目 录
重要提示
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第一节 本年度公司主要经营数据
第二节 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
第三节 报告期利润表附表
第四节 报告期内股东权益变动情况及变动原因
第三章 股本变动及股东情况
第一节 股本变动情况
第二节 股票发行与上市情况
第三节 股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第一节 董事、监事高级管理人员情况
第二节 员工数量和专业素质情况
第五章 公司治理结构
第一节 公司治理实际情况
第二节 独立董事履行职责情况
第三节 公司与控股股东在五分开等方面的情况
第四节 高级管理人员绩效评价与约束机制
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第一节 管理层分析与讨论
第二节 公司经营情况
第三节 公司财务状况、经营成果增减变动的原因
第四节 市场经营环境及宏观政策、法规的变化对公司的影响
第五节 公司投资情况和募集资金使用情况
第六节 董事会日常工作情况
第七节 公司2004年度利润分配方案
第八节 其他事项
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第一节 重大诉讼、仲裁事项
第二节 收购、出售资产事项
第三节 重大关联交易事项
第四节 重大合同及其履行情况
第五节 公司或股东承诺事项
第六节 公司聘任会计师事务所的情况
第七节 其他重要事项
第十章 财务报告
第一节 审计报告
第二节 财务报表
第三节 会计报表附注
第十一章 备查文件
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长陈为钢先生、总经理施金明先生、财务总监魏平孝先生、会计机构负责
人赖婉莹女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
独立董事隋广军先生、董事邹峻先生因故未出席审议本年度报告的董事会四届六次
会议，两人已分别书面委托独立董事彭娟女士、尹聚民先生代为出席会议并表决。
本年度财务会计报告境内经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，境外经浩华
会计师事务所审计，会计师事务所均为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文
本为准。
第一章 公司基本情况简介
1.公司法定中文名称 深圳一致药业股份有限公司
公司法定英文名称 Shenzhen Accord Pharmaceutical Co., Ltd.
英文缩写 Accord Pharm.
2.公司法定代表人 陈为钢
3.公司董事会秘书 陈常兵
公司证券事务代表 焦琪
联系地址 广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大楼
电话 +(86)755 25875195,25875198
传真 +(86)755 25875166
电子信箱 investor@szaccord.com.cn
4.公司注册地址 广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大楼
公司办公地址 广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大楼
邮政编码 518029
公司互联网址 http://www.szaccord.com.cn
公司电子信箱 0028@szaccord.com.cn
5.公司选定的信息披露报纸 《证券时报》、香港《大公报》
登载年度报告的国际互联网站 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 董事会秘书办公室
6.公司股票上市交易所 深圳证券交易所
股票简称 一致药业/一致B
股票代码 000028/200028
7.其他有关资料
公司首次注册登记日期 1986年8月2日
注册地点 中国.深圳
公司变更注册登记日期 2001年12月24日
注册地点 中国.深圳
企业法人营业执照注册号 4403011001677
税务登记号码 国税字440301192186267号
深地税登字440304192186267号
公司聘请的会计师事务所 上海立信长江会计师事务所有限公司（境内）
上海市南京东路61号5楼
浩华会计师事务所（境外）
香港湾仔港湾道18号中环广场2001室
第二章 会计数据和业务数据摘要
第一节本年度主要经营数据
一、主要利润指标
单位：(人民币)元
序号 项目 金额
1 利润总额 25,657,456.44
2 净利润 27,254,148.36
3 扣除非经常性损益后的净利润 23,700,002.32
4 主营业务利润 370,790,294.26
5 其他业务利润 18,570,827.17
6 营业利润 21,657,217.14
7 投资收益 －229,092.27
8 补贴收入 5,140,900.00
9 营业外收支净额 -911,568.43
10 经营活动产生的现金流量净额 130,295,006.15
11 现金及现金等价物净增加额 -64,807,660.84
【注】扣除的非经常性损益项目及金额：
单位：(人民币)元
项目名称 金额
各种形式的补贴 4,369,765.00
扣除计提减值准备后的营业外收
-815,618.96
支净额
非经常性损益项目合计 3,554,146.04
二、境内、外会计师审计的净利润差异及说明
单位：(人民币)元
净利润 净资产
按《企业会计制度》确定的金额 27,254,148.36 358,197,820.37
根据国际会计准则调整：
商标注册费 8,950.00 -69,737.50
商誉及其摊销 81,843.09 -8,973,620.27
未确认的投资损失调整 -7,870,720.04 -
调整对子公司投资 432,273.16 -542,744.01
调整公积金 - 379.38
根据国际会计准则确定的金额 19,906,494.57 348,612,097.97
差异原因说明：境外会计师事务所审计的本年度净利润为19,906,494.57元，造成
差异的主要原因是以前年度资产置换行为所带来的股权投资差额摊销，以及本年度子公
司超额亏损所带来的未确认投资损失调整。
第二节截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
财务指标 单位 2004年度
主营业务收入 元 1,576,085,283.69
净利润 元 27,254,148.36
总资产 元 846,186,796.73
股东权益（不含 元
358,197,820.37
少数股东权益）
每股收益 元/股 0.095
每股净资产 元/股 1.243
调整后的每股 元/股 1.193
净资产
每股经营活动 元/股
产生的现金流 0.452
量净额
净资产收益率 % 7.609
加权平均净资 % 7.746
产收益率
扣除非经常性
损益后的加权 %
6.736
平均净资产收
益率
2003年度
财务指标
调整后 调整前
主营业务收入 1,729,174,762.27 1,780,873,731.82
净利润 15,190,725.18 15,190,725.18
总资产 984,428,227.33 1,008,326,556.03
股东权益（不含
338,235,106.36 341,584,149.93
少数股东权益）
每股收益 0.053 0.053
每股净资产 1.174 1.185
调整后的每股 1.092 1.110
净资产
每股经营活动
产生的现金流 0.236 0.282
量净额
净资产收益率 4.491 4.447
加权平均净资 4.456 4.456
产收益率
扣除非经常性
损益后的加权
2.337 2.337
平均净资产收
益率
2002年度
财务指标
调整后 调整前
主营业务收入 1,832,513,852.58 1,869,937,562.72
净利润 4,922,754.72 4,922,754.72
总资产 1,040,928,928.79 1,052,596,979.41
股东权益（不含
333,335,056.95 333,335,056.95
少数股东权益）
每股收益 0.017 0.017
每股净资产 1.157 1.157
调整后的每股 0.997 0.997
净资产
每股经营活动
产生的现金流 0.072 0.100
量净额
净资产收益率 1.477 1.477
加权平均净资 1.454 1.454
产收益率
扣除非经常性
损益后的加权
-1.453 -1.453
平均净资产收
益率
第三节 报告期利润表附表
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 103.516 105.379
营业利润 6.046 6.155
净利润 7.609 7.746
扣除非经常性损益后的净利润 6.616 6.736
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.287 1.287
营业利润 0.075 0.075
净利润 0.095 0.095
扣除非经常性损益后的净利润 0.082 0.082
【注】利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报
规则（第9号）》的要求计算的。
第四节 报告期内股东权益变动情况及变化原因：
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
期初数 288,149,400.00 17,162,586.79 51,646,665.79
本期增加 579,285.69 6,323,930.97
本期减少
期末数 288,149,400.00 1,7741,872.48 57,970,596.76
变动原因 注1 注2
项 目 法定公益金 未分配利润
期初数 5,393,305.31 -2,214,346.16
本期增加 3,161,965.49 17,768,251.90
本期减少
期末数 8,555,270.80 15,553,905.74
变动原因 注3 注4
未确认的
项 目 股东权益合计
投资损失
期初数 -21,902,505.37 338,235,106.36
本期增加 -7,870,720.04 19,962,714.01
本期减少
期末数 -2,9773,225.41 358,197,820.37
变动原因 注5
注1：本期增加系公司联营公司深圳健安医药有限公司增加资本公积，公司按持股
比例相应增加资本公积；
注2：本期增加系本公司及所属企业按规定提取法定盈余公积；
注3：本期增加系本公司及所属企业按规定提取法定盈余公积；
注4、本期增加数主要系本公司实现净利润所致；
注5、本期增加数系子公司深圳市一致医药连锁有限公司本年度亏损所致。
第三章 股本变动及股东情况
第一节 股本变动情况表（截止2004年12月31日，单位：股）
本次变动增减(+、-)
本次变动前
配股 送股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 150,935,400
其中：
国家持有股份 124,864,740
境内法人持有股份 26,070,660
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 27,442,800
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 178,378,200
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 54,885,600
2、境内上市的外资股 54,885,600
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 109,771,200
三、股份总数 288,149,400
本次变动增减(+、-)
本次变动后
公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 150,935,400
其中：
国家持有股份 124,864,740
境内法人持有股份 26,070,660
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 27,442,800
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 178,378,200
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 54,885,600
2、境内上市的外资股 54,885,600
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 109,771,200
三、股份总数 288,149,400
第二节 股票发行与上市情况
本公司系经深圳市人民政府以深府办复(1993)356号文批准，于1993年2月1日经股
份制改组注册成立的股份有限公司。1993年3月，经中国人民银行深圳分行批准，公司
增发A股3,000万股（其中募集法人股1,000万股，社会公众股1,650万股，内部职工股3
50万股），B股2,000万股。新股发行价每股人民币3.50元(港币3.17元)，发行日期为1
993年5月5日至6月5日。目前,本公司的内部职工股、境内社会公众持有份及境外社会公
众持有股份均已于深圳证券交易所上市。
1994年8月31日，公司按每10股送1股红股和现金0.25元人民币(含税)派付1993年度
股利。此次分红派息，公司总股本由10,500万股扩至11,550万股。
1995年9月6日，公司按每10股送1股红股和现金0.25元人民币(含税)派付1994年度
股利。此次分红派息，公司总股本由11,550万股扩至12,705万股。
1996年7月16日，公司按每10股送0.5股红股和现金0.55元人民币(含税)派付1995年
度股利。此次分红派息，公司总股本由12,705万股扩至13,340.25万股。
1996年11月12日，公司用部分资本公积金以每10股送2股的比例转增股本,转增后公
司总股本由13,340.25万股增至16,008.30万股。
1997年7月29日，公司按每10股派送1.18元人民币(含税)派付1996年度股利。
1997、1998、1999年度，公司未进行分红派息及转增股本。
2000年9月11日，公司以每10股转增8股的比例实施中期公积金转增股本（其中：以
资本公积金转增6股，以盈余公积金转增2股）,转增后公司总股本由16,008.30万股增至
28,814.94万股。
2001年6月18日,本公司与原大股东深圳市投资管理公司进行整体资产置换后，由原
名深圳市益力矿泉水股份有限公司更名为深圳一致药业股份有限公司。
2001、2002、2003年度，本公司未进行分红派息及转增股本。
第三节股东情况
一、截止2004年12月31日，公司股东总数为34,023人，其中A股股东23,698人，B股
股东10,325人。
二、前十名股东持股情况(截止2004年12月31日)：
股东名称 年度内增减 年末持股数 比例
（股） 量（股） （％）
国药控股有限公司 124,864,740 124,864,740 43.33
深圳市宝安区石岩镇经济发
0 26,070,660 9.05
展总公司
深圳市宝安上屋经济发展有
0 13,942,800 4.84
限公司
深圳市网纵实业有限公司 0 5,303,200 1.84
南京君悦投资咨询有限公司 0 5,000,000 1.74
无锡市华信投资管理有限公
0 1,396,800 0.48
司
上海师圣企业发展有限公司 0 1,000,000 0.35
上海华夏亿富投资管理有限
0 800,000 0.28
公司
韩旺辰 未知 720,000 0.25
陈永泉 未知 509,922 0.18
股份类别 股东性质
质押或冻结
股东名称 （已流通 （国有股
的股份数量
或未流 东或外资
（股）
通） 股东）
国药控股有限公司 未流通 国有股东
深圳市宝安区石岩镇经济发
未流通 16,079,700 其他
展总公司
深圳市宝安上屋经济发展有
未流通 13,846,000 其他
限公司
深圳市网纵实业有限公司 未流通 其他
南京君悦投资咨询有限公司 未流通 其他
无锡市华信投资管理有限公
未流通 其他
司
上海师圣企业发展有限公司 未流通 其他
上海华夏亿富投资管理有限
未流通 其他
公司
韩旺辰 已流通 流通A股
陈永泉 已流通 外资股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明 以上十大股东中，国家股股东、各法人
股东之间无关联关系，也不属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人，其余流通股股东本
公司未知其关系。
三、持有本公司5%以上法人股东所持股份质押冻结情况：
深圳市宝安区石岩镇经济发展总公司所持本公司股份16,079,700股已于2000年被该
公司用于向深圳市宝安区投资管理公司作反担保而被冻结。深圳市宝安区上屋经济发展
有限公司所持本公司股份13,846,000股已质押给中国工商银行深圳市龙华支行并被冻结
，质押期自2004年12月21日至2005年12月20日。
四、控股股东情况：
控股股东单位名称：国药控股有限公司
法定代表人：郑鸿
成立日期：2003年1月8日
注册资本：人民币1,027,953,725元
经济性质：国有控股公司
经营范围：中成药（含参茸银耳）、化学原料、化学药制剂、抗生素、生化药品、
生物制品、诊断药品批发，实业投资，医药企业受托管理及资产重组，国内贸易（除专
项许可），物流配送及相关的咨询服务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
五、实际控制人情况：
实际控制人单位名称：中国医药集团总公司
法定代表人：郑鸿
成立日期：1988年3月1日
注册资本：人民币85,749万元
经济性质：国有独资公司
经营范围：医药企业受托管理、资产重组，医药实业投资项目的咨询服务，举办医
疗器械的展览展销，中药材、中成药、中药饮片、化学原料药、化学药制剂、抗生素、
生化药品、生物制品的批发。
中国医药集团总公司下属全资和控股子公司包括中国医药工业公司、国药集团药业
股份有限公司、中国医药对外贸易公司、中国医疗器械工业公司、中国药材集团公司、
国药集团医药控股有限公司、国药展览有限责任公司、中国医药集团总公司四川抗菌素
工业研究所、中国医药集团联合工程公司和国药广告有限公司。
六、本公司实际控制人与本公司之间的产权和控制关系图：
■■图像■■
七、报告期内控股股东发生变化：
本公司原第一大股东为深圳市投资管理公司，2004年2月18日深圳市投资管理公司
与国药控股有限公司签署《股权转让协议》，将所持本公司国有股份（占总股本的比例
为43.33％）全部转让给国药控股有限公司，在报经国务院国有资产监督管理委员会批
复以及中国证券监督管理委员会行政许可后，转让、受让双方于2004年12月10日在中国
证券登记结算有限公司办理完成股份过户登记手续，国药控股有限公司成为本公司第一
大股东。
八、前十名流通股股东持股情况：
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
韩旺辰 720,000 A股
陈永泉 509,922 B股
范惠琼 484,900 B股
邓秀河 434,500 A股
陈泽冰 311,800 B股
姜晓明 309,950 B股
杨源洲 294,500 B股
LI DONG MEI 270,908 B股
张延冬 270,000 A股
方景达 265,400 B股
前十名流通股股东关联关系的说明 本公司未知前十名流通股股
东之间的关系。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第一节 董事、监事和高级管理人员情况
一、现任董事、监事和高级管理人员名单
年初 年末
姓名 职务 性别 年龄 任职期间
持股数 持股数
陈为钢 董事长 男 46 2005.01.13-2007.09.28 0 0
吴爱明 董事 男 35 2005.01.13-2007.09.28 0 0
左杰 董事 男 33 2005.01.13-2007.09.28 0 0
施金明 董事、总经理 男 37 2005.01.13-2007.09.28 0 0
尹聚明 董事 男 56 2004.09.28-2007.09.28 0 0
邹峻 董事 男 33 2004.09.28-2007.09.28 0 0
陈舒 独立董事 女 50 2004.09.28-2007.09.28 0 0
隋广军 独立董事 男 43 2004.09.28-2007.09.28 0 0
彭娟 独立董事 女 40 2004.09.28-2007.09.28 0 0
朱迪新 监事会召集人 男 57 2005.01.13-2008.01.13 0 0
沈田芳 监事 男 55 2005.01.13-2008.01.13 0 0
赵峻鹏 监事 男 36 2005.01.13-2008.01.13 0 0
欧建能 副总经理 男 46 2005.01.13-2007.09.28 0 0
谭国数 副总经理 男 50 2005.01.13-2007.09.28 0 0
闫志刚 副总经理 男 45 2005.01.13-2007.09.28 0 0
林心养 副总经理 男 40 2005.01.13-2007.09.28 0 0
魏平孝 财务总监 男 41 2004.12.07-2007.09.28 0 0
陈常兵 董事会秘书 男 37 2004.09.28-2007.09.28 0 0
二、董事、监事在股东单位任职情况
姓名 任职单位 职务 任职期间
陈为钢 国药控股有限公司 总经理 2003年1月起
吴爱民 国药控股有限公司 财务总监 2003年7月起
左杰 国药控股有限公司 部长 2003年5月起
施金明 国药控股广州有限公司 总经理 2003年4月起
尹聚民 深圳市石岩镇投资管理有限公司 财务总监 1996年1月起
邹峻 深圳市网纵实业有限公司 执行董事 2001年5月起
赵峻鹏 深圳市宝安上屋经济发展有限公司 董事长 2000年1月起
三、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历
1、董事会成员
陈为钢先生（董事长），工商管理硕士，高级经济师，1976年4月起在中国医药集
团上海公司工作，先后任企管办科员、团委委员、总经办副主任、主任、业务部经理、
总经理助理、副总经理等职；1998年12月至2003年1月任中国医药集团上海公司党委书
记、总经理；2003年1月至今任国药控股有限公司党委书记、总经理；2005年1月起任本
公司董事长。
吴爱民先生（董事），大学本科，会计师，1992年8月起先后任苏州资产评估事务
所高级经理、、江苏仁合资产评估公司合伙人、徐州维维食品饮料股份有限公司财务总
监、投资中心经理等职；2003年7月至今任国药控股有限公司财务总监；2005年1月在本
公司股东大会上增补为董事。
左杰先生（董事），工商管理硕士，经济师，1993年7月起在上海市第一百货商店
股份有限公司工作，历任第一百货董事会证券事务代表、财务证券部副经理、投资公司
总经理、第一百货东楼总经理助理等职；2003年5月至今任国药控股有限公司投资规划
部副部长、部长；2005年1月在本公司股东大会上增补为董事。
施金明先生（董事、总经理），大学本科，1995年3月起，先后任中国医药（集团
）广州公司粤兴公司经理、国药集团药业股份有限公司药品部经理、中国医药（集团）
广州公司副总经理兼粤兴公司经理；2003年4月至今任国药控股广州有限公司总经理；
2004年2月起任本公司总经理，2004年9月在本公司董事会换届选举中被股东大会选举为
董事。
尹聚民先生（董事），会计师，1994年至1996年任深圳市宝安区宝永会计师事务所
项目经理；1996年至今任深圳市宝安区石岩镇投资管理公司总会计师、财务总监职务；
2004年9月在本公司董事会换届选举中被股东大会选举为董事。
邹峻先生（董事），大学本科，1997年10月至2001年5月在深圳市韬显实业有限公
司任副经理；2001年5月至今任深圳网纵实业有限公司执行董事；2004年9月在本公司董
事会换届选举中被股东大会选举为董事。
陈舒女士（独立董事），大学本科，曾在陕西省黄陵县人民法院任干部、法院秘书
、审判员、副院长等职，1985年10月起在广州市荔湾区律师事务所任主任、荔湾区司法
局副局长；1995年1月起在广州市律师事务所任合伙人、主任；1996年2月起在广州金鹏
