加息减税定期存款转存当慎 “临界点”以内才划算

　　“临界点”以内才划算：1年期39天，2年期77天，3年期116天

　　荆楚网消息（楚天金报）记者席韶阳 通讯员方海清 报道：上调利率、下调利息税，一升一降之间，手中的存款如何打理，才能获高利、避高税？如何办理转存才能获得最大收益？记者昨日采访了银行理财人员。

　　存款：分时段计利息税

　　据了解，按照国务院7月20日对《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》的修改，“储蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息所得，不征收个人所得税；在1999年11月1日至2007年8月14日孳生的利息所得，按照20%的比例税率征收个人所得税；在2007年8月15日后孳生的利息所得，按照5%的比例税率征收个人所得税。”

　　也就是说，储蓄存款利息所得应按政策调整前和调整后分时段计算，并按照不同的税率计税。

　　例如，储户小王在2005年1月1日存入3年期存款，到期日为2007年12月31日。那么，存款到期后，小王获取的利息将以2007年8月15日为分水岭，分为两个阶段来计算：存款在2005年1月1日至2007年8月14日孳生的利息所得，按照20%的税率计征

个人所得税；而2007年8月15日至2007年12月31日孳生的利息所得，则按照5%的税率计征个人所得税。

　　对于储户在2007年8月15日以后存入银行的储蓄存款，计息时一律按5%的税率缴税。

　　1年期存款：39天内转存才划算

　　中行银行卡部

理财人员分析，根据银行规定，定期存款均按存入日的利率计息，如果想让定期存款享受新的存款利率，就需要办理提前支取业务；但提前支取未到期的定期存款，无论存期长短，银行只能按活期存款利率付息，因此，办理转存也需要付出一定的时间成本和利息差额。

　　转存成本的高低则取决于存款存入时间的长短。存入时间越短，提前支取的损失越小；存入时间越长，则提前支取的损失愈大。

　　根据银行理财专家整理，考虑是否转存可参考以下公式：360天×存期×（新定期年息—老定期年息）÷（新定期年息-活期年息）＝合适的转存时限。

　　以1年定期存款为例，本次调整，1年期定存年利率从3.06%升至3.33%，那么，其转存的合适时限就是：360×1×（3.33%-3.06%）÷（3.33%-0.81%）≈39天。这意味着，1年定期存款的存入时间若超过39天，办理转存就不划算了，利息会受到损失。

　　依此类推，2年期存款是77天以内，转存同期限定期存款是合算的；3年期存款是116天以内，5年期存款是193天以内。

　　是否划算转存之前先算账

　　中行银行卡部理财人员建议，央行在5月19日已经上调了一次存款利率，距今已两月有余，如果市民当时已经办理了转存且存款余额不是特别大时，大可不必再来回奔波。

　　自今年3月18日以来，央行基本上是每两个月就调整一次利率，上调频繁、间隔间距短，这说明央行极力缓解目前资金流动性过剩的态度明显。如果多次提前支取并转存，反而会使投资人的既得利益受损。何况此次储蓄存款利息所得实行分时段计算，因而资金余额不是很大的市民，只需根据存款利率是否划算来算账，省去了诸多烦恼。

　　银行理财人士提醒市民，在办理转存之前，最好先算一笔账，再决定是否办理。

　　储蓄型保险收益优势减弱 但退保不一定划算

　　记者张阳春

　　近日，不少买了投资型保险的市民询问，加息和减利息税，对保险收益将产生怎样的影响？

　　据了解，目前市场上出售的寿险产品，大多都是在一度降息至“负利率时代”的过程中设计出炉的，且保险公司的预定利率上限为2.5％。随着银行不断加息，寿险产品2.5％的预定利率上限与银行利息之间的差距已不断缩小。

　　本轮调控中，利息税由20％降至5％，同时一年期存款基准利率上调0.27个百分点，由现行的3.06％提高到3.33％。这意味着在扣除5％的利息税之后，实际银行一年期存款利率达到3.1635％，已大大超过保险公司2.5％的预定利率上限。

　　据了解，“可以免缴利息税”不仅是不少保险代理人游说客户时的有力武器，也正是寿险

理财产品相比银行储蓄的一大优势。但如今，寿险的这个往日优势不再具有说服力，保险型理财产品原来的收益优势也减弱了。

　　但是，保险专家分析，因为产品类型的不同，此次加息减税对于人寿保险产品的影响也是不一样的。目前，人寿保险产品定价预定利率不超过2.5%，如果减免利息税的话，那么影响最大的应该是储蓄型保险。而在储蓄型保险中有影响的也是不分红的保险，而对于分红的保险影响有限。

　　而对于保障型的理财产品，因为产品本身追求的是一种长期稳定的保障，如果客户的需求是一种保障，那么利率的短期变动对其影响也是很小的。

　　保障性的保险产品不宜退保。而一些分红型、万能型的保险理财产品，在存续期内退保的成本比较高，若期限不长，投保人现在退保并不一定更划算，而且有些产品的利率会随着存款收益率同步调整。

　　专家建议，投保人可向保险公司详细了解所购买产品的收益情况，之后再权衡取舍。