 4,500 直接75%
码头有限公司 间接25%
赤湾集装箱码头 23,136 直接50%
有限公司(b) 间接4%
赤湾港航(香港) 107 直接100%
有限公司
深圳市赤湾东方 1,000 直接50%
物流有限公司 间接50%
深圳市俊励国际 255 直接51%
船舶代理有限公司(c)
深圳赤湾仓储有限 119 间接50%
公司(d)
经济性质或
被投资单位全称 经营范围 类型
深圳赤湾港集装箱 集装箱 中外合资
有限公司 码头服务
深圳赤湾轮船运输 货物水上 中外合资
有限公司 运输
深圳赤湾货运有限 陆上运输 中外合资
公司 及车辆维修
深圳赤湾国际货运 海运代理 中外合资
代理有限公司（a）
深圳市赤湾码头有限 码头服务 有限责任
公司
深圳赤湾港运粮食 粮食装卸 中外合资
码头有限公司 仓储
赤湾集装箱码头 集装箱 中外合资
有限公司(b) 码头服务
赤湾港航(香港) 海运代理 有限责任
有限公司
深圳市赤湾东方 仓储、货物 有限责任
物流有限公司 运输及配送
深圳市俊励国际 海运代理 有限责任
船舶代理有限公司(c)
深圳赤湾仓储有限 仓储及堆存 中外合资
公司(d)
(a) 为按《公司法》的要求规范投资主体，于2002年9月，本公司与赤湾港航(香
港)有限公司签署股权转让协议，本公司将原全资持有深圳赤湾国际货运代理有限公司
的25%股权以零股价转让给赤湾港航(香港)有限公司，上述股权转让协议经本公司董事
会批准。截至2003年6月30日止，深圳赤湾国际货运代理有限公司股权变更的相关手续
尚在办理中。
(四)控股子公司（续）
(b) 本公司的子公司赤湾港航(香港)有限公司，通过其在英属处女群岛设立的全
资子公司Grossalan Investment Limited，于2000年2月2日受让了鹏利集团有限公司
拥有的海丰发展有限公司16.67%股权，因海丰发展有限公司持有赤湾集装箱码头有限
公司24%的股权，故本公司间接拥有赤湾集装箱码头有限公司4%股权。本公司对直接拥
有的赤湾集装箱码头有限公司50%股权采用权益法核算，对通过拥有海丰发展有限公司
16.67%股权而间接拥有的赤湾集装箱码头有限公司4%股权，采用成本法核算。本公司
直接、间接拥有赤湾集装箱码头有限公司54%股权并对该公司有实质控制权，本公司对
其会计报表予以合并。
于2003年1月9日，本公司与中国粮油食品进出口(集团)有限公司签署股权转让协
议书，本公司受让该公司持有的赤湾集装箱码头有限公司1%的股权及债权，受让价格
共计15,763,667港元。其中：股权受让价格为14,256,318港元，债权受让价格为原账
面价值1,507,349港元。
上述股权及债权转让款本公司已于2003年1月30日缴付，工商登记变更的相关手续
尚在办理中。
于2003年2月26日，本公司之子公司赤湾港航(香港)有限公司与海丰发展有限公司
签署相关协议，赤湾港航(香港)有限公司购买海丰发展有限公司持有的赤湾集装箱码
头有限公司4%股权及相关股东贷款债权，股权及债权转让价格为53,000,000港元。于
2003年2月26日，本公司之子公司赤湾港航(香港)有限公司之子公司GrossalanInvest
ment Limited与MTL Chiwan Holdings Limited签署相关协议，MTL ChiwanHoldings
Limited购买Grossalan Investment Limited持有的海丰发展有限公司全部16.67%股
权，股权转让价格为53,000,000港元。
上述股权及债权转让的政府审批和工商登记变更的相关手续尚在办理中。
待上述三笔股权及债权转让相关的法律手续办理完毕后，本公司直接间接持有赤
湾集装箱码头有限公司的股权将增加至55％，本公司将改按55%的比例合并该公司的损
益。
(c) 于2001年12月，经深圳市俊励国际船舶代理有限公司董事会会议决议通过，
自2002年1月1日起至2003年12月31日止期间，该公司另一股东对其下属盐田分公司具
有实质控制权，且由该股东承担盐田分公司的经营盈亏及一切经济民事责任，故本公
司不对深圳市俊励国际船舶代理有限公司下属盐田分公司会计报表予以合并。
(四)控股子公司（续）
(d) 自2002年1月1日起以后期间，本公司对深圳赤湾仓储有限公司具有实质控制
权，故于2002年起将其纳入会计报表合并范围。
(五)合并会计报表主要项目注释
1货币资金
2003年6月30日 2002年12月31日
现金 18,344 11,031
银行存款 66,805,909 54,661,041
其他货币资金 2,713,400 1,057,793
69,537,653 55,729,865
2003年6月30日其他货币资金为信用卡存款854,742元及在途货币资金1,858,658
元。
期末货币资金中包括以下外币余额：
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元
美元 1,115,837 8.28 9,239,130
港元 31,487,174 1.06 33,376,404
42,615,534
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
2003年6月30日 2002年12月31日
货币资金 69,537,653 55,729,865
69,537,653 55,729,865
(五)合并会计报表主要项目注释（续）
2 短期投资
2003年6月30日 2002年12月31日
委托贷款 100,000,000 100,000,000
于2002年11月及12月，本公司向海虹实业(深圳)有限公司付款100,000,000元，委
托其通过招商银行南山支行向深圳南油(集团)有限公司提供委托贷款，贷款年利率为
5.841%。其中：50,000,000元委托贷款期限自2002年12月12日起至2003年12月12日
止；50,000,000元委托贷款期限自2002年12月30日起至2003年12月30日止。
上述委托贷款事项由深圳市投资管理公司于2002年12月11日提供不可撤销担保。
截至2003年6月30日止，上述委托贷款无需计提跌价准备。
3 应收票据
2003年6月30日 2002年12月31日
银行承兑汇票 - 800,000
4应收账款及其他应收款
(1)应收账款
2003年6月30日 2002年12月31日
应收账款 157,547,821 130,288,598
减：坏帐准备 (3,992,175) (4,307,181)
153,555,646 125,981,417
(五)合并会计报表主要项目注释（续）
4 应收账款及其他应收款（续）
(1)应收账款
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2003年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄
