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广夏(银川)实业股份有限公司2006年年度报告
重要提示及目录
本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均出席本次董事局会议。
公司本年度财务报告已经中勤万信会计师事务所有限公司审计并出具带强调事项段无保留意见的审计报告，本公司董事局、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司董事局主席周敏敏、总裁金爱军、财务总监冯家海、财务部经理马俊清声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
第二章 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：广夏（银川）实业股份有限公司
公司法定英文名称：GUANGXIA() INDUSTRY CO., LTD.
公司英文名称缩写：YINGUANGXIA
二、公司法定代表人：周敏敏
三、公司董事局秘书：禹万明
联系地址：宁夏银川市高新技术产业开发区15号路东
电 话：0951-5054984
传 真：0951-5054518
电子信箱：
四、公司注册地址：宁夏银川市高新技术产业开发区15号路东
公司办公地址：宁夏银川市高新技术产业开发区15号路东
邮政编码：750002
公司网址：
电子信箱：
五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》。
深圳证券交易所上市公司指定披露的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：宁夏回族自治区银川市高新技术产业开发区15号路东公司总部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST银广夏
股票代码：000557
七、其他有关资料：
(一)公司首次注册登记日期：
公司变更注册登记日期：
注册地点：银川市高新技术开发区15号路东
(二)企业法人营业执照注册号：6400021200018
(三)税务登记号码：64010162490080-8
(四)公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司
办公地址：北京西城区文兴东街1号国谊宾馆迎宾楼二层
第三章 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要会计数据(单位：人民币元)
项 目 金 额
利润总额 -51,110,892.53
净利润 -18,261,687.02
扣除非经常性损益后的净利润 -35,380,728.20
主营业务利润 -4,414,188.49
其他业务利润 -2,360,694.17
营业利润 -68,153,401.41
营业外收支净额 17,042,508.88
经营活动产生的现金流量净额 2,645,271.97
现金及现金等价物净增加额 -7,613,110.42
注：扣除的非经常性损益项目及金额
项 目 金 额
固定资产和长期待摊处理净损失 2,480,958.82
预计及资产执行损失 12,800,000.00
转回执行损失 -32,400,000.00
合 计 -17,119,041.18
二、近三年主要会计数据及财务指标(单位：人民币元)
项 目 2006年度 2005年度调整后 2005年度调整前 2004年度调整
主营业务收入 17,669,020.03 42,978,261.11 42,978,261.11 15,720,937.26
净利润 -18,261,687.02 6,641,792.36 6,641,792.36 -345,712,230.75
总资产 380,212,641.93 501,847,000.36 501,847,000.36 508,956,344.48
股东权益 -465,489,299.62 -880,793,213.70 -932,209,195.20 -874,859,814.58
每股收益(摊薄) -0.031 0.01 0.01 -0.68
每股收益(加权) -0.033 0.01 0.01 -0.68
扣除非经常性损益后的每股收益 -0.06 -0.03 -0.03
每股净资产 -0.79 -1.74 -1.85 -1.72
调整后每股净资产 -0.83 -1.97 -2.07 -1.97
每股经营活动产生的现金流量净额 0.004 0.011 0.011 -0.020
净资产收益率)% - -
三、利润表附表
项 目 金 额 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -4,414,188.49 -0.007 -0.008
营业利润 -68,153,401.41 -0.116 -0.124
净利润 -18,261,687.02 -0.031 -0.033
扣除非经常性损益后的净利润 -35,380,728.20 -0.060 -0.065
四、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计
期初数 505,261,380.00 227,925,723.14 3,742,700.88 -1,541,633,826.57 -76,089,191.15 -880,793,213.70
本期增加 84,311,223.00 466,383,766.50 -18,261,687.02 -32,818,165.40 499,615,137.08
本期减少 84,311,223.00 84,311,223.00
期末数 589,572,603.00 609,998,266.64 3,742,700.88 -1,559,895,513.59 -108,907,356.55 -465,489,299.62
变动原因为：报告期内，资本公积的增加主要是中小股民诉讼判决执行、中国长城资产管理公司免除公司借款本息计入债务重组的收益，减少是股权分置改革转增股本；未分配利润增加、未确认投资损失变动为报告期利润的变动。
股本变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)公司股份变动情况表(截止。数量单位：股)
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数 量 比 例 发行新股 送 股 公积金转 股 其 他 小 计 数 量 比 例
一、有限售条件股份 224,257,036 44.38% -16,068,595 15,435,023 -33,068 -666,640 223,590,396 36.96%
1、国家持股
2、国有法人持股 9,479,585 1.88% -3,836,054 -5,168,767 -9,004,821 474,764 0.08%
3、其他内资持股 214,777,451 42.51% -12,232,541 15,435,023 5,168,767 8,338,181 223,115,632 36.88%
其中：境内法人持股 214,744,383 42.50% -12,232,541 15,435,023 5,168,767 8,371,249 223,115,632 36.88%
境内自然人持股 33,068 0.01% -33,068 -33,068 0
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 281,004,344 55.62% 16,068,595 84,311,223 33,068 100,412,886 381,417,230 63.04%
1、人民币普通股 281,004,344 55.62% 16,068,595 84,311,223 33,068 100,412,886 381,417,230 63.04%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 505,261,380 100.00% 99,746,246 99,746,246 605,007,626 100.00%
(二)股票发行与上市情况
1、截止报告期末的前三年公司未再发行股票。
2、报告期内股份及结构变动情况
报告期内，公司进行了股权分置改革。股权分置改革方案实施前，公司总股本为505,261,380股，其中，非流通股份为224,223,968股，占公司总股本的44.37%；流通股股份为281,037,412股，占公司总股本的55.63%。股权分置改革方案涉及股本变化的主要内容是：公司以流通股本281,037,412股为基数，用资本公积金向股改方案实施股份变更登记日登记在册的公司全体流通股股东转增股本，流通股股东获得每10股转增3股的股份；同时，公司主要非流通股股东向流通股股东追送16,068,595股；非流通股股东向中小股民诉讼原告支付赔偿股份23,366,749股。股权分置改革方案实施后，公司总股本增加至589,572,603股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为381,372,351股，占公司总股本的64.69%；有限售条件的流通股为208,200,252股（含高管44,879股），占公司总股本的35.31%。
召开的本公司2006年第二次临时股东大会审议通过了《关于利用资本公积金转增股本解决中小股民诉讼问题的议案》。公司以资本公积金中的15,435,023元的部分向特定股东转增15,435,023股股份，由特定股东按照人民法院的生效法律文书代公司向中小股民诉讼原告支付赔偿股份。本次转增股份于实施。本次转增股本方案实施后，公司总股本增加至605,007,626股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为381,417,230股（含已解除限售的原高管股44,879股），占公司总股本的63.04%；有限售条件的流通股为223,590,396股，占公司总股本的36.96%。截止本报告公布日，转增给特定股东的用于向中小股民诉讼原告支付赔偿的股份尚未完成向中小股民诉讼原告过户。
3、公司现无内部职工股。
二、股东情况介绍
公司前十名股东持股情况：(截止，数量单位：股)
股东总数 51,429
前10名股东持股情况
序号 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
1 中联实业股份有限公司 其他 9.39% 56,796,274 56,796,274 56,700,000
2 银川培鑫投资有限责任公司 其他 5.49% 33,205,459 33,205,459
3 深圳兴庆电子公司 其他 3.99% 24,129,794 24,129,794 24,129,794
4 广东京中投资管理有限公司 其他 3.19% 19,286,545 19,286,545
5 深圳市金广夏文化实业发展有限公司 其他 2.38% 14,414,822 14,414,822
6 深圳市广夏文化实业有限公司 其他 2.14% 12,936,941 12,936,941 2,437,225
7 上海荣福室内装潢有限公司 其他 1.82% 11,000,000 11,000,000
8 王学维 其他 0.99% 6,000,000 6,000,000
9 马秀兰 其他 0.88% 5,320,000 5,320,000
10 宁夏伊斯兰国际信托投资公司 其他 0.55% 3,356,941 3,356,941 3,356,941
前10名无限售条件股东持股情况
序号 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
1 荣凤江 1,444,784 人民币普通股
2 吴凤华 1,367,558 人民币普通股
3 戚 讯 1,162,725 人民币普通股
4 薛卫华 1,139,800 人民币普通股
5 丹 枫 1,014,700 人民币普通股
6 周 红 1,013,317 人民币普通股
7 俞泽生 990,598 人民币普通股
8 徐绍会 949,529 人民币普通股
9 刘 峰 820,300 人民币普通股
10 程 超 817,907 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件(截止)
序号 有限售条件股东名称 持有有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 说明
1 中联实业股份有限公司 56,796,274 2007-6-26 29,478,630 无 实际持有股数少于股改说明书承诺限售的股数。
2008-6-26 27,317,644
2 银川培鑫投资有限责任公司 33,205,459 2007-6-26 17,770,436 无 其中15,435,023股用于向中小投资者原告支付。
3 深圳兴庆电子公司 24,129,794 2007-6-26 12,303,811 无 按照宁夏综合投资公司在股改说明书承诺的限售时间执行。
2008-6-26 11,825,983
4 广东京中投资管理有限公司 19,286,545 2007-6-26 19,286,545 无 实际持有股数少于股改说明书承诺限售的股数。
5 深圳市金广夏文化实业发展有限公司 14,414,822 2007-6-26 14,414,822 无 按照深圳市广夏文化实业有限公司在股改说明书承诺的限售时间执行。
6 深圳市广夏文化实业有限公司 12,936,941 2007-6-26 12,936,941 无
7 上海荣福室内装潢有限公司 11,000,000 2007-6-26 11,000,000 无 《股改说明书》中所指“其他25家法人股东”之一。
8 王学维 6,000,000 2007-6-26 6,000,000 无 按照宁夏综合投资公司在股改说明书承诺的限售时间执行。
9 马秀兰 5,320,000 2007-6-26 5,320,000 无
10 宁夏伊斯兰国际信托投资公司 3,356,941 2007-6-26 3,356,941 无
说明：1、2002年2月5日，本公司三家法人股东与中联实业股份有限公司签订了《股份转让合同》及《股份托管协议》，分别将其持有的本公司部分法人股股份即深圳市广夏文化实业有限公司持有的29,900,000股、宁夏伊斯兰国际信托投资公司持有的32,000,000股、深圳兴庆电子公司持有的14,800,628股，三公司总计76,700,628股(占截止总股本的15.18%)以协议方式转让给中联实业股份有限公司。上述股份中，深圳兴庆电子公司的4,552,040股尚未完成转让过户。
2、，宁夏伊斯兰国际信托投资公司8,308,730股、宁夏计算机技术研究所14,288,942股、深圳兴庆电子公司19,577,754股银广夏法人股由宁夏政府划拨宁夏综合投资公司持有；宁夏源惠投资管理咨询有限公司将其所持有的银广夏法人股4,527,796股(转让价格人民币1元)。本次划转及转让股份总计46,703,222股，占本公司截止总股本的9.24%。上述股份中，宁夏伊斯兰国际信托投资公司3,356,941股、深圳兴庆电子公司19,577,754股尚未完成转让过户；宁夏计算机技术研究所14,288,942股中的13,817,878股被其债权人拍卖。
3、深圳市广夏文化实业有限公司在本公司股权分置改革启动后分设为深圳市广夏文化实业有限公司和深圳市金广夏文化实业发展有限公司，并于完成了股份的分割过户。
4、本公司在《股权分置改革说明书》中按中联实业股份有限公司和宁夏综合投资公司协议受让和划拨股份计算了支付对价和限售时间，但由于受让和划拨股份中部分股份被冻结、质押或拍卖，不能过户，导致非流通股东实际持股数量少于《股权分置改革说明书》中的持股数量。为理顺股权关系，上表按截止股东实际持股数量编制，其中深圳兴庆电子公司、王学维、马秀兰的股份限售时间仍执行宁夏综合投资公司在《股权分置改革说明书》中的承诺，深圳市广夏文化实业有限公司、深圳市金广夏文化实业发展有限公司执行深圳市广夏文化实业有限公司的承诺。
四、公司控股股东情况
控股股东名称：中联实业股份有限公司
法定代表人：殷友田
成立日期：1992年1月
注册资本：2.06亿元人民币
注册地址：深圳市福田区深南中路新闻大厦1801
公司类别：国有
经营范围：投资兴办实业，国内商业、物资供销业。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
五、其他持股在10%（含10%）以上的法人股东情况
公司无其他持股在10%（含10%）以上的法人股东。
董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事及高级管理人员基本情况
（一）现任董事、监事及高级管理人员基本情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任职起止日 期 年初持股数 年末持股数 变动原因 年度报酬总额（单位：万元） 是否在公司领取报酬
周敏敏 董事局主席 女 57 2005.4-2008.4 0 0 否
陈 璞 董事局副主席 女 38 2005.4-2008.4 0 0 2.7 是
金爱军 董事局副主席、总裁 男 41 2005.4-2008.4 0 0 5. 4 是
张晓泮 董事 男 58 2005.4-2008.4 0 0 否
付廷灵 董事 男 40 2005.4-2008.4 0 0 2.7 是
王朝刚 董事 男 57 2005.4-2008.4 0 0 否
高远洋 独立董事 男 44 2005.4-2008.4 0 0 3.6 是
蒋毅刚 独立董事 男 48 2005.4-2008.4 0 0 3.6 是
文光伟 独立董事 男 44 2005.4-2008.4 0 0 3.6 是
凌纯鸣 监事会主席 男 62 2005.4-2008.4 0 0 1.0 是
梁胜权 监事 男 37 2005.4-2008.4 0 0 否
连 柯 监事 男 36 2005.4-2008.4 0 0 否
李振锋 监事 男 46 2005.4-2008.4 0 0 否
马国庆 监事 男 58 2005.4-2008.4 0 0 否
禹万明 董事局秘书 男 45 2005.4-2008.4 0 0 4.32 是
冯家海 财务总监、副总裁、总会计师 男 34 2005.4-2008.4 0 0 4.32 是
卢大晶 副总裁 男 49 2005.4-2008.4 0 0 4.32 是
虞建卫 副总裁 男 40 2005.4-2008.4 0 0 4.0 是
（二）现任董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况：
姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间
周敏敏 中联实业股份有限公司 副董事长兼总经理 2005.8-2008-8
张晓泮 中联实业股份有限公司 副总经理 2005.8-2008-8
梁胜权 中联实业股份有限公司 综合管理部经理 2005.8-2008-8
马国庆 银川培鑫投资有限责任公司 董事长 2003.1起
付廷灵 广东京中投资管理有限公司 总经理助理 2003.3起
王朝刚 宁夏综合投资公司 副总经理 2003.5起
连 柯 宁夏综合投资公司 资产管理处处长 2003.1起
李振锋 深圳市广夏文化实业有限公司 总经理 2004.8起
二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
（一）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
姓 名 职 务 近五年的主要工作经历
周敏敏 董事局主席 1950年10月出生，中共党员，大学毕业。曾任中联实业股份有限公司董事长、总经理，现任中联实业股份有限公司副董事长、总经理、本公司第四届董事局主席。
陈 璞 董事局副主席 1969年9月出生，法学学士。曾任广夏文化实业有限公司总经理助理，2002年3月起任本公司第四届董事局副主席。
金爱军 董事局副主席、总裁 1966年7月出生，中共党员，硕士。2000-2001年任中联实业股份有限公司副总经理，2002年3月起任本公司第四届董事局董事、总裁。
张晓泮 董事 1949年出生，本科学历，高级工程师。曾任职于国家经济委员会、化工部等。1999年4月起任中联实业股份有限公司副总经理。
付廷灵 董事 1966年12月出生，硕士，工程师、注册会计师。曾任海通证券北京投资银行总部业务经理、世纪华夏资产管理有限公司投资总监，现任广东京中投资管理有限公司总经理助理。
王朝刚 董事 1950年11月出生，高级工程师。曾任宁夏大元化工股份有限公司董事长。2001年12月起任宁夏综合投资公司副总经理。
高远洋 独立董事 1963年12月出生，管理学博士、副教授。1999年9月起任北京航空航天大学经济管理学院工商管理系副教授，2002年3月起任本公司第四届董事局独立董事。
蒋毅刚 独立董事 1959年2月出生，研究生。1994年起任广东任君诚律师事务所执业律师，首席合伙人。2005年6月起任上海市锦天城律师事务所合伙人。2002年6月起任本公司第四届董事局独立董事。
文光伟 独立董事 1963年3月生，管理学博士，副教授，中国注册会计师。现任中国人民大学商学院会计系国际会计教研室主任、会计学副教授。2003年6月15日任本公司第四届董事局独立董事。
凌纯鸣 监事会主席 1945年8月出生，中共党员，大专学历，高级经济师。曾任中国新型建筑材料房地产开发公司处长、总经济师，2002年3月起任本公司第四届监事会主席。
梁胜权 监事 1970年10月出生，法律硕士。1999年10月起任中联实业股份有限公司法律顾问、综合管理部经理等职，2002年3月起任本公司第四届监事会监事。
连 柯 监事 1971年10月出生，金融专业经济师。2001年6月至今任宁夏综合投资公司资产管理部副经理、经理，2003年1月起任该公司资产管理处处长。2003年6月15日任本公司第四届监事会监事。
李振锋 监事 1961年10月出生，工程师。1999年11月在宁夏综合投资公司工作，曾任该公司办公室副主任。现任深圳市广夏文化实业有限公司总经理。
马国庆 监事 1949年9月出生，大学毕业。2001年任中联实业股份有限公司总经理助理，2003年3月起任本公司工会委员会主席，2003年4月起作为职工代表出任本公司第四届监事会监事。2003年1月起任银川培鑫投资有限责任公司董事长、本公司工会委员会主席。
禹万明 董事局秘书 1962年10月出生，中共党员，大学毕业。2000年4月起在本公司董事局秘书处工作，2001年9月起任本公司董事局秘书兼秘书处主任。
