目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事路寿山先生委托董事林铭山先生代为表决。
董事姚建斌先生、乔新家先生委托董事房本泉先生代为表决。
公司董事长林铭山先生、总经理赵启昌先生、总会计师兼财务负责人房本泉先生声
明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
董事会
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定名称
中文名称：山东鲁能泰山电缆股份有限公司
英文名称：SHANDONG LUNENG TAISHAN CABLE CO., LTD.
二、公司法定代表人：林铭山
三、公司董事会秘书：初军
公司证券事务代表：刘守功
联系地址：山东省新泰市金斗路99 号
联系电话：(0538)7238882
传真电话：(0538)7222439
电子信箱：lsg9577@eyou.com
四、公司注册地址：山东省泰安市文化路62 号
公司办公地址：山东省新泰市金斗路99 号
邮政编码：271200
公司国际互联网网址：http://www.shandongcable.com
公司证券部电子信箱：zqb01@shandongcable.com
五、公司选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报
登载年报的指定网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：鲁能泰山
股票代码：000720
七、其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期、地点：
登记日期：1994 年3 月28 日
地点：山东省泰安市文化路62 号
变更注册日期、地点：
日期：2002 年11 月6 日
地点：山东省泰安市文化路62 号
2、企业法人营业执照注册号：
注册号：3700001802332
3、税务登记号码：
国税：370982267184240
地税：370982267084241
4、会计师事务所
名称：山东天恒信有限责任会计师事务所
地点：山东省临沂市新华一路65 号
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要会计数据如下：（单位：人民币元）
指标名称 金额
利润总额 170,227,862.96
净利润 78,305,123.32
扣除非经常性损益后的净利润(注) 88,846,997.22
主营业务利润 381,417,213.76
其他业务利润 7,218,694.85
营业利润 186,466,221.71
投资收益 2,697,088.99
补贴收入 0
营业外收支净额 -18,935,447.74
经营活动产生的现金流量净额 171,589,378.17
现金及现金等价物净增加额 72,672,409.05
注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额包括：
项目 金额（元）
财政贴息 4,974,604.88
营业外收支净额 -18,935,447.74
扣除相关纳税影响 3,418,968.96
合计 -10,541,873.90
二、近三年主要会计数据和财务指标
2001年
指标名称 2002年 调整后
主营业务收入(元) 1,755,366,754.18 1,832,751,746.90
净利润(元) 78,305,123.32 112,672,207.31
每股收益 摊薄 0.16 0.35
(元/股) 加权 0.16 0.35
每股经营活动产生的现 0.36 0.31
金流量净额(元/股)
净资产收益率(%)摊薄 6.05 9.09
2002年12 月31 日 2001 年12 月31 日
总资产(元) 2,918,954,539.28 2,763,241,259.54
股东权益(元) 1,294,251,043.58 1,239,502,307.03
(不含少数股东权益)
每股净资产(元/股) 2.70 3.88
调整后的每股净资产 2.70 3.87
（元/股）
2001年 2000年
指标名称 调整前 调整后
主营业务收入(元) 1,832,751,746.90 1,458,832,902.57
净利润(元) 115,842,346.82 118,450,608.31
每股收益 摊薄 0.36 0.37
(元/股) 加权 0.36 0.37
每股经营活动产生的现 0.31 0.40
金流量净额(元/股)
净资产收益率(%)摊薄 9.22 10.22
2001 年12 月31日 2000年12 月31 日
总资产(元) 2,780,910,480.92 2,444,761,315.81
股东权益(元) 1,255,849,043.53 1,158,460,667.41
(不含少数股东权益)
每股净资产(元/股) 3.93 3.62
调整后的每股净资产 3.92 3.61
（元/股）
2000年
指标名称 调整前
主营业务收入(元) 1,458,832,902.57
净利润(元) 121,585,859.02
每股收益 摊薄 0.382
(元/股) 加权 0.382
每股经营活动产生的现 0.40
金流量净额(元/股)
净资产收益率(%)摊薄 10.38
2000年12 月31 日
总资产(元) 2,497,054,738.07
股东权益(元) 1,171,637,646.54
(不含少数股东权益)
每股净资产(元/股) 3.66
调整后的每股净资产 3.65
（元/股）
三、利润附表
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》的规定，按全
面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益：
名称 净资产收益率(%)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 29.47 29.97
营业利润 14.41 14.65
净利润 6.05 6.15
扣除非经常性 6.86 6.98
损益后的净利润
名称 每股收益(元/股)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.80 0.80
营业利润 0.39 0.39
净利润 0.16 0.16
扣除非经常性 0.19 0.19
损益后的净利润
四、本报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积金 盈余公积
期初数 319,800,000 607,025,288.14 105,173,643.76
本期增加 159,900,000 428,613.23 21,286,006.21
本期减少 63,960,000.00
期末数 479,700,000 543,493,901.37 126,459,649.97
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 40,599,997.66 166,903,377.47 1,239,502,307.03
本期增加 11,382,060.38 78,305,123.32 271,301,803.14
本期减少 152,593,066.59 216,553,066.59
期末数 51,982,058.04 92,615,434.20 1,294,251,043.58
变动原因：
1、股本的增加系报告期内公司实施按10:3 的比例送股，并用资本公积金按10:2的
比例转增股本所致。
2、资本公积金的增加系本公司的控股子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司之参股公
司济宁金泰信通有限公司收到的财政部门技改补助款所致；减少系用资本公积金按10:2
的比例转增股本所致。
3、盈余公积、法定公益金、未分配利润及股东权益期初数变化原因：
（1）盈余公积、法定公益金年初数分别为105,173,643.76 元、40,599,997.66元
，上年公告的年末数分别为86,593,153.30 元、34,296,203.34 元，分别调增18,580,4
90.46 元、6,303,794.32 元。其原因系根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》
及其有关规定，在编制合并会计报表时，对纳入合并范围的子公司的所有者权益抵销后
，对该等子公司提取的盈余公积，按照母公司所拥有的数额进行返回处理。本公司以前
年度合并报表未对该事项进行返回处理，本年度对上述事项进行追溯调整。
（2） 未分配利润年初数为166,903,377.47 元， 上年度公告的年末数为208,134,
398.75 元，调减41,231,021.28 元。主要原因如下：a.会计政策变更，对未使用固定
资产补提折旧，相应调减16,346,736.50 元；b.对纳入合并范围的子公司提取的盈余公
积、法定公益金，按照子公司提取的盈余公积、法定公益金中母公司所拥有的数额进行
返回处理等，相应调减24,884,284.78 元。
（3）由于上述（1）、（2）原因，股东权益年初数比上年度公告的年末数调减16,
346,736.50 元。
4、盈余公积和法定公益金的增加系本年度提取的盈余公积和法定公益金。
5、未分配利润的增加数系本年度实现的净利润；
未分配利润的减少数系半年度实施利润分配：派现23,985,000 元，送红股转作股
本的股利95,940,000 元；以及提取法定盈余公积13,412,646.25 元、法定公益金11,38
2,060.38 元和任意盈余公积7,873,359.96 元。
6、股东权益的增加主要是本年度实现的净利润所致。
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
配股 送股 公积金
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 135080400 40524120 27016080
其中：
国家持有股份 135080400 40524120 27016080
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 135080400 40524120 27016080
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 184719600 55415880 36943920
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 184719600 55415880 36943920
三、股份总数 319800000 95940000 63960000
本次变动后
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 67540200 202620600
其中：
国家持有股份 67540200 202620600
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 67540200 202620600
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 92359800 277079400
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 92359800 277079400
三、股份总数 159900000 479700000
（二）股票发行与上市情况
1、截止到报告期末为止的前三年公司未发行股票。
2、报告期内，公司股份总数及结构发生变动。2002 年10 月16 日，公司向全体股
东以股本总额31980 万股为基数，按10:3 的比例送股，并用资本公积金按10:2 的比例
转增股本，公司股本总额增至47970 万股，其中社会公众股流通股份为27707.94 万股
。
二、股东情况
（一）报告期末股东总数
截止报告期末，公司的股东总户数为23255 户。
（二）前十名股东持股情况
（截止2002 年12 月31 日）
股东名称 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻
减 数量 （％） （已流通 结的股份
或未流通） 数量
鲁能泰山电缆电 +48040200 144120600 30.04 未流通 0
器有限责任公司
山东鲁能物资集 +19500000 58500000 12.30 未流通 0
团有限公司
湘财证券有限责 +6109601 15691735 3.27 已流通 未知
任公司
王道连 -50000 1050000 0.22 已流通 未知
李佳 +22000 490000 0.10 已流通 未知
长沙市天程实业 375600 375600 0.08 已流通 未知
有限公司
霍月 -- 351075 0.07 已流通 未知
叶伍英 -- 320400 0.07 已流通 未知
王作珍 -- 319200 0.07 已流通 未知
谭惠英 -- 318509 0.07 已流通 未知
股东名称 股东性质（国
有股东或外
资股东）
鲁能泰山电缆电 国有股东
器有限责任公司
山东鲁能物资集 国有股东
团有限公司
湘财证券有限责
任公司
王道连
李佳
长沙市天程实业
有限公司
霍月
叶伍英
王作珍
谭惠英
说明：
1、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东鲁能泰山电缆电器有限责任公司、山东
鲁能物资集团有限公司，年度内持股数量发生变化,主要是公司实施半年度利润分配及
公积金转增股本所致。
2、公司前三名股东之间存在关联关系。
3、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（三）公司控股股东情况介绍
鲁能泰山电缆电器有限责任公司成立于1998 年10 月28 日，法人代表： 高洪德；
注册地址：山东省泰安市高新技术开发区；注册资本：4.56 亿元；经营范围：电力、
电缆、电器生产与销售，电器工程的安装施工、机械加工、技术咨询与服务、贸易、商
品批发与销售等。
鲁能泰山电缆电器有限责任公司的实际控制人为山东鲁能控股公司。
（四）公司控股股东的实际控制人情况介绍
山东鲁能控股公司成立于1993 年6 月23 日，国有独资公司。
法人代表：谢明亮；
注册地址：济南市经二路150 号；
注册资本：148098 万元；
经营范围：企业管理服务；技术开发、人员培训及咨询服务；电力设备服务；批发
和零售贸易（未取得专项许可和国家规定专营的除外）；投资兴办房地产、旅游、农业
、餐饮、娱乐、广告、贸易企业。
（五）持股10%以上（含10%）的法人股东简介
山东鲁能物资集团有限公司成立于1992 年8 月12 日；法人代表：汪贻鄂；注册地
址：山东省济南市经三路14 号；注册资本：2.3 亿元；经营范围：材料和机械电子设
备、家庭日用品、办公设备、汽车、润滑油、通信设备及器材的销售，仓储、居民服务
等。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事和高级管理人员情况
（一）基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
林铭山 董事长 男 40 2002.3.4-2005.3.3
赵启昌 董事、总经理 男 44 2002.3.4-2005.3.3
赵文才 副董事长 男 55 2002.3.4-2005.3.3
袁风光 副董事长 男 44 2002.3.4-2005.3.3
房本泉 董事、副总经理 男 45 2002.3.4-2005.3.3
总会计师、财务
负责人
赵景华 独立董事 男 41 2002.3.4-2005.3.3
石连运 独立董事 男 57 2002.3.4-2005.3.3
姚建斌 董事 男 45 2002.3.4-2005.3.3
路寿山 董事 男 47 2002.3.4-2005.3.3
禹方军 董事 男 45 2002.3.4-2005.3.3
乔新家 董事 男 40 2002.3.4-2005.3.3
张锦中 监事会主席 男 50 2002.3.4-2005.3.3
张传菊 监事 女 46 2002.3.4-2005.3.3
刘月得 监事 男 52 2002.3.4-2005.3.3
张明 副总经理 男 42 2002.10.16-2005.3.3
初军 董事会秘书 男 43 2002.3.4-2005.3.3
姓名 年初持 年末持 变动原因
股数 股数
林铭山 0 0
赵启昌 0 0
赵文才 11700 17550 送股、转增
袁风光 0 0
房本泉 0 0
赵景华 0 0
石连运 0 0
姚建斌 0 0
路寿山 0 0
禹方军 0 0
乔新家 12576 18864 送股、转增
张锦中 0 0
张传菊 0 0
刘月得 6800 10200 送股、转增
张明 0 0
初军 0 0
董事监事在股东单位任职情况
姓名 任职的股东名称 在股东单位 任职期间
担任的职务
林铭山 鲁能泰山电缆电器有 董事长 2001 年9月—
限责任公司 2002 年9 月
袁风光 山东鲁能物资集团有 总经理 2001年10月—至今
限公司
张锦中 鲁能泰山电缆电器有 副总经理兼 1998年10月—至今
限责任公司 总会计师
姚建斌 鲁能泰山电缆电器有 副总经理 1998 年10 月—
限责任公司 2003 年1 月
姓名 是否领取报酬、
津贴（是或否）
林铭山 否
袁风光 是
张锦中 是
姚建斌 是
（二）年度报酬情况
报酬支付原则：目前，公司尚未实行董事、监事及高级管理人员年薪制，也未实施
任何形式的股权激励计划，他们的年度报酬执行山东电力集团公司岗位工资标准。
年度报酬情况：
单位：万元
年度报酬总额 92.16
金额最高的前三名董事的报酬总额 44.31
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 39.73
独立董事津贴 2.00 万元/人、年
独立董事其他待遇 独立董事出席董事会和
股东大会的差旅费以及
按《公司章程》行使职
权所需的合理费用，均
可
在公司据实报销。
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 林铭山、袁风光、张锦
中、姚建斌、路寿山、
张传菊
报酬区间 人数
15-16 万元 2
13-15 万元 2
10-13 万元 3
10 万元以下 1
注：不在公司领取报酬、津贴的董事、监事的报酬由其所在单位支付。
（三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员
1、报告期内离任的董事、监事
姓名 原职务 离任原因
耿留琪 董事 董事会换届
张锦中 董事 董事会换届
张延奎 董事 董事会换届
李刚 董事 董事会换届
蔡立华 董事 董事会换届
胥玉民 董事 董事会换届
赵西永 监事 监事会换届
张新法 监事 监事会换届
2、报告期内离任的高级管理人员
姓名 原职务 离任原因
乔新家 副总经理 聘任期满
胥玉民 总工程师 聘任期满
徐峰 财务负责人 聘任期满
（四）聘任或解聘高级管理人员情况
1、公司2002 年3 月4 日召开的三届一次董事会选举赵启昌先生为公司董事长，聘
任赵文才先生任公司总经理，房本泉先生任公司总会计师，初军先生任董事会秘书。
2、公司2002 年3 月4 日召开的三届一次监事会选举张锦中先生为公司监事会主席
。
3、公司于2002 年10 月16 日召开了三届九次董事会会议，会议同意赵启昌先生辞
去董事长职务，并选举林铭山先生为公司董事长；同意赵文才先生辞去总经理职务，并
聘任赵启昌先生为公司总经理；聘任房本泉先生为公司副总经理兼财务负责人、张明先
生为公司副总经理。
二、公司员工情况
截止报告期末，公司(不包括投资企业)现有员工总数3011 人。其中：生产人员147
0 人，销售人员398 人，技术人员421 人，财务人员60 人，行政人员139 人，其他人
员及公司需承担费用的内部退养职工523 人。
员工素质情况：
公司员工中大专以上文化程度的有685 人，占22.75%;具有专业技术职称的有771
人，占25.61%，其中，高级技术职称135 人，中初级技术职称636 人。
截止报告期末，公司员工总数比2001 年增加607 人，主要是因为报告期内通过资
产置换收购莱芜发电厂所致。
第六节公司治理结构
一、公司治理情况
报告期内，公司按照中国证监会有关文件的要求，进一步完善了公司法人治理结构
，修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会
议事规则》、《总经理工作细则》等一系列规章制度，从制度上加强和细化了公司的管
理。公司在资产、财务、人员、业务、办公场所做到了“五分开”，公司法人治理结构
较为完善，与中国证监会有关文件的要求总体上是吻合的。
公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》（以下简称《指导意见
》）的规定，在2002 年第一次临时股东大会上，聘任了两名独立董事，详细情况请见2
002年3 月5 日的《中国证券报》和《证券时报》。
公司将在2003 年6 月底之前，将独立董事的人数达到《指导意见》的要求。公司
董事、监事及高管人员认真学习贯彻了《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建
立现代企业制度检查的通知》，对本公司建立现代企业制度进行了一次全面的检查。20
02 年6 月28 日三届五次董事会通过了《山东鲁能泰山电缆股份有限公司关于建立现代
企业制度自查报告》，并将自查报告按要求报送相关部门。
2002 年6 月13 日至18 日，中国证监会济南证券监管办公室于对我公司进行了例
行巡回检查,并于2002 年7 月10 日下发了《限期整改通知书》。接到《通知》后, 公
司董事会非常重视，针对巡回检查中发现的公司规范运作方面存在的问题、公司信息披
露方面存在的问题、公司财务及财务制度方面存在的问题进行了认真的研究和讨论，逐
项落实整改措施，并形成整改报告。公司于2002 年7 月30 日召开了三届七次董事会会
议，审议通过了公司《关于对中国证监会济南证券监管办公室巡检意见的整改报告》。
（整改报告刊登在2002 年7 月31 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。
公司严格按照中国证监会和深圳证券交易所的规定进行后续整改工作，并落实了各
项整改措施，在规定的时限内完成全部整改工作。于2002 年12 月，通过了济南证管办