律师事务所任合伙人、主任；2002年3月至今任广州市律师协会秘书长，同时兼任中华
全国律师协会副会长、广东省律师协会副会长职务，是第十届全国人大代表；2004年9
月在本公司董事会换届选举中被股东大会选举为独立董事。
隋广军先生（独立董事），博士，教授，博士生导师。曾任暨南大学特区港澳经济
研究所副所长、暨南大学企业管理系主任、管理学院常务副院长、暨南大学管理学院院
长、暨南大学东方思维企业管理研究中心主任、MBA教育中心主任、应用经济学博士后
流动站站长等职务；现任广东外贸外语大学副校长；2004年9月在本公司董事会换届选
举中被股东大会选举为独立董事。
彭娟女士（独立董事），副教授，专业研究方向为财务战略与管理、营销审计、金
融营销。1997年至今在上海交通大学管理学院会计与财务学系任教，现任系副主任兼党
支部书记；2004年9月在本公司董事会换届选举中被股东大会选举为独立董事。
2、监事会成员
朱迪新先生（监事会召集人），中专学历，高级政工师，1985年10月起先后任深圳
市纪委检查室科长、深圳市打击经济犯罪办公室副处长、深圳市行政监察局监察室主任
、深圳市深华工贸总公司纪委书记、深圳市医药生产供应总公司监察室主任、纪委书记
、党委副书记等职；2001年起至今任深圳一致药业股份有限公司纪委书记、党委副书记
、第三届监事会主席等职；2005年1月在本公司监事会换届选举中被股东大会选举为监
事。
赵俊鹏先生（监事），大专学历，现任深圳市宝安区上屋村民委员会主任、上屋经
济发展有限公司董事长职务；历任本公司监事；2005年1月在本公司监事会换届选举中
被股东大会选举为监事。
沈田芳先生（职工监事），大专学历，1985年11月起先后任深圳市医药生产供应总
公司专职纪检干部、人事部副部长、部长、工会主席、党委委员等职；2001年起任深圳
一致药业股份有限公司工会主席、党委委员、第三届监事会监事等职；2005年1月在本
公司监事会换届选举中被股东大会选举为监事。
3、高级管理人员
施金明先生（董事、总经理），见前述董事介绍。
欧建能先生（副总经理），在职研究生毕业，主管药师，1981年7月起先后在广东
省惠阳药品检验所、深圳市健民医药公司、深圳市医药公司、深圳市医药生产供应总公
司任职；2001年1月起任本公司营销中心经理；2003年5月起任本公司医药物流事业部常
务副总经理兼综合管理部部长职务，2003年6月起任本公司副总经理。
谭国数先生（副总经理），研究生在读，助理经济师、政工师，曾任丰顺县大龙华
供销社副主任、联营公司经理、丰顺县劳动局劳动服务公司副经理、深圳市沙头角保税
区劳动服务公司经理、深圳贝斯特机械电子公司副总经理、深圳市食品总公司劳动服务
公司筹建负责人等职；1996年4月起任深圳市医药生产供应总公司行政监察室副主任、
人事部副部长、部长、总经理助理等职，期间曾兼任市仙诺制药公司总经理、市沙头角
医药公司经理、市南山医药公司经理等职务；2001年1月起任本公司人力资源部部长，
后兼任本公司纪委副书记职务，2003年6月起任本公司副总经理。
闫志刚先生（副总经理），工商管理硕士，主管药师，1983年7月起先后在贵州省
医药公司任技术员、质检科科长、副经理、经理等职；1996年6月起历任深圳市药用油
厂厂长、深圳市医药公司副经理、深圳市一致医药连锁有限公司副经理；2000年2月至
今任深圳市制药厂厂长；2005年1月起任本公司副总经理。
林心养先生（副总经理），本科学历，执业药师。1996年1月起先后任南方医药公
司副经理、中国医药（集团）广州公司粤兴公司副经理、国药控股广州公司采购部总监
；2004年1月至今任国药控股广州公司副总经理；2005年1月起任本公司副总经理
魏平孝先生（财务总监）,工商管理硕士，会计师。1985年8月起先后在国营北京电
子管厂、现代电子(深圳)实业有限公司、中国电子工业总公司等单位财务部门任职；1
993年4月起历任中国电子信息产业集团公司财务部副处长以及夏新电子有限公司财务董
事、中国电子金融租赁有限公司计划财务处处长、夏新电子股份有限公司北京分公司任
副总经理、夏新电子股份有限公司财务负责人及其下属企业董事；2004年12月起任本公
司财务总监。
陈常兵先生（董事会秘书），双学士、硕士，经济师，曾就职于珠海市广利实业有
限公司，历任投资策划部部长、副厂长等职；1999年起任深圳市医药生产供应总公司办
公室副主任；2000年12月起任本公司第三届董事会秘书；2004年9月起再次任本公司第
四届董事会秘书。
四、现任董事、监事、高级管理人员在当前除股东单位外的其他单位的任职或兼职
情况
姓名 任职/兼职单位 与本公司关系 职务
中国医药集团总公司 国药控股之控股股东 副总经理
国药控股上海有限公司 控股股东之子公司 法定代表人
国药控股广州有限公司 控股股东之子公司 法定代表人
国药控股沈阳有限公司 控股股东之子公司 法定代表人
国药控股国大药房有限 控股股东之子公司 法定代表人
公司
国药控股柳州有限公司 控股股东之子公司 法定代表人
陈为钢董事长
国药控股湖北有限公司 控股股东之子公司 法定代表人
国药控股山西有限公司 控股股东之子公司 法定代表人
国药集团化学试剂公司 控股股东之子公司 法定代表人
上海国药物流有限公司 控股股东之子公司 法定代表人
国药控股北京华鸿有限 控股股东之子公司 法定代表人
公司
施金明董事总经理 国药控股广州有限公司 控股股东之子公司 总经理
欧建能副总经理 深圳市一致医药连锁有 本公司之子公司 董事长
限公司
闫志刚副总经理 深圳市制药厂 本公司之子公司 厂长
隋广军独立董事 广东外贸外语大学 无关联 副校长
陈舒独立董事 广东律师协会 无关联 秘书长
彭娟独立董事 上海交通大学管理学院 无关联 系副主任
五、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
截止本报告批准日，公司现任董事、监事、高级管理人员共18人。2004年度在公司
领取报酬的有6人，在公司领取年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴
、津贴等）为167.65万元，其中年度报酬数额在20万元以下的1人，20-30万元的3人,3
0－36万元的2人。公司现任董事2004年度均不在本公司领取报酬。金额最高的前三名高
级管理人员的报酬总额为82.96万元。独立董事隋广军先生、陈舒女士、彭娟女士在本
公司领取独立董事津贴,各为1.5万元（从2004年10月起计发，年度津贴为6万元），其
出席董事会、股东大会的费用按公司规定的标准执行。
报告期内，公司董事长陈为钢先生、董事吴爱民先生、董事左杰先生、董事尹聚民
先生、董事邹峻先生以及监事赵俊鹏先生不在本公司领取薪酬，董事、总经理施金明先
生、副总经理林心养先生未在本公司领取薪酬，副总经理闫志刚先生在本公司下属子公
司深圳市制药厂领取薪酬。
四、报告期内到本报告批准日离任和新任的董事、高级管理人员情况
（1）2004年2月27日，董事会三届第二十五次会议聘任施金明先生于股权转让过渡
期间担任总经理职务，聘任凌菁女士于股权转让过渡期间担任财务总监职务；同时同意
原董事总经理苏彦伟不再担总经理职务，留任董事职务，原董事财务总监秦长生先生不
再担任财务总监职务，留任董事职务，相关公告刊登在2004年2月28日的《证券时报》
和《大公报》上。
（2）2004年9月28日，董事会换届选举，第三届董事会任期届满后，原董事郭原先
生、秦长生先生、曾玉祥先生、廖玉春先生以及独立董事郝珠江先生、独立董事郭晋龙
先生均不再继续任职，公司2004年第一次临时股东大会选举郑宏杰先生、苏彦伟先生、
袁雪萍女士、施金明先生、尹聚民先生、邹峻先生为第四届董事会董事，选举陈舒女士
、隋广军先生、彭娟女士为第四届董事会独立董事，相关公告刊登在2004年9月29日的
《证券时报》和《大公报》上。
（3）2004年9月28日，第四届董事会第一次会议选举郑宏杰先生为董事长，聘任陈
常兵先生为董事会秘书，相关公告刊登在2004年9月29日的《证券时报》和《大公报》
上。
（4）2004年12月7日，第四届董事会第三次会议同意凌菁女士于过渡期结束后不再
担任财务总监职务，聘任魏平孝先生为财务总监，相关公告刊登在2004年12月8日的《
证券时报》和《大公报》上。
（5）2004年12月10日，第四届董事会第四次会议同意郑宏杰先生、苏彦伟先生、
袁雪萍女士于国有股权转让完成后不再担任董事职务，2005年1月13日，公司2005年第
一次临时股东大会增补陈为钢先生、吴爱民先生、左杰先生为第四杰董事会董事，相关
公告刊登在2004年12月11日和2005年1月14日的《证券时报》和《大公报》上。
（6）2005年1月13日，第四届董事会第五次会议选举陈为钢先生为董事长，聘任施
金明先生为总经理，聘任欧建能先生、谭国数先生、闫志刚先生、林心养先生为副总经
理；董事会同意高国仕先生辞去副总经理职务，同意王秋慧女士因调离本公司不再担任
副总经理职务；相关公告刊登在2005年1月14日的《证券时报》和《大公报》上。
第二节 员工数量和专业素质情况
2004年末，公司共有在职员工2632人。
员工专业构成结构表 员工受教育程度结构表
专业 人数 比例（%） 学历 人数 比例（%）
生产人员 607 23.06 硕士及以上学历 28 1.06
销售人员 876 33.28 大学本科 283 10.75
技术人员 592 22.50 大学专科 551 20.94
财务人员 108 4.10 中专 983 37.35
行政及其他人员 449 17.06 高中及以下学历 787 29.90
合计 2632 100 合计 2632 100
报告期末，公司共有离退休职工239人，全部由深圳市社会保险局承担相关费用。
由公司承担费用的内退内养职工数为54人。
第五章 公司治理结构
第一节 公司治理实际情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公
司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规规章
的要求规范运作，报告期内，公司在已经制定的“三会一层”（股东大会、董事会、监
事会和经理层）议事规则的基础上，按照深圳证监局的要求，进一步制订和充实了其他
管理规章和内控制度，不断建立和完善符合现代企业管理要求的公司法人治理结构，并
根据公司发展的实际需要，建立了董事会专门委员会，开始逐步形成科学的决策机制、
执行机制和监督机制，能够有效维护公司、股东、债权人的合法权益。具体情况是：
1、关于股东与股东大会：公司运作规范，能够切实维护所有股东，特别是中小股
东的权益，能确保公司所有股东充分行使自己的权利；公司严格按照已经制定的《股东
大会议事规则》和证监会颁布的“股东大会规范意见”的要求召集、召开股东大会。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会
直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和
业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事与董事会：《公司章程》规定了董事的选聘程序，并且实行累积投票
制度，公司严格按照章程规定的董事选聘程序选举董事；各位董事能够以认真负责的态
度出席董事会和股东大会，并严格履行上市公司董事职责。董事会日常会议和决策工作
均按照已经制定的《董事会议事规则》的要求进行。
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规和公司章程
的要求。公司制定了《监事会议事规则》，监事会成员能够认真履行自己的职责，本着
对股东负责的精神，对公司财务以及董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的情况
进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：董事会对高级管理人员的聘任符合法律法规的
规定。公司目前对经理人员实行年终效益奖金制。公司正逐步建立高级管理人员的绩效
评价标准和激励约束机制。
6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者
等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
7、关于信息披露和投资者关系管理：公司指定董事会秘书负责信息披露和投资者
关系管理工作，接待股东来访和回答投资者咨询；公司依据《信息披露管理制度》，能
够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信
息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；报告期内，公司制定了《投资者关系管理
办法》，以期加强公司管理层与投资者的良性互动。
第二节 独立董事履行职责情况
公司已聘任独立董事三名，占董事成员总数的三分之一，符合《关于在上市公司建
立独立董事制度的指导意见》的规定。三名独立董事自任职以来，能按要求出席董事会
和股东大会会议，独立董事对公司在经营决策、法律事务、财务管理等方面提出了有益
的建议或意见；对历次董事会审议的议案及公司其他事项未提出异议；对需独立董事发
表意见的重大事项均进行了认真审核，如在更换会计师事务所、聘请高管人员等方面做
出了独立判断并出具了书面独立意见函，履行了相应职责。
三名独立董事于2004年9月28日起开始履行职责，截止报告期末，独立董事出席董
事会会议的情况如下：
独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席
备注
姓名 董事会会议次数 次数 次数 次数
隋广军 4 4 0 0
陈舒 4 4 0 0
彭娟 4 4 0 0
第三节 公司与控股股东在业务、资产、机构、人员、财务等方面的分开情况
本公司与控股股东在业务、人员、机构、资产、财务等方面完全分开，具有独立完
整的自主经营能力。具体情况是：
1、业务方面：本公司在业务方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务体系
和自主经营的能力；本公司拥有独立的采购和销售系统，所有药品器械以及生产用原材
料的采购和产品销售分别由本公司的采购中心和下属各子、分公司以及生产企业负责，
产、供、销和研发各环节都各自分开，本公司是面向市场独立经营的法人。
2、人员机构方面：
（1）本公司在劳动、人事及工资管理上完全独立，办公地点、组织机构和生产经
营场所与控股股东分开，不存在“一套人马，两块牌子”，混合经营、合署办公的情况
；
（2）本公司原高管人员均专职在本公司工作并领取薪酬，国有股份转让后，部分
新任职的高管人员在本公司工作但尚未在本公司领取薪酬；
（3）控股股东向本公司推荐董事人选循合法程序进行，董事会和股东大会作出的
人事任免决定均有效执行。
3、资产方面：
本公司与控股股东的资产严格分开，并各自完全独立运营，本公司拥有独立的生产
系统、辅助生产系统和配套系统，工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司独
立拥有。
4、财务方面：
（1）本公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立完整的会计体系和财务管理
制度；
（2）本公司能独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金运用的情况。
（3）本公司开设了独立的银行账户，不存在将资金存入大股东或其它关联方控制
的财务公司或结算中心账户的情况；
（4）本公司依法独立纳税。
第四节 高级管理人员绩效评价与激励约束机制
按照建立现代企业制度的要求，公司建立了高管人员聘用程序和制度，对所聘高管
人员均有明确的职责划分。公司2004年继续实行按月绩效考核制度，对高管人员的工作
表现实行层级考核，并将其与效益工资挂钩。公司正在逐步建立相应的激励约束机制，
以进一步发挥高管人员的积极性和创造性，促进其诚信、勤勉。本公司目前尚无针对高
管人员的股票期权奖励、管理层收购、经营者持股等激励计划。
第六章 股东大会情况简介
本报告期内，公司召开了两次股东大会。
一、2003年度股东大会
1、公司于2004年4月10日在《证券时报》和香港《大公报》上刊登了《关于召开2
003年度股东大会的通知》，通知于2004年5月20日召开公司2003年度股东大会。
2、2004年5月20日上午公司2003年度股东大会在深圳市福田区八卦四路15号本公司
五楼会议厅召开。出席大会的股东及股东授权代表共5人，持有和代表股份170,291,30
8股，占公司有表决权总股本的59.10%（其中A股股东及代表4人，持有及代表170,181,
400股，占公司有表决权总股本的59.06%；B股股东1人，持有109,908股，占公司有表决
权总股本的0.04%，占到会有表决权股份总数的0.06％）。会议以记名方式投票，审议
并表决通过了如下议案：
（1）表决通过《2003年度董事会工作报告》；
（2）表决通过《2003年度监事会工作报告》；
（3）表决通过《2003度财务决算报告》；
（4）表决通过《2003年利润分配方案》；
（5）表决通过《2003年年度报告》。
北京市通商律师事务所对本次股东大会召集、召开、表决、决议的合法有效性进行
现场见证，并出具了法律意见书。
3、2003年度股东大会决议公告刊登在2004年5月21日的《证券时报》和《大公报》
上。
二、2004年第一次临时股东大会
1、公司于2004年8月12日在《证券时报》和香港《大公报》上刊登了《关于召开2
004年第一次临时股东大会的通知》，通知于2004年9月28日召开公司2004年第一次临时
股东大会。
2、2004年9月28日上午公司2003年度股东大会在深圳市福田区八卦四路15号本公司
五楼会议厅召开。出席大会的股东及股东授权代表共6人，持有和代表股份175,291,30
8股，占公司有表决权总股本的60.84%（其中A股股东及代表5人，持有及代表175,181,
400股，占公司有表决权总股本的60.80%；B股股东1人，持有109,908股，占公司有表决
权总股本的0.04%，占到会有表决权股份总数的0.06％）。会议以记名方式投票，审议
并表决通过了如下议案：
（1）表决通过《关于董事会换届选举的议案》；
（2）表决通过《关于独立董事津贴的议案》；
（3）表决通过《关于深圳市制药厂迁建项目的议案》。
北京市通商律师事务所对本次股东大会召集、召开、表决、决议的合法有效性进行
现场见证，并出具了法律意见书。
3、2004年第一次临时股东大会决议公告刊登在2004年9月29日的《证券时报》和《
大公报》上。
第七章董事会报告
第一节管理层讨论与分析
本报告期，时值公司国有股份转让的过渡时期，公司全体员工以顾全大局的意识、
开放的心态，学习领会国药控股管理理念和企业文化，转变观念，务实进取，着力于开
拓市场、强化营销、提升服务，使公司在过渡期取得了较好的经营成果，达到了稳定发
展的预期目标。
在医药批发方面，公司对事业部运作机制进行了调整，修订和完善了部分业务流程
，以体现“以采购为龙头，以品种为导向”的经营理念；通过改变服务态度、改变行为
方式、改变工作方法、改变管理观念来提升服务，提高绩效；同时强调关键结果领域（
KRA），注重关键绩效考核指标(KPI)，并以此来开展经营管理工作，取得了一定成效。
在制药工业方面，深圳市制药厂积极应对抗生素药物政策性降价带来的影响，以市
场为导向，调整营销策略，狠抓渠道和终端建设，走精品路线，提高市场运营效率，使
主导品种全年销量同比有较大增长。
在医药零售方面，一致连锁公司通过开展商品规划，实行品牌管理，举办主题促销
，创立样板店、特色店，提高服务水平等多项措施，使公司在药品零售方面经营持续好
转,扭亏开始出现成效。
第二节 公司主要经营成果
（一）公司主营范围是：药品的研发、生产，中西成药、中药材、生物制品、生化
药品、保健品、医疗器械的批发销售和连锁零售。其中，药品的批发、零售主要是经销
国内外厂家生产的药品，经销品种达1万多种，销售市场主要为深圳市及其周边地区。
（二）主营业务收入类别构成
1、公司主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万
元
主营业务分行业情况
分行业或 主营业务收 主营业务成
毛利率（％）
分产品 入 本
医药工业 45,620.96 20,816.22 54.37
医药批发业 165,784.09 158,426.40 4.44
医药零售业 23,062.64 18,030.98 21.82
减：公司内
76,859.16 76,990.49 -
部销售抵消
合并数 157,608.53 120,283.11 23.68
其中：关联
3,486.53 1,751.53 49.76
交易
主营业务收入 主营业务成本
分行业或 毛利率比上
比上年增减 比上年增减
分产品 年增减（％）
（％） （％）
下降了1.58
医药工业 0.73 4.35%
个百分点
下降了0.01
医药批发业 -10.70 -10.69%
个百分点
增加了0.26
医药零售业 -15.08 -15.36%
个百分点
减：公司内
- - -
部销售抵消
增加了0.79
合并数 -8.85 -9.79
个百分点
增加了
其中：关联
864.44 433.51 45.76个百
交易
分点
注：本报告期关联交易主要为新控股股东国药控股有限公司所属企业的发生额，该
发生额主要为公司所属工业企业销售，毛利率较高；2003年关联交易为原控股股东深圳
市投资管理公司的下属企业深圳市南山医药公司发生额，该发生额全部为公司所属商业
批发企业销售，毛利率较低。
主营业务分产品情况
分行业或 主营业务收 主营业务成
毛利率（％）
分产品 入 本
西药产品 40,476.02 18,319.74 54.74
中药产品 5,319.49 2,566.10 51.76
其中：关联
3,360.82 1,744.62 48.09
交易
主营业务收入 主营业务成本
分行业或 毛利率比上
比上年增减 比上年增减
分产品 年增减（％）
（％） （％）
下降了0.87个
西药产品 15.32 17.59
百分点
上升了5.27个
中药产品 2.06 -7.98
百分点
其中：关联 增加了44.09
829.66 402.70
交易 个百分点
关联交易的
采用市场价
定价原则
关联交易必 1、公司以盈利为目的，以市场价格、公平交易为原则所发生的
要性、持续 关联业务符合市场经济原则；2、关联交易占本公司销售总额比
性的说明 例很小，对公司影响不大。3、公司为扩大市场份额，降低成本
，相关的关联交易必要且将持续。
注：报告期内，本公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易中金
额为3,486.53万元。
2、主营业务收入分地区情况
单位：（人民币）万元
项目 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减％
国内销售 156,005.02 -7.06%
国外销售 1,603.50 -68.36%
注：国内销售地主要为深圳地区。
3、采购和销售客户情况
单位：（人民币）万元
前五名供应商采购金额合计 15,827.11 占采购总额比重 13.16%
前五名销售客户合销售金额计 17,613.60 占销售总额比重 11.18%
4、参股公司经营情况
单位：（人民币）万元
参股公司名称 深圳万乐药业有限公司
本期贡献的投资收益 639.10 占上市公司净利润的比重 23.45%
开发、研究、生产经营抗癌类药物制剂、法莫替厂注射及
经营范围
抗病毒注射剂等
参股公司
净利润 2,051.26
（三）报告期内，公司无其他对净利润产生重大影响的经营业务。
（四）经营中出现的问题与困难及解决方案
由于医药行业市场竞争激烈，同时国家对药品持续政策性降价，对公司的赢利能力
带来影响，对此，公司将在2005年的工作中采取下列措施：
1、继续通过降低成本，控制费用，扩大经营规模来应对市场变化，保障赢利能力
。
2、积极扎实开展深圳市药品招标采购工作，以高效优质的服务赢得客户和供应商
的合作与信赖。
3、优化业务流程，围绕关键结果领域（KRA）和关键绩效指标（KPI）加强经营管
理和业绩考核工作。
4、完成重组工作，以新的架构和业务运作模式实现与大股东国药控股有限公司在
品种资源和销售网络上的优势互补。
5、在珠江三角洲，继续大力发展公司药店连锁网络。
第三节公司财务状况、经营成果增减变动的主要原因
单位：（人民币）元
项目 2004年1-12月 2003年1-12月 增减幅度%
主营业务收入 1,576,085,283.69 1,729,174,762.27 -8.85%
主营业务利润 370,790,294.26 393,269,265.43 -5.72%
净利润 27,254,148.36 15,190,725.18 79.41%
现金及现金等价物
-64,807,660.84 45,583,907.81 -