冯家海 财务总监、副总裁、总会计师 1973年10月出生，会计本科，工商MBA、CPA。2001年任中联捷思科技发展有限公司财务总监，2002年3月起任本公司总会计师，2003年4月起任本公司财务总监，2005年4月起任本公司副总裁、总会计师。
卢大晶 副总裁 1957年12月出生，中共党员，工商管理硕士。曾任上海东风汽车电子仪表股份有限公司董事会秘书、澳大利亚澳洋国际集团中国投资与发展总监，2002年8月起任本公司副总裁。
虞建卫 副总裁 1967年2月出生。2001年12-2003年5任新天国际酒业有限公司销售公司销售总监，2003年5-2004年7月任泰国正大集团植物一条龙企业中国区总部营销管理中心副总经理、西昌正大酒业有限公司副总经理。2004.8起任本公司葡萄酒产业部经理，2005年4月起任本公司副总裁。
（二）现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
姓 名 职 务 在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
高远洋 独立董事 北京航空航天大学经济管理学院工商管理系副教授，兼任北京天卓普管理咨询公司首席咨询顾问。
文光伟 独立董事 中国人民大学商学院会计系国际会计教研室主任、会计学副教授；兼任北京中盛会计师事务所有限公司副主任会计师。
蒋毅刚 独立董事 上海市锦天城律师事务所合伙人。
三、报告期内被选举或离任的董事、监事，以及聘任或解聘的高级管理人员姓名，及董事和监事离任和高级管理人员解聘原因
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无变动。
四、公司员工情况
截止报告期末，公司在册员工1030人。按岗位划分：生产人员935，技术人员16人，销售人员14人，财务人员12人，行政人员53人；按学历划分：中专及以下953人，大专学历35人，大学本科36人，研究生以上6人。报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。
公司治理结构
一、公司治理状况
报告期内，公司根据新《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》及《上市公司章程指引》等法律法规和规章的规定，修订了《公司章程》、《董事局议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》等一系列规章制度，进一步完善法人治理结构，规范运作。报告期内，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求基本一致。
（一）关于股东与股东大会
公司股东大会的召集、召开、会议决议的披露等相关程序符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，平等对待所有股东，使股东能够充分行使合法权利。公司关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿原则合法进行。
（二）关于控股股东与上市公司的关系
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面坚持“五分开”，公司的董事局、监事会和内部机构及经营活动独立运作。报告期内，公司与控股股东及其子公司没有与上市公司发生关联交易事项，控股股东没有干预公司的决策和经营活动，没有做出损害公司及其他股东利益的行为。
（三）关于董事与董事局
公司董事局的人数和人员构成符合法律法规及《公司章程》的规定，能够保证董事局进行民主讨论，科学决策。董事局会议的召集、召开和会议决议的披露均按《公司章程》和《董事局议事规则》的规定进行。全体董事均能够诚信、勤勉地履行职责。
（四）关于监事与监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律法规及《公司章程》的规定。公司监事会依据《公司章程》及《监事会议事规则》的规定，对公司的经营管理和财务状况及董事、总裁及其他高级管理人员履行职务的合规性和合法性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
（五）关于绩效评价与激励约束机制
公司正在建立健全绩效评价与激励约束机制。报告期内，公司设立董事局薪酬与考核委员会，正在进行相关研究，以期尽快建立健全董事及管理层的薪酬与考核制度。
（六）关于相关利益者
公司尊重债权银行及其他债权人、职工、消费者和其他相关利益者的合法权益，在资产及债务重组过程中，积极主动与相关各方协商，妥善处理有关问题，维护各方利益，力争通过共同努力，培育可持续发展能力，使公司尽早走上持续、健康发展的轨道。
（七）关于信息披露与透明度
公司按照《股票上市规则》、《公司章程》的相关规定，并制订了《信息披露制度》，真实、准确、完整、及时地披露信息，公司的信息披露公告均在指定媒体刊登。公司还通过接待股东来访、回答咨询、联系股东等其他方式增强信息披露的透明度，保证所有股东有平等的机会获得信息。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司三名独立董事均能履行诚信、勤勉义务，认真审议公司报告期内召开的董事局会议和股东大会的各项议案，认真关注公司经营情况，参与公司重大决策，对董事局的科学决策、维护公司及广大中小投资者的利益发挥了良好的作用。
（一）独立董事出席董事局会议的情况
独立董事姓 名 本年应参加董事局会议次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
高远洋 6 6 0 0
蒋毅刚 6 6 0 0
文光伟 6 5 1 0
（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司三名独立董事未对董事局会议各项议案及公司其它事项提出异议。
三、公司与控制股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况
公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全独立。
（一）业务方面：公司业务经营完全独立，拥有独立的采购、生产、销售系统，主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。
（二）资产方面：公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统和配套设施。
（三）人员方面：公司在人员的管理和使用上与主要股东分开，除现任董事局主席在控股股东任副董事长、总经理外，其他经营管理人员完全独立于股东。
（四）机构方面：公司拥有独立的决策和管理机构，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。
（五）财务方面：公司有独立的财务部门和财务人员，建立了完整独立的会计核算体系以及独立的财务管理制度。
四、高级管理人员考评与激励机制的建立、实施情况
报告期内，公司尚未建立对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度。
股东大会简介
报告期内，公司召开了三次股东大会，情况如下：
一、公司2005年度股东大会
公司于在宁夏银川市高新技术产业开发区15号路东本公司会议室召开2005年度股东大会。本次股东大会决议公告刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
二、2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议
公司于召开2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议（本次会议的网络投票时间为至13日）。本次股东大会决议公告刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
三、2006年第二次临时股东大会
公司于召开2006年第二次临时股东大会（本次股东大会的网络投票时间为至21日）。本次股东大会决议公告刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
董事局报告
一、管理层讨论与分析
报告期公司经营情况的回顾
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，公司继续推进债务重组工作，中国长城资产管理公司在回收1亿元现金后，免除公司贷款本息约3亿元及3,000万元的担保责任；与中国东方资产管理公司兰州办事处和中国华融资产管理公司兰州办事处银川营业部分别签订了免除6,900万元和6,100万元本公司或有负债的协议。公司将继续与其他债权人进行协商，取得债权人的谅解和支持，力争妥善解决公司的债务问题，为改善公司的持续经营能力奠定良好的基础。
报告期内，公司完成了股权分置改革。同时，公司利用股权分置改革的有利契机，将股权分置改革与中小股民诉讼相结合，解决了大部分中小股民的诉讼问题。报告期内和期后，公司利用资本公积金定向向特定股东转增股本、由特定股东按照人民法院的生效法律文书代公司向中小股民诉讼原告支付赔偿股份的方式，解决了全部中小股民诉讼问题。
报告期内，公司酿酒葡萄种植基地共收获酿酒葡萄8,900吨，同比增长51%，全年共压榨葡萄9,635吨，生产原酒6,478吨。由于缺乏资金和缺少专门人才，公司在销售渠道建设和广告宣传方面的投入较少，使成品酒的市场开拓依然面临困难；由于销售政策调整，公司的原酒销售有所减少，造成销售收入较2005年有所下滑。公司仍须继续努力克服困难，积极开拓成品葡萄酒的市场，改善持续经营能力。
报告期末，公司共实现葡萄酒的生产和销售、宁夏枸杞制品的生产和销售等主营业务收入1,767万元，主营业务利润-441万元，净利润-1,826万元。
2、公司主营业务及其经营情况
（1）公司主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况
分行业或分产品 主营业务收入（万元） 主营业务成本（万元） 毛利率（%） 主营业务收入比上年增减（%） 主营业务成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）
葡萄酒 1,745.78 2,010.87 -15.18% -58.94% -42.33% -183.49%
其他农产品 21.12 18.73 11.33% -54.25% -35.73% -37.70%
合计 1,766.90 2,029.60 -3.85% -113.19% -78.07% -221.19%
主营业务收入减少的主要原因是：
1、由于缺乏资金和缺少专门人才，公司在销售渠道建设和广告宣传方面的投入较少，使成品酒的市场开拓依然面临困难，原酒销售市场价格和数量也低于上年同期；
2、公司年初调整销售政策，2006年销售酿酒葡萄3,000吨直接冲减了基地成本、未计入2006年收入。
（2）主营业务收入、主营业务利润按地区构成情况
地 区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（%）
华北 417.20 54.43%
华东 790.91 -78.01%
华南 68.04 -42.07%
西北 485.13 83.87%
其他地区 5.62 -88.73%
合计 1,766.90 -58.89%
（3）占公司主营业务收入10%以上的产品构成情况
产品名称 主营业务收入（万元） 所占比例（%） 主营业务利润（万元） 所占比例（%）
葡萄酒销售 1,745.78 98.80% -265.10 100.91%
（4）主要供货商、客户情况
报告期内，公司向前5名供应商合计的采购金额占年度采购总额的34.5%，前5名客户销售额合计占公司销售总额的75.5%。
3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
项 目 2006年12月31日 2005年12月31日 同比增减（%）
期末数 占总资产的比重（%） 期末数 占总资产的比重（%）
应收账款 1,748.73 3.48% 863.24 1.70% 102.58%
存货 3,839.47 7.65% 2,878.33 5.66% 33.39%
长期股权投资 6,594.58 13.14% 6,594.58 12.96% 0.00%
固定资产 11,714.87 23.34% 11,736.04 23.06% -0.18%
在建工程 12,449.45 24.81% 13,934.69 27.38% -10.66%
短期借款 25,981.33 51.77% 53,592.76 105.30% -51.52%
长期借款 669.90 1.33% 639.40 1.26% 4.77%
变动原因说明：应收帐款的增加原因主要是部分销售款项尚未到帐；存货增加是2006年份葡萄原酒；短期借款减少原因是债权人长城资产公司减免本息所致。
4、报告期公司费用构成情况
项 目 2006年度 2005年度 增减（%）
营业费用 275.00 243.53 12.92%
管理费用 1,852.30 1,985.23 -6.70%
财务费用 4,010.55 1,763.03 127.48%
变动原因说明：
财务费用较上年增加127.48%，主要原因是上年同期部分债权人减免利息，本期长城公司减免的本息自10月起不再计息。
5、报告期公司现金流量构成情况的说明
项 目 2006年度 2005年度 同比变动
经营活动现金流量净额 264.53 543.05 -51.3%
投资活动产生的现金流量净额 -761.31 2,120.98 -135.9%
筹资活动产生的现金流量净额 235.00 1,843.20 -112.7%
现金及现金等价物净增加额 -731.78 820.54 -189.2%
变动原因说明：
报告期，公司销售收入以及主营业务利润较2005年减少，销售资金基本保障了生产资金和公司的运营资金，经营活动现金流量有较大改善；投资、筹资活动现金流量变动主要是公司处置“武汉世贸”房产和天津机器设备、房地产抵偿债务的现金流量。
6、主要控股及参股公司的经营情况及业绩（单位：万元）
公司名称 注册资本 持股比例% 业务性质 经营范围 资产总计 净利润 股东权益
广夏房产 800 87.5 房产业 房地产开发 617.06 -389.11 -692.69
宁夏枸杞 2,000 85 工业 枸杞等的研制、生产和销售 1,676.12 -73.96 1,580.71
湖北商贸 300 80 商业 销售 77.72 -13.03 22.40
天然药物 1,000 80 科研 天然药物工程研究、种植 4.70 -2.48 4.67
葡萄酒 1,000 62 工业 葡萄种植、加工和销售 27,864.87 -2,892.70 -10,198.04
葡萄销售 1,000 100 商业 销售 3,491.08 -145.33 1,501.26
(二)公司未来发展的展望
1、公司所处行业发展趋势及面临的竞争格局
葡萄酒产业为公司的主营业务之一，经过多年建设，在具有独特地理优势的贺兰山东麓建成了较具规模的酿酒葡萄种植基地，其所在地——贺兰山东麓为酿酒葡萄国家原产地保护区域，有利于公司进一步发展酿酒葡萄种植业。宁夏回族自治区将葡萄酒产业作为支柱产业之一，出台了相关的鼓励政策。同时，在未来相当长的时间内，随着经济发展及人们饮酒观念转变，葡萄酿酒行业将保持较高幅度的增长，这也为公司的发展提供了较为有利的机遇。
目前，我国葡萄酒行业发展较快，无论是在宁夏当地还是在全国，不同规模的酿酒葡萄种植园和酿酒企业也在增加，大的知名企业垄断市场的格局没有改变，该行业也面临着一定的竞争格局。
2、公司未来的发展机遇、挑战及发展战略
公司将在当地政府及股东的支持下，继续作好资产和债务重组工作。公司将继续与债权人进行协商，取得债权人的谅解和支持，力争妥善解决公司的债务问题。公司将努力引入优秀人才和管理机制，以品牌建设为核心，适当加大销售渠道建设和广告宣传的投入，提升品牌的知名度和美誉度，采取以优质葡萄原酒销售为主、成品酒销售为辅的战略，逐步提高成品酒的市场份额。
3、公司新年度经营计划
虽然公司得到了部分债务减免，但总体负债仍沉重，仍有大量到期债务未偿还，债务危机仍未完全消除。公司将继续与债权人进行协商，取得债权人的谅解和支持，力争妥善解决公司的债务问题。
公司将继续抓好生产经营工作，加强种植基地的管理，提高酿酒葡萄种植基地的生产能力；引起专门人才，加大营销力度，开拓原酒市场的同时，扩大成品酒的市场份额，使公司的葡萄酒产业等农业产业化项目成为具有良好盈利能力、能够支撑公司发展的主要业务。
4、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响情况
（1）根据《企业会计准则第18 号——所得税》的规定，对于资产、负债项目账面价值与计税基础不一致而形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求，作为递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。由于公司及纳入合并报表范围内的非处于免税期的大部分子公司已资不抵债,没有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异,故公司仅就其余部分子公司的应收账款、其他应收款的账面价值和计税基础之间的差异形成的递延所得税资产307,414.62元进行确认，相应增加留存收益307,414.62元，其中归属于母公司的股东权益增加289,891.98元，归属于少数股东的权益增加17,522.63元。
（2）少数股东权益
本公司按现行会计准则编制的合并财务报表中子公司少数股东享有的权益为54,146.47元，新会计准则下应计入股东权益。本次计算的应归属于子公司少数股东权益的所得税资产为17,522.63元，因此新会计准则下合并财务报表的少数股东权益为71,669.10元。
（3）公司将根据财政部对新会计准则的进一步解释，相应调整公司本次修订后的主要会计政策和会计估计。
附: 勤信审阅[2007]012号权益差异调节表的审阅报告
广夏（银川）实业股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的广夏（银川）实业股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
中勤万信会计师事务所有限公司 注册会计师:王永新
中国 北京 注册会计师:刘汉军
二○○七年四月二十五 日
一、编制目的 (除特别注明外，金额单位为人民币元)
公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度财务报表为基础，并依据重要性原则编制。对于《企业会计准则第 38 号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、需要编制合并财务报表的公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
三、主要项目附注
1、 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 31 日资产负债表。该报表业经中勤万信会计师事务所有限公司审计，并于 25日出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告（勤信审字[2007]108号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006年度财务报告。
2、所得税
根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》的要求，对资产负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。但由于公司及纳入合并报表范围内的非处于免税期的大部分子公司已资不抵债,没有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异,故公司仅就其余部分子公司的应收账款、其他应收款的账面价值和计税基础之间的差异形成的递延所得税资产307,414.62元进行确认，相应增加留存收益307,414.62元，其中归属于母公司的股东权益增加289,891.98元，归属于少数股东的权益增加17,522.64元。
3、少数股东权益
本公司按现行会计准则编制的合并财务报表中子公司少数股东享有的权益为54,146.47元，新会计准则下应计入股东权益。本次计算的应归属于子公司少数股东权益的所得税资产为17,522.63元，因此新会计准则下合并财务报表的少数股东权益为71,669.11元。
四、提示
公司已于开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》，目前公司正在评价执行新会计准则对公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“股东权益差异调节表”时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致股东权益差异调节表所列报的股东权益与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。
股东权益差异调节表
2006年12月31日
编制单位:广夏（银川）实业股份有限公司 单位:人民币元
编号 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） -465,489,299.62
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的帐面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 289,891.98
13 少数股东权益 71,669.10
14 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） -465,199,407.64
企业负责人: 周敏敏 财务负责人:冯家海 会计机构负责人:马俊清
二、公司报告期内投资情况
（一）募集资金投资情况
报告期内未募集资金，也无报告期前募集资金的使用延续到报告期的情况。
（二）其它投资情况
本报告期内无新的项目投资。
三、董事局对审计报告意见的说明
中勤万信会计师事务所对本公司2006年年度会计报表审计报告中出具的带强调事项段无保留意见的审计意见的专项说明：