的回访验收。公司认为：济南证管办的此次巡检，促进了公司的规范运作，对公司的健
康发展起到了重要的指导作用。公司将以此为契机，加强各种法律法规的学习，提高规
范运作的认识，完善公司治理结构，规范信息披露行为，加强公司财务管理，确保公司
健康稳定发展，切实维护股东的合法权益。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司增选了两名独立董事，制订了《独立董事制度》和《独立董事津贴
发放办法》。公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《证券法》等法律法规的
要求，履行诚信和勤勉的义务，，维护公司整体利益及中小股东的合法利益不受侵犯，
认真参加公司的董事会和股东大会，积极了解公司的各项运作情况，为公司的管理出谋
划策，对公司的关联交易等事项发表了专业性意见，并出具了独立董事意见书，为董事
会科学客观地决策起到了积极的作用。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况的说明1、
业务方面：公司的业务独立于控股股东，公司主营电线电缆制造、电力生产，控股公司
主营高压开关、变压器的生产与销售，不存在同业竞争的情况；公司拥有独立于控股股
东的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司拥有独立的采购和销售系统，主要原材
料和产品的采购和销售均由公司独立进行。
2、人员方面：公司的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全
独立于控股股东；公司现有的办公机构和生产经营场所与鲁能泰山电缆电器有限责任公
司完全分开，不存在“两块牌子，一套人马”、混合经营、合署办公的情况；公司的总
经理、副经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公
司工作，均在上市公司领取薪酬，未在控股股东处兼任任何职务；控股股东推荐董事和
经理人选完全按照公司章程规定的合法程序进行，未出现干预公司董事会和股东大会已
经作出的人事任免决定的情况。
3、资产方面：公司与控股股东产权关系明确；控股股东注入上市公司的资产和业
务独立完整，且出资全部足额到位，并已完成相关的产权变更手续；公司有完整的土地
使用权，工业产权、非专利技术等无形资产，并有独立的注册商标使用权，没有与控股
股东共同使用或无偿使用的情况；公司不存在鲁能泰山电缆电器有限责任公司违规占用
公司的资金、资产及其他资源的情况。
4、机构方面：公司的组织体系健全，设立了完整、独立的法人治理结构，董事会
、监事会等机构均依法、依公司章程设立，并规范运作。
公司设立内部机构不受控股股东直接或间接干预，公司及其职能部门与控股股东及
其职能部门没有上下级关系，不接受控股股东的指令或指示，不向控股股东提供未经公
开的信息。
5、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务
管理制度；公司设有独立的银行帐户，依法独立纳税；公司均独立作出财务决策，不存
在控股股东干预公司资金使用的情况。
四、高级管理人员的考评及激励机制
报告期内，公司结合有关规定和高级管理人员的业绩情况，实施相应的奖励。公司
将根据有关政策和法规尽快设立董事会薪酬和考核委员会，尽快建立董事、监事和高级
管理人员的激励和约束制度，完善绩效评价体制，制定具体实施方案。
第七节 股东大会情况简介
一、股东大会的有关情况
报告期内，公司共召开了四次股东大会，具体情况如下：
（一）2001 年度股东大会
本公司2002 年5 月28 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了召开2001 年度
股东大会的通知，会议由董事会召集，于2002 年6 月28 日在公司会议室召开。参加会
议的股东和股东代表人46 人，代表股数146,017,742 股，占总股本的45.65％。会议审
议并通过了如下决议：
1、审议通过了公司《2001 年度董事会工作报告》；
2、审议通过了公司《2001 年度监事会工作报告》；
3、审议通过了公司《2001 年度财务决算报告》；
4、审议通过了公司《2001 年度利润分配方案》；
5、审议通过了公司《关于修改〈公司章程〉的议案》；
6、审议通过了公司《董事会议事规则》；
7、审议通过了公司《监事会议事规则》；
8、审议通过了公司《独立董事制度》；
9、审议通过了公司《关于核销山东聊城鲁西化工集团总公司聊城化工厂债权的议
案》；
10、审议通过了公司《关于核销存货跌价准备的议案》。
本次年度股东大会由山东德衡律师事务所出具了法律意见书，股东大会决议公告和
法律意见书刊登在2002 年6 月29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（二）2002 年第一次临时股东大会
公司2002 年1 月31 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了召开2002 年第一
次临时股东大会的通知。会议于2002 年3 月4 日在公司会议室召开，参加会议的股东
及股东代理人共计44 人，代表股数138,480,068 股，占总股本的43.30%。会议审议并
通过了如下决议：
1、审议通过了公司《关于修改公司章程的议案》；
2、选举赵启昌、赵文才、袁风光、林铭山、赵景华、石连运、房本泉、姚建斌、
路寿山、禹方军、乔新家、为公司第三届董事会董事；其中赵景华先生、石连运先生为
第三届董事会独立董事；
3、审议通过了公司《关于独立董事报酬的议案》；
4、选举张锦中、张传菊为公司第三届监事会监事，刘月得为职工代表监事。
5、审议通过了公司《关于资产置换的议案》；
6、审议通过了公司《关于资产置换所涉及关联交易和形成同业竞争问题的说明》
；
7、审议通过了公司《关于提请股东大会授权董事会办理本次资产置换有关事宜的
议案》；
8、审议通过了公司《关于对鲁能泰山曲阜电缆有限公司增资的议案》；
9、审议通过了公司《股东大会议事规则》。
本次临时股东大会由山东德衡律师事务所出具了法律意见书，股东大会决议公告和
法律意见书刊登在2002 年3 月5 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（三）2002 年第二次临时股东大会
公司2002 年7 月19 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了召开2002 年第二
次临时股东大会的通知。会议于2002 年8 月19 日在公司会议室召开，参加会议的股东
和股东代表13 人,代表股数135,150,147 股,占总股本的42.46%。会议审议并通过了《
关于聘任公司二00 二年财务审计机构的议案》。
本次临时股东大会由山东德衡律师事务所出具了法律意见书，股东大会决议公告和
法律意见书刊登在2002 年8 月20 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（四）2002 年第三次临时股东大会
公司2002 年8 月28 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了召开2002 年第三
次临时股东大会的通知。会议于2002 年9 月27 日在公司会议室召开，参加会议的股东
和股东代表人8 人，代表股数144,324,460 股，占总股本的45.13%。会议审议并通过了
《2002 年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案》
本次临时股东大会由山东德衡律师事务所出具了法律意见书，股东大会决议公告和
法律意见书刊登在2002 年9 月28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
二、选举、更换公司董事、监事情况
公司于2002 年3 月4 日召开了2002 年第一次临时股东大会，会议选举产生了公司
第三届董事会、监事会。
选举赵启昌先生、赵文才先生、袁风光先生、林铭山先生、赵景华先生、石连运先
生、房本泉先生、姚建斌先生、路寿山先生、禹方军先生、乔新家先生为公司董事
，其中：赵景华先生、石连运先生为独立董事。
选举张锦中先生、张传菊女士为公司监事；公司职工代表大会选举刘月得先生为职
工代表监事。
第八节 董事会报告
一、经营情况讨论与分析
2002 年，公司在董事会的正确领导下，在全体股东的大力支持下，以公司和全体
股东获取最大利益为出发点，克服困难，抓住机遇，加快发展，扎实高效地工作，较好
地完成了2001 年年度股东大会提出的各项工作任务和工作目标。
截止报告期末，公司实现主营业务收入1,755,366.75 千元，比2001 年1,832,751.
75千元减少4.22%；主营业务利润381,417.21 千元，比去年381,250.50 千元增长0.04%
；实现净利润78,305.12 千元，比去年112,672.21 千元减少30.50%。
二、公司经营情况
（一）公司主营业务的范围及其经营状况
1、公司是以电力、电线电缆、信息、贸易、高速公路护栏为主业，集生产、经营
、科研、外经贸于一体的大型骨干企业，主营电力生产、销售、发电；电线、电缆产品
、输变电设备；公路护栏、铁塔、型材生产、销售与安装；互联网信息服务、互联网翻
译服务、软件开发、网络工程、信息技术咨询、技术培训，电力设备的维修和安装;国
内国际贸易；承包境外机械行业工程；承包境内国际投标工程和境外工程所需的设备制
造、材料出口；派遣实施境外工程所需的劳务人员等。
a.报告期内主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况（单位：元）
行业 主营业务收入 占主营业务收 主营业务利润
入比例（%）
电力 1,084,348,310.10 61.77 276,791,037.45
电缆 661,006,293.66 37.66 104,038,557.68
贸易 10,012,150.42 0.57 587,618.63
合计 1,755,366,754.18 100.00 381,417,213.76
行业 占主营业务
利润比例（%）
电力 72.57
电缆 27.28
贸易 0.15
合计 100.00
b.报告期内主营业务收入、主营业务利润按产品构成情况（单位：元）
产品 主营业务收入 占主营业务 主营业务利润
收入比例（%）
电力 1,084,348,310.10 61.77 276,791,037.45
电力电缆 621,301,755.68 35.40 98,885,045.87
通信电缆 39,704,537.98 2.26 5,153,511.81
贸易 10,012,150.42 0.57 587,618.63
合计 1,755,366,754.18 100.00 381,417,213.76
产品 占主营业务
利润比例（%）
电力 72.57
电力电缆 25.93
通信电缆 1.35
贸易 0.15
合计 100.00
c.报告期内主营业务收入、主营业务利润按地区构成情况（单位：元）
地区 主营业务收入 占主营业务收 主营业务利润
入比例（%）
西南地区 69,843,225.07 3.98 6,679,618.46
华南地区 31,278,564.21 1.78 3,073,505.07
华北地区 70,738,955.13 4.03 5,182,501.75
华东地区 1,423,030,740.28 81.07 348,397,542.34
中南地区 20,485,010.97 1.17 3,168,270.23
东北地区 98,208,276.04 5.59 11,695,338.37
西北地区 10,761,445.00 0.61 1,003,637.18
其他地区 31,020,537.48 1.77 2,216,800.36
合计 1,755,366,754.18 100.00 381,417,213.76
地区 占主营业务
利润比例（%）
西南地区 1.75
华南地区 0.81
华北地区 1.36
华东地区 91.34
中南地区 0.83
东北地区 3.07
西北地区 0.26
其他地区 0.58
合计 100.00
2、占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务所属行业及主要产品的经
营情况如下：
单位：千元
分行业或分 主营业务收入 主营业务成 毛利率
产品 本 (%)
电力 1,084,348.31 796,389.72 26.56
电缆 661,006.29 556,357.81 15.83
其中：关联 58,443.76 49,108.05 15.97
交易
电力 1,084,348.31 796,389.72 26.56
电力电缆 621,301.76 522,056.09 15.97
其中：关联 58,443.76 49,108.05 15.97
交易
关联交易的 按照商品的市场价格交易。
定价原则
关联交易必 本公司与关联方的商品购销是公司正常经营所必需的，关联交
要性、持续 易在2003年度仍将持续。
性的说明
分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上
产品 入比上年增 本比上年增 年增减（％）
减（％） 减（％）
电力 5.06 2.44 1.88
电缆 -15.76 -14.41 -1.32
其中：关联 68.29 70.69 -1.18
交易
电力 5.06 2.44 1.88
电力电缆 -4.73 -2.77 -1.70
其中：关联 68.29 70.69 -1.18
交易
3、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大变
化。
（二）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩
1、山东鲁能泰山电缆股份有限公司莱芜发电厂
经营范围为电力生产与销售。本公司经2002 年第一次临时股东大会批准，与鲁能
发展实施了资产置换，并于2002 年3 月底将莱芜发电厂置入公司。该厂2002 年实现销
售收入571,935.61 千元，实现净利润105,567.51 千元。
2、山东聊城热电有限责任公司
本公司持有山东聊城热电有限责任公司75%股权。该公司注册资本382,260 千元，
主要经营范围为电力、热力生产销售。2002 年底该公司总资产为907,780.16 千元，20
02 年实现销售收入512,398.73 千元，实现净利润52,489.07 千元。
3、山东康泰电缆有限公司
本公司持有山东康泰电缆有限公司56%股权。该公司注册资本4,500 千美元，经营
范围主要是经营生产市话通信电缆等。2002 年底该公司总资产为116,856.12 千元，20
02 年实现销售收入11,022.58 千元，实现净利润-14,308.34 千元。
4、泰安鲁能泰山电缆厂
本公司全资子公司。该公司注册资本1,580 千元，经营范围为生产经营特种电缆，
主要产品是点火电缆、潜油泵电缆、探井电缆等。2002 年底该公司总资产为101,709.4
8千元，2002 年实现销售收入19,812.59 千元，实现净利润-15,073.87 千元。
5、鲁能泰山曲阜电缆有限公司
本公司持有鲁能泰山曲阜电缆有限公司51%股权。该公司注册资本69,900 千元，主
要经营电线、电缆、光纤光缆、通信设备等生产及销售。2002 年底该公司总资产为268
,749.85 千元，2002 年实现销售收入175,688.42 千元，实现净利润1,580.69 千元。
该公司于2002 年4 月1 日完成增资，注册资本由原来的47,000 千元增至69,900 千元
。
6、泰安市泰高贸易有限责任公司
本公司持有泰安市泰高贸易有限责任公司30%股权，是第一大股东。该公司注册资
本5,000 千元，主要经营国际、国内贸易等。2002 年底该公司总资产为29,562.45 千
元，2002 年实现销售收入10,012.15 千元，实现净利润320.53 千元。
（三）主要供应商、客户情况：（单位：千元）
前五名供应商采购金
额合计 623,654.94 占采购总额比重 52.60%
前五名销售客户销售 1,171,992.01 占销售总额比重 66.77%
金额合计
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
2002 年公司的经营遇到不少困难，电力行业是公司主要效益来源，2002 年上半年
，由于燃煤价格上涨，致使公司发电成本显著增加，一度影响了公司经济效益；而另一
主业电缆，情况也不容乐观，2002 年市场竞争仍然十分激烈，在上半年铝、铜等原材
料价格出现上涨、竞争环境复杂的情况下，电缆产品的市场价格却出现回落，给公司经
营带来很大的困难。
针对这种复杂局面和恶劣的竞争环境，公司积极采取措施，一方面加强煤炭采购管
理，使采购过程更加程序化、透明化，确保了发电业务全年尤其是下半年经济效益的回
升；另一方面，公司迅速调整了电缆经营策略，抓住主要客户，重点挖掘省内市场，降
低营销费用，节支生产成本，提高劳动效率，使下半年经营情况比上半年有所好转。同
时，公司加快了主营转型的步伐，在保证投资者利益的基础上，与鲁能发展进行资产置
换，从而改善公司资产质量和盈利能力，有力地保证了公司年度任务的完成。
三、公司投资情况
（一）报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的资金使用情况
1、报告期内募集资金使用情况
公司1999 年配股募集资金承诺项目延续到报告期的只有500KV 超高压电缆项目，
其报告期内的投入情况如下：
配股承诺投资项目 计划投资额(千元) 实际投资额(千元)
500KV 超高压电缆项目 56,000 51144.60
配股承诺投资项目 完成投资（%）
500KV 超高压电缆项目 91.33
截止报告期末，该次募集资金实际使用281980.6 千元，尚未使用的募集资金现存
入银行，作为未完成项目的后备资金。
2、报告期内募集资金投资项目收益情况
500KV 超高压电缆项目。项目计划投资56,000 千元，实际投资42160 千元，完成
计划投资的91.33%。该项目目前仍处于预鉴定实验的准备工作阶段，公司积极争取早日
投产。
（二）其他投资情况
1、经公司2002 年第一次临时股东大会批准及授权，公司与山东鲁能发展集团有限
公司签署了《资产置换协议书》，并进行了资产置换，其中差额部分80,791.3 千元由
公司以自有资金进行收购。该资产置换已于2002 年3 月底完成，详细情况请见第十节
第二部分“资产置换”事项。
2、为了集中开拓市场，解决市场条状分割的问题，经公司2002 年第一次临时股东
大会批准及授权，公司以鲁能泰山曲阜光缆厂的资产净额11,649 千元对鲁能泰山曲阜
电缆有限公司增资，增资后，双方持股比例不变，我公司仍持有鲁能泰山曲阜电缆有限
公司51%股权。
3、为了在西部大开发中更好地占有市场，提高该公司的市场竞争力，公司三届二
次董事会审议通过了《关于对重庆泰山电线电缆有限责任公司增资的提案》，公司对重
庆泰山电线电缆有限责任公司追加投资4,756.07 千元，仍持有该公司20%股权。
2002 年该公司实现销售收入485,616.56 千元，净利润16,797.90 千元。
四、公司财务状况
2002 年 2001 年 2002年比2001年
增减(%)
总资产(千元) 2,918,954.54 2,763,241.26 10.56
股东权益(千元) 1,294,251.04 1,239,502.31 4.42
主营业务利润(千元) 381,417.21 381,250.50 0.04
净利润(千元) 78,305.12 112,672.21 -30.50
现金及现金等价物净增加额 72,672.41 55,678.74 30.52
1、本年度公司总资产比2001 年末增加10.56%，主要是因为公司实施资产置换置入
莱芜发电厂所致。
2、股东权益比年初增加了4.42%，主要是由于当年实现利润。
3、主营业务利润比上年度增加了0.04%。
4、净利润比上年度减少了30.50%，主要是由于公司营业费用、管理费用、营业外
支出增加以及电缆业务利润下降所致。
5、现金及现金等价物净增加额比年初增加了30.52%，主要是由于经营现金流增加
所致。
五、公司的生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司财务状况和经营成
果的影响
2003 年，电力体制改革将全面实施，对公司来讲，是挑战，是考验，但同时也是
我们发展的大好时机。
首先，从宏观上看，国民经济仍将保持较好的发展势头，电力需求也将实现与经济
发展速度大体相当的水平。山东省内电力需求仍然着保持较快的增长，短期内对公司的
发展是一个契机。
其次，电力体制改革的实施，使得电力资产的再分配成为可能。在公司控股股东的
大力支持下，公司将抓住时机，积极展开资本运作与规模扩张，力争在未来的竞争中取
得先手。
六、新年度经营计划
2003 年是国家电力体制改革方案实施后的第一年，也是电力工业进入新的稳定发
展时期的第一年，对于电力生产企业将产生深远的影响。公司面对新的机遇和挑战，确
定2003 年工作的指导思想是：“以经济效益为中心，以安全生产为基础，以强化管理
为保证，以资本运作为手段，打造企业核心竞争力”，为更好的落实这一指导思想，我
们需要重点做好以下几方面工作：
1、一切以经济效益为中心。随着电力体制改革的深入推进，一个开放有序、公开
竞争的电力市场体系将逐步形成。公司各电厂将尽快转变经营理念，工作重心转移到市
场营销上，以市场需求为工作导向，积极探索新形势下的营销管理模式，把以经济效益
为中心的思想贯穿到生产、经营的全过程和企业工作的方方面面，抓住机遇，加快发展
，努力在日趋激烈的市场竞争中占据主动地位。
2、安全生产、稳定生产是一切工作的根本所在。安全生产始终是发电企业效益最
大化的根本保证。积极贯彻《安全生产法》，认真落实安全生产责任制，树立责任重于
泰山的意识，强化监督考核，夯实安全基础，确保机组运行稳定多发电，努力完成全年
发电量计划。
3、强化企业管理，降低企业经营成本。继续围绕企业降低成本，加强创新管理工
作。首先，要从源头上强化采购工作，进一步建立健全有关规章制度，以有效地调动采
购员的工作责任感和岗位责任心。二是要充分发挥网络优势，对外广泛开展市场调查，
了解市场行情，为物资采购决策提供详实资料；对内形成采购、验收、发料一条龙信息
服务流。三是要凭借公司的良好信誉激发客户合作意向，发展部分信誉客户，使公司的
采购渠道本正源清。
