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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2007年半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司七名董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会，徐兴尧董事因公务原因未能出席会议，委托严爱娥董事出席会议并代为表决；张锡康董事因公务原因未能出席会议，委托俞林董事出席会议并代为表决。
公司董事长陈爱莲女士、总经理朱训明先生、财务总监孙坚女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第一节 释义
本公司、公司 指浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
集团公司 指万丰奥特控股集团有限公司，公司控股股东，其前身为浙江万丰奥特集团有限公司。
威海万丰 指威海万丰奥威汽轮有限公司，公司控股子公司，持有其65%股权。
宁波公司 指宁波奥威尔轮毂有限公司，公司控股子公司，持有其60%股权。
北美公司 指万丰北美有限责任公司，本公司全资子公司。
英国公司 指万丰奥威（英国）有限公司，本公司全资子公司。
进出口公司 指浙江万丰奥威进出口有限公司，本公司全资子公司。
万丰摩轮 指浙江万丰摩轮有限公司，万丰集团的控股子公司。
万丰科技 指浙江万丰科技开发有限公司，万丰集团的参股子公司，2004年由新昌县万丰机械涂料有限公司更名而来。
董事会 指浙江万丰奥威汽轮股份有限公司董事会。
监事会 指浙江万丰奥威汽轮股份有限公司监事会
证监会 中国证券监督管理委员会。
交易所 深圳证券交易所
元 人民币元。
保荐机构 东北证券有限责任公司。
OEM市场 Original Equipment Manufacture，即零部件供应商为整车生产商配套而提供汽车零部件的市场。
AM市场 After-Market，售后服务市场，即修理或更换汽车零部件的市场。
第二节 公司基本情况简介
（一）中文名称：浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
英文名称：ZHEJIANG WANFENG AUTO WHEEL CO.,LTD
中文简称：万丰奥威
英文简称：WANFENG AUTO WHEEL
（二）公司法定代表人：陈爱莲
（三）公司董事会秘书及证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 吴延坤 徐晓芳
联系地址 浙江省新昌县工业区（后溪） 浙江省新昌县工业区（后溪）
电 话 0575-86298339 0575-86298339
传 真 0575-86298339 0575-86298339
电子信箱 wuyk@wfjt.com xuxf@wfjt.com
（四）公司注册地址：浙江省新昌县工业区（后溪）
公司办公地址：浙江省新昌县工业区（后溪）
邮政编码：312500
网 址：http://www.wfaw.com.cn
电子邮箱：wfirm@wfjt.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：深圳证券交易所
浙江省新昌工业区（后溪）公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：万丰奥威
股票代码：002085
（七）其它有关资料
公司首次注册登记日期：2001年9月30日
公司最近一次变更登记日期：2006年12月17日
注册登记地点：浙江省工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：3300001008193号
公司税务登记证号码：330624732406567
（八）主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,617,229,537.70 1,478,860,526.05 9.36%
所有者权益
（或股东权益） 780,120,661.63 758,014,026.48 2.92%
每股净资产 2.7435 2.9324 -6.44%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 885,494,843.04 723,469,073.92 22.40%
营业利润 36,305,092.60 32,118,091.15 13.04%
利润总额 37,149,884.01 32,865,134.83 13.04%
净利润 24,087,291.32 32,981,910.01 -26.97%
扣除非经常性损益后的净利润 22,623,286.55 31,926,656.49 -29.14%
基本每股收益 0.080 0.180 -55.56%
稀释每股收益 0.080 0.180 -55.56%
净资产收益率 3.09% 11.02% -7.93%
经营活动产生的现金流量净额 17,835,524.87 13,769,255.06 29.53%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.063 0.080 -21.25%
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置固定资产损益 -66,565.30
政府补助 523,363.80
坏账准备转回 402,463.98
债务重组损益 -99,450.00
其他各项营业外收入 867,576.72
其他各项营业外收出 -163,384.43
合计 1,464,004.77
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、 股本变动
（一） 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 178,500,000 69.05% 0 8,925,000 8,925,000 0 17,850,000 196,350,000 69.05%
1、国家持股 0
2、国有法人持股 8,925,000 3.45% 0 446,250 446,250 0 892,500 9,817,500 3.45%
3、其他内资持股 169,575,000 65.60% 0 8,478,750 8,478,750 16,957,500 186,532,500 65.60%
其中：境内非国有法人持股 116,025,000 44.88% 0 5,801,250 5,801,250 0 11,602,500 127,627,500 44.88%
境内自然人持股 53,550,000 20.72% 0 2,677,500 2,677,500 0 5,355,000 58,905,000 20.72%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 80,000,000 30.95% 0 4,000,000 4,000,000 0 8,000,000 88,000,000 30.95%
1、人民币普通股 80,000,000 30.95% 0 4,000,000 4,000,000 0 8,000,000 88,000,000 30.95%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 258,500,000 100.00% 12,925,000 12,925,000 0 25,850,000 284,350,000 100.00%
（二）股份变动的原因
1、网下配售股票上市流通
经深圳证券交易所深证上[2006]139 号文批准，公司发行的人民币普通股（A 股）股票6400 万股于2006年11月28 日在深圳证券交易所中小企业板上市交易，网下向机构投资者配售的1600万股于2007年2月28日起上市交易。
2、2006年度利润分配及资本公积金转增股本
根据公司2007年5月10日召开的2006年度股东大会审议通过的2006年度利润分配及公积金转增股本方案，公司以总股本 258,500,000 股为基数，向 2007 年 5 月 25 日下午深圳证券交易所收市后登记在册的本公司全体股东每10股派送0.5股红股，同时以资本公积金向全体股东每10股转增0.5股，共计派送红股12,925,000股，资本公积金转增股本12,925,000股。分红及公积金转增股本实施后公司总股本增加到284,350,000股。
二、股东情况
（一）股东数量和持股情况
单位：股
股东总数 19,776
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
万丰奥特控股集团有限公司 境内非国有法人 44.88% 127,627,500 127,627,500 0
陈爱莲 境内自然人 10.01% 28,470,750 28,470,750 0
吴良定 境内自然人 4.83% 13,744,500 13,744,500 0
中国汽车技术研究中心 国有法人 3.45% 9,817,500 9,817,500 0
张天民 境内自然人 1.38% 3,927,000 3,927,000 0
夏越璋 境内自然人 1.04% 2,945,250 2,945,250 0
中国建设银行－中小企业板交易型开放式基金 境内非国有法人 0.81% 2,315,201 0 0
中信银行－建信恒久价值股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.72% 2,049,777 0 0
朱训明 境内自然人 0.69% 1,963,500 1,963,500 0
俞林 境内自然人 0.69% 1,963,500 1,963,500 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 2,315,201 人民币普通股
中信银行－建信恒久价值股票型证券投资基金 2,049,777 人民币普通股
招商银行股份有限公司 -华富成长趋势股票型证券投资基金 1,923,039 人民币普通股
王兵 689,560 人民币普通股
姚爱棠 653,000 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司-分红-个险分红 600,000 人民币普通股
东莞市凯晴实业投资有限公司 556,030 人民币普通股
叶艳萍 550,000 人民币普通股
徐志伟 310,000 人民币普通股
江苏星业房产经纪有限公司 250,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 有限售条件股东万丰奥特控股集团有限公司持有公司44.88%的股份，是公司的控股股东，陈爱莲女士持有公司10.01%股权，吴良定先生持有公司4.83%股权；陈爱莲女士和吴良定先生分别持有万丰集团39.60%和22.50%的股权，吴良定先生和陈爱莲女士为夫妻关系，为公司的实际控制人；有限售条件股东夏越璋、朱训明、俞林为公司第一大股东万丰奥特控股集团有限公司董事；其他有限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。
未知其他股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于一致行动人；前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
（二）控股股东及实际控制人情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动
原因
陈爱莲 董事长 25,882,500 2,588,250 0 28,470,750 2006年度分红送股及资本公积金转增股本
赵 航 董事 0 0
夏越璋 董事 2,677,500 267,750 0 2,945,250 2006年度分红送股及资本公积金转增股本
俞 林 董事 1,785,000 178,500 0 1,963,500 2006年度分红送股及资本公积金转增股本
朱训明 董事 1,785,000 178,500 0 1,963,500 2006年度分红送股及资本公积金转增股本
张锡康 董事 0 0
李若山 独立董事 0 0
徐兴尧 独立董事 0 0
严爱娥 独立董事 0 0
盛晓方 监事会主席 0 0
傅 庆 监事 0 0
杨志军 监事 0 0
俞光耀 监事 0 0
童胜坤 监事 0 0
陈 滨 副总经理 0 0
梁赛南 副总经理 0 0
黄章喜 副总经理 0 0
吴少英 副总经理 0 0
孙 坚 财务总监 0 0
吴延坤 董事会秘书 0 0
合计 - 32,130,000 3,213,000 0 35,343,000 2006年度分红送股及资本公积金转增股本
（二）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、2007年3月5日，公司召开2007年第一次职工代表大会，职工代表监事吴少英先生辞去监事职务；职工代表大会选举俞光耀先生为公司第二届监事会职工代表监事。
2、2007年3月6日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于调整部分高级管理人员的议案》，决定：
①免去俞开红先生公司副总经理职务，聘任陈滨先生担任公司副总经理，分管公司营销工作；
②免去梅仁安先生公司副总经理职务，聘任吴少英先生担任公司副总经理，分管宁波公司工作；
③免去李伟峰先生公司副总经理职务；公司生产工作由黄章喜副总经理负责。
第五节 董事会报告
一、报告期经营状况
（一）总体经营情况
营业收入、营业利润及净利润的同比变动情况表
单位：（人民币）元
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 885,494,843.04 723,469,073.92 22.40%
营业利润 36,305,092.60 32,118,091.15 13.04%
利润总额 37,149,884.01 32,865,134.83 13.04%
净利润 24,087,291.32 32,981,910.01 -26.97%
报告期内，公司市场开拓稳步推进、生产能力持续增加、销售收入稳定增长，实现营业收入8.85亿元，同比增长22.40%；营业利润和利润总额的增长幅度只有13.04%，低于营业收入的增幅，主要的原因是毛利率下降和管理费用增加；净利润同比减少26.97%，未与利润总额同步增长主要是因为所得税影响，去年同期享受了采购国产设备抵免所得税政策，今年暂未享受，以33%税率全额缴纳。