1年以内 153,139,080 97% -
1-2年 218,543 - 193,246
2-3年 642,486 1% 292,966
3年以上 3,547,712 2% 3,505,963
157,547,821 100% 3,992,175
2002年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄
1年以内 125,653,041 96% -
1-2年 1,002,971 1% 910,482
2-3年 1,686,584 1% 1,487,603
3年以上 1,946,002 2% 1,909,096
130,288,598 100% 4,307,181
期末应收账款前五名金额合计为86，975，394元(2002年12月31日：61,524,752
元)，占应收帐款总额的55%(2002年12月31日：47%)。
截至2003年6月30日止，其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东
的欠款详见附注(七)(3)。
(2)其它应收款
2003年6月30日 2002年12月31日
其它应收账款 11,429,982 11,747,781
减：坏帐准备 (2,135,636) (1,569,879)
9,294,346 10,177,902
(五)合并会计报表主要项目注释（续）
4 应收账款及其他应收款（续）
其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2003年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄
1年以内 7,209,161 63% -
1-2年 1,044,002 9% 157,840
2-3年 1,070,530 9% 1,181,656
3年以上 2,106,289 19% 796,140
11,429,982 100% 2,135,636
2002年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄
1年以内 8,387,706 71% -
1-2年 1,553,103 13% 251,436
2-3年 1,180,663 10% 958,533
3年以上 626,309 6% 359,910
11,747,781 100% 1,569,879
期末其他应收款前五名金额合计为2,044,428(2002年12月31日：3,129,988元)，
占其他应收款总额的18%(2002年12月31日：27%)。
截至2003年6月30日止，其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东
的欠款详见附注(七)(3)。
5 预付账款
2003年6月30日
金额 比例(%)
账龄
1年以内 9,294,967 100%
1-2年 - -
2-3年 11,396 -
3年以上 29,565 -
9,335,928 100%
2002年12月31日
金额 比例(%)
账龄
1年以内 3,950,097 96%
1-2年 124,000 3%
2-3年 - -
3年以上 29,565 1%
4,103,662 100%
预付账款中没有预付持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位的款项。
(五)合并会计报表主要项目注释（续）
6 存货
2003年1月1日 2003年6月30日
成本—
燃料 801,703 175,127
低值易耗品 21,077,512 22,023,296
21,879,215 22,198,423
存货跌价准备—
本期增加 本期转回
燃料 - - - -
低值易耗品 (2,158,724) - (40,214) (2,118,510)
19,720,491 20,079,913
存货可变现净值参照市场价格减去估计销售费用及相关税金后的金额确定。
7待摊费用
2003年1月1日
余额 本期增加
养路费 1,174,413 1,150,245
港口维护费 36,667 3,306,080
保险费 594,300 460,602
票据贴现利息 0 1,819,105
其他 343,202 1,522,455
2,148,582 8,258,487
2003年6月30日
本期摊销 余额
养路费 (1,213,836) 1,110,822
港口维护费 (1,814,347) 1,528,400
保险费 (593,366) 461,536
票据贴现利息 (303,185) 1,515,920
其他 (1,067,002) 798,655
(4,991,736) 5,415,333
(五)合并会计报表主要项目注释（续）
8 长期股权投资
2003年1月1日 本期增加
长期股权投资 -
股票投资（注1） 4,647,500 -
联营公司(注3) 3,122,194 5,044,662
其他(注2) 55,332,000 7,216,476
合并价差（注4） (3,724,140) 7,895,221
59,377,554 20,156,359
本期减少 2003年6月30日
长期股权投资 -
股票投资（注1） - 4,647,500
联营公司(注3) (76,096) 8,090,760
其他(注2) - 62,548,476
合并价差（注4） (275,676) 3,895,405
(351,772) 79,182,141
截至2003年6月30日止，本集团的长期股权投资无投资变现及收益汇回的限制。
截至2003年6月30日止，本集团的长期股权投资无需计提减值准备。
(1)股票投资
被投资
公司名称 股份性质 股数 2003年6月30日
宁沪高速公路 法人股 1,000,000 1,120,000
深圳石化 法人股 780,000 3,500,000
广东广建 法人股 20,000 27,500
合计 4,647,500
被投资
公司名称 2002年12月31日
宁沪高速公路 1,120,000
深圳石化 3,500,000
广东广建 27,500
合计 4,647,500
(2)其他股权投资
被投资
公司名称 股权比例 初始投资额 2003年1月1日
海丰发展有限公司 16.67% 56,180,000 55,332,000
赤湾集装箱 1% 7,216,476 -
码头有限公司＊
63,396,476 55,332,000
被投资
公司名称 本期新增 2003年6月30日
海丰发展有限公司 - 55,332,000
赤湾集装箱 7,216,476 7,216,476
码头有限公司＊
7,216,476 62,548,476
(五)合并会计报表主要项目注释（续）
8 长期股权投资（续）