4、抓住机遇，大力开展资本运营工作。电力体制改革的实施，从政策面上为电源
资产的整合提供了条件，电力行业将出现一种新的竞争格局，对于我们来说，这是一次
进行资本运作和规模扩张，打造公司核心竞争力的大好时机。公司将抓住此次机会，积
极开展资本运营工作，对低效资产进行重组，提高公司的资产质量和盈利能力。
5、突出“以电为主”，打造企业核心竞争力。我公司主要有电力、电缆两大主营
业务，由于电缆行业无序竞争的局面短时间内得不到有效缓解，因此，目前公司的业绩
主要由发电来实现，电力已是公司赖以生存的根本，未来发展的方向。我们的目标是：
将公司建设成为具有核心竞争力，主业突出、收益稳定、抗风险能力强的大型电力生产
企业。
在做好上述工作的同时，公司还将根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》以
及《上市公司治理准则》等法律法规的要求，进一步规范上市公司运作，建立健全各项
规范文件，完善公司决策程序，提高公司经营管理水平，实现公司和全体股东合法利益
最大化。
七、董事会日常工作情况
（一）报告期内公司董事会共召开了十二次会议, 会议情况及决议内容如下:
1、2002 年1 月28 日至29 日召开了二届二十一次董事会会议，审议通过了关于修
改公司章程的提案、关于董事会换届选举及推荐独立董事候选人的提案、关于独立董事
报酬的提案、关于资产置换的提案、关于资产置换涉及的关联交易和形成同业竞争问题
的说明、关于提请股东大会授权董事会办理本次资产置换有关事宜的提案、关于对鲁能
泰山曲阜电缆有限公司增资的提案、关于继续租赁山东莱芜发电厂的提案、公司股东大
会议事规则、公司董事会议事规则、公司总经理工作细则以及召开2002 年第一次临时
股东大会的提案（本次会议决议公告刊登在2002 年1 月31 日的《证券时报》和《中国
证券报》上）。
2、2002 年3 月4 日召开了三届一次董事会会议，会议选举赵启昌先生为公司董事
长、选举赵文才先生、袁风光先生为公司副董事长；聘任赵文才先生为公司总经理；聘
任房本泉先生为公司总会计师；聘任初军先生为公司董事会秘书、刘守功先生为公司证
券事务代表（本次会议决议公告刊登在2002 年3 月5 日的《证券时报》和《中国证券
报》上）。
3、2002 年4 月4 日召开了三届二次董事会会议，审议通过了公司2001 年度董事
会工作报告、公司2001 年度财务决算报告、公司2001 年度利润分配预案和预计2002年
度利润分配政策、公司2001 年年度报告及报告摘要、关于续聘山东乾聚有限责任会计
师事务所为公司2002 年财务审计机构的提案、关于对重庆泰山电线电缆有限责任公司
增资的提案、关于修改《公司章程》的提案、关于核销山东聊城鲁西化工集团总公司聊
城化工厂债权额266,771.00 元的提案以及关于核销存货跌价准备25,284,876.33 元的
提案（本次会议决议公告刊登在2002 年4 月6 日的《证券时报》和《中国证券报》上
）。
4、2002 年4 月23 日召开了三届三次董事会会议，审议通过了公司《2002 年第一
季度报告》（本次会议决议公告刊登在2002 年4 月24 日的《证券时报》和《中国证券
报》上）。
5、2002 年5 月27 日召开了三届四次董事会会议，审议通过了山东鲁能泰山电缆
股份有限公司信息披露制度、山东鲁能泰山电缆股份有限公司独立董事制度以及召开20
01 年年度股东大会的提案（本次会议决议公告刊登在2002 年5 月28 日的《证券时报
》和《中国证券报》上）。
6、2002 年6 月28 日召开了三届五次董事会会议，审议通过了公司《上市公司建
立现代企业制度自查报告》和公司《内部控制与审计制度》（本次会议决议公告刊登在
2002 年6 月29 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。
7、2002 年7 月18 日召开了三届六次董事会会议，审议通过了关于聘任公司2002
年度财务审计机构的提案和召开2002 年第二次临时股东大会的提案（本次会议决议公
告刊登在2002 年7 月19 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。
8、2002 年7 月30 日召开了三届七次董事会会议，审议通过了公司《关于对中国
证监会济南证券监管办公室巡检意见的整改报告》（本次会议决议公告刊登在2002 年7
月31 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。
9、2002 年8 月25 日召开了三届八次董事会会议，审议通过了2002 年半年度报告
及报告摘要、2002 年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案以及召开2002 年第三
次临时股东大会的提案（本次会议决议公告刊登在2002 年8 月28 日的《证券时报》和
《中国证券报》上）。
10、2002 年10 月16 日召开了三届九次董事会会议，会议同意赵启昌先生辞去董
事长职务，并选举林铭山先生为公司董事长；同意赵文才先生辞去总经理职务，并聘任
赵启昌先生为公司总经理；聘任房本泉先生为公司副总经理兼财务负责人、张明先生为
公司副总经理（本次会议决议公告刊登在2002 年10 月18 日的《证券时报》和《中国
证券报》上）。
11、2002 年10 月28 日召开了三届十次董事会会议，审议通过了公司《2002 年第
三季度报告》（本次会议决议公告刊登在2002 年10 月29 日的《证券时报》和《中国
证券报》上）。
12、2002 年12 月25 日召开了三届十一次董事会会议，审议通过了关于更换公司
财务审计机构的提案和召开2003 年第一次临时股东大会的提案（本次会议决议公告刊
登在2002 年12 月26 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
1、董事会对股东大会授权事项执行情况
（1）租赁莱芜发电厂
根据2000 年第一次临时股东大会的授权，公司二届二十一次董事会会议审议通过
了《关于继续租赁经营莱芜发电厂的提案》。公司董事会根据经营效果决定继续租赁经
营山东鲁能发展集团有限公司所属的莱芜发电厂1#、2#、3#机组及附属设施，租赁费仍
为每月3100 千元，租赁经营期限暂定为2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日，双方
其他相关权利和义务继续依据2000 年10 月9 日双方签署的《资产租赁协议》执行。租
赁期内，公司若对莱芜发电厂进行收购，则收购后租赁协议自动失效。
（2）资产置换事宜
2002 年3 月4 日召开的公司2002 年第一次临时股东大会上审议通过了《关于资产
置换的议案》，公司根据股东大会的授权办理了该项资产置换工作，即：以公司拥有的
山东泰山交通设施有限责任公司98%股权、局部网络第五类电缆、耐热铝合金导线、电
缆附件及附件实验室等资产与山东鲁能发展集团有限公司所属的莱芜电厂进行资产置换
宜，差额部分公司以自有资金进行收购。该事项已于2002 年3 月29 日完成。
2、利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
（1）2001 年度利润分配方案执行情况
公司2001 年度分红派息方案为：以公司现有总股本319,800 千股为基数，向全体
股东每10 股派发现金红利1.00 元(含税)，共计分配红利为319,800 千元。该方案经公
司2001 年年度股东大会审议通过，于2002 年8 月9 日实施。
（2）2002 年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案执行情况
公司2002 年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以2002 年6 月30 日
总股本31980 万股为基数，每10 股送红股3 股并派发现金红利0.75 元（含税）；并以
2002年6 月30 日总股本31980 万股为基数，向全体股东每10 股转增2 股。
该方案经公司2002 年第三次临时股东大会审议通过，于2002 年10 月16 日实施。
八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1、本年度利润分配预案
经山东天恒信有限责任会计师事务所审计， 公司本年度共实现净利润78,305,123.
32 元，按《公司法》及《公司章程》有关规定，提取法定盈余公积13,412,646.25 元
， 提取法定公益金11,382,060.38 元， 提取任意盈余公积7,873,359.96 元，加年初
调整后的未分配利润166,903,377.47 元，减半年度利润分配派息支付的普通股股利23,
985,000.00 元，减送红股转作股本的普通股股利95,940,000.00 元，本年度实际可供
股东分配的利润为92,615,434.20 元。
公司根据本年度的经营情况和财务状况， 2002 年度分配预案为：考虑到公司2002
年中期已按照既定分配政策实施了分配以及2003 年的经营发展需要，2002 年末不再进
行分红派息，也不再进行资本公积金转增股本。
以上预案需经公司2002 年年度股东大会审议通过后实施。
九、预计2003 年度利润分配政策
公司拟在2003 年度分配利润一次，2003 年度实现净利润用于股利分配比例为40-5
0%，利润分配采用现金分配或送红股，具体分配方案将根据公司实际情况而定。公司20
03 年度不进行资本公积金转增股本。
说明：以上2003 年度利润分配政策在实施时，需由董事会提出预案并提交股东大
会审议通过才能正式实施。公司将根据2003 年度的经营情况，保留对2003 年分配政策
调整的权利。
十、报告期内，会计政策、会计估计变更及会计差错调整
（一）会计政策的变更
本公司原按《企业会计制度》之规定，对房屋、建筑物以外的未使用、不需用固定
资产不计提折旧。根据《企业会计准则——固定资产》规定，以及二○○二年十月九日
财政部关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的通知之
规定，除已提足折旧仍继续使用的固定资产及按规定单独估价作为固定资产入账的土地
外，应对所有固定资产计提折旧，包括企业未使用、不需用的固定资产。
公司对于上述会计政策的变更已采用追溯调整法，本年度对可比会计报表相关项目
及期初留存收益进行了调整和披露。
（二）会计政策、会计估计变更及会计差错的影响
1、固定资产折旧的影响
（1）截止2001 年12 月31 日共补提固定资产折旧17,669,221.38 元，其中2001
年补提折旧2,589,193.11 元，2000 年及以前年度补提折旧15,080,028.27 元。
（2）上述固定资产折旧变更的累计影响数，调减2002 年期初留存收益
16,346,736.50 元（其中调减期初未分配利润16,346,736.50 元），调减2001 年
的期初留存收益13,176,596.99 元（其中调减期初未分配利润13,176,596.99 元）。
相应地，调减2001 年度合并净利润3,170,139.51 元。
2、提取盈余公积的影响
根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其有关规定，在编制合并会计报表
时，对纳入合并范围的子公司的所有者权益抵销后，对该等子公司提取的盈余公积，按
照母公司所拥有的数额进行返回处理。本公司以前年度合并报表未对该事项进行返回处
理，本年度对上述事项进行追溯调整，该项调整不影响公司的留存收益。
上述调整，调增2002 年合并报表期初盈余公积24,884,284.78 元，调减期初未分
配利润24,884,284.78 元；调增2001 年合并报表期初盈余公积16,840,122.64 元，调
减期初未分配利润16,840,122.64 元。
相应地，调增2001 年度提取盈余公积8,044,162.14 元，其中调增提取法定盈余公
积5,226,699.63 元、提取法定公益金2,817,462.51 元。
综合说明：上述会计政策、会计估计变更及会计差错调整，共调减2002 年期初留
存收益16,346,736.50 元（其中调减期初未分配利润41,231,021.28 元、调增盈余公积
24,884,284.78 元）；调减2001 年期初留存收益13,176,596.99 元（其中调减期初未
分配利润30,016,719.63 元、调增盈余公积16,840,122.64 元）。
相应调减2001 年度合并净利润3,170,139.51 元。
（三）公司董事会、监事会、独立董事均对以上会计政策、会计估计变更及会计差
错调整发表了意见：董事会、监事会及独立董事赵景华先生、石连运先生均认为以上变
更、调整，符合有关政策和规定。
十一、其他需披露事项
报告期内，公司选定的信息披露报纸为证券时报、中国证券报，未发生变更。第九
节监事会报告
一、监事会工作情况
2002 年度，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的规定，本着对全体股东
负责的态度，认真履行了监事会职能，列席了董事会全部会议和股东大会，参与了公司
各项重大决策的研究讨论，认真审核了公司的财务报告、审计报告，依法监督检查了公
司运作情况。
报告期内，公司监事会共召集了五次会议，具体情况如下：
1、2002 年1 月29 日召开了二届十三次监事会会议，审议通过了关于监事会换届
选举及推荐监事候选人的提案、关于资产置换的提案、关于继续租赁山东莱芜发电厂的
提案和关于审议公司监事会议事规则的提案（本次会议决议公告刊登在2002 年1月31
日的《证券时报》和《中国证券报》上）。
2、2002 年3 月4 日召开了三届一次监事会会议，会议选举张锦中先生为公司第三
届监事会主席（本次会议决议公告刊登在2002 年3 月5 日的《证券时报》和《中国证
券报》上）。
3、2002 年4 月4 日召开了三届二次监事会会议，审议通过了公司2001 年度监事
会工作报告、公司2001 年度财务决算报告、公司2001 年年度报告及报告摘要、公司20
01 年度利润分配预案和预计2002 年度利润分配政策、关于核销山东聊城鲁西化工集团
总公司聊城化工厂债权额266,771 元的提案和关于核销存货跌价准备25,284,876.33 元
的提案（本次会议决议公告刊登在2002 年4 月6 日的《证券时报》和《中国证券报》
上）。
4、2002 年6 月28 日召开了三届三次监事会会议，审议通过了关于《〈上市公司
建立现代企业制度自查报告〉的审查提案》（本次会议决议公告刊登在2002 年6 月29
日的《证券时报》和《中国证券报》上）。
5、2002 年8 月25 日召开了三届四次监事会会议，审议通过了公司《2002 年半年
度报告及报告摘要》和2002 年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案（本次会议
决议公告刊登在2002 年8 月28 日的《证券时报》和《中国证券报》上）。报告期内监
事会成员列席了公司所有12 次董事会会议。
二、监事会对公司2002 年度有关事项发表如下意见：
1、公司依法运作情况
2002 年，公司董事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项职权，
全面落实了股东大会的决议，对公司的年度生产经营目标、持续发展措施、依法运作等
重大问题及时决策，决策程序合法，建立和完善了公司的内部控制制度，很好地防范了
管理和财务风险，保证了公司健康发展。
公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规和
公司章程的行为，也没有损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
公司监事会对公司财务结构和财务状况及有关业务进行了认真、细致的检查，认为
：公司内部控制制度日趋完善，董事会通过的各项资产减值准备依据充分，符合国家对
上市公司财务核算的有关规定；本年度公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经
营成果，报告中陈述的会计政策、会计估计变更及会计差错的调整，符合有关政策和规
定。山东天恒信有限责任会计师事务所对公司2002 年度财务状况出具的标准无保留意
见的审计报告客观、公正。
3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目符合有关规定。
4、报告期内，公司租赁经营莱芜发电厂、与山东鲁能发展集团有限公司资产置换
以及出售鲁能泰山曲阜光缆厂部分资产时，交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股
东的权益或造成公司资产流失的现象发生。
5、公司在关联交易中按合同或协议约束，充分体现公开、公平、公正的原则，价
格合理，没有内幕交易和损害公司利益的情况。
第十节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
（一）资产置换
公司2002 年第一次临时股东大会通过了《关于资产置换的议案》和《关于提请股
东大会授权董事会办理本次资产置换有关事宜的议案》，根据2002 年第一次临时股东
大会的授权，公司与山东鲁能发展集团公司签署了《资产置换协议书》，公司以经山东
乾聚有限责任会计师事务所以2001 年12 月31 日为基准日评估的局部网络第五类电缆
、耐热铝合金导线、电缆附件等产品的相关经营性资产和附件实验室以及公司持有的山
东泰山交通设施有限责任公司98%股权（经审计的资产净值137,886.2 千元）与经山东
乾聚有限责任会计师事务所以2001 年12 月31 日为基准日评估的鲁能发展所属的莱芜
发电厂（经审计的资产净值218,677.5 千元）进行资产置换，差额部分80,791.3 千元
由公司以自有资金进行收购。该资产置换已于2002 年3 月底完成，详细情况请见2002
年3 月30 日的《中国证券报》和《证券时报》。
本次资产置换，使公司的资产质量和盈利能力有了根本性的提高，有利于公司长远
发展。本次资产置换虽属关联交易，但资产置换涉及的关联交易定价依据合理，未侵害
非关联股东的利益，符合公司及全体股东的长远利益。
本次资产置换完成后，置入资产莱芜发电厂自收购日到报告期末为本公司贡献的净
利润为86,805.48 千元，占公司净利润的比例为110.85%。
（二）出售鲁能泰山曲阜光缆厂部分资产
公司2002 年第一次临时股东大会通过了《关于对鲁能泰山曲阜电缆有限公司增资
的议案》。该议案中，公司为了集中开拓市场，解决市场条块分割的问题，经与曲阜电
缆（集团）股份有限公司协商同意，根据评估结果，参照曲阜光缆实际资产状况，将曲
阜光缆的部分资产及与该等资产相关的负债净额折价1125 .1 万元人民币出让给曲阜电
缆（集团）股份有限公司（该事项刊登在2002 年3 月5 日的《中国证券报》和《证券
时报》上）。
三、本年度公司重大关联交易事项
报告期内，公司控股股东鲁能泰山电缆电器有限责任公司法定代表人林铭山先生（
任期到2002 年9 月）同时兼任山东鲁能发展集团有限公司（以下简称“鲁能发展”）
董事长，另外，公司控股股东鲁能泰山电缆电器有限责任公司的控股股东—山东鲁能控
股集团有限公司持有鲁能发展19.31%的股权。由此，鲁能发展为公司的关联方。
山东鲁能物资集团有限公司为公司第二大股东，亦为公司的关联方。
（一）公司2002 年租赁经营莱芜发电厂属关联交易，详细内容请见本节第四部分
第（一）款。
（二）购销商品、提供劳务发生的关联交易
截止报告期末，公司向关联方山东鲁能物资集团有限公司（以下简称：鲁能物资）
销售商品共计55,388.54 千元，占同类交易金额的比例为8.13%。公司与鲁能物资的关
联交易是在公允的前提下，全部通过招投标的竞争方式完成的。所有商品均按照市场价
格交易，鲁能物资付款及时，未出现拖欠资金现象。
因为鲁能物资是为山东电力系统提供物资供应的专业公司，其业务范围包括电力电
缆、电器设备的采购。本公司的主营业务之一是电力电缆的制造与销售，一直与其发生
持续性的关联交易。报告期内，公司与其发生的业务范围、订货及付款方式未发生显著
变化。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司对报告期内的关联交易
在定期报告中进行了披露。
（三）资产、股权转让发生的关联交易
1、关联交易方：报告期内，本公司与山东鲁能发展集团公司进行资产置换属关联
交易，关联方为山东鲁能发展集团公司。
2、交易内容：本公司以局部网络第五类电缆、耐热铝合金导线、电缆附件等产品
的相关经营性资产和附件实验室以及公司持有的山东泰山交通设施有限责任公司98%股
权与鲁能发展所属的莱芜发电厂进行资产置换，差额部分由公司以自有资金进行收购。
3、定价原则：
（1）置出资产以山东乾聚有限责任会计师事务所出具的乾聚评报字（2002）第8号
《鲁能泰山股份有限公司资产评估报告》中资产的评估值为准，置出股权以山东乾聚有
限责任会计师事务所出具的乾聚审字（2002）第3 号《审计报告》中审计的帐面净资产
值为准。
（2）置入资产以山东乾聚有限责任会计师事务所出具的乾聚审字（2002）第2 号
《审计报告》中资产负债相抵后净资产的帐面值为准。
4、资产的帐面价值：
（1）置出资产评估基准日的帐面值8360.56 万元；
置出股权享有的资产审计值为4389.92 万元。
（2）置入资产审计基准日的帐面值为218,677,459.93 元。
5、资产评估值：置出资产评估值为9398.70 万元。
6、交易价格：
置出资产、股权的交易价格为：在评估、审计的基础上，本公司和鲁能发展协商决
定，按13788.62 万元置出本公司2001 年12 月31 日的上述全部资产和股权。同时双方
同意，自资产置换的审计或评估基准日起至本协议生效之日：拟置出的本公司资产所发
生的变化及相关业务所带来的盈利或亏损，由鲁能发展承担。差额部分8079.13 万元公
司以自有资金支付。
置入资产莱芜发电厂的交易价格为：截止审计基准日审计的净资产的帐面值218,67
7,459.93 元。同时本公司与鲁能发展协商同意，自资产置换的审计基准日起至本协议
生效之日：鲁能发展拟置换的资产所发生的变化及相关业务所带来的盈利或亏损，由本
公司承担。
7、结算方式：
本公司置出资产价值合计为13788.62 万元，鲁能发展置出资产价值为21867.75万
元，进行资产置换后，差额部分8079.13 万元由本公司在本协议书生效之日起15 日内
，将该等差额用其自有资金支付至鲁能发展指定银行帐户。
8、对经营成果与财务状况的影响：本次资产置换，使公司的资产质量和盈利能力