（二）主营业务的范围及经营状况
1、主营业务的范围:公司主营业务为汽车铝合金车轮的设计、生产与销售。
2、主营业务的经营状况
（1）主营业务分产品经营情况
就主营业务收入而言,仍然是以涂装轮和电镀轮为主,两类产品的销售收入占总的主营业务收入的91.2%（具体情况见下表）,但其毛利率均低于公司总体平均毛利率,尤其电镀轮的毛利率为四类产品的最低水平,只有10.21%的毛利,较去年同期降低3.57个百分点,而涂装轮的毛利率也仅比去年同期提高0.65个百分点,应该说基本上没有改观。主要产品的毛利率维持如此水平，是造成公司报告期经营现状的重要原因，也是公司今后改善经营状况必须重点解决的问题。
主营业务分产品情况表
单位：（人民币）万元
产品类别 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减
数额 占比
涂装 49,233.01 57.69% 43,993.25 10.64% 44.36% 43.32% 0.65%
电镀 28,599.49 33.51% 25,678.98 10.21% 0.96% 5.14% -3.57%
毛坯 512.20 0.60% 336.79 34.25% -51.34% -59.07% 12.42%
抛光 6,998.20 8.20% 5,617.39 19.73% 19.07% 15.12% 2.75%
合计 85,342.90 100% 75,626.41 11.39% 23.04% 24.34% -0.93%
（2）主营业务分地区、分客户类型的经营情况
基于国内汽车产销量的大幅增加，同时考虑到人民币汇率上升及未来出口退税政策的调整，公司加大了国内OEM市场的供应量，2007年上半年，国内市场营业收入比去年同期增长54.85%，远高于国际市场11.77%的增幅。
由于OEM市场空间大，客户相对稳定，价格平稳合理，公司近年的战略任务之一就是积极开拓OEM市场，特别是国际OEM市场。2007年上半年，OEM市场销量的绝对额和占销售收入的比例都大幅增加，特别是国际OEM市场的销量实现了102.85%的增幅，这对提升公司的行业地位，稳定未来业绩将起到积极作用。具体情况见下表：
主营业务分地区经营情况表
单位：（人民币）万元
地 区 客户类型 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内销售 OEM 27,244.86 57.96%
AM 854.89 -4.75%
小计 28,099.75 54.85%
国际销售 OEM 19,954.73 102.85%
AM 37,288.42 -9.89%
小计 57,243.15 11.77%
合计 85,342.90 23.04%
(三)主营业务盈利能力变化分析
1、 主要产品售价变动情况
2007年上半年涂装轮和电镀轮两类产品的销售收入占总的主营业务收入的91.2%，因此两种产品售价的变化直接影响公司整体盈利水平。
（1）主要产品售价变动表
单位：元/件
产品 销售方式 2007年上半年 2006年上半年
平均售价 较上年波动 平均售价 较上年波动
涂装轮 内销 229.71 19.04 210.67 19.45
出口 261.54 -31.01 292.55 5.08
平均 242.54 -8.03 250.07 9.56
电镀轮 内销 940.82 -4.99 945.27 19.96
出口 850.53 28.37 822.16 -131
平均 850.85 26.83 824.02 -0.87
（2）分析
涂装轮平均单价下降8.03元,尤其是出口产品平均单价下降了31.01元,降价幅度超过10%,这要求公司必须有更大幅度的成本降低,否则无法维持之前的盈利水平；
电镀轮平均单价上涨了26.83元，出口产品平均价格上涨了28.37元,上涨幅度为3.45%,如此涨价幅度在电镀产品成本大幅上涨的情况下必然造成毛利的下降。
2、公司主营业务成本构成及增长原因分析
（1）公司主营业务成本构成
单位：万元
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
金额 比例% 占比变动% 金额 比例%
直接材料成本 45847.64 60.62 2.69 35,233.53 57.93
人工成本 3350.09 4.43 0.59 2,335.87 3.84
折旧及易耗品 7142.45 9.44 -0.55 6,076.24 9.99
燃料动力成本 5914.84 7.82 0.24 4,608.11 7.58
外协加工成本 13371.39 17.68 -2.99 12,567.98 20.67
合计 75626.41 100.00 0 60,821.74 100.00
（2）主营业务成本增加的原因分析
2007年上半年直接材料成本45847.64万元。其中，直接材料中A356铝锭采购价格为17636.59元/吨，较2006年每吨上涨164.61元，增长0.94％，按照2007年上半年22682吨铝锭消耗量计算，价格上涨成本增加373.37万元。
2007年人工成本为3350.09万元，增长1014.22万元，主要原因是量的提升及执行新会计准则人工成本核算口径改变（从单纯的工资扩大为包括工资及所有福利）。
2007年上半年燃料动力5914.84万元。其中，柴油采购价格4551.6元/吨，较2006年每吨上涨76.6元，增幅为1.68，增长幅度较小。公司电力单价为0.5779元/千瓦小时，较2006年每千瓦小时增加0.0018元，对成本增长的影响也较小。
公司2007年上半年外协加工成本13371.39万元，主要是电镀轮外协电镀加工费用，因为本年度从外协单位的采购款没有统计在外协加工成本内，所以占比总成本的比例下降了2.99％。
总体而言，成本增加的主要因素是材料成本的增加，其次是人工成本和燃料动力成本的增加。
3、营业费用、管理费用、财务费用的情况
营业费用比去年同期增加325.24万元,占销售收入的比例较去年同期下降0.03个百分点;
管理费用去去年同期增加479.23万元,占销售收入的比例较去年同期上升0.09个百分点;
财务费用比去年同期增加141.58万元,占销售收入的比例较去年同期下降0.22个百分点，需要指出的是财务费用在募集资金到位银行贷款大幅减少的情况下并无明显降低（绝对额达到1731.55万元），财务费用增加的主要是由人民币升值汇率变动所致。
就三项费用而言，规模经济带来的费用降低并无明显体现，尤其管理费用的绝对额和占销售收入的比例均在增加（如果能够维持去年同期占销售收入2.58%的比例，此项费用可比目前减少130.94万元），同时人民币升值带来的汇兑损失也造成财务费用增加。具体情况见下表：
营业费用、管理费用、财务费用的情况表
单位：万元
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
金额 占销售收入的比例 金额 占销售收入的比例
本期 较上年增减 本期 较上年增减
营业费用 1962.12 325.24 2.22% -0.03% 1,636.88 2.24
管理费用 2359.42 479.23 2.66% 0.09% 1880.19 2.58
财务费用 1731.55 141.58 1.96% -0.22% 1,589.97 2.18
合 计 6053.09 6,053.09 6.84% -0.16% 5107.04 6.99
(四)主要子公司的经营情况
公司拥有威海万丰、宁波奥威尔、北美万丰、万丰（英国）公司、万丰奥威进出口公司等5家子公司， 基本情况如下：
1、 五家子公司的基本情况
序号 公司名称 注册资本 实收资本 设立日期 持股比例
1 威海万丰奥威汽轮有限公司 5000万元 5000万元 2001-10-26 65%
2 宁波奥威尔轮毂有限公司 2000万美元 2000万美元 2004-3-30 60%
3 万丰奥威（英国）有限公司 100万美元 25万美元 2006-4-25 100%
4 万丰奥威北美有限责任公司 10万美元 10万美元 2006-4-3 100%
5 万丰奥威进出口有限公司 1000万元 1000万元 2007.3.29 100%
2、截止2007年6月30日，五家子公司的基本财务状况
（单位：万元）
公司 总资产 总负债 所有者权益
威海万丰公司 31798.15 17887.40 13910.75
宁波奥威尔公司 32547.01 18994.06 13552.95
北美万丰公司 311.72 228.54 83.18
万丰（英国）公司 124.91 90.00 34.92
万丰奥威进出口公司 1000 0 1000
3、主要子公司2007年上半年的经营情况
北美万丰主要负责公司在北美业务的物流及技术服务工作，进出口公司目前尚未开展业务，对公司财务及经营状况形成影响的三家子公司2007年上半年的经营情况如下：
（单位：万元）
公司 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 净利润
2007年实现数 较去年同期增减 2007年实现数 较去年同期增减
威海万丰公司 18062.13 24.74% 1536.43 531.40 451.69 126.16%
宁波奥威尔公司 14413.40 83.11% 809.16 -72.06 -72.06 减亏78.25%
万丰（英国）公司 18.04 - -24.03 -78.31 -78.31 -
威海万丰2007年上半年实现销售18062.13万元，06年同期实现销售收入14479.36万元，增长24.74%；07年上半年实现净利润451.69万元，06年同期实现净利润199.72万元，增长126.16%。威海万丰盈利能力的提高主要得益于市场结构的调整，增加了产品出口，退出了盈利能力差的部分国内中低档市场。
宁波奥威尔轮毂有限公司2007年上半年实现销售14413.40万元，06年同期实现销售收入7871.57万元，增长83.11%；07年上半年亏损72.06万元，06年上半年亏损331.25万元，减亏78.25%。宁波公司减亏的原因是进口二手设备的更新改造力度加大，公司内部管理的改善，产品制成率和生产效率提高。
万丰（英国）公司在去年同期尚未开展业务,2007年上半年亏损78.31万元。英国公司是公司在国际售后服务市场上进行自创品牌的尝试和探索，公司希望通过一段时间的努力在国际零售终端上占据一定地位，形成新的利润增长点，打造着眼未来的核心竞争力。
(五)经营中的问题与困难
1、外部经营环境
2007 年 6 月 19 日，财政部和国家税务总局、国家发展改革委、商务部、海关总署发布了《财政部、国家税务总局关于调低部分商品出口退税率的通知》，规定自2007年 7月1 日起，调整部分商品的出口退税政策。本次出口退税政策的调整不涉及公司的主导产品，目前不会对公司的经营造成影响。但是出口退税率的下调在我国经济持续增长、外贸顺差不断增加情况下是一个必然趋势。此外人民币汇率上升、原材料价格高位运行、行业竞争的加剧也是今后长期要面对的问题。
2、内部资源条件
作为传统制造业企业，公司只有通过加强内部的核心优势才能有效化解外部经营环境带来的压力。在IPO完成之后，公司的资本实力迅速增强，在募集资金投资项目正式完成之后，公司产能和规模优势、行业地位也将进一步增强，但是内部管理水平的提升不会随着企业规模的扩大自然提升；相反，规模的扩大、高端市场的切入对公司的管理水平、人力资源条件提出了更高要求，这需要公司决策层和管理层以及全体员工共同努力，在技术开发、工艺改进、生产组织、现场管理、品质控制等各个方面和环节全面提升，以应对外部竞争压力。
3、对策与措施
针对公司面临的外部环境压力和内部管理方面的挑战，公司一方面将从宏观战略分析入手，准确研判行业形势，确立正确的战略方针和发展方向；另一方面从人力资源的培育、管理体系的提升入手实现内部综合管理水平和执行力的提高。
二、报告期投资情况
(一)募集资金使用及项目投资情况
1、募集资金使用及项目投资情况表
单位：万元
募集资金总额 43,427.99 报告期内已使用募集资金总额 8,415.50
已累计使用募集资金总额 13,554.49
承诺项目 是否已变更项目 原计划投入总额 报告期内投入金额 累计已投入金额 实际投资进度（%） 报告期内实现的收益（以利润总额计算） 项目建成时间或预计建成时间 是否符合计划进度 是否符合预计收益 项目可行性是否发生重大变化
新增２００万件汽车铝轮毂技术改造项目 否 22,740.00 6761.18 11900.17 52.32 623.00 2007年9月30日 是 是 否
45万件半固态锻造汽车铝轮毂固定资产投资项目 否 27,930.00 1,654.32 1,654.32 5.99 0 2008年10月30日 否 - 否
合计 - 50,670.00 8415.5 13554.49 623.00 - - - -
分项目说明未达到计划进度或预计收益的情况和原因 45万件锻造轮毂项目由于关键锻造设备制造周期从预计的10个月延长到13个月，项目进度延长至2008年10月。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金项目实施地点变更情况 不适用
募集资金项目实施方式调整情况 不适用
募集资金项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2007年6月利用募集资金补充流动资金1.2亿
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途、去向以及募集资金其他使用情况 不适用
2、45万件锻造项目计划建设期18个月，安装调试期6个月，试生产3个月，由于专用设备采购及供货周期原因项目建设周期将会延长，预计项目建设时间需要22个月左右，在2008年10月建成。
3、经公司2007年第一次临时股东大会批准，公司于2007年6月5日开始继续使用暂时闲置募集资金12000万元用于补充流动资金，同时将前期使用的其余暂时闲置募集资金3000万元归还至公司的募集资金专户。公司董事会按照证监会和交易所关于募集资金使用的要求，及时修订了《募集资金管理制度》，严格按照《募集资金管理制度》的要求使用募集资金。
(二)非募集资金投资项目情况
1、经2007年1月4日威海万丰奥威汽轮有限公司股东会批准，威海万丰计划投资9683万元开工建设60万件（三期）扩产项目，原计划6个月建成。公司于2007年2月完成所有生产检测设备采购合同的签定，但由于部分生产设备，特别是进口设备的供货周期原因，到目前为止，进口的14台机床要到8月底才能全部到位，项目建成时间将延至2007年9月。