报告期内，公司已经完成中国长城资产管理公司的债务重组工作，与中国东方资产管理公司兰州办事处和中国华融资产管理公司兰州办事处银川营业部分别签订了免除或有负债的协议。公司将继续与其他债权人进行协商，取得债权人的谅解和支持，力争妥善解决公司的债务问题，为改善公司的持续经营能力奠定良好的基础。
报告期内，公司完成了股权分置改革，解决了全部中小股民诉讼问题。
生产经营方面，公司将继续抓好生产经营工作，加强种植基地的管理，提高酿酒葡萄种植基地的生产能力；加大营销力度，开拓原酒市场的同时，扩大成品酒的市场份额，使公司的葡萄酒产业等农业产业化项目成为具有良好盈利能力、能够支撑公司发展的主要业务，切实改善公司的持续经营能力。
四、董事局日常工作情况
（一）董事局会议情况及决议内容
报告期内，公司董事局共召开了6次会议，具体情况如下：
1、公司第五届董事局第四次会议于以通讯表决召开，会议决议公告刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
2、公司第五届董事局第五次会议于在深圳市新闻大厦1803室召开，会议决议公告刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
3、公司第五届董事局第六次会议于以通讯表决形式召开，会议审议通过了公司《2006年第一季度报告》，该报告刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
4、公司第五届董事局第七次会议于以通讯表决形式召开，会议审议通过了公司《2006年半年度报告》，该报告刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
5、公司第五届董事局第八次会议于以通讯表决形式召开，会议审议通过了公司《2006年第三季度报告》，该报告刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
6、公司第五届董事局第九次会议于以通讯表决形式召开，会议决议公告刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
（二）董事局对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事局按照股东大会的决议和授权，认真履行职责。董事局对股东大会决议的执行情况如下：
1、关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革及股权分置改革方案的实施情况
公司进入股权分置改革程序，召开2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关会议（网络投票时间为至13日），审议通过《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案及股权分置改革方案》，发布股权分置改革方案实施公告，为股份变更登记日，实施资本公积金转增股本及股权分置改革方案，完成向中小股民诉讼原告赔偿股份的过户。
2、关于利用资本公积金转增股本解决中小股民诉讼问题的实施情况
公司召开2006年第二次临时股东大会（网络投票时间为至21日），审议通过《关于利用资本公积金转增股本解决中小股民诉讼问题的议案》，为股权登记日，实施资本公积金转增股本。截止本报告公布日，转增给特定股东的用于向中小股民诉讼原告支付赔偿的股份尚未完成向中小股民诉讼原告过户。
3、报告期内利润分配方案、配股、增发新股等方案的实施情况
报告期内，公司没有分红、配股、增发新股等事项。
五、本年度利润分配方案
根据公司现阶段的实际情况，经董事局会议研究决定，2006年度不进行利润分配。本方案需提交2006年股东大会审议通过。
六、其它事项
报告期内，公司信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。
七、注册会计师对关联方资金占用和违规担保情况的专项审核报告
按照中国证监会[证监发（2003）56 号]《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，报告期内，公司与控股股东及其他关联方未发生关联方违规占用资金及对外担保的情况。
1、中勤万信会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金及对外担情况进行了审查，并发表了如下勤信审核字[2007]第031号专项说明：
广夏（银川）实业股份有限公司2006年度
大股东及关联方资金占用和违规担保情况
专项审核报告
勤信审核字[2007]031号
广夏（银川）实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了广夏（银川）实业股份有限公司（以下简称“公司”）资产负债表及合并资产负债表，2006年度的利润表及合并利润表、利润分配表及合并利润分配表，2006年度现金流量表及合并现金流量表，并于出具了审计报告。
现按照证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，根据贵公司2006年度的财务会计资料，对2006年贵公司应收大股东及其它关联方款项，以及贵公司对控股股东及关联方提供担保情况作如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任。我们的审核是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。
一、公司大股东及其他关联方占用上市公司资金情况：（公司名均为简称，详见2006年度审计报告。）
1、存在控制关系的关联方情况
项目 期末数 借方发生额 贷方发生额 期初数
应收账款
银川商贸 1,673,815.00 --- --- 1,673,815.00
活性炭 288,967.00 --- --- 288,967.00
华东广夏 6,465.75 --- --- 6,465.75
其他应收款
尼阿迈责任 18,483,868.30 --- --- 18,483,868.30
尼阿迈有限 14,491,828.80 --- --- 14,491,828.80
天然物产 2,660.10 --- --- 2,660.10
牛黄一基地 6,520,179.32 --- --- 6,520,179.32
银川商贸 3,677,025.41 --- --- 3,677,025.41
活性炭 19,988,664.39 --- --- 19,988,664.39
怀来沙业 1,093,115.06 --- --- 1,093,115.06
中联实业 523,368.21 478,280.00 45,088.21
其他应付款
中联实业 6,045,270.06 2,382,443.70 7,387,058.75 1,040,655.01
不存在控制关系的关联方情况
项目 期末数 借方发生额 贷方发生额 期初数
其他应收款
软盘配件 20,150,788.43 --- --- 20,150,788.43
鸿业经贸 2,800,000.00 --- --- 2,800,000.00
春之醇 1,936,022.30 --- --- 1,936,022.30
昊都酒业 6,970,211.57 --- --- 6,970,211.57
北京科技 595,569.50 --- --- 595,569.50
银广瑞 496,795.08 --- --- 496,795.08
银川广告 384,023.00 --- --- 384,023.00
贺兰山酒业 235,306.77 13,541,732.77 13,306,426.00
西部电子 17,250.00 --- 17,250.00
其他应付款
贺兰山酒业 596,283.28 596,283.28
可能存在关联关系的企业情况
项目 期末数 借方发生额 贷方发生额 期初数
其他应收款
罗马尼亚进出口 51,000,000.0 --- --- 51,000,000.0
客家食品 277,536.66 --- --- 277,536.66
武汉枸杞 4,997,750.00 --- --- 4,997,750.00
海韵广告 58,390.00 --- --- 58,390.00
青岛广夏 400,000.00 --- --- 400,000.00
华南广夏 7,000,000.00 --- --- 7,000,000.00
海韵文化 1,164,581.29 1,164,581.29
二、2006年度大股东及其他关联方偿还占用资金的情况
如上所述，大股东中联实业控制的贺兰山酒业报告期内发生的增减变化不大。
三、2006年度大股东及其他关联方新增占用资金的情况
大股东中联实业控制的贺兰山酒业应收235,306.77元。原因是公司基于安全考虑，将资金存于其账户，支用时再转回。
四、未发现有上市公司及其控股子公司对上市公司控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。
中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王永新
中国注册会计师 刘汉军
中国●北京 报告日期：
2、独立董事对公司控股股东及其他关联方占用资金及对外担情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)精神，我们作为广夏(银川)实业股份有限公司的独立董事，本着实事求是的原则对公司对外担保情况进行了认真核查，核查意见如下：
报告期内，广夏(银川)实业股份有限公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供新的担保，控股股东也未强制公司为他人提供担保。
报告期内，未发现有上市公司及其控股子公司对上市公司控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。公司截止2006年末已经形成的对外担保均为历史累积。
独立董事：高远洋 蒋毅刚 文光伟
第九章 监事会报告
一、监事会工作情况
报告期内，监事会共召开二次会议。
（一）公司第五届监事会第三次会议于在深圳市深南中路新闻大厦1803室召开，会议应到监事5人，实到3人，李振锋监事因公务委托连柯监事、马国庆监事因出差委托凌纯鸣监事代为出席会议并行使表决权。会议由监事会主席先生主持。会议形成了如下决议：
1、审议通过了《2005年度监事会工作报告》；
2、审议通过了公司2005年年度报告正文及摘要。
本次会议决议公告刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
（二）公司第五届监事会第四次会议于以通讯表决形式召开，全体监事参加会议。会议审议通过了公司《2006年半年度报告》。
该报告刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
二、监事会对有关事项的独立意见
（一）公司依法运作情况
报告期内，监事会列席了公司召开的部分董事局会议，参加了股东大会。监事会认为，报告期内，公司的各项决策程序合法，内部控制制度逐步完善，公司董事及总裁等高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
（二）公司财务情况
公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2006年财务报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
（三）公司最近一次募集资金延续到本报告期使用的情况
报告期内，公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。
（四）公司收购、出售资产情况
报告期内，公司未发生收购、出售资产情况。
（五）关联交易情况
报告期内，监事会未发现公司有关联交易发生。
（六）对年报审计意见的说明
中勤万信会计师事务所有限公司为公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告，公司监事会原则同意董事局的说明，并认为公司在债务重组、解决中小股民诉讼问题等方面取得了较大进展，但应继续作好与债权人协商工作，抓好生产经营工作，继续改善公司的持续经营能力。
第十章 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
（一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期后，公司发生以下重大诉讼事项：
，本公司收到银川市中级人民法院（2007）银民商初字第28、29号《应诉通知书》，通知本公司已人民法院已受理大成基金管理有限公司诉本公司虚假陈述证券民事赔偿纠纷案。大成基金管理有限公司要求本公司赔偿其作为基金管理人所管理的景福证券投资基金和景宏证券投资基金的损失合计人民币24640.0139万元。
相关公告刊登于《证券时报》。
二、收购及出售资产情况
报告期内，公司未发生收购、出售资产情况。
三、重大关联交易事项
报告期内，公司无重大关联交易事项。
四、重大合同及其履行情况
（一）重大合同
报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项，无重大担保及委托他人进行现金资产管理等事项。
（二）重大担保
报告期内，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公司持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保的情况。公司目前的对外担保均为累积形成的，公司没有新增对外担保，且累积形成的担保余额有所下降。
详见本报告第八章第七项。
五、承诺事项
（一）报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登承诺事项。
（二）公司非流通股股东在股权分置改革中的承诺事项
1、非流通股股东承诺事项
（1）公司非流通股股东中联实业股份有限公司、深圳市广夏文化实业发展有限公司、宁夏综合投资公司、广东京中投资管理有限公司和银川培鑫投资有限责任公司均承诺：本承诺人将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。
（2）公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资均承诺：在可以与全部或部分中小股民诉讼原告达成上述调解协议和/或撤诉安排的情况下，代为承担应向该等原告承担的责任；在需要支付追加对价的情况下，代为支付追加对价。代为垫付后，未明确表示同意的非流通股股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向代为垫付的相应非流通股股东偿还因代为垫付所形成的债务，或者取得代为垫付的相应非流通股股东的同意。
2、公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资均承诺：未按承诺文件的规定履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。
3、承诺人声明
公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资均承诺将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司继续聘任中勤万信会计师事务所有限公司为公司提供审计服务，该机构连续5年（2002年7月起）为本公司提供审计服务。2006年，公司向中勤万信会计师事务所有限公司支付46万元审计费用，并承担了部分差旅费用。
七、报告期内，公司、公司董事局及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚或通报批评，也没有受到深圳证券交易所的公开谴责。
八、其他重要事项
报告期内，公司未发生属于《证券法》第六十七条和中国证监会《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》第十七条判断为重大事件的事项以及公司董事局判断为重大事件的事项。
九、公司接待调研和采访情况
报告期内，公司除接受投资者电话咨询外，未接待机构或个人投资者调研或考察。在接受电话咨询时，公司及相关信息披露义务人按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，严格遵循公平信息披露的原则，维护投资者公平获得信息的权利，未发生实行差别对待政策或有选择、私下、提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。
十、内部控制制度的建设情况
公司依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会及深圳证券交易所的规定，在逐步建立健全公司内部控制制度，内部控制制度基本能够适应公司生产、经营和发展的需要，能够基本满足提高公司经营效率、保障公司资产安全的需要，能够确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。公司根据法律法规和公司生产、经营的需要，将不断修改和完善内部控制制度，并使之在实际工作中得以有效实施。
十一、报告期公司公告索引
报告期内，公司公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》，同时刊载于巨潮资讯网()，在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。
公告编号 公告内容 披露日期 刊登报刊 版面
2006001 关于进行股权分置改革的提示性公告 2006.01.23 中国证券报 B31
证券时报 A3
2006002 关于召开2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议的通知 2006.01.25 中国证券报 B21
证券时报 27
2006003 关于股权分置改革的投票委托征集函 2006.01.25 中国证券报 B21
证券时报 27
2006004 第五届董事局第四次会议决议公告 2006.01.25 中国证券报 B21
证券时报 28
2006005 关于股权分置改革方案股东沟通与协商结果公告 2006.02.11 证券时报 A15
2006006 股票交易异常波动公告 2006.02.16 中国证券报 B07
证券时报 10
2006007 第五届董事局第五次会议决议公告暨召开2005年度股东大会的通知 2006.03.04 中国证券报 C12
证券时报 A19
2007008 2005年度报告摘要 2006.03.04 中国证券报 C10
证券时报 A19
2006009 第五届监事会第三次会议决议公告 2006.03.04 中国证券报 C12
证券时报 A19
2006010 关于召开2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议的第一次催告通知 2006.03.07 证券时报 26
2006011 关于召开2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议的第二次催告通知 2006.03.09 证券时报 26
2006012 关于股权分置改革获得国资委批准的公告 2006.03.09 证券时报 26
2006013 2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议表决结果公告 2006.03.14 证券时报 28
2006014 主要非流通股股东关于与中小投资者诉讼原告进行协商谈判的通知 2006.03.17 中国证券报 C06
证券时报 31
2006015 2005年度股东大会决议公告 2006.04.08 中国证券报 C39
证券时报 C8
2006016 关于非流通股股东与中小投资者诉讼原告协商初步结果暨延长停牌时间的公告 2006.04.13 中国证券报 C07
证券时报 C27
2006017 2006年第一季度报告 2006.04.19 中国证券报 C17
证券时报 C39
2006018 关于非流通股股东与中小投资者诉讼原告协商结果的公告 2006.04.26 证券时报 C10
2006019 关于2005年年度报告摘要中非流通股股东持股数量的更正公告 2006.04.28 中国证券报 C108
证券时报 B8
2006020 关于撤销股票交易退市风险警示及实施其他特别处理的公告 2006.05.08 中国证券报 C02
证券时报 A12
2006021 关于股权分置改革进展情况的公告 2006.05.23 中国证券报 B18
证券时报 C3
2006022 关于股权分置改革方案实施的公告 2006.06.22 证券时报 C6
2006023 关于股权分置改革方案实施的补充公告 2006.06.23 证券时报 B8
2006024 关于变更股票简称的公告 2006.06.26 中国证券报 C002
证券时报 A16
2006025 中期业绩预告公告 2006.07.14 中国证券报 C009
证券时报 B7
2006026 关于以资产抵偿债务的进展情况的公告 2006.07.27 中国证券报 C002
证券时报 C11
2006027 2006年半年度报告摘要 2006.08.12 中国证券报 C014
证券时报 C63
2006028 业绩预告公告 2006.08.12 中国证券报 C014
证券时报 C63
2006029 关于赔偿诉讼投资者股份过户情况的公告 2006.09.14 中国证券报 B08
证券时报 A10
2006030 关于股东股权质押的公告 2006.09.16 中国证券报 C003
证券时报 C8
2006031 2006年第三季度报告 2006.10.19 中国证券报 C007
证券时报 C7
2006032 关于债务处理重大事项的公告 2006.11.15 中国证券报 B08
证券时报 C11
2006033 第五届董事局第九次会议决议公告暨召开2006年第二次临时股东大会的通知 2006.11.21 中国证券报 C008
证券时报 C10
2006034 关于以资本公积金转增股本解决中小股民诉讼问题的审计报告的公告 2006.12.14 中国证券报 C003
证券时报 16
2006035 2006年第二次时间股东大会决议公告 2006.12.22 中国证券报 C003
证券时报 C10
2006036 关于债务处理进展情况的公告 2006.12.29 中国证券报 C019
证券时报 B7
2007001 关于中小股民诉讼进展情况的公告 2007.01.09 证券时报 C6