有了根本性的提高，有利于公司长远发展。置入资产莱芜发电厂自收购日（2002 年3月
28 日）到报告期末为本公司贡献的净利润为86,805.48 千元，占公司净利润的比例为1
10.85%。
上述事项分别刊登在2002 年3 月5 日和3 月30 日的《证券时报》和《中国证券报
》上。
四、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项
1、报告期内，公司没有发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公
司资产的事项。
2、租赁莱芜发电厂
根据2000 年第一次临时股东大会的授权，公司二届二十一次董事会会议审议通过
了《关于继续租赁经营莱芜发电厂的议案》。公司董事会决定继续租赁经营莱芜发电厂
经营性资产1#、2#、3#机组及附属设施，租赁费仍为每月3,100 千元，租赁经营期限暂
定为2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日，双方其他相关权利和义务继续依据2000年
10 月9 日双方签署的《资产租赁协议》执行（该事项刊登在2002 年1 月31 日的《中
国证券报》和《证券时报》上）。
由于报告期内公司收购莱芜发电厂，该协议自2002 年3 月31 日起自动终止。2002
年1-3 月份，公司租赁经营莱芜电厂实现收入130,648.03 千元,净利润18,762.03 千
元。
（二）报告期内，公司没有重大担保事项。
（三）报告期内，公司没有发生委托或继续委托他人进行现金资产管理事项和委托
贷款事项。
（四）其他重大合同。
报告期内，公司无其他重大合同。
五、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、公司聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司于2002 年8 月19 日召开了2002 年第二次临时股东大会，会议审
议通过了《关于聘任公司二00 二年财务审计机构的议案》，公司续聘山东乾聚有限责
任会计师事务所为公司的财务审计机构。公司2002 年支付给乾聚会计师事务所的审计
费用是1080 千元，其中：2002 年上半年审计费580 千元，评估费500 千元，公司不承
担差旅费等其它费用。截止报告期末，该所已为公司提供审计服务7 年。
公司于2003 年1 月27 日召开了2003 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《
关于更换公司财务审计机构的议案》。公司不再聘任山东乾聚有限责任会计师事务所，
改聘山东天恒信有限责任会计师事务所担任公司2002 年度财务审计机构，2002 年年度
审计费500 千元。
七、本报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
巡回检查
中国证监会济南证券监管办公室于2002 年6 月13 日至18 日对我公司进行了例行
巡回检查，并于2002 年7 月10 日下发了《限期整改通知书》（以下简称《通知》），
根据《通知》要求，我公司进行了整改，并于2002 年7 月30 日召开了三届七次董事会
会议，审议通过了《关于对中国证监会济南证券监管办公室巡检意见的整改报告的提案
》。详细情况请见2002 年7 月31 日的《中国证券报》和《证券时报》。
整改报告提出的整改措施，已于2002 年12 月以前全部落实。整改事项基本消除，
并通过中国证监会济南证券监管办公室的回访验收。
八、其他重要事项
报告期内，公司无其他重要事项。
第十一节 财务报告
审计报告
天恒信审报字【2003】1326 号
山东鲁能泰山电缆股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表
，2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2002 年度的现金流量表和
合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计
意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我
们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们
认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重
大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况，2002 年度的经营成果和现
金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 邱 伟
中国注册会计师 李玉明
中国·山东 二○○三年四月三日
会计报表附注
一、公司简介
山东鲁能泰山电缆股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，系根据山东省
泰安市经济体制改革委员会泰经改发(1993)第015 号文批准，由山东泰山国际电缆电器
集团有限责任公司和中国成套设备进出口(集团)总公司共同发起采取定向募集方式设立
。公司于1994 年3 月在泰安市工商行政管理局注册成立，营业执照注册号16641354－2
－1。1996 年11 月经公司股东大会决议通过，并经山东省人民政府规范确认，公司更
名为山东电缆电器股份有限公司。1999 年10 月5 日经公司临时股东大会决议通过，公
司更名为山东鲁能泰山电缆股份有限公司。
公司1997 年初注册资本10,000 万元，注册股份10,000 万股。经中国证券监督管
理委员会证监发[1997]130 号、131 号文批准，公司于1997 年4 月向社会公开发行普
通股4,000 万股，每股面值1 元，新股发行后注册资本变更为14,000 万元，已经山东
烟台会计师事务所烟会验字[1997]38 号文验证。经1997 年8 月1 日股东大会通过并报
经山东省体制改革委员会鲁体改字[1997]第156 号文批准，用资本公积金以10:3 转增
股本后，注册资本增加为18,200 万元，已经烟会验字[1997]100 号验证在案，并于199
7 年11 月21 日取得山东省工商行政管理局换发的注册号为26717133-5-1 的《企业法
人营业执照》。经1998 年5 月10 日公司股东大会通过并经山东省体改委体改企字[199
9]第53 号文批准，公司按1998 年末股本总额18,200 万股为基数，实施10 送2 转增3
的分配方案，实施后股本额为27,300 万元，已经烟乾会字[1999]29 号文验证在案，公
司于1999年6 月25 日换发3700001802332 号营业执照。
根据1999 年1 月28 日公司1998 年临时股东大会通过的《1998 年配股方案》，并
经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]66 号文批准，公司以1998 年6 月30 日
股本总额18,200 万股为基数，向全体股东每10 股配售3 股，配股价10 元。配股后公
司股本增加为31,980 万元，已经烟乾会验字[1999]50 号文验证在案。公司于1999 年1
2月30 日换发了注册号为3700001802332 的营业执照。
经山东省人民政府鲁政字[1998]273 号文和财政部财管字[1998]90 号文批准，山
东泰山国际电缆电器集团有限责任公司持有的国家股全部变更给鲁能泰山电缆电器有限
责任公司。变更后，鲁能泰山电缆电器有限责任公司共持有9,608.04 万股，持股比例3
0.04%，成为公司的第一大股东。
经财政部财管字[1999]368 号批准，山东鲁能物资集团有限公司于2000 年2 月16
日受让中国成套设备进出口集团公司持有的本公司12.2%的股份，共3,900 万股。2000
年4 月24 日，公司9,111.96 万股内部职工股上市交易。
根据2002 年9 月27 日公司2002 年第三次临时股东大会决议通过的《半年度利润
分配方案》和《资本公积转增股本方案》，以2001 年末总股本31,980 万股为基数，每
10 股送红股3 股转增2 股，实施后公司的股本总额为47,970 万元，本次变更已经乾聚
验字[2002]29 号验证在案。公司于2002 年11 月6 日换发了注册号为3700001802332
的营业执照。
公司主营电线电缆、电子产品、电器机械及器材、输变电设备、电力、橡皮及塑料
制品的生产、销售；金属材料压延加工；电力生产、销售；高速公路护栏、铁塔、型材
的生产、销售、安装。产品型号多，规格齐全，是国家定点生产电线电缆的大型骨干企
业，也是全国同行业中唯一列入全国300 户重点企业之一。截止2002 年12 月31 日公
司股本结构为：
股份类别 股本金额(万元) 占总股本比例
国家股 14,412.06 30.04%
国有法人股 5,850.00 12.20%
社会公众股 27,707.94 57.76%
合计 47,970.00 100.00%
二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
公司执行《企业会计制度》及有关规定。纳入合并报表范围的子公司山东聊城热电
有限责任公司执行《工业企业会计制度》，泰安市泰高贸易有限公司执行《商品流通企
业会计制度》，合并会计报表时已将所有会计制度的重大差异调整一致。
（二）会计年度：本公司采用公历年制，即自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一
个会计年度。
（三）记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则：本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价
原则。
（五）外币业务核算方法
公司以人民币为记账本位币，发生的外币业务采用业务发生当日市场汇价的中间价
作为记账汇率折合人民币记账，每月终了按月末市场汇价的中间价进行调整，由此产生
的差额，作为汇兑损益，列入当期损益。
（六）现金等价物的确定标准
将所有的期限短、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定
为现金等价物。
（七）短期投资和短期投资跌价准备的核算方法
1、短期投资按取得时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告但未领取
的现金股利或已到付息期、但尚未领取的债券利息，则单独进行核算。
2、短期投资的现金股利或利息（已计入“应收股利”或“应收利息”科目的除外
）应于实际收到时冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时，将其账面价值与实际取
得价款的差额作为当期投资损益。
3、期末，对各项短期投资进行全面检查，按照成本与市价孰低计量，对各单项投
资市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备。
（八）坏账核算方法
1、公司坏账采用备抵法核算，根据董事会决议，坏账准备按应收款项的账龄分析
法计提，计提比例为：
账龄 计提比例
1 年以内 0%
1－2 年 20%
2－3 年 50%
3 年以上 100%
2、坏账按以下原则进行确认：
（1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
（2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款
项；
（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏账的应
收款项。
由于母子公司计提坏账准备会计政策不一致产生的差异，在合并会计报表时已进行
了调整。
（九）存货及存货跌价准备的核算方法
1、存货分类：原材料、产成品、在产品和低值易耗品等。
2、原材料按计划成本法核算，计划成本与实际成本之差设“材料成本差异”科目
核算，按月计算并结转应负担的材料成本差异。
3、低值易耗品采用一次摊销法核算。
4、产成品按发生时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
5、本公司采用永续盘存制确定存货的数量。
6、期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司在期末对存货进行全面清查，
当出现以下情形之一时，计提存货跌价准备：
（1）市价持续下跌；
（2）公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
（3）公司因更新换代，原有库存原材料已不能适应新产品的需要，而该原材料的
市场价格又低于其账面成本；
（4）因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化
，导致市场价格逐渐下跌；
（5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货具有类似
用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其
他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单
价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
可变现净值指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所
必须的估计费用后的价值。
（十）长期投资核算方法
1、长期股权投资计价和收益确认方法：
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，均按实际支付的全部价款（包括支付
的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含已宣告但尚未
领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为
初始投资成本。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%及20%以上，
或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资
单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并合并报表；公司对其他单位投资
占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额2
0%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
2、长期债权投资的核算方法：
长期债权投资按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未
领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计
入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确
认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利
息收入时采用直线法摊销。
3、长期投资减值准备计提方法：
期末，本公司对长期投资逐项进行检查，当发生下列情形之一时，将各单项长期投
资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备：
（1）有市价的长期投资：
①市价持续2 年低于账面价值；
②该项投资暂停交易1 年或1 年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续2 年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
（2）无市价的长期投资：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修
订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变需求而使市
场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重变化；
③被投资单位所在行业的生产技术等，发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力
，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
4、股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没
有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，
按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间
的差额，按不低于10 年的期限摊销。
（十一）委托贷款计价、利息确认方法
公司的委托贷款按实际委托金融机构向其他单位的贷款计价，期末按照委托贷款规
定的利率计提应收利息。计提的利息到期不能收回的，停止计提并冲回原已计提的利息
。
公司定期或者至少于年度终了对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷
款本金低于可收回金额的，应当计提减值准备。若已计提减值准备的委托贷款的价值又
得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。
（十二）固定资产及累计折旧的核算方法
1、固定资产确认标准：
使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具以及不属于生产经营主要
设备，使用年限在两年以上，并且单位价值在2,000 元以上的资产。
2、固定资产计价：
按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关
费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
3、固定资产分类为：
房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。
4、固定资产折旧：
固定资产采用直线法计提折旧。
5、固定资产减值准备：
年末，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账
面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当发生下列
情形之一时，应当全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（十三）在建工程的核算方法
1、在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工
程。在建工程按实际发生的包含资本化利息支出确定其工程成本。
2、所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固
定资产，并提取折旧，待办理了竣工决算手续后再作资产成本和已提取折旧的调整。
3、资本化利息根据专项借款的实际占用期间和资本化利率计算计入工程成本。
4、在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。
5、期末对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，如存在
下列情况，计提减值准备：
（1）长期停建，并在未来三年内不会重新开工的在建工程；
（2）项目无论是性能上还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性；
（3）有证据表明在建工程已经减值的其他情形。
（十四）无形资产的计价和摊销方法
1、无形资产取得时按实际成本计价。
2、无形资产从取得的当月起，在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限
超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定
受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定
的有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年
限和有效年限两者之中较短者；
（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超
过10 年。
3、无形资产减值准备的核算：
期末，公司对无形资产逐项进行检查，如果出现下列一项或若干项情形时，应当对
各单项无形资产按其账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受
到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形。
4、当存在以下一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当
期损益：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该无形资产已无使用价值和转
让价值；
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
（3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
（十五）长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用根据确定的受益期限平均摊销。
（十六）应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法
公司的债券按照实际发行价格的总额作为负债处理；债券发行价格总额与债券面值
总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，
并按借款费用的处理原则处理。
（十七）筹资成本、借款费用及利息资本化处理办法