2、2007年3月1日，公司第二届董事会第十四次审议通过了《关于设立浙江万丰奥威进出口有限公司的议案》，同意自筹资金人民币1000万元，设立浙江万丰奥威进出口有限公司，从事进出口业务。浙江万丰奥威进出口有限公司于2007年3月29日正式成立，注册资本人民币1000万元，本公司持股100%，在报告期内尚未开展业务。
三、报告期实际经营成果与前期披露的盈利预测、年度计划的对比
公司一季度报告披露的公司2007年上半年业绩预计情况为比去年同期增减幅度不超过30%；实际完成情况与预测情况相符。
2006年度报告披露的2007年销售计划为18亿人民币，上半年实际实现销售8.85亿元，完成了预定半年销售计划。
公司无调整年度经营计划的安排。
四、预计本年前三季度业绩情况
去年前三季度公司实现净利润5101.89万元，预计本年前三季度实现净利润比去年同期下降幅度小于30%，请投资者注意投资风险。
五、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况1.根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，母公司对子公司的长期股权投资由原来按权益法核算，改按成本法核算，此变更将影响母公司的投资收益和净利润，但本事项对公司合并会计报表没有影响。
2.根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，公司将原合并资产负债表中单独列示的少数股东权益，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化影响股东权益增加10127.22万元。
上述差异事项和影响可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。
报告期内公司召开了五次董事会（分别是二届董事会第十四次、第十五次、第十六次、第十七次、第十八次会议），四次监事会（分别是二届监事会第十一次、第十二次、第十三次、第十四次会议），两次股东大会（分别是2006年度股东大会、2007年第一次临时股东大会），会议的召集与召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序和决议均符合法律、法规和公司章程的规定。
公司根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，对现行制度进行了及时的修订和完善。2007年3月6日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于设立公司审计部的议案》，正式设立公司审计部，并制定了《浙江万丰奥威汽轮股份有限公司内部审计工作制度》；2007年4月13日，公司第二届董事会第十五次审议通过了《重大信息内部报告制度》和《投资者关系管理制度》；2007年6月14日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《子公司管理制度》、《公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股份的管理制度》并修订了《信息披露事务管理制度》。2007年5月10日，公司2006年度股东大会修订了公司《章程》和《募集资金管理制度》。
报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会下发的证监公司字〔2007〕28 号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》以及深圳证券交易所下发的深证上[2007]39 号文《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的有关精神，为切实做好公司治理情况自查、整改工作，公司成立了由董事长作为第一负责人的公司治理活动领导小组和工作组。截止6月15日，公司顺利完成了公司治理专项活动第一阶段的自查工作，自查结果表明公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。
2007年6月14日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《浙江万丰奥威汽轮股份有限公司治理专项活动自查报告及整改计划》，并与《公司法人治理自查情况专项说明》同时在《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网公开披露。
二、利润分配及公积金转增股本情况
2007年5月10日，公司2006年年度股东大会审议通过了2006年度利润分配及资本公积金转增股本方案，决定：以现有总股本258,500,000股为基数，向全体股东每10股派送0.5股红股，并按每10股派发现金红利0.10元（含税，扣税后个人股东及证券投资基金实际派发现金红利0.04元），同时以资本公积金向全体股东每10股转增0.5股，共计派送红股12,925,000股，资本公积金转增股本12,925,000股，派发现金红利2,585,000元。
2007年5月21日，公司发布《关于2006年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施公告》，于5月28日完成利润分配及公积金转增股本工作。
三、公司2007年中期无利润分配预案，也无公积金转增股本预案
四、重大诉讼、仲裁事项
因浙江劳克斯铝轮有限公司欠我公司货款2993306元，2007年6月我公司已向浙江省新昌县人民法院提起诉讼，目前该案处于审理阶段。公司已采取诉讼保全措施且保全到位，现对方已主动履行110万元。
五、公司未持有其他上市公司股权，未参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业，无参股拟上市公司等投资情况。
六、收购及出售资产
1、2007年5月15日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过《关于向美国ULTRA公司收购宁波奥威尔轮毂有限公司15%股权的议案》，批准以2007年3月31日为评估基准日，以具备证券业务资格的资产评估机构对宁波奥威尔轮毂有限公司15%股权的评估价值为转让价格向美国ULTRA公司收购其持有的宁波奥威尔轮毂有限公司的15%股权。本次收购完成之后，本公司持有宁波奥威尔轮毂有限公司股权将增至75%。股权转让的相关手续正在由公司委托律师的办理，预计在8月底之前正式完成股权转让。
此项股权收购目前尚未对公司经营带来影响。未来，由于所持宁波公司权益增加，宁波公司经营的改善将会增加本公司股东的投资收益；但是如果宁波公司不能扭亏，将会增加公司股东的投资收益损失。
2、2007年6月14日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过《关于与浙江万丰摩轮有限公司签署的议案》，同意以经新昌县万源土地评估有限公司以2007年3月20日为基准日评估的评估价为转让价格（单价322元/平方米，总地价为4,941,412元），向浙江万丰摩轮有限公司收购其拥有的万丰工业园内暂时闲置的工业用地15346.00平方米，用于建设公司检包车间。截止6月30日，土地转让的全部手续已经完成。
七、重大关联交易
公司具有独立、完整的产供销体系，对控股股东及其他关联企业不存在依赖关系，报告期内公司主要关联交易如下：
（一） 向关联方采购生产装备
1、向浙江万丰科技开发有限公司采购低压铸造机31台，总金额2668万元，其中：本公司采购20台，合同单价85万元、总金额1700万元；威海万丰采购11台，合同单价88万元、总金额968万元。
上述设备采购的价格均按照关联方向其他第三方销售的市场价格公平交易，并经过了公司2006年度股东大会的批准。
2、向浙江日发数码精密机械股份有限公司采购立式加工中心及第四轴27台套，总金额1195万元，其中：本公司采购20台套，合同单价值44万元、总金额880万元；威海万丰采购7台套，合同单价45万元、总金额315万元。
上述设备采购的价格均按照关联方向其他第三方销售的市场价格公平交易，并经过了公司二届十五次董事会批准。
（二）对关联方的资产收购事项
报告期内，公司向浙江万丰摩轮有限公司购买了其拥有的位于浙江新昌高新技术产业园区万丰科技园，北靠公司成品仓库、西至现万丰奥特控股集团技术中心、东邻上三高速路、南靠万丰绿化广场的闲置土地，面积15346.00平方米。以经新昌县万源土地评估有限公司以2007年3月20日为基准日的评估价（单价322元/平方米）为转让价格，总地价为4,941,412元。
此次土地使用权转让经过了公司二届十八次董事会批准。
（三）报告期内，公司与关联方非经营性债权、债务往来及为关联方提供担保的情况。
1、公司与关联方非经营性债权、债务往来情况
2007年5月31日，宁波奥威尔轮毂有限公司与浙江万丰科技开发有限公司签署了《借款协议》，因流动资金周转需要，由浙江万丰科技开发有限公司向宁波奥威尔轮毂有限公司提供借款179.60万元，资金使用期限自2007年5月31日-2007年8月31日，不计利息。
不存在其他关联方非经营性债权、债务往来事项。
2、报告期内，没有发生公司为关联方提供担保的情况
（四）报告期内，未发生与日常经营相关的重大关联交易，也不存在与关联方进行共同对外投资的关联交易。
八、对外担保
报告期内，不存在本公司及控股子公司对子公司之外的其他企业提供担保的情况，发生的担保行为均为本公司向本公司的控股子公司提供的担保，具体情况如下：
1、2007年4月14日，本公司与中行威海高技术产业开发区支行签署了《最高额保证合同》，为控股子公司威海万丰奥威汽轮有限公司自2007年4月14日起至2008年4月14日止在中行威海高技术产业开发区支行所产生的全部债务提供担保，最高债务额为人民币9500万元；截止2007年6月30日，威海万丰奥威汽轮有限公司在此担保项下发生借款5500万元、银行承兑汇票3510万元。
2、2007年5月16日，本公司与交通银行（威海）分行签署了《最高额保证合同》，为控股子公司威海万丰奥威汽轮有限公司自2007年5月16日至2008年5月16日止在交行威海分行所产生的全部债务提供担保，最高债权额为人民币8000万元。截止2007年6月30日，威海万丰奥威汽轮有限公司在此担保项下发生借款3000万元、银行承兑汇票140万元。
3、2006年5月11日，本公司与中国银行股份有限公司北仑支行签署了《最高额保证合同》，为控股子公司宁波奥威尔轮毂有限公司自2006年5月10日至2007年5月9日止所产生的全部债务提供担保，最高债务额为人民币3000万元。截止2007年6月30日宁波奥威尔轮毂有限公司在此担保项下未到期银行承兑汇票990万元。
4、2007年4月30日，本公司与中国光大银行宁波分行签暑了《最高额保证合同》，为控股子公司宁波奥威尔轮毂有限公司自2007年4月30日至2008年4月29日止在中国光大银行宁波分行所产生的全部债务提供担保，最高债务额为人民币4000万元。截止2007年6月30日宁波奥威尔轮毂有限公司在此担保项下发生借款400万元、银行承兑汇票3594万元。
以上担保及额度，均在第二届董事会第十五次会议决议的范围内。
公司独立董事核查了本公司的累计和当期对外担保，并发表了专项说明及独立意见如下：
独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见根据中国证监会证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120号)等的规定和要求,我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度,在对公司累计和当期对外担保情况进行了认真的调查和核实后，基于独立、客观判断的原则，特对公司累计和当期对外担保情况进行专项说明并发表独立意见如下：
（一） 除了对控股子公司提供担保之外，公司不存在其他对外担保事项。
（二） 对控股子公司提供担保情况如下:
1、2007年4月14日，与中行威海高技术产业开发区支行签署了《最高额保证合同》，为控股子公司威海万丰奥威汽轮有限公司自2007年4月14日起至2008年4月14日止在中行威海高技术产业开发区支行所产生的全部债务提供担保，最高债务额为人民币9500万元；截止2007年6月30日，威海万丰奥威汽轮有限公司在此担保项下发生借款5500万元、银行承兑汇票3510万元。
2、2007年5月16日，与交通银行（威海）分行签署了《最高额保证合同》，为控股子公司威海万丰奥威汽轮有限公司自2007年5月16日至2008年5月16日止在交行威海分行所产生的全部债务提供担保，最高债权额为人民币8000万元。截止2007年6月30日，威海万丰奥威汽轮有限公司在此担保项下发生借款3000万元、银行承兑汇票140万元。
3、2006年5月11日，与中国银行股份有限公司北仑支行签署了《最高额保证合同》，为控股子公司宁波奥威尔轮毂有限公司自2006年5月10日至2007年5月9日止所产生的全部债务提供担保，最高债务额为人民币3000万元。截止2007年6月30日宁波奥威尔轮毂有限公司在此担保项下未到期银行承兑汇票990万元。
4、2007年4月30日，与中国光大银行宁波分行签暑了《最高额保证合同》，为控股子公司宁波奥威尔轮毂有限公司自2007年4月30日至2008年4月29日止在中国光大银行宁波分行所产生的全部债务提供担保，最高债务额为人民币4000万元。截止2007年6月30日宁波奥威尔轮毂有限公司在此担保项下发生借款400万元、银行承兑汇票3594万元。
（三） 截止2007年6月30日，本公司净资产780,120,661.63元，为两控股子公司提供担保余额共计21500万元，占公司净资产的27.56%；两子公司在上述担保项下实际发生借款16144万元，占公司净资产的20.69%。此外，前期担保延续到本报告期，在担保期限结束后未提供续保的项目一个，该担保项下实际发生借款990万元。报告期末，在公司全部对外担保项目下发生的借款金额为17134万元，占公司净资产的21.96%。接受担保的控股子公司威海万丰奥威汽轮有限公司资产负债率56.25%,宁波奥威尔轮毂有限公司资产负债率58.36%。
（四） 经认真核查,我们认为：报告期内，浙江万丰奥威汽轮股份有限公司能够认真贯彻执行证监发(2003)56号和证监发(2005)120号的规定,所有对外担保均履行了严格的审批程序,不存在为控股股东及持股50%以下的其它关联方、任何非法人单位提供担保和违规担保的情况。
独立董事：徐兴尧、李若山、严爱娥
2007 年8月9日
九、重大合同及履行情况