＊如附注（四）b所述，本公司向中国粮油食品进出口(集团)有限公司购买该公司
持有的赤湾集装箱码头有限公司1%的股权及债权。其中股权购买价格为14,256,318港
元，包括7,448,322港元的溢价。由于工商登记变更的相关手续尚在办理中，故本公司
对这1％股权暂不予以合并处理。
(3)权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资比例 初始投资额 2003年
1月1日
深圳港航网络系统
有限公司 37.5％ 1,875,000 3,122,194
深圳市招商局海运
物流有限公司＊ 40％ 4,000,000 -
Media Port ＊＊ 50％ USD 5 -
Investments limited
5,875,041 3,122,194
被投资单位名称 本年追加投资额本 年被投资 累计增（减）额
单位权益
增（减）数
深圳港航网络系统
有限公司 - 904,730 2,151,924
深圳市招商局海运
物流有限公司＊ 4,000,000 (76,096) (76,096)
Media Port ＊＊ 41 139,891 139,891
Investments limited
4,000,041 968,525 2,215,719
被投资单位名称 2003年
6月30日
深圳港航网络系统
有限公司 4,026,924
深圳市招商局海运
物流有限公司＊ 3,923,904
Media Port ＊＊ 139,932
Investments limited
8,090,760
＊于2003年5月19日，本公司与海虹实业（深圳）有限公司共同投资成立了深圳市
招商局海运物流有限公司，注册资本为人民币1000万元，本公司出资人民币400万元，
拥有其40％的股权。
＊＊于2003年5月19日，Media Port Investments Limited向本公司的子公司赤湾
港航（香港）有限公司发行面值为USD1.00的普通股5股，占其已发行总股本10股的50
%，另5股由招商局国际有限公司持有。
（五）合并会计报表主要项目注释(续)
8 长期股权投资（续）
(4)股权投资差额
2003年
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 1月1日
赤湾集装箱码头有限公司 10年 14,728,112 3,304,624
赤湾海运(香港)有限公司 — (304,786) (304,786)
深圳赤湾仓储有限公司 10年 (8,676,101) (6,723,978)
赤湾集装箱码头有限公司* — 7,895,221 -
合计 13,642,446 (3,724,140)
被投资单位名称 本期新增 本期摊销
赤湾集装箱码头有限公司 - (709,481)
赤湾海运(香港)有限公司 - -
深圳赤湾仓储有限公司 - 433,805
赤湾集装箱码头有限公司* 7,895,221 -
合计 7,895,221 (275,676)
2003年
被投资单位名称 6月30日 形成原因
赤湾集装箱码头有限公司 2,595,143 溢价购买股权
赤湾海运(香港)有限公司 (304,786) 折价购买股权
深圳赤湾仓储有限公司 (6,290,173) 折价购买股权
赤湾集装箱码头有限公司* 7,895,221 溢价购买股权
合计 3,895,405
*如附注（四）b所述，为本集团购买赤湾集装箱码头有限公司1%股权时，所支付
的成本高于其在赤湾集装箱码头有限公司所有者权益中所占份额形成的借方差额，尚
未开始摊销。
9长期债权投资
2003年6月30日 2002年12月31日
赤湾集装箱码头有限公司(1) 1,597,855 -
Media Port Investments limited(2) 180,003,900 -
181,601,755 -
(1) 如附注（四）b所述，此项债权为本公司向中国粮油食品进出口(集团)有限公
司购买该公司持有的赤湾集装箱码头有限公司1%的股权及债权，其中债权购买价格为
原账面价值1,507,349港元。由于工商登记变更的相关手续尚在办理中，故本公司对这
1％债权暂不予以合并处理。
(2) 于2003年6月9日，本公司的子公司赤湾港航（香港）有限公司与招商局国际
有限公司分别向Media Port Investments Limited提供港币169,815,000元的股东借
款。
(3) 截至2003年6月30日止，本集团的长期股权投资无需计提减值准备。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
10固定资产
港务设施 库场设施及房屋建筑物
原值
2003年1月1日 545,903,896 386,596,066
本期增加 8,876,934 5,591,151
本期减少 - -
2003年6月30日 554,780,830 392,187,217
累计折旧
2003年1月1日 103,655,161 95,587,214
本期增加 5,680,396 5,223,870
本期减少 (495,826) -
2003年6月30日 108,839,731 100,811,084
减值准备
2003年1月1日 - -
本期减少 - -
2003年6月30日 - -
净值
2003年6月30日 445,941,099 291,376,133
2002年12月31日 442,248,735 291,008,852
装卸机械及机器设备 船舶及运输工具
原值
2003年1月1日 555,932,065 318,315,628
本期增加 70,342,137 9,938,549
本期减少 (1,201,095) (12,238,577)
2003年6月30日 625,073,107 316,015,600
累计折旧
2003年1月1日 159,335,266 176,820,014
本期增加 18,129,269 11,788,815
本期减少 (4,885) (6,489,509)
2003年6月30日 177,459,650 182,119,320
减值准备
2003年1月1日 410,693 3,207,779
本期减少 - (2,658,629)
2003年6月30日 410,693 549,150
净值
2003年6月30日 447,202,764 133,347,130
2002年12月31日 396,186,106 138,287,835
其他设备 合计
原值
2003年1月1日 27,011,910 1,833,759,565
本期增加 2,777,788 97,526,559
本期减少 (611,802) (14,051,474)
2003年6月30日 29,177,896 1,917,234,650
累计折旧
2003年1月1日 11,689,935 547,087,590
本期增加 2,431,153 43,253,503