1、正常经营借入的借款发生的利息、汇兑损益、手续费计入当期财务费用。
2、为经营而发行的债券发生的利息、汇兑损益、手续费、折价溢价摊销计入当期
财务费用。
3、发行股票支付的费用、佣金减去发行期间股票冻结资金的利息，无股票溢价或
低于股票发行溢价的，计入长期待摊费用，在不超过两年的期限内按月摊销，计入管理
费用。
4、公司为购建某项固定资产而专门借入的借款、发行的债券发生的利息、汇兑损
益、折价溢价摊销、手续费符合以下条件，计入购建的固定资产成本：
（1）资产支出（专为购建某固定资产发生的现金支付、非现金资产的转移或承担
带息债务）已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使某项资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始、尚未结束的
期间之内。
5、资本化利率根据专项借款的实际利率确定，资本化利息基数按照实际占用期间
、数额折算年平均占用数额。
（十八）收入确认标准
1、商品销售收入的确认
商品销售收入的实现是以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业
收入的实现。
2、提供劳务收入的确认
在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证
据时确认劳务收入；跨年度的，劳务合同总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关
的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定，确认劳务收入。
（十九）所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法核算。
（二十）合并报表范围的确定原则、合并报表的编制方法
1、合并报表范围的确定原则：公司将对被投资单位的投资占该单位资本总额50%以
上（不含50%），或虽然占该单位注册资本总额不足50%但具有实际控制权的企业纳入公
司合并会计报表的范围。
2、编制方法：执行财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》，以母公
司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，经抵销内部投资，内
部交易和内部债权债务等会计事项，合并各项目数额编制而成。合并报表范围内的子公
司所采用的会计制度与母公司会计制度的重大差异，在合并报表时进行调整。
三、会计政策、会计估计变更及会计差错的影响
（一）会计政策的变更
本公司原按《企业会计制度》之规定，对房屋、建筑物以外的未使用、不需用固定
资产不计提折旧。根据《企业会计准则——固定资产》规定，以及二○○二年十月九日
财政部关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的通知之
规定，除已提足折旧仍继续使用的固定资产及按规定单独估价作为固定资产入账的土地
外，应对所有固定资产计提折旧，包括企业未使用、不需用的固定资产。公司对于上述
会计政策的变更已采用追溯调整法，本年度对可比会计报表相关项目及期初留存收益进
行了调整和披露。
（二）会计政策、会计估计变更及会计差错的影响
1、固定资产折旧的影响
（1）截止2001 年12 月31 日共补提固定资产折旧17,669,221.38 元，其中2001
年补提折旧2,589,193.11 元，2000 年及以前年度补提折旧15,080,028.27 元。
（2）上述固定资产折旧变更的累计影响数，调减2002 年期初留存收益16,346,736
.50 元（其中调减期初未分配利润16,346,736.50 元），调减2001 年的期初留存收益1
3,176,596.99 元（其中调减期初未分配利润13,176,596.99 元）。相应地，调减2001
年度合并净利润3,170,139.51 元。
2、提取盈余公积的影响
根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其有关规定，在编制合并会计报表
时，对纳入合并范围的子公司的所有者权益抵销后，对该等子公司提取的盈余公积，按
照母公司所拥有的数额进行返回处理。本公司以前年度合并报表未对该事项进行返回处
理，本年度对上述事项进行追溯调整，该项调整不影响公司的留存收益。
上述调整，调增2002 年合并报表期初盈余公积24,884,284.78 元，调减期初未分
配利润24,884,284.78 元；调增2001 年合并报表期初盈余公积16,840,122.64 元，调
减期初未分配利润16,840,122.64 元。
相应地，调增2001 年度提取盈余公积8,044,162.14 元，其中调增提取法定盈余公
积5,226,699.63 元、提取法定公益金2,817,462.51 元。
综合说明：上述会计政策、会计估计变更及会计差错调整，共调减2002 年期初留
存收益16,346,736.50 元（其中调减期初未分配利润41,231,021.28 元、调增盈余公积
24,884,284.78 元）；调减2001 年期初留存收益13,176,596.99 元（其中调减期初未
分配利润30,016,719.63 元、调增盈余公积16,840,122.64 元）。相应调减2001 年度
合并净利润3,170,139.51 元。
四、税项
（一）企业所得税：公司自2002 年1 月1 日起执行33%企业所得税率。
（二）增值税：税率为17%，以销项税额扣除可抵扣的进项税额后的余额计缴。
（三）营业税：按应税营业额的5%计缴。
（四）城市维护建设税：按应交流转税额7%计缴。
（五）教育费附加：按应交流转税额的3%计缴。
（六）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
五、控股子公司及合营企业
（一）本公司所控制的子公司及合营企业
本公司的子公司包括山东康泰电缆有限公司（中外合资企业）、泰安鲁能泰山电缆
厂(全资子公司)、鲁能泰山曲阜电缆有限公司、山东聊城热电有限责任公司、山东泰山
交通设施有限责任公司，以及出资比例为30%、但具有实际控制权的泰安市泰高贸易有
限公司。
名称 货币 注册资本 实际出资额 出资
单位 比例
山东康泰电 美元 4,500,000.00 2,520,000.00 56%
缆有限公司
泰安鲁能泰 人民 1,580,000.00 1,580,000.00 100%
山电缆厂 币元
鲁能泰山曲 人民 69,900,000.00 35,649,000.00 51%
阜电缆有限 币元
公司
山东聊城热 人民 382,261,641.46 292,562,954.47 75%
电有限责任 币元
公司*1
山东泰山交 人民 50,000,000.00 49,000,000.00 98%
通设施有限 币元
责任公司*2
泰安市泰高 人民 5,000,000.00 1,500,000.00 30%
贸易有限公 币元
司
名称 营业范围 地址 期限
山东康泰电 生产经营通信 新泰市 10年
缆有限公司 电缆和电缆料 金斗路
泰安鲁能泰 主营电子、电 泰安市
山电缆厂 器、电线电缆 文化路
制造 62号
鲁能泰山曲 电线、电缆生 曲阜市 50年
阜电缆有限 产、销售
公司
山东聊城热 电力生产及销 聊城市 20年
电有限责任 售 聊冠路
公司*1
山东泰山交 交通护栏 新泰市 20年
通设施有限
责任公司*2
泰安市泰高 机械设备、钢
贸易有限公 材等商品的销 泰安东
司 售及代理出口 岳大街
34号
*1：本公司对山东聊城热电有限责任公司的实际出资额292,562,954.47 元，出资
比例为75%，实际出资额高于本公司享有该公司净资产份额的部分在长期投资差额反映
。
*2：本公司持有的山东泰山交通设施有限责任公司的98%的股权于2002 年3 月28日
进行资产置换时换出。
（二）本公司报告期内合并报表范围
1、山东康泰电缆有限公司
2、泰安鲁能泰山电缆厂
3、鲁能泰山曲阜电缆有限公司
4、山东聊城热电有限责任公司
5、泰安市泰高贸易有限公司
（三）纳入汇总范围的分公司
山东鲁能泰山电缆股份有限公司莱芜发电厂
六、合并会计报表主要项目注释
以下各项目增减变动幅度较大的原因，除特别说明外，均系本公司与山东鲁能发展
集团有限公司进行资产置换所致。
注释1、货币资金
2002.12.31
项目 原币 折合率 人民币
现金 685,392.65
现金--美元 13,719.00 8.2773 113,556.28
银行存款 293,316,892.22
银行存款--美元 392,685.85 8.2773 3,250,378.58
其他货币资金 11,921,172.56
合计 309,287,392.29
2001.12.31
项目 原币 折合率 人民币
现金 354,648.64
现金--美元
银行存款 192,603,894.62
银行存款--美元 334,792.85 8.2768 2,771,013.46
其他货币资金 40,885,426.52
合计 236,614,983.24
注释2、应收票据
项目 2002.12.31 2001.12.31
银行承兑汇票 9,254,838.81 8,123,531.28
商业承兑汇票 2,937,463.98
合计 12,192,302.79 8,123,531.28
说明：
1、期末余额比期初余额增加较大，属于生产经营活动中的正常现象。
2、应收票据中无持有本公司5%以上股份股东的欠款。
注释3、应收股利
单位名称 2002.12.31 2001.12.31
山东福田带钢厂 211,200.00
说明：期末余额较期初余额变动较大，主要是因为期初的应收股利在本期收回。
注释4、应收账款
2002.12.31
账龄 应收账款 比例(%) 计提 坏账准备
比例
1年以内 490,842,520.70 89.12 0%
1-2年 30,462,568.58 5.53 20% 6,092,513.72
2-3年 10,039,293.92 1.82 50% 5,019,646.96
3年以上 19,440,477.80 3.53 100% 19,440,477.80
合计 550,784,861.00 100.00 30,552,638.48
净额 520,232,222.52
2001.12.31
账龄 应收账款 比例(%) 计提 坏账准备
比例
1年以内 550,234,752.18 91.76 0%
1-2年 11,536,991.05 1.92 20% 2,307,398.21
2-3年 7,652,063.74 1.28 50% 3,826,031.88
3年以上 30,225,712.51 5.04 100% 30,225,712.51
合计 599,649,519.48 100.00 36,359,142.60
净额 563,290,376.88
说明：
1、应收账款中持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款为6,239,602.15 元，详
见“附注八、关联方关系及其交易（三）”。
2、账龄为一年内的应收账款因发生坏账的可能很小，故不计提坏账准备。
3、应收账款前五名金额合计
截止日 2002.12.31 2001.12.31
金额 134,991,915.44 123,346,884.20
比例 24.51% 20.57%
注释5、其他应收款
2002.12.31
账龄 其他应收款 比例(%) 计提 坏账准备
比例
1年以内 119,158,704.03 63.91
1-2年 9,968,021.30 5.35 20% 1,993,604.26
2-3年 3,505,547.50 1.88 50% 1,752,773.75
3年以上 53,817,216.26 28.86 100% 53,817,216.26
合计 186,449,489.09 100.00 57,563,594.27
净额 128,885,894.82
2001.12.31
账龄 其他应收款 比例(%) 计提 坏账准备
比例
1年以内 113,138,792.79 62.28
1-2年 17,937,001.99 9.87 20% 3,587,400.40
2-3年 4,202,713.52 2.31 50% 2,101,356.76
3年以上 46,395,267.98 25.54 100% 46,395,267.98
合计 181,673,776.28 100.00 52,084,025.14
净额 129,589,751.14
说明：
1、期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2、账龄为一年内的其他应收款因发生坏账的可能很小，故不计提坏账准备。
3、三年以上的坏账准备中包括母公司对所有者权益为负数的全资子公司泰安鲁能
泰山电缆厂应计提的坏账准备。其中：2002 年和2001 年均为45,185,028.80 元。
4、应收款前5 名金额合计
截止日 2002.12.31 2001.12.31
金额 87,514,370.82 110,916,823.15
比例 46.94% 61.05%
注释6、预付账款
账龄 2002.12.31 2001.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 33,748,559.34 98.67 28,783,465.48 95.63
1-2年 80,855.01 0.24 355,527.48 1.18
2-3年 10,000.00 0.03 501,488.37 1.67
3年以上 364,370.96 1.06 458,649.30 1.52
合计 34,203,785.31 100.00 30,099,130.63 100.00
说明：
1、期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2、账龄一年以上的预付账款系少量的尾款。
注释7、应收补贴款
应收补贴款期末余额2,056,504.56 元，期初余额为0。主要系应收出口退税款。
注释8、存货及存货跌价准备
2002.12.31 2001.12.31
类别 金额 存货跌价准备 金额
原材料 63,284,176.96 1,649,080.57 71,787,867.07
库存商品 185,774,212.56 14,739,391.16 182,849,337.42
在产品 102,954,787.84 1,678,938.12 50,526,283.83
其它 7,838,156.94 15,118,003.30
合计 359,851,334.30 18,067,409.85 320,281,491.62
净额 341,783,924.45 302,160,061.97
2001.12.31
类别 存货跌价准备
原材料 1,114,117.98
库存商品 16,484,993.59
在产品
其它 522,318.08
合计 18,121,429.65
净额
说明：
1、上述分类中“其他”主要系自制半成品及包装物。
2、公司存货采用成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备，可变现净值依据年
末市场价格的变化情况，考虑销售费用、税金后来确定。
3、期末，公司对存货进行检查，发现部分存货的成本高于其可变现净值，故对此
部分存货计提了存货跌价准备。
注释9、待摊费用
类别 2002.12.31 2001.12.31
房租 40,000.00
财产保险 180,033.95 1,402,810.14
其他 19,324.24
合计 239,358.19 1,402,810.14
说明：期末余额系按照受益期限尚未摊销完毕的费用。
注释10、长期股权投资
项目 2001.12.31 本期增加 本期减少
其他股权投资 67,016,972.71 5,420,954.59 450,000.00
合并价差 11,657,665.95 656,769.91
合计 78,674,638.66 5,420,954.59 1,106,769.91
项目 2002.12.31
其他股权投资 71,987,927.30
合并价差 11,000,896.04
合计 82,988,823.34
说明：
1、其他股权投资
被投资 投资
单位名称 期限 原始投资额 追加投资额
鲁能信息网络 22,500,000.00
有限公司
山东福田带钢 2,640,000.00
厂
重庆泰山电线 10年 1,000,000.00 4,756,074.99
电缆有限责任
公司
济宁金泰信通 450,000.00
公司
聊城赛达实业 450,000.00
有限公司
天同证券有限 38,000,000.00
责任公司
交通银行泰安 625,000.00
支行
曲阜城市信用 30,000.00
合作社
泰安鲁能泰山 720,000.00
慧达科贸有限
责任公司
小计 66,415,000.00 4,756,074.99
被投资 占被投资单位 权益法计算
单位名称 减少投资 注册资本比例 的累计收益
鲁能信息网络 45.00% -1,495,941.25
有限公司
山东福田带钢 48.00% 1,173,287.59
厂
重庆泰山电线 20.00%
电缆有限责任
公司
济宁金泰信通 45.00% 1,589,505.97
公司
聊城赛达实业 450,000.00 20.26%
有限公司
天同证券有限 2.53%
责任公司
交通银行泰安 0.00417%
支行
曲阜城市信用 0.80%
合作社
泰安鲁能泰山 18.00%
慧达科贸有限
责任公司
小计 450,000.00 1,266,852.31
被投资
单位名称 期末数
鲁能信息网络 21,004,058.75
有限公司
山东福田带钢 3,813,287.59
厂
重庆泰山电线 5,756,074.99
电缆有限责任
公司
济宁金泰信通 2,039,505.97
公司
聊城赛达实业
有限公司
天同证券有限 38,000,000.00
责任公司
交通银行泰安 625,000.00
支行
曲阜城市信用 30,000.00
合作社
泰安鲁能泰山 720,000.00
慧达科贸有限
责任公司
小计 71,987,927.30
2、合并价差期末余额为11,000,896.04 元，全部系对聊城热电有限责任公司投资
差额的摊余额。原始金额13,135,398.25 元，按投资期限20 年平均摊销，每年摊销656
,769.91 元。
3、期末长期股权投资占净资产额的6.41%。
4、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
5、公司期末考虑了长期股权投资的市价及被投资单位的经营状况，认为不需计提
长期股权投资减值准备。
注释11、长期债权投资
债券种类 面值 2001.12.31 到期日 本期减少
中央电力建 25,000.00 10,000.00 1997.07 10,000.00
设债券
山东地方电 18,795.32 18,795.32 2007.09 10,000.00
力建设债券
合计 43,795.32 28,795.32 20,000.00
债券种类 累计应收利息 2002.12.31
中央电力建
设债券
山东地方电 8,795.32
力建设债券
合计 8,795.32
注释12、固定资产及累计折旧
1、固定资产原值
类别 2001.12.31 本期增加 本期减少
房屋建筑物 610,854,103.39 167,039,910.51 46,946,484.67
机器设备 1,103,643,617.40 672,422,702.81 66,073,827.34
运输设备 33,023,578.79 19,864,543.78 228,005.00
其他设备 29,004,684.13 1,300,600.00 18,682,605.60
合计 1,776,525,983.71 860,627,757.10 131,930,922.61
类别 2002.12.31
房屋建筑物 730,947,529.23
机器设备 1,709,992,492.87
运输设备 52,660,117.57
其他设备 11,622,678.53
合计 2,505,222,818.20
2、累计折旧
类别 2001.12.31 本期增加 本期减少
房屋建筑物 122,519,497.11 149,322,525.15 2,549,946.49
机器设备 355,402,376.17 639,873,884.66 38,261,846.51
运输设备 10,163,414.82 11,488,101.17 138,330.45
其他设备 11,647,894.47 945,206.80 2,804,076.92
合计 499,733,182.57 801,629,717.78 43,754,200.37
类别 2002.12.31
房屋建筑物 269,292,075.77
机器设备 957,014,414.32
运输设备 21,513,185.54
其他设备 9,789,024.35
合计 1,257,608,699.98
3、固定资产净值：期初数为1,276,792,801.14 元，期末数1,247,614,118.22 元。
4、固定资产减值准备
类别 2001.12.31 本期增加 本期减少
房屋建筑物 1,006,122.42
机器设备 7,073,222.40 83,390.13 1,048,093.11
运输设备
其他设备
合计 7,073,222.40 1,089,512.55 1,048,093.11
类别 2002.12.31
房屋建筑物 1,006,122.42
机器设备 6,108,519.42
运输设备
其他设备
合计 7,114,641.84
5、说明：
（1）累计折旧年初数499,733,182.57 元，上年公告的年末数为482,063,961.19
元，调增17,669,221.38 元。其原因系根据《企业会计准则——固定资产》规定，除已
提足折旧仍继续使用的固定资产及按规定单独估价作为固定资产入账的土地外，应对所
有固定资产计提折旧，包括企业未使用、不需用的固定资产。本公司对未使用、不需用
的机器设备补提折旧，并按规定追溯调整。
（2）固定资产本年增加数中123,438,971.54 元系在建工程完工转资。
（3）本年增加的固定资产原值中766,923,364.00 元属于置换山东鲁能发展集团有
限公司所属的山东莱芜发电厂时换入的，同时转入累计折旧674,750,674.54 元。
（4）本期减少的固定资产中92,620,246.56 元系资产置换时换出的。
（5）公司期末对固定资产进行逐项检查，发现部分固定资产可收回金额低于账面
价值，已计提固定资产减值准备。