（一）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（二）重大担保
1、2006年5月11日，公司与中国银行股份有限公司北仑支行签署了《最高额保证合同》，为控股子公司宁波奥威尔轮毂有限公司自2006年5月10日至2007年5月9日止所产生的全部债务提供担保，最高债务额为人民币3000万元。截止2007年6月30日宁波奥威尔轮毂有限公司在此担保项下未到期银行承兑汇票990万元。
2、2007年4月14日，公司与中行威海高技术产业开发区支行签署了《最高额保证合同》，为控股子公司威海万丰奥威汽轮有限公司自2007年4月14日起至2008年4月14日止在中行威海高技术产业开发区支行所产生的全部债务提供担保，最高债务额为人民币9500万元；截止2007年6月30日，威海万丰奥威汽轮有限公司在此担保项下发生借款5500万元、银行承兑汇票3510万元。
3、2007年5月16日，公司与交通银行（威海）分行签署了《最高额保证合同》，为控股子公司威海万丰奥威汽轮有限公司自2007年5月16日至2008年5月16日止在交行威海分行所产生的全部债务提供担保，最高债权额为人民币8000万元。截止2007年6月30日，威海万丰奥威汽轮有限公司在此担保项下发生借款3000万元、银行承兑汇票140万元。
4、2007年4月30日，公司与中国光大银行宁波分行签暑了《最高额保证合同》，为控股子公司宁波奥威尔轮毂有限公司自2007年4月30日至2008年4月29日止在中国光大银行宁波分行所产生的全部债务提供担保，最高债务额为人民币4000万元。截止2007年6月30日宁波奥威尔轮毂有限公司在此担保项下发生借款400万元、银行承兑汇票3594万元。
（三）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
十、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期的承诺事项：
1、公司控股股东万丰奥特控股集团有限公司及实际控制人陈爱莲、吴良定、吴捷承诺在作为公司第一大股东及实际控制人期间，不设立从事与浙江万丰奥威汽轮股份公司有相同或类似业务的子公司。报告期内，未发生同业竞争的情况。
2、 公司控股股东万丰奥特控股集团有限公司及实际控制人陈爱莲、吴良定、吴捷承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份（上述所指股份不包括在此期间新增的股份）。报告期内，未发生股份转让、委托他人管理及回购的情况。
十一、报告期内公司、董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人等均未出现受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十二、其他重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
第七节 财务报告
资产负债表
编制单位：浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
资产负债表（续）
编制单位：浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
利润表
编制单位：浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
现金流量表
编制单位：浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
现金流量表（续）
编制单位：浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
所有者权益变动表
编制单位：浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 258500000.00 360178300.87 53088026.39 86247699.22 58865775.32 816879801.80 178500000.00 5881941.53 46376874.79 62207055.65 63079276.58 356045148.55
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 258500000.00 360178300.87 53088026.39 86247699.22 58865775.32 816879801.80 178500000.00 5881941.53 46376874.79 62207055.65 63079276.58 356045148.55
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 25850000.00 -12299183.84 8577291.89 -21472.90 42406428.27 64513063.42 80000000.00 354296359.34 6711151.60 24040643.57 -4213501.26 460834653.25
（一）净利润 24087291.32 1292664.39 25379955.71 56616116.25 -2474474.16 54141642.09
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 625816.16 -21472.90 604343.26 16459.34 910678.92 10972.90 938111.16
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 625816.16 625816.16 16459.34 16459.34
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 910678.92 910678.92
4．其他 -21472.90 -21472.90 10972.90 10972.90
上述（一）和（二）小计 625816.16 24087291.32 -21472.90 1292664.39 25984298.97 16459.34 57526795.17 -2463501.26 55079753.25
（三）所有者投入和减少资本 42338763.88 42338763.88 80000000.00 354279900.00 434279900.00
1.所有者投入资本 42338763.88 42338763.88 80000000.00 354279900.00 434279900.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 12925000.00 -15509999.43 -1225000.00 -3809999.43 6711151.60 -33486151.60 -1750000.00 -28525000.00
1．提取盈余公积 6711151.60 -6711151.60
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 12925000.00 -15509999.43 -1225000.00 -3809999.43 -26775000.00 -1750000.00 -28525000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 12925000.00 -12925000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 12925000.00 -12925000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 284350000.00 347879117.03 53088026.39 94824991.11 -21472.90 101272203.59 881392865.22 258500000.00 360178300.87 53088026.39 86247699.22 58865775.32 816879801.80
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
财务报表附注
2007年1－6月
金额单位：人民币元
一、 本公司基本情况
1. 本公司的历史沿革
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司(以下简称 “本公司”)于2001年9月30日经浙江省人民政府企业上市工作领导小组以浙上市(2001)67号文批准设立，发起人为浙江万丰奥特集团有限公司(后更名为“万丰奥特控股集团有限公司”)、中国汽车技术研究中心和徐晓芳等9位自然人。2001年9月30日取得浙江省工商行政管理局颁发的注册号为3300001008193的《企业法人营业执照》，现法定代表人为陈爱莲。
本公司股本原为人民币7,000万元(折合7,000万股)，2004年分别派送红股增加股本4,900万元(折合4,900万股)及5,950万元(折合5,950万股)，股本变更为人民币17,850万元(折合17,850万股)，上述股本分别经浙江天健会计师事务所有限公司出具浙天会验(2001)第113号验资报告、安永大华会计师事务所有限责任公司出具安永大华业字(2004)第618号和第1033号验资报告验证。
经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]第108号文件核准，本公司于2006年10月30日首次公开发行境内上市人民币普通股（A股）8,000万股，并经深圳证券交易所审核同意，于2006年11月20日在深圳证券交易所中小企业板块正式上市交易。在扣除券商承销佣金和保荐费及其他发行费用后，本公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币43,427.99万元，其中增加本公司股本人民币8,000万元，股本溢价为人民35,427.99万元。首次公开发行后本公司股本为人民币25,850万元，业经安永大华会计师事务所有限责任公司出具安永大华业字（2006）第629号验资报告验证。
2006年派送红股增加股本1292.50万元（折合1292.50万股），以资本公积转增股本1292.50万元（折合1292.50万股），合计增加股本2585万元（折合2585万股），股本变更为人民币28435万元（折合28435万股）。上述股本已经安永大华会计师事务所有限责任公司出具安永大华业字（2007）第612号验资报告验证。
2. 本公司所属行业性质和业务范围
本公司所处行业：汽车零部件制造业。
经营范围：汽车铝合金车轮及零部件的生产、销售及技术咨询、技术服务；经营进出口业务(范围详见《中华人民共和国进出口企业资格证书》)。
3. 本公司主要产品
本公司的主要产品为各种电镀轮、涂装轮、抛光轮和毛坯轮等。
二、 本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计准则：本公司及子公司执行中华人民共和国财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则，本公司根据企业会计准则有关首次执行日的相关要求进行追溯调整编制本财务报表。
2. 会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3. 记账本位币：本公司及境内子公司的记账本位币为人民币。英国子公司的记账本位币为英镑。美国子公司的记账本位币为美元。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
4. 记账基础：权责发生制。
5. 计量属性：一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
6. 外币业务核算方法
按即期汇率和即期汇率的近似汇率入账，没有发生重大汇率变化的情况下，采用业务发生当月的月初汇率的中间价折合人民币入账，月末将外币账户中的外币余额按月末市场汇价（中间价）进行调整。发生的差额(损益)，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。以历史成本计量的外币非货币性项目，采用业务发生日的即期汇率折算。
7. 现金等价物的确定标准
本公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
8. 金融资产-应收款项核算方法
应收款项按合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额，后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。
对于非重大的应收款项按市场和账龄等特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 30%
2-3年 60%
3年以上 100%
9. 存货核算方法
(1) 存货的分类
存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。本公司存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
(2) 取得存货入账价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记账。
(3) 发出存货的计价方法
存货日常核算采用标准成本方法，月末按当月材料成本差异率，将发出存货的标准成本调整为实际成本。
(4) 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按一次摊销法摊销。
(5) 存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
(6) 存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
本公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。存货可变现净值按本公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。
10. 长期投资核算方法
(1) 长期股权投资计价和收益确认方法
长期股权投资在取得时,以初始投资成本进行初始计量.