本期减少 (319,915) (7,310,135)
2003年6月30日 13,801,173 583,030,958
减值准备
2003年1月1日 - 3,618,472
本期减少 - (2,658,629)
2003年6月30日 - 959,843
净值
2003年6月30日 15,376,723 1,333,243,849
2002年12月31日 15,321,975 1,283,053,503
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
10 固定资产(续)
(1)固定资产本年增加
固定资产本年增加额中，包括在建工程转入固定资产计75,549,518元。
(2)固定资产减值准备本年减少
深圳赤湾轮船运输有限公司以前年度根据对所属“赤湾拖六”船舶预计的可回收
金额与账面价值的差额，计提减值准备计2,658,629元，上述固定资产于1999年1月融
资出租给南通港务局，到2003年6月融资租赁协议正式到期，相应的资产及折旧均已转
出，故相应的减值准备予以冲销。
11 在建工程
工程名称 工程预算 2003年1月1日
筒仓三期工程 50,000,000 14,461,470
无线终端系统 3,400,000 3,071,052
12号泊位工程 232,852,560 14,329,765
集装箱灌包机 3,800,000 3,476,111
计算机网络管理系统 5,238,209 4,371,208
工程名称 本期增加 本年转入固定资产
筒仓三期工程 29,533,711 -
无线终端系统 617,917 3,368,814
12号泊位工程 173,667,596 -
集装箱灌包机 283,927 3,760,038
计算机网络管理系统 570,001 -
工程名称 2003年6月30日 资金来源 工程进度
筒仓三期工程 43,995,181 自筹及借款 88%
无线终端系统 320,155 自筹 24%
12号泊位工程 187,997,361 自筹 53%
集装箱灌包机 - 自筹 100%
计算机网络管理系统 4,941,209 自筹 97%
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
11 在建工程(续)
工程名称 工程预算 2003年1月1日
1号2号泊位道路及堆场 2,800,000 2,635,195
16T门机2台 10,245,000 5,997,000
9号10号岸桥 60,444,000 263,874
2台岸桥 55,000,000 -
1号2号固定吊 7,500,000 -
16T门机2台 10,780,000 -
拖头拖卡 5,060,000 40,000
13#泊位后方堆场 31,620,000 -
赤港拖9造船工程 21,520,000 15,783-
办单中心外迁 5,700,000 -
其他 2,618,000 1,162,243
合计 3508,577,769 49,823,701
工程名称 本期增加 本年转入固定资产
1号2号泊位道路及堆场 397,527 3,032,722
16T门机2台 - -
9号10号岸桥 60,961,935 61,225,809
2台岸桥 22,126,535 -
1号2号固定吊 4,418,715 -
16T门机2台 3,234,000 -
拖头拖卡 2,488,863 998,863
13#泊位后方堆场 15,799,200 -
赤港拖9造船工程 14,019,351 -
办单中心外迁 2,425,750 -
其他 4,158,652 3,163,272
合计 334,703,680 75,549,518
工程名称 2003年6月30日 资金来源 工程进度
1号2号泊位道路及堆场 - 自筹 100%
16T门机2台 5,997,000 自筹 59%
9号10号岸桥 - 自筹 100%
2台岸桥 22,126,535 借款 44%
1号2号固定吊 4,418,715 借款 55%
16T门机2台 3,234,000 自筹 30%
拖头拖卡 1,530,000 自筹 49%
13#泊位后方堆场 15,799,200 自筹 50%
赤港拖9造船工程 14,035,134 借款 65%
办单中心外迁 2,425,750 自筹 43%
其他 2,157,623 自筹
合计 308,977,863
*本期利息资本化金额计986,441元,用于确定资本化金额的资本化率为年利率5.
184%（2002年12月31日：利息资本化金额521,238元,资本化率5.184%）。
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
12 无形资产
累计 2003年
原始金额 摊销额 1月1日
土地使用权 736,642,771 (121,575,034) 615,067,737
操作系统及 1,167,864 (361,753) 806,111
财务软件
737,810,635 (121,936,787) 615,873,848
2003年
本期增加 本期摊销 6月30日
土地使用权 125,695,000 (10,162,601) 730,600,136
操作系统及 24,500 (325,483) 505,128
财务软件
125,719,500 (10,488,084) 731,105,264
剩余摊销
期限 取得方式
土地使用权 12-49年 购买、长期租用
及改制时投入
操作系统及 2-5年 购买
财务软件
截至2003年6月30日止，本公司无形资产无需计提减值准备。
(五)合并会计报表主要项目注释（续）
12无形资产（续）
上述土地使用权包括：
①通过长期租用方式自中国南山开发(集团)股份有限公司取得的赤湾港区内752,
699平方米的泊位及堆场的土地使用权（该等地块包含在赤湾分水岭范围以内。赤湾分
水岭范围以内土地使用权包括由中国南山开发(集团)股份有限公司股东棗深圳市投资
管理公司作价投入该公司的2.2平方公里和该公司填海造地形成的区块）计684,453,7
83元，其使用年限在二十至五十年间，尚未取得土地使用证。
于2001年3月，中国南山开发(集团)股份有限公司对截至该日止本公司及子公司向
其长期租用的全部土地使用权作出承诺：中国南山开发(集团)股份有限公司将不可撤
回地并无条件地同意，保证本公司不会因其所签署及以后将签署的土地使用协议书及
有关文件而产生的任何实际或潜在不合法性及不可执行等与此有关的问题上受到损
失、承担费用和负债、索赔和法律诉讼，并保证该等土地使用权受让方及其继承人及
其受让人就上述方面的事宜得到充分免责。
2001年3月20日至2003年6月17日止，本公司无新购入的土地使用权。
2003年6月18日，本公司直接间接控股54％的子公司赤湾集装箱码头有限公司（C
CT）与中国南山开发(集团)股份有限公司签署《场地使用协议》，长期租用117,827.