（6）上述固定资产均未抵押。
注释13、在建工程
工程名称 2001.12.31 本期增加 本期转资
聊城电厂 38,512,893.01 44,526,126.86 59,841,319.97
热电改造
莱芜电厂 132,026,157.71 30,926,994.00
更新改造
曲阜电缆 12,682,489.24 3,348,356.46 1,431,379.00
更新改造
500KV超 8,984,600.53 8,984,600.53
高压电缆
交通设施 4,713,413.73
设备
其他工程 19,058,660.77 32,591,531.61 22,254,678.04
合计 74,967,456.75 221,476,773.17 123,438,971.54
工程名称 其他减少 2002.12.31 资金来源
聊城电厂 23,197,699.90 自筹
热电改造
莱芜电厂 101,099,163.71 自筹
更新改造
曲阜电缆 14,599,466.70 自筹
更新改造
500KV超 募股
高压电缆
交通设施 4,713,413.73 募股
设备
其他工程 29,395,514.34 自筹
合计 4,713,413.73 168,291,844.65
说明：
1、聊城电厂热电改造工程期初余额中包含资本化利息785,850.00 元，本期增加数
中无资本化利息。
2、年末余额比年初余额增加了124.49%，主要系莱芜发电厂更新改造工程投入增加
。
3、曲阜电缆更新改造工程年初数12,682,489.24 元，系自其它工程年初数调入。
4、其它减少4,713,413.73 元，系本公司将持有的山东泰山交通设施有限责任公司
98%的股权进行资产置换时减少的。
5、本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，故未计提在建工程减值准备
。
注释14、无形资产
项目 原值 2001.12.31 本期增加
土地使用权 63,805,388.83 56,425,754.25
水电使用权 2,635,696.32 981,830.01
商标权 6,000,000.00 5,580,000.00
其他 2,003,697.47 208,580.00 930,074.00
合计 74,444,782.62 63,196,164.26 930,074.00
项目 本期转出 本期摊销 累计摊销
土地使用权 4,245,498.36 1,024,840.56 8,404,475.14
水电使用权 288,000.00 671,090.01 2,324,956.32
商标权 120,000.00 540,000.00
其他 200,000.00 216,381.40 1,081,424.87
合计 4,733,498.36 2,032,311.97 12,350,856.33
项目 2002.12.31 剩余
摊销
年限
土地使用权 51,155,415.33 41
水电使用权 22,740.00 7
商标权 5,460,000.00 45.5
其他 722,272.60 7
合计 57,360,427.93
说明：
1、本期转出的无形资产，主要系进行资产置换时换出。
2、水电使用权中的用电权本年已全部摊销，计入本年损益，期末余额为0。
3、本期无形资产不存在减值情形，故未计提无形资产减值准备。
注释15、长期待摊费用
项目 原始金额 2001.12.31 本期增加
租赁费 240,000.00 136,666.73
项目 本期摊销 累计摊销 2002.12.31 剩余摊销
期限(月)
租赁费 40,000.00 143,333.27 96,666.73 29
注释16、短期借款
借款类别 2002.12.31 2001.12.31
担保借款 565,146,200.00 356,179,700.00
担保借款--美元 12,829,040.00
信用借款 80,000,000.00 115,000,000.00
合计 645,146,200.00 484,008,740.00
说明：年末余额较年初余额增加33.29%，主要是用来补充流动资金。
注释17、应付票据
票据类别 2002.12.31 2001.12.31
银行承兑汇票 17,256,700.00 61,369,082.20
商业承兑汇票 5,000,000.00
合计 22,256,700.00 61,369,082.20
说明：期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股份股东的款项。
注释18、应付账款
应付账款期末余额为135,155,232.85 元，期初余额为117,395,239.55 元。
说明：
1、应付账款中无欠持股5%（含5%）以上股份股东的款项。
2、期末余额中超过三年的应付款项2,855,630.41 元系应付的少量尾款。
注释19、预收账款
预收账款期末余额为12,844,810.08 元，期初余额为39,748,569.35 元。
说明：预收账款中无欠持股5%（含5%）以上股份股东的款项。
注释20、应付工资
应付工资期末余额为1,599,277.96 元，期初余额为2,235,645.57 元。
说明：期末余额主要系工效挂钩及尚未发放部分。
注释21、应付福利费
应付福利费期末余额为12,006,813.95 元，期初余额为11,300,804.94 元。
注释22、应付股利
项目 2002.12.31 2001.12.31
国家股 9,608,040.00
国有法人股 3,900,000.00
社会流通股 18,471,960.00
其他 280,868.77 3,164,805.81
合计 280,868.77 35,144,805.81
说明：应付股利减少的原因系已向股东支付股利。
注释23、应交税金
项目 税率 2002.12.31 2001.12.31
增值税 17% 30,728,099.99 17,526,741.42
营业税 5% 1,054,924.02 184,645.24
企业所得税 33% 19,621,117.49 -32,317,520.85
房产税 1.2% 504,136.56 306,701.16
城市维护建设税 7% 1,055,450.68 429,244.28
印花税 15,790.97
个人所得 税超额累进税率 15,434,523.28 910,595.32
土地使用税 1.2元/㎡ 448,127.23 211,267.07
车船使用税 -10,042.00 40,218.00
合计 68,836,337.25 -12,692,317.39
说明：年末余额较年初余额增幅较大，主要原因系增值税年末较年初增长75.32%，
个人所得税年末较年初增长1,594.99%，所得税年末较年初增加51,938,638.34 元。
注释24、其他应交款
项目 计缴标准 2002.12.31 2001.12.31
教育费附加 按应交增值税、营业税的3%计缴 954,903.07 504,421.16
注释25、其他应付款
其他应付款期末余额为113,695,037.09 元，期初余额为130,267,062.27 元。
说明：
1、其他应付款中无欠持股5%（含5%）以上股份股东的款项。
2、期末余额中超过三年的应付款项为2,385,408.20 元，其中1,000,000.00 元系
应付其它单位的期限为15 年的借款，其它主要系应付职工的住房集资等款项。
注释26、预提费用
预提费用期初余额为0，期末余额1,019,636.35 元。主要系预提的借款利息。
注释27、一年内到期的长期负债
借款类别 2002.12.31 2001.12.31
担保借款 56,800,000.00 12,000,000.00
说明：年末余额中无逾期借款。
注释28、长期借款
借款类别 2002.12.31 2001.12.31
担保借款 375,023,290.12 467,896,030.24
说明：年末余额中无逾期借款。
注释29、专项应付款
专项应付款期末余额4,974,604.88 元，期初余额为9,949,209.76 元。
说明：
1、专项应付款系收到的国家重点改造资金的贴息收入。
2、本期减少金额系计入了财务费用。
注释30、股本（金额单位：万元）
项目 2001.12.31 本期配股 本期送股
一、尚未流通股份
1．发起人股份 13,508.04 4,052.41
其中：国家拥有股份 9,608.04 2,882.41
境内法人持有股份 3,900.00 1,170.00
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股或其他
尚未流通股份合计 13,508.04 4,052.41
二、已流通股份
1．境内上市人民币普通股 18,471.96 5,541.59
2．境内上市外资股
3．境外上市外资股
4．其他
已流通股份合计 18,471.96 5,541.59
三、股份总数 31,980.00 9,594.00
项目 资本公积 2002.12.31
转增股本
一、尚未流通股份
1．发起人股份 2,701.61 20,262.06
其中：国家拥有股份 1,921.61 14,412.06
境内法人持有股份 780.00 5,850.00
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股或其他
尚未流通股份合计 2,701.61 20,262.06
二、已流通股份
1．境内上市人民币普通股 3,694.39 27,707.94
2．境内上市外资股
3．境外上市外资股
4．其他
已流通股份合计 3,694.39 27,707.94
三、股份总数 6,396.00 47,970.00
说明：根据2002 年9 月27 日公司2002 年第三次临时股东大会决议通过的《半年
度利润分配方案》和《资本公积转增股本方案》，以2001 年末总股本31,980 万股为基
数，每10 股送红股3 股转增2 股，实施后公司的股本总额为47,970 万元，本次变更已
经山东乾聚有限责任会计师事务所出具“乾聚验字[2002]29 号”验资报告审验。
注释31、资本公积
项目 2001.12.31 本期增加 本期减少
股本溢价 600,117,852.27 63,960,000.00
无形资产投资 6,000,000.00
其他 907,435.87 428,613.23
合计 607,025,288.14 428,613.23 63,960,000.00
项目 2002.12.31
股本溢价 536,157,852.27
无形资产投资 6,000,000.00
其他 1,336,049.10
合计 543,493,901.37
说明：
1、本期增加428,613.23 元，系本公司的控股子公司鲁能泰山曲阜电缆有限公司之
参股公司济宁金泰信通有限公司收到的财政部门技改补助款。
2、根据2002 年9 月27 日公司2002 年第三次临时股东大会决议通过的《资本公积
转增股本方案》，将6,396 万元的资本公积转增股本。
注释32、盈余公积
项目 2001.12.31 本期增加 本期减少
法定盈余公积 69,193,294.85 13,412,646.25
法定公益金 40,599,997.66 11,382,060.38
任意盈余公积 35,980,348.91 7,873,359.96
合计 145,773,641.42 32,668,066.59
项目 2002.12.31
法定盈余公积 82,605,941.10
法定公益金 51,982,058.04
任意盈余公积 43,853,708.87
合计 178,441,708.01
说明：
1、盈余公积年初数为145,773,641.42 元，上年公告的年末数为120,889,356.64
元，调增24,884,284.78 元。其原因系根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及
其有关规定，在编制合并会计报表时，对纳入合并范围的子公司所有者权益合并抵销后
，对该等子公司提取的盈余公积，按照母公司所拥有的数额进行返回处理。本公司以前
年度合并报表未对该事项进行返回处理，本年度对上述事项进行追溯调整。调增盈余公
积24,884,284.78 元，相应调减年初未分配利润24,884,284.78 元。
2、本年增加32,668,066.59 元，系按净利润的一定比例提取的盈余公积。
注释33、未分配利润
项目 2002.12.31 2001.12.31
年初未分配利润 166,903,377.47 117,423,801.66
加：净利润 78,305,123.32 112,672,207.31
减：提取法定盈余公积 13,412,646.25 16,810,934.31
提取法定公益金 11,382,060.38 14,401,697.19
应付优先股股利
提取任意盈余公积 7,873,359.96
应付普通股股利 23,985,000.00 31,980,000.00
转作股本的普通股股利 95,940,000.00
期末未分配利润 92,615,434.20 166,903,377.47
说明：
1、根据2002 年9 月27 日公司2002 年第三次临时股东大会决议通过的《半年度利
润分配方案》，以2001 年末总股本31,980 万股为基数，每10 股送红股3 股并派发现
金股利0.75 元（含税），共计派发现金股利23,985,000.00 元，送红股95,940,000.00
元。
2、2001 年度年初未分配利润为117,423,801.66 元，上年度公告的2001 年度年初
未分配利润为147,440,521.29 元，调减30,016,719.63 元。主要原因如下：（1）会计
政策变更，对未使用固定资产补提折旧，相应调减13,176,596.99 元；（2）对纳入合
并范围的子公司提取的盈余公积，按照母公司所拥有的数额进行返回处理等，相应调减
16,840,122.64 元。
3、2002 年度的年初未分配利润为166,903,377.47 元，上年度公告的2001 年度的
年末未分配利润为208,134,398.75 元，调减41,231,021.28 元。主要原因如下：（1）
会计政策变更，对未使用固定资产补提折旧，相应调减16,346,736.50 元；（2）对纳
入合并范围的子公司提取的盈余公积，按照母公司所拥有的数额进行返回处理等，相应
调减24,884,284.78 元。
4、2001 年度提取法定盈余公积16,810,934.31 元、提取法定公益金14,401,697.1
9元，上年度公告的2001 年度提取法定盈余公积11,584,234.68 元、提取法定公益金11
,584,234.68 元，分别调增5,226,699.63 元、2,817,462.51 元。其原因系上年度公告
的数据是以合并报表净利润为依据，按10%的比例分别提取了法定盈余公积和法定公益
金，对纳入合并范围的子公司提取的盈余公积，未按照母公司所拥有的数额进行返回处
理。本年度合并报表对该事项进行返回处理，并追溯调整。
注释34、主营业务收入、成本
1、按业务性质（行业）列示
业务性质 2002 年度 2001 年度
（行业） 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入
贸易 10,012,150.42 9,374,958.16 15,970,612.33
电缆 661,006,293.66 556,357,806.91 784,625,931.21
电力 1,084,348,310.10 796,389,720.16 1,032,155,203.36
合计 1,755,366,754.18 1,362,122,485.23 1,832,751,746.90
业务性质 2001 年度
（行业） 主营业务成本
贸易 15,901,345.84
电缆 650,024,150.11
电力 777,419,056.68
合计 1,443,344,552.63
2、按地区分布列示
业务地区 2002 年度 2001 年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入
西南地区 69,843,225.07 62,693,027.07 28,996,579.68
华南地区 31,278,564.21 27,994,314.97 40,202,215.03
华北地区 70,738,955.13 65,079,838.72 35,611,082.50
华东地区 1,423,030,740.28 1,065,045,308.08 1,563,448,982.64
中南地区 20,485,010.97 17,178,719.81 8,497,224.41
东北地区 98,208,276.04 85,851,244.21 59,762,977.97
西北地区 10,761,445.00 9,685,300.92 13,737,930.52
其他地区 31,020,537.48 28,594,731.45 82,494,754.15
合计 1,755,366,754.18 1,362,122,485.23 1,832,751,746.90
业务地区 2001 年度
主营业务成本
西南地区 24,229,541.98
华南地区 31,976,841.83
华北地区 28,022,360.82
华东地区 1,223,222,154.01
中南地区 7,017,007.92
东北地区 47,595,235.65
西北地区 10,946,383.04
其他地区 70,335,027.38
合计 1,443,344,552.63
3、销售收入前5 名合计
期间 2002 年度 2001 年度
金额 1,171,992,008.33 1,167,302,402.94
比例 66.77% 63.69%
注释35、主营业务税金及附加
项目 计缴标准 2002 年度
营业税 按营业收入的5%计缴 39,291.74
城建税 按已交增值税、营业税的7%计缴 8,251,429.02
教育费附加 按已交增值税、营业税的3%计缴 3,536,334.43
合计 11,827,055.19
项目 2001 年度
营业税 10,626.25
城建税 5,702,255.44
教育费附加 2,443,815.66
合计 8,156,697.35
注释36、其他业务利润
类别 2002 年度 2001 年度
材料销售 3,394,038.95 7,565,975.01
加工费收入 369,550.76 78,081.66
其他 3,455,105.14 3,542,088.00
合计 7,218,694.85 11,186,144.67
说明： 其它业务利润减少35.47%，主要原因系材料销售利润大幅度减少所致。
注释37、财务费用
类别 2002 年度 2001 年度
利息支出 63,050,971.15 84,756,378.16
减：利息收入 2,616,378.32 17,792,691.44
汇兑损失 20,529.37 7,600.89
其他 506,820.02 368,077.07
合计 60,961,942.22 67,339,364.68
注释38、投资收益
项目 2002 年度 2001 年度
股票投资收益
债券投资收益 -10,000.00
其他投资收益 2,707,088.99 5,092,618.56
其中：非控股公司收益 2,707,088.99 5,092,618.56
年末调整被投资公
司净资产增加额
合并报表未抵销数
合计 2,697,088.99 5,092,618.56
注释39、营业外收入
类别或内容 2002年度 2001年度
罚款及赔偿收入 189,081.51 81,797.84
固定资产盘盈 172,485.00
固定资产清理净收益 124,360.59 161,374.80
其他 128,414.52 670,726.61
合计 441,856.62 1,086,384.25
注释40、营业外支出
类别或内容 2002 年度 2001 年度
捐赠支出 3,249,533.48 1,394,843.97
赔偿及罚款支出 268,015.91 409,531.13
固定资产清理损失 15,437,519.25 98,493.30
固定资产减值准备 93,066.90 93,714.40
其他 329,168.82 508,518.67
合计 19,377,304.36 2,505,101.47
说明：本年度较上年度增加673.51%，主要原因系固定资产清理损失增加。固定资
产清理损失主要为聊城热电有限责任公司职工住房改革损失。
注释41、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金64,283,637.23 元，主要系与其他单位的往来等
款项。
注释42、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金227,274,337.18 元，主要系支付的管理费用、
营业费用及与其他单位的往来等款项。
注释43、收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其它与投资活动有关的现金为60,800,007.59 元，其中59,168,402.52 元系
资产置换时产生的现金流入。本公司将子公司山东交通设施有限责任公司及部分实物资
产与山东鲁能发展集团有限公司所属的山东莱芜发电厂进行资产置换时实际支付现金80
,791,327.38 元，而置入的山东莱芜发电厂的资产中包括现金139,959,729.90 元，该
项投资活动产生现金流入59,168,402.52 元。
七、母公司主要会计报表项目注释
注释1、应收账款
2002.12.31
账龄 应收账款 比例(%) 计提 坏账准备
比例
1年以内 351,432,588.96 89.88 0%
1-2年 19,207,606.18 4.91 20% 3,841,521.24
2-3年 5,163,197.93 1.32 50% 2,581,598.96
3年以上 15,211,307.52 3.89 100% 15,211,307.52
合计 391,014,700.59 100.00 21,634,427.72
净额 369,380,272.87
2001.12.31
账龄 应收账款 比例(%) 计提 坏账准备
比例
1年以内 401,822,920.32 90.77 0%
1-2年 8,423,466.59 1.90 20% 1,684,693.32
2-3年 4,655,244.83 1.05 50% 2,327,622.42
3年以上 27,768,343.36 6.27 100% 27,768,343.36
合计 442,669,975.10 100.00 31,780,659.10