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的现金股利或利润超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有的或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。
(2) 长期股权投资减值
资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备。其他长期股权投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注二16所述方法计提长期投资减值准备。
11. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
(1) 固定资产标准
固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用寿命超过一个会计年度。
(2) 固定资产确认条件：固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠计量时才予以确认。
(3) 固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。
(4) 固定资产计价和减值准备的确认
固定资产按实际成本或确定的价值入账。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二16)。
(5) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 5－35年 2.71－19.4%
通用设备 4－10年 9.5－24.25%
专用设备 3－10年 9.5－32.33%
运输设备 4－10年 9.5－24.25%
(6)固定资产的后续支出：与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值，所有其他后续支出在发生时计入当期损益。
12. 在建工程核算方法
在建工程按实际发生的成本计量，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二16)。
13. 借款费用核算方法
(1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
(2) 借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
14. 无形资产计价及摊销方法
(1) 无形资产的计价
无形资产中的购入的软件及土地使用权按购入时实际支付的价款计价；投资方投入的土地使用权按投资各方确认的价值计价。
(2) 无形资产的摊销方法和摊销年限
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起按预计使用年限进行摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
无形资产类别 摊销期限
土地使用权(母公司) 508~593个月
土地使用权(威海子公司) 292个月
软件 120个月
(3) 无形资产减值准备的确认
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二16)。
15. 长期待摊费用的摊销方法
模具费：从投入使用时起按2年平均摊销。
开办费：本公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
16. 资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金注量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
17. 收入确认方法
(1) 销售商品
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2) 提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。
18. 所得税的会计处理方法
所得税包括当期所得税和递延所得税，除由于企业合并和直接在权益中确认的交易和事项外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法核算。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预计其收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减计递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
19. 会计政策、会计估计变更
除以下说明外，本财务报表采用与以往年度一致的会计政策和会计估计。
本公司根据国家税务局2003年6月发布的国税发[2003]70号相关规定从2006年1月1日起，将2006年度以后新增的固定资产的残值率由3%调整到5%。上述会计估计的变更对本公司当期净利润无重大影响。
20. 合并财务报表编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》编制。
编制合并财务报表时，子公司采用和母公司一致的会计年度和会计政策。本公司与子公司以及内部的各子公司之间的所有重大交易及往来于合并时抵消。
三、 税项
1. 本公司适用的税种与税率
税种 税率 计税基数
所得税 33%、 15% 、0% 注1 应纳税所得额
增值税 17% 、17.5% 、0% 注2 按销项税额扣除当期允许抵扣
的进项税额后的差额
营业税 5% 应税营业额
城市维护建设税 5%、 7%、 0% 注3 应纳营业税、增值税额
注1:本公司和本公司的子公司浙江万丰奥威进出口有限公司适用33％的企业所得税率。
本公司的子公司威海万丰奥威汽轮有限公司因设立在国家高新技术产业开发区——威海火炬高技术产业开发区，并于2004年2月29日由山东省科学技术厅以鲁科函字[2004]36号文认定为高新技术企业，威海市地方税务局据此认定其从2004年1月至2006年3月享受优惠税率，所得税率从33%调整为15%。2006年8月2日再次由山东省科学技术厅以鲁科函字[2006]170号文认定为高新技术企业，依然享受15%的优惠所得税税率。
本公司的子公司宁波奥威尔轮毂有限公司属于生产性外商投资企业，享受两免三减半的税收优惠政策。目前尚处于亏损期，因此无须缴纳企业所得税。
本公司的子公司万丰奥威（英国）有限公司适用于其注册地英国赫尔市约克郡的所得税税收法规。
本公司的子公司万丰北美有限责任公司适用于其注册地美国密歇根州的所得税税收法规。
注2: 本公司及本公司的子公司威海万丰奥威汽轮有限公司、宁波奥威尔轮毂有限公司和本公司的子公司浙江万丰奥威进出口有限公司内销适用17%税率，外销适用零税率。
本公司的子公司万丰奥威（英国）有限公司适用于其注册地英国赫尔市约克郡的增值税税收政策，适用17.5%的增值税税率。
注3: 本公司和本公司的子公司浙江万丰奥威进出口有限公司为5%，本公司的子公司威海万丰奥威汽轮有限公司为7%，本公司的子公司宁波万丰奥威汽轮有限公司由于系外商投资企业，因此无须缴纳。本公司的子公司万丰奥威（英国）有限公司和万丰北美有限责任公司适用于注册地的税法，无需缴纳。
2. 本公司适用的费种与费率
费种 费率 计费基数
教育费附加 2% 4%、5% 、0% 注1 应缴营业税、增值税额
水利建设基金 0.1% 、0% 注2 主营业务收入
注1:本公司和本公司的子公司浙江万丰奥威进出口有限公司为5%，本公司的子公司威海万丰奥威汽轮有限公司为4%，宁波奥威尔汽轮有限公司为2%，。本公司的子公司万丰奥威（英国）有限公司和万丰北美有限责任公司适用于注册地的税法，无需缴纳。
注2:本公司和宁波奥威尔汽轮有限公司为0.1%，本公司的其余子公司均无须缴纳上述附加费用。
四、 控股子公司及合营企业
本公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及本公司合并报表的合并范围如下：
被投资企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司实 本公司所 是否
际投资额 占权益比 合并
例(%)
威海万丰奥威汽轮 制造业 人民币5,000万元 汽车车轮 人民币3,200万元 65 是
有限公司(1) 及配件生产
宁波奥威尔轮毂 制造业 美元2,000万元 汽车车轮 折合美元1200万元 60 是
有限公司(2) 及配件生产
万丰奥威（英国） 服务业美元100万元 汽车零部件销售 美元25万元 100 是
有限公司 设计研发和售后
服务
万丰北美有限责任 服务业 美元10万元 汽车零部件销售 美元10万元 100 是
公司 设计研发和售后
服务
浙江万丰奥威进出 服务业人民币1000万元 货物进出口 人民币1000万元 100 是
口有限公司 技术进出口
(1) 本公司以人民币3,200万元收购山东都瑞轮毂有限公司的破产资产，并以收购资产出资与山东铝业公司共同设立威海万丰奥威汽轮有限公司。该公司于2001年10月成立，本公司自其成立日起将其纳入合并报表范围。
（2）本公司于2004年与FEMTEC INC.及ULTRA WHEEL COMPANY共同设立宁波奥威尔轮毂有限公司，本公司拥有其60％的权益。该公司于2004年3月成立，本公司自其成立日起将其纳入合并报表范围。
（3）本公司于2006年在英国设立万丰奥威（英国）有限公司，本公司拥有其100%的权益。该公司于2006年4月25日注册。本公司的出资已经于2006年5月17日得到国家外汇管理局新昌县支局的批准，于2006年6月15日得到中华人民共和国商务部批准。本公司自其成立日起将其纳入合并报表范围。
(4）本公司于2006年在美国设立万丰北美有限责任公司，本公司拥有其100%的权益。该公司于2006年4月3日注册。本公司的出资已经于2006年 5月29日得到国家外汇管理局新昌县支局的批准，于2006年7月26日得到中华人民共和国商务部批准。本公司自其成立日起将其纳入合并报表范围。
(5）本公司于2007年3月出资人民币1000万元设立浙江万丰奥威进出口有限公司，本公司拥有100%的权益。该公司于2007年3月19日成立，本公司自其成立日起将其纳入合并报表范围。
五、 合并财务报表主要项目附注
1. 货币资金
（1）现金
币种 期末数 期初数
原币 汇率 本币 原币 汇率 本币
人民币 63497.75 1.0000 63497.75 38830.51 1.0000 38830.51
英镑 1064.50 15.2455 16228.83 464.37 15.3232 7115.63
合计 79726.58 45946.14
（2）银行存款
币种 期末数 期初数
原币 汇率 本币 原币 汇率 本币
人民币 182743567.22 1.0000 182743567.22 284451264.36 1.0000 284451264.36
美元 1895055.30 7.6155 14431793.61 578477.53 7.8087 4517157.49
欧元 115688.22 10.2337 1183918.54 79299.56 10.2665 814128.93
英镑 49594.79 15.2455 756097.38 28304.29 15.3232 433712.30
日元 101776.00 0.06182 6292.20 163454.00 0.0656 10722.58
合计 200121668.95 290226985.66
（3）其他货币资金
币种 期末数 期初数
原币 汇率 本币 原币 汇率 本币
人民币 134687702.48 1.0000 134687702.48 83866937.18 1.0000 83866937.18
合计 134687702.48 83866937.18
货币资金总计 334889098.01 374139868.98
本公司货币资金余额中，用于开立信用证、银行承兑汇票等的保证金余额134687702.48元。因此，本公司年末余额中用途受限制的货币资金计人民币134687702.48元在现金流 量表中未作为现金及现金等价价物列示。
2. 应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 39326840.10 7248000.00
3. 应收账款
账龄 期末数 期初数
余额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 余额 占应收账款 坏账准备 坏账准备
总额比例（%）计提比例（%） 总额比例（%）计提比例（%）
1年以内 394505046.89 99.46 4.76 18779880.86 331242919.00 99.29 4.78 15845479.89
1-2年 1899200.36 0.48 36.18 687062.92 502446.26 0.15 63.34 318243.18
2-3年 1554450.51 0.39 98.99 1538776.01 1869675.56 0.56 97.64 1825475.16
3年以上 - - - - - - - -
合计 397958697.76 100.00 5.28 21005719.79 333615040.82 100.00 5.39 17989198.23
本项目期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币270936223.69元，占应收账款总额的比例为68.31%。
4. 其他应收款
账龄 期末数 期初数
余额 占其他应收账 坏账准备 坏账准备 余额 其他应收账 坏账准备 坏账准备
款总额比例（%）计提比例（%） 款总额比例（%） 计提比例（%）
1年以内 3209089.78 85.57 3.21 103128.85 3434886.25 64.21 7.73 265642.91
1-2年 524159.44 13.98 16.82 88140.95 1756438.93 32.83 27.35 480416.90
2-3年 17083.00 0.46 50.00 8541.50 87282.40 1.63 53.13 46369.44
3年以上 - - - - 71200.00 1.33 11.34 8074.56
合计 3750332.22 100.00 5.33 199811.30 5349807.58 100.00 14.96 800503.81