净增加额
项目 期末数 期初数 增减幅度%
总资产 846,186,796.73 984,428,227.33 -14.04%
股东权益（不含少数
358,197,820.37 338,235,106.36 5.90%
股东权益）
注：（1）主营业务收入减少的主要原因是：①2003年1-5月份公司仍合并深圳市健
安医药有限公司报表15,359.65万元，本报告期不再并表，由此收入减少；②深圳市中
西药业有限公司从2004年11月份开始不再并表，同比减少收入1,278.52万元；③报告期
深圳市一致医药连锁有限公司不再合并其加盟店的报表，同比减少销售收入1,999.44万
元。如剔除并表的原因，按同口径计算，则上年公司实际销售收入为154,279.87万元，
本报告期比上年同比增加了3,328.66万元，增幅为2.16%,主要为制药厂销售增加所致。
（2）主营业务利润减少主要是由于健安公司、中西药业公司、一致连锁公司加盟
店不纳入并表，以及药品价格下降毛利率下降所致。
（3）净利润增加的主要原因是：①公司属下深圳市制药厂经营形势较好，主导产
品销量增长快；②商业企业对外积极拓展利润增长点，使公司其他业务利润同比增加；
③公司压缩货币资金占用，归还了银行贷款，使财务费用支出减少；④2003年转让深圳
市现代计算机有限公司、深圳市健安医药公司股权后，同比公司投资损失减少。
（4）现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是本年公司偿还到期银行贷款所
致。
（5）总资产减少主要是公司偿还银行贷款所致。
（6）股东权益增加主要是本期实现的净利润所致。
第四节市场经营环境及宏观政策、法规的变化对公司的影响
1、国家多年持续实行药品政策性降价，对医药行业产生了巨大影响。药品招标采
购制度的大力实施和日臻完善，对公司的药品采购和配送服务提出了更高要求，同时也
对公司销售毛利率带来影响。
2、医药商业的市场结构已发生较大改变，公司传统的市场优势受到众多新进入者
的冲击，经营压力逐渐增大。深圳市零售药店处于超饱和状态，药品零售市场竞争激烈
。
3、随着国家经济形势继续向好，居民人均用药水平逐渐提高；国家医药体制改革
促使药品价格继续下降，将进一步刺激药品消费市场的增长。这为公司业务的发展提供
了良好的环境。
第五节公司投资情况和募集资金使用情况
1、公司投资情况
报告期内，本公司没有新投资项目。
2、募集资金使用情况
本年度公司没有募集资金，也没有以前年度募集资金延续到本期使用的情况。
第六节 董事会日常工作情况
本年度内，公司董事会召开会议及作出决议情况如下：
（1）2004年2月27日，公司三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于调整部分
高管人员的议案》，聘任施金明先生担任过渡期总经理职务，聘任凌菁女士担任过渡期
财务总监职务。审议通过了《对深圳市制药厂失效药品及部分包装材料予以报废处理的
议案》、《关于对健民、健丰公司部分固定资产报废处理的议案》、《关于核销原健民
公司业务员携款潜逃损失的议案》。
会议决议刊登在2004年2月28的《证券时报》和《大公报》上。
（2）2004年4月8日，公司三届董事会第二十六次会议审议通过了《2003年董事会
工作报告》、《2003年度财务决算报告》、《2003年度利润分配预案》、《2003年年度
报告及摘要》、《2004年度经营计划》、《关于召开2003年度股东大会的议案》。
会议决议刊登在2004年4月10日的《证券时报》和《大公报》上。
（3）2004年4月27日，董事会三届二十七次会议以通讯表决方式审议通过了《公司
2004年第一季度报告》。
第一季度报告刊登在2004年4月28日的《证券时报》和《大公报》上。
（4）2004年8月10日，董事会三届二十八次会议审议通过了《公司2004年半年度报
告》、《关于深圳市制药厂迁建项目的议案》、《关于独立董事津贴的议案》、《关于
董事会换届选举的议案》、《关于召开2004年第一次临时股东大会的议案》。
半年度报告摘要及会议决议刊登在2004年8月12日的《证券时报》和《大公报》上
。
（5）2004年9月3日，董事会三届临时会议审议通过了《关于调整第四届董事会董
事候选人的议案》。
会议决议刊登在2004年9月4日的《证券时报》和《大公报》上。
（6）2004年9月28日，董事会四届一次会议审议通过了《关于选举董事长的议案》
，选举郑宏杰先生为董事长；审议通过了《关于聘任董事会秘书的议案》，聘任陈常兵
先生为董事会秘书。
会议决议刊登在2004年9月29日的《证券时报》和《大公报》上。
（7）2004年10月21日，董事会四届二次会议以通讯表决方式审议通过了《公司20
04年第三季度报告》。
第三季度报告刊登在2004年10月23日的《证券时报》和《大公报》上。
（8）2004年12月7日，董事会四届三次会议审议通过了《关于改聘年报审计机构的
议案》、《关于对中药总厂部分备用金不良资产予以核销的议案》和《关于聘任财务总
监的议案》，聘任魏平孝先生为财务总监。
会议决议刊登在2004年12月8日的《证券时报》和《大公报》上。
（9）2004年12月10日，董事会四届四次会议审议通过了《关于增补董事的议案》
，增补陈为钢先生、吴爱民先生、左杰先生为董事候选人。
会议决议刊登在2004年12月11日的《证券时报》和《大公报》上。
第七节公司2004年度利润分配或资本公积金转增股本预案
经上海立信长江会计师事务所有限公司A股审计确认，公司2004年度实现净利润27
,254,148.36元，在弥补完以前年度亏损2,214,346.16元后,本年度可供分配的利润为2
5,039,802.20元。根据公司章程规定，提取10％法定盈余公积金6,323,930.97元（含子
公司），提取5％法定公益金3,161,965.49元（含子公司）后，本次可供股东分配的利
润为15,553,905.74元。
经浩华会计师事务所B股审计确认，公司以前年度累计亏损35,375千元，2004年度
实现净利润19,907千元,本年提取法定盈余公积9,486千元后，尚有累计亏损24,954千元
未弥补完。
根据中国证券监督管理委员会证监函字[1994]1号《关于发行B股的企业在分红派息
时如何确认利润分配标准的函》的规定，利润分配执行孰低原则。同时根据《公司法》
和中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露规范问答第3号——弥补亏损
的来源、程序及信息披露》和《公司章程》的规定，在累计亏损未经全额弥补之前，不
得向股东派发股利或以公积金转增股本。据此，公司四届董事会第六次会议决定2004年
度不分红派息和公积金转增股本。
以上分配方案须提交公司2004年度股东大会审议。
独立董事对董事会未做出现金利润分配预案的独立意见：
同意按照中国证监会的相关规定，按孰低原则，在B股累计亏损未弥补完之前，20
04年度不向股东派发股利和公积金转增股本。
第八节其他事项
1、报告期内公司选定的A、B股信息披露报纸为《证券时报》和香港《大公报》。
2、上海立信长江会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项
说明：
专项审核意见
信长会师函字（2005）第121号
深圳一致药业股份有限公司董事会：
我们接受贵公司的委托，对贵公司与年报审计相关的截止2004年12月31日的控股股
东及其他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核
查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》〔证监发（2003）56号
〕进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保
情况的全部材料，包括原始合同、协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计
报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与关
联方资金往来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意见。在调查、核实
过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核
查程序。
现将审核情况说明如下：
一、控股股东及其他关联方占用资金情况：
截至2004年12月31日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方资金余额合
计为1,220.04万元，其中：
（一）原控股股东深圳市投资管理公司年末无占用上市公司资金情况；
（二）原关联方深圳市医药生产供应总公司及其下属企业年末无占用公司资金情况
，年初占用资金余额3,143.25万元（其中深圳市医药生产供应总公司1,595.46万元），
已于2004年11月2日由公司新大股东国药控股有限公司以现金方式代为偿还。
（三）现控股股东国药控股有限公司下属企业年末占用资金余额863.21万元，年初
占用资金余额0.30万元，年末比年初增加了862.91万元。
（四）其他关联方年末占用资金余额356.83万元，年初占用资金余额564.46万元，
年末比年初减少了207.63万元。
二、违规担保情况：
经审核，截止2004年12月31日贵公司对外违规担保金额为3,976.42万元。对外担保
事项已由深圳市盈海科技投资有限公司为该公司提供反担保。
违规原因 担保金额
为持股50%以下的其他关联方担保 3,976.42万元
上述担保事项中的2,321.21万元的担保已于2005年1月7日解除，另200万美元的担
保事项经向中国银行深圳分行蛇口支行函询，被担保单位尚有298.43万元贷款未结清，
故该担保责任于2005年2月9日尚未解除。
上海立信长江会计师事务所有限公司
二OO五年四月十八日
3、2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
关联方名称 会计科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额
深圳市中西药
应收帐款 386.17 1,087.83 1,215.46
业有限公司
东源一致医药 应收帐款 69.27 0.00 0.00
连锁有限公司
国药控股上海
应收帐款 0.00 2,528.32 1,934.78
有限公司
国药集团上海
立康医药股份 应收帐款 10.77 63.03 66.14
有限公司
上海国大药房
应收帐款 2.83 6.00 5.92
连锁有限公司
国药控股天津
应收帐款 0.00 166.31 145.49
有限公司
国药集团西南
应收帐款 0.00 89.26 52.61
医药有限公司
国药控股广州
应收帐款 (9.31) 128.49 115.74
公司
广州南方医药
应收帐款 (0.03) 13.43 9.48
公司
广东国大药房
应收帐款 (0.11) 157.94 5.60
连锁有限公司
国药控股山西
应收帐款 57.45 37.17
有限公司
国药控股湖北
应收帐款 (3.85) 193.47 174.64
新龙有限公司
国药集团国大
应收帐款 0.00 9.23 2.43
药房有限公司
深圳市南山医
应收帐款 1,004.75 0.00 1,004.75
药公司
深圳市百合医
应收帐款 3.31 0.00 3.31
药公司
深圳市健康医
应收帐款 3.01 0.00 3.01
药公司
深圳市健美医
应收帐款 35.54 0.00 35.54
药公司
深圳市诚信医
应收帐款 428.11 0.00 428.11
药公司
深圳仙诺制药
应收帐款 30.00 30.00
有限公司
小计 1,960.46 4,500.74 5,270.18
东源一致医药
其他应收款 29.02
连锁有限公司
深圳仙诺制药
其他应收款 33.56 33.56
有限公司
深圳市福田医
其他应收款 1.97 1.97
药公司
深圳市医药生
其他应收款 1,595.46 1,595.46
产供应总公司
深圳市诚信医
药公司（原深圳 其他应收款 7.54 7.54
市药材公司）
深圳市医药贸
其他应收款 80.00 80.00
易公司
小计 1,747.55 0.00 1,718.53
合计 3,708.01 4,500.74 6,988.71
是否属于
56号文禁
关联方名称 期末余额 占用原因
止的违规
资金占用
深圳市中西药
258.54 正常的购销和劳务活动 否
业有限公司
东源一致医药 69.27 正常的购销和劳务活动 否
连锁有限公司
国药控股上海
593.54
有限公司 正常的购销和劳务活动 否
国药集团上海
立康医药股份 7.65 正常的购销和劳务活动 否
有限公司
上海国大药房
2.91 正常的购销和劳务活动 否
连锁有限公司
国药控股天津
20.81 正常的购销和劳务活动 否
有限公司
国药集团西南
36.66 正常的购销和劳务活动 否
医药有限公司
国药控股广州
3.44 正常的购销和劳务活动 否
公司
广州南方医药
3.92 正常的购销和劳务活动 否
公司
广东国大药房
152.23 正常的购销和劳务活动 否
连锁有限公司
国药控股山西
20.28 正常的购销和劳务活动 否
有限公司
国药控股湖北
14.97 正常的购销和劳务活动 否
新龙有限公司
国药集团国大
6.80 正常的购销和劳务活动 否
药房有限公司
深圳市南山医
药公司
深圳市百合医
药公司
深圳市健康医
药公司
深圳市健美医
药公司
深圳市诚信医
药公司
深圳仙诺制药
有限公司
小计 1,191.02
东源一致医药
29.02
连锁有限公司 否
深圳仙诺制药
有限公司
深圳市福田医
药公司
深圳市医药生
产供应总公司
深圳市诚信医
药公司（原深圳
市药材公司）
深圳市医药贸
易公司
小计 29.02
合计 1,220.04
4、2004年末公司对外担保情况表
被担保对名 上市公司 担保金额
担保开始日 担保结束日
称 的关系 （万元）
深圳市现代
计算机有限 非关联方 2,321.21 2002-12-24 2004-12-31
公司
深圳市现代
计算机有限 非关联方 USD200万元 2004-2-9 2005-2-9
公司
被担保对名 是否仍存在 违规担保
担保方式 备注
称 担保责任 类型
该公司的股权
深圳市现代 为持股50% 已于2003年12
连带责任保
计算机有限 已解除 以下的关联 月转让，该担保
证担保
公司 方担保 事项系遗留事
项
深圳市现代 为持股51%
连带责任保
计算机有限 尚未到期 以下的关联 同上
证担保
公司 方担保
5、独立董事关于股东及关联方占用资金的独立意见：
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，我们作为独立董事，
对报告期关联方占用资金及公司对外担保事项发表独立意见：
原大股东及其关联方企业占用一致药业资金已由新控股股东国药控股有限公司以现
金方式代为偿还，2004年度，新控股股东及其关联方企业未发生新的非经营性占用资金
情况。为持股50%以下的其他关联方担保事项系历史原因造成，经公司及相关各方共同
努力，上述对外违规担保中，除人民币2,984,263.47元尚未解除外担保外，其余部分已
于2005年1月7日全部解除。
第八章 监事会报告
一、本报告期内，监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，严格履行监
事会职责范围内的各项检查、监督职能，列席经营班子会议和董事会会议，参与公司重
大问题的决策。具体的会议情况：
1、全体监事列席了公司历次董事会会议。对董事会会议内容及经营决策程序实施
了监督。
2、2004年4月8日，第三届监事会第十二次会议审议通过了《公司2003年度报告及
摘要》、《2003年监事会工作报告》、《2003年度利润分配预案》，其决议刊登在200
4年4月10日的《证券时报》和《大公报》上。
3、2004年12月9日，第三届监事会第十三次会议审议通过了《公司监事会换届选举
的议案》，其决议刊登在2004年12月11日的《证券时报》和《大公报》上。
4、公司部分监事列席了公司经营班子会议，对经营班子的重大经营管理事项提出
了意见和建议。
二、监事会对2004年公司的运作情况和经营决策进行了严格监督，就有关情况独立
发表意见如下：
1、报告期内，监事会依照法律、法规和公司章程的规定，对公司股东大会、董事
会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议执行情况以及公司的生产经营、决策
管理等工作进行了监督，认为公司在管理运作方面遵照了《公司法》、《上市公司治理
准则》和《公司章程》的规定，保证了公司的依法运作。
2、监事会对董事、高级管理人员执行公司职务的活动进行监督，认为上述人员在
公司日常经营和管理活动中，认真负责，决策科学合理，决策程序规范合法，未发现违
反法律、法规、公司章程以及股东大会决议的行为，未发现滥用职权、侵犯股东、公司
以及员工利益的行为。
3、监事会认为2004年财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，
同意上海立信长江会计师事务所和浩华会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告
。
4、报告期内，公司未发生重大关联交易，其它日常关联交易定价采取市场化原则
，价格公允，未发现损害本公司及股东利益的情况。
第九章 重要事项
第一节重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
第二节收购、出售资产事项
本报告期公司无重大收购、出售资产事项。
第三节重大关联交易事项
一、购销商品发生的关联交易
1、向关联方采购货物：
本年度
企业名称 其中
金额 1-11月 12月
深圳万乐药业有限公司 311,311.10
深圳中西药业有限公司 2,131,799.16
深圳市诚信医药公司（原深圳市药
材公司） 277,760.53 249,273.84 28,486.69
深圳仙诺制药有限公司
国药控股上海有限公司 203,903.02 203,903.02 0.00
国药控股广州有限公司 26,809,298.49 26,771,150.52 38,147.97
广州南方医药公司 315,429.09 294,810.28 20,618.81
广州新特药公司 382,674.11 382,373.26 300.85
合计 30,432,175.50 27,901,510.92 87,554.32
上年度
企业名称
金额
深圳万乐药业有限公司
深圳中西药业有限公司
深圳市诚信医药公司（原深圳市药
材公司）
深圳仙诺制药有限公司 3,953,127.90
国药控股上海有限公司
国药控股广州有限公司 21,399,166.29
广州南方医药公司
广州新特药公司
合计 25,352,294.19
注：采购价格的确定依据均采用市场价。
2、向关联方销售货物：
本年度
企业名称 金额 其中
1-11月
国药控股上海有限公司 23,331,739.49 21,575,439.49
国药集团上海立康医药股份有限公司 538,685.47 482,512.39
上海国大药房连锁有限公司 51,282.05 43,000.00
国药控股天津有限公司 1,421,420.45 1,340,199.94
国药控股广州有限公司 34,611.45 31,358.97
广州南方医药公司 114,771.01 81,276.82
广东国大药房连锁有限公司 1,362,643.33 1,055,448.19
陕西国大药房连锁有限公司 2,538.38 2,538.38
国药控股湖北新龙有限公司 1,653,567.95 958,747.44
国药集团国大药房有限公司 78,888.89 20,769.23
国药集团西南医药有限公司 762,943.59
国药集团杭州新亚有限公司 37,179.49
国药集团陕西药业有限公司 127,362.39
国药集团医药控股沈阳有限公司 2,960,555.56
陕西怡悦国药有限公司 360,897.44
国药集团医药控股山西有限公司 577,692.31 86,666.67
深圳中西药业有限公司 1,448,502.50
深圳市南山医药公司
合计 34,865,281.75 25,677,957.52
本年度 上年度
企业名称 其中 金额
12月
国药控股上海有限公司 1,756,300.00
国药集团上海立康医药股份有限公司 56,173.08
上海国大药房连锁有限公司 8,282.05
国药控股天津有限公司 81,220.51
国药控股广州有限公司 3,252.48
广州南方医药公司 33,494.19
广东国大药房连锁有限公司 307,195.14
陕西国大药房连锁有限公司 0.00
国药控股湖北新龙有限公司 694,820.51
国药集团国大药房有限公司 58,119.66
国药集团西南医药有限公司 762,943.59
国药集团杭州新亚有限公司 37,179.49
国药集团陕西药业有限公司 127,362.39
国药集团医药控股沈阳有限公司 2,960,555.56
陕西怡悦国药有限公司 360,897.44
国药集团医药控股山西有限公司 491,025.64
深圳中西药业有限公司
深圳市南山医药公司 3,615,105.05
合计 7,738,821.73 3,615,105.05
注：（1）关联方交易价格的确定依据均为市场价。
（2）关联交易必要性、持续性说明: A)公司以盈利为目的，以市场价格、公平交
易为原则所发生的关联业务，符合市场经济原则；B）关联交易占本公司销售总额比例
很小，对公司影响不大。
二、其他关联方交易事项：
（1）本公司原股东深圳市投资管理公司的下属子公司深圳市医药生产供应总公司
原本托欠公司款项2,905.86万元（其中非经营性占用1,641.44万元，货款往来1,264.4
2万元），该款项已于2004年11月2日由本公司新大股东国药控股有限公司以现金方式代
为偿还。
（2）公司无为关联方提供担保情况。
三、公司与关联方存在的债权、债务往来事项：
见第十章财务报告第三节会计报表附注。
第四节重大合同及其履行情况
一、托管、承包、租赁事项
报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
二、重大担保事项
截止2004年12月31日公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债：
（1）尚未解除的担保事项：
担保单位 被担保单位 担保金额
关联方：
深圳市制药厂 深圳一致药业股份有限公司 10,000,000.00元
非关联方：
深圳一致药业股份有限公司 深圳市现代计算机有限公司 USD200万元
深圳一致药业股份有限公司 深圳市现代计算机有限公司 23,212,121.40元
担保单位 担保期限 备注
关联方：
深圳市制药厂 2004.6.29-2005.6.29
非关联方：
深圳一致药业股份有限公司 2004.2.9-2005.2.9 注1
深圳一致药业股份有限公司 2002.12.24-2004.12.31 注2
注1：经向中国银行深圳分行蛇口支行的函询，被担保单位尚有2,984,263.47元贷
款未结清，该担保责任于2005年2月9日尚未解除。
注2：该担保事项已于2005年1月7日解除
（2）公司于2002年9月19日向公司原大股东深圳市投资管理公司出具反担保函，就
其为深圳市现代计算机有限公司在兴业银行4,500万元流动资金授信额度所作的担保提
供反担保，该担保事项的到期日为2004年10月10日。2004年9月7日，公司收到原大股东
深圳市投资管理公司出具的“关于解除一致药业为本公司提供反担保责任的函”，上述
反担保事项已解除。
（3）公司无其他对外担保事项。
三、委托他人进行现金资产管理事项
报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的委托他人进行现金资
产管理事项。
四、其他重大合同事项
报告期内，公司无其他重大合同事项。
第五节 公司或持股5％以上股东承诺事项
报告期内,持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到
报告期内的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
第六节 公司聘任会计师事务所的情况
一、聘请会计师事务所的情况
报告期内，公司2005年第一次临时股东大会于2005年1月13日改聘上海立信长江会
计师事务所和浩华会计师事务所为公司2004年度A、B股审计机构；相关公告刊登于200
5年1月14日的《证券时报》和《大公报》上。
二、支付给会计师事务所的报酬
公司向会计师事务所支付2004年年度报告审计费为人民币55万元（A股、B股），会