净额 410,889,316.00
说明：
1、期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，详见“附注八、关
联方关系及其交易（三）”。
2、账龄为一年内的应收账款因发生坏账的可能很小，故不计提坏账准备。
3、应收账款前五名金额合计
截止日 2002.12.31 2001.12.31
金额 96,614,523.84 123,258,880.06
比例 24.71% 27.84%
注释2、其他应收款
2002.12.31
账龄 其他应收款 比例(%) 计提 坏账准备
比例
1年以内 105,931,204.87 31.80 0%
1-2年 40,415,993.99 12.13 20% 1,157,902.70
2-3年 76,087,513.87 22.84 50% 992,970.90
3年以上 110,728,172.09 33.24 100% 50,958,686.17
合计 333,162,884.82 100.00 53,109,559.77
净额 280,053,325.05
2001.12.31
账龄 其他应收款 比例(%) 计提
比例 坏账准备
1年以内 250,491,593.54 78.93 0%
1-2年 16,949,667.16 5.34 20% 3,389,933.43
2-3年 4,191,596.70 1.32 50% 2,095,798.35
3年以上 45,711,161.95 14.40 100% 45,711,161.95
合计 317,344,019.35 100.00 51,196,893.73
净额 266,147,125.62
说明：
1、期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2、账龄为一年内的其他应收款因发生坏账的可能很小，故不计提坏账准备。
3、三年以上的坏账准备中包括母公司对所有者权益为负数的全资子公司泰安鲁能
泰山电缆厂应计提的坏账准备。其中：2002 年和2001 年均为45,185,028.80 元。
4、其他应收款前5 名金额合计
截止日 2002.12.31 2001.12.31
金额 301,764,322.78 75,197,273.35
比例 90.58% 23.70%
注释3、长期股权投资
项目 2001.12.31 本期增加 本期减少
其他股权投资 492,685,096.79 11,077,712.74 43,616,905.50
股权投资差额 11,657,665.95 656,769.91
合计 504,342,762.74 11,077,712.74 44,273,675.41
项目 2002.12.31
其他股权投资 460,145,904.03
股权投资差额 11,000,896.04
合计 471,146,800.07
说明：
1、其他股权投资：
被投资公司名称 投资 原始投资金额 追加投资额
期限
山东康泰电缆有 10年 13,859,544.15
限公司
山东泰山交通设 20年 49,000,000.00
施有限责任公司
山东聊城热电有 20年 292,562,954.47
限责任公司
鲁能泰山曲阜电 50年 24,000,000.00 11,649,000.00
缆有限公司
山东福田带钢厂 20年 2,640,000.00
鲁能网络信息有 22,500,000.00
限公司
泰安市泰高贸易 1,500,000.00
有限公司
泰安鲁能泰山慧 720,000.00
达科贸有限责任
公司
交通银行泰安支 625,000.00
行
重庆泰山电线电 10年 1,000,000.00 4,756,074.99
缆有限责任公司
天同证券有限责 38,000,000.00
任公司
合计 446,407,498.62 16,405,074.99
被投资公司名称 减少投资 占被投 权益法计算
资单位 的累计收益
注册资
本比例
山东康泰电缆有 56% -10,246,240.19
限公司
山东泰山交通设 43,616,905.50 98% -5,383,094.50
施有限责任公司
山东聊城热电有 75% 53,279,069.93
限责任公司
鲁能泰山曲阜电 51% 3,502,685.01
缆有限公司
山东福田带钢厂 48% 1,173,287.59
鲁能网络信息有 45% -1,495,941.25
限公司
泰安市泰高贸易 30% 120,469.33
有限公司
泰安鲁能泰山慧 18%
达科贸有限责任
公司
交通银行泰安支
行
重庆泰山电线电 20%
缆有限责任公司
天同证券有限责 2.53%
任公司
合计 40,950,235.92 43,616,905.50
被投资公司名称 期末余额
山东康泰电缆有 3,613,303.96
限公司
山东泰山交通设
施有限责任公司
山东聊城热电有 345,842,024.40
限责任公司
鲁能泰山曲阜电 39,151,685.01
缆有限公司
山东福田带钢厂 3,813,287.59
鲁能网络信息有 21,004,058.75
限公司
泰安市泰高贸易 1,620,469.33
有限公司
泰安鲁能泰山慧 720,000.00
达科贸有限责任
公司
交通银行泰安支 625,000.00
行
重庆泰山电线电 5,756,074.99
缆有限责任公司
天同证券有限责 38,000,000.00
任公司
合计 460,145,904.03
2、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 2001.12.31 本期摊销额
山东聊城热电有限责任公司 13,135,398.25 11,657,665.95 656,769.91
被投资单位名称 2002.12.31 摊销期限
山东聊城热电有限责任公司 11,000,896.04 20 年
形成的原因：股权投资差额系购买时实际支付的价款与享有的被投资单位所有者权
益份额之间的差额。
3、长期股权投资年初数为504,342,762.74 元，上年公告的2001 年年末数为507,7
79,518.57 元，调减3,436,755.83 元。其原因系根据《企业会计准则——固定资产》
规定，本公司控股子公司山东康泰电缆有限责任公司对未使用、不需用的机器设备补提
折旧，并按规定追溯调整。
4、期末长期股权投资占净资产的34.36%。
5、长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
6、公司期末考虑了长期投资的市价及被投资单位的经营状况，认为不需计提长期
投资减值准备。
注释4、主营业务收入、成本
业务性质 2002 年度 2001 年度
（行业） 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入主
电缆 470,772,595.65 401,687,479.60 672,572,824.80
电力 571,935,609.21 404,525,371.50 536,306,552.21
合计 1,042,708,204.86 806,212,851.10 1,208,879,377.01
业务性质 2001 年度
（行业） 营业务成本
电缆 578,790,799.21
电力 403,974,996.28
合计 982,765,795.49
注释5、投资收益
项目 2002 年度 2001 年度
股票投资收益
债券投资收益
其他投资收益 34,175,015.70 46,388,289.03
其中：非控股公司收益 1,918,575.28 4,281,401.54
控股公司收益 32,256,440.42 42,106,887.49
年末调整被投资公
司净资产增加额
合计 34,175,015.70 46,388,289.03
说明：投资收益2001 年度为46,388,289.03 元，上年公告的2001 年度为47,168,3
66.92元，调减780,077.89 元。其原因系根据《企业会计准则——固定资产》规定，本
公司控股子公司山东康泰电缆有限责任公司对未使用、不需用的机器设备补提折旧，并
按规定追溯调整。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册 主营业务 与本公 经济性质
地址 司关系
鲁能泰山电缆电 泰安 电力、电缆、电 母公司 有限公司
器有限责任公司 器生产销售
企业名称 法定
代表人
鲁能泰山电缆电 高洪德
器有限责任公司
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初金额 本年增加 本年减少
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 45,656.80
企业名称 期末金额
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 45,656.80
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万股）
企业名称 2001.12.31 本年增加
数量 比例%
鲁能泰山电缆电 9,608.04 30.04 4,804.02
器有限责任公司
企业名称 本年减少 2002.12.31
数量 比例%
鲁能泰山电缆电 14,412.06 30.04
器有限责任公司
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
山东鲁能物资集团有限公司 股东之一
山东鲁能发展集团有限公司 同一关键管理人员
山东省泰安变压器厂 同一母公司
山东福田带钢厂 参股公司
重庆泰山电线电缆有限公司 参股公司
鲁能网络信息有限公司 参股公司
济宁金泰信通公司 参股公司
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 参股公司
（二）关联交易
1、定价政策：采用公平的市场价格。
2、销售商品：
企业名称 2002 年度
金额 比例
山东鲁能物资集团有限公司 55,388,544.30 3.16%
济宁金泰信通公司 911,765.69 0.05%
重庆泰山电线电缆有限公司 240,448.72 0.01%
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 1,903,001.42 0.11%
企业名称 2001 年度
金额 比例
山东鲁能物资集团有限公司 31,474,032.94 1.72%
济宁金泰信通公司 2,042,837.43 0.11%
重庆泰山电线电缆有限公司 568,027.26 0.03%
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 642,964.72 0.04%
3、购进商品：
企业名称 2002 年度 2001 年度
山东福田带钢厂 6,200,086.07
4、本公司1－3 月份继续租赁经营山东山东鲁能发展集团有限公司（以下简称“鲁
能发展”）所属的山东莱芜发电厂经营性资产1＃、2#、3＃机组及附属设施，4 月1日
起通过资产置换将山东莱芜发电厂的全部资产换入本公司，山东莱芜发电厂成为本公司
的分公司。公司本年1－3 月份支付给鲁能发展租赁费930 万元，取得租赁经营山东莱
芜发电厂的收益18,762,033.35 元。
（三）关联方应收应付款项
2002.12.31
项目及关联方名称 金额 比例(%)
1、应收账款
山东鲁能物资集团有限公司 4,013,090.49 0.73
济宁金泰信通公司 873,753.81 0.16
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司
重庆泰山电线电缆有限公司 886,792.89 0.16
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 2,226,511.66 0.40
2、其他应收款
山东省泰安变压器厂 3,690,936.94 1.98
济宁金泰信通公司 908,240.73 0.49
3、应付账款
山东福田带钢厂 303,353.13 0.20
4、其他应付款
鲁能泰山电缆电器有限责任公司
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 929,013.60 0.82
2001.12.31
项目及关联方名称 金额 比例(%)
1、应收账款
山东鲁能物资集团有限公司 28,971,041.62 4.83
济宁金泰信通公司 781,231.15 0.13
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 642,964.72 0.11
重庆泰山电线电缆有限公司 1,349,140.28 0.22
鲁能泰山电缆电器有限责任公司
2、其他应收款
山东省泰安变压器厂 3,690,936.94 2.03
济宁金泰信通公司
3、应付账款
山东福田带钢厂
4、其他应付款
鲁能泰山电缆电器有限责任公司 4,549,070.39 3.49
泰安鲁能泰山慧达科贸有限责任公司 629,013.60 0.48
九、或有事项
截止审计报告日，本公司无需要披露的或有事项。
十、承诺事项
截止审计报告日，本公司无需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止审计报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、本公司与鲁能发展签订的《资产置换协议书》业经本公司2002 年3 月4 日召开
的本年度第一次临时股东大会批准，具体资产置换实施情况如下：
（1）置入资产情况
此次资产置换置入的资产为山东莱芜发电厂的全部资产，总计21,867.75 万元。具
体变更情况如下：
山东省莱芜市工商行政管理局已向本公司出具了股东变更证明，并颁发了编号为37
12001970467 的企业营业执照。
（2）置出资产情况
此次资产置换本公司置出的资产分别为实物资产9,398.7 万元，股权4,389.92 万
元和现金8,079.13 万元，总计21,867.75 万元。
具体变更情况如下：
① 实物资产
公司所属的局部网络第五类电缆、电缆附件、耐热铝合金导线等相关经营性资产和
附件实验室已移交给了鲁能发展，双方签署了《资产交接书》。本公司对该等资产也作
了相应的账务处理。
② 股权类资产
本公司持有的山东交通设施有限责任公司98%的股权已移交给了鲁能发展。山东省
新泰市工商行政管理局已向鲁能发展出具了股东变更证明。
③ 现金类资产
本公司已将银行存款8,079.13 万元支付给鲁能发展。
2、本公司以所属分公司曲阜光缆厂的相关资产1,164.9 万元，对鲁能泰山曲阜电
缆有限公司（以下简称“曲阜电缆”）增资，增资后本公司仍占曲阜电缆51%的股份。
曲阜光缆厂变更为本公司之子公司曲阜电缆的分公司，其期末数包含在曲阜电缆的合并
报表中。
3、2002 年9 月27 日召开的2002 年第三次临时股东大会决议通过了《半年度利润
分配方案》和《资本公积转增股本方案》，以2001 年末总股本31,980 万股为基数，每
10 股送红股3 股转增2 股，同时派发现金股利0.75 元（含税）。上述方案已实施。
十三、本年度主要财务指标
按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计
算及披露》计算的本年度净资产收益率、每股收益指标如下：
（一）合并报表的净资产收益率、每股收益计算表
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 29.47 29.97
营业利润 14.41 14.65
净利润 6.05 6.15
扣除非经常性损益后的净利润 6.86 6.98
报告期利润 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.80 0.80
营业利润 0.39 0.39
净利润 0.16 0.16
扣除非经常性损益后的净利润 0.19 0.19
（二）母公司报表的净资产收益率、每股收益计算表
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 17.38 17.77
营业利润 8.74 8.94
净利润 7.04 7.20
扣除非经常性损益后的净利润 6.84 7.00
报告期利润 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.48 0.48
营业利润 0.24 0.24
净利润 0.19 0.19
扣除非经常性损益后的净利润 0.19 0.19
以上指标的计算过程：
加权平均净资产收益率（ROE）=P/（E0＋NP/2＋Ei×Mi/M0－Ej×Mj/M0）
其中：P 为2002 年已审实现利润；NP 为2002 年已审已实现净利润；E0 为2002年
初已审净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金
分红等减少净资产；M0 为12 个月；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份
数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）=P/（S0＋S1＋Si×Mi/M0－Sj×Mj/M0）
其中：P 为2002 年已审实现利润；S0 为2002 年初股份总数；S1 为报告期因公积
金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股
份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为12 个月；Mi 为增加股份下一月
份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
第十二节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、总会计师及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
（四）载有董事长签名的年度报告正本。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司
章程要求查阅时，公司将及时提供。
山东鲁能泰山电缆股份有限公司
二00 三年四月五日
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司单位：人民币元
资产负债表
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元
2002-12-31
资产 注释 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 309,287,392.29 227,293,517.42
短期投资
应收票据 2 12,192,302.79 8,107,302.79
应收股利 3 3,017,111.34
应收帐款 4 520,232,222.52 369,380,272.87
其他应收款 5 128,885,894.82 280,053,325.05
预付帐款 6 34,203,785.31 10,796,414.46
应收补贴款 7 2,056,504.56 1,354,229.01
存货 8 341,783,924.45 270,166,366.62
待摊费用 9 239,358.19 180,033.95
流动资产合计 1,348,881,384.93 1,170,348,573.51
长期投资：
长期股权投资 10 82,988,823.34 471,146,800.07
长期债权投资 11 8,795.32
长期投资合计 82,997,618.66 471,146,800.07
其中：合并价差 10 11,000,896.04
固定资产：
固定资产原价 12 2,505,222,818.20 1,114,862,007.01
减：累计折旧 12 1,257,608,699.98 780,589,120.40
固定资产净值 12 1,247,614,118.22 334,272,886.61
减：固定资产减值准备 12 7,114,641.84 7,114,641.84
固定资产净额 1,240,499,476.38 327,158,244.77
工程物资 20,827,120.00
在建工程 13 168,291,844.65 129,581,457.09
固定资产合计 1,429,618,441.03 456,739,701.86
无形资产及其他资产：
无形资产 14 57,360,427.93 4,693,155.91
长期待摊费用 15 96,666.73
无形资产及其他资产合计 57,457,094.66 4,693,155.91
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,918,954,539.28 2,102,928,231.35
2001-12-31
资产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 236,614,983.24 181,831,965.71
短期投资
应收票据 8,123,531.28
应收股利 211,200.00 5,157,413.21
应收帐款 563,290,376.88 410,889,316.00
其他应收款 129,589,751.14 266,147,125.62
预付帐款 30,099,130.63 24,271,181.08
应收补贴款
存货 302,160,061.97 226,643,571.93
待摊费用 1,402,810.14 180,108.44
流动资产合计 1,271,491,845.28 1,115,120,681.99
长期投资：
长期股权投资 78,674,638.66 504,342,762.74
长期债权投资 28,795.32
长期投资合计 78,703,433.98 504,342,762.74
其中：合并价差 11,657,665.95
固定资产：
固定资产原价 1,776,525,983.71 421,966,632.06
减：累计折旧 499,733,182.57 97,224,932.68
固定资产净值 1,276,792,801.14 324,741,699.38
减：固定资产减值准备 7,073,222.40 7,073,222.40
固定资产净额 1,269,719,578.74 317,668,476.98
工程物资 5,026,113.80