2平方米土地40.5年的使用权，其中用于建造赤湾港区12＃泊位和12＃号泊位后方堆场
的97,827.2平方米的土地使用权已经按照企业会计准则要求分别进入固定资产和在建
工程，其余20,000平方米的土地使用权计入无形资产。
②于2000年12月，本公司与招商局国际有限公司联合竞拍购入妈湾港8号泊位280
米岸线和106,990平方米的土地使用权，本公司占51%计52,188,988元。上述106,990平
方米土地的使用权系以本公司名义与深圳市规划国土局签定的《土地使用合同》并办
理了土地使用权证，本公司所支付的该笔土地使用权费暂按合同中所规定的使用年限
进行摊销。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
13长期待摊费用
原始发生额 累计摊销额 2003年
1月1日
高尔夫球会
员证支出 2,623,820 (1,389,118) 1,234,702
租入固定资产
改良支出 3,231,624 (1,131,359) 2,100,265
土地租金 543,667 - 543,667
其他 2,812,362 (1,854,287) 958,075
9,211,473 (4,374,764) 4,836,709
本期增加 本期摊销 2003年
6月30日
高尔夫球会
员证支出 198,000 (107,383) 1,325,319
租入固定资产
改良支出 338,000 (481,256) 1,957,009
土地租金 - (543,667) -
其他 2,404,524 (469,568) 2,893,031
2,940,524 (1,601,874) 6,175,359
14短期借款
2003年6月30日 2002年12月31日
担保借款 - 36,040,000
信用借款 369,360,000 383,000,000
369,360,000 419,040,000
于2003年6月30日的短期借款年利率为1.774%-4.536% (2002年度：4.536%-4.779
%)。
15应付票据
2003年6月30日 2002年12月31日
商业承兑汇票 135,501,280 －
银行承兑汇票 5,109,911 2,850,000
140,611,191 2,850,000
无欠持本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位的款项。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
16应付账款
期末应付帐款之余额系应付原材料款、劳务款等，其中并无账龄超过三年的大额
应付款项。
欠持本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位的款项，其明细资料在注释七
(3)披露。
17预收账款
帐龄超过1年的预收帐款明细：
单位名称 2003年6月30日 未结转原因
海福发展（深圳）有限公司 80,000 未结算
无欠持本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位的款项。
18应付股利
2003年6月30日 2002年12月31日
中国南山开发(集团)
股份有限公司* 65,037,360 64,647,360
普通股A股股东 14,572,800 14,572,800
普通股B股股东 30,656,736 30,656,736
110,266,896 109,876,896
*本期新增加的应付中国南山开发（集团）股份有限公司股利390,000元，为深圳
赤湾仓储有限公司已宣告但尚未发放的股利。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
19应交税金
税种 2003年6月30日 2002年12月31日
应交企业所得税 7,933,667 2,341,349
应交营业税 3,103,596 2,539,501
应交其他税项 228,415 139,900
合计 11,265,678 5,020,750
有关税项的减免情况等参见注释(三)。
20 其它应交款
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
港口建设费 1,793,595 1,744,316
教育费附加 935 888
合计 1,794,530 1,745,204
21其它应付款
截至2003年6月30日止，其他应付款余额中并无账龄超过3年的大额应付款项；欠
持
本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位的款项，其明细资料在注释七(3)披
露。
22预提费用
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 期末结存原因
审计费 500,000 947,700 尚未支付
其他 462,641 707,709 尚未支付
合计 962,641 1,655,409
（五）合并会计报表主要项目注释(续)
23 长期借款及一年以内到期的长期负债
2003年6月31日 2002年12月31日
银行借款(1) 320,033,090 57,700,000
其他借款(2) 90,417,270 90,417,270
410,450,360 148,117,270
减：一年以内到期
的长期负债(1) (21,200,000) (15,900,000)
389,250,360 132,217,270
截至2003年6月30日止，本公司长期借款及一年内到期的长期负债明细列示如下：
(1) 银行借款
原币 汇率 折合人民币
中国建设银行深圳市分行 50,793,090 1.00 50,793,090
中国建设银行深圳市分行 HKD38,000,000 1.06 40,280,000
南洋商业银行蛇口支行 HKD40,000,000 1.06 42,400,000
中国农业银行香港分行 HKD176,000,000 1.06 186,560,000
320,033,090
到期日 年利率借款 条件
中国建设银行深圳市分行 2006.11.24 5.184% 担保
中国建设银行深圳市分行 2006.05.20 HIBOR+0.55% 信用
南洋商业银行蛇口支行 2003.8.2-2005.2.2 HIBOR+1.5% 担保
中国农业银行香港分行 2005.06.09H IBOR+0.75% 担保
截至2003年6月30日止,中国南山(集团)股份有限公司为本公司银行借款50，793，
090元提供担保；招商局国际有限公司为本公司之子公司赤湾港航(香港)有限公司银行
借款40,000,000港元提供担保。中国农业银行深圳分行蛇口支行为本公司之子公司赤
湾港航(香港)有限公司银行借款176,000,000港元提供担保，本公司为中国农业银行深
圳分行蛇口支行提供反担保。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
(2) 其他借款
原币 汇率
其他单位借款：
中国粮油食品进出口
(集团)有限公司 USD 192,977 8.2761
国际企业有限公司 USD 4,870,500 8.2761
海丰发展有限公司 USD 4,677,512 8.2761
中国南山(集团)股份
有限公司 RMB 9,800,000 1.0000
折合人民币 借款条件
其他单位借款：
中国粮油食品进出口
(集团)有限公司 1,597,097 信用
国际企业有限公司 40,308,745 信用