2007002 关于债务处理进展情况的公告 2007.01.10 证券时报 C2
2007003 2006年度业绩预告公告 2007.01.22 证券时报 C12
2007004 关于中小股民诉讼进展情况的公告 2007.02.15 证券时报 C7
2007005 资本公积金定向转增股本实施公告 2007.02.15 证券时报 C7
2007006 关于证券民事诉讼情况的公告 2007.02.15 证券时报 C7
2007007 股票交易异常波动公告 2007.03.01 证券时报 C10
2007008 股票交易异常波动公告 2007.03.06 证券时报 B9
第十一章 财务报告
一、审计报告
本年度报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师王永新、刘汉军审计，出具带有强调解释段无保留意见的审计报告（勤信审字[2007]108号），审计意见如下：
我们审计了后附的广夏（银川）实业股份有限公司（广夏实业公司）财务报表，包括的资产负债表及合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是广夏实业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见
我们认为，广夏实业公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了广夏实业公司 2006 年 12月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注九--附注十一所述，广夏实业公司存在大量已到期未偿还债务和对外担保的连带清偿责任，主要经营性资产处于被抵押、诉讼保全中，缺乏足够的流动资金解决债务问题，累计亏损数额巨大，并已严重资不抵债。广夏实业公司已在财务报表附注十五披露了已采取和拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。
中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王永新
中国注册会计师 刘汉军
二、会计报表（附后）
三、会计报表注释（附后）
第十二章 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务总监、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
二、载有中勤万信会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、公司章程。
广夏(银川)实业股份有限公司
董事局主席：周敏敏
二○○七年四月二十七日
资 产 负 债 表
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2006年12月31日 单位:元
项目 合并期末数 母公司期末数 合并期初数 母公司期初数
流动资产：
货币资金 2,438,034.19 70,667.81 9,755,872.64 77,889.15
短期投资 - - - -
应收票据 - - 2,450,000.00 -
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
应收账款 17,487,316.65 - 8,632,443.71 -
其他应收款 50,560,801.10 51,071,642.50 58,142,491.99 59,464,486.17
预付账款 695,627.88 - 795,575.78 -
应收补贴款 - - - -
存货 33,835,958.96 - 24,224,564.42 -
待摊费用 - - - -
一年内到期的长期债权投资 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 105,017,738.78 51,142,310.31 104,000,948.54 59,542,375.32
长期投资： - - - -
长期投资合计 65,945,826.40 84,380,039.66 65,945,826.40 86,295,543.21
固定资产： - - - -
固定资产原价 117,148,668.76 4,481,315.40 117,360,415.17 5,165,107.80
累计折旧 43,257,889.51 3,413,834.92 37,402,485.21 3,773,554.53
固定资产净值 73,890,779.25 1,067,480.48 79,957,929.96 1,391,553.27
固定资产减值准备 241,771.06 - 241,771.06 -
工程物资 - - - -
在建工程 124,494,511.66 - 139,346,932.49 -
在建工程减值准备 - - - -
固定资产清理 - - - -
固定资产合计 198,143,519.85 1,067,480.48 219,063,091.39 1,391,553.27
无形资产及其他资产： - - - -
无形资产 1,227,750.00 1,227,750.00
长期待摊费用 9,877,806.90 - 111,308,384.03 101,046,658.37
其他长期资产 - - - -
无形资产及其他资产合计 11,105,556.90 - 112,837,134.03 101,046,658.37
递延税项： - - - -
递延税项借项 - - - -
资产总计 380,212,641.93 136,589,830.45 501,847,000.36 248,276,130.17
法定代表人:周敏敏 总会计师:冯家海 会计机构负责人:马俊清
资 产 负 债 表(续表)
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2006年12月31日 单位:元
项目 合并期末数 母公司期末数 合并期初数 母公司期初数
流动负债：
短期借款 259,813,326.00 100,000,000.00 535,927,592.72 374,808,510.72
应付票据 - - - -
应付账款 28,898,993.41 21,416,181.09 31,120,837.73 21,416,181.09
预收账款 7,879,803.04 1,075,698.20 6,210,069.50 1,075,698.20
应付工资 815,703.53 6,000.00 211,918.20 36,340.00
应付福利费 6,617,249.75 1,345,668.47 5,731,883.13 1,344,250.06
应付股利 30,734,733.96 30,734,733.96 30,734,733.96 30,734,733.96
应交税金 23,316,847.05 15,866,048.25 23,008,928.78 15,867,189.21
其他应交款 360,982.65 - 314,067.51 -
其他应付款 210,348,368.27 205,684,548.24 186,186,411.10 183,602,851.79
预提费用 108,801,319.45 40,473,803.00 169,508,610.41 117,644,122.38
预计负债 161,361,436.22 161,033,432.22 387,205,938.22 386,877,934.22
一年内到期的长期负债 - - - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 838,948,763.33 577,636,113.43 1,376,160,991.26 1,133,407,811.63
长期负债： - - - -
长期借款 6,699,031.75 - 6,394,036.22 -
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
长期负债合计 6,699,031.75 - 6,394,036.22 -
递延税项： - - - -
递延税款贷项 - - - -
负债合计 845,647,795.08 577,636,113.43 1,382,555,027.48 1,133,407,811.63
少数股东权益 54,146.47 - 85,186.58 -
股东权益： - - - -
股本 589,572,603.00 589,572,603.00 505,261,380.00 505,261,380.00
已归还投资 - - - -
股本净额 589,572,603.00 589,572,603.00 505,261,380.00 505,261,380.00
资本公积 609,998,266.64 609,998,266.64 227,925,723.14 227,925,723.14
盈余公积 3,742,700.88 1,749,160.91 3,742,700.88 1,749,160.91
减:未确认的投资损失 108,907,356.55 - 76,089,191.15 -
未分配利润 -1,559,895,513.59 -1,642,366,313.53 -1,541,633,826.57 -1,620,067,945.51
股东权益合计 -465,489,299.62 -441,046,282.98 -880,793,213.70 -885,131,681.46
负债及股东权益总计 380,212,641.93 136,589,830.45 501,847,000.36 248,276,130.17
法定代表人:周敏敏 总会计师:冯家海 会计机构负责人:马俊清
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2006年12月 单位：元
项 目 合并期末数 母公司期末数 合并期初数 母公司期初数
一、主营业务收入 17,669,020.03 - 42,978,261.11 -
销售折让 - - - -
主营业务收入净额 17,669,020.03 - 42,978,261.11 -
主营业务成本 20,296,046.87 - 35,161,554.80 -
主营业务税金及附加 1,787,161.65 - 1,594,432.81 -
二、主营业务利润 -4,414,188.49 - 6,222,273.50 -
其他业务利润 -2,360,694.17 - -2,088,293.67 -
营业费用 2,749,969.72 - 2,435,349.05 -
管理费用 18,523,048.60 6,754,441.85 19,852,257.96 20,586,048.20
财务费用 40,105,500.43 30,733,104.57 17,630,279.95 9,440,835.90
三、营业利润 -68,153,401.41 -37,487,546.42 -35,783,907.13 -30,026,884.10
投资收益 - -1,915,503.55 -485,184.55 263,742.05
补贴收入 - - 20,000,000.00 20,000,000.00
营业外收入 33,491,772.45 33,461,772.45 63,146.72 0.11
营业外支出 16,449,263.57 16,357,090.50 153,708.02 0.00
四、利润总额 -51,110,892.53 -22,298,368.02 -16,359,652.98 -9,763,141.94
所得税 - - - -
少数股东损益 -31,040.11 - -912,344.25 -
未确认的投资损失(1) 32,818,165.40 - 22,089,101.09 -
五、净利润 -18,261,687.02 -22,298,368.02 6,641,792.36 -9,763,141.94
年初未分配利润 -1,541,633,826.57 -1,620,067,945.51 -1,548,000,410.66 -1,610,304,803.57
其他转入 - - - -
减少注册资本减少的未分配利润 - - - -
盈余公积转入 - - - -
六、可供分配的利润 -1,559,895,513.59 -1,642,366,313.53 -1,541,358,618.30 -1,620,067,945.51
提取法定盈余公积 - - 183,472.18 -
提取法定公益金 - - 91,736.09 -
职工奖福基金 - - - -
提取储备基金 - - - -
提取企业发展基金 - - - -
利润归还投资 - - - -
七、可供股东分配的利润 -1,559,895,513.59 -1,642,366,313.53 -1,541,633,826.57 -1,620,067,945.51
应付优先股股利 - - - -
提取任意盈余公积 - - - -
应付普通股股利 - - - -
转作股本的普通股股利 - - - -
八、未分配利润 -1,559,895,513.59 -1,642,366,313.53 -1,541,633,826.57 -1,620,067,945.51
法定代表人:周敏敏 总会计师:冯家海 会计机构负责人:马俊清
现 金 流 量 表
编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 2006年度 金额单位：元
项 目 合并本期数 母公司本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 21,570,937.97
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,042,290.25 11,180,331.18
经营活动现金流入小计 24,613,228.22 11,180,331.18
购买商品、接受劳务支付的现金 5,332,219.59
支付给职工以及为职工支付的现金 3,160,305.46 744,994.32
支付的各项税费 2,344,982.30 51,048.51
支付的其他与经营活动有关的现金 11,130,448.90 11,751,160.52
经营活动现金流出小计 21,967,956.25 12,547,203.35
经营活动现金流量净额 2,645,271.97 -1,366,872.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 3,735,202.83 3,731,819.83
收到的其他与投资活动有关的现金 2,407,366.24
投资活动现金流入小计 6,142,569.07 3,731,819.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 135,139.80 22,169.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 13,620,539.69
投资活动现金流出小计 13,755,679.49 22,169.00
投资活动产生的现金流量净额 -7,613,110.42 3,709,650.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 - -
偿还债务所支付的现金 2,350,000.00 2,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - -
其中：支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 2,350,000.00 2,350,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2,350,000.00 -2,350,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,317,838.45 -7,221.34
法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊清
现 金 流 量 表(续表）
编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 2006年度 金额单位：元
补 充 资 料 合并本期数 母公司本期数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） -18,261,687.02 -22,298,368.02
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） -31,040.11
减：未确认的投资损失 32,818,165.40
加：计提的资产减值准备 9,210,793.81 1,161,730.29
固定资产折旧 5,702,540.23 310,943.87
无形资产摊销 301,000.00
长期待摊费用摊销 2,005,516.87 1,621,598.11
待摊费用的减少(减：增加) -
预提费用的增加(减:减少) -
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 2,471,595.00 2,495,318.05
固定资产报废损失 9,363.82
财务费用 40,091,977.10 30,730,700.47
投资损失(减:收益) - 1,915,503.55
递延税款贷项(减:借项) -
存货的减少(减:增加) 11,170,507.82
经营性应收项目的减少(减:增加) 21,373,081.24 8,433,810.68
经营性应付项目的增加(减:减少) -18,980,211.39 -6,138,109.17
预计负债的增加 -19,600,000.00 -19,600,000.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,645,271.97 -1,366,872.17
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,438,034.19 70,667.81
减：现金的期初余额 9,755,872.64 77,889.15
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -7,317,838.45 -7,221.34
法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊清
资 产 减 值 准 备 明 细 表
编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司(合并) 2006年度 金额单位：元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计
一、坏帐准备合计 364,750,853.09 10,228,929.07 - - - 374,979,782.16
其中：应收帐款 66,846,219.21 1,648,473.86 68,494,693.07
其他应收款 297,904,633.88 8,580,455.21 306,485,089.09
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,558,750.40 - - - - 4,558,750.40
其中：产成品 1,441,789.34 1,441,789.34
自制半成品 - -
包装物 - -
库存商品 - -
低值易耗品 - -
委托加工物资 2,443,114.31 2,443,114.31
原材料 673,846.75 673,846.75
四、长期投资减值准备合计 74,706,951.70 - - - - 74,706,951.70
其中：长期股权投资 74,706,951.70 74,706,951.70
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 241,771.06 - - - - 241,771.06
其中：房屋建筑物 - -
机器设备 - -
运输设备 202,603.74 202,603.74
其他设备 39,167.32 39,167.32
六、无形资产减值准备 4,180,000.00 - - - - 4,180,000.00
其中：土地使用权 4,180,000.00 4,180,000.00
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备
法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊清
资 产 减 值 准 备 明 细 表
编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司(母公司) 2006年度 金额单位：元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计
一、坏帐准备合计 416,818,780.49 1,161,730.29 - - - 417,980,510.78
其中：应收帐款 65,251,747.53 - 65,251,747.53
其他应收款 351,567,032.96 1,161,730.29 352,728,763.25
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 4,558,750.40 - - - - 4,558,750.40
其中：产成品 1,441,789.34 - - - - 1,441,789.34
自制半成品 - - - - - -
包装物 - - - - - -
库存商品 - - - - - -
低值易耗品 - - - - - -
委托加工物资 2,443,114.31 - - - - 2,443,114.31
原材料 673,846.75 - - - - 673,846.75
四、长期投资减值准备合计 71,269,429.87 - - - - 71,269,429.87
其中：长期股权投资 71,269,429.87 - - - - 71,269,429.87
长期债权投资 - - - - - -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
运输设备 -