计师事务为公司审计所发生的差旅费等费用由本公司承担。
三、审计机构为公司提供审计服务的年限
从首次签定审计业务约定书开始，上海立信长江会计师事务所和浩华会计师事务所
为本公司提供审计服务的连续时间为1年。
四、报告期内，公司、董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批
评以及证券交易所公开谴责等情形。
第七节 其他重要事项
1、第一大股东变更事项
2004年2月18日，公司原大股东深圳市投资管理公司与国药控股有限公司（原名为
国药集团医药控股有限公司）签署了“股权转让协议”，公司原大股东将其持有的公司
43.33%股权全部转让给国药控股有限公司。上述股权变更的法律手续均已办妥，同时，
经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权（2004）525号文及中国证券监督管理委
员会以证监公司字（2004）94号文的批复，该部分股份的性质由国家股变更为国有法人
股。
2、本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
（1）公司历年在合并报表时对子公司计提的法定盈余公积和公益金未按其投资比
例进行恢复计提，与合并报表的相关规定不符。
公司对该事项作为重大会计差错采用追溯调整法更正。该追溯调整事项导致公司合
并资产负债表2004年年初未分配利润合计数减少16,179,915.91元，盈余公积合计数增
加16,179,915.91元，对年初净资产不产生影响。
（2）公司占下属联营企业深圳万乐药业有限公司35.19％的股权，以前年度均将其
作为合营企业，并采用比例法合并其财务报表。根据企业会计制度、企业会计准则－投
资、财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二
字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，该公司应作为联营企
业仅按权益法核算即可，不应列入合并范围。
公司对该事项作为重大会计差错采用追溯调整法更正。该追溯调整事项导致公司2
004年初资产总计和负债合计各减少20,549,285.13元，对年初净资产和2003年净利润不
产生影响。
（3）公司之全资子公司深圳市一致药业连锁有限公司于2003年净资产已为负数，
公司已按企业会计制度的有关规定将对其的长期股权投资账面价值减记至零。但公司在
编制2003年度合并报表时未将对其的长期股权投资账面价值抵消为零，遗漏了股权投资
差额3,349,043.57元未抵销。
公司对该事项作为重大会计差错采用追溯调整法更正。该追溯调整事项导致公司2
004年初长期股权投资减少3,349,043.57元，未确认的投资损失增加3,349,043.57元。
综上（1）（2）（3）项事项的追溯调整导致的公司2004年度比较会计报表的期初
数的主要变化情况如下：
追溯调整后披露期初数 原公司2003年报披露数
流动资产 725,826,540.47 758,098,058.75
长期投资 60,561,408.72 47,142,778.46
固定资产合计 184,951,602.42 191,524,605.84
资产总计 984,428,227.33 1,008,326,556.03
流动负债 642,116,642.93 662,665,928.06
负债合计 644,916,642.93 665,465,928.06
盈余公积 57,039,971.10 40,860,055.19
未分配利润 -2,214,346.16 13,965,569.75
未确认的投资损失 -21,902,505.37 -18,553,461.80
股东权益合计 338,235,106.36 341,584,149.93
主营业务利润 393,269,265.43 429,049,604.10
营业利润 14,727,239.02 19,685,447.02
利润总额 11,745,225.46 12,233,020.20
净利润 15,190,725.18 15,190,725.18
差额
流动资产 -32,271,518.28
长期投资 13,418,630.26
固定资产合计 -6,573,003.42
资产总计 -23,898,328.70
流动负债 -20,549,285.13
负债合计 -20,549,285.13
盈余公积 16,179,915.91
未分配利润 -16,179,915.91
未确认的投资损失 -3,349,043.57
股东权益合计 -3,349,043.57
主营业务利润 -35,780,338.67
营业利润 -4,958,208.00
利润总额 -487,794.74
净利润 0.00
第十章 财务报告
第一节审计报告
审计报告
信长会师报字（2005）第10815号
深圳一致药业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳一致药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12月
31日的资产负债表和合并的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并的利润及
利润分配表，以及2004年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵
公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见
。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师：陆国豪
有限公司 中国注册会计师：郑凌云
中国 上海 二OO五年四月十八日
第二节财务报表
资产负债表
编制单位：深圳一致药业股份有限公司
单位：人民币元
2004年12月31日
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 80,867,297.39 67,695,256.31
短期投资
应收票据 21,078,697.51 877,715.36
应收股利
应收利息
应收账款 312,617,514.85 229,642,774.30
其他应收款 15,292,088.97 59,143,417.16
预付账款 11,400,510.03 9,085,597.05
应收补贴款 324,171.69 324,171.69
存货 162,483,993.78 73,134,717.53
待摊费用 294,839.48 217,839.48
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 604,359,113.70 440,121,488.88
长期投资：
长期股权投资 57,131,077.30 260,044,682.77
长期债权投资
长期投资合计 57,131,077.30 260,044,682.77
合并价差 31,409,504.12
固定资产：
固定资产原价 255,367,806.88 86,736,802.57
减：累计折旧 115,055,997.43 21,109,766.46
固定资产净值 140,311,809.45 65,627,036.11
减：固定资产减值准备 3,627,795.61 512,279.34
固定资产净额 136,684,013.84 65,114,756.77
工程物资
在建工程 40,962,584.89 31,604,961.59
固定资产清理
固定资产合计 177,646,598.73 96,719,718.36
无形资产及其他资产：
无形资产 2,215,859.06 2,034,967.24
长期待摊费用 4,834,147.94 494,763.80
其他长期资产
无形资产及其他资产合
7,050,007.00 2,529,731.04
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 846,186,796.73 799,415,621.05
流动负债：
短期借款 10,500,000.00 10,000,000.00
应付票据 12,427,407.22 12,427,407.22
应付账款 268,549,787.77 218,503,610.55
预收账款 19,412,923.35 4,617.52
应付工资 13,424,867.53 7,241,115.30
应付福利费 3,614,591.08 1,274,025.47
应付股利
应交税金 6,352,615.05 2,056,911.82
其他应交款 122,605.02 68,811.79
其他应付款 145,695,235.21 158,149,871.32
预提费用 5,088,944.13 845,049.76
预计负债
一年内到期的长期负债 2,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 487,188,976.36 410,571,420.75
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 800,000.00 800,000.00
其他长期负债
长期负债合计 800,000.00 800,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 487,988,976.36 411,371,420.75
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 288,149,400.00 288,149,400.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 288,149,400.00 288,149,400.00
资本公积 17,741,872.48 17,741,872.48
盈余公积 66,525,867.56 44,618,288.87
其中：法定公益金 8,555,270.80 1,252,744.56
未分配利润 15,553,905.74 37,534,638.95
其中：现金股利
未确认的投资损失 -29,773,225.41
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权
358,197,820.37 388,044,200.30
益）合计
负债和所有者权益（或股东
846,186,796.73 799,415,621.05
权益）合计
2003年12月31日
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 145,674,958.23 101,637,979.83
短期投资 4,080.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 317,760,838.45 266,161,740.68
其他应收款 45,647,623.44 44,470,782.87
预付账款 4,817,378.78 2,448,202.50
应收补贴款 821,125.50 821,125.50
存货 210,728,273.75 93,583,489.39
待摊费用 372,262.32 213,482.26
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 725,826,540.47 509,336,803.03
长期投资：
长期股权投资 60,558,718.72 253,540,612.10
长期债权投资 2,690.00
长期投资合计 60,561,408.72 253,540,612.10
合并价差 36,689,639.41
固定资产：
固定资产原价 259,772,605.77 89,733,526.39
减：累计折旧 102,579,037.83 15,302,608.20
固定资产净值 157,193,567.94 74,430,918.19
减：固定资产减值准备 3,836,427.11 709,026.66
固定资产净额 153,357,140.83 73,721,891.53
工程物资
在建工程 31,594,461.59 31,594,461.59
固定资产清理
固定资产合计 184,951,602.42 105,316,353.12
无形资产及其他资产：
无形资产 2,784,074.49 2,324,183.50
长期待摊费用 10,304,601.23 681,509.60
其他长期资产
无形资产及其他资产合
13,088,675.72 3,005,693.10
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 984,428,227.33 871,199,461.35
流动负债：
短期借款 190,000,000.00 105,000,000.00
应付票据 7,310,361.00 4,046,416.00
应付账款 280,170,793.37 232,396,103.60
预收账款 15,102,037.38
应付工资 12,599,209.26 7,554,456.68
应付福利费 3,353,631.91 1,276,903.60
应付股利
应交税金 26,564,223.85 8,125,063.78
其他应交款 31,474.44 1,683.70
其他应付款 99,964,162.96 148,862,286.68
预提费用 7,020,748.76 726,523.88
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 642,116,642.93 507,989,437.92
长期负债：
长期借款 2,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 800,000.00 800,000.00
其他长期负债
长期负债合计 2,800,000.00 800,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 644,916,642.93 508,789,437.92
少数股东权益 1,276,478.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 288,149,400.00 288,149,400.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 288,149,400.00 288,149,400.00
资本公积 17,162,586.79 17,162,586.79
盈余公积 57,039,971.10 40,860,055.19
其中：法定公益金 5,393,305.31
未分配利润 -2,214,346.16 16,237,981.45
其中：现金股利
未确认的投资损失 -21,902,505.37
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权
338,235,106.36 362,410,023.43
益）合计
负债和所有者权益（或股东
984,428,227.33 871,199,461.35
权益）合计
利润及利润分配表
编制单位：深圳一致药业股份有限公司
单位：人民币元
2004年度
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 1,576,085,283.69 946,675,260.50
减：主营业务成本 1,202,831,105.68 899,283,946.14
主营业务税金及附加 2,463,883.75 226,032.03
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 370,790,294.26 47,165,282.33
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 18,570,827.17 4,501,961.16
减：营业费用 294,612,632.54 39,317,200.57
管理费用 69,846,672.67 19,572,271.45
财务费用 3,244,599.08 2,871,312.20
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 21,657,217.14 -10,093,540.73
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -229,092.27 33,944,595.91
补贴收入 5,140,900.00 2,000,000.00
营业外收入 905,232.97 302,920.00
减：营业外支出 1,816,801.40 468,224.41
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 25,657,456.44 25,685,750.77
减：所得税 6,943,731.22 630,859.59
少数股东损益 -669,703.10
加：未确认的投资损失本期发生额 7,870,720.04
五、净利润（亏损以“-”号填列） 27,254,148.36 25,054,891.18
加：年初未分配利润 -2,214,346.16 16,237,981.45
其他转入
六、可供分配的利润 25,039,802.20 41,292,872.63
减：提取法定盈余公积 6,323,930.97 2,505,489.12
提取法定公益金 3,161,965.49 1,252,744.56
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 15,553,905.74 37,534,638.95
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 15,553,905.74 37,534,638.95
利润表（补充资料）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
2003年度
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 1,729,174,762.27 982,493,242.46
减：主营业务成本 1,333,331,226.62 921,327,056.00
主营业务税金及附加 2,574,270.22 338,082.78
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 393,269,265.43 60,828,103.68
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11,758,930.59 3,053,944.12
减：营业费用 311,056,543.60 43,806,178.54
管理费用 70,804,874.94 18,582,646.62
财务费用 8,439,538.46 5,539,807.41
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,727,239.02 -4,046,584.77
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -9,904,573.78 14,636,124.36
补贴收入 9,401,150.00 8,506,650.00
营业外收入 639,809.84 38,792.00
减：营业外支出 3,118,399.62 2,671,795.81
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 11,745,225.46 16,463,185.78
减：所得税 4,984,142.94 91,737.85
少数股东损益 -85,714.46
加：未确认的投资损失本期发生额 8,343,928.20
五、净利润（亏损以“-”号填列） 15,190,725.18 16,371,447.93
加：年初未分配利润 -12,420,803.76 -133,466.48
其他转入
六、可供分配的利润 2,769,921.42 16,237,981.45
减：提取法定盈余公积 3,322,845.05
提取法定公益金 1,661,422.53
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -2,214,346.16 16,237,981.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -2,214,346.16 16,237,981.45
利润表（补充资料）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
编制单位：深圳一致药业股份有限公司 2004年度
单位：人民币元
2004年度
项目
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 1,833,797,765.73
收到的税费返还 7,609,144.47
收到的其他与经营活动有关的现金 72,456,909.87
现金流入小计 1,913,863,820.07
购买商品、接受劳务支付的现金 1,337,283,909.25
支付给职工以及为职工支付的现金 114,172,771.29
支付的各项税费 81,932,697.90
支付的其他与经营活动有关的现金 250,179,435.48
现金流出小计 1,783,568,813.92
经营活动产生的现金流量净额 130,295,006.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,167,814.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,823,213.00
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5,991,027.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
14,184,199.44
所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 3,930,744.84
现金流出小计 18,114,944.28
投资活动产生的现金流量净额 -12,123,916.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 119,004,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 119,004,500.00
偿还债务所支付的现金 295,107,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,876,250.39
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 301,983,250.39
筹资活动产生的现金流量净额 -182,978,750.39
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -64,807,660.84
2004年度
项目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 1,127,816,513.66
收到的税费返还 4,535,023.47
收到的其他与经营活动有关的现金 12,809,002.09
现金流入小计 1,145,160,539.22
购买商品、接受劳务支付的现金 1,047,625,943.63
支付给职工以及为职工支付的现金 26,295,538.54
支付的各项税费 7,292,281.58
支付的其他与经营活动有关的现金 44,278,488.61
现金流出小计 1,125,492,252.36
经营活动产生的现金流量净额 19,668,286.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 46,904,105.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,508,000.00