海丰发展有限公司 38,711,428 信用
中国南山(集团)股份
有限公司 9,800,000 信用
90,417,270
其他单位借款为本公司子公司赤湾集装箱码头有限公司及深圳赤湾仓储有限公司
各股东给予该公司的免息、无抵押及无固定还款期的长期借款。
24少数股东权益
少数股东 权益
2003年 2002年
被投资单位名称 6月30日 12月31日
赤湾集装箱码头有限公司 436,214,760 363,735,130
深圳市俊励国际船舶代理 2,654,076 2,524,792
有限公司
深圳赤湾仓储有限公司 9,925,328 10,099,054
448,794,164 376,358,976
少数股东 损益
被投资单位名称 2003年1-6月 2002年1-6月
赤湾集装箱码头有限公司 72,844,733 44,570,278
深圳市俊励国际船舶代理 129,284 -23,911
有限公司
深圳赤湾仓储有限公司 239,734 399,327
73,213,751 44,945,694
25股本
2003年6月30日 本年增(减)
尚未流通股份
发起人
其中：境内法人持有股份 224,470,000 -
高管人员持有股份 127,700 -
224,597,700 -
已上市流通股份
境内上市的人民币普通股 50,472,300 -
境内上市的外资股 106,447,000 -
已上市流通股份合计 156,919,300 -
股份总额 381,517,000 -
2002年12月31日
尚未流通股份
发起人
其中：境内法人持有股份 224,470,000
高管人员持有股份 127,700
224,597,700
已上市流通股份
境内上市的人民币普通股 50,472,300
境内上市的外资股 106,447,000
已上市流通股份合计 156,919,300
股份总额 381,517,000
（五）合并会计报表主要项目注释(续)
26资本公积
2003年1月1日 本年增加 本年减少 2003年6月30日
股本溢价 406,032,813 - - 406,032,813
其他资本公积 276,591 139,891 - 416,482
406,309,404 276,591 - 406,449,295
27盈余公积
2003年1月1日 本年增加 本年减少 2003年6月30日
法定盈余公积金 92,151,679 - - 92,151,679
法定公益金 55,374,712 - - 55,374,712
任意盈余公积金 244,467,329 - - 244,467,329
391,993,720 - - 391,993,720
28未分配利润
金额
年初未分配利润 13,465,897
加：本期净利润 132,834,014
2002年6月30日余额 146,299,911
29主营业务收入及主营业务成本
主营业务收入
按业务分部列示 2003年1-6月 2002年1-6月
港口业务 402,763,410 280,401,647
运输业务 33,412,060 31,975,109
代理及其他业务 13,704,748 13,422,092
449,880,218 325,798,848
主营业务成本
按业务分部列示 2003年1-6月 2002年1-6月
港口业务 (132,535,152) (113,769,797)
运输业务 (28,229,876) (26,829,792)
代理及其他业务 (4,139,709) (4,181,899)
(164,904,737) (144,781,488)
主营业务毛利
按业务分部列示 2003年1-6月 2002年1-6月
港口业务 270,228,258 166,631,850
运输业务 5,182,184 5,145,317
代理及其他业务 9,565,039 9,240,193
284,975,481 181,017,360
（五）合并会计报表主要项目注释(续)
29主营业务收入及主营业成本（续）
本集团的主营业务收入、主营业务成本均发生在中华人民共和国广东省境内，因
此，主营业务收入及主营业务成本均属于同一地区分部。
本集团前五名客户销售的收入总额为212,463,333元(2002年1-6月份：137,332,4
07元)，占本集团全部销售收入的47%(2002年1-6月份：43%)。
30主营业务税金及附加
2003年1-6月份 2002年1-6月份
营业税 15,121,550 10,340,237
城市维护建设税 103,779 84,695
教育费附加 54,936 22,365
15,280,265 10,447,297
31其他业务利润
2003年1-6月 2002年1-6月
其他业务收入 8,955,969 9,572,830
减：其他业务支出 (4,542,762) (4,920,859)
合计 4,413,207 4,651,971
32财务费用
2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 10,800,523 14,037,328
减:利息收入 (257,677) (700,642)
汇兑损失 188,233 220,539
减:汇兑收益 (228,602) (94,313)
其他 599,912 228,322
合计 11,102,389 13,691,234
（五）合并会计报表主要项目注释(续)
33投资收益
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
期末按权益法调整被投资公司
所有者权益净增加金额 828,634 503,787
按成本法核算的被投资公司
宣告发放的股利 - 79,186
联营公司清算收益 11,400
股权投资差额摊销 (275,675) (275,675)
合计 564,359 307,298
34营业外收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产净收益 64,560 333,847
索赔净收入 61,748 26,205
其他 49,536 63,916
合计 175,844 423,968
35营业外支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
罚款及滞纳金 2,737 4,576
处理固定资产净损失 378,588 490,734
非公益捐赠 201,000
其他 39,021 54,634
合计 621,346 549,944
（五）合并会计报表主要项目注释(续)
36支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
租赁费 11,284,120 9,855,274
口岸费 4,531,280 1,761,963
运输车辆支出 1,394,741 2,526,358
业务招待费` 3,636,221 2,973,633
房水电费 4,463,870 2,507,921
办公费 1,841,386 1,958,432
差旅费 991,036 1,153,579
财产保险费 872,512 435,059
代付代垫费用 13,371,487 5,035,550
(六)母公司会计报表主要项目注释
1应收账款及其它应收款
(1)应收账款
2003年6月30日 2002年12月31日
应收账款 20,398,071 19,248,219
减：坏帐准备 (62,415) (94,127)
20,335,656 19,154,092
期末应收账款前五名金额合计为14,264,254元(2002年12月31日：14,469,770