其他设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：土地使用权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备
法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊清
会计报表附注阅读提示：本提示是为方便会计报表附注的阅读，在本会计报表附注中出现的重要公司或企业均以简称列示。
简称 全称
公司/本公司 广夏(银川)实业股份有限公司
证监会 中国证券监督管理委员会
中联实业 中联实业股份有限公司
北京科技 北京银广夏科技发展有限公司
超临萃取 广夏(银川)超临界萃取有限公司
春之醇 银川广夏春之醇保健品有限公司
纯净水 宁夏广夏美佳纯净水有限公司
第一建筑 宁夏回族自治区第一建筑公司
工行西城 中国工商银行宁夏分行西城支行
工行新城 中国工商银行银川市新城支行
工行新市区 中国工商银行宁夏分行新市区支行
固原实业 广夏(固原)实业集团有限公司
光盘制造 深圳广夏光盘制造有限公司
广夏房产 宁夏大展房地产开发有限公司
广夏制药 宁夏广夏制药厂
海洋物产 北戴河广夏海洋物产有限公司
海韵广告 北京广夏海韵广告有限公司
昊都酒业 银川昊都酒业有限公司
恒达活性炭 平罗县恒达活性炭厂
鸿业经贸 北京广夏鸿业经贸发展有限公司
湖北商贸 湖北广夏商贸有限公司
华东广夏 华东广夏实业有限公司
化工建设 宁夏回族自治区石油化工建设公司
怀来沙业 怀来广夏沙产业科技开发有限公司
活性炭 宁夏广夏万得活性炭有限公司
建行西城 中国建设银行银川市西城支行
京中投资 广东京中投资管理有限公司
旅行社 银川广夏旅行社
罗马尼亚进出口 广夏(罗马尼亚)国际实业进出口有限公司
尼阿迈有限 北京广夏尼阿迈食品有限公司
尼阿迈责任 北京广夏尼阿迈食品有限责任公司
宁夏枸杞 宁夏金色枸杞产业开发有限公司
宁夏计算机所 宁夏回族自治区计算机技术研究所
宁夏投资 宁夏回族自治区综合投资公司
牛黄研究所 宁夏广夏牛黄技术开发应用研究所(有限公司)
牛黄一基地 广夏(银川)实业股份有限公司第一牛黄基地
培鑫投资 银川培鑫投资有限责任公司
葡萄酒 广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒有限公司
葡萄销售 广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒销售有限公司
葡萄学院 西北农业大学葡萄酒学院
青岛广夏 青岛广夏商贸有限公司
软盘配件 深圳广夏软盘配件有限公司
商业银行 银川市商业银行股份有限公司
上海广夏 上海广夏文化发展有限公司
深文化 深圳市广夏文化实业有限公司
深圳录像 深圳广夏录像器材有限公司
深圳软盘 深圳广夏微型软盘有限公司
深圳投资 深圳市广夏投资实业有限公司
四川广夏 四川广夏实业有限责任公司
天津广夏 天津创业(集团)有限公司（原天津广夏(集团)有限公司）
天然物产 广夏(银川)天然物产有限公司
天然药物 北京银广夏天然药物工程研究有限公司
万得活性炭 宁夏万得活性炭有限公司
芜湖生物 芜湖广夏生物技术股份有限公司
武汉枸杞 武汉广夏枸杞开发有限公司
武汉世贸 武汉世界贸易大厦有限公司
西部电子 西部电子商务股份有限公司
香港中昌 香港中昌国际有限公司
兴庆电子 深圳兴庆电子公司
冶金建设 宁夏冶金建设有限公司
伊国投 宁夏伊斯兰国际信托投资公司
银川广告 广夏(银川)广告有限公司
银川控股 银川市国有资产控股有限公司
银川商贸 广夏(银川)商贸有限责任公司
银广瑞 深圳市银广瑞贸易有限公司
中电广夏 中电广夏科教信息资源发展中心有限公司
中信银行 中信实业银行
鲁北集团 山东鲁北企业集团总公司
贺兰山酒业 宁夏贺兰山葡萄酒业有限公司
长城公司 中国长城资产管理公司兰州办事处
武汉世贸物业 武汉世界贸易大厦物业管理有限公司
大成基金 大成基金管理有限公司
一、公司简介
本公司系于经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发[1993]79号文和经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第736号批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，发起人法人股44,000,000股；，经证监会证监发审字(1993)103号文批准向社会公开发行人民币普通股30,000,000股，领取工商6400001201927号企业法人营业执照，营业期限自至，注册地址宁夏银川市公园街8号；公司于进行了法人代表变更登记，领取工商6400021200018号企业法人营业执照，营业期限自至，注册地址银川市高新技术开发区15号路东。公司股票于在深圳证券交易所上市交易。公司经营范围包括：高新技术产品的开发、生产、销售；天然物产的开发、加工、销售；动植物养殖、种植、加工、销售；食品、日用化工产品、酒的开发、生产、销售；房地产开发；餐饮、客房服务、经济信息咨询服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。
会计年度：自公历至止。
记账本位币：人民币元。
编制基础、记账基础和计价原则
以持续经营会计假设为编制基础，以权责发生制为记账基础，按实际成本为计价原则。各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。
外币业务折算方法
对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。
6、外币会计报表的折算方法
根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇价折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价折算为人民币金额；利润表所有项目和“未分配利润”有关发生额的项目按当期平均市场汇价折算为人民币金额，“未分配利润”中的期初数以上期折算后的人民币金额入账；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额，作为“外币报表折算差额”，在“未分配利润”项下单列反映。
7、现金等价物的确定标准
指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资，包括股票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
短期投资的现金股利或债券利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。
期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
9、坏账核算方法
债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务且其有明显特征表明无法收回的应收款项，并按照审批权限规定批准后，冲销提取的坏账准备。
应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法为账龄分析法，计提比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 25%
3-4年 50%
4年以上 100%
确实无法收回的债权(在按审批权限规定批准转销前) 100%
10、存货核算方法
存货包括：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、分期收款发出商品、在产品、产成品、房地产业周转房、房地产业开发成本和房地产开发产品。
存货以其实际成本入账。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他直接归属于存货采购的费用。商品流通企业存货的采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金等。加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。其他成本是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
发出时按加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法核算。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量。
从事房地产开发业务的公司开发用土地的核算方法：已签订了不可撤销的土地出让合同或土地购置协议后，且已支付第一笔价款或实际施工已开始时，按合同或协议确定的金额入账；
从事房地产开发业务的公司公共配套设施费用的核算方法：已签订不可撤销的购买公共设施和劳务的合同且已支付第一笔价款或对方义务已履行时，按合同或协议确定的金额入账，并在相关的开发产品中按开发产品建筑面积的比例分摊。
从事房地产开发业务的公司出租开发产品、周转房的摊销方法：按自有的房屋建筑物的折旧政策摊销。
对不同类别存货(如：库存设备、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房)计提跌价准备的依据：按成本与市价孰低法。
11、长期投资核算方法
长期投资是指持有时间准备超过1年(不含1年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现的债券以及其他债权投资等。
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。
长期股权投资在采用权益法核算时，对初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额一般按10年平均摊销，计入损益。
长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。
长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的数额分别提取长期投资减值准备。
12、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备
委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。
13、固定资产及折旧
固定资产的确认标准为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过1年，单位价值较高的资产。
固定资产按购建时的实际成本入账。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额计入“未确认融资费用”，并在租赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。
固定资产折旧方法为平均年限法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(5%或10%)制定折旧率，估计使用年限如下：
类别 使用年限
房屋及建筑物 20-35年
机器设备 5-14年
运输设备 6-10年
其他设备 6-10年
经济类农作物种植成本按照其预计生长期摊销，不预留残值。
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
在建工程核算方法
在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
15、借款费用
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。
16、无形资产计价和摊销方法
无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价，投资者投入时按其他股东确认的价格入账。
无形资产在下列预计受益期限内平均摊销：
类别 摊销年限
土地使用权 50年
专利和特许经营权 10年
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
17、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在1年以上(不含1年)的各项费用。其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销：
类别 摊销年限
专有技术(未取得权证) 10年
固定资产改良支出 4年
尚未取得或他人拥有权证的房屋建筑物 参照自有产权的固定资产的折旧政策进行摊销
他人拥有土地使用权证的房屋建筑物 参照自有产权的固定资产的折旧政策进行摊销
18、应付债券
应付债券按照实际的发行价格总额入账，发行价格总额与债券面值总额之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，摊销数按借款费用的原则处理。
19、收入确认原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。
提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量：
(1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；
(2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
(3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
房地产开发销售收入的确认原则及方法：商品房开发以房屋完工并验收合格，与买方签订了销售合同，取得买方按销售合同约定交付房屋的付款证明后确认销售收入的实现。
物业出租收入的确认及方法：按合同或协议确认的总价在合同期分期确认收入。
20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
21、母公司汇总报表独立核算单位或分公司
期初汇总单位名称 期末汇总单位名称 汇总原因
北京分公司 北京分公司 分公司
深圳分公司 深圳分公司 分公司
深圳软盘 深圳软盘 发起设立的资产
深圳录像 深圳录像 发起设立的资产
22、母公司汇总报表独立核算单位或分公司报告期内变动情况
报告期内本公司母公司汇总报表或分公司无变化。
23、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益损益类各项目的数额编制合并会计报表。
24、报告期内合并会计报表范围的变化：报告期内本公司合并报表范围无变化。
25、预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务金额能够可靠地计量。
26、未确认的投资损失
根据财政部颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投资损失”项目；同时在利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。
27、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
公司原控股子公司芜湖生物于2001年委托安徽进出口股份有限公司购买“咖啡因回收及结晶和超临界流体色谱分离装置”，安徽进出口股份有限公司通过银行开立了不可撤销的信用证。芜湖生物被强制拍卖后，本公司继续承担对该笔信用证的担保责任，并于2002年中期报告中计提了51,415,981.50元预计负债。报告期内，公司获知芜湖生物将该项购买合同转由芜湖天润生物技术有限公司履行，结合公司律师意见，公司将不再承担连带担保责任。本期对该事项按会计差错的方法进行了会计处理，增加2005年年初未分配利润51,415,981.50元。本期报表期初数已进行了相应调整。
三、主要税项
流转税：增值税税率 17%
营业税税率 5%
消费税税率 10%
所得税：所得税税率 15-33%
公司及公司控股子公司广夏房产、广夏枸杞适用15％的所得税税率；公司控股子公司葡萄销售根据宁政函[2006]13号文2005-2007年所得税免征；其余公司控股子公司适用33％的所得税税率。
四、控股子公司及合营企业情况
公司名称 业务性质 注册资本(万元) 经营范围 合并实际投资额 母公司所占比例 合并投资比例 是否合并 说明
华东广夏 工业 3,080 高新技术产品开发；生产销售各类产品 28,800,000.00 93.51% 93.51% 否 无法取得会计资料*5
怀来沙业 环保 1,080 沙漠治理与开发；农业林业；中草药材的种植加工销售；动物饲养；沙产业科学研究 10,000,000.00 92.60% 92.60% 否 无实质控制*5
广夏房产 房产业 800 房地产开发、代建和中介服务等 7,000,000.00 87.50% 87.50% 是
宁夏枸杞 工业 2,000 枸杞等经济植物的种植及系列深加工产品的研制、生产和销售 20,000,000.00 85% 100% 是
湖北商贸 商业 300 销售酒类、日用百货、海产品、针纺织品、农用物资等 2,400,000.00 80.00% 80.00% 是
天然药物 科研 1,000 天然药物工程研究；种植中草药、技术开发、服务等 8,000,000.00 80.00% 80.00% 是
广夏制药 工业 5,000 中西药品研制、原料药、制剂生产、销售、麻黄草收购 28,150,000.00 80.00% 80.00% 否 *1
纯净水 工业 300 生产销售纯净水等 2,250,000.00 -- 75.00% 否 无实质控制权*5
葡萄酒 工业 1,000 葡萄种植葡萄制品的加工生产和销售等 6,200,000.00 62.00% 62.00% 是
活性炭 工业 2,000 煤质活性炭系列产品的生产、加工、销售及煤炭化工新产品的开发研制 10,200,000.00 51.00% 51.00% 否 资产抵债
罗马尼亚进出口 贸易 USD90 进出口贸易等 7,451,820.00 100.00% 100.00% 否 无法证实是否存在
银川商贸 商业 228 高新技术产品等 273,473.16 95.00% 95.00% 否 工商已注销
牛黄研究所 科研 10 天然牛黄培育技术研究等 90,000.00 90.00% 90.00% 否 无法取得会计资料
天然物产 农业 11,332 荒地开垦、土地开发、经济林木种植、野生珍奇动物养殖等 37,864,746.78 80.00% 80.00% 否 *1
尼阿迈责任 工业 200 食品开发、加工等 1,800,000.00 80.00% 80.00% 否 已被查封
旅行社 旅游 100 国内旅游业务、旅游纪念品等 100,000.00 80.00% 80.00% 否 工商已注销
光盘制造 工业 USD200 生产、销售各种规格的电脑光盘 12,690,000.00 75.00% 75.00% 否 无法取得会计资料
牛黄一基地 养殖业 1,000 牛的养殖、牛黄种植等 7,500,000.00 75.00% 75.00% 否 无法取得会计资料
昊都酒业 酒店 3,000 酒、百货、副食品、其他食品、停车服务、饮食、住宿、娱乐和服务 14,700,000.00 51.00% 51.00% 否 *3
尼阿迈有限 工业 USD40 生产方便食品 1,666,000.00 50.00% 50.00% 否 工商已注销
银川广告 广告 200 设计、制作、发布和代理国内各类广告 990,000.00 49.50% 49.50%
银广瑞 商业 90 五金交电、建筑材料 441,000.00 49.00% 49.00%
中电广夏 出版业 3,000 科教产品、电子出版物、光机电产品、多媒体产品及资源开发及服务等 8,008,000.00 25.00% 25.00%
春之醇 工业 1,000 营养保健系列产品制造、销售等 6,500,000.00 20.80% 20.80% *2
北京科技 科技 100 技术开发、转让、服务、培训等 200,000.00 -- 20.00%
鸿业经贸 商业 500 销售各类日用百货等 1,000,000.00 -- 20.00%
西部电子 电子 2,010 电子商务、电子政务等 3,350,000.00 10.71% 10.71%
海洋物产 渔业 2,000 海产养殖、加工等 8,049,000.00 35.00% 75.00% 否 *4
葡萄学院 事业 -- 培养我国葡萄酒、果酒行业高层次科技人才及高新技术的研究、开发、示范推广等 3,000,000.00 -- --
葡萄销售 商业 1,000 酒类、食品、枸杞系列、保健品系列、服装、煤质活性碳等系列产品的开发、研制、委托加工、销售业务；化工、百货、钟表、机械设备、五金交电、汽车配件等产品的销售；房屋租赁。 10,000,000.00 80% 100% 是
贺兰山酒业 商业 1,300 酒类销售 1,000,000.00 --- 7.69% 否
*1：重要的经营资产已被债权人执行。
*2：，公司董事会决议将春之醇(持股20.8%)的股权以零价格转让给其另一方股东昊都酒业(持股79.2%)，截止本报告日昊都酒业已实际控制春之醇，股权变更手续尚未完成。
*3：，公司与银川控股初步达成股权转让意向，拟将公司持有的昊都酒业49%的股权(公司原持有51%，公司董事会决议转让2%给银川控股，参见公司2000年年报，截止本报告日，2%股权转让未进行工商变更。)以零价格转让给银川控股，公司不再享有昊都酒业权益，截止本报告日银川控股已实质控制了昊都酒业，股权变更手续尚未完成。
*4：2005年，公司以应收香港中昌的债权200万元(已提取100%坏账准备)换取海洋物产的500万股权，公司合计持股比例增至75%。由于该公司主要管理人员未变更，主要资产均已租赁他人经营，无正常生产经营业务，公司对其不具有控制或重大影响，故采用成本法核算。，公司及控股子公司宁夏枸杞将持有的合计75%股权协议转让给天津佳丰置业有限公司，双方协议作价1600万元，并约定协议签订6个月内支付首期合同款，签订补充协议，因海洋物产占用的土地属开发滩涂形成，尚未办理土地产权证明，待办理完毕土地批文后支付首期合同款。
*5：已依据该公司资产状况计提了长期投资减值准备。
五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元)
货币资金
项 目 期末数 期初数
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金-人民币 240,286.91 62,231.99