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 48,412,105.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
4,005,699.00
所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,005,699.00
投资活动产生的现金流量净额 44,406,406.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 115,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 115,000,000.00
偿还债务所支付的现金 210,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,017,416.84
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 213,017,416.84
筹资活动产生的现金流量净额 -98,017,416.84
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -33,942,723.52
现金流量表（补充资料）
编制单位：深圳一致药业股份有限公司 2004年度
单位：人民币元
2004年度
项目
合并
现金流量表补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 27,254,148.36
减：未确认的投资损失 7,870,720.04
加：计提的资产减值准备 4,366,704.73
固定资产折旧 20,487,788.92
无形资产摊销 904,215.43
长期待摊费用摊销 5,766,413.44
待摊费用减少（减：增加） 77,422.84
预提费用增加（减：减少） -1,579,661.12
处置固定资产、无形资产和其他长
461,674.16
期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 6,586,235.95
投资损失（减：收益） 229,092.27
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 44,687,974.66
经营性应收项目的减少（减：增加） -9,904,723.67
经营性应付项目的增加（减：减少） 39,498,143.32
其他
少数股东损益 -669,703.10
经营活动产生的现金流量净额 130,295,006.15
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 80,867,297.39
减：现金的期初余额 145,674,958.23
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -64,807,660.84
2004年度
项目
母公司
现金流量表补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25,054,891.18
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 764,872.45
固定资产折旧 8,182,947.42
无形资产摊销 625,216.26
长期待摊费用摊销 186,745.80
待摊费用减少（减：增加） -4,357.22
预提费用增加（减：减少） 118,525.88
处置固定资产、无形资产和其他长
84,732.25
期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,017,416.84
投资损失（减：收益） -33,944,595.91
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 20,448,771.86
经营性应收项目的减少（减：增加） 15,619,408.09
经营性应付项目的增加（减：减少） -20,486,288.04
其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 19,668,286.86
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 67,695,256.31
减：现金的期初余额 101,637,979.83
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -33,942,723.52
股东权益变动表
编制单位：深圳一致药业股份有限公司 单位：
人民币元
项 目 2004年 2003年
一、股本：
期初余额 288,149,400.00 288,149,400.00
本期增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 288,149,400.00 288,149,400.00
二、资本公积：
期初余额 17,162,586.79 15,760,290.79
本期增加数 579,285.69 1,402,296.00
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 579,285.69
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 1,402,296.00
本期减少数
其中:转增股本
期末余额 17,741,872.48 17,162,586.79
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 51,646,665.79 48,323,820.74
本期增加数 6,323,930.97 3,322,845.05
其中:从净利润中提取数 6,323,930.97 3,322,845.05
其中:法定盈余公积 6,323,930.97 3,322,845.05
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 57,970,596.76 51,646,665.79
其中:法定盈余公积 38,235,148.38 31,911,217.41
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
期初余额 5,393,305.31 3,731,882.78
本期增加数 3,161,965.49 1,661,422.53
其中：从净利润中提取数 3,161,965.49 1,661,422.53
本年减少数
其中：集体福利支出
期末余额 8,555,270.80 5,393,305.31
五、未分配利润：
期初未分配利润 -2,214,346.16 -12,420,803.76
本期净利润 27,254,148.36 15,190,725.18
本期利润分配 9,485,896.46 4,984,267.58
期末未分配利润 15,553,905.74 -2,214,346.16
减值准备明细表
编制单位：深圳一致药业股份有限公司 2004年度 单
位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 14,273,891.66 4,396,003.85
其中：应收账款 6,888,588.19 2,065,204.70
其他应收款 7,385,303.47 2,330,799.15
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 7,542,323.98 4,190,523.55
其中：原材料 57,300.27 645,579.43
在产品 - -
产成品 129,675.67 161,872.53
库存商品 295,341.39 908,048.67
分期收款发出商品 7,060,006.65 2,475,022.92
包装物
四、长期投资减值准备合计 - 521,027.36
其中：长期股权投资 - 521,027.36
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 3,836,427.11 -
其中：房屋、建筑物 2,063,013.88 -
机器设备 74,664.99 -
运输设备 482,114.08 -
其他设备 1,216,634.16 -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 1,850,000.00 -
八、委托贷款减值准备 - -
九、总计 27,502,642.75 9,107,554.76
本年减少数
因资产
项 目 价值回 其它原因转出
合计
升转回 数
数
一、坏帐准备合计 - 3,376,972.93 3,376,972.93
其中：应收账款 - 639,335.13 639,335.13
其他应收款 - 2,737,637.80 2,737,637.80
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 - 634,218.24 634,218.24
其中：原材料 - 67,902.67 67,902.67
在产品 - - -
产成品 276,557.17 276,557.17
库存商品 - - -
分期收款发出商品 289,758.40 289,758.40
包装物 -
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中：长期股权投资 - - -
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 - 208,631.50 208,631.50
其中：房屋、建筑物 - - -
机器设备 - 47,983.29 47,983.29
运输设备 - - -
其他设备 - 160,648.21 160,648.21
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
九、总计 - 4,219,822.67 4,219,822.67
项 目 年末余额
一、坏帐准备合计 15,292,922.58
其中：应收账款 8,314,457.76
其他应收款 6,978,464.82
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 11,098,629.29
其中：原材料 634,977.03
在产品 -
产成品 14,991.03
库存商品 1,203,390.06
分期收款发出商品 9,245,271.17
包装物 -
四、长期投资减值准备合计 521,027.36
其中：长期股权投资 521,027.36
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 3,627,795.61
其中：房屋、建筑物 2,063,013.88
机器设备 26,681.70
运输设备 482,114.08
其他设备 1,055,985.95
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 1,850,000.00
八、委托贷款减值准备 -
九、总计 32,390,374.84
第三节会计报表附注
深圳一致药业股份有限公司
2004年度会计报表附注
一、公司简介：
（一）公司的历史沿革
深圳一致药业股份有限公司(以下简称“公司”)前身为深圳市益力矿泉水股份有限
公司，系经深圳市人民政府以深府办复(1993)356号文批准、于1993年2月1日经股份制
改组注册成立的股份有限公司。1993年3月，经中国人民银行深圳分行批准，公司发行
A股3,000万股(其中社会公众股1,650万股、内部职工股350万股和募集法人股1,000万股
)，B股2,000万股。发行后公司股本为10,500万元，后经过历年资本公积转增股本及送
股，截至2004年12月31日止，公司股本增至28,814.94万元。公司的内部职工股、境内
社会公众持有股份及境外社会公众持有股份均已于深圳证券交易所上市。
2000年11月，公司与公司原大股东深圳市投资管理公司签订《资产置换协议》，以
2000年8月31日为基准日，以公司原全部资产及负债与深圳市投资管理公司拥有的11家
医药类企业的100%权益和部分物业及深圳市特发现代计算机有限公司51%的权益进行等
值置换。2000年12月29日，公司2000年度第二次临时股东大会表决通过上述资产置换议
案。资产置换交割日为2001年1月8日。2001年6月18日，公司更名为深圳一致药业股份
有限公司，所属行业为医药制造业。
2004年2月18日，公司原大股东深圳市投资管理公司与国药控股有限公司（原名为
国药集团医药控股有限公司）签署了“股权转让协议”，公司原大股东将其持有的公司
43.33%股权全部转让给国药控股有限公司。上述股权变更的法律手续于2004年12月9日
办妥，同时，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权（2004）525号文及中国证
券监督管理委员会以证监公司字（2004）94号文的批复，该部分股份的性质由国家股变
更为国有法人股，公司的第一大股东变更为国药控股有限公司。
公司在深圳市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号为44030110016
77,执照号为深司字N24657,营业期限自1986年8月2日至2036年8月2日止。公司注册资
本为人民币28,814.94万元，法定代表人陈为钢。
（二）公司经营范围
公司经营范围为：中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、诊断药
品、治疗诊断性生物制品的批发；药用包装材料及医药工业产品研究与开发、咨询服务
；投资兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖
商品)；进出口业务(按深贸管审证字198号外贸企业审定证书经营)；三类一次性无菌医
疗器械，手术室、急救室、诊疗室设备及器具，医用高分子材料及制品，临床检验分析
仪器及诊断试剂，医用缝合材料及粘合剂，口腔科材料，医用化验和基础设备器具；二
类医用电子仪器设备，医用X射线附属设备及部件，医用超声仪器及有关设备，消毒和
灭菌设备及器具，医用卫生材料和敷料。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
（二）会计年度
自公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按发生当日的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇
率，折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金
额进行调整。外币帐户年末折算差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利
息在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部
分计入长期待摊费用，其它部分计入当期费用。
（六）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资，确定为现金等价物。
（七）短期投资核算方法
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐
面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值
为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提
期（年）末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以单项投资来计算并确定计提
短期投资跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认
短期投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理
。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
（八）坏帐核算方法
1、坏帐的确认标准
（1）因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；
（2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款
项；
（3）因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项
；
以上确实不能收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法
坏账核算采用备抵法，按帐龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例
坏账准备按期末应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）与账龄分析法所确定
的计提比率的乘积计提，各账龄段的计提比率为：
账龄 计提比率
1年以内 ---
1至2年 5%
2至3年 10%
3年以上 20%
同时，期（年）末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量
及相关信息进行综合分析的基础上，对那些估计收回的可能性不大的应收款项，则加大
坏账准备计提比例，直至按全额提取坏账准备。
（九）存货核算方法
1、存货分类
存货分为库存商品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物和分期收款发
出商品等。
2、取得和发出的计价方法
工业企业的各类存货按取得时的实际成本计价。发出时按移动加权平均法计价。
商业零售企业的各类存货取得时按售价法计价，发出时按发出库存商品的售价总额
计算应摊销的商品进销差价，计算应结转的成本。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度
工业企业采用永续盘存法，商业企业采用实地盘存法。
5、存货跌价准备的计提方法
期（年）末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧
过时或销售价格低于成本的，以成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可
变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
（十）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得
债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性
交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
对外长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本高于应享有被投资单位所有者
权益份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同
未规定投资期限的按10年平均摊销。对于取得成本小于其在被投资单位所有者权益中所
占份额之间的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投
资差额，仍按原规定摊销并计入损益；如相应的投资是在2003年或其以后年度发生的，
则计入资本公积。
3、长期债权投资的核算方法
期（年）末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券
投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提
期（年）末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值
准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会（
2004）3号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(四)》的规定
处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十一）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准：
指同时具有以下特征的资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；
②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：使用期限超过一年的房屋及建筑
物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；单位价
值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
2、固定资产的分类：
房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备、固定资产装修、经营
租入固定资产改良等。
3、固定资产的取得计价：
固定资产按实际成本或确定的价值入帐。其中：
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，
则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用直线法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计
净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的装修费用和经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在两次改良
装修期间与固定资产尚可使用（租赁）年限两者中较短的期间（一般不超过5年）内，
采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧
。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、
剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可
使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢
复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和
折旧额。
固定资产类别 预计使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 5% 2.71%-4.75%
机器设备 10-14年 5% 6.79%-9.5%
运输设备 5-10年 5% 9.5%-19%
电子设备 5-10年 5% 9.5%-19%
其他设备 5-10年 5% 9.5%-19%
装修及租入固定资产改良 5年以内 20%以上
5、固定资产减值准备的计提：
期（年）末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其
可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产
减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十二）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
期（年）末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性
能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程
减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十三）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超