元)，占应收帐款总额的70%(2002年12月31日：75%)。
应收帐款账龄及其相应的坏帐准备分析如下：
2003年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备
一年以内 20,191,784 99% -
一至二年 70 - (7)
二至三年 206,217 1% (62,408)
20,398,071 100% (62,415)
2002年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备
一年以内 19,041,932 99% -
一至二年 206,287 1% (94,127)
二至三年 - -
19,248,219 100% (94,127)
(六)母公司会计报表主要项目注释（续）
1应收账款及其它应收款（续）
(2)其它应收款
2003年6月30日 2002年12月31日
其他应收款 62,250,388 61,822,710
减：坏账准备 (1,190,234) (1,158,522)
61,060,154 60,664,188
期末其他应收款前五名金额合计为55,992,034元(2002年12月31日：59,669,374
元)，占其他应收款总额的90%(2002年12月31日：97%)。
其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2002年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备
一年以内 60,861,665 98% -
一至二年 118,464 - (118,464)
二至三年 1,270,259 2% (1,071,770)
62,250,388 100% (1,190,234)
2001年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备
一年以内 60,546,257 98% -
一至二年 1,276,453 2% (1,158,522)
二至三年 - - -
61,822,710 100%
(1,158,522)
2长期债权投资及一年以内到期的长期债权投资
2003年6月30日 2002年12月31日
赤湾集装箱码头有限公司** 142,000,000 214,000,000
深圳赤湾港集装箱有限公司 108,035,784 108,035,784
赤湾集装箱码头有限公司 82,348,396 80,750,540
深圳市赤湾码头有限公司 40,000,000 50,000,000
深圳赤湾港运粮食码头有限公司* 35,000,000 10,000,000
赤湾港航(香港)有限公司 23,004,284 23,004,284
深圳赤湾港集装箱有限公司* 21,853,800 -
(六)母公司会计报表主要项目注释（续）
2 长期债权投资及一年以内到期的长期债权投资（续）
深圳赤湾货运有限公司 18,223,795 18,630,876
深圳赤湾轮船运输有限公司* 13,939,290 -
深圳赤湾轮船运输有限公司 5,797,462 5,797,462
490,202,811 510,218,946
减：一年以内到期的
长期债权投资 (70,793,090) (224,000,000)
419,409,721 286,218,946
*为本公司对深圳赤湾港集装箱有限公司、深圳赤湾轮船运输有限公司、深圳赤湾
港运粮食码头有限公司的股东债权投资，该投资于2003年12月31日前到期，年利率为
5.184%。
**为本公司对赤湾集装箱码头有限公司的股东债权投资，该投资于2006年6月7日
前到期，年利率为4.86%。
其他长期债权投资为本公司对子公司及联营公司在投资总额内超出注册资本的免
息及无固定还款期的债权投资。
3长期股权投资
2003年1月1日 本年增加
长期股权投资 -
股票投资(1) 4,647,500 -
子公司投资(2) 671,142,481 128,291,747
联营公司投资(3) 3,122,194 4,904,730
股权投资差额(4) 3,304,624 7,895,221
682,216,799 141,091,698
本年减少 2003年6月30日
长期股权投资 -
股票投资(1) - 4,647,500
子公司投资(2) (43,914,449) 755,519,779
联营公司投资(3) (76,096) 7,950,828
股权投资差额(4) (709,481) 10,490,364
(44,700,026) 778,608,471
截至2003年6月30日止，本公司的长期股权投资无投资变现及收益汇回的限制。
截至2002年6月30日止，本公司的长期股权投资无需计提减值准备。
(六)母公司会计报表主要项目注释（续）
3 长期股权投资（续）
(1) 股票投资
被投资单位名称 股份性质 股数 2003年6月30日
宁沪高速 法人股 1,000,000 1,120,000
深圳石化 法人股 780,000 3,500,000
广东广建 法人股 20,000 27,500
4,647,500
被投资单位名称 2002年12月31日
宁沪高速 1,120,000
深圳石化 3,500,000
广东广建 27,500
4,647,500
(2) 对子公司股权投资
2003年
被投资单位名称 初始投资额 1月1日
深圳市赤湾码头有限公司 47,500,000 93,635,848
深圳赤湾国际货运代理有限公司 5,000,000 7,030,915
深圳赤湾港集装箱有限公司 15,000,000 58,515,371
深圳赤湾货运有限公司 7,000,000 20,641,439
赤湾港航(香港)有限公司 1,070,000 64,918,250
深圳赤湾轮船运输有限公司 6,000,000 13,005,052
深圳赤湾港运粮食码头有限公司 33,750,000 44,313,304
赤湾集装箱码头有限公司 175,180,500 363,735,130
深圳市俊励国际船舶代理有限公司 2,550,000 2,269,863
深圳市赤湾东方物流有限公司 5,000,000 3,077,309
298,050,500 671,142,481
本年被投资
单位权益增
被投资单位名称 (减)数 累计增(减)额
深圳市赤湾码头有限公司 (6,059,421) 40,076,427
深圳赤湾国际货运代理有限公司 (104,768) 1,926,147
深圳赤湾港集装箱有限公司 879,169 44,394,540
深圳赤湾货运有限公司 401,742 14,043,181
赤湾港航(香港)有限公司 12,759,728 76,607,978
深圳赤湾轮船运输有限公司 451,268 7,456,320
深圳赤湾港运粮食码头有限公司 (4,502,225) 6,061,079
赤湾集装箱码头有限公司 80,061,209 268,615,839
深圳市俊励国际船舶代理有限公司 287,761 7,624
深圳市赤湾东方物流有限公司 202,835 (1,719,856)
84,377,298 457,469,279
2002年
被投资单位名称 12月31日
深圳市赤湾码头有限公司 87,576,427
深圳赤湾国际货运代理有限公司 6,926,147
深圳赤湾港集装箱有限公司 59,394,540
深圳赤湾货运有限公司 21,043,181
赤湾港航(香港)有限公司 77,677,978
深圳赤湾轮船运输有限公司 13,456,320
深圳赤湾港运粮食码头有限公司 39,811,079