本项目期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况
债务人名称 期末数 性质或内容 账龄
个人借款 1060706.77 备用金 1年以内
威海万丰镁业科技发展有限公司 371948.00 关联往来 1年以内
威海万丰镁业科技发展有限公司 223604.60 关联往来 1-2年
深圳证券时报传媒有限公司 553700.00 往来款 1年以内
中国人民共和国绍兴海关 306000.00 保证金 1年以内
中国人民共和国绍兴海关 160000.00 保证金 1-2年
陈金虎 428280.56 往来款 1年以内
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币3147239.93元，占其他应收款总额的比例为83.92%。
5. 预付账款
账龄 期末数 期初数
余额 占预付账款总额比例% 余额 占预付账款总额比例%
1年以内 71250969.01 99.92 14823703.38 99.62
1-2年 14121.31 0.02 48348.00 0.33
2-3年 40960.00 0.06 7613.39 0.05
3年以上 - - 150.00 0.00
合计 71306050.32 100.00 14879814.77 100.00
本项目期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
6. 存货
类别 期末数 期初数
原材料 19372102.90 27032148.81
在产品 54572844.05 58118786.41
产成品 140793282.78 142135894.47
低值易耗品 1398346.61 329521.34
合计 216136576.34 227616351.03
存货跌价准备
类别 期初数 本期增加 本期转回 期末数
原材料 675640.85 - - 675640.85
在产品 - - - -
产成品 4009357.20 - - 4009357.20
低值易耗品 - - - -
合计 4684998.05 4684998.05
注1：本公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工、盘盈。
注2：上述存货期末余额中没有作为债务担保的存货。
7. 固定资产及累计折旧
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（1）固定资产原值
房屋建筑物 79648364.24 1507785.00 - 81156149.24
通用设备 5364666.74 - 79286.50 5285380.24
专用设备 475387986.70 52808984.06 1347600.00 526849370.76
运输设备 2146294.90 530163.04 123612.67 2552845.27
合计 562547312.58 54846932.10 1550499.17 615843745.50
(2)累计折旧
房屋建筑物 10206121.89 2789577.72 - 12995699.61
通用设备 2909396.06 545803.98 10807.38 3444392.66
专用设备 154446650.36 26187800.18 1035782.31 177598668.23
运输设备 528756.69 244655.74 12393.81 761018.62
合计 166090925.00 29767837.62 1058983.51 194799779.10
(3)净值及净额
房屋建筑物 69442242.35 68160449.63
通用设备 2455270.68 1840987.58
专用设备 322941336.34 349250702.53
运输设备 1617538.21 1791826.65
合计 396456387.58 421043966.39
(4)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析
①固定资产原值
期初数 562547312.58
本期增加：
外购 1623520.00
在建工程转入 53223412.10
其他转入
本期增加小计 54846932.10
本期报废和出售 1550499.17
期末数 615843745.51
②累计折旧
期初数 166090925.00
本期计提 29767837.62
本年报废和出售 1058983.51
期末数 194799779.11
(5）期末无暂时闲置的固定资产，提足折旧仍继续使用的固定资产净值为人民454339.75元，无已退出使用和准备处置的固定资产。
(6)本公司无须计提减值准备的固定资产。
(7)期末固定资产余额中用于抵押的房屋建筑物的账面净值为人民币10810864.03元。关于固定资产的抵押情况，详见附注八/1。
8. 在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
金额 其中：借款 金额 其中：借款 金额 其中：借款
费用资本化数 费用资本化数 费用资本化数
⑴设备安装工程 13493465.33 - 9942613.34 - 10163742.89 -
⑵新昌200万件 87414.77 - 14665982.22 - - -
铝轮技改项目
⑶宁波120万件 51269214.44 - 80921953.93 - 96281868.45 -
铝轮项目
⑷威海60万件 3358751.92 - 13705936.63 - - -
铝轮项目
⑸立体仓库 136076.00 - 1371709.00 - 1507785.00 -
⑹立体仓库WMS系统 - - 115000.00 - - -
⑺新昌45万件 - - 882043.00 - - -
铝轮项目
合计 68344922.46 - 121605238.12 - 107953396.34 -
9、 在建工程(续)
工程名称 期末数 资金来源 资本化率(%)
金额 其中：借
款费用资
本化数
⑴设备安装工程 13272335.78 - 其他 -
⑵新昌200万件 14753396.99 - 募集资金 -
铝轮技改项目
⑶宁波120万件 35909299.92 - 其他 -
铝轮项目
⑷威海60万件铝轮 17064688.55 - 其他 -
项目
⑸立体仓库 - - 其他 -
⑹立体仓库WMS系统 115000.00 - 其他 -
⑺新昌45万件 882043.00 - 募集资金 -
铝轮项目
合计 81996764.24 -
本公司无须计提减值准备的在建工程。
10. 无形资产
类别 取得 原始 期初数 本期 本期 累计 期末 剩余摊
方式 金额 增加额 摊销额 摊销额 销期限
⑴土地使用权（母公司） 投入 7913400.00 6963792.00 - 86328.00 1035936.00 6877464.00 478月
⑵土地使用权（母公司） 购入 10277000.00 9860364.45 - 104158.80 520794.35 9756205.65 563月
⑶土地使用权（母公司） 购入 19789000.00 18852242.58 - 234189.36 1170946.78 18618053.22 478月
⑷土地使用权 购入 3151586.39 2471620.81 - 158841.66 838807.24 2312779.15 223月
（威海子公司）
⑸软件 购入 610000.00 376166.82 - 30499.98 264333.16 345666.84 68月
⑹软件 购入 1158000.00 840133.62 - 57899.94 375766.32 782233.68 74-88月
⑺软件 购入 150000.00 103750.00 - 7500.00 53750.00 111250.00 77月
⑻软件 购入 192000.00 169600.00 - 9600.00 32000.00 160000.00 100月
⑼软件 购入 190000.00 169417.05 - 9499.98 30082.93 159917.07 101月
⑽CCTV监控系统 购入 57339.40 51892.01 - 1804.65 7252.04 0.00 0月
（英国）
⑾地使用权（母公司） 购入 5089654.36 - 5089654.36 10000.00 10000.00 5079654.36 509月
⑿软件 购入 69000.00 - 69000.00 11500.00 11500.00 57500.00 10月
合计 48646980.15 39858979.34 5158654.36 721822.38 4351168.83 44245723.96
(1)本公司无须计提减值准备的无形资产。
(2）期末余额中用于抵押的土地使用权账面净值为人民币2312779.15元。
11. 长期待摊费用
类别 原始发生额 2006-12-31 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2007-6-30 剩余摊销期限
模具费 123547122.86 28665716.77 10627724.08 13037760.16 97291442.17 26255680.69 1～23个月
12. 递延所得税资产
类别 期末数 期初数
递延所得税资产 616124.31 616124.31
13. 其他非流动资产
类别 期末数 期初数
预付首期土地款 5544212.50 5544212.50
14. 短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押及保证(注) 30000000.00 40000000.00
保证 59000000.00 29000000.00
合计 89000000.00 69000000.00
注：抵押物情况请参见附注八/1。
15. 应付票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 185418810.87 135245221.87
其中无应付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
16. 应付账款
本账户余额中无持本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款。
17. 预收账款
本项目期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
18. 应交税费
税种 期末数 期初数
增值税 -13481814.81 -14138223.34
城建税 688454.90 559938.49
所得税 2756097.46 -12077299.79
代扣代缴个人所得税 92806.31 197363.33
房产税 24771.10 475126.45
土地使用税 12376.29 148515.48
教育费附加 393402.81 319964.88
其他 - 312603.71
合计 -9513905.94 -24521975.67
19. 应付股利
本项目期末余额为本公司的子公司威海万丰奥威汽轮有限公司2006年度分红应付股利。
股东 期末数 期初数
山东铝业公司 1225000.00 0
20. 其他应付款
本项目期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
本账户余额中较大的明细项目的说明如下：
债权人名称 期末数 期初数 性质或内容
北美服务费 5107755.89 - 产品服务费
浙江万丰科技有限公司 1796000.00 - 资金往来
21. 一年内到期的非流动负债
借款类别 期末数 期初数
保证 200000000.00 105830000.00
抵押 - 100000000.00
合计 200000000.00 205830000.00
22. 长期借款
借款类别 期末数 期初数
保证 54170000.00 54170000.00
23. 专项应付款
系国家拨入的具有专门用途的拨款，其明细如下：
类别 期末数 期初数 内容
铸造省级高新技术研究开发中心 150000.00 150000.00 浙江省财政厅下达
省级高新技术企业
研发中心补助经费
N7边浇车轮新产品开发项目 - 1000000.00 为支持N7边浇车轮
新产品开发，威海
火炬高技术开发区
财政局拨款，用于
科研经费
盲孔薄壁铝合金汽车轮毂项目 - 70000.00 威海火炬高技术开
发区科学技术局和
财政局下拨科技补
助经费
二期扩产技术改造项目 - 350000.00 为扶持公司二期扩
产技术改造项目，
威海火炬高技术开
发区财政局下达的
专项经费
国家和省级重点项目、省级 397000.00 397000.00 新昌县财政局下达
新产品、省级技术创新项目 的国家和省级重点
项目，省级新产品
和省级技术创新项
目资金补助
天然气改造 500000.00 500000.00 威海市财政局2006
年12月向公司拨款
用于天然气改造项
目
国债专项资金国家重点技术 2850000.00 2850000.00 国家经贸委国债专
改造项目资金 项资金国家重点技
术改造项目资金
合 计 3897000.00 5317000.00
24. 少数股东权益
少数股东 山东铝业公司 FEMTEC INC ULTRA WHEEL COMPANY 合计
期初数 48037156.59 2873937.89 7954680.84 58865775.32
本期增加 1580917.48 10468110.00 31870653.88 43962942.79
本期减少 1225000.00 72063.27 216189.82 1513253.09
期末数 48393074.07 13269984.62 39609144.90 101272203.59
注1：
山东铝业公司期初数在原会计准则下为48331711.20元，在新会计准则下为48037156.59元，减少系所得税核算在新会计准则下为资产负债表债务法所致。
期末山东铝业公司的权益增加系本公司的子公司威海万丰奥威汽轮有限公司半年度的盈利，减少系该公司分配2006年度利润所致。
注2：
期末Femtec Inc.的权益增加系股本的投入，减少源自于该公司半年度的亏损。
注3：
期末Ultra Wheel Company的权益增加系股本的投入，减少源自于该公司半年度的亏损。
25. 股东
期初数 比例 本期增减数 期末数 比例