过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限
的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
期（年）末，对于①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济
利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年
限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值等情况下，按预计可收回金额低于
账面价值的差额计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十四）长期待摊费用摊销方法
2002年度前发生的固定资产装修及租入资产改良支出从投入使用当月起按不超过5
年的期限平均摊销；
公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的
当月一次计入开始生产经营当月的损益。
（十五）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发
生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计
入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定
可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之
前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的
金额较小，于发生当期确认为费用。
2、借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实
际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
3、其他借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生
当期损益。
（十六）预计负债
与或有事项相关的业务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
（十七）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠
地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，
确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结
果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议
规定确认为收入。
（十八）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（十九）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
1、公司历年在合并报表时对子公司计提的法定盈余公积和公益金未按其投资比例
进行恢复计提，与合并报表的相关规定不符。
公司对该事项作为重大会计差错采用追溯调整法更正。该追溯调整事项导致公司合
并资产负债表2004年年初未分配利润合计数减少16,179,915.91元，盈余公积合计数增
加16,179,915.91元，对年初净资产不产生影响。
2、公司占下属联营企业深圳万乐药业有限公司35.19％的股权，以前年度均将其作
为合营企业，并采用比例法合并其财务报表。根据企业会计制度、企业会计准则－投资
、财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字
(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，该公司应作为联营企业
仅按权益法核算即可，不应列入合并范围。
公司对该事项作为重大会计差错采用追溯调整法更正。该追溯调整事项导致公司2
004年初资产总计和负债合计各减少20,549,285.13元，对年初净资产和2003年净利润不
产生影响。
3、公司之全资子公司深圳市一致医药连锁有限公司于2003年净资产已为负数，公
司已按企业会计制度的有关规定将对其的长期股权投资账面价值减记至零。但公司在编
制2003年度合并报表时未将对其的长期股权投资账面价值抵消为零，遗漏了股权投资差
额3,349,043.57元未抵销。
公司对该事项作为重大会计差错采用追溯调整法更正。该追溯调整事项导致公司2
004年初长期股权投资减少3,349,043.57元，未确认的投资损失增加3,349,043.57元。
综上（1）、（2）、（3）项事项的追溯调整导致的公司2004年度比较会计报表的
期初数的主要变化情况如下：
追溯调整后披露期初数 原公司2003年报披露数
流动资产 725,826,540.47 758,098,058.75
长期投资 60,561,408.72 47,142,778.46
固定资产合计 184,951,602.42 191,524,605.84
资产合计 984,428,227.33 1,008,326,556.03
流动负债 642,116,642.93 662,665,928.06
负债合计 644,916,642.93 665,465,928.06
盈余公积 57,039,971.10 40,860,055.19
未分配利润 -2,214,346.16 13,965,569.75
未确认的投资损失 -21,902,505.37 -18,553,461.80
股东权益合计 338,235,106.36 341,584,149.93
主营业务利润 393,269,265.43 429,049,604.10
营业利润 14,727,239.02 19,685,447.02
利润总额 11,745,225.46 12,233,020.20
净利润 15,190,725.18 15,190,725.18
差额
流动资产 -32,271,518.28
长期投资 13,418,630.26
固定资产合计 -6,573,003.42
资产合计 -23,898,328.70
流动负债 -20,549,285.13
负债合计 -20,549,285.13
盈余公积 16,179,915.91
未分配利润 -16,179,915.91
未确认的投资损失 -3,349,043.57
股东权益合计 -3,349,043.57
主营业务利润 -35,780,338.67
营业利润 -4,958,208.00
利润总额 -487,794.74
净利润 0.00
（二十）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
本公司适用的主要税种和税率为
税 种 计税依据 税 率
增值税 销售收入 0%、6%、13%、17%
营业税 营业额 5%
城市建设维护税 应纳增值税和营业税额 1%、7%
教育费附加 应纳增值税和营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%、33%
四、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围
单位：人民币万元
注册 持股比例%
被投资单位名称 业务性质
资本
直接 间接
深圳市制药厂 工业 2,419 100 ---
深圳市中药总厂 工业 1,314 100 ---
深圳市医药公司 商业 125 100 ---
深圳市中西药业有限公司 商业 231.79 30 ---
深圳市医药贸易公司 商业 188 100
深圳市一致药材公司 商业 400 100
深圳市一致医药连锁有限公司 商业 1,080 75 25
深圳市保康医药有限公司 商业 189 47.09 52.91
深圳市一致医药有限公司 商业 50 100
实际
被投资单位名称 经营范围
投资额
化学药品原药制造、中成药
深圳市制药厂 10,606.17 加工、医药化学原料;进出口
业务按审定证书办理
口服液、片剂、胶囊剂、丸剂、
深圳市中药总厂 2,977.13 冲服剂、外用洗剂、塑料瓶的
生产
西药、化学试剂、中药材、
深圳市医药公司 5,348.29
中成药、医疗器械等
中药材、中成药、化学药制
深圳市中西药业有限公司 172.61 剂、抗生素制剂、医药保健
品等
深圳市医药贸易公司 847.85 药品、纺织品等批发、零售
深圳市一致药材公司 711.65 中成药、西药、医疗器械
深圳市一致医药连锁有限公司 802.86 中成药、西药、医疗器材等
购销中药材、中成药、医疗化
深圳市保康医药有限公司 171.52 学原料、抗生素制剂、化学药
制剂等
中成药、化学原料药、化学药
深圳市一致医药有限公司 50 制剂、抗生素、生化药品、诊
断药品、治疗诊断性生物制品
是否 备注
被投资单位名称 合并
深圳市制药厂 是 ---
深圳市中药总厂 是 ---
深圳市医药公司 是 ---
深圳市中西药业有限公司 是 注1
深圳市医药贸易公司 否 注2
深圳市一致药材公司 是 ---
深圳市一致医药连锁有限公司 是 ---
深圳市保康医药有限公司 是 ---
深圳市一致医药有限公司 是 注3
注1：2004年1-10月期间，该公司另一股东任茂德将其所持有的26%的股份的投票表
决权委托给本公司行使，委托期限到本公司原法定代表人更换时止。2004年11月1日本
公司法定代表人更换，故本公司于2004年1-10月实际控制该公司，本年仅合并该公司2
004年1-10月利润表。2004年11-12月对该公司权益法核算，不纳入合并范围。
注2：该公司2003年已停止经营，不纳入2004年合并范围。
注3：该公司系2004年新成立的企业，纳入2004年合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡
未注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金
年末数
项目 原币 汇率 折合本位币
现金
人民币 48,228.65 --- 48,228.65
港元 218,152.60 1.0637 232,048.92
美元 --- -- ---
小计 --- --- 280,277.57
银行存款
人民币 78,587,019.82 --- 78,587,019.82
其他货币资金
人民币 2,000,000.00 --- 2,000,000.00
合计 80,867,297.39
年初数
项目 原币 汇率 折合本位币
现金
人民币 309,582.78 --- 309,582.78
港元 274,121.52 1.0657 292,131.31
美元 7,308.00 8.2767 60,486.12
小计 --- --- 662,200.21
银行存款
人民币 144,977,758.02 --- 144,977,758.02
其他货币资金
人民币 35,000.00 --- 35,000.00
合计 145,674,958.23
注：其他货币资金为银行承兑汇票保证金，到期日为2005年2月1日。
（二）应收票据
应收票据2004年12月31日余额为人民币21,078,697.51元，均系银行承兑汇票。
（三）应收补贴款：
应收补贴款2004年12月31日余额为人民币324,171.69元，系应收出口退税。
（四）应收帐款
年末数
帐龄 余额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
1年以内 292,416,445.69 91.12% 0.05% 143,136.75
1－2年 11,653,657.31 3.63% 7.83% 913,030.95
2－3年 4,539,956.07 1.41% 25.80% 1,171,188.85
3年以上 12,321,913.54 3.84% 49.40% 6,087,101.21
合计 320,931,972.61 100.00% 8,314,457.76
年初数
帐龄 余额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
1年以内 300,776,617.75 92.65% 0.00% -
1－2年 9,697,444.25 2.99% 8.64% 837,816.04
2－3年 5,070,510.41 1.56% 31.01% 1,572,451.99
3年以上 9,104,854.23 2.80% 49.19% 4,478,320.16
合计 324,649,426.64 100.00% 6,888,588.19
注：
（1）本账户年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
。
（2）因应收单位经营不善，且资金状况不佳，使款项收回的可能性不大，故对其
应收帐款计提特别坏帐准备的金额共计716.29万元，具体如下：
1年以下计提100%坏帐准备的为14.31万元；
1至2年计提100%坏帐准备的为37.45万元；
2至3年计提100%坏帐准备的为112.19万元；
3年以上计提100%坏帐准备的为552.34万元。
（3）本账户年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为57,188,436.37元，占应收
账款总额的比例为17.82%。
（五）其他应收款
年末数
占其他应收帐 坏帐准备
帐龄 余额 坏帐准备
款总额比例 计提比例
1年以内 4,152,187.22 18.64% 0.00% ---
1－2年 9,467,703.17 42.52% 15.79% 1,495,090.72
2－3年 412,223.50 1.85% 45.48% 187,491.12
3年以上 8,238,439.90 36.99% 64.28% 5,295,882.98
合计 22,270,553.79 100.00% 6,978,464.82
年初数
占其他应收帐 坏帐准备
帐龄 余额 坏帐准备
款总额比例 计提比例
1年以内 31,865,822.89 60.08% 1.11% 354,792.32
1－2年 3,748,480.18 7.07% 44.12% 1,653,758.76
2－3年 4,226,422.17 7.97% 10.23% 432,241.75
3年以上 13,192,201.67 24.88% 37.48% 4,944,510.64
合计 53,032,926.91 100.00% 7,385,303.47
注：
（1）本账户年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
。
（2）因应收单位经营不善，且资金状况不佳，使款项收回的可能性不大，故对其
应收帐款计提特别坏帐准备的金额共计537.20万元，具体如下：
1至2年计提100%坏帐准备的为101.39万元；
2至3年计提100%坏帐准备的为16.25万元；
3年以上计提100%坏帐准备的为419.56万元。
（3）本账户年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为14,045,628.51元，占其他
应收款总额的比例为63.07%。大额款项列示如下：
欠款人名称 金额
深圳市盈海科技投资有限公司 8,980,000.00
深圳湛深工贸发展公司 1,700,000.00
深圳市社会保险局 1,303,915.59
陆丰县医药公司 453,337.60
业务员借款 1,608,375.32
欠款人名称 性质或内容
深圳市盈海科技投资有限公司 应收股权转让款
深圳湛深工贸发展公司 担保形成的代还借款
深圳市社会保险局 代垫货款
陆丰县医药公司 代垫货款
业务员借款 备用金
（六）预付帐款
预付帐款2004年12月31日的余额为人民币11,400,510.03元,其中无持公司5%(含5%
)以上表决权股份的股东单位的欠款，且帐龄均为1年以内。
（七）存货及存货跌价准备
存货
类别 年末数 年初数 年初数
原材料 15,136,192.22 16,405,937.82 57,300.27
在产品 1,143,222.86 2,266,586.13 ---
产成品 23,067,619.22 17,513,969.39 129,675.67
库存商品 106,528,495.05 141,927,858.86 295,341.39
低值易耗品 476,417.33 1,205,404.25 ---
分期收款发出商品 24,000,569.45 35,965,422.54 7,060,006.65
包装物 3,230,106.94 2,985,418.74 ---
合计 173,582,623.07 218,270,597.73 7,542,323.98
存货跌价准备
类别 本年增加 本年减少 年末数
原材料 645,579.43 67,902.67 634,977.03
在产品 --- --- ---
产成品 161,872.53 276,557.17 14,991.03
库存商品 908,048.67 --- 1,203,390.06
低值易耗品 --- --- ---
分期收款发出商品 2,475,022.92 289,758.40 9,245,271.17
包装物 --- --- ---
合计 4,190,523.55 634,218.24 11,098,629.29
注：
（1）上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式均为外购。
（2）上述存货年末余额中没有作为债务担保的存货。
（八）待摊费用
项目 年末数 年初数
保险费 85,101.38 86,412.49
订报费 6,850.60 29,199.40
其他 202,887.50 256,650.43
合计 294,839.48 372,262.32
项目 结存原因
保险费 按受益期摊销
订报费 按受益期摊销
其他 按受益期摊销
合计
（九）长期投资：
1、明细项目
账面余额
项目
年初数 年末数
一、长期股权投资（权益法） 59,753,517.66 56,846,903.60
其中：对子公司投资 36,689,639.41 31,409,504.12
对联营企业投资 23,063,878.25 25,437,399.48
二、长期股权投资（成本法） 805,201.06 805,201.06
其中：其他长期股权投资 805,201.06 805,201.06
合计 60,558,718.72 57,652,104.66
减值准备
项目
年初数 本年增加 年末数
一、长期股权投资（权益法） --- --- ---
其中：对子公司投资 --- --- ---
对联营企业投资 --- --- ---
二、长期股权投资（成本法） --- 521,027.36 521,027.36
其中：其他长期股权投资 --- 521,027.36 521,027.36
合计 --- 521,027.36 521,027.36
2、长期股权投资（权益法）
（1）长期股权投资（权益法）
被投资企业名称 与母本公司关系 投资 占被投资企业
期限 注册资本比例
1 2 3 4
深圳健安医药有限公司 联营企业 30 21.00%
深圳市中西药业有限公司
联营企业 50 30.00%
深圳市医药贸易公司 子公司 --- 100.00%
辽宁一致医药连锁有限公司 联营企业 --- 30.00%
东源一致医药连锁有限公司
联营企业 --- 45.00%
深圳万乐药业有限公司 联营企业 20 35.19%
小计
被投资企业名称 初始投资额 累计追加
投资额
1 5 6
深圳健安医药有限公司 15,496,358.48 -12,242,123.20
深圳市中西药业有限公司
1,403,069.66 -819,272.87
深圳市医药贸易公司 7,689,226.69 ---
辽宁一致医药连锁有限公司 1,894,900.00 ---
东源一致医药连锁有限公司
2,250,000.00 ---
深圳万乐药业有限公司 4,457,400.00 5,078,359.48
小计 33,190,954.83 -7,983,036.59
被投资企业名称 损益调整额
本年增减额 分得现金红利额 累计增减额
1 7 8 9
深圳健安医药有限公司 482,373.89 --- -1,264,752.01
深圳市中西药业有限公司
2,851.31 --- -195,046.13
深圳市医药贸易公司 --- --- -7,689,226.69
辽宁一致医药连锁有限公司 --- --- ---
东源一致医药连锁有限公司
-1,141,720.32 --- -1,696,178.43
深圳万乐药业有限公司 6,390,962.41 4,167,814.19 9,455,062.57
小计 5,734,467.29 4,167,814.19 -1,390,140.69
被投资企业名称 投资准备 年末数
本年增加额 累计增加额
1 10 11 12=5+6+9+11
深圳健安医药有限公司 579,285.69 579,285.69 2,568,768.96
深圳市中西药业有限公司
--- --- 388,750.66
深圳市医药贸易公司 --- --- ---
辽宁一致医药连锁有限公司 --- --- 1,894,900.00
东源一致医药连锁有限公司
--- --- 553,821.57
深圳万乐药业有限公司 --- --- 18,990,822.05
小计 579,285.69 579,285.69 24,397,063.24
（2）股权投资差额
被投资企业名称 初始金额 形成原因
深圳健安医药有限公司 3,322,795.93 溢价投资
深圳市中西药业有限公司 322,984.25 溢价投资
小计 3,645,780.18
被投资企业名称 摊销期限 本年摊销额 摊余金额
深圳健安医药有限公司 10年 171,236.16 1,027,416.99
深圳市中西药业有限公司 10年 32,298.48 12,919.25
小计 203,534.64 1,040,336.24
（3）构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因
深圳市制药厂 32,158,459.97 溢价投资
深圳市中药总厂 8,604,071.41 溢价投资
深圳市医药公司 8,428,019.42 溢价投资
深圳市一致药材公司 2,431,439.84 溢价投资
深圳市保康医药有限公司 727,183.48 溢价投资
小计 52,349,174.12
被投资单位名称 摊销期限 本年摊销额 年末余额
深圳市制药厂 10年 3,215,846.04 19,295,075.89
深圳市中药总厂 10年 860,407.20 5,162,442.69
深圳市医药公司 10年 842,802.00 5,056,811.50
深圳市一致药材公司 10年 243,144.00 1,458,863.86
深圳市保康医药有限公司 10年 72,718.32 436,310.18
小计 5,234,917.56 31,409,504.12
3、其他长期股权投资（成本法）
被投资公司名称 投资期限 投资金额
深圳中联广深医药股份有限公司 --- 284,173.70
全国中心城市医药联合体 --- 50,000.00
深圳市福田医药有限公司 15年 471,027.36
小计 805,201.06
被投资公司名称 占被投资单位注册资
本的比例
深圳中联广深医药股份有限公司 <5%
全国中心城市医药联合体 ---
深圳市福田医药有限公司 40%
小计
4、长期股权投资减值准备：
被投资公司名称 减值准备
年初余额 本年计提额
全国中心城市医药联合体 --- 50,000.00
深圳市福田医药有限公司 --- 471,027.36
小计 --- 521,027.36
被投资公司名称 减值准备
本年转回额 年末余额 计提原因
全国中心城市医药联合体 --- 50,000.00 注b
深圳市福田医药有限公司 --- 471,027.36 注b
小计 --- 521,027.36
注：
a、会计报表期间对外投资的变现无重大限制；
b、全国中心城市医药联合体及深圳市福田医药有限公司的投资因经营不善或与被
投资公司已久无联系而不明近况，本年计提了全额减值准备。
c、年末公司累计对外投资金额占净资产余额的比例为16.86%。
（十）固定资产原价及累计折旧
固定资产分类 年初数 本年增加
⑴固定资产原价
房屋建筑物 122,334,004.85 ---
机器设备 71,968,834.62 777,458.74
运输设备 27,091,219.41 2,961,740.00