赤湾集装箱码头有限公司 443,796,339
深圳市俊励国际船舶代理有限公司 2,557,624
深圳市赤湾东方物流有限公司 3,280,144
755,519,779
(六)母公司会计报表主要项目注释(续)
3长期股权投资(续)
(3) 对联营公司股权投资
2003年
被投资单位名称 初始投资额 1月1日 本年追加投资额
深圳市招商局海运物流
有限公司 4,000,000 - 4,000,000
深圳赤湾港航网络有限公司 1,875,000 3,122,194 -
5,875,000 3,122,194 4,000,000
本年被投资
单位权益增 2003年
被投资单位名称 (减)数 累计增(减)额 6月30日
深圳市招商局海运物流
有限公司 (76,096) (76,096) 3,923,904
深圳赤湾港航网络有限公司 904,730 2,151,924 4,026,924
828,634 2,075,828 7,950,828
(4)股权投资差额
摊销 2003年
被投资单位名称 年限 初始金额 1月1日 本年新增
赤湾集装箱码头
有限公司 10年 14,728,112 3,304,624 7,895,221
2003年
被投资单位名称 本年摊销 6月30日 形成原因
赤湾集装箱码头 溢价收购
有限公司 (709,481) 10,490,364 股权
4主营业务收入及主营业务成本
母公司主营业务收入及成本均为来自在赤湾港口提供的散杂货之装卸、储存业
务，均属于同一港口业务分部。
5投资收益
2003年1-6月 2002年1-6月
期末按权益法调整的被投资
公司所有者权益净增加额 121,764,015 68,604,945
债权投资收益 5,539,574 -
联营公司清算收益 11,400 -
股权投资差额摊销 (709,481) (709,481)
以成本法核算的被投资
公司宣告发放的股利 - 79,186
126,605,508 67,974,650
(七)关联方关系及其交易
(1)关联方概况
①存在控制关系的关联方
摊销 2003年
被投资单位名称 年限 初始金额 1月1日 本年新增
赤湾集装箱码头
有限公司 10年 14,728,112 3,304,624 7,895,221
公司名称 主营业务 与本公司关系
中国南山开 土地开发、港口运输、 母公司
发(集团)股 工商业、旅游、房地
份有限公司 产及其他
经济性质
公司名称 或类型 法定代表人
中国南山开 中外合资 傅育宁
发(集团)股 股份有限公司
份有限公司
存在控制关系的子公司基本情况详见附注(四)。
②不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司关系
深圳赤湾石油基地股份有限公司 受同一母公司控制
深圳海勤工程监理有限公司 受同一母公司控制
③存在控制关系的母公司及子公司注册资本本期未发生变化。
④存在控制关系的母公司及子公司所持股份或权益本期未发生变化。
(2)关联方交易事项
(a) 土地使用费
本集团向关联方租赁堆场及办公土地，租赁价格参照公允市场价格确定。本报告
期应支付土地使用费明细资料如下：
(七)关联方关系及其交易（续）
(2)关联方交易事项（续）
2003年1-6月 2002年1-6月
中国南山开发(集团)股份
有限公司 14,805,919 11,637,512
深圳赤湾石油基地股份
有限公司 286,024 318,430
15,091,943 11,955,942
(b) 工程监理
2002年1－6月 2002年1－6月
深圳海勤工程监理 1,647,500 544,020
有限公司
(c)以长期租用方式取得土地使用权
本公司直接间接控股54％的子公司赤湾集装箱码头有限公司（CCT）于2003年6月
18日与南山集团签署《场地使用协议》，长期租用117827.2平方米土地40.5年的使用
权用于建造赤湾港区12＃泊位。
本次关联交易总标的金额为271,002,560元人民币，分三期向南山集团支付。CCT
已于2003年6月30日支付首期款，即135,501,280元人民币；2003年7月30日支付第二期
款即67,750,640元人民币；其余款项将于2003年8月30日支付完毕。
上述事项已经公司2003年5月30日召开的公司2002年度股东大会审议通过，并于2
003年4月18日在《证券时报》和《大公报》上披露。
(d) 担保(2003年6月30日尚未到期部分)
中国南山开发(集团)股份有限公司为本公司银行借款50,793,090元提供担保，担
保期限自2000年11月24日起至2006年11月23日止。本公司已于2003年7月3日将上述借
款提前归还。
(七)关联方关系及其交易（续）
(3) 关联方应收应付款项余额
应收账款：
2003年6月30日 2002年12月31日
中国南山开发(集团)股份
有限公司 57,884 －
深圳赤湾石油基地股份有限公司 1,214 12,785
59,098 12,785
其他应收款：
2003年6月30日 2002年12月31日
中国南山开发(集团)股份
有限公司 48,672 111,878
深圳赤湾石油基地股份有限公司 65,288 -
113,960 111,878
应付帐款：
2003年6月30日 2002年12月31日
中国南山开发(集团)股份
有限公司 3,114,833 2,444,924
深圳海勤工程监理有限公司 78,800 -
深圳赤湾石油基地股份有限公 68,181 -
司
3,261,814 2,444,924
(3) 关联方应收应付款项余额（续）
其他应付款：
2003年6月30日 2002年12月31日
中国南山开发(集团)股份
有限公司＊ 135,689,636 -
＊为本公司直接间接控股54％的子公司赤湾集装箱码头有限公司应付中国南山开
发（集团）股份有限公司的长期租用117827.2平方米土地40.5年的使用权的费用余
款。
长期借款：
2003年6月30日 2002年12月31日
中国南山开发(集团)股份
有限公司 9,800,000 9,800,000
（八）或有事项
反担保
2003年6月9日，本公司全资子公司赤湾港航（香港）有限公司与中国农业银行香
港分行签署1.76亿元港币贷款协议。该笔贷款由中国农业银行深圳分行蛇口支行提供
担保，本公司为中国农业银行深圳分行蛇口支行提供反担保。
（九）承诺事项
(1)资本性承诺事项
以下为资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺:
2003年6月30日 2002年6月30日
房屋建筑物 15,226,384 -
机器设备 289,315,841 130,576,500
港务设施 53,579,500 18,359,500
运输设备 8,650,000
其他 2,902,534 -
合计 369,674,259 148,936,000
(2)经营性承诺事项
根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下：
2002年6月30日 2002年6月30日
一年以内 31,768,015 17,276,000
一年至二年以内 31,186,831 15,252,000
合计 62,954,846 32,528,000
（十）会计科目及对比数字
会计科目及对比数字未进行重分类调整,均符合2001年1月1日起施行的《企业会计
制度》及《公开发行证券公司信息披露规则第15号-财务报告的一般规定》的要求。
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