一、有限售条件股份
1.国家持股 - - - - -
2.国有法人持股 - - - - -
3.其他内资持股 178500000.00 69.05% 17850000.00 196350000.00 69.05%
其中：境内法人持股 124950000.00 48.33% 12495000.00 137445000.00 48.33%
境内自然人持股 53550000.00 20.72% 5355000.00 58905000.00 20.72%
4.外资持股 - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - -
境外自然人持股 - - - - -
有限售条件股份合计 178500000.00 69.05% 17850000.00 196350000.00 69.05%
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 80000000.00 30.95% 8000000.00 88000000.00 30.95%
2.境内上市的外资股 - - - - -
3.境外上市的外资股 - - - - -
4.其他 - - - - -
无限售条件股份合计 800000000.00 30.95% 8000000.00 88000000.00 30.95%
三、股份总数 258500000.00 100% 25850000.00 284350000.00 100%
26. 资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 354279900.00 - 12925000.00 341354900.00
拨款转入 1372000.00 - - 1372000.00
其他 4526400.87 625816.16 - 5152217.03
合计 360178300.87 625816.16 12925000.00 347879117.03
资本公积变动原因：
本公司因公积金转增股本而减少的资本公积为12925000元。
因本公司的子公司宁波奥威尔轮毂有限公司资本溢价而产生的股权投资准备为人民币625816.16元。
27. 盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 53088026.39 - - 53088026.39
28. 未分配利润
期末数 期初数
（1）年初未分配利润 86247699.22 62207055.65
（2）加：当期合并净利润 24087291.32 57526795.17
（3）减：提取法定盈余公积 - 6711151.60
（4）减：分配当年度股利 15509999.43 26775000.00
（5）期末未分配利润总额 94824991.11 86247699.22
本期增加数系本期净利润转入，本期减少数系分配2006年度普通股股利。
年初未分配利润系新旧会计准则影响增加910678.92元。
29. 营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本
项目 营业收入 营业成本
本年数 上年同期数 本年数 上年同期数
主营业务 853428951.00 693621068.98 756264069.72 608217369.67
其他业务 32065892.04 29848004.94 28056549.23 26724160.01
合计 885494843.04 723469073.92 784320618.95 634941529.68
(2)主营业务收入和主营业务成本
①行业分部报表
本公司收入均为汽车铝轮及配件，无其他行业收入。
本期数 上年同期数
主营业务收入 853428951.00 693621068.98
主营业务成本 756264069.72 608217369.67
主营业务毛利 97164881.28 85403699.31
②地区分部报表
地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
①国内 280997422.49 181459456.32 257378370.82 167701483.59 23619051.67 13757972.73
②国外 572431528.51 512161612.66 498885698.90 440515886.08 73545829.61 71645726.58
合计 853428951.00 693621068.98 756264069.72 608217369.67 97164881.28 85403699.31
以上地区分布报表系根据本公司所在地为标准所编制的。
本期本公司向前五名客户销售的收入总额为人民币466695947.95元，占本公司全部销售收入的52.70%。
(3)其他业务收入和其他业务成本
业务种类 本期数 上年同期数
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
①材料及废料 27141103.73 25992638.91 29500828.21 26539046.95
②模具销售加工 3527342.81 2063910.32 161025.66 156830.59
③其他 1397445.50 - 186151.07 28282.47
合计 32065892.04 28056549.23 29848004.94 26724160.01
30. 营业税金及附加
种费种类 本期数 上年同期数
营业税 15935.44 4719.68
城市维护建设税 1283908.09 79367.69
教育费附加 1102634.28 138867.72
合计 2402477.81 222955.09
31. 财务费用
费用项目 本期数 上年同期数
①利息支出 8650683.80 12037118.57
减：利息收入 2792396.19 975011.85
②汇兑损失 16475469.09 2649834.26
减：汇兑收益 6561074.58 126009.95
③其 他 1542785.81 2313762.49
合计 17315467.93 15899693.52
32. 资产减值损失
项目 本期数 上年同期数
应收账款 2536521.56 3817801.09
其他应收款 (600692.51) -
存货 - 1298293.16
合计 1935829.05 5116094.25
33. 营业外收入
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 45445.16 -
罚没收入 975608.49 414037.39
政府补助 781140.00 857000.00
保险赔款 - 121439.66
其他 295779.00 20197.20
合计 2097972.65 1412674.25
34. 营业外支出
项目 本期数 上年同期数
债务重组损失 180000.00 3800.00
处置固定资产净损失 97328.22 -
水利建设专项资金 797611.79 575301.79
罚没支出 36119.08 27743.75
其他 142122.15 58785.03
合计 1253181.24 665630.57
35. 收到的其他与经营活动有关的现金
其中金额较大的项目情况如下：
项 目 本期数
政府补助 781140.00
收回押金 24546263.21
收到往来款 15233423.21
利息收入 2792396.19
36. 支付的其他与经营活动有关的现金
其中金额较大的项目情况如下：
项 目 本期数
管理费用、销售费用开支 15993355.26
用于开立信用证、银行承兑汇票的保证金 24796446.70
支付往来款 8946755.30
银行手续费 1542785.81
六、 母公司财务报表主要项目附注
1. 应收账款
账龄 期末数 期初数
余额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 余额 占应收账款 坏账准备 坏账准备
总额比例（%）计提比例（%） 总额比例（%）计提比例（%）
1年以内315430264.20 99.65 4.54 14325106.12 250604967.86 99.92 4.72 11831248.14
1-2年 1103913.36 0.35 23.15 255572.58 212900.00 0.08 100 212909.00
2-3年 - - - - - - - -
3年以上 - - - - - - - -
合计 316534177.54 100.00 4.61 14580678.70 250817876.86 100.00 4.80 12044157.14
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币236555697.37元，占应收账款总额的比例为74.73%。
2. 其他应收款
账龄 期末数 期初数
余额 占其他应收账 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应收账 坏账准备 坏账准备
款总额比例（%）计提比例（%） 款总额比例（%）计提比例（%）
1年以内 32518618.82 98.20 0.29 93075.36 23143022.08 64.37 1.06 244998.37
1-2年 595146.94 1.80 14.13 84089.95 12650584.97 35.19 3.78 478415.45
2-3年 - - - - 87282.40 0.24 53.13 46369.44
3年以上 - - - - 71200.00 0.20 11.34 8074.56
合计 33113765.76 100.00 0.54 177165.31 35952089.45 100.00 2.16 777857.82
其他应收款2007年6月30日余额中金额较大的债务人情况
债务人名称 期末数 性质或内容 账龄
宁波奥威尔轮毂有限公司 28864349.33 关联往来 1年以内
威海万丰奥威汽轮有限公司 1420514.55 关联往来 1年以内
威海万丰奥威汽轮有限公司 91242.50 关联往来 1-2年
威海万丰镁业科技发展有限公司 371948.00 关联往来 1年以内
威海万丰镁业科技发展有限公司 223604.60 关联往来 1-2年
深圳证券时报传媒有限公司 553700.00 往来款 1年以内
中国人民共和国绍兴海关 466000.00 往来款 1年以内
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币31991358.98元，占其他应收款总额的比例为96.61%。
3、 长期股权投资
(1)明细项目如下
项目 金额
期初数 本年增加 本年减少 期末数
长期股权投资 134724175.42 26865178.43 2275000.00 159314353.85
均系对子公司的投资。
(2)长期股权投资(成本法)
被投资 与母公司 投资 占被投资企业 年初数 累计追加 分得现金 年末数
企业名称 关系 期限 注册资本 投资额 红利额
的比例(%)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) =(5)+
(6)- (7)
威海万丰奥威汽轮有限公司 子公司 50年 65% 67235545.96 - 2275000.00 64960545.96
宁波奥威尔轮毂有限公司（注） 子公司 50年 60% 66366469.89 16090458.43 82456928.32
万丰奥威（英国）有限公司 子公司 20年 100% 359465.58 774720.00 - 1134185.58
万丰北美有限责任公司 子公司 10年 100% 762692.99 - - 762692.99
浙江万丰奥威进出口有限公司 子公司 50年 100% - 10000000.00 10000000.00
合计 134724175.42 26865178.43 2275000.00 159314352.85
4、 营业收入和营业成本
(1) 主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
672570909.00 553035403.32 599305170.40 484824916.51 3265738.60 68210486.81
(2) 其他业务收入和其他业务成本
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
26044906.18 24412772.50 23770343.69 21483295.93 788950.52 2929476.57
(3) 营业收入和营业成本
营业收入 营业成本 营业毛利
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
698615815.18 577448175.82 623075514.09 506308212.44 4054689.12 71139963.38
七、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1、 存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
万丰奥特控股集团 新昌县城关镇新昌 实业投资；生产销售：汽 母公司 有限责任 陈爱莲
有限公司 工业区(后溪) 车、摩托车零部件；机械 公司
及电子产品。经营本企业
自产的机电产品及相关技
术的出口业务、本企业生
产,科研所需的原辅材料、
机械设备、仪器仪表、零
配件及相关技术的进口业
务，本企业的进料加工和
“三来一补”业务。
本公司实际控制人为陈爱莲、吴良定、吴捷。
本公司的子公司概况详见财务报表附注四。
2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
企业名称 年末数 年初数
万丰奥特控股集团有限公司 120000000.00 120000000.00
威海万丰奥威汽轮有限公司 50000000.00 50000000.00
宁波奥威尔轮毂有限公司 USD20000000.00 USD20000000.00
万丰奥威(英国)有限公司 USD1000000.00 USD1000000.00
万丰北美有限责任公司 USD100000.00 USD100000.00
浙江万丰奥威进出口有限公司 10000000.00 10000000.00