其他设备 35,762,988.37 2,416,457.13
固定资产装修 786,121.99 36,440.00
经营租入固定资产改良 1,829,436.53 740,096.39
合计 259,772,605.77 6,932,192.26
⑵累计折旧
房屋建筑物 28,639,415.38 6,406,311.23
机器设备 43,121,835.57 4,132,041.97
运输设备 14,122,527.16 2,873,279.17
其他设备 16,451,360.36 5,814,742.29
固定资产装修 54,749.59 558,195.43
经营租入固定资产改良 189,149.77 703,218.83
合计 102,579,037.83 20,487,788.92
⑶净值
房屋建筑物 93,694,589.47 ---
机器设备 28,846,999.05 ---
运输设备 12,968,692.25 ---
其他设备 19,311,628.01 ---
固定资产装修 731,372.40 ---
经营租入固定资产改良 1,640,286.76 ---
合计 157,193,567.94 ---
⑷固定资产减值准备
房屋建筑物 2,063,013.88 ---
机器设备 74,664.99 ---
运输设备 482,114.08 ---
其他设备 1,216,634.16
固定资产装修 --- ---
经营租入固定资产改良 --- ---
合计 3,836,427.11 ---
⑸固定资产净额
房屋建筑物 91,631,575.59 ---
机器设备 28,772,334.06 ---
运输设备 12,486,578.17 ---
其他设备 18,094,993.85 ---
固定资产装修 731,372.40 ---
经营租入固定资产改良 1,640,286.76 ---
合计 153,357,140.83 ---
固定资产分类 本年减少 年末数
⑴固定资产原价
房屋建筑物 --- 122,334,004.85
机器设备 3,730,585.40 69,015,707.96
运输设备 5,916,045.15 24,136,914.26
其他设备 1,690,360.60 36,489,084.90
固定资产装修 --- 822,561.99
经营租入固定资产改良 --- 2,569,532.92
合计 11,336,991.15 255,367,806.88
⑵累计折旧
房屋建筑物 --- 35,045,726.61
机器设备 3,381,117.64 43,872,759.90
运输设备 3,490,774.86 13,505,031.47
其他设备 1,138,936.82 21,127,165.83
固定资产装修 --- 612,945.02
经营租入固定资产改良 --- 892,368.60
合计 8,010,829.32 115,055,997.43
⑶净值
房屋建筑物 --- 87,288,278.24
机器设备 --- 25,142,948.06
运输设备 --- 10,631,882.79
其他设备 --- 15,361,919.07
固定资产装修 --- 209,616.97
经营租入固定资产改良 --- 1,677,164.32
合计 --- 140,311,809.45
⑷固定资产减值准备
房屋建筑物 --- 2,063,013.88
机器设备 47,983.29 26,681.70
运输设备 --- 482,114.08
其他设备 160,648.21 1,055,985.95
固定资产装修 --- ---
经营租入固定资产改良 --- ----
合计 208,631.50 3,627,795.61
⑸固定资产净额
房屋建筑物 --- 85,225,264.36
机器设备 --- 25,116,266.36
运输设备 --- 10,149,768.71
其他设备 --- 14,305,933.12
固定资产装修 --- 209,616.97
经营租入固定资产改良 --- 1,677,164.32
合计 --- 136,684,013.84
⑹固定资产及累计折旧本年增减变动分析
①固定资产原值
年初数 259,772,605.77
本年增加
外购 5,754,192.26
自行建造（在建工程转入） 1,178,000.00
本年增加小计 6,932,192.26
本年减少
报废和出售 10,258,206.39
合并范围减少 1,078,784.76
本年减少小计 11,336,991.15
年末数 255,367,806.88
②累计折旧
年初数 102,579,037.83
本年增加
计提 20,487,788.92
本年增加小计 20,487,788.92
本年减少
报废和出售 7,641,397.29
合并范围减少 369,432.03
本年减少小计 8,010,829.32
年末数 115,055,997.43
年末固定资产的账面价值中，无暂时闲置的固定资产，无已退废和准备处置的固定
资产，提足折旧仍继续使用的固定资产原值为32,501,051.75元。
（十一）在建工程
工程项目名称 年初数 本年增加
龙岗工业区GMP改造工程 33,201,075.35 ---
规范化种植工程 243,386.24 10,500.00
医药研发基地工程 --- 8,566,319.00
其他 --- 1,969,304.30
合计 33,444,461.59 10,546,123.30
本年转入固
工程项目名称 年末数 资金来源
定资产
龙岗工业区GMP改造工程 --- 33,201,075.35 自筹
规范化种植工程 --- 253,886.24 财政拨款
医药研发基地工程 --- 8,566,319.00 自筹
其他 1,178,000.00 791,304.30 自筹
合计 1,178,000.00 42,812,584.89
1、在建工程中无借款费用资本化金额
2、在建工程减值准备
项目名称 年初数 年末数
龙岗工业区GMP改造工程 1,850,000.00 1,850,000.00
（十二）无形资产
类别 取得方式 原始金额 年初数
ERP软件使用权 外购 3,837,158.35 2,545,386.99
技术转让费 受让 200,000.00 160,000.00
商标使用权 自创 89,500.00 78,687.50
合计 4,126,658.35 2,784,074.49
类别 本年增加数 本年摊销数 累计摊销数
ERP软件使用权 336,000.00 855,265.43 1,811,036.79
技术转让费 --- 40,000.00 80,000.00
商标使用权 --- 8,950.00 19,762.50
合计 336,000.00 904,215.43 1,910,799.29
类别 年末数 剩余摊销期
ERP软件使用权 2,026,121.56 24-36个月
技术转让费 120,000.00 36个月
商标使用权 69,737.50 92个月
合计 2,215,859.06
注：截止2004年12月31日，公司未发现无形资产有减值情况，故未计提减值准备。
（十三）长期待摊费用
类别 原始金额 年初数
装修费 36,477,883.82 9,623,091.63
办公家具等 911,229.00 681,509.60
合计 37,389,112.82 10,304,601.23
类别 本年增加数 本年摊销数
装修费 295,960.15 5,579,667.64
办公家具等 --- 186,745.80
合计 295,960.15 5,766,413.44
类别 累计摊销数 年末数 剩余摊销年限
装修费 32,138,499.68 4,339,384.14 6-23个月
办公家具等 416,465.20 494,763.80 19-33个月
合计 32,554,964.88 4,834,147.94
（十四）短期借款：
借款类别 年末数 年初数
信用借款 --- 70,000,000.00
保证借款 10,500,000.00 120,000,000.00
合计 10,500,000.00 190,000,000.00
注：截止到2004年12月31日不存在已到期未偿还的借款。
（十五）应付票据
应付票据2004年12月31日余额为人民币12,427,407.22元，均系银行承兑汇票。
（十六）应付帐款
应付帐款2004年12月31日余额为人民币268,549,787.77元，其中无应付持本公司5
％以上（含5％）股份的主要股东的欠款，且无帐龄超过3年的大额应付款项。
（十七）预收帐款
预收帐款2004年12月31日余额为19,412,923.35元，其中无应付持本公司5％以上（
含5％）股份的主要股东的欠款，无帐龄超过1年的大额预收帐款。
（十八）其他应付款：
其他应付款2004年12月31日余额为人民币145,695,235.21元，其中无应付给持有公
司5％以上（含5％）股份的主要股东的款项，年末余额中帐龄3年以上的为人民币3,63
2,285.73元，且截至审计报告日尚未支付。
年末数中金额较大的明细项目如下：
债权人名称 年末数 未偿还原因
厂长奖励金 9,293,927.22 尚未支付
营销中心 26,097,273.11 尚未支付
广告宣传费 5,642,954.65 尚未支付
销售费用 69,675,340.66 尚未支付
业务员风险押金 5,176,000.00 尚未支付
（十九）应交税金
税种 年末欠(溢)交额 年初欠(溢)交额
增值税 916,843.50 22,845,337.71
营业税 342,466.54 270,921.00
城建税 92,760.99 63,493.79
所得税 2,385,307.80 2,858,575.51
房产税 168,372.97 159,436.71
个人所得税 2,446,863.25 366,459.13
合计 6,352,615.05 26,564,223.85
（二十）其他应交款
类别 年末数 年初数
教育费附加 122,605.02 31,474.44
（二十一）预提费用
项目 年末数 年初数 结存原因
销售费用 --- 949,615.98 ---
租金 261,124.32 1,058,750.96 成本已发生，但尚未支付
借款利息 21,000.00 373,143.51 成本已发生，但尚未支付
维护费 100,030.87 168,512.09 成本已发生，但尚未支付
水电费 531,976.27 337,200.91 成本已发生，但尚未支付
展览费 2,202,111.48 2,737,641.53 成本已发生，但尚未支付
奖金 695,000.00 567,988.84 成本已发生，但尚未支付
其他 1,277,701.19 827,894.94 成本已发生，但尚未支付
合计 5,088,944.13 7,020,748.76
（二十二）一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债2004年12月31日余额为人民币2,000,000.00元，系保证借款
。
（二十三）专项应付款
专项应付款2004年12月31日余额为人民币800,000.00元，系公司“大叶清化桂、山
银花规范的种植”项目的财政拨款。
（二十四）股本
类别 年末数 比例
1、未上市流通股份
（1）发起人股份
其中：国家持有股份 124,864,740.00 43.33%
其中：国有股
国有法人股 124,864,740.00 43.33%
境内法人持有股份 26,070,660.00 9.05%
（2）募集法人股份 27,442,800.00 9.52%
未上市流通股份合计 178,378,200.00 61.90%
2、已上市流通股份
（1）人民币普通股 54,885,600.00 19.05%
（2）境内上市外资股 54,885,600.00 19.05%
已上市流通股份合计 109,771,200.00 38.10%
3、股份总数 288,149,400.00 100.00%
类别 年初数 比例
1、未上市流通股份
（1）发起人股份
其中：国家持有股份 124,864,740.00 43.33%
其中：国有股 124,864,740.00 43.33%
国有法人股
境内法人持有股份 26,070,660.00 9.05%
（2）募集法人股份 27,442,800.00 9.52%
未上市流通股份合计 178,378,200.00 61.90%
2、已上市流通股份
（1）人民币普通股 54,885,600.00 19.05%
（2）境内上市外资股 54,885,600.00 19.05%
已上市流通股份合计 109,771,200.00 38.10%
3、股份总数 288,149,400.00 100.00%
注：2004年2月18日，公司原大股东深圳市投资管理公司与国药控股有限公司（原
名为国药集团医药控股有限公司）签署了“股权转让协议”，公司原大股东将其持有的
公司43.33%股权全部转让给国药控股有限公司。上述股权变更的法律手续均已办妥，同
时，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权（2004）525号文及中国证券监督管
理委员会以证监公司字（2004）94号文的批复，该部分股份的性质由国家股变更为国有
法人股。
（二十五）资本公积
项目 年初数 本年增加
股本溢价 15,233,102.54 ---
股权投资准备 527,188.25 579,285.69
其他资本公积 1,402,296.00 ---
合计 17,162,586.79 579,285.69
项目 年末数
股本溢价 15,233,102.54
股权投资准备 1,106,473.94
其他资本公积 1,402,296.00
合计 17,741,872.48
注：增加原因系对外投资的企业本年增加了资本公积,公司按其持股比例而相应增
加所致。
（二十六）盈余公积
项目 年初数 本年增加数 年末数
法定盈余公积 31,911,217.41 6,323,930.97 38,235,148.38
公益金 5,393,305.31 3,161,965.49 8,555,270.80
任意盈余公积 19,735,448.38 --- 19,735,448.38
合计 57,039,971.10 9,485,896.46 66,525,867.56
（二十七）未分配利润
项目 金额
调整前年初未分配利润 13,965,569.75
调整年初未分配利润（调增为 -16,179,915.91
＋，调减为－）
调整后年初未分配利润 -2,214,346.16
加：本年净利润 27,254,148.36
减：提取法定盈余公积 6,323,930.97
提取法定公益金 3,161,965.49
提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 ---
年末未分配利润 15,553,905.74
报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度税后利润的10%和5%分别提取
法定盈余公积和公益金后，按第四届六次董事会有关利润分配预案决议，2004年度不进
行分红派息和公积金转增股本，该预分配方案尚待股东大会决议批准。
（二十八）主营业务收入、主营业务成本
1、主营业务收入及成本
主营业务收入
行业种类 本年数 上年数
工业－医药 456,209,563.55 452,908,636.21
商业－医药批发 1,657,840,938.71 1,856,385,451.02
商业－医药零售 230,626,410.35 271,574,851.81
非药品贸易 --- 55,355,176.86
小计 2,344,676,912.61 2,636,224,115.90
公司内部行业间相互抵消 768,591,628.92 907,049,353.63
合计 1,576,085,283.69 1,729,174,762.27
主营业务成本
行业种类 本年数 上年数
工业－医药 208,162,165.08 199,490,231.31
商业－医药批发 1,584,263,971.50 1,773,860,792.60
商业－医药零售 180,309,845.75 213,031,069.47
非药品贸易 --- 53,409,407.72
小计 1,972,735,982.33 2,239,791,501.10
公司内部行业间相互抵消 769,904,876.65 906,460,274.48
合计 1,202,831,105.68 1,333,331,226.62
2、主营业务收入及成本分地区资料
主营业务收入
地区
本年数 上年数
国内销售 1,560,050,239.69 1,678,488,949.72
国外销售 16,035,044.00 50,685,812.55
合 计 1,576,085,283.69 1,729,174,762.27
主营业务成本
地区
本年数 上年数
国内销售 1,187,084,974.45 1,283,395,564.10
国外销售 15,746,131.23 49,935,662.52
合 计 1,202,831,105.68 1,333,331,226.62
公司向前五名客户销售总额为176,136,032.44元，占公司本年全部主营业务收入的
11.18%。
（二十九）主营业务税金及附加：
税费种类 本年数 上年数
营业税 7,089.07 ---
城市维护建设税 628,379.42 656,488.80
教育费附加 1,807,617.13 1,917,781.42
其他 20,798.13 ---
合计 2,463,883.75 2,574,270.22
（三十）其他业务利润
其他业务收入
项目 本年数 上年数
推广费收入 16,230,079.69 8,079,095.90
废料处理 572,318.55 ---
材料销售 1,312.00 163,845.73
房屋租赁 6,370,513.94 2,516,708.92
网络信息服务 167,698.00 1,628,637.15
进出口代理 255,954.14 1,262,743.94
技术转让 --- 1,700,000.00
其他 3,349,949.99 639,246.54
合计 26,947,826.31 15,990,278.18
其他业务支出
项目 本年数 上年数
推广费收入 6,626,425.78 2,710,557.08
废料处理 341,268.02 ---
材料销售 12,888.99 93,969.09
房屋租赁 155,607.90 310,604.31
网络信息服务 --- 145,284.64
进出口代理 63,502.22 389,112.21
技术转让 --- 544,000.00
其他 1,177,306.23 37,820.26
合计 8,376,999.14 4,231,347.59
其他业务利润
项目 本年数 上年数
推广费收入 9,603,653.91 5,368,538.82
废料处理 231,050.53 ---
材料销售 -11,576.99 69,876.64
房屋租赁 6,214,906.04 2,206,104.61
网络信息服务 167,698.00 1,483,352.51
进出口代理 192,451.92 873,631.73
技术转让 --- 1,156,000.00
其他 2,172,643.76 601,426.28
合计 18,570,827.17 11,758,930.59
（三十一）财务费用
费用项目 本年数 上年数
①利息支出 6,524,106.88 11,226,927.89
减：利息收入 3,947,629.47 3,428,834.48
②汇兑损失 63,720.61 146,847.32
减：汇兑收益 1,591.54 126,446.65
③其他 605,992.60 621,044.38
合计 3,244,599.08 8,439,538.46
（三十二）投资收益
项目 本年数 上年数
债权投资收益 -4,080.00 ---
在按权益法核算的被投资公司的 5,734,467.29 922,563.89
净损益中所占的份额
股权投资差额摊销 -5,438,452.20 -6,546,489.33
股权转让收益 --- -4,280,648.34
计提投资减值准备 -521,027.36 ---
合计 -229,092.27 -9,904,573.78
注：投资收益汇回无重大限制。
（三十三）补贴收入
金额
项目
本年数 上年数
新产品财政补助 3,140,900.00 544,500.00
国家药品储备补贴 --- 2,582,650.00
非典药品器械储备补贴 2,000,000.00 5,924,000.00
其他 --- 350,000.00
合计 5,140,900.00 9,401,150.00
相关批准文件 批准机关
项目
新产品财政补助 深经通（2001）25号文 ---
国家药品储备补贴 深计（2003）360号文 深圳市发展计划局
非典药品器械储备补贴 深审经意（2003）92审计意见书 深圳市审计局
其他
合计
（三十四）营业外收入
类 别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净收益 558,999.74 15,301.60
地产地销销项收入 --- 499,261.51
赔偿及罚款收入 133,981.00 14,812.00
代理手续费收入 --- 78,500.00
其 他 212,252.23 31,934.73
合 计 905,232.97 639,809.84
（三十五）营业外支出
类 别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理损失 886,655.51 231,175.06
固定资产盘亏 135,018.39 ---
捐赠 26,250.71 350,000.00
罚款支出 483,492.14 344,256.52
计提固定资产减值准备 -47,983.29 28,964.99
计提在建工程减值准备 --- 1,850,000.00
其 他 333,367.94 314,003.05
合 计 1,816,801.40 3,118,399.62
（三十六）收到的其他与经营活动有关的现金72,456,909.87元
其中主要是：
项 目 金 额
收到深圳市医药生产供应总公司还款 29,058,600.00
收到业务员风险抵押金 5,300,000.00
收到的履约保证金 2,175,000.00
（三十七）支付的其他与经营活动有关的现金250,179,435.48元
其中主要是：
项 目 金 额
支付的销售费用 145,327,173.85
支付研究开发费 8,900,603.62
支付租赁费 21,594,091.22
六、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元
，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）应收帐款
1、帐龄分析
年末数
占应收帐款 坏帐准备
帐龄 余额 坏帐准备
总额比例 计提比例
1年以内 221,652,328.02 95.58% 0.00%
1－2年 2,734,793.23 1.18% 11.29% 308,626.57
2－3年 3,155,786.31 1.36% 17.54% 553,430.49
3年以上 4,347,957.07 1.88% 31.88% 1,386,033.27
合计 231,890,864.63 100.00% 2,248,090.33
年初数
占应收帐款 坏帐准备
帐龄 余额 坏帐准备
总额比例 计提比例
1年以内 255,867,122.17 95.64% 0.00% -
1－2年 6,415,652.60 2.40% 5.00% 320,782.63
2－3年 125,042.54 0.04% 10.00% 12,504.25
3年以上 5,132,169.17 1.92% 20.36% 1,044,958.92
合计 267,539,986.48 100.00% 1,378,245.80
注：
（1）本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠
款。
（2）因应收单位经营不善，且资金状况不佳，使收回的可能性不大，故对其应收
帐计提特别坏帐准备的金额总计为109.08万元，具体如下：
1至2年计提100%坏帐准备的为18.09万元；
2至3年计提100%坏帐准备的为26.43万元；
3年以上计提100%坏帐准备的为64.56万元。
（3）本账户年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为169,168,526.70元，占应
收账款总额的比例为72.95%.