银行存款-人民币 2,187,747.28 9,683,640.65
其他货币资金-人民币 10,000.00 10,000.00
合 计 2,438,034.19 9,755,872.64
应收账款
账龄 期末数
金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金
1年以内 13,423,619.99 15.61 671,181.00
1-2年 4,240,555.63 4.93 424,055.56
2-3年 359,143.06 0.42 89,785.77
3-4年 1,298,040.61 1.51 649,020.31
4年以上 66,660,650.43 77.53 66,660,650.43
合计 85,982,009.72 100.00 68,494,693.07
账龄 期初数
金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金
1年以内 6,863,775.52 9.09 343,188.79
1-2年 361,149.36 0.48 36,114.94
2-3年 1,593,879.61 2.11 398,469.90
3-4年 1,182,825.70 1.57 591,412.85
4年以上 65,477,032.73 86.75 65,477,032.73
合计 75,478,662.92 100.00 66,846,219.21
应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
应收账款中前五名欠款户的金额47,948,205.85元，占应收账款总额比例56%。
其他应收款
账龄 期末数
金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金
1年以内 8,853,512.52 2.48 442,675.63
1-2年 20,736,591.70 5.81 2,073,659.17
2-3年 15,311,787.77 4.29 3,827,946.95
3-4年 24,006,381.74 6.72 12,003,190.88
4年以上 107,978,006.45 30.24 107,978,006.45
全额计提 180,159,610.01 50.46 180,159,610.01
合计 357,045,890.19 100.00 306,485,089.09
账龄 期初数
金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金
1年以内 26,394,059.30 7.41 1,319,702.97
1-2年 16,533,875.01 4.64 1,653,387.48
2-3年 22,649,653.88 6.36 5,662,413.77
3-4年 2,400,816.04 0.67 1,200,408.02
4年以上 109,294,497.65 30.70 109,294,497.65
全额计提 178,774,223.99 50.21 178,774,223.99
合计 356,047,125.87 100.00 297,904,633.88
公司对预计确实无法收回的其他应收款全额计提坏账准备。
其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款(不含关联方)：
股东名称 期末数 期初数
中联实业 523,368.21 45,088.21
其他应收款中前五名欠款单位的金额及占其他应收款总额比例：
欠款单位 性质及内容 期末数
金额 比例(%)
罗马尼亚进出口 代垫投资款* 51,000,000.00 14.28
软盘配件 往来款 20,150,788.43 5.64
活性炭 往来款 19,988,664.39 5.60
工会委员会 往来款 20,821,540.67 5.83
香港中昌 代垫投资款 26,797,874.74 7.51
合计 136,937,588.10 38.35
*：罗马尼亚进出口于1998年协议购买武汉世贸51%的股权，股权收购款是由本公司代其支付的。
预付账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 251,230.02 36.12 406,342.09 51.08
1-2年 147,338.35 21.18 29,284.09 3.68
2-3年 20,694.09 2.97 215,229.96 27.05
3-4年 113,839.90 16.37 63,880.70 8.03
4年以上 162,525.52 23.36 80,838.94 10.16
合计 695,627.88 100.00 795,575.78 100.00
公司无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
存货
(1)账面价值
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值
产成品 1,656,714.93 1,441,789.34 214,925.59 3,049,840.64 1,441,789.34 1,608,051.30
原材料 3,206,668.13 673,846.75 2,532,821.38 2,101,629.35 673,846.75 1,427,782.60
在产品 1,702,682.19 1,702,682.19 11,413,963.83 11,413,963.83
自制半成品 19,260,349.63 19,260,349.63 169,213.76 169,213.76
包装物 162,321.65 162,321.65
物资采购 50,918.59 50,918.59
库存商品 5,027,284.34 5,027,284.34 2,436,959.37 2,436,959.37
低值易耗品
委托加工物资 2,443,114.31 2,443,114.31 4,625,215.10 2,443,114.31 2,182,100.79
房地产项目
------开发产品 4,935,574.18 4,935,574.18 4,935,574.18 4,935,574.18
合计 38,394,709.36 4,558,750.40 33,835,958.96 28,783,314.82 4,558,750.40 24,224,564.42
(2)房地产项目-开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期结转 期末数
银川广夏花园 2001年 4,935,574.18 4,935,574.18
合计 4,935,574.18 - - 4,935,574.18
长期股权投资
(1)账面价值
其他股权投资 期末数 期初数
期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值
广夏制药 28,150,000.00 - 28,150,000.00 28,150,000.00 - 28,150,000.00
天然物产 20,253,767.08 - 20,253,767.08 20,253,767.08 - 20,253,767.08
西部电子 3,350,000.00 - 3,350,000.00 3,350,000.00 - 3,350,000.00
海洋物产 8,000,493.82 - 8,000,493.82 8,000,493.82 - 8,000,493.82
银川广告 - - - - - -
北京科技 179,538.83 - 179,538.83 179,538.83 - 179,538.83
昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00 - 14,700,000.00 14,700,000.00 -
光盘制造 12,690,000.00 12,690,000.00 - 12,690,000.00 12,690,000.00 -
中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00 - 8,008,000.00 8,008,000.00 -
牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00 - 7,500,000.00 7,500,000.00 -
广夏罗马 7,451,820.00 7,451,820.00 - 7,451,820.00 7,451,820.00 -
春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00 - 6,500,000.00 6,500,000.00 -
葡萄学院 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 3,000,000.00 -
尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00 - 1,800,000.00 1,800,000.00 -
尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00 - 1,666,000.00 1,666,000.00 -
鸿业经贸 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 -
银广瑞 441,000.00 441,000.00 - 441,000.00 441,000.00 -
银川商贸 273,473.16 273,473.16 - 273,473.16 273,473.16 -
旅行社 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 100,000.00 -
牛黄研究所 90,000.00 90,000.00 - 90,000.00 90,000.00 -
房地产物业 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 50,000.00 -
葡萄酒业 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00
华东广夏 4,061,163.38 2,418,989.28 1,642,174.10 4,061,163.38 2,418,989.28 1,642,174.10
怀来沙业 10,000,000.00 6,630,147.43 3,369,852.57 10,000,000.00 6,630,147.43 3,369,852.57
纯净水 387,521.83 387,521.83 - 387,521.83 387,521.83 -
合计 140,652,778.10 74,706,951.70 65,945,826.40 140,652,778.10 74,706,951.70 65,945,826.40
(2)其他股权投资权益法核算内容
被投资公司 营业期限到期日 注册资本(万元) 合并投资 比例 期初数 本期变动 期末数
投资成本 损益调整 投资准备 期初余额 投资成本 损益调整 投资准备 投资成本 损益调整 期末余额
广夏制药 2010-3-31 5,000 80% 28,150,000.00 - - 28,150,000.00 - - - 28,150,000.00 - 28,150,000.00
昊都酒业 2006-9-2 3,000 51.00% 14,700,000.00 - - 14,700,000.00 - - - 14,700,000.00 - 14,700,000.00
天然物产 2045-4-7 11,332 80.00% 37,864,746.78 -17,610,979.70 - 20,253,767.08 - - - 37,864,746.78 -17,610,979.70 20,253,767.08
光盘制造 2004-5-10 USD200 75.00% 12,690,000.00 - - 12,690,000.00 - - - 12,690,000.00 - 12,690,000.00
中电广夏 2018-7-21 3,000 25.00% 8,008,000.00 - - 8,008,000.00 - - - 8,008,000.00 - 8,008,000.00
牛黄一基地 2012-10-7 1,000 75.00% 7,500,000.00 - - 7,500,000.00 - - - 7,500,000.00 - 7,500,000.00
罗马尼亚进出口 -- USD90 100.00% 7,451,820.00 - - 7,451,820.00 - - - 7,451,820.00 - 7,451,820.00
春之醇 2006-6-10 1,000 20.80% 6,500,000.00 - - 6,500,000.00 - - - 6,500,000.00 - 6,500,000.00
西部电子 2009-9-28 2,010 16.67% 3,350,000.00 - - 3,350,000.00 - - - 3,350,000.00 - 3,350,000.00
葡萄学院 -- -- -- 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
尼阿迈责任 2005-12-25 200 80.00% 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 - - - 1,800,000.00 - 1,800,000.00
尼阿迈有限 2011-4-6 USD40 50.00% 1,666,000.00 - - 1,666,000.00 - - - 1,666,000.00 - 1,666,000.00
鸿业经贸 -- 500 75.00% 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - 1,000,000.00
银川广告 2020-8-7 200 49.50% 990,000.00 -990,000.00 - - - 990,000.00 -990,000.00 -
银广瑞 2005-8-8 90 49.00% 441,000.00 - - 441,000.00 - 441,000.00 - 441,000.00
银川商贸 2005-10-10 228 95.00% 273,473.16 - - 273,473.16 - 273,473.16 - 273,473.16
北京科技 2020-8-28 100 20% 200,000.00 -20,461.17 - 179,538.83 200,000.00 -20,461.17 179,538.83
旅行社 2001-6-26 100 80.00% 100,000.00 - - 100,000.00 - 100,000.00 - 100,000.00
牛黄研究所 -- 3,184 51% 90,000.00 - - 90,000.00 - 90,000.00 - 90,000.00
海洋物产 2016-2-12 2,000 75.00% 8,049,000.00 -48,506.18 - 8,000,493.82 8,049,000.00 -48,506.18 8,000,493.82
房地产物业 50 95% 50,000.00 - - 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00
葡萄酒业 1300 7.69% 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00
华东广夏 3080 93.51% 4,061,163.38 - - 4,061,163.38 4,061,163.38 - 4,061,163.38
怀来沙业 1080 92.60% 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00
纯净水 300 75% 387,521.83 - - 387,521.83 387,521.83 - 387,521.83
合计 159,322,725.15 -18,669,947.05 - 140,652,778.10 - 159,322,725.15 -18,669,947.05 140,652,778.10
(3)投资减值准备
期初数 本期变动 期末数
昊都酒业 14,700,000.00 -- 14,700,000.00
光盘制造 12,690,000.00 -- 12,690,000.00
中电广夏 8,008,000.00 -- 8,008,000.00
牛黄一基地 7,500,000.00 -- 7,500,000.00
罗马尼亚进出口 7,451,820.00 -- 7,451,820.00
春之醇 6,500,000.00 -- 6,500,000.00
葡萄学院 3,000,000.00 -- 3,000,000.00
尼阿迈责任 1,800,000.00 -- 1,800,000.00
尼阿迈有限 1,666,000.00 -- 1,666,000.00
银广瑞 441,000.00 -- 441,000.00
银川商贸 273,473.16 -- 273,473.16
旅行社 100,000.00 -- 100,000.00
鸿业经贸 1,000,000.00 -- 1,000,000.00
房地产物业 50,000.00 -- 50,000.00
华东广夏 2,418,989.28 -- 2,418,989.28
怀来沙业 6,630,147.43 -- 6,630,147.43
纯净水 387,521.83 387,521.83
牛黄研究所 90,000.00 -- 90,000.00
合计 74,706,951.70 74,706,951.70
固定资产及累计折旧
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋及建筑物 42,728,682.29 193,368.39 42,922,050.68
机器设备 67,149,825.80 299,035.60 67,448,861.40
运输设备 4,218,449.80 68,385.00 814,291.40 3,472,543.40
其他设备 3,263,457.28 53,416.00 11,660.00 3,305,213.28
合计 117,360,415.17 614,204.99 825,951.40 117,148,668.76
累计折旧
房屋及建筑物 8,420,200.59 1,526,148.27 9,946,348.86
机器设备 23,585,023.01 4,512,652.20 28,097,675.21
运输设备 2,677,263.25 291,092.98 710,473.74 2,257,882.49
其他设备 2,719,998.36 237,984.65 2,000.05 2,955,982.96
合计 37,402,485.21 6,567,878.09 712,473.79 43,257,889.51
净值 79,957,929.96
固定资产减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
运输设备 202,603.74 202,603.74
其他设备 39,167.32 39,167.32
合计 241,771.06 241,771.06
期末抵押情况：
被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末原值 抵押目的
机器设备 11,577,113.77 商行贷款
机器设备及房屋建筑物 67,101,139.17 农行贷款
合计 78,678,252.94
在建工程
(1)账面价值
类别 期末数 期初数
原值 124,494,511.66 139,346,932.49
账面价值 124,494,511.66 139,346,932.49
(2)增减变动
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数
葡萄种植项目* 139,346,932.49 20,180,013.68 57,000.00 34,975,434.51 124,494,511.66
其中：借款费用资本化 46,083,340.52 6,099,521.31 50,847,600.78
合计 139,346,932.49 124,494,511.66
*：期末余额中91,248,300.00元的三基地林权及附属设施、二基地防护林已为银行借款作出抵押；
(3)其他资料
工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例
葡萄种植项目 160,000,000.00 配股资金及金融机构贷款 97%
无形资产
(1)账面价值
期末数 期初数
账面余额 5,407,750.00 5,708,750.00
减值准备 4,180,000.00 4,180,000.00
账面价值 1,227,750.00 1,528,750.00
(2)增减变动
项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
财务软件 3,750.00 -- -- 1,000.00 2,750.00
土地使用权 4,180,000.00 -- -- 4,180,000.00
无籽枸杞新品种99-3及配套栽培技术 1,525,000.00 -- -- 300,000.00 1,225,000.00
合计 5,708,750.00 -- -- 301,000.00 5,407,750.00
(3)其他资料
项 目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 备注
财务软件 购买 6,000.00 3,250.00 2,750.00
葡萄酒一号基地土地使用权 投入 4,180,000.00 4,180,000.00
无籽枸杞新品种99-3及配套栽培技术 投入 3,000,000.00 1,775,000.00 1,225,000.00
合计 7,186,000.00 1,778,250.00 5,407,750.00
(4)无形资产减值准备
项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因