在建工程 74,967,456.75 8,481,839.70
固定资产合计 1,349,713,149.29 326,150,316.68
无形资产及其他资产：
无形资产 63,196,164.26 8,468,683.20
长期待摊费用 136,666.73
无形资产及其他资产合计 63,332,830.99 8,468,683.20
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,763,241,259.54 1,954,082,444.61
资产负债表
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元
2002-12-31
负债及所有者权益 注释 合并 母公司
流动负债：
短期借款 16 645,146,200.00 526,900,000.00
应付票据 17 22,256,700.00 15,600,000.00
应付帐款 18 135,155,232.85 69,021,049.44
预收帐款 19 12,844,810.08 9,801,488.49
应付工资 20 1,599,277.96
应付福利费 21 12,006,813.95 1,440,601.94
应付股利 22 280,868.77
应交税金 23 68,836,337.25 45,484,849.10
其他应交款 24 954,903.07 750,031.55
其他应付款 25 113,695,037.09 23,899,180.76
预提费用 26 1,019,636.35
一年内到期的长期负债 27 56,800,000.00 35,000,000.00
流动负债合计 1,070,595,817.37 727,897,201.28
长期负债：
长期借款 28 375,023,290.12 41,850,000.00
长期应付款
专项应付款 29 4,974,604.88 4,974,604.88
长期负债合计 379,997,895.00 46,824,604.88
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,450,593,712.37 774,721,806.16
少数股东权益 174,109,783.33
股东权益：
股本 30 479,700,000.00 479,700,000.00
减：已归还投资
股本净额 479,700,000.00 479,700,000.00
资本公积 31 543,493,901.37 543,144,851.20
盈余公积 32 178,441,708.01 141,087,321.55
其中：法定公益金 32 51,982,058.04 44,120,956.57
未分配利润 33 92,615,434.20 164,274,252.44
股东权益合计 1,294,251,043.58 1,328,206,425.19
负债和股东权益总计 2,918,954,539.28 2,102,928,231.35
2001-12-31
负债及所有者权益 合并 母公司
流动负债：
短期借款 484,008,740.00 411,329,040.00
应付票据 61,369,082.20 52,755,187.80
应付帐款 117,395,239.55 50,797,439.54
预收帐款 39,748,569.35 36,090,669.75
应付工资 2,235,645.57 436,589.04
应付福利费 11,300,804.94 2,077,425.46
应付股利 35,144,805.81 31,980,000.00
应交税金 -12,692,317.39 -32,678,381.89
其他应交款 504,421.16 178,299.66
其他应付款 130,267,062.27 56,068,898.45
预提费用
一年内到期的长期负债 12,000,000.00
流动负债合计 881,282,053.46 609,035,167.81
长期负债：
长期借款 467,896,030.24 76,850,000.00
长期应付款
专项应付款 9,949,209.76 9,949,209.76
长期负债合计 477,845,240.00 86,799,209.76
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,359,127,293.46 695,834,377.57
少数股东权益 164,611,659.05
股东权益：
股本 319,800,000.00 319,800,000.00
减：已归还投资
股本净额 319,800,000.00 319,800,000.00
资本公积 607,025,288.14 606,676,237.97
盈余公积 145,773,641.42 122,384,372.57
其中：法定公益金 40,599,997.66 34,769,482.08
未分配利润 166,903,377.47 209,387,456.50
股东权益合计 1,239,502,307.03 1,258,248,067.04
负债和股东权益总计 2,763,241,259.54 1,954,082,444.61
利润及利润分配表
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元
2002年度
项目 注释 合并
一、主营业务收入 34 1,755,366,754.18
减：主营业务成本 34 1,362,122,485.23
主营业务税金及附加 35 11,827,055.19
二、主营业务利润(亏损以-号填列) 381,417,213.76
加：其他业务利润 36 7,218,694.85
减：营业费用 64,196,870.73
管理费用 77,010,873.95
财务费用 37 60,961,942.22
三、营业利润(亏损以-号填列) 186,466,221.71
加：投资收益 38 2,697,088.99
补贴收入
营业外收入 39 441,856.62
减：营业外支出 40 19,377,304.36
四、利润总额(亏损以-号填列) 170,227,862.96
减：所得税 82,363,808.49
少数股东收益 9,558,931.15
五、净利润(亏损以-号填列) 78,305,123.32
加：年初未分配利润 166,903,377.47
其他转入
七、可供分配的利润 245,208,500.79
减：提取法定盈余公积 13,412,646.25
提取法定公益金 11,382,060.38
八、可供投资者分配的利润 220,413,794.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 7,873,359.96
应付普通股股利 23,985,000.00
转作股本的普通股股利 95,940,000.00
九、未分配利润 92,615,434.20
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润 -3,729,554.02
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其它
2002年度
项目 母公司
一、主营业务收入 1,042,708,204.86
减：主营业务成本 806,212,851.10
主营业务税金及附加 5,594,807.61
二、主营业务利润(亏损以-号填列) 230,900,546.15
加：其他业务利润 2,584,355.93
减：营业费用 44,774,116.93
管理费用 44,521,393.80
财务费用 28,077,824.22
三、营业利润(亏损以-号填列) 116,111,567.13
加：投资收益 34,175,015.70
补贴收入
营业外收入 210,046.14
减：营业外支出 3,262,261.39
四、利润总额(亏损以-号填列) 147,234,367.58
减：所得税 53,719,622.66
少数股东收益
五、净利润(亏损以-号填列) 93,514,744.92
加：年初未分配利润 209,387,456.50
其他转入
七、可供分配的利润 302,902,201.42
减：提取法定盈余公积 9,351,474.49
提取法定公益金 9,351,474.49
八、可供投资者分配的利润 284,199,252.44
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,985,000.00
转作股本的普通股股利 95,940,000.00
九、未分配利润 164,274,252.44
2001年度
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 1,832,751,746.90 1,208,879,377.01
减：主营业务成本 1,443,344,552.63 982,765,795.49
主营业务税金及附加 8,156,697.35 1,449,025.56
二、主营业务利润(亏损以-号填列) 381,250,496.92 224,664,555.96
加：其他业务利润 11,186,144.67 4,178,784.07
减：营业费用 55,109,733.73 40,665,431.61
管理费用 64,480,152.17 38,150,041.32
财务费用 67,339,364.68 27,855,663.99
三、营业利润(亏损以-号填列) 205,507,391.01 122,172,203.11
加：投资收益 5,092,618.56 46,388,289.03
补贴收入
营业外收入 1,086,384.25 245,152.99
减：营业外支出 2,505,101.47 1,603,126.33
四、利润总额(亏损以-号填列) 209,181,292.35 167,202,518.80
减：所得税 77,505,675.22 47,281,445.37
少数股东收益 19,003,409.82
五、净利润(亏损以-号填列) 112,672,207.31 119,921,073.43
加：年初未分配利润 117,423,801.66 145,430,597.75
其他转入
七、可供分配的利润 230,096,008.97 265,351,671.18
减：提取法定盈余公积 16,810,934.31 11,992,107.34
提取法定公益金 14,401,697.19 11,992,107.34
八、可供投资者分配的利润 198,883,377.47 241,367,456.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 31,980,000.00 31,980,000.00
转作股本的普通股股利
九、未分配利润 166,903,377.47 209,387,456.50
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润 -3,170,139.51
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其它
现金流量表
2002年度
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 41
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 42
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 43
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东到股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 1,914,608,144.03
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 64,283,637.23
现金流入小计 1,978,891,781.26
购买商品、接受劳务支付的现金 1,189,832,902.09
支付给职工以及为职工支付的现金 155,237,963.20
支付的各项税费 234,957,200.62
支付的其他与经营活动有关的现金 227,274,337.18
现金流出小计 1,807,302,403.09
经营活动产生的现金流量净额 171,589,378.17
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 10,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,761,956.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 353,890.38
收到的其他与投资活动有关的现金 60,800,007.59
现金流入小计 64,925,854.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 184,270,952.12
投资所支付的现金 10,376,274.99
支付的其他与投资活动有关的现金 760,655.92
现金流出小计 195,407,883.03
投资活动产生的现金流量净额 -130,482,028.33
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 7,736,695.00
借款所收到的现金 718,854,070.48
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 726,590,765.48
偿还债务所支付的现金 580,193,926.70
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 114,811,829.23
其中：子公司支付少数股东到股利 12,790,268.69
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 695,005,755.93
筹资活动产生的现金流量净额 31,585,009.55
四、汇率变动对现金的影响 -19,950.34
五、现金及现金等价物净增加额 72,672,409.05
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 1,041,205,901.19
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 17,058,187.05
现金流入小计 1,058,264,088.24
购买商品、接受劳务支付的现金 642,321,214.01
支付给职工以及为职工支付的现金 108,167,615.16
支付的各项税费 138,075,922.19
支付的其他与经营活动有关的现金 147,674,058.83
现金流出小计 1,036,238,810.19
经营活动产生的现金流量净额 22,025,278.05
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 39,035,332.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 5,817,620.62
收到的其他与投资活动有关的现金 60,799,332.59
现金流入小计 105,652,286.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 117,752,274.84
投资所支付的现金 10,836,729.77
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 128,589,004.61
投资活动产生的现金流量净额 -22,936,718.45
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 581,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 581,900,000.00
偿还债务所支付的现金 466,329,040.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 69,178,017.55
其中：子公司支付少数股东到股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 535,507,057.55
筹资活动产生的现金流量净额 46,392,942.45
四、汇率变动对现金的影响 -19,950.34
五、现金及现金等价物净增加额 45,461,551.71
现金流量表
2002年度
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 注释
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
加：少数股东收益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 78,305,123.32
加：少数股东收益 9,558,931.15
计提的资产减值准备 -339,535.35
固定资产折旧 126,879,043.24
无形资产摊销 2,296,064.86
长期待摊费用摊销 40,000.00
待摊费用减少(减：增加) 1,163,451.95
预提费用增加(减：减少) 1,019,636.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 11,806,147.01
固定资产报废损失
财务费用 62,031,334.80
投资损失(减：收益) -2,697,088.99
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -39,569,842.68
经营性应收项目的减少(减：增加) -55,717,279.23
经营性应付项目的增加(减：减少) -23,186,608.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 171,589,378.17
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额 309,287,392.29
减：现金的期初余额 236,614,983.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 72,672,409.05
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 93,514,744.92
加：少数股东收益
计提的资产减值准备 -9,446,020.02
固定资产折旧 44,788,145.12
无形资产摊销 501,720.93
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) 74.49
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 2,182,553.27
固定资产报废损失
财务费用 28,825,479.46
投资损失(减：收益) -34,175,015.70
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -42,268,920.57
经营性应收项目的减少(减：增加) -47,957,954.25
经营性应付项目的增加(减：减少) -13,939,529.60
其他
经营活动产生的现金流量净额 22,025,278.05
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额 227,293,517.42
减：现金的期初余额 181,831,965.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 45,461,551.71
资产减值准备明细表
2002年12月31日
编制单位：山东鲁能泰山电缆股份有限公司 单位：人民币元
资产 注释 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 88,443,167.74 9,659,341.24
其中：应收帐款 4 36,359,142.60 4,179,772.11
其他应收款 5 52,084,025.14 5,479,569.13
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 8 18,121,429.65 6,278,226.45
其中：库存商品 8 16,484,993.59 4,064,325.74
原材料 8 1,114,117.98 534,962.59
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 12 7,073,222.40 1,089,512.55
其中：房屋、建筑物 1,006,122.42
机器设备 12 7,073,222.40 83,390.13
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 9,986,276.23 88,116,232.75
其中：应收帐款 9,986,276.23 30,552,638.48
其他应收款 57,563,594.27
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 6,332,246.25 18,067,409.85
其中：库存商品 5,809,928.17 14,739,391.16
原材料 1,649,080.57
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,048,093.11 7,114,641.84
其中：房屋、建筑物 1,006,122.42
机器设备 1,048,093.11 6,108,519.42
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
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