3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
企业名称 年初数 增加 年末数
金额 % 金额 金额 %
万丰奥特控股
集团有限公司 116025000.00 45 11602500.00 127627500.00 45
威海万丰奥威
汽轮有限公司 32500000.00 65 - 32500000.00 65
宁波奥威尔轮
毂有限公司 82159000.00 60 16090458.42 98249458.42 60
万丰奥威(英国)
有限公司 1198350.00 100 774720.00 1973070.00 100
万丰北美有限
公司 797300.00 100 - 797300.00 100
浙江万丰奥威
进出口有限公司 10000000.00 100 - 10000000.00 100
(二)不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司的关系
浙江万丰摩轮有限公司 同属子公司
浙江万丰车业有限公司 同属子公司
上海万丰铝业有限公司 同属子公司
威海万丰镁业科技发展有限公司 同属子公司
浙江万丰科技开发有限公司(原
“新昌万丰机械涂料有限公司”) 重大影响
浙江中宝实业股份有限公司 同受实际控制人控制
浙江自力机械有限公司（原
“浙江中宝塑业有限公司”） 浙江中宝实业股份有限公司的子公司
浙江日发控股集团有限公司 同受实际控制人控制
浙江日发数码精密机械股份有限公司 浙江日发控股集团有限公司的子公司
上海日发数字化系统股份有限公司 浙江日发控股集团有限公司的子公司
新昌纺器基金投资协会 协会理事长系吴良定
(三)关联方交易
1、 采购货物
本公司向关联方采购货物的有关明细资料如下(单位：元)：
关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占年度购货 计价标准 金额 占年度购货 计价标准
百分比(%) 百分比(%)
万丰奥特控股集团有限公司 12368.14 - 市场价 9913.65 - 市场价
上海万丰铝业有限公司 - - - - - 市场价
浙江万丰科技开发有限公司 14339871.51 1.65 市场价 79688.75 0.02 市场价
浙江日发数码精密机械股份
有限公司 2209050.43 0.25 市场价 - - 市场价
威海万丰镁业科技发展有限 - - - - - 市场价
公司
浙江万丰摩轮有限公司 4941412.00 0.57 市场价 - - 市场价
浙江自力机械有限公司 17212.24 - 市场价 - - 市场价
上海日发数字化系统股份有 - - - - - 市场价
限公司
上述货物采购中本期和上年同期固定资产采购金额分别为人民币16344242.19元和人民币7180000.00元。
2、销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下(单位：元)：
关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占年度销货 计价标准 金额 占年度销货 计价标准
百分比(%) 百分比(%)
上海万丰铝业有限公司 - - 市场价 153510.00 0.02 市场价
威海万丰镁业科技发展有限公司 113972.65 0.01 市场价 1719166.23 0.13 市场价
3、 本公司与关联方应收应付款项余额
2007年6月30日、2006年6月30日期末与关联方应收应付款项余额(单位：元)：
占全部应收(付)款项余
项目 余额 额的百分比(%)
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
应收账款：
威海万丰镁业科技发展 8629.00 170315.35 - 0.05
有限公司
应收票据：
威海万丰镁业科技发展 - 280000.00 - 1.26
有限公司
占全部应收(付)款项余
项目 余额 额的百分比(%)
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
应付账款：
浙江万丰科技开发有限 4546919.22 742150.86 2.35 0.45
公司
浙江日发数码精密机械 420500.00 668217.00 0.22 0.41
股份有限公司
浙江自力机械有限公司 6504.02 16954.93 - 0.01
上海日发数字化系统股 45,000.00 45000.00 0.02 0.03
份有限公司
浙江万丰车业有限公司 - 27291.40 - 0.02
威海万丰镁业科技发展 - 871.40 - -
有限公司
4、 本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
与关联方其他应收款和其他应付款余额(单位：元)：
项目 本期数 上年同期数
余额 占全部其 计息标准 余额 占全部其他 计息标准
他应收(付) 他应收(付)
款金额的 款金额的
百分比(%) 百分比(%)
其他应收款：
浙江万丰摩轮有限公司 - - - 131400.00 1.94 -
浙江万丰车业有限公司 - - - 199093.20 2.94 -
威海万丰镁业科技发展 595552.60 15.88 - 574476.00 8.49 -
有限公司
其他应付款：
万丰奥特控股集团有限公司 - - - 4335940.48 22.17 -
浙江万丰科技开发有限公司 1796000.00 15.16 - - - -
预付账款：
浙江万丰科技开发有限 2094077.60 2.94 - - - -
公司
浙江日发数码精密机械 2640000.00 3.70 - - - -
股份有限公司
5、 其他应披露事项
(1) 本公司与关联方的担保、抵押等事项
万丰奥特控股集团有限公司为本公司的子公司宁波奥威尔轮毂有限公司与中国银行宁波保税区支行签署的6000万元综合授信额度合同提供最高额保证，担保期限为2005年3月25日至2008年3月24日。截至2007年6月30日本公司的子公司宁波奥威尔轮毂有限公司在该行的借款余额为人民币5417万元。
(2) 接受劳务
本公司接受关联方提供劳务的有关明细资料如下(单位：元)：
企业名称 本期数 上年同期数
交易内容 金额 交易内容 金额
万丰奥特控股集团有限公司 接收综合服务 250140.54 接受综合服务 1418062.68
接受修理服务 268036.43
浙江日发数码精密机械股份 接受修理服务 240000.00 接受修理服务 507300.00
有限公司
浙江万丰摩轮有限公司 接收加工服务 - 接收加工服务 42252.21
(3) 提供劳务
本公司各年度向关联方提供劳务的有关明细资料如下(单位：元)：
企业名称 本期数 上年同期数
交易内容 金额 交易内容 金额
浙江万丰摩轮有限公司 提供加工服务 - 提供加工服务 69600.00
(4) 资产租赁
本公司向新昌纺器基金投资协会承租房屋建筑物，本期数、上年同期数发生租赁费人民币250000.00元、250000.00元。
本公司向浙江万丰车业有限公司出租房屋建筑物，本期数、上年同期数发生租赁收入人民币0元、102022.58元。
本公司向浙江万丰摩轮有限公司承租房屋建筑物，本期数、上年同期数发生租赁费人民币0元、25000.00元。
本公司向万丰奥特控股集团有限公司承租房屋建筑物，本期数、上年同期数发生租赁费人民币0元、175000.00元。
(5) 关键管理人员报酬
本公司向关键管理人员(除独立董事外的董事会成员、总经理及副总经理、财务负责人)支付报酬总金额：本期、上年同期分别为人民币881746.00元、232875.00元。
本公司向独立董事支付报酬总额：本期、上年同期分别为人民币90000.00、90000.00元。
八、 或有事项
1、 抵押情况说明
本公司的子公司威海万丰奥威汽轮有限公司于2004年12月与交通银行威海分行签订最高额抵押合同,对房屋建筑物中位于威海高科技区火炬路218号的主厂房、综合楼及无形资产中上述地块的土地使用权设置抵押,为其与该行在2004年12月21日至2007年12月31日内签署的所有短期借款合同项下的各笔贷款本息提供最高额抵押担保,上述抵押资产账面净值为人民币13123643.18元,其中抵押房产的账面净值为人民币10810864.03元,抵押土地使用权的账面净值为人民币2312779.15元。截至本期末本公司子公司威海万丰奥威汽轮有限公司在该行的抵押及保证借款余额为人民币3000万元。
2、 票据贴现情况说明
截至本期末，本公司已贴现未到期的票据为银行承兑汇票，金额为人民币23000000元。已背书未到期的票据均为银行承兑汇票，金额为人民币294045210.31元。
九、 承诺事项
1、 租赁事项
本期数 上年同期数
1年内 500000.00 992262.30
2-5年 250000.00 1350000.00
合计 750000.00 2342262.60
2. 资本承诺
本公司已签订机器设备及厂房购建合同，尚未履行完毕的重大合同标的为人民币16165万元。
十、 资产负债表日后事项
本公司无须披露的资产负债表日后事项。
十一、 其他重要事项
1、 非经常性损益对本公司合并净利润的影响
非经常性损益项目 本期数 上年同期数
处置固定资产损益 (66565.30) 13198.72
政府补助 523363.80 574190.00
坏账准备转回 402463.98 -
存货跌价准备转回 - 558617.92
债务重组损益 (99450.00) 2099.50
其他各项营业外收入 867576.72 331985.55
其他各项营业外支出 (163384.43) (424838.17)
合计 1464004.77 1055253.52
十二、补充资料
1、资产减值准备明细表
单位：（人民币）元
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 18,789,702.04 2,536,521.56 600,692.51 -480,000.00 21,205,531.09
二、存货跌价准备 4,684,998.05 4,684,998.05
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 23,474,700.09 2,536,521.56 600,692.51 -480,000.00 25,890,529.14
2. 资产减值损失
单位：（人民币）元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,935,829.05 3,817,801.09
二、存货跌价损失 1,298,293.16
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,935,829.05 5,116,094.25
3、 2006年1-6月净利润差异调节表
单位：（人民币）元
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 32,981,910.01
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 32,981,910.01
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -625,995.27
2006.1.1—6.30模拟净利润 32,355,914.74
4. 2006年1-6月利润表调整项目表
单位：（人民币）元
项目 调整前 调整后
营业成本 608,217,369.67 641,596,877.95
销售费用 16,368,766.96 16,368,766.96
管理费用 23,918,037.52 18,801,943.27
公允价值变动收益 0.00
投资收益 0.00
净利润 32,981,910.01 32,981,910.01
5、净资产收益率及每股收益
单位：（人民币）元
项目 报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 24087291.32 3.09% 3.13% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22623286.55 2.9% 2.94% 0.08 0.08
计算过程：
1、净资产收益率
(1)全面摊薄净资产收益率
①按归属于公司普通股股东的净利润计算
3.09%＝24087291.32÷780120661.63
②按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算
2.90%＝22623286.55÷780120661.63
(2)加权平均净资产收益率
①按归属于公司普通股股东的净利润计算
3.13%＝24087291.32÷（758014026.48＋24087291.32÷2－2584999.43÷6+604343.26÷2）
②按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算
2.94%＝22623286.55÷（758014026.48＋24087291.32÷2－2584999.43÷6+604343.26÷2）
2、每股收益
(1)基本每股收益
①按归属于公司普通股股东的净利润计算
0.08＝24087291.32÷(258500000+25850000)
②按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算
0.08＝22623286.55÷(258500000+25850000)
(2)稀释每股收益
①按归属于公司普通股股东的净利润计算
0.08＝24087291.32÷(258500000+25850000)
②按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算
0.08＝22623286.55÷(258500000+25850000)
第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表及财务报告。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名、公司盖章的2007 年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
董事长：陈爱莲
二OO七年八月十日
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