（二）其他应收款
年末数
帐龄 占其他应收帐 坏帐准备
余额 坏帐准备
款总额比例 计提比例
1年以内 51,301,017.44 83.74% 0.00% ---
1－2年 9,225,750.12 15.06% 15.87% 1,464,509.20
2－3年 11,500.00 0.02% 10.00% 1,150.00
3年以上 726,015.29 1.18% 90.25% 655,206.49
合计 61,264,282.85 100.00% 2,120,865.69
年初数
帐龄 占其他应收帐 坏帐准备
余额 坏帐准备
款总额比例 计提比例
1年以内 41,106,421.16 90.60% 0.00% -
1－2年 3,088,411.71 6.81% 5.00% 154,420.58
2－3年 144,000.00 0.31% 10.00% 14,400.00
3年以上 1,032,736.93 2.28% 70.88% 731,966.35
合计 45,371,569.80 100.00% 900,786.93
注：
（1）本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠
款。
（2）因应收单位经营不善，且资金状况不佳，使收回的可能性不大，故对其应收
帐款计提特别坏帐准备的金额总计为165.14万元，具体如下：
1至2年计提100%坏帐准备的为101.39万元；
3年以上计提100%坏帐准备的为63.75万元。
（3）本账户年末余额中欠款前五名的欠款金额合计为人民币59,543,358.51元，占
其他应收款的比例为97.19％。金额较大的其他应收款明细如下：
欠款单位名称 金额 性质或内容
深圳市医药公司 40,000,000.00 暂借款
深圳一致药材公司 10,000,000.00 暂借款
深圳市盈海科技投资有限公司 8,980,000.00 应收股权转让款
（三）长期投资
账面余额
明细项目
年末数 年初数
一、长期股权投资（权益法） 260,044,682.77 253,540,612.10
其中：对子公司投资 254,151,926.91 248,939,949.57
对联营企业投资 5,892,755.86 4,600,662.53
二、长期股权投资（成本法） --- ---
其中：股票投资 --- ---
其他长期股权投资 --- ---
合计 260,044,682.77 253,540,612.10
注：长期投资年末无减值现象，未计提减值准备。
1、长期股权投资（权益法）
与母本公 投资
被投资企业名称 占被投资企业
司关系 期限
注册资本比例
1 2 3 4
深圳市制药厂 子公司 15 100%
深圳市中药总厂 子公司 --- 100%
深圳市医药公司 子公司 --- 100%
深圳市一致药材公司 子公司 --- 100%
深圳市保康医药有限公司 子公司 --- 100%
深圳市一致医药连锁有限公司 子公司 --- 100%
深圳健安医药有限公司 联营企业 30 21.00%
深圳市中西药业有限公司 联营企业 50 30.00%
深圳市医药贸易公司 子公司 --- 100.00%
辽宁一致医药连锁有限公司 联营企业 --- 30.00%
小计
被投资企业名称 初始投资额 累计追加投资额
1 5 6
深圳市制药厂 73,903,284.87 ---
深圳市中药总厂 21,167,251.43 ---
深圳市医药公司 45,054,911.04 ---
深圳市一致药材公司 4,685,072.82 ---
深圳市保康医药有限公司 988,035.31 ---
深圳市一致医药连锁有限公司 3,842,340.66 ---
深圳健安医药有限公司 15,496,358.48 -12,242,123.20
深圳市中西药业有限公司 1,403,069.66 -819,272.87
深圳市医药贸易公司 7,689,226.69 ---
辽宁一致医药连锁有限公司 1,894,900.00 ---
小计 176,124,450.96 -13,061,396.07
被投资企业名称 损益调整额
本年增减额 分得现金红利额 累计增减额
1 7 8 9
深圳市制药厂 36,889,404.91 24,053,587.92 60,180,200.70
深圳市中药总厂 991,827.70 --- 3,122,127.94
深圳市医药公司 672,486.58 2,287,992.97 11,656,916.89
深圳市一致药材公司 563,535.79 1,392,279.70 1,358,440.95
深圳市保康医药有限公司 66,686.55 285,950.34 626,180.84
深圳市一致医药连锁有限公司 --- --- -3,842,340.66
深圳健安医药有限公司 482,373.89 --- -1,264,752.01
深圳市中西药业有限公司 -283,267.31 --- -195,046.13
深圳市医药贸易公司 --- --- -7,689,226.69
辽宁一致医药连锁有限公司 --- --- ---
小计 39,383,048.11 28,019,810.93 63,952,501.83
被投资企业名称 投资准备 年末数
本年增减额 累计增减额
1 10 11 12=5+6+9+11
深圳市制药厂 --- --- 134,083,485.57
深圳市中药总厂 --- --- 24,289,379.37
深圳市医药公司 --- --- 56,711,827.93
深圳市一致药材公司 --- --- 6,043,513.77
深圳市保康医药有限公司 --- --- 1,614,216.15
深圳市一致医药连锁有限公司 --- --- ---
深圳健安医药有限公司 579,285.69 579,285.69 2,568,768.96
深圳市中西药业有限公司 --- --- 388,750.66
深圳市医药贸易公司 --- --- ---
辽宁一致医药连锁有限公司 --- --- 1,894,900.00
小计 579,285.69 579,285.69 227,594,842.41
2、股权投资差额
被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限
深圳健安医药有限公司 3,322,795.93 溢价投资 10年
深圳市中西药业有限公司 322,984.25 溢价投资 10年
深圳市制药厂 32,158,459.97 溢价投资 10年
深圳市中药总厂 8,604,071.41 溢价投资 10年
深圳市医药公司 8,428,019.42 溢价投资 10年
深圳市一致药材公司 2,431,439.84 溢价投资 10年
深圳市保康医药有限公司 727,183.48 溢价投资 10年
小计 55,994,954.30
被投资企业名称 本年摊销额 摊余金额
深圳健安医药有限公司 171,236.16 1,027,416.99
深圳市中西药业有限公司 32,298.48 12,919.25
深圳市制药厂 3,215,846.04 19,295,075.89
深圳市中药总厂 860,407.20 5,162,442.69
深圳市医药公司 842,802.00 5,056,811.50
深圳市一致药材公司 243,144.00 1,458,863.86
深圳市保康医药有限公司 72,718.32 436,310.18
小计 5,438,452.20 32,449,840.36
（四）主营业务收入及主营业务成本：
营业收入
行业种类 本年数 上年数
商业－医药批发 946,675,260.50 982,493,242.46
营业成本
行业种类 本年数 上年数
商业－医药批发 899,283,946.14 921,327,056.00
营业毛利
行业种类 本年数 上年数
商业－医药批发 47,391,314.36 61,166,186.46
（五）投资收益：
项 目 本年数
在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 39,383,048.11
股权投资差额摊销 -5,438,452.20
股权转让收益 ---
合 计 33,944,595.91
项 目 上年数
在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 24,871,618.43
股权投资差额摊销 -5,954,845.73
股权转让收益 -4,280,648.34
合 计 14,636,124.36
注：投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
国药控股有限公司 上海 实业投资控股、医药企业受
托管理及资产重组，中成药
（含参茸银耳）、化学药制
剂、抗生素、生化药品、生
物制品、诊断药品批发等
深圳市投资管理公司 深圳 企业市属国有资产、财务和
产权代表的管理、监督等
企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 备注
国药控股有限公司 本公司之控股股东 有限责任公司 郑鸿 注
（国内合资）
深圳市投资管理公司 本公司之控股股东 国有控股公司 李黑虎 注
注：2004年2月18日，公司原大股东深圳市投资管理公司与国药控股有限公司（原
名为国药集团医药控股有限公司）签署了“股权转让协议”，公司原大股东将其持有的
公司43.33%股权全部转让给国药控股有限公司。上述股权变更的法律手续于2004年12月
9日办妥。
（2）受本公司控制的关联方：
参见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册地、法定代表人、注册资本及其变化：
单位：万元
企 业 名 称 注册地 法定代表人
年初数
国药控股有限公司 上海 郑鸿 102,795
深圳市投资管理公司 深圳 李黑虎 200,000
深圳市制药厂 深圳 闫志刚 2,419
深圳市中药总厂 深圳 孙国英 1,314
深圳市医药公司 深圳 林蔚 125
深圳市一致药材公司 深圳 赵玉合 400
深圳市保康医药有限公司 深圳 闫志刚 189
深圳市一致医药连锁有限公司 深圳 欧建能 1,080
深圳市一致医药有限公司 深圳 欧建能 ---
深圳市医药贸易公司 深圳 王健 188
企 业 名 称 注册资本
本年增加 本年减少 年末数
国药控股有限公司 --- --- 102,795
深圳市投资管理公司 --- --- 200,000
深圳市制药厂 --- --- 2,419
深圳市中药总厂 --- --- 1,314
深圳市医药公司 --- --- 125
深圳市一致药材公司 --- --- 400
深圳市保康医药有限公司 --- --- 189
深圳市一致医药连锁有限公司 --- --- 1,080
深圳市一致医药有限公司 50 --- 50
深圳市医药贸易公司 --- --- 188
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
企业名称 年初数
金额 ％
国药控股有限公司 --- ---
深圳市投资管理公司 12,486.474 43.33
深圳市制药厂 6,903.96 100
深圳市中药总厂 3,659.62 100
深圳市医药公司 1,378.97 100
深圳市一致药材公司 410.18 100
深圳市保康医药有限公司 189 100
深圳市一致医药连锁有限公司 1,080 100
深圳市一致医药有限公司 --- ---
深圳市医药贸易公司 188 100
企业名称 本年增加数
金额 ％
国药控股有限公司 12,486.474 43.33
深圳市投资管理公司 --- ---
深圳市制药厂 --- ---
深圳市中药总厂 --- ---
深圳市医药公司 --- ---
深圳市一致药材公司 --- ---
深圳市保康医药有限公司 --- ---
深圳市一致医药连锁有限公司 --- ---
深圳市一致医药有限公司 50 100
深圳市医药贸易公司 --- ---
企业名称 本年减少
金额 ％
国药控股有限公司 --- ---
深圳市投资管理公司 12,486.474 43.33
深圳市制药厂 --- ---
深圳市中药总厂 --- ---
深圳市医药公司 --- ---
深圳市一致药材公司 --- ---
深圳市保康医药有限公司 --- ---
深圳市一致医药连锁有限公司 --- ---
深圳市一致医药有限公司 --- ---
深圳市医药贸易公司 --- ---
企业名称 年末数
金额 ％
国药控股有限公司 12,486.474 43.33
深圳市投资管理公司 --- ---
深圳市制药厂 6,903.96 100
深圳市中药总厂 3,659.62 100
深圳市医药公司 1,378.97 100
深圳市一致药材公司 410.18 100
深圳市保康医药有限公司 189 100
深圳市一致医药连锁有限公司 1,080 100
深圳市一致医药有限公司 50 100
深圳市医药贸易公司 188 100
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
深圳市医药生产供应总公司（医药总） 同一控股股东
深圳市一致医药集团公司 同一控股股东
深圳市诚信医药公司(原深圳市药材公司) 医药总之子公司
深圳市百合医药公司 医药总之子公司
深圳市健美医药公司 医药总之子公司
深圳市南山医药公司 医药总之子公司
深圳市健康医药公司 医药总之子公司
深圳仙诺制药有限公司 医药总之子公司
深圳市福田医药公司 联营公司
东源一致医药连锁有限公司 联营公司
深圳中西药业有限公司 联营公司
深圳万乐药业有限公司 联营公司
国药控股广州有限公司 同一控股股东
国药控股上海有限公司 同一控股股东
广州南方医药公司 同一控股股东
广州新特药公司 同一控股股东
国药集团上海立康医药股份有限公司 同一控股股东
上海国大药房连锁有限公司 同一控股股东
国药控股天津有限公司 同一控股股东
广东国大药房连锁有限公司 同一控股股东
陕西国大药房连锁有限公司 同一控股股东
国药控股湖北新龙有限公司 同一控股股东
国药集团国大药房有限公司 同一控股股东
国药控股湖北新龙有限公司 同一控股股东
国药集团西南医药有限公司 同一控股股东
国药集团杭州新亚有限公司 同一控股股东
国药集团陕西药业有限公司 同一控股股东
国药控股沈阳有限公司 同一控股股东
陕西怡悦国药有限公司 同一控股股东
国药控股山西有限公司 同一控股股东
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物：
企业名称 本年度
其中
金额 1-11月
深圳万乐药业有限公司 311,311.10 ---
深圳中西药业有限公司 2,131,799.16 ---
深圳市诚信医药公司（原深圳市药材公司） 277,760.53 249,273.84
国药控股上海有限公司 203,903.02 203,903.02
国药控股广州有限公司 26,809,298.49 26,771,150.52
广州南方医药公司 315,429.09 294,810.28
广州新特药公司 382,674.11 382,373.26
深圳仙诺制药有限公司 --- ---
企业名称 本年度 上年度
其中
12月 金额
深圳万乐药业有限公司 --- ---
深圳中西药业有限公司 --- ---
深圳市诚信医药公司（原深圳市药材公司） 28,486.69 ---
国药控股上海有限公司 --- ---
国药控股广州有限公司 38,147.97 21,399,166.29
广州南方医药公司 20,618.81 ---
广州新特药公司 300.85 ---
深圳仙诺制药有限公司 ---- 3,953,127.90
注：采购价格的确定依据均采用市场价。
3、向关联方销售货物：
企业名称 本年度
金额 其中
1-11月
国药控股上海有限公司 23,331,739.49 21,575,439.49
国药集团上海立康医药股份有
限公司 538,685.47 482,512.39
上海国大药房连锁有限公司 51,282.05 43,000.00
国药控股天津有限公司 1,421,420.45 1,340,199.94
国药控股广州有限公司 34,611.45 31,358.97
广州南方医药公司 114,771.01 81,276.82
广东国大药房连锁有限公司 1,362,643.33 1,055,448.19
陕西国大药房连锁有限公司 2,538.38 2,538.38
国药控股湖北新龙有限公司 1,653,567.95 958,747.44
国药集团国大药房有限公司 78,888.89 20,769.23
国药集团西南医药有限公司 762,943.59 ---
国药集团杭州新亚有限公司 37,179.49 ---
国药集团陕西药业有限公司 127,362.39 ---
国药控股沈阳有限公司 2,960,555.56 ---
陕西怡悦国药有限公司 360,897.44 ---
国药控股山西有限公司 577,692.31 86,666.67
深圳中西药业有限公司 1,448,502.50 ---
深圳市南山医药公司
企业名称 本年度 上年度
其中 金额
12月
国药控股上海有限公司 1,756,300.00 ---
国药集团上海立康医药股份有
限公司 56,173.08 ---
上海国大药房连锁有限公司 8,282.05 ---
国药控股天津有限公司 81,220.51 ---
国药控股广州有限公司 3,252.48 ---
广州南方医药公司 33,494.19 ---
广东国大药房连锁有限公司 307,195.14 ---
陕西国大药房连锁有限公司 --- ---
国药控股湖北新龙有限公司 694,820.51 ---
国药集团国大药房有限公司 58,119.66 ---
国药集团西南医药有限公司 762,943.59 ---
国药集团杭州新亚有限公司 37,179.49 ---
国药集团陕西药业有限公司 127,362.39 ---
国药控股沈阳有限公司 2,960,555.56 ---
陕西怡悦国药有限公司 360,897.44 ---
国药控股山西有限公司 491,025.64 ---
深圳中西药业有限公司 --- ---
深圳市南山医药公司 3,615,105.05
注：关联方交易价格的确定依据均为市场价。
4、关联方应收应付款项余额：
应收帐款 年末余额 年初余额
深圳市中西药业有限公司 2,585,414.07 ---
东源一致医药连锁有限公司 692,663.40 692,663.40
国药控股上海有限公司 5,935,358.40 ---
国药集团上海立康医药股份有限公司 76,507.00 ---
上海国大药房连锁有限公司 29,070.00 ---
国药控股天津有限公司 208,132.00 ---
国药集团西南医药有限公司 366,568.00 ---
国药控股广州有限公司 34,440.00 ---
广州南方医药公司 39,188.20 ---
广东国大药房连锁有限公司 1,522,284.67 ---
国药控股山西有限公司 202,800.00 ---
国药控股湖北新龙有限公司 149,720.00 ---
国药集团国大药房有限公司 68,000.00 ---
深圳市南山医药公司 --- 10,047,508.82
深圳市百合医药公司 --- 33,088.91
深圳市健康医药公司 --- 30,118.11
深圳市健美医药公司 --- 355,433.67
深圳市诚信医药公司 --- 4,281,103.20
深圳仙诺制药有限公司 --- 300,000.00
应收帐款 占全部应收款项余额的比重
本年末 上年末
深圳市中西药业有限公司 0.81% 0.00%
东源一致医药连锁有限公司 0.01% 0.21%
国药控股上海有限公司 1.85% 0.00%
国药集团上海立康医药股份有限公司 0.02% 0.00%
上海国大药房连锁有限公司 0.01% 0.00%
国药控股天津有限公司 0.06% 0.00%
国药集团西南医药有限公司 0.11% 0.00%
国药控股广州有限公司 0.01% 0.00%
广州南方医药公司 0.01% 0.00%
广东国大药房连锁有限公司 0.47% 0.00%
国药控股山西有限公司 0.06% 0.00%
国药控股湖北新龙有限公司 0.05% 0.00%
国药集团国大药房有限公司 0.02% 0.00%
深圳市南山医药公司 --- 3.09%
深圳市百合医药公司 --- 0.01%
深圳市健康医药公司 --- 0.01%
深圳市健美医药公司 --- 0.11%
深圳市诚信医药公司 --- 1.32%
深圳仙诺制药有限公司 --- 0.09%
应付帐款 年末余额 年初余额
深圳万乐药业有限公司 158,455.70 ---
深圳市中西药业有限公司 2,192,543.50 ---
深圳市诚信医药公司（原深圳市药材公司） 805,328.20 ---
深圳市南山医药公司 27,777.77 ---
上海国药外高桥医药有限公司 31,879.23 ---
上海国大药房连锁有限公司 49,418.41 ---
国药控股广州有限公司 6,075,909.75 2,765,184.06
广州南方医药公司 295,978.22 ---
深圳市南山医药公司 --- 98,712.28
深圳市福田医药公司 --- 590,479.58
深圳市医药生产供应总公司 --- 1,796,653.40
深圳市健美医药公司 --- 23,512.82
深圳仙诺制药有限公司 --- 1,504,384.66
深圳市医药贸易公司 --- 594,002.90
应付帐款 占全部应付款项余额的比重
本年末 上年末
深圳万乐药业有限公司 0.06% ---
深圳市中西药业有限公司 0.82% ---
深圳市诚信医药公司（原深圳市药材公司） 0.30% ---
深圳市南山医药公司 0.01% ---
上海国药外高桥医药有限公司 0.01% ---
上海国大药房连锁有限公司 0.02% ---
国药控股广州有限公司 2.26% 0.99%
广州南方医药公司 0.11% ---
深圳市南山医药公司 --- 0.04%
深圳市福田医药公司 --- 0.21%
深圳市医药生产供应总公司 --- 0.64%
深圳市健美医药公司 --- 0.01%
深圳仙诺制药有限公司 --- 0.54%
深圳市医药贸易公司 --- 0.21%
其他应收款 年末余额 年初余额
东源一致医药连锁有限公司 290,151.00 290,151.00
深圳仙诺制药有限公司 --- 335,648.00
深圳市福田医药公司 --- 19,675.00
深圳市医药生产供应总公司 --- 15,954,574.32
深圳市诚信医药公司（原深圳市药材公司） --- 75,350.13
深圳市医药贸易公司 --- 800,000.00
其他应收款 占全部其他应收款项余额的比重
本年末 上年末
东源一致医药连锁有限公司 1.30% 0.55%
深圳仙诺制药有限公司 --- 0.63%
深圳市福田医药公司 --- 0.04%
深圳市医药生产供应总公司 --- 30.08%
深圳市诚信医药公司（原深圳市药材公司） --- 0.14%
深圳市医药贸易公司 --- 1.51%
5、其他关联方交易事项：
（1）本公司原股东深圳市投资管理公司的下属子公司深圳市医药生产供应总公司
原本托欠公司款项2905.86万元（其中非经营性占用1641.44万元，货款往来1264.42万
元），该款项已于2004年11月2日由本公司新大股东国药控股有限公司以现金方式代为
偿还。
（2）公司无为关联方提供担保情况。
八、或有事项：
截止2004年12月31日公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债：
（一）尚未解除的担保事项：
担保单位 被担保单位 担保金额
关联方：
深圳市制药厂 深圳一致药业股份有限公司 10,000,000.00
非关联方：
深圳一致药业股份有限公司 深圳市现代计算机有限公司 USD200万元
深圳一致药业股份有限公司 深圳市现代计算机有限公司 23,212,121.40
担保单位 担保期限 备注
关联方：
深圳市制药厂 2004.6.29-2005.6.29
非关联方：
深圳一致药业股份有限公司 2004.2.9-2005.2.9 注1
深圳一致药业股份有限公司 2002.12.24-2004.12.31 注2
注1：经向中国银行深圳分行蛇口支行的函询，被担保单位尚有2,984,263.47元贷
款未结清，该担保责任于2005年2月9日尚未解除。
注2：该担保事项已于2005年1月7日解除
（二）公司于2002年9月19日向公司原大股东深圳市投资管理公司出具反担保函，
就其为深圳市现代计算机有限公司在兴业银行4,500万元流动资金授信额度所作的担保
提供反担保，该担保事项的到期日为2004年10月10日。2004年9月7日，公司收到原大股
东深圳市投资管理公司出具的“关于解除一致药业为本公司提供反担保责任的函”，上
述反担保事项已解除。
九、承诺事项：
（一）对外经济担保事项详见附注八。
（二）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
公司之子公司深圳市一致医药连锁有限公司及辖属各连锁药房门店租入的房产按已
签订的租赁合同将要支付的款项详见下表，该费用系属公司正常经营活动的必要支出：
期间 应付租赁费金额
1年以内 1,843.45万元
1至2年 1,008.62万元
2至3年 442.52万元
3年以上 1,176.33万元
（三）其他重大财务承诺事项：
公司固定资产中的房屋建筑物中有42,019,529.81元已抵押，获取招商银行股份有
限公司深圳红岗支行2,000万元综合授信额度。
十、资产负债表日后事项：
报告期利润预分配情况：根据公司章程规定，按当年度税后利润的10%和5%分别提
取法定盈余公积和公益金后，按第四届六次董事会有关利润分配预案决议，2004年度不
进行分红派息和公积金转增股本，该预分配方案尚待股东大会决议批准。
十一、本年度非经常性损益列示如下（收益为＋、损失为－）：
项目 金 额
（一）各种形式的政府补贴 4,369,765.00
（二）扣除公司日常根据企业会计制
度规定计提的资产减值准备后的其 -815,618.96
他各项营业外收入、支出
合计 3,554,146.04
注：上列数据已扣除所得税及少数股东收益因素。
十二、报告期利润表附表
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 103.516 105.379
营业利润 6.046 6.155
净利润 7.609 7.746
扣除非经常性损益后的净利润 6.616 6.736
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.287 1.287
营业利润 0.075 0.075
净利润 0.095 0.095
扣除非经常性损益后的净利润 0.082 0.082
第十一章 备查文件
1、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》、《大公报》上公开披露过的所
有公司文件的正本及公告的原件；
4、载有董事长签名的年度报告正本。
5、文件存放地：深圳市福田区八卦四路15号一致药业大楼董事会秘书办公室
董事长：
深圳一致药业股份有限公司董事会
二○○五年四月十八日
每日必读