葡萄酒一号基地土地使用权 4,180,000.00 -- -- 4,180,000.00 未取得土地使用权证且在支付土地租赁费
长期待摊费用
(1)长期待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
尚未取得或他人拥有权证的商品房 138,347,285.74 101,046,658.37 1,621,598.11 99,425,060.26 38,922,225.48
他人拥有土地使用权证的房屋建筑物 12,149,325.95 10,261,725.66 383,918.76 2,271,519.05 9,877,806.90
合计 150,496,611.69 111,308,384.03 2,005,516.87 99,425,060.26 41,193,744.53 9,877,806.90
本期转出的尚未取得或他人拥有权证的商品房系武汉世贸的房产被法院判决拍卖抵偿给长城资产管理公司和深圳南山房屋经法院判决拍卖赔偿给26位中小股民。
(2)他人拥有土地使用权证的房屋建筑物
房屋所在地 房屋使用者 土地使用权拥有者 账面价值
银川市高新技术开发区15号路东 葡萄酒 春之醇 9,877,806.90
短期借款
(1)短期借款分类
类别 期末数 期初数
已逾期短期借款 149,926,000.00 250,826,000.00
已逾期长期借款 109,887,326.00 285,101,592.72
合计 259,813,326.00 535,927,592.72
本期减少数系长城资产管理公司免除了本公司的所欠债务。
(2)已逾期短期借款
借款性质 期末数 期初数 未偿还的原因 预计还款期
抵押保证借款 149,926,000.00 250,826,000.00 无力偿还 无法预计
(3)已逾期长期借款
借款性质 期末数 期初数 未偿还的原因 预计还款期
抵押保证借款 109,887,326.00 285,101,592.72 无力偿还 无法预计
应付账款
期末数 期初数 未偿还原因
余额 28,898,993.41 31,120,837.73
其中：账龄超过3年的余额 24,336,716.95 24,708,436.68 无力偿还
公司无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
预收账款
期末数 期初数
余额 7,879,803.04 6,210,069.50
其中：账龄超过1年的余额 3,396,245.43 3,938,504.99
公司无预收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
应付工资
期末数 期初数
已计提尚未发放数 815,703.53 211,918.20
应付股利
投资人 期末数 期初数 欠付原因
法人股分红款 30,682,430.28 30,682,430.28 无力支付
高管股分红款 52,303.68 52,303.68 无力支付
合计 30,734,733.96 30,734,733.96
应付股利全部为公司应付普通股股利。
应交税金
税种 期末数 期初数 法定税率
个人所得税* 15,868,076.09 15,872,937.72 20%
所得税 411,235.59 411,235.59 参见本报告三
营业税 556,842.06 556,842.06 5%
城建税 514,379.08 464,418.92 应交流转税的5%-7%
消费税 4,822,786.42 3,189,666.63 10%
房产税 11,318.88 11,318.88 房屋原值扣除规定比例的 1.2%或租金收入的12%
增值税 1,131,968.93 2,502,508.98 17%
其他 240.00 -
合计 23,316,847.05 23,008,928.78
*：主要系2001年公司所代扣的流通股股利应负担个人所得税及部分薪金所得缴纳的个人所得税。
其他应交款
项目 期末余额 期初余额 计缴标准
教育费附加 207,377.73 185,966.24 应交流转税的3%
堤防维护费 7,259.92 70.80 应交流转税的1%
其他 146,345.00 128,030.47 --
合计 360,982.65 314,067.51
其他应付款
期末数 期初数
余额 210,348,368.27 186,186,411.10
其中：账龄超过3年的余额 184,101,794.27 180,658,527.39 无力偿还
公司欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项：
股东名称 期末数 期初数
中联实业 6,045,270.06 1,019,347.06
预提费用
类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数
利息 无力偿付 108,801,319.45 169,508,610.41
预计负债
项目 备注 期末数 期初数
预计资产的被执行损失 *1 41,000,000.00 103,048,000.00
承担连带责任的预计损失 *2 97,323,135.36 97,323,135.36
子公司开办费准备 *3 7,324,358.07 7,324,358.07
预计的行政处罚罚金 *4 250,000.00 450,000.00
预计诉讼费用 2,663,942.79 3,210,444.79
中小股民诉讼 *5 175,850,000.00
预计诉讼损失 *6 12,800,000.00
合计 161,361,436.22 387,205,938.22
*1：①期初数73,400,000.00元，期末数41,000,000.00元。，本公司与长城资产管理公司签订债务重组协议，免除本公司对广夏制药所担保的3000万元贷款担保的连带清偿责任。公司原对该笔预计负债的计提是以无法收回的对天然物产和广夏制药的投资和债权，并承担对两家子公司借款的连带担保责任为依据，经重新预计后为41,000,000.00元，并将差额冲回。②期初数中包含武汉世贸房产预计损失29,648,000.00元，本期武汉世贸房产已拍卖处理，预计损失相应转回。
*2：期末余额包括：（1）为宁夏计算机所380万元贷款担保损失；（2）鉴于公司由于天津广夏归还银行债务案作为第二被告，已被判决承担连带责任，公司将预计损失7,523,135.36元计入预计负债，参见本报告九-1。（3）鉴于天津广夏主要资产被执行、已公告拟进行清算，无力偿还银行债务，公司将承担出资不足及为其借款担保的连带责任，公司预计损失86,000,000.00元。
*3：鉴于广夏制药尚未开始生产经营，但公司估计其开始生产经营有相当困难，公司对其目前已发生的开办费按股权比例提取预计损失。
*4：证监会对公司的行政处罚罚金600,000.00元，已支付350,000.00元。
*5：财政部和证监会已对公司1998-2000年财务报表中虚构利润进行认定，因此导致中小股民诉讼，经与中小股民达成和解协议和通过资本公积转增方式，已全部处理。
*6：2006年武汉世贸物业诉本公司拖欠物业管理费，预计损失12,800,000.00元。
长期借款
借款条件 期末数 期初数
年利率 人民币金额 年利率 人民币金额
抵押借款 5.04% 6,699,031.75 5.04% 6,394,036.22
股本
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
公积金转股 送股
一、有限售条件的流通股
国有法人股 9,478,585.00 -- -3,836,054.00 5,643,531.00
境内法人持有股份 214,744,383.00 -- -12,232,541.00 202,511,842.00
境内自然人持股 33,068.00 9,920.00 1,891.00 44,879.00
有限售条件流通股份合计 224,257,036.00 9,920.00 -16,066,704.00 208,200,252.00
二、无限售条件的流通股
1、境内上市的人民币普通股 281,004,344.00 84,301,303.00 16,066,704.00 381,372,351.00
已流通股份合计 281,004,344.00 84,301,303.00 16,066,704.00 381,372,351.00
三、股份总数 505,261,380.00 84,311,223.00 589,572,603.00
注：本期根据公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决议和修改后章程的规定，①资本公积转增股本84,311,223.00元，业经中勤万信会计师有限公司验资并出具勤信验字[2006]009号验资报告；②公司非流通股股东代表公司与中小股民诉讼的333名原告达成和解协议，每10股流通股份追送股份0.57176股。本公司实施股权分置改革方案的股份变更登记日为，流通股股东获得的转增股份和追送股份到账日为。
资本公积
项目 期初数 本期转入数 本期转出数 期末数
股本溢价 215,346,410.92 -- 84,311,223.00 131,035,187.92
其他资本公积 11,239,698.74 466,383,766.50 -- 477,623,465.24
股权投资准备 1,339,613.48 -- 1,339,613.48
合计 227,925,723.14 466,383,766.50 84,311,223.00 609,998,266.64
注：1、中小股民诉讼和解和终审判决预计负债转入172,242,140.00元，长城资产管理公司债务重组转入294,141,625.76元；
2、根据公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决议和修改后章程的规定，资本公积转增股本84,311,223.00元。
盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 2,144,408.46 1,598,292.42 -- 3,742,700.88
法定公益金 1,598,292.42 1,598,292.42
合计 3,742,700.88 1,598,292.42 1,598,292.42 3,742,700.88
根据财政部“关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知”（财企〔2006〕67号）规定将法定公益金调整至法定盈余公积
未分配利润
项目 期末数 期初数
净利润 -18,261,687.02 6,641,792.36
加：年初未分配利润 -1,541,633,826.57 -1,548,000,410.66
可供分配的利润 -1,559,895,513.59 -1,541,358,618.30
减：提取法定盈余公积 183,472.18
提取法定公益金 91,736.09
可供股东分配的利润 -1,559,895,513.59 -1,541,633,826.57
减：应付普通股股利 ---
未分配利润 -1,559,895,513.59 -1,541,633,826.57
年初未确认投资损失 76,089,191.15
加：本期未确认投资损失 32,818,165.40
期末未确认投资损失 108,907,356.55
主营业务收入及主营业务成本
按主营业务种类列示：
项目 2006年 2005年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
葡萄酒销售 17,585,984.22 20,223,714.86 42,516,520.68 34,870,113.40
农产品销售 83,035.81 72,332.01 407,937.09 233,977.51
商品批发及其他 53,803.34 57,463.89
合计 17,669,020.03 20,296,046.87 42,978,261.11 35,161,554.80
(2)业务分地区资料：
项目 2006年度 2005年度
(1)主营业务收入：
华东 7,909,072.13 35,964,982.33
华中 498,632.49
西北 4,851,342.19 2,638,517.67
华北 4,171,952.40 2,701,486.25
华南 680,443.14 1,174,642.37
东北 103,147.01
西南 204,101.62
中南 -251,038.46
合计 17,669,020,03 42,978,261.11
(2)主营业务成本：
华东 9,637,297.87 28,465,648.72
华中 408,565.56
西北 6,158,848.20 4,266,355.99
华北 4,098,360.57 1,573,811.67
华南 327,846.59 447,172.86
东北 32,267.04
西南 150,069.54
中南 -108,642.94
合计 20,296,046.87 35,161,554.80
(3)业务分部报表：
项目 2006年度 2005年度
(1)主营业务收入：
制造业 17,669,020.03 42,924,457.77
商品批发及其他 53,803.34
合计 17,669,020.03 42,978,261.11
(2)主营业务成本：
制造业 20,296,046.87 35,104,090.91
商品批发及其他 57,463.89
合计 20,296,046.87 35,161,554.80
主营业务税金及附加
税种 2006年度 2005年度 计缴标准
消费税 1,583,808.81 1,157,388.78 10%
营业税 10.00 5%
城建税 142,346.97 305,889.03 应纳流转税的5%-7%
教育费附加 59,435.53 131,145.00 应纳流转税的3%
其他 1,570.34
合计 1,787,161.65 1,594,432.81
管理费用
2006年度 2005年度
合计 18,523,048.60 19,852,257.96
财务费用
类别 2006年度 2005年度
利息支出 40,098,201.83 17,628,180.58
减：利息收入 5,129.30 10,611.99
其他 12,427.90 12,711.36
合计 40,105,500.43 17,630,279.95
注：利息支出较上年度大幅增加是因为上年度部分债权人减免利息，本期长城公司减免的本息自10月起不再计息。
投资收益
类别 2006年度 2005年度
期末调整的被投资单位权益净增加额 -97,662.72
当期计提的被投资单位减值准备 -387,521.83
合计 -485,184.55
营业外收入
主要项目类别 2006年度 2005年度
处理固定资产收入 83,600.00 62,000.00
担保损失解除*1 32,400,000.00
其 他 1,008,172.45 1,146.72
合计 33,491,772.45 63,146.72
注：*1参见本报告附注五－20
营业外支出
主要项目类别 2006年度 2005年度
预计资产损失 *1 12,800,000.00
罚款支出 33,524.54 44,324.50
处理固定资产损失 3,572,731.27 18,109.12
资产减值及其他 43,007.76 91,274.40
合计 16,449,263.57 153,708.02
注：*1参见本报告附注五－20
支付的其他与经营活动有关的现金11,130,448.90元。除用于支付差旅费外，主要系支付以下费用：
项 目 金 额
中介费用 1,680,000.00
宁夏天都餐饮娱乐有限公司 1,500,000.00
代垫股改费用 1,112,882.69
宁夏现代星辰投资管理有限公司 3,000,000.00
银川现代海通贸易有限公司 1,700,000.00
行政罚款 200,000.00
青铜峡树新林场 100,000.00
六、母公司会计报表主要项目注释
1、其他应收款
账龄 期末数
金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金
1年以内 10,920,797.81 2.70 546,039.89
1-2年 22,620,818.07 5.60 2,262,081.81
2-3年 23,884,984.04 5.92 5,971,246.01
3-4年 4,848,820.58 1.20 2,424,410.29
4年以上 162,761,073.81 40.31 162,761,073.81
全额计提 178,763,911.44 44.27 178,763,911.44
合计 403,800,405.75 100.00 352,728,763.25
账龄 期初数
金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金
1年以内 35,761,528.26 8.70 1,788,076.41
1-2年 23,884,984.04 5.81 2,388,498.40
2-3年 4,891,672.42 1.19 1,222,918.40
3-4年 651,589.32 0.16 325,794.66
4年以上 167,077,833.65 40.65 167,077,833.65
全额计提 178,763,911.44 43.49 178,763,911.44
合计 411,031,519.13 100.00 351,567,032.96
本公司对预计确实无法收回的其他应收款全额计提坏账准备。
其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款：
其他应收款项目前五名欠款户的金额及占其他应收款总额比例：
欠款单位 性质及内容 期末数
金额 比例(%)
罗马尼亚进出口 代垫投资款 51,000,000.00 12.63
软盘配件 往来款 20,150,788.43 4.99
工会委员会 往来款 20,821,540.67 5.16
葡萄酒 代垫款 101,861,524.51 25.23
香港中昌 代垫投资款 26,797,874.74 6.64
合计 220,631,728.35 54.64
2、长期投资
账面价值
其他股权投资 期末数 期初数
期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值
广夏制药 28,150,000.00 28,150,000.00 28,150,000.00 28,150,000.00
天然物产 20,253,767.08 20,253,767.08 20,253,767.08 20,253,767.08
西部电子 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00
海洋物产 1,951,493.82 1,951,493.82 1,951,493.82 1,951,493.82
银川广告 - - - -
昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00 - 14,700,000.00 14,700,000.00 -
光盘制造 12,690,000.00 12,690,000.00 - 12,690,000.00 12,690,000.00 -
中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00 - 8,008,000.00 8,008,000.00 -
牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00 - 7,500,000.00 7,500,000.00 -
广夏罗马 7,451,820.00 7,451,820.00 - 7,451,820.00 7,451,820.00 -
春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00 - 6,500,000.00 6,500,000.00 -
尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00 - 1,800,000.00 1,800,000.00 -
尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00 - 1,666,000.00 1,666,000.00 -
葡萄学院 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 -
银广瑞 441,000.00 441,000.00 - 441,000.00 441,000.00 -
银川商贸 273,473.16 273,473.16 - 273,473.16 273,473.16 -
旅行社 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 100,000.00 -
牛黄研究所 90,000.00 90,000.00 - 90,000.00 90,000.00 -
葡萄酒 - - - - - -
活性炭 - - - - - -
宁夏枸杞 13,436,073.43 - 13,436,073.43 14,064,760.38 - 14,064,760.38
怀来沙业 10,000,000.00 6,630,147.43 3,369,852.57 10,000,000.00 6,630,147.43 3,369,852.57
天然药物 37,354.53 - 37,354.53 57,237.54 - 57,237.54
广夏房产 - - - - - -
华东广夏 4,061,163.38 2,418,989.28 1,642,174.10 4,061,163.38 2,418,989.28 1,642,174.10
湖北商贸 179,231.38 - 179,231.38 283,508.82 - 283,508.82
葡萄销售 12,010,092.75 - 12,010,092.75 13,172,748.90 - 13,172,748.90
合计 155,649,469.53 71,269,429.87 84,380,039.66 157,564,973.08 71,269,429.87 86,295,543.21
(2)被查封或扣押股权
扣押权利人 被扣押的长期股权投资 扣押股数
中国长城资产管理公司兰州办事处 天然物产 38,000,000
中国长城资产管理公司兰州办事处 广夏制药 28,150,000
中国长城资产管理公司兰州办事处 活性炭 20,000,000
中国长城资产管理公司兰州办事处 昊都酒业 14,700,000
中国长城资产管理公司兰州办事处 华东广夏 10,000,000
中国长城资产管理公司兰州办事处 广夏房产 8,000,000
中国长城资产管理公司兰州办事处 西部电子 3,350,000
合计 122,200,000
3、投资收益
类别 2006年度 2005年度
期末调整的被投资单位权益净增加额 -1,915,503.55 263,742.05
合计 -1,915,503.55 263,742.05
七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响
子公司编报会计政策无与母公司会计政策不一致之处。
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人
中联实业 深圳福田区深南中路新闻大厦18层01-04室 投资兴办企业 参见十四-1 投资 殷有田
天然物产 银川市新市区北京西路9号 荒地开垦、土地开发等 子公司 农业 吴安琪
广夏制药 银川市新市区北京西路9号 中西药品研制、原料药、制剂生产、销售、麻黄草收购 子公司 工业 吴安琪
光盘制造 深圳市南头区南油路第4工业区1号厂房二楼 生产、销售各种规格的电脑光盘 子公司 工业 李和平
怀来沙业 ** 官厅镇中原度假村 沙漠治理与开发；农业林业；中草药材的种植加工销售 子公司 环保 魏德元
牛黄一基地 银川郊区芦花乡粮渠梢村西 牛的养殖、牛黄种植等 子公司 养殖业 魏超群
纯净水 ** 银川市新城西街9号 生产销售纯净水等 子公司 工业 丁金银
尼阿迈责任 北京市顺义县板桥乡东水泉村 食品开发、加工等 子公司 工业 纳夏
尼阿迈有限 北京市朝阳区双桥农场郎辛庄村 生产方便食品 子公司 工业 李小明
银川商贸 银川市新华西街20号塔东3号1楼 高新技术产品等 子公司 商业 孔祥平
旅行社 银川市凤凰北街13号广夏昊都大酒店内 国内旅游业务、旅游纪念品等 子公司 旅游 王育才
牛黄研究所 银川郊区芦花乡粮渠梢村广夏牛黄基地 天然牛黄培育技术研究等 子公司 科研 赵莹
华东广夏 常州市圩墩路工贸大厦 高新技术产品开发；生产销售各类产品 子公司 工业 金自强
活性炭 宁夏银川市开发区二号写字楼5层 煤质活性炭系列产品的生产、加工、销售及煤炭化工新产品的开发研制 子公司 工业 马国庆
**该两公司实质上未能控制。
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(万元)
公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中联实业 20,600 -- -- 20,600
天然物产 11,332 -- -- 11,332
广夏制药 5,000 -- -- 5,000
光盘制造 USD200 -- -- USD200
怀来沙业 1,080 -- -- 1,080
牛黄一基地 1,000 -- -- 1,000
纯净水 300 -- -- 300
尼阿迈责任 200 -- -- 200
尼阿迈有限 USD40 -- -- USD40
银川商贸 228 -- -- 228
旅行社 100 -- -- 100
牛黄研究所 100 -- -- 100
华东广夏 3,080 -- -- 3,080
活性炭 2,000 -- -- 2,000
C．所持股份及其变化
股东或子公司名称 期末数 期初数
合并投资比例 合并投资成本 合并投资比例 合并投资成本
中联实业 9.63% 56,796,274.00
天然物产 80.00% 37,864,746.78 80.00% 37,864,746.78
广夏制药 75.00% 28,150,000.00 80.00% 28,150,000.00
光盘制造 75.00% 16,920,000.00 75.00% 16,920,000.00
怀来沙业 92.60% 10,000,000.00 92.60% 10,000,000.00
牛黄一基地 75.00% 7,500,000.00 75.00% 7,500,000.00
纯净水 75.00% 2,250,000.00 75.00% 2,250,000.00
尼阿迈责任 80.00% 1,800,000.00 80.00% 1,800,000.00
尼阿迈有限 50.00% 1,666,000.00 50.00% 1,666,000.00
银川商贸 95.00% 273,473.16 95.00% 273,473.16
旅行社 80.00% 100,000.00 80.00% 100,000.00
牛黄研究所 90.00% 90,000.00 90.00% 90,000.00
华东广夏 93.51% 28,800,000.00 93.51% 28,800,000.00
活性炭 51.00% 1,020,000.00 51.00% 1,020,000.00
公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中联实业 56,796,274.00 -- 56,796,274.00
天然物产 37,864,746.78 -- -- 37,864,746.78
广夏制药 28,150,000.00 -- -- 28,150,000.00
光盘制造 16,920,000.00 -- -- 16,920,000.00
怀来沙业 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00
牛黄一基地 7,500,000.00 -- -- 7,500,000.00
纯净水 2,250,000.00 -- -- 2,250,000.00
尼阿迈责任 1,800,000.00 -- -- 1,800,000.00
尼阿迈有限 1,666,000.00 -- -- 1,666,000.00
银川商贸 273,473.16 -- -- 273,473.16
旅行社 100,000.00 -- -- 100,000.00
牛黄研究所 90,000.00 -- -- 90,000.00
华东广夏 28,800,000.00 -- -- 28,800,000.00
活性炭 1,020,000.00 -- -- 1,020,000.00
D．存在控制关系的关联方交易
采购货物
公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。
销售货物
公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。
关联方往来款项余额
项目 期末数 借方发生额 贷方发生额 期初数
应收账款
银川商贸 1,673,815.00 --- --- 1,673,815.00
活性炭 288,967.00 --- --- 288,967.00
华东广夏 6,465.75 --- --- 6,465.75
其他应收款
尼阿迈责任 18,483,868.30 --- --- 18,483,868.30
尼阿迈有限 14,491,828.80 --- --- 14,491,828.80
天然物产 2,660.10 --- --- 2,660.10
牛黄一基地 6,520,179.32 --- --- 6,520,179.32
银川商贸 3,677,025.41 --- --- 3,677,025.41
活性炭 19,988,664.39 --- --- 19,988,664.39
怀来沙业 1,093,115.06 --- 1,093,115.06
中联实业 523,368.21 478,280.00 --- 45,088.21
应付账款
银川商贸 115,914.04 --- --- 115,914.04
其他应付款
广夏制药、天然物产的资产* 83,920,000.00 --- --- 83,920,000.00
宁夏计算机所 1,135,378.72 --- --- 1,135,378.72
银川商贸 2,500,000.00 --- --- 2,500,000.00
天然物产 447,920.00 --- --- 447,920.00
中联实业 6,045,270.06 2,382,443.70 7,387,058.75 1,040,655.01
纯净水 744,867.20 --- --- 744,867.20
华东广夏 21,045,014.04 --- --- 21,045,014.04
怀来沙业 7,364,097.36 --- --- 7,364,097.36
*原应付伊国投的款项转入
不存在控制关系的关联方情况
不存在控制关系的关联方关系的性质
中电广夏 联营企业
鸿业经贸 联营企业
银川广告 联营企业
西部电子 联营企业
商业银行 联营企业
葡萄学院 联营企业
春之醇 联营企业
昊都酒业 联营企业
海洋物产 联营企业
银广瑞 联营企业
北京科技 联营企业
软盘配件 同受一方控制
贺兰山酒业 同受一方控制
不存在控制关系的关联方交易
采购货物
公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方采购货物。
销售货物
公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方销售货物。
关联方往来款项余额
项目 期末数 借方发生额 贷方发生额 期初数
其他应收款
软盘配件 20,150,788.43 --- --- 20,150,788.43
鸿业经贸 2,800,000.00 --- --- 2,800,000.00
春之醇 1,936,022.30 --- --- 1,936,022.30
昊都酒业 6,970,211.57 --- --- 6,970,211.57
北京科技 595,569.50 --- --- 595,569.50
银广瑞 496,795.08 --- --- 496,795.08
银川广告 384,023.00 --- --- 384,023.00
贺兰山酒业 235,306.77 13,541,732.77 13,306,426.00 0.00
西部电子 17,250.00 --- --- 17,250.00
其他应付款
昊都酒业 192,900.00 --- --- 192,900.00
中电广夏 526,546.34 --- --- 526,546.34
银川广告 500,000.00 --- --- 500,000.00
银广瑞 196,710.00 --- --- 196,710.00
贺兰山酒业 --- 596,283.28 --- 596,283.28
应付帐款
软盘配件 1,088,004.61 --- --- 1,088,004.61
昊都酒业 43,424.50 --- --- 43,424.50
3、可能存在关联关系的企业情况
可能存在关联关系的企业性质
企业名称 性质
罗马尼亚进出口 可能存在关联关系的关联方
武汉世贸 可能存在关联关系的关联方
武汉枸杞 可能存在关联关系的关联方
海韵广告 可能存在关联关系的关联方
上海广夏 可能存在关联关系的关联方
青岛广夏 可能存在关联关系的关联方
四川广夏 可能存在关联关系的关联方
客家食品 可能存在关联关系的关联方
华南广夏 可能存在关联关系的关联方
可能存在关联关系的关联方往来款项余额
项目 期末数 借方发生额 贷方发生额 期初数
其他应收款
罗马尼亚进出口 51,000,000.0 --- --- 51,000,000.0
客家食品 277,536.66 --- --- 277,536.66
武汉枸杞 4,997,750.00 --- --- 4,997,750.00
海韵广告 58,390.00 --- --- 58,390.00
青岛广夏 400,000.00 --- --- 400,000.00
华南广夏 7,000,000.00 --- --- 7,000,000.00
海韵文化 1,164,581.29 1,164,581.29
其他应付款
武汉世贸 3,929,939.87 224,310.13 --- 4,154,250.00
北京广夏 700,000.00 --- --- 700,000.00
海韵广告 450,525.00 --- --- 450,525.00
海韵文化 2,925,575.09 2,925,575.09
九、重大诉讼
1、重大的诉讼
原告 第一被告 第二被告(担保人) 起诉要求 起诉还款金额或起诉内容 预计负债
工行西城*1 本公司 葡萄酒担保50% 偿还借款 103,398,248.61 --
中信银行 本公司 天津广夏 偿还借款 99,000,000.00 --
工行新市区 广夏制药 本公司 承担连带责任 69,562,178.83 --
工行新市区 天然物产 本公司 偿还借款及利息 46,001,958.80 --
建行西城 宁夏计算机所 本公司 承担连带责任 3,800,000.00 3,800,000.00
工行新城 纯净水 本公司 承担连带责任 2,012,311.28
工行北辰支行 天津广夏 本公司 承担连带责任 2,023,135.36 2,023,135.36
天津商行 天津广夏 本公司 承担连带责任 5,500,000.00 5,500,000.00
武汉世贸物业 本公司 偿还物业管理费 12,800,000.00 12,800,000.00
合 计 344,097,832.88 --
*1：已对本公司所持7家公司的股权12,220万股扣押、查封，参见本报告六-2-(2)。
2、，本公司收到银川市中级人民法院（2007）银民商初字第28、29号《应诉通知书》，通知本公司人民法院已受理大成基金管理有限公司诉本公司虚假陈述证券民事赔偿纠纷案。大成基金管理有限公司要求本公司赔偿其作为基金管理人所管理的景福证券投资基金和景宏证券投资基金的损失合计人民币24640.0139万元。本公司律师认为，本案在诉讼主体、所涉及事实等方面与银川市中级人民法院已经审结的证券市场虚假陈述赔偿案件存在显著的区别，本案的诉讼结果无法通过上述已经审结案件的诉讼结果进行预计，存在很大的不确定性。
3、偿付货款及其他
原 告 第一被告 第二被告 起诉要求 起诉金额
鲁北集团 固原实业 本公司 偿还拖欠货款 4,054,100.00
固原开发建设 葡萄酒公司 偿还拖欠货款 3,250,769.32
临河房地产 天然物产 -- 偿还拖欠工程款及补偿费 1,449,046.95
化工建设 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款及利息 3,097,226.74
恒达活性炭 本公司 活性炭 偿还拖欠货款 803,135.20
冶金建设 活性炭 本公司 偿还拖欠款及违约金 599,868.99
第一建筑 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款及违约金 343,681.56
合 计 13,597,828.76
十、资产抵押及质押情况
截止本报告日，公司通过抵押及质押资产(不包括受本公司委托伊国投承销并由其全额兑付的1999年发行的3年期企业债券的抵押)明细：
被设置抵押情况 期末净值 期末原值
－固定资产 78,678,252.94
－在建工程 91,248,300.00
十一、或有事项
或有负债
项目 形成原因 相关金额 预计对财务状况的影响 获得补偿可能性
对报告期内已转让的原关联企业提供的债务担保*1 -- 183,705,474.12 无法预计 无法预计
对合并报表子公司提供债务担保*2 -- 149,813,326.00 无法预计 无法预计
对非合并关联企业的债务担保*3 -- 93,210,000.00 无法预计 无法预计
*1：对已转让股权的原关联企业提供的债务担保：
被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本公司关系
天津广夏 本公司 获得贷款 115,931,772.12 原控股子公司
超临萃取 本公司 获得贷款 48,000,000.00 原控股子公司
广夏(银川)磁技术有限公司 本公司 获得贷款 15,884,355.00 原汇总报表独立核算单位
纯净水 本公司 获得贷款 1,940,333.00 控股子公司
固原实业 本公司 获得贷款 1,949,014.00 原控股子公司
合计 183,705,474.12
*2：对合并报表子公司提供的债务担保：
被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本企业关系
葡萄酒 本公司 获得贷款 148,887,326.00 控股子公司
广夏房产 本公司 获得贷款 926,000.00 控股子公司
合计 149,813,326.00
*3：对非合并报表关联企业提供的债务担保：
被担保企业 担保企业 担保金额(元) 担保目的 与本企业关系
天然物产 本公司 45,160,000.00 获得贷款 控股子公司
广夏制药 本公司 37,300,000.00 获得贷款 控股子公司
牛黄一基地 本公司 7,000,000.00 获得贷款 控股子公司
海洋物产 广夏房产 3,750,000.00 获得贷款 非控股公司
合计 93,210,000.00
十二、重大承诺事项
项目 合同内容及存在原因 合同承诺总额 期末已履行且入账数 尚未履行(承诺数)
(1) (2) (1)-(2)
对外投资合同 投资协议 130,660,000.00 66,014,746.78 64,645,253.22
其中:广夏制药 40,000,000.00 28,150,000.00 11,850,000.00
天然物产 90,660,000.00 37,864,746.78 52,795,253.22
十三、资产负债表日后事项
1、截止本报告日，期末已到期但未偿还的借款及应付款项偿付情况如下：
期末已到期未偿还数 截止本报告日偿还数
已逾期短期借款 149,926,000.00 --
已逾期长期借款 109,887,326.00 --
账龄超过3年以上的应付账款 24,336,716.95 --
账龄超过3年以上的其他应付款 184,101,794.27 --
2、本公司第5届第10次董事会审议通过，2006年度不进行利润分配，该议案尚待股东大会通过。
3、公司召开2006年第二次临时股东大会，审议通过《关于利用资本公积金转增股本解决中小股民诉讼问题的议案》，以资本公积中的15,435,023.00元向特定股东转增股份。为股权登记日，实施资本公积金转增股本。截止本报告公布日，转增给特定股东的用于向中小股民诉讼原告支付赔偿的股份尚未完成向中小股民诉讼原告过户。
十四、其他重要事项
1、本公司接到第一大股东中联实业股份有限公司有关办理股权质押事宜的通知，现将有关事项公告如下：中联实业股份有限公司持有本公司有限售条件的流通股56,796,274股，占本公司总股本589,572,603股的9.63%。中联公司将其持有的本公司有限售条件流通股5,670万股（占本公司总股本的9.62%）质押给深圳市恒远环保技术工程有限公司，并于近日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，质押期限为至质押双方申请解除质押登记之日止。
2、本公司于与中国东方资产管理公司兰州办事处签订了《关于处理广夏（银川）实业股份有限公司债务问题的协议》：东方公司同意免除本公司对原控股子公司和股东的担保责任及广夏房地产开发有限公司的债务本息共计69,273,812.40元，其中：原控股子公司广夏（银川）超临界萃取有限公司担保共计59,421,471.25元（本金48,000,000.00、截止利息11,421,471.25元）；本公司股东宁夏计算机研究所担保共计人民币7,735,843.46元（本金3,500,000.00元、截止利息4,235,843.46元）；控股子公司宁夏广夏房地产开发有限公司的债务共计人民币1,116,597.74元（本金926,000.00元，截止利息190,597.74元）。具体情况如下：
①对原控股子公司广夏（银川）超临界萃取有限公司的担保。东方公司同意免除本公司对广夏（银川）超临界萃取有限公司59,421,471.25元（其中：本金48,000,000.00元）的担保责任。
②对本公司股东宁夏计算机研究所的担保。鉴于东方公司已经依法查封了宁夏计算机研究所持有的1,429万股本公司股权并享有处置权，东方公司同意免除本公司对宁夏计算机研究所7,735,843.46元（其中：本金3,500,000.00元）的担保责任。
③对控股子公司宁夏广夏房地产开发有限公司的担保。东方公司免除本公司对宁夏广夏房地产开发有限公司1,116,597.74元（其中：本金926,000.00元）的直接偿还和担保责任。
④本协议须报经中国东方资产管理公司总公司批准后生效。
3、本公司于与中国华融资产管理公司兰州办事处银川营业部签订了《关于处理广夏（银川）实业股份有限公司债务问题的协议》：华融公司银川营业部同意免除本公司对广夏制药厂担保本息合计6,164万元的全部担保连带偿还责任，该协议需报经中国华融资产管理公司批准后生效。
4、报告期内无重大非货币性交易。
十五、公司持续经营能力存在的问题
(一)公司持续经营能力存在的主要问题
截止报告日，公司仍然存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任，其中：已逾期的长短期银行借款25,981.33万元（附注五-11），借款或发行债券涉及的重大诉讼34,409.78万元（附注九-1）；主要经营性资产处于被抵押、诉讼或强制执行中（资产抵押及质押情况见附注十）。
(二)已采取和拟采取的主要措施
1、债务重组
报告期内，公司已经完成中国长城资产管理公司的债务重组工作，与中国东方资产管理公司兰州办事处和中国华融资产管理公司兰州办事处银川营业部分别签订了免除或有负债的协议(尚需报经中国东方资产管理公司和中国华融资产管理公司批准后生效)。公司将继续与其他债权人进行协商，取得债权人的谅解和支持，力争妥善解决公司的债务问题，为改善公司的持续经营能力奠定良好的基础。详见附注十四。
报告期内，公司完成了股权分置改革，解决了全部中小股民诉讼问题。
2、生产经营
生产经营方面，公司将继续抓好生产经营工作，加强种植基地的管理，提高酿酒葡萄种植基地的生产能力；加大营销力度，开拓原酒市场的同时，扩大成品酒的市场份额，使公司的葡萄酒产业等农业产业化项目成为具有良好盈利能力、能够支撑公司发展的主要业务，切实改善公司的持续经营能力。
(三)公司关于持续经营的重要说明
公司在可预见的将来存在上述影响持续经营能力的主要情形，持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。但公司管理当局已经或将要采取相应的改善措施，故未对资产、负债的数额和分类作出在无法持续经营情况下所必需的调整